交大博通(600455)2008年年度报告

西安交大博通资讯股份有限公司 600455 2008 年年度报告 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 9 六、公司治理结构..................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................. 14 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 22 十、重要事项......................................................................... 23 十一、财务会计报告................................................................... 30 十二、备查文件目录................................................................... 81 1 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人康军、主管会计工作负责人王萍及会计机构负责人（会计主管人员）王长娟声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 西安交大博通资讯股份有限公司 公司法定中文名称缩写 交大博通 公司法定英文名称 But'one Information Corporation,Xi'an 公司法定英文名称缩写 But'one 公司法定代表人 康军 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 蔡启龙 董事会秘书联系地址 陕西省西安市经济技术开发区凤城十二路 1 号凯瑞大厦 A 座 17 层 董事会秘书电话 029-86135059 董事会秘书传真 029-86135059 董事会秘书电子信箱 caiql@butone.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 张蕙 证券事务代表联系地址 陕西省西安市经济技术开发区凤城十二路 1 号凯瑞大厦 A 座 17 层 证券事务代表电话 029-86135051-311 证券事务代表传真 029-86135059 证券事务代表电子信箱 zhanghui@butone.com 公司注册地址 西安市经济技术开发区未央路 130 号凯鑫大厦 公司办公地址 陕西省西安市经济技术开发区凤城十二路 1 号凯瑞大厦 A 座 17 层 公司办公地址邮政编码 710018 公司国际互联网网址 http://www.butone.com 公司电子信箱 stock@butone.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指 http://www.sse.com.cn 定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 交大博通 600455 其他有关资料 公司首次注册日期 1994 年 8 月 31 日 公司首次注册地点 西安市高新区东区火炬路 3 号楼 10 层 公司变更注册日期 2005 年 6 月 1 日 公司变更注册地点 西安市经济技术开发区未央路 130 号凯鑫大厦 企业法人营业执照注册号 6101012211085 税务登记号码 610198294262806 2 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 组织机构代码 29426280-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地 西安市高新路 15 号四层 址 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -59,698,413.68 利润总额 -59,992,039.52 归属于上市公司股东的净利润 -37,275,732.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -36,664,690.94 经营活动产生的现金流量净额 13,371,743.99 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -235,646.16 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 1,857,018.02 续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,914,997.70 少数股东权益影响额 -129,132.55 所得税影响额 -188,283.27 合计 -611,041.66 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2006 年 2008 年 2007 年 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 232,095,683.81 302,535,374.88 -23.28 251,268,943.02 241,654,588.22 利润总额 -59,992,039.52 27,129,748.74 -321.13 313,193.25 12,875,650.16 归属于上市公 司股东的净利 -37,275,732.60 9,295,090.07 -501.03 -4,458,247.17 6,950,243.96 润 归属于上市公 司股东的扣除 -36,664,690.94 -733,473.69 -4,891.96 -3,543,404.27 7,884,300.21 非经常性损益 的净利润 基本每股收益 -0.60 0.15 -500.00 -0.07 0.11 （元／股） 稀释每股收益 -0.60 0.15 -500.00 -0.07 0.11 （元／股） 扣除非经常性 损益后的基本 -0.59 -0.01 -5,800.00 -0.06 0.13 每股收益（元／ 3 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 股） 全面摊薄净资 减少 28.26 -23.51 4.75 -2.39 3.73 产收益率（%） 个百分点 加权平均净资 减少 25.90 -21.04 4.86 -2.47 3.74 产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性 损益后全面摊 减少 22.76 -23.13 -0.37 -1.90 4.24 薄净资产收益 个百分点 率（%） 扣除非经常性 损益后的加权 减少 20.31 -20.69 -0.38 -1.97 4.24 平均净资产收 个百分点 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 13,371,743.99 17,067,939.49 -21.66 21,313,883.34 -6,727,332.92 额 每股经营活动 产生的现金流 0.21 0.27 -22.22 0.36 -0.11 量净额（元／ 股） 本年末比上 2006 年末 2008 年末 2007 年末 年末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 714,793,158.88 777,897,918.71 -8.11 606,383,049.70 567,337,920.34 所有者权益（或 158,535,482.55 195,811,215.15 -19.04 186,516,125.08 186,095,715.54 股东权益） 归属于上市公 司股东的每股 2.54 3.14 -19.11 2.99 2.98 净资产（元／ 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 数量 金 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新 股 转 股 股 一、有限售条 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 23,786,652 38.08 -5,142,900 -5,142,900 18,643,752 29.85 股 3、其他内资持 13,811,348 22.11 -7,927,033 -7,927,033 5,884,315 9.42 股 其中： 境内非 12,127,215 19.42 -6,242,900 -6,242,900 5,884,315 9.42 国有法人持股 境内自然人持 1,684,133 2.69 -1,684,133 -1,684,133 0 0 4 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 股 ４、外资持股 有限售条件股 37,598,000 60.19 -13,069,933 -13,069,933 24,528,067 39.27 份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普通 24,860,000 39.81 13,069,933 13,069,933 37,929,933 60.73 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 24,860,000 39.81 13,069,933 13,069,933 37,929,933 60.73 通股份合计 三、股份总数 62,458,000 100.00 62,458,000 100.00 股份变动的批准情况 1、股东股份被司法划转： 根据陕西省西安市中级人民法院[2007]西中法执民字第 21-1 号《协助执行通知书》，中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司 2008 年 1 月 18 日将本公司股东西安交通大学产业（集团）总公司所持有的 本公司 3,120,000 股股份划转至西安交通大学产业（集团）总公司的债权人中国工商银行股份有限公司陕 西省分行，该股份性质由国有法人股变更为法人股。 本次股权司法划转完成后，西安交通大学产业（集团）总公司持有本公司 5,903,520 股股份，占总股 本的 9.46%；中国工商银行股份有限公司陕西省分行持有本公司 3,120,000 股股份，占总股本的 4.99%。 该事项本公司已于 2008 年 1 月 22 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券 交易所网站（WWW.SSE.COM.CN)披露公告。 2、有限售条件的流通股上市流通： 根据中国证监会和上海证券交易所关于股权分置改革的相关规定，经审核通过，公司股东上海昊太投 资有限公司、西安经发经贸实业有限责任公司、中国工商银行股份有限公司陕西省分行、西安计算机软件 产业推进中心、李台元、王进芝、魏霞云等七位有限售条件流通股股东分别所持有的本公司 3,122,900 股、 3,120,000 股、3,120,000 股、2,022,900 股、1,152,319 股、366,814 股、165,000 股从 2008 年 1 月 28 日开始流通，合计可以流通 13,069,933 股。 该事项本公司已于 2008 年 1 月 22 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证 券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN)披露公告。 3、股东股权质押登记解除及质押登记： 2007 年 6 月 15 日，上海昊太投资有限公司将所持本公司的 7,984,760 股股份质押给华夏银行股份有 限公司西安分行。该事项本公司已于 2007 年 6 月 16 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN)披露公告。2008 年 1 月 29 日，上海昊太投资有限公司所持本公 司上述质押股份中的 3,122,860 股股份被解除质押，其余 4,861,900 股股份仍为质押。该事项本公司已于 2008 年 1 月 30 日在《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN) 披露公告。 2008 年 3 月 12 日，上海昊太投资有限公司分别办理了股权质押登记解除和质押登记事项：上海昊太 投资有限公司所持有本公司原为质押登记中的 4,861,700 股（其中限售流通股 2,960,175 股、无限售流通 股 1,901,525 股）已解除质押；同日，上海昊太投资有限公司将其所持本公司股份 4,861,900 股（其中限 售流通股 4,861,660 股、无限售流通股 240 股）质押给华夏银行股份有限公司西安分行。该事项本公司已 于 2008 年 3 月 15 日在《上海证券报》 《 、中国证券报》 《 、证券时报》 和上海证券交易所网站(WWW.SSE.COM.CN) 披露公告。 4、限售流通股股东减持本公司股票情况： 从 2008 年 1 月 28 日起至 3 月 26 日下午收盘，上海昊太投资有限公司通过上海证券交易所系统已累 5 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 计减持 2,566,040 股，占本公司总股本的 4.1%。该事项本公司已于 2008 年 3 月 27 日在《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN)披露公告。上 海昊太投资有限公司之前的限售流通股减持情况本公司已分别于 2008 年 3 月 1 日、3 月 18 日、3 月 25 日 披露公告。截至 2008 年 12 月 31 日上海昊太投资有限公司尚持有本公司 4,911,480 股（其中有限售条件 流通股 4,861,860 股，无限售条件流通股 49,620 股）。 股份变动的过户情况 本公司原股东西安经发国际实业有限公司持有本公司 4,142,455 股（占本公司总股本的 6.63%），因 其经营战略的调整 2007 年初与西安经发经贸实业有限责任公司之间进行了吸收合并，西安经发经贸实业 有限责任公司为存续公司，相关工商登记变更手续 2007 年初已办完。该事项本公司已于 2007 年 2 月 13 日在《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》、 《证券日报》和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN) 披露公告。 2008 年 7 月 10 日，西安经发国际实业有限公司已将持有的本公司 4,142,455 股股份全部过户至西安 经发经贸实业有限责任公司，相关过户登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完 毕，西安经发经贸实业有限责任公司持有本公司 4,142,455 股股份（其中无限售条件流通股 3,120,000 股， 有限售条件流通股 1,022,455 股）。该事项本公司已于 2008 年 7 月 11 日在《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）披露公告。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 日期 西安经发集团有 股改限售股 12,740,232 12,740,232 限责任公司 份 上海昊太投资有 股改限售股 2008 年 1 月 7,984,760 3,122,900 4,861,860 限公司 份 28 日 西安交通大学产 股改限售股 2008 年 1 月 9,023,520 3,120,000 5,903,520 业（集团）总公司 份 28 日 西安经发经贸实 股改限售股 2008 年 1 月 4,142,455 3,120,000 1,022,455 业有限责任公司 份 28 日 西安计算机软件 股改限售股 2008 年 1 月 2,022,900 2,022,900 产业推进中心 份 28 日 股改限售股 2008 年 1 月 李台元 1,152,319 1,152,319 份 28 日 股改限售股 2008 年 1 月 王进芝 366,814 366,814 份 28 日 股改限售股 2008 年 1 月 魏霞云 165,000 165,000 份 28 日 合计 37,598,000 13,069,933 24,528,067 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数没有变动。 公司股份结构发生变化： 2008 年 1 月 28 日，公司 13,069,933 股有限售条件股份解除限售条件，引起股份结构发生变动，使有 限售的流通股减至 24,528,067 股，无限售条件的流通股份增加至 37,929,933 股，但股本总数未发生变化。 根据中国证监会和上海证券交易所关于上市公司股权分置改革的有关文件，经审核通过，公司股东上 6 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 海昊太投资有限公司、西安经发经贸实业有限责任公司、中国工商银行股份有限公司陕西省分行、西安计 算机软件产业推进中心、李台元、王进芝、魏霞云等七位有限售条件流通股股东分别所持有的本公司 3,122,900 股、3,120,000 股、3,120,000 股、2,022,900 股、1,152,319 股、366,814 股、165,000 股从 2008 年 1 月 28 日开始流通，合计可以流通 13,069,933 股。 3、现存的内部职工股情况 本公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 9,451 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 件股份数量 股份数量 西安经发集团有限 国有法人 20.40 12,740,232 12,740,232 无 责任公司 西安交通大学产业 冻 国有法人 9.45 5,903,520 5,903,520 5,903,520 （集团）总公司 结 上海昊太投资有限 质 境内非国有法人 7.86 4,911,480 4,861,860 4,862,100 公司 押 西安经发经贸实业 境内非国有法人 6.63 4,142,455 1,022,455 无 有限责任公司 陈美华 境内自然人 1.55 965,767 未知 席冀平 境内自然人 1.43 895,112 未知 李永良 境内自然人 1.28 800,000 未知 罗桥章 境内自然人 1.05 655,290 未知 李台元 境内自然人 0.81 508,869 未知 西安计算机软件产 国有法人 0.62 384,309 无 业推进中心 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 西安经发经贸实业有限责任公司 3,120,000 人民币普通股 陈美华 965,767 人民币普通股 席冀平 895,112 人民币普通股 李永良 800,000 人民币普通股 罗桥章 655,290 人民币普通股 李台元 508,869 人民币普通股 西安计算机软件产业推进中心 384,309 人民币普通股 陈凤祥 363,750 人民币普通股 陈伯君 356,500 人民币普通股 席冰 278,755 人民币普通股 本公司第一股东西安经发集团有限责任公司与第四股东 西安经发经贸实业有限责任公司为关联股东和一致行动人，西 安经发集团有限责任公司为西安经发经贸实业有限责任公司 上述股东关联关系或一致行动的说 的控股股东。 明 有限售条件法人股东之间无其他关联关系和一致行动。 公司不知晓前十名无限售条件股东之间是否有关联关系 或是一致行动。 7 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 有限售 持有的有限 序 新增可上市 条件股 售条件股份 限售条件 号 可上市交易时间 交易股份数 东名称 数量 量 自获得流通权之日起，三年内 不上市流通，在前项承诺期满 后，通过证券交易所挂牌交易 西安经 出售的股份，出售数量占交大 发集团 博通股份总数的比例在十二个 1. 12,740,232 2009 年 7 月 25 日 3,122,900 有限责 月内不得超过百分之五，且减 任公司 持价格不低于 10 元；出售数量 占交大博通股份总数的比例在 二十四个月内不得超过百分之 十，且减持价格不低于 10 元。 2010 年 7 月 25 日 3,122,900 2011 年 7 月 25 日 6,494,432 自获得流通权之日起，一年内 不上市流通，在前项承诺期满 西安交 后，通过证券交易所挂牌交易 通大学 出售的股份，出售数量占该公 2. 产业（集 5,903,520 2008 年 7 月 25 日 3,122,900 司股份总数的比例在十二个月 团）总公 内不得超过百分之五；出售数 司 量占该公司股份总数的比例在 二十四个月内不得超过百分之 十。 . 2009 年 7 月 25 日 2,780,620 自获得流通权之日起，一年内 不上市流通，在前项承诺期满 后，通过证券交易所挂牌交易 上海昊 出售的股份，出售数量占该公 太投资 3. 4,861,860 2008 年 7 月 25 日 3,122,900 司股份总数的比例在十二个月 有限公 内不得超过百分之五；出售数 司 量占该公司股份总数的比例在 二十四个月内不得超过百分之 十。 2009 年 7 月 25 日 1,738,960 自获得流通权之日起，一年内 不上市流通，在前项承诺期满 西安经 后，通过证券交易所挂牌交易 发经贸 出售的股份，出售数量占该公 4. 实业有 1,022,455 2008 年 7 月 25 日 1,022,455 司股份总数的比例在十二个月 限责任 内不得超过百分之五；出售数 公司 量占该公司股份总数的比例在 二十四个月内不得超过百分之 十。 8 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 基础设施建设投资、高科技产品 开发及项目投资、教育文化艺术 项目投资、现代农业、房地产开 西安经发集团 康军 520,000,000 2001 年 9 月 5 日 发及经营、装饰装修工程施工、 有限责任公司 园林绿化及环境清洁服务、机电 产品销售、自营和代理各类商品 和技术的进出口。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 基础设施建设投资、高科技产品 开发及项目投资、教育文化艺术 项目投资、现代农业、房地产开 西安经发集团 康军 520,000,000 2001 年 9 月 5 日 发及经营、装饰装修工程施工、 有限责任公司 园林绿化及环境清洁服务、机电 产品销售、自营和代理各类商品 和技术的进出口。 本公司控股股东为西安经发集团有限责任公司，实际控制人为西安经济技术开发区管委会。 西安经发集团有限责任公司是由西安市人民政府投资设立、并授权西安经济技术开发区管委会行使出 资者资产收益和重大决策等权利的国有独资公司。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期被授予的股权 报告期 是否在 激励情况 年 年 内从公 股东单 变 行 初 末 司领取 可 已 期末 位或其 性 年 任期 动 权 姓名 职务 持 持 的报酬 行 行 股票 他关联 别 龄 起止日期 原 价 股 股 总额 权 权 市价 单位领 因 （ 数 数 （万 股 数 （元 取报酬、 元 元） 数 量 ） 津贴 ） 2006 年 8 月 3 日～ 康军 董事长 男 45 0 0 0 是 2009 年 8 月 3 日 董事、总经 2006 年 8 月 3 日～ 雷厉 男 45 0 0 26.77 否 理 2009 年 8 月 3 日 雷锦 2006 年 8 月 3 日～ 董事 男 54 0 0 3 是 录 2009 年 8 月 3 日 韩东 2006 年 8 月 3 日～ 董事 男 44 0 0 3 是 升 2009 年 8 月 3 日 董事、常务 2007 年 5 月 10 日～ 刘民 男 43 0 0 15.98 否 副总经理 2009 年 8 月 3 日 董事、副总 2006 年 8 月 3 日～ 王萍 经理、财务 女 34 0 0 15.98 否 2009 年 8 月 3 日 总监 2006 年 8 月 3 日～ 郑谦 独立董事 男 36 0 0 5 否 2009 年 8 月 3 日 杨乃 2006 年 8 月 3 日～ 独立董事 男 45 0 0 5 否 定 2009 年 8 月 3 日 2007 年 9 月 26 日～ 张武 独立董事 男 39 0 0 5 否 2009 年 8 月 3 日 乐开 监事会召 2006 年 8 月 3 日～ 男 43 0 0 1 是 端 集人 2009 年 8 月 3 日 刘春 2006 年 8 月 3 日～ 监事 男 47 0 0 1 是 明 2009 年 8 月 3 日 郭俊 2006 年 8 月 3 日～ 监事 女 52 0 0 1 是 玉 2009 年 8 月 3 日 马建 2006 年 8 月 3 日～ 监事 男 48 0 0 1 是 强 2009 年 8 月 3 日 蔺建 2006 年 8 月 3 日～ 监事 男 43 0 0 1 是 文 2009 年 8 月 3 日 2006 年 8 月 3 日～ 张蕙 监事 女 27 0 0 5.26 否 2009 年 8 月 3 日 2006 年 8 月 3 日～ 方枫 监事 男 39 0 0 0 否 2008 年 4 月 3 日 2006 年 8 月 3 日～ 高昆 副总经理 男 45 0 0 15.98 否 2009 年 8 月 3 日 杨军 2006 年 8 月 3 日～ 副总经理 男 43 0 0 3.64 否 志 2008 年 4 月 3 日 蔡启 董事会秘 2007 年 1 月 26 日～ 男 35 0 0 10.01 否 龙 书 2009 年 8 月 3 日 合计 / / / / 0 0 / 119.62 / / / 10 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.康军：现任西安经济技术开发区管委会副主任、西安经发集团有限责任公司董事长、总经理，西安 交大博通资讯股份有限公司董事长，曾任中信实业银行西安分行行长助理。 2.雷锦录：现任西安交通大学产业（集团）总公司党委书记，西安交大博通资讯股份有限公司董事， 曾任西安交通大学机械厂党支部书记、西安交通大学财务处长。 3.雷厉：现任西安交大博通资讯股份有限公司董事、总经理，曾任西安经发国际实业有限公司总经理。 4.韩东升：现任西安经发集团有限责任公司董事、副总经理，西安交大博通资讯股份有限公司董事， 曾任中国建设银行陕西省分行营业部副经理、信贷部副经理、劳动路支行行长兼党组书记，西安国际信托 投资有限公司总经理。 5.刘民：现任西安交大博通资讯股份有限公司董事、常务副总经理，曾任宁夏银川对外经济贸易公司 总经理、银川新华百货商店股份有限公司进出口贸易部部长和市场研发部部长、西安经发集团有限责任公 司内控部部长。 6.王萍：现任西安交大博通资讯股份有限公司董事、副总经理、财务总监，曾任西安交大思源科技股 份有限公司财务部长、西安交大药业（集团）有限公司财务总监。 7.郑谦：现任开米股份有限公司财务总监，西安交大博通资讯股份有限公司独立董事，曾任西安大明 会计师事务所和西安希格玛有限责任会计师事务所项目经理、陕西新兰特投资咨询有限公司投资咨询部经 理。 8.杨乃定：现任西北工业大学管理学院院长、教授，西安交大博通资讯股份有限公司独立董事。 9.张武：现任西部证券股份有限公司投资银行总部总经理，西安交大博通资讯股份有限公司独立董事， 曾任西安工业学院会计学教师。 10.乐开端：现任西安交大博通资讯股份有限公司技术委员会委员、监事会召集人，西安交通大学副 教授。 11.刘春明：现任西安经发集团有限责任公司总经理助理、资金管理部部长，西安交大博通资讯股份 有限公司监事，曾任陕西租赁设备公司总经理，中国建设银行陕西省分行咸阳东郊支行副行长。 12.郭俊玉：现任西安交通大学产业（集团）总公司财务部部长，西安交大博通资讯股份有限公司监 事。 13.马建强：现任西安经发经贸实业有限责任公司法定代表人、总经理，西安交大博通资讯股份有限 公司监事，曾任西安高华电气实业有限公司执行董事兼总经理，西安高科实业股份有限公司董事兼总经理， 西安经发国际实业有限公司总经理。 14.蔺建文：现任西安集成电路产业发展中心主任、陕西集成电路行业协会秘书长，西安交大博通资 讯股份有限公司监事，曾任西安计算机软件产业推进中心主任、法定代表人。 15.张蕙：现任西安交大博通资讯股份有限公司监事、总经理秘书、人力资源管理部副经理、证券事 务代表。 16.方枫：时任西安交大博通资讯股份有限公司监事，曾任广东省惠阳市丽晶地产有限公司总经理、 三江集团勤隆房地产有限公司副总经理、上海昊太投资有限公司董事长。 17.高昆：现任西安交大博通资讯股份有限公司副总经理，曾任公司北京分公司总经理。 18.杨军志：时任西安交大博通资讯股份有限公司副总经理，曾任公司总经理助理、财务运控总监。 19.蔡启龙：现任西安交大博通资讯股份有限公司董事会秘书、证券投资部经理，曾任西安交大思源 投资顾问有限公司投资经理，交大昆机科技股份有限公司董事会办公室副主任，西安交大博通资讯股份有 限公司经营管理部副经理、监事。 (二) 在股东单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 康军 西安经发集团有限责任公司 董事长、总经理 是 雷锦录 西安交通大学产业（集团）总公司 党委书记 是 韩东升 西安经发集团有限责任公司 董事、副总经理 是 总经理助理、资金管 刘春明 西安经发集团有限责任公司 是 理部部长 郭俊玉 西安交通大学产业（集团）总公司 财务部部长 是 马建强 西安经发经贸实业有限责任公司 法定代表人、总经理 是 11 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 董事康军、雷锦录、韩东升，监事刘春明、郭俊玉、马建强均无明确的任职期限。 在其他单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 郑谦 西安开米股份有限公司 财务总监 是 杨乃定 西北工业大学 管理学院院长 是 张武 西部证券股份有限公司 投资银行总部总经理 是 蔺建文 西安市集成电路产业发展中心 主任 是 独立董事郑谦、杨乃定、张武，监事蔺建文均无明确的任职期限。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 经公司第二届董事会第十次会议审议提交、2004 年度股东大会审议批准，修订公司董事、监事和高级 管理人员薪酬标准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员按股东大会批准的董事、监事和高级管理人员薪酬标准执行“在公司任职 的董事、监事和高级管理人员按照公司《员工手册》薪资标准执行；不在公司任职的董事、监事不在公司 领取报酬，领取董事、监事津贴”。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 康军 是 方枫 否 董事、监事津贴标准为：董事长 5 万元/人年、独立董事 5 万元/人年、非独立董事 3 万元/人年、监 事会召集人 3 万元/人年、监事 1 万元/人年；公司承担其参加相关会议的差旅费。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 方枫 监事 工作变动 杨军志 副总经理 工作变动 因工作变动，方枫于 2008 年 4 月 3 日辞去公司监事职务、杨军志于 2008 年 4 月 3 日辞去公司副总经 理职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 167 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 技术人员 106 销售人员 12 管理人员 21 文职人员 20 特殊人员 8 12 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上 15 本科 115 专科 29 其他 8 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票上市规则》及《公司章程》的有关规定，加强信息披露工作，不断完善法人治理结构，规范公司运作： 1、根据中国证监会 2007 年 12 月 28 日发布的《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通 知》，公司 2008 年 4 月制定并由董事会审议通过了《交大博通独立董事年报工作制度》和《交大博通董 事会审计委员会年报工作规程》（2009 年 3 月又做修订），明确了独立董事、审计委员会在上市公司年报 的编制及披露过程中应当履行的职责，并已在 2007 年报和 2008 年报工作程序中予以实施。 2、按照中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公 司字〔2007〕28 号）的要求，公司在 2007 年即开始了相关治理专项活动。根据中国证券监督管理委员会 《关于公司治理专项活动公告的通知》（证监会公告〔2008〕27 号）的要求，公司对截至 2008 年 6 月 30 日公司治理整改报告中所列事项的整改情况做了说明，公司已完成了相关整改事项，经董事会审议通过后 于 2008 年 7 月 18 日披露公告了《交大博通关于公司治理专项活动整改情况的说明》。 3、本报告期内，公司持续开展上市公司治理专项的活动，公司坚持严格按照《公司法》、《证券法》 等法律法规和中国证监会有关规范性文件的要求，不断提高规范运作意识，建立健全各项管理制度，促进 公司持续、健康、快速地发展。 4、本公司现有内部控制制度能够适应公司管理的要求，为编制真实、完整、公允的财务报表提供合 理保证，为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证， 能够保护公司资产的安全、完整。 5、公司根据实际需要不定期对各项内部控制进行分析，公司董事会及审计委员会高度重视内控制度 的建设和执行，时常对公司内控事项予以监督和检查。 6、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）文件的发布，为公司规范内部控制提供了有力的 理论和政策支持。公司将根据基本规范的要求，在公司管理层的带动下，完善现有内部控制体系与基本规 范的对接和修正，不断提升内控水平。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 郑谦 8 8 0 0 杨乃定 8 7 1 0 张武 8 8 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自主经营、自负盈亏，在业务方面独立于控股股东，公司拥有完整的 业务方面独立情况 决策机制、业务经营体系，能够自主地进行日常经营与决策。 公司设有独立的人力资源管理部门，在人事、工资管理等方面是完全独立 人员方面独立情况 的，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均 不在股东单位任职和领取报酬。 公司与控股股东资产关系明晰，资产独立于控股股东，公司有独立的经营 资产方面独立情况 业务系统，并独立登记、建账、核算管理。 13 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 公司机构设置独立，各职能机构与控股股东机构完全分开，也不存在隶属 机构方面独立情况 关系，依法行使各自职能职权。 公司有独立的财务核算部门，独立的财务核算体系和财务管理制度，开设 财务方面独立情况 独立银行帐户，依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 1、生产经营控制方面：公司内部设置了相关的管理控制部门，对生产经营情况进行有效控制，在质 量管理、项目管理、固定资产管理、商务管理等方面制订了管理规章和制度，用以规范和指导各业务部门 按照标准运行，并根据公司的实际情况，对其修订完善或升级。 2、财务管理控制方面：公司依据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法 规文件，并结合自身实际情况制定了专门的、操作性强的财务管理制度，明确制定了会计凭证、会计账簿 和会计报告的处理程序，实现了内部涉及会计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、相互监督。 3、信息披露控制方面：公司制定了《交大博通信息披露事务管理制度》，提高公司信息披露管理水 平和信息披露质量，促进公司依法规范运作，保护投资者的合法权益。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司没有设立内部控制检查监督部门。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 《上海证券报》、《中国证券 2007 年度股东 2008 年 6 月 27 日 报》、《证券时报》、《证券 2008 年 6 月 28 日 大会 日报》 2007 年度股东大会的通知于 2008 年 6 月 4 日发出。 2008 年 6 月 27 日上午 9：00，公司在二楼会议室召开了 2007 年度股东大会，出席会议的股东及股东 授权代表三人，代表公司股份 22,786,207 股，占公司总股本 36.48％。 股东大会通过的决议情况： （1）、审议通过了《交大博通董事会 2007 年度工作报告》；（2）审议通过了《交大博通监事会 2007 年度工作报告》；（3）审议通过了《交大博通 2007 年度报告》和《交大博通 2007 年度报告摘要》；（4） 审议通过了《交大博通 2007 年利润分配方案》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，公司主营业务范围为拥有自主知识产权应用软件产品、行业解决方案的研发销售和计算机 系统集成、浓缩苹果汁的生产销售、教育投资及市政基础建设等业务。 （1）报告期内，公司实现营业收入 23209.57 万元,比上年同期减少-23.28%，实现净利润-3727.57 万 元，比上年同期减少-501.03%。 ① 宏观因素影响分析：2008 年度因国际金融环境发生剧烈变化，遭遇普遍的金融危机和经济危机， 宏观经济环境波动较大，国内外市场竞争加剧，在宏观调控政策等诸多因素影响下，各行业都出现不同程 14 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 度的投资萎缩，公司在系统集成和软件开发业务的业务量有所下降，规模效应无法体现，影响了盈利能力； 教育投资因学院新校区建设承担了较大的借款利息支出及固定资产折旧，使得整体利润率下降较大；浓缩 果汁加工业务由于受国际经济形势影响，国际消费购买力降低，果汁出口销售价格有较大降幅，使得报告 期内收入和盈利状况大幅降低。报告期内，公司未持有外币投资性资产，无外币套期类资产。 ② 报告期内，因为公司主营业务不突出，业务间结构不合理，难以适应市场的变化，根据大股东西 安经发集团有限责任公司的磋商通知，公司拟与其进行重大资产重组工作，后因证券市场情况发生较大变 化，重组工作予以中止，2009 年 2 月公司又拟与经发集团筹划重大资产重组事项。 ③ 报告期 内公司主业分析：现有主业比较多元，业务之间缺乏有机的联系，而且各项业务在该领域 都不突出。自主软件业务竞争加剧，在研发和实施过程中不可控因素较多，项目进度长，利润难以得到保 障，虽然公司在采掘、电力和国土等行业的应用软件市场具有较强的竞争优势，但目前行业分布还不够成 熟，而这些行业受到经济周期的影响较大，在不断加剧的市场竞争下对公司业绩的持续稳定造成了较大影 响；交大城市学院属于国家支持的教育行业，教育部 2008 年 2 月发布的《独立学院设置与管理办法》， 对独立院校的部分政策有所调整，另根据财政部相关规定，学院执行企业会计准则，固定资产折旧计提和 借款利息计入费用，而新校区的持续建设投入资金比较大，影响了目前城市学院的盈利能力；经发基础工 程公司在本地区发展中具有一定市场优势，该业务也还需进一步提升建设资质，目前在市场项目竞标中存 在较大不确定性风险；浓缩苹果汁出口业务目前也面临着国际购买力下降、果源的收购竞争等多重不利因 素。为了公司持续健康的发展，对股东的投资收益负责，公司迫切需要对现有业务进行重大整合，使公司 逐步实现战略发展明确、业务结构合理、主营业务突出、品牌特色鲜明。 ④ 经第三届董事会第十九次会议审议通过，公司 2008 年 8 月 8 日发布公告，本公司拟与大股东西安 经发集团有限责任公司进行重大资产置换暨向西安经发集团有限责任公司发行股份购买西安经发地产有 限公司股权；后因证券市场情况发生了较大变化，经第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司 2008 年 11 月 25 日发布公告，与经发集团中止了本次重大资产重组事项；经过三个月之后，经研究、并与经发 集团沟通，公司 2009 年 2 月 26 日发布公告，拟再次与经发集团磋商重大资产重组事项。 （2）公司主营业务及其经营情况 ① 主营业务分行业、产品构成情况 单位：人民币万元 营业收入 比上年同 营业成本比 营业利润率 营业利润 期增减 上年同期增 比上年同期 分行业或分产品 营业收入 营业成本 率（％） (%) 减(%) 增减(%) 计算机信息技术 2,529.06 2,275.63 10.02 -34.14 -9.61 -24.43 果汁 9,025.64 7,590.57 15.9 -41.53 -41.25 -0.4 基础建设 5,810.24 5,038.47 13.28 -15.93 -14.58 -1.37 学费及住宿费收入 5,844.63 2,727.21 53.34 43.71 105.56 14.04 合计 23,209.57 17,631.88 -- -- -- -- 软件收入减少是因为自主软件业务竞争加剧，在研发和实施过程中不可控因素较多，项目进度长，规 模效应无法体现，影响了盈利能力；果汁营业收入减少是因为报告期内受国际经济形势影响，国际消费购 买力降低，浓缩果汁的销售量减少；学费及住宿费收入增加是因为学校扩招，在校人数增加所致。 15 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 ② 占公司主营业务收入或主营业务利润总额的 10%以上的主要业务 单位：人民币万元 项目 营业收入 营业成本 毛利率（%） 软件 2,529.06 2,275.63 10.02 果汁 9,025.64 7,590.57 15.90 基础建设 5,809.46 5,037.81 13.28 学费及住宿费收入 5,844.63 2,727.21 53.34 ③ 主要供应商、客户情况占年度采购总额的比例 单位：人民币万元 前 5 名供应商采购金额合计 占年度采购总额的比例（%） 1918.06 29.82 前 5 名客户销售额合计 占全部销售总额比例（%） 13306.91 57.33 （3）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的情况说明 单位：人民币万元 资产项目 期末数 期初数 增减幅度（%） 其他应收款 1,792.13 7,946.30 -77.45 存货 2,837.28 8,322.97 -65.91 在建工程 36.37 242.46 -85.00 递延所得税资产 1,921.93 220.33 772.29 报告期内，其他应收账款较期初减少的主要原因系公司收回处置子公司上海开元及出售子公司之子 公司经诚道路股权款所致；存货减少的主要原因系子公司泾阳怡科出售库存产品以及计提存货减值准备 所致；在建工程减少主要系子公司城市学院在建工程转为固定资产所致； 递延所得税资产增加，主要原 因系母公司根据当期新的环境和情况判断能够产生足够的应纳税所得额利用可抵扣暂时性差异、母公司 计提无形资产减值准备以及本年度执行新《企业所得税法》母公司所得税率变动及子公司泾阳怡科存货 计提减值准备所致。 （4）报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的情况说明 单位：人民币万元 项目 2008 年 2007 年 增减幅度（%） 财务费用 2,188.32 1,176.08 86.07 资产减值损失 1,957.57 538.15 263.76 营业外收入 199.41 3,127.14 -93.62 营业外支出 228.77 129.41 76.78 所得税 -1,678.24 637.04 -363.44 报告期内，财务费用增的主要原因系子公司城市学院本年度校园建设借款利息费用化以及子公司泾阳 怡科借款增加所致；资产减值损失增加的主要原因系子公司泾阳怡科存货计提的减值损失以及母公司计提 无形资产减值准备所致；投资收益减少的主要原因系联营企业西安博捷公司计提其他应收款坏账准备致使 投资损失增加所致；营业外收入降低的主要原因系目前已出置的子公司上海开元 2007 年度出售自建房产 16 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 所得 3053.76 万元所致，营业外支出增加的主要原因系本公司承担南京金脉博通借款到期无力偿还的担 保连带责任所致；所得税减少的主要原因系递延所得税资产增加所致。 （5）报告期内公司现金流量情况同比发生重大变动的情况说明 单位：人民币万元 项目 2008 年 2007 年 增减幅度（%） 一、经营活动 现金流入总额 26,251.24 29,475.80 -10.94 现金流出总额 24,914.07 27,769.01 -10.28 现金流量净额 1,337.17 1,706.79 -21.66 二、投资活动 现金流入总额 7,701.78 22,766.69 -66.17 现金流出总额 9,629.75 26,430.99 -63.57 现金流量净额 -1,927.97 -3,664.30 -47.39 三、筹资活动 现金流入总额 13,464.97 23,207.00 -41.98 现金流出总额 11,626.70 23,181.04 -49.84 现金流量净额 1,838.27 25.96 6,981.16 报告期内，公司投资活动现金流量净额较上年减少较多，主要是因系公司收回处置子公司股权款及子 公司城市学院资产购建较上年减少所致；筹资活动现金流量净额较上年大幅增加的主要因系本报告期内子 公司偿还借款降低所致。 （6）主要控股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 北京国电博通科 计算机信息 软件、系统集成业务 1000 667.58 -386.88 技有限责任公司 西安经发基础设 基础设施项目投资、工程 施建设工程有限 基础建设 2000 5,750.95 100.79 承包、市政道路工程 责任公司 泾阳怡科食品有 农产品加工业 浓缩果汁的生产销售 5000 14,593.41 -1,345.94 限公司 西安交通大学城 本科层次的高等 教学管理 10000 44,346.37 -1,094.10 市学院 学历教育 西安博通国际软 服务外包业务 计算机软件服务外包 1000 741.84 -367.32 件有限公司 （7）单个子公司净利润对公司净利润影响达到 10%以上的公司 单位：人民币万元 单位名称 营业收入 营业利润 净利润 泾阳怡科食品有限公司 9,025.64 -1,664.68 -1,345.94 西安交通大学城市学院 5,844.63 -1,098.31 -1,094.10 北京国电博通科技有限责任公司 68.52 -421.56 -386.88 西安博通国际软件有限公司 386.75 -389.70 -367.32 17 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 2、对公司未来发展的展望 （1）公司将按照国家相关规定，科学拟定重大资产重组方案，待审议批准后尽快实施，明晰公司主 业并不断做强做大，努力提高上市公司经营竞争能力。 （2）在重组工作的同时，在现有业务及资产置出之前上市公司仍将努力做好现有各项业务的稳定发 展，促进公司重大资产重组工作的顺利实施和相关业务的平稳过渡。公司目前主营业务为拥有自主知识产 权应用软件产品、行业解决方案的研发销售和计算机系统集成、浓缩苹果汁的生产销售、教育投资及市政 基础建设等业务，从当前国家宏观形势分析，各项主营业务中各具优势也各有困难，机遇和挑战并存。 ① 应用管理类软件产品、行业解决方案、业务流程外包和系统集成业务 公司应用软件类产品主要面向煤炭、电力、国土等资源行业，在应用软件行业经过十年的拼搏与发展， 已日趋成熟，形成了自己特有的管理理念和技术优势，业务流程外包业务和系统集成业务是公司把握国际 信息服务形势新开展的重要业务，公司将做好技术创新和自主创新工作，促进产品研发、产品提升和服务 提升。 ② 浓缩苹果汁业务 陕西的苹果产业化的发展潜力巨大，目前国际经济衰退，国际市场消费力有所下降影响，以出口市场 为主的浓缩苹果汁业务受到了一定影响，企业将一方面不断完善生产线、提高产能，切实做好节能减排工 作，另一方面要加紧拓宽原料采购渠道，降低采购周期成本，积极采取规避汇率风险手段，并加紧开拓国 际及国内销售市场。 ③ 教育投资 公司与西安交通大学合作创办的西安交通大学城市学院，秉承西安交大优良的办学传统，通过改革传 统的教学计划，以培养基础好、技能强、素质高的可持续发展应用型人才为目标，学院招生规模稳步上升。 城市学院要着力构建按社会需求设立专业，着力提升学生的实践能力、创新意识和创新能力的优秀应用性 人才，并根据现代科学技术发展趋势和地方经济社会发展需求设置专业，不断提高教学质量，办出特色、 办出优势，同时也要不断改善新校区建设，完善硬件环境，扩大招生规模。 ④ 城市基础建设行业 随着国家 4 万亿提振经济发展政策的逐步落实，西部经济开发的延伸，城市基础设施建设投资会有很 大规模，西安市城市建设的大力推进、以及西安经济技术开发区内道路的建设，都给经发基础建设公司带 来了较好的发展空间和业务市场。经发基础建设公司应紧紧抓住西安市政府北迁、经开区建设等良好时机， 迅速扩大规模，占领市场，不断增强企业资质种类和等级等实力。 （2）2009 年度的经营计划以及为达到此经营目标拟采取的策略和行动。 公司 2009 年度的工作指导思想是：力求重组成功，稳定现有业务，实现公司发展。在目前主营业务 范围无变化的情况下，2009 年度预计实现营业收入 23000 万元，费用成本 24100 万元。 公司将不断加强创新发展的意识，根据发展战略调整产业结构和产品结构，明细和做强主业，提升企 业核心竞争力，主要做好以下几方面工作： ① 按照国家相关法规，规范操作，努力做好上市公司重大资产重组工作，实现战略发展的重要转型。 ② 现有业务经营中，继续加大销售力度，稳定销售市场，保持客户资源的良性发展，要加快服务外 包业务市场开拓步伐，并逐步树立公司在国际市场的形象和地位，使服务外包成为公司新的经济增长点。 加强渠道资源的维护和开发，推进与上下游之间的战略联盟，推动产业价值链的建设和形成，强化合作共 赢。 ③ 实施产品研发，推进自主创新，加强行业应用优势，开发行业解决方案对应的产品，充分发挥系 统集成一级资质的优势，多方面开拓市场，在西安市及外部地区做好集成工作，加强与供应商的战略合作 关系，实现共盈。 ④ 进一步建立健全内部控制制度并严格执行，按照相关法律法规的要求规范运作，不断完善法人治 理结构和内控体系建设。 （3）2009 年资金需求和使用计划。 2009 年，公司资金需求、使用及来源如下： ① 西安交通大学城市学院新校区建设资金需要 6000 万元，主要来源于银行借款和自筹；② 泾阳怡 科食品有限公司原材料采购资金 5000 万元，主要来源于销售回款和银行借款；③ 服务外包业务需要资金 1000 万元，主要来源于业务回款和银行借款；④系统集成业务需要 2000 万元资金，主要来源于业务回款 和银行借款；⑤补充经营性流动资金 1000 万元，主要来源于业务回款和银行借款。 （4）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析，以及采取的对策和措 施。 18 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 ① 重大资产重组实施风险 公司目前拟实施重大资产重组，会遇到国家政策变化、监管部门审核、新业务发展前景等风险。公司将对 政策和市场做深入分析，拟制切实可行的操作方案，尽大程度降低重组风险。 ② 计算机信息技术市场及技术风险 应用软件产品目前市场竞争激烈，项目型业务在实施过程中受牵制的因素和不可控因素太多，项目拖 期较为普遍，影响利润。公司将以先进管理模式来引导公司的产品研发、产品提升和服务提升，进行业务 梳理，逐步减少定制产品比重，降低项目型业务的风险。 ③ 浓缩苹果汁市场及汇率风险 虽然陕西省苹果种植面积和产量在全国排在前位，但浓缩苹果汁出口业务目前面临着国际购买力下 降、果源收购竞争、国际货币汇率波动较大等多重不利因素。公司将积极采取规避汇率风险手段，并加紧 开拓国际及国内销售市场，采取预定、联合收购等方式扩大原料采购渠道，降低采购成本和周期。 ④ 教育行业投资风险 公司与西安交通大学联合创建交大城市学院，属于国家支持的教育行业，但建设投入较大，经营费用 居高不下。公司将充分利用西安交通大学的优质办学资源，争取政策支持，提高教学质量，拓宽学生就业 渠道，稳定并扩大生源，积极筹措资金，不断完善新校区建设，加强与国际、国内知名院校的交流与合作， 打响学院品牌。 ⑤ 市政基础建设的项目风险 经发基础建设公司依托于西安经济技术开发区背景，在本地区虽有一定市场优势，但项目竞标时也还 存在一定风险；而且公司因成立时间较短，相关配套建设资质需要进一步完善。公司将提高市场化运作能 力，充分利用政策、背景和地域优势，创新经营机制，夯实资质基础，积极拓展市场。 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 1、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 被投资的公司情况 被投资的公司名 占被投资公司权 主要经营活动 备注 称 益的比例(%) 信息系统咨询服务业务；信息技术开发外包服务 业务（ITO）；业务流程外包服务业务（BPO）； 西安博通国际软 知识流程外包服务业务（KPO）；技术和货物的 100 件有限公司 进出口经营（国家限定公司经营和禁止进出口的 商品除外）。 1、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 尚未使用募集 募集年 募集方 募集资金总 本年度已使用 已累计使用募 尚未使用募 资金用途及去 份 式 额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额 向 首次发 2004 169,162,400 2,104,500 167,841,200 1,321,200 存放于银行 行 合计 / 169,162,400 2,104,500 167,841,200 1,321,200 / 19 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是 未达 否 是否 是否 到计 变 实际投入金 符合 项目进 产生收益 符合 划进 变更原因及募集资 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 更 额 计划 度 情况 预计 度和 金变更程序说明 项 进度 收益 收益 目 说明 交大博通资讯大 中型企业营销资 进度良 市场 否 42,000,000 42,000,000 是 2,000,000 589,000 否 源计划管理系统 好 影响 项目 交大博通资讯成 长型小企业营销 进度良 否 24,000,000 22,676,000 是 2,000,000 2,361,400 是 资源计划管理系 好 统项目 交大博通资讯 e 进度良 市场 否 43,000,000 43,002,800 是 2,500,000 682,900 否 速软件产品项目 好 影响 因市场环境发生变 化，该项目未做投 入并在 2005 年做 交大博通资讯企 了变更，该次变更 业成本管理系统 是 21,500,000 0 经公司第二届董事 项目 会第九次会议和 2004 年年度股东大 会批准。 因市场环境发生变 化，该项目未做投 入并在 2005 年做 交大博通资讯制 了变更，该次变更 造企业质量管理 是 24,500,000 0 经公司第二届董事 系统项目 会第九次会议和 2004 年年度股东大 会批准。 合计 / 155,000,000 107,678,800 / / 6,500,000 / / / / 3、募集资金变更项目情况 因市场环境发生变化，交大博通资讯企业成本管理系统项目和制造企业质量管理系统项目未做投入并 已做变更，该次募集资金项目变更经公司第二届董事会第九次会议和 2004 年度股东大会批准，变更为收 购陕西泾阳怡科食品有限公司 90%的股权，该事项分别在 2005 年 4 月 12 日和 5 月 28 日在《上海证券报》、 《中国证券报》和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）披露公告。 公司募集资金超出项目合计需求资金部分 1,416.24 万元，公司分别召开第三届董事会第七次会议和 2007 年第二次临时股东大会，同意将此 1,416.24 万元用于补充公司流动资金。该事项分别在 2007 年 4 月 11 日和 5 月 11 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所 网站（WWW.SSE.COM.CN）披露公告。 4、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 西安博通国际软件有限公司 10,000,000 该公司成立第一年，进展正常。 -367.32 合计 10,000,000 / / 公司 2008 年 3 月 4 日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过公司出资 1000 万元独资设立西安博 通国际软件有限公司。该事项本公司已于 2008 年 3 月 5 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》和上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）披露公告。 20 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登 决议刊登的信息披露 会议届次 召开日期 决议内容 的信息披 报纸 露日期 第三届董 《上海证券报》、《中 2008 年 审议通过本公司以货币资金出资 1000 万元 2008 年 事会第十 国证券报》、《证券 3月4日 独资设立西安博通国际软件有限公司。 3月5日 五次会议 时报》 1）审议通过《2007 年度总经理工作报告》、 2）审议通过《董事会 2007 年度工作报告》、 3）审议通过《交大博通 2007 年度报告》和 《交大博通 2007 年度报告摘要》、4）审议 通过《2007 年利润分配方案》、5）审议通 第三届董 过《关于召开 2007 年度股东大会的议案》、 《上海证券报》、《中 2008 年 2008 年 事会第十 6）审议通过《交大博通独立董事年报工作 国证券报》、《证券 4 月 16 日 4 月 18 日 六次会议 制度》、7）审议通过《交大博通审计委员 时报》、《证券日报》 会年报工作规程》、8）审议通过《关于对 前期已披露的 2007 年期初资产负债表相关 项目及其金额进行变更及调整的议案》、9） 审议通过根据新会计准则调整公司 2006 年 度公司净利润的议案。 第三届董 审议通过《交大博通 2008 年第一季度报告 《上海证券报》、《中 2008 年 2008 年 事会第十 全文》和《交大博通 2008 年第一季度报告 国证券报》、《证券 4 月 28 日 4 月 29 日 七次会议 正文》。 时报》、《证券日报》 1）审议通过交大博通修改公司章程的议案， 同意将公司章程第一百零六条部分内容做 修改、2）审议通过拟增选韩晓更女士为交 第三届董 《上海证券报》、《中 2008 年 大博通第三届董事会董事、3）审议通过继 2008 年 事会第十 国证券报》、《证券 7 月 17 日 续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所 7 月 18 日 八次会议 时报》、《证券日报》 为公司 2008 年度财务报告的审计机构、4） 审议通过《交大博通关于公司治理专项活动 整改情况的说明》。 1）审议通过《关于西安交大博通资讯股份 有限公司符合上市公司发行股份购买资产 条件的议案》、2）审议通过《西安交大博 第三届董 《上海证券报》、《中 2008 年 通资讯股份有限公司重大资产置换及向特 2008 年 事会第十 国证券报》、《证券 8月7日 定对象发行股份购买资产暨关联交易预 8月8日 九次会议 时报》、《证券日报》 案》、3）审议通过《西安交大博通资讯股 份有限公司重大资产置换及向特定对象发 行股份购买资产之框架协议》。 1）审议通过《交大博通 2008 年半年度报告》 及《交大博通 2008 年半年度报告摘要》、2） 第三届董 审议通过董事会认为公司不存在大股东非 《上海证券报》、《中 2008 年 2008 年 事会第二 经营性占用上市公司资金情况的决议；3） 国证券报》、《证券 8 月 28 日 8 月 30 日 十次会议 同意中国银河证券股份有限公司为本公司 时报》、《证券日报》 重大资产置换及向特定对象发行股份购买 资产暨关联交易的独立财务顾问。 第三届董 2008 年 审议通过《交大博通 2008 年第三季度报告 《上海证券报》、《中 2008 年 事会第二 10 月 29 日 全文》和《交大博通 2008 年第三季度报告 国证券报》、《证券 10 月 30 21 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 十一次会 正文》 时报》、《证券日报》 日 议 审议通过：鉴于本次重大资产重组之交易对 第三届董 方西安经发集团有限责任公司书面提出中 《上海证券报》、《中 2008 年 事会第二 2008 年 止与本公司的本次重大资产重组事项，本公 国证券报》、《证券 11 月 25 十二次会 11 月 24 日 司同意中止本次重大资产重组事项，并承诺 时报》、《证券日报》 日 议 在决议公告之后的三个月之内不再筹划同 样的重大资产重组事项。 报告期内，公司共召开了八次董事会，会议召集、召开的程序严格按《公司法》、《公司章程》、《交 大博通董事会议事规则》执行。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，切实履行了《公司章程》所赋予的董事 会职权，对股东大会的决议事项执行良好。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]48 号文件关于年报工作的有关要求，公司董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则，对公司 2008 年度财务报表进行了两次审议。 （1）审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司 2008 年度财务报表，认为公司财务报表能够反 映公司的财务状况和经营成果；审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时 间安排，在年审注册会计师进场后，加强与会计师沟通，督促其在约定期限内提交审计报告； （2）审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后，再次审阅公司 2008 年度财务报表，认为公 司财务报表能够真实、准确、完整的反映公司的整体情况，同意审计报告的意见，同意将审计报告提交公 司董事会审议。 (3）审计委员会通过监督和参与公司 2008 年度审计工作，跟踪了解西安希格玛有限责任会计师事务 所对公司 2008 年度年审工作及审阅其出具的财务审计报告，认为该所在为公司提供 2008 年度审计服务工 作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司与股东利益，建议公司继 续聘请该所为公司 2009 年度财务报告年审会计师事务所，同意将此作为议案提交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对 2008 年年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的 薪酬情况进行了认真的审核，发表审核意见如下： 公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬与实际在公司领取的薪酬一致，薪酬发放符合公司薪酬 体系的规定，不存在违反公司薪酬管理制度和管理制度不一致的情况。 公司目前尚未建立股权激励机制，薪酬与考核委员会将会同公司管理层不断完善内部激励与约束机 制，按照法律法规的规定适时推出股权激励计划。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 1）审议通过《监事会 2007 年工作报告》、2）审议通过《交大博通 第三届监事会第七次会议 2007 年度报告》和《交大博通 2007 年度报告摘要》。 1）审议通过了《交大博通 2008 年第一季度报告全文》和《交大博 第三届监事会第八次会议 通 2008 年第一季度报告正文》、2）监事会对《交大博通 2008 年第 一季度报告》进行了审核。 1）审议通过《交大博通 2008 年半年度报告》及《交大博通 2008 年 第三届监事会第九次会议 半年度报告摘要》、2）审核公司 2008 年半年报的编制和审议程序， 并认真阅读公司 2008 年半年报全文及摘要。 1）审议通过了《交大博通 2008 年第三季度报告全文》和《交大博 第三届监事会第十次会议 通 2008 年第三季度报告正文》、2）监事会对《交大博通 2008 年第 三季度报告》进行了审核。 22 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 本报告期内，公司监事会在全体监事的共同努力下，根据《公司法》及其他有关法律、法规和《公司 章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极有效的开展工作， 对公司依法运作情况和公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责情况进行监督，维护了公司及股东 的合法权益。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年度公司监事会根据国家相关法律法规的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的履行职务情况和公司管理制度执行情况等多方面 进行了监督。通过上述监督工作，公司监事会认为，公司依照国家法律法规和《公司章程》的规定，已建 立并不断完善着公司的治理结构和内部控制制度；报告期内公司严格按照国家有关法律法规和《公司章程》 规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，符合相关法律法规和《公司章 程》的规定；未发现公司董事和高级管理人员执行公司职务时有违反法律法规、《公司章程》或损害公司 利益的行为；公司内部控制制度比较完善，促进了公司合法经营。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务状况进行了认真检查，认为公司 2008 年度经营业绩出现较大亏损，应加大工 作力度，改善财务状况，提升盈利能力；西安希格玛有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见审计报 告和对所涉及事项作出的评价是客观公正的，公司 2008 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经 营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，无变更募集资金情况发生，募集资金投入正常。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司未发生收购、出售资产情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司无重大关联交易事项发生；其他日常经营性关联交易，交易价格公允，无内幕交易， 无损害上市公司和中小股东利益的情况，也无造成公司资产流失的情况。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 2008 年度西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币 诉讼(仲裁)基本 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)判 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 情况 涉及金额 决执行情况 陕西省高级人民法院（2008）陕民 二初字第 22 号《民事裁定书》裁 西安点石投资管理 定如下：1、驳回西安点石和西安 在法定上诉期 有限公司和西安天 陕西省高级人民 天元的起诉；2、案件受理费 内本公司未接 元房地产开发有限 法院已于 2009 551,315 元,退还西安点石和西安 到法院关于西 10,190.30 责任公司因股东权 年 1 月 14 日作出 天元；3、如不服本裁定，可在裁 安点石和西安 纠纷向陕西高院提 裁定。 定书送达之日起十日内，向陕西高 天元上诉的通 起民事诉讼。 院递交上诉状，并按对方当事人的 知。 人数提出副本，上诉于中华人民共 和国最高人民法院。 2008 年 11 月公司收到收到陕西省高级人民法院（简称“陕西高院”）的传票，西安点石投资管理有 限公司（简称“西安点石”）和西安天元房地产开发有限责任公司（简称“西安天元”）因股东权纠纷向 陕西高院提起民事诉讼，西安点石和西安天元为原告，本公司为被告，陕西高院已予以立案。 23 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 根据西安点石和西安天元的民事诉状，（1）其诉讼请求为：请求确认西安交通大学城市学院（简称 “城市学院”）70%的产权人为西安博捷科技发展有限公司（简称“西安博捷”）；本公司将城市学院 70% 的全部产权和管理权以及经营权等返还给西安博捷；公布审核城市学院的全部账务；本公司给西安博捷返 还从城市学院经营管理活动中取得的全部收益 （上述诉讼请求共计 10190.30 万元）；本公司承担全部诉 讼费用。（2）其立案标的计算为：城市学院注册资金为 1 亿元，原告主张的 70%股权为 7000 万元，2007 年年度报告中载收益为 2740.30 万元，2006 年年度报告收益为 450 万元，以上共计 10190.30 万元。（3） 其认为西安博捷于 2004 年给城市学院投资了 520 万元，认为城市学院举办的主体是西安博捷而不是本公 司。 该诉讼事项已于 2008 年 11 月 26 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日 报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露公告。 2009 年 1 月 14 日公司收到陕西高院（2008）陕民二初字第 22 号《民事裁定书》，裁定结果如下： 1、驳回西安点石和西安天元的起诉；2、案件受理费 551,315 元,退还西安点石和西安天元；3、如不 服本裁定，可在裁定书送达之日起十日内，向陕西高院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上 诉于中华人民共和国最高人民法院。 该诉讼民事裁定事项已于 2009 年 1 月 16 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和上 海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露公告。 在法定上诉期内本公司未接到法院关于西安点石和西安天元上诉的通知。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易价格 占同类 关联 关联 关联交 关联交 与市场参 关联交 关联 交易金 市场 交易 交易 易定价 关联交易价格 关联交易金额 易结算 考价格差 易方 关系 额的比 价格 类型 内容 原则 方式 异较大的 例(%) 原因 西安经 按照市 间接 济技术 销售 工程 场公允 控股 37,599,389.65 37,599,389.65 64.72 37,599,389.65 开发区 商品 施工 价格定 股东 管委会 价 西安经济技术开发区园区建设发展前景良好，公司子公司经发基础应取得一定市场份额。 关联交易对公司独立性无影响。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海西安交大开元企业发展有限公司 700 0 0 0 西安经发集团有限责任公司 0 0 10,436.64 13,351.89 西安经发担保有限公司 1,000 0 200 0 西安经济技术开发区建设有限公司 500 600 西安出口加工区投资建设有限公司 300 0 西安经发商旅投资管理有限公司 100 0 合计 1,700 0 11,536.64 13,951.89 24 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 1700 万 报告期内公司向控股股东及其 元，控股股东及其子公司向公司提供资金的发生额为 11536.64 万元， 子公司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额净值为-9836.64 万元。 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为 0，控股股 公司向控股股东及其子公司提 东及其子公司向公司提供资金的余额为 13951.89 万元，公司向控股 供资金的余额（元） 股东及其子公司提供资金的余额净值为-13951.89 万元。 截止 2008 年 12 月 31 日，控股股东及其子公司向本公司提供的 关联债权债务清偿情况 资金余额为 13,951.89 万元，其中西安经发集团有限责任公司向本公 司提供的资金余额为 13,351.89 万元，本公司尚未向其清偿。 关联债权债务对公司经营成果 关联债权债务对公司经营成果及财务状况无不利影响。 及财务状况的影响 3、其他重大关联交易 2008 年 5 月 7 日公司收到第一大股东西安经发集团有限责任公司的通知，西安经发集团有限责任公司 将有涉及公司的重大事项进行磋商，鉴于该事项需要向国家有关部门咨询汇报，因该重大事项尚存在重大 不确定性。为维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，经公司申请，本公司股票自 2008 年 5 月 8 日起停牌。该事项已于 2008 年 5 月 8 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日 报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露公告。 2008 年 8 月 7 日，公司召开董事会，公司拟以其合法拥有的截至本次交易基准日 2008 年 6 月 30 日除 未履行完毕的业务合同形成的资产、负债以及相关的权利和义务之外的全部资产和负债与公司控股股东西 安经发集团有限责任公司持有的西安经发地产有限公司 100%股权进行置换，注入资产超过置出资产价值的 差额部分由公司向经发集团发行股份购买。该事项已于 2008 年 8 月 8 日在《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露公告并复牌。 2008 年 11 月 24 日，公司召开第三届董事会第二十二会次，审议通过：鉴于本次重大资产重组之交易 对方西安经发集团有限责任公司书面提出中止与本公司的本次重大资产重组事项，本公司同意中止本次重 大资产重组事项，并承诺在决议公告之后的三个月之内不再筹划同样的重大资产重组事项。 该事项已于 2008 年 11 月 25 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露公告。 2009 年 2 月 26 日，公司三个月承诺期满后，公司与经发集团沟通，自 2009 年 2 月 26 日起开始连续 停牌，拟再次与经发集团磋商重大资产重组事项。该事项已于 2009 年 2 月 26 日在《上海证券报》、《中 国证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露公告。目前本公司正在商议拟 制重大资产重组预案。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 2007、2008 年度本公司租赁西安交通大学产业(集团)总公司所属的西安交通大学周边办的房产及屋内 设备，年租金 900,000.00 元。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 25 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 4、其他重大合同 本报告期内公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 持股 5%以上股东的股改承诺：（1）第一大股东西安经发集团有限 责任公司承诺：其所持有的暂不流通股股份自获得上市流通权之日 起，三十六个月内不上市交易或者转让。在前项承诺期满后,通过 证券交易所挂牌交易出售的股份，出售数量占交大博通股份总数的 比例在十二个月内不得超过百分之五且减持价格不低于 10 元，在 二十四个月内不超过总股本的百分之十减持价格不低于 10 元。 （2） 各股东承诺履 股改承诺 西安交通大学产业（集团）总公司、上海昊太投资有限公司、西安 行情况良好。 经发经贸实业有限责任公司等其他三名股东承诺：其所持有的暂不 流通股股份自获得流通权之日起，一年内不上市流通，在前项承诺 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份，出售数量占交大博 通股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五；出售数量占交 大博通股份总数的比例在二十四个月内不得超过百分之十。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 西安希格玛有限责任会计师事务所 境内会计师事务所报酬 28 万元 境内会计师事务所审计年限 5年 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司的境内审计机 构，并为公司 2008 年年度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为曹 爱民、赵亮。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站及检 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 索路径 2008-01 交大产业集 团股权被司法划转至 《上海证券报》D48、《中国证券 上海证券交易所网站 2008 年 1 月 22 日 工行陕西省分行的公 报》D053、《证券时报》C8 （www.sse.com.cn) 告 2008-02 有限售条件 《上海证券报》D48、《中国证券 上海证券交易所网站 的流通股上市流通的 2008 年 1 月 22 日 报》D053、《证券时报》C8 （www.sse.com.cn) 公告 2008-03 关于股东所 《上海证券报》D17、《中国证券 上海证券交易所网站 持公司股权质押解除 2008 年 1 月 30 日 报》A19、《证券时报》C17 （www.sse.com.cn) 的公告 26 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 2008-04 限售流通股 《上海证券报》17、《中国证券 上海证券交易所网站 股东股权司法轮候冻 2008 年 2 月 23 日 报》C007、《证券时报》C16 （www.sse.com.cn) 结公告 2008-05 关于限售流 《上海证券报》17、《中国证券 上海证券交易所网站 通股股东减持本公司 2008 年 3 月 1 日 报》C024、《证券时报》C9 （www.sse.com.cn) 股票的公告 2008-06 第三届董事 《上海证券报》D8、《中国证券 上海证券交易所网站 会第十五次会议决议 2008 年 3 月 5 日 报》C008、《证券时报》C8 （www.sse.com.cn) 公告 2008-07 对外投资公 《上海证券报》D8、《中国证券 上海证券交易所网站 2008 年 3 月 5 日 告 报》C008、《证券时报》C8 （www.sse.com.cn) 2008-08 关于股东所 持本公司股权质押登 《上海证券报》49、《中国证券 上海证券交易所网站 2008 年 3 月 15 日 记解除及质押登记的 报》C003、《证券时报》C8 （www.sse.com.cn) 公告 2008-09 关于限售流 《上海证券报》D78、《中国证券 上海证券交易所网站 通股股东减持本公司 2008 年 3 月 18 日 报》D032、《证券时报》C12 （www.sse.com.cn) 股票的公告 2008-10 关于限售流 《上海证券报》D84、《中国证券 上海证券交易所网站 通股股东减持本公司 报》D003、《证券时报》B4、《证 2008 年 3 月 25 日 （www.sse.com.cn) 股票的公告 券日报》E4 2008-11 关于限售流 《上海证券报》D144、《中国证 上海证券交易所网站 通股股东减持本公司 券报》D172、《证券时报》C9、 2008 年 3 月 27 日 （www.sse.com.cn) 股票的公告 《证券日报》C4 《上海证券报》17、《证券时报》 上海证券交易所网站 2008-12 董事会公告 2008 年 4 月 4 日 C1 （www.sse.com.cn) 《上海证券报》17、《证券时报》 上海证券交易所网站 2008-13 监事会公告 2008 年 4 月 4 日 C1、《证券日报》B3 （www.sse.com.cn) 《上海证券报》D57、《中国证券 上海证券交易所网站 2007 年度报告 报》D048、《证券时报》C69、《证 2008 年 4 月 18 日 （www.sse.com.cn) 券日报》B3 2008-14 第三届董事 《上海证券报》D57、《中国证券 上海证券交易所网站 会第十六次会议决议 报》D048、《证券时报》C69、《证 2008 年 4 月 18 日 （www.sse.com.cn) 公告 券日报》B3 2008-15 第三届监事 《上海证券报》D57、《中国证券 上海证券交易所网站 会第七次会议决议公 报》D048、《证券时报》C69、《证 2008 年 4 月 18 日 （www.sse.com.cn) 告 券日报》B3 2008-16 关于 2007 年 度报告附件《关于西 安交大博通资讯股份 《上海证券报》D73、《中国证券 上海证券交易所网站 有限公司控股股东及 报》D054、《证券时报》C73、《证 2008 年 4 月 23 日 （www.sse.com.cn) 其他关联方占用资金 券日报》C4 情况的专项说明》的 更正公告 《上海证券报》D81、《中国证券 上海证券交易所网站 2008 年第一季度报告 报》D044、《证券时报》C61、《证 2008 年 4 月 29 日 （www.sse.com.cn) 券日报》F3 《上海证券报》D16、《中国证券 2008-17 重大事项停 上海证券交易所网站 报》A24、《证券时报》A4、《证 2008 年 5 月 8 日 牌公告 （www.sse.com.cn) 券日报》B3 27 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 《上海证券报》D14、《中国证券 2008-18 重大事项进 上海证券交易所网站 报》B06、《证券时报》C13、《证 2008 年 5 月 15 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》C1 《上海证券报》D22、《中国证券 2008-19 重大事项进 上海证券交易所网站 报》C05、《证券时报》C13、《证 2008 年 5 月 16 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》D2 《上海证券报》17、《中国证券 上海证券交易所网站 2008-20 董事会公告 报》C020、《证券时报》C9、《证 2008 年 5 月 17 日 （www.sse.com.cn) 券日报》C4 《上海证券报》D24、《中国证券 2008-21 重大事项进 上海证券交易所网站 报》D012、《证券时报》C21、《证 2008 年 5 月 23 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》C2 《上海证券报》D30、《中国证券 2008-22 重大事项进 上海证券交易所网站 报》B05、《证券时报》C20、《证 2008 年 5 月 30 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》B3 2008-23 关于召开 《上海证券报》D9、《中国证券 上海证券交易所网站 2007 年度股东大会的 报》D006、《证券时报》A12、《证 2008 年 6 月 4 日 （www.sse.com.cn) 通知 券日报》B4 《上海证券报》D10、《中国证券 2008-24 重大事项进 上海证券交易所网站 报》D003、《证券时报》D5、《证 2008 年 6 月 6 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》C3 《上海证券报》D17、《中国证券 2008-25 重大事项进 上海证券交易所网站 报》D015、《证券时报》B12、《证 2008 年 6 月 13 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》B3 《上海证券报》D9、《中国证券 2008-26 重大事项进 上海证券交易所网站 报》B07、《证券时报》B12、《证 2008 年 6 月 20 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》C4 《上海证券报》D24、《中国证券 2008-27 重大事项进 上海证券交易所网站 报》A07、《证券时报》B16《证 2008 年 6 月 27 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》A2 2008-28 2007 年度股 《上海证券报》25、《中国证券 上海证券交易所网站 2008 年 6 月 28 日 东大会会议决议公告 报》C011、《证券时报》B9 （www.sse.com.cn) 《上海证券报》D8、《中国证券 2008-29 关于公司股 上海证券交易所网站 报》D020、《证券时报》A4、《证 2008 年 7 月 2 日 东变更的提示性公告 （www.sse.com.cn) 券日报》A4 《上海证券报》14、《中国证券 2008-30 重大事项进 上海证券交易所网站 报》A03、《证券时报》C8、《证 2008 年 7 月 4 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》D4 《上海证券报》C16、《中国证券 2008-31 关于公司股 上海证券交易所网站 报》A15、《证券时报》B13、《证 2008 年 7 月 11 日 东股权过户的公告 （www.sse.com.cn) 券日报》C4 《上海证券报》C16、《中国证券 2008-32 重大事项进 上海证券交易所网站 报》A15、《证券时报》B13、《证 2008 年 7 月 11 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》C4 2008-33 第三届董事 《上海证券报》C32、《中国证券 上海证券交易所网站 会第十八次会议决议 报》D034、《证券时报》B9、《证 2008 年 7 月 18 日 （www.sse.com.cn) 公告 券日报》D4 《上海证券报》C32、《中国证券 2008-34 重大事项进 上海证券交易所网站 报》D034、《证券时报》B9、《证 2008 年 7 月 18 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》D4 28 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 《上海证券报》C30、《中国证券 2008-35 重大事项进 上海证券交易所网站 报》B05、《证券时报》D13、《证 2008 年 7 月 25 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》D3 《上海证券报》C24、《中国证券 2008-36 重大事项进 上海证券交易所网站 报》D013、《证券时报》B8、《证 2008 年 8 月 1 日 展公告 （www.sse.com.cn) 券日报》C2 2008-37 第三届董事 《上海证券报》C33、《中国证券 上海证券交易所网站 会第十九次会议决议 报》C10、《证券时报》D24、《证 2008 年 8 月 8 日 （www.sse.com.cn) 公告 券日报》B4 2008-38 重大资产置 《上海证券报》C33、《中国证券 换及向特定对象发行 上海证券交易所网站 报》C10、《证券时报》D24、《证 2008 年 8 月 8 日 股份购买资产暨关联 （www.sse.com.cn) 券日报》B4 交易公告 《上海证券报》C9、《中国证券 2008-39 股票交易异 上海证券交易所网站 报》B06、《证券时报》B9、《证 2008 年 8 月 14 日 常波动公告 （www.sse.com.cn) 券日报》A2 《上海证券报》62、《中国证券 上海证券交易所网站 2008 年中期报告 报》C045、《证券时报》B52、《证 2008 年 8 月 30 日 （www.sse.com.cn) 券日报》B3 2008-40 限售流通股 《上海证券报》C8、《中国证券 上海证券交易所网站 股东股权司法轮候冻 报》D003、《证券时报》C9、《证 2008 年 9 月 4 日 （www.sse.com.cn) 结公告 券日报》A2 《上海证券报》16、《中国证券 2008-41 重大资产重 2008 年 10 月 11 上海证券交易所网站 报》C011、《证券时报》B9、《证 组进展公告 日 （www.sse.com.cn) 券日报》B2 《上海证券报》C14、《中国证券 2008 年 10 月 30 上海证券交易所网站 2008 年第三季度报告 报》D005、《证券时报》A16、《证 日 （www.sse.com.cn) 券日报》C3 《上海证券报》C14、《中国证券 2008-42 重大资产重 2008 年 11 月 12 上海证券交易所网站 报》D007、《证券时报》B8、《证 组进展公告 日 （www.sse.com.cn) 券日报》B3 2008-43 第三届董事 《上海证券报》C6、《中国证券 会第二十二次会议决 2008 年 11 月 25 上海证券交易所网站 报》C11、《证券时报》B9、《证 议暨终止重大资产重 日 （www.sse.com.cn) 券日报》A4 组事项的公告 《上海证券报》C6、《中国证券 2008-44 关于股东权 2008 年 11 月 26 上海证券交易所网站 报》D007、《证券时报》D8、《证 纠纷的诉讼公告 日 （www.sse.com.cn) 券日报》B4 2008-45 限售流通股 《上海证券报》C9、《中国证券 上海证券交易所网站 股东股权司法冻结公 报》D006、《证券时报》B12、《证 2008 年 12 月 3 日 （www.sse.com.cn) 告 券日报》B4 2008-46 关于办公地 《上海证券报》C8、《中国证券 2008 年 12 月 11 上海证券交易所网站 址及信息披露电话变 报》C12、《证券时报》B4、《证 日 （www.sse.com.cn) 更的公告 券日报》C2 29 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所注册会计师曹爱民、赵亮审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 希会审字(2009)0344 号 西安交大博通资讯股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“交大博通” ）的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则及其补充规定编制财务报表是交大博通管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，交大博通财务报表已经按照企业会计准则及其补充规定编制，在所有重大方面公允反映了 交大博通 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：曹爱民、赵亮 中国西安市高新路 15 号四层 2009 年 3 月 19 日 30 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:西安交大博通资讯股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （七）.1 80,450,596.40 67,975,811.01 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （七）.2 146,000.00 应收账款 （七）.3 52,861,515.00 50,184,249.65 预付款项 （七）.5 12,961,511.95 10,966,725.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （七）.4 17,921,346.32 79,463,018.35 买入返售金融资产 存货 （七）.6 28,372,765.99 83,229,749.22 一年内到期的非流动资产 257,812.39 其他流动资产 15,316.32 流动资产合计 192,971,548.05 291,834,870.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 （七）.7 5,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 （七）.9 14,143,635.16 17,208,877.06 投资性房地产 固定资产 （七）.10 417,918,755.22 396,396,982.24 在建工程 （七）.11 363,674.37 2,424,626.56 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七）.12 58,420,135.17 60,773,324.43 开发支出 198,784.05 商誉 16,273.29 16,273.29 31 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 450,596.08 递延所得税资产 （七）.13 19,219,274.22 2,203,315.54 其他非流动资产 （七）.14 6,090,483.27 7,039,649.43 非流动资产合计 521,821,610.83 486,063,048.55 资产总计 714,793,158.88 777,897,918.71 流动负债： 短期借款 （七）.16 63,000,000.00 38,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 500,000.00 应付账款 （七）.17 142,308,617.53 213,846,620.17 预收款项 （七）.18 45,767,242.33 44,094,852.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （七）.19 2,414,888.76 1,366,051.44 应交税费 （七）.20 1,004,979.56 -1,975,982.97 应付利息 应付股利 （七）.21 1,260,472.60 1,260,472.60 其他应付款 （七）.22 166,696,813.65 146,256,156.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 422,953,014.43 442,848,170.10 非流动负债： 长期借款 （七）.23 90,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 90,000,000.00 90,000,000.00 负债合计 512,953,014.43 532,848,170.10 股东权益： 股本 （七）.24 62,458,000.00 62,458,000.00 资本公积 （七）.25 145,166,532.10 145,166,532.10 减：库存股 32 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 盈余公积 （七）.26 7,344,613.45 7,344,613.45 一般风险准备 未分配利润 （七）.27 -56,433,663.00 -19,157,930.40 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 158,535,482.55 195,811,215.15 少数股东权益 43,304,661.90 49,238,533.46 股东权益合计 201,840,144.45 245,049,748.61 负债和股东权益合计 714,793,158.88 777,897,918.71 公司法定代表人：康军 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王长娟 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:西安交大博通资讯股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 14,835,701.43 15,733,248.33 交易性金融资产 应收票据 146,000.00 应收账款 12,749,299.04 9,465,366.46 预付款项 783,133.34 1,453,193.74 应收利息 应收股利 其他应收款 1,416,489.80 87,630,471.09 存货 2,359,403.56 1,157,489.37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 32,290,027.17 115,439,768.99 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 178,780,272.29 171,845,514.19 投资性房地产 固定资产 6,402,541.25 7,456,010.39 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 90,150.09 1,715,000.23 33 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,549,553.93 1,291,354.22 其他非流动资产 6,090,483.27 7,039,649.43 非流动资产合计 205,913,000.83 189,347,528.46 资产总计 238,203,028.00 304,787,297.45 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 8,848,810.21 17,248,963.84 预收款项 1,079,083.91 2,099,052.38 应付职工薪酬 1,550,153.03 1,215,655.98 应交税费 -62,919.31 757,121.22 应付利息 应付股利 1,260,472.60 1,260,472.60 其他应付款 60,670,324.72 106,127,718.97 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 73,345,925.16 128,708,984.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 73,345,925.16 128,708,984.99 股东权益： 股本 62,458,000.00 62,458,000.00 资本公积 145,166,532.10 145,166,532.10 减：库存股 盈余公积 7,344,613.45 7,344,613.45 未分配利润 -50,112,042.71 -38,890,833.09 外币报表折算差额 股东权益合计 164,857,102.84 176,078,312.46 负债和股东权益合计 238,203,028.00 304,787,297.45 公司法定代表人：康军 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王长娟 34 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 232,095,683.81 302,535,374.88 其中：营业收入 （七）.28 232,095,683.81 302,535,374.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 287,779,689.43 308,308,752.33 其中：营业成本 176,318,735.24 226,613,180.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （七）.29 2,046,404.62 2,133,108.74 销售费用 17,127,503.88 17,644,610.10 管理费用 50,828,188.48 44,775,603.67 财务费用 21,883,177.37 11,760,782.22 资产减值损失 （七）.31 19,575,679.84 5,381,467.10 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 （七）.30 -4,014,408.06 2,925,778.98 列） 其中：对联营企业和合营企 -3,065,241.90 -65,725.07 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -59,698,413.68 -2,847,598.47 加：营业外收入 （七）.32 1,994,116.90 31,271,428.26 减：营业外支出 （七）.33 2,287,742.74 1,294,081.05 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 -59,992,039.52 27,129,748.74 填列） 减：所得税费用 （七）.34 -16,782,435.36 6,370,388.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -43,209,604.16 20,759,360.60 归属于母公司所有者的净利润 -37,275,732.60 9,295,090.07 少数股东损益 -5,933,871.56 11,464,270.53 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.60 0.15 （二）稀释每股收益 -0.60 0.15 公司法定代表人：康军 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王长娟 35 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 21,380,252.89 47,942,756.66 减：营业成本 17,278,471.96 36,187,293.66 营业税金及附加 122,748.63 50,233.15 销售费用 10,940,611.53 8,150,501.04 管理费用 11,705,984.25 10,223,534.38 财务费用 -224,542.87 32,697.15 资产减值损失 560,202.06 5,067,604.19 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 -4,014,408.06 6,107,724.51 填列） 其中：对联营企业和合营 -3,065,241.90 -65,725.07 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,017,630.73 -5,661,382.40 加：营业外收入 791,737.88 415,600.00 减：营业外支出 2,253,516.48 473,846.89 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 -24,479,409.33 -5,719,629.29 填列） 减：所得税费用 -13,258,199.71 -665,912.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,221,209.62 -5,053,716.87 公司法定代表人：康军 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王长娟 36 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 230,387,122.17 273,555,897.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 8,093,026.22 10,842,976.42 收到其他与经营活动有关的现金 （七）.35.（1） 24,032,299.27 10,359,184.12 经营活动现金流入小计 262,512,447.66 294,758,058.45 购买商品、接受劳务支付的现金 118,436,397.82 208,885,320.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 37,661,832.02 26,137,755.14 支付的各项税费 6,688,186.09 8,437,388.80 支付其他与经营活动有关的现金 （七）.35.（2） 86,354,287.74 34,229,654.28 经营活动现金流出小计 249,140,703.67 277,690,118.96 经营活动产生的现金流量净额 13,371,743.99 17,067,939.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,165,000.00 30,863,985.70 取得投资收益收到的现金 14,340.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 1,425.00 198,371,853.67 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 22,000,000.00 -1,583,289.82 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 （七）.35.（3） 9,851,422.21 投资活动现金流入小计 77,017,847.21 227,666,889.55 购建固定资产、无形资产和其他长期 79,276,069.39 157,542,487.97 资产支付的现金 投资支付的现金 5,000,000.00 37 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 106,767,377.02 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 （七）.35.（4） 12,021,477.50 投资活动现金流出小计 96,297,546.89 264,309,864.99 投资活动产生的现金流量净额 -19,279,699.68 -36,642,975.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,360,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 63,000,000.00 63,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （七）.35.（5） 71,649,700.00 157,710,000.00 筹资活动现金流入小计 134,649,700.00 232,070,000.00 偿还债务支付的现金 38,000,000.00 109,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 14,266,958.92 9,860,390.54 金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （七）.35.（6） 64,000,000.00 112,950,000.00 筹资活动现金流出小计 116,266,958.92 231,810,390.54 筹资活动产生的现金流量净额 18,382,741.08 259,609.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,474,785.39 -19,315,426.49 加：期初现金及现金等价物余额 67,975,811.01 87,291,237.50 六、期末现金及现金等价物余额 80,450,596.40 67,975,811.01 公司法定代表人：康军 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人： 王长娟 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,825,966.60 44,994,983.92 收到的税费返还 1,016,543.15 收到其他与经营活动有关的现金 2,702,785.43 4,879,531.07 经营活动现金流入小计 18,528,752.03 50,891,058.14 购买商品、接受劳务支付的现金 27,473,765.21 25,315,024.63 支付给职工以及为职工支付的现金 10,924,205.29 6,568,321.53 支付的各项税费 701,700.69 1,742,700.17 支付其他与经营活动有关的现金 11,362,980.24 12,291,003.11 经营活动现金流出小计 50,462,651.43 45,917,049.44 经营活动产生的现金流量净额 -31,933,899.40 4,974,008.70 38 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,165,000.00 45,785,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 1,425.00 204,976.51 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 90,000,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 43,269,200.00 投资活动现金流入小计 88,435,625.00 135,989,976.51 购建固定资产、无形资产和其他长期 295,760.00 1,267,183.48 资产支付的现金 投资支付的现金 10,000,000.00 15,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 85,000,000.00 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,021,477.50 40,700,000.00 投资活动现金流出小计 12,317,237.50 141,967,183.48 投资活动产生的现金流量净额 76,118,387.50 -5,977,206.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,709,700.00 79,000,000.00 筹资活动现金流入小计 8,709,700.00 79,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现 1,791,735.00 1,131,325.00 金 支付其他与筹资活动有关的现金 52,000,000.00 92,023,000.47 筹资活动现金流出小计 53,791,735.00 93,154,325.47 筹资活动产生的现金流量净额 -45,082,035.00 -14,154,325.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -897,546.90 -15,157,523.74 加：期初现金及现金等价物余额 15,733,248.33 30,890,772.07 六、期末现金及现金等价物余额 14,835,701.43 15,733,248.33 公司法定代表人：康军 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王长娟 39 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年年 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -19,157,930.40 49,238,533.46 245,049,748.61 末余额 加：同一控 制下企业 合并产生 的追溯调 整 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -19,157,930.40 49,238,533.46 245,049,748.61 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 -37,275,732.60 -5,933,871.56 -43,209,604.16 “－”号填 列） （一）净利 -37,275,732.60 -5,933,871.56 -43,209,604.16 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 -37,275,732.60 -5,933,871.56 -43,209,604.16 计 40 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -56,433,663.00 43,304,661.90 201,840,144.45 末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年年 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -28,873,430.01 72,072,678.77 258,168,394.31 末余额 加：同一控 制下企业 合并产生 的追溯调 整 会计政策 420,409.54 31,979,436.93 32,399,846.47 变更 41 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 前期差错 更正 其他 二、本年年 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -28,453,020.47 104,052,115.70 290,568,240.78 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 9,295,090.07 -54,813,582.24 -45,518,492.17 “－”号填 列） （一）净利 9,295,090.07 11,464,270.53 20,759,360.60 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 9,295,090.07 11,464,270.53 20,759,360.60 计 （三）所有 者投入和 -66,277,852.77 -66,277,852.77 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 -66,277,852.77 -66,277,852.77 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有 42 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -19,157,930.40 49,238,533.46 245,049,748.61 末余额 公司法定代表人：康军 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王长娟 43 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -38,890,833.09 176,078,312.46 额 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -38,890,833.09 176,078,312.46 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -11,221,209.62 -11,221,209.62 “－”号填列） （一）净利润 -11,221,209.62 -11,221,209.62 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 -11,221,209.62 -11,221,209.62 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 44 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -50,112,042.71 164,857,102.84 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -28,937,280.16 186,031,865.39 额 加：会计政 -4,899,836.06 -4,899,836.06 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -33,837,116.22 181,132,029.33 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -5,053,716.87 -5,053,716.87 “－”号填列） （一）净利润 -5,053,716.87 -5,053,716.87 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 -5,053,716.87 -5,053,716.87 45 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 62,458,000.00 145,166,532.10 7,344,613.45 -38,890,833.09 176,078,312.46 额 公司法定代表人：康军 主管会计工作负责人：王萍 会计机构负责人：王长娟 (三) 公司基本情况 一、公司概况 西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“本公司”）是依照《中华人民共和国公司法》，经陕西 省人民政府“陕政函[2000]136 号”文件批复，由西安博通资讯有限责任公司依法变更组织形式设立的股 份有限公司。 本公司设立时的注册资本为 36,780,000.00 元，是以西安博通资讯有限责任公司截止 2000 年 4 月 30 日的账面净资产 36,780,797.89 元按 1：1 的比例折合形成，差额 797.89 元记入资本公积。公司发起人股 东包括西安交通大学产业(集团)总公司、新疆特变电工股份有限公司、西安计算机软件产业推进中心、谢 晓、张敬朝、赵桂霞等自然人。公司于 2000 年 7 月 16 日取得企业法人营业执照，注册号为 6101012110210。 2001 年 3 月经股东大会批准，公司实施每 10 股送 1 股（每股人民币 1 元）的利润分配方案，公司注 册资本由原来的 36,780,000.00 元增加至 40,458,000.00 元。 2004 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监发［2004］25 号文核准，公司通过上海证券交易所以每 股 8.26 元的发行价格，向社会公开发行了面值为 1 元的社会公众股 2,200.00 万股，发行完成后公司的注 册资本变更为 62,458,000.00 元。 2005 年 4 月 15 日，自然人股东赵桂霞、舒燕伶和孟进娥与西安交通大学产业（集团）总公司（简称 “产业集团”）签署了《股权转让协议》，将其三人持有的本公司 5342634 自然人股(占总股本 8.55%)协 议转让给产业集团。转让完成后，赵桂霞、舒燕伶和孟进娥不再持有本公司股份，产业集团持有公司 15052554 股，占公司总股本的 24.10%，为公司的第一大股东；王卫东、于雷、邬树新、刘斌和郭征旭与 经发国际签署了《股权转让协议》，将其五人持有的公司 4457563 自然人股(占总股本 7.14%)协议转让给 经发国际。转让完成后，王卫东、于雷、邬树新、刘斌和郭征旭不再持有公司股份，经发国际持有公司 4457563 46 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 股，占公司总股本的 7.14%，为公司的第四大股东。 2006 年 2 月 22 日和 3 月 6 日，新疆特变电工股份有限公司、谢晓、郭俊香与西安经发集团有限责任 公司签署了《股权转让协议》，分别将其持有的本公司 8,496,180、4,851,000、644,160 股（占总股本的 22.40%）协议转让给经发集团。转让完成后，新疆特变电工股份有限公司、谢晓、郭俊香不再持有本公司 股份，经发集团持有本公司 13,991,340 股，占公司总股本的 22.40%。2006 年 2 月 28 日和 3 月 10 日，西 安交通大学产业（集团）总公司、张敬朝、胡养雄与上海昊太投资有限公司签署了《股权转让协议》，分 别将其持有的本公司 5,342,634、2,919,510、330,000 股（占总股本的 13.76%）协议转让给上海昊太，转 让完成后， 张敬朝、胡养雄不再持有本公司股份，产业集团持有本公司 9,709,920 股， 占公司总股本的 15.55%, 上海昊太持有本公司 8,592,144 股，占公司总股本的 13.76%。上述转让完成后，经发集团成为本公司第一 大股东。 本公司股权分置改革方案已于 2006 年 7 月 10 日经公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过，并于 2006 年度完成，四家非流通股股东西安经发集团有限责任公司、西安交通大学产业（集团）总公司、上海 昊太投资有限公司、西安经发国际实业有限公司向全体流通股股东按每 10 股流通股送 1.3 股的比例支付 非流通股的流通权对价，共计支付 2,860,000 股。其中对于未明确表示同意参加股改并承担相应对价安排 的非流通股股东西安计算机软件产业推进中心、李台元、王进芝、魏霞云，由经发集团代其支付对价。 根据陕西省西安市中级人民法院〔2007〕西中法执民字第 21-1 号《协助执行通知书》，中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司 2008 年 1 月 18 日将本公司股东西安交通大学产业（集团）总公司所持有 的本公司 3,120,000 股股份划转至西安交通大学产业（集团）总公司的债权人中国工商银行股份有限公司 陕西省分行，该股份性质由国有法人股变更为法人股。本次股权司法划转完成后，西安交通大学产业（集 团）总公司持有本公司 5,903,520 股股份，占总股本的 9.46%；中国工商银行股份有限公司陕西省分行持 有本公司 3,120,000 股股份，占总股本的 4.99%。 本公司经营范围为：法律法规禁止的、不得经营，应经审批的、未获审批前不得经营；法律法规未规 定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： ⑴ 外币交易的会计处理 本公司的外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额记账。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，外币借款本金及 利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 在资产负债表日，对外币货币性资产和负债，采用资产负债表日即期汇率折算为人民币。因资产负债表日 47 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期的财务费用；以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性 项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 ⑵ 外币财务报表的折算 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； ③ 因折算产生的外币财务报表折算差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目。 ④ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现 金流量表中单独列示。 8、金融资产和金融负债的核算方法： ⑴ 金融资产的分类及核算 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（交易性 金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，细 分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的取 得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或损 失计入当期损益。 ② 持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到 期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至 到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发 生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理 层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。 ③ 应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金额， 企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相 关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资 产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有 者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价 值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始 取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 ⑵ 公司交易性金融资产的公允价值按照以下方法进行确定： ① 存在活跃市场的金融资产，以资产负债表日活跃市场中的现行出价确定为公允价值，资产负债表 日无现行出价的以最近交易日的现行出价确定为公允价值。现行出价是指：卖方在具体的时间段提出的、 现行要价的前提下，货物的买方市场的一种普遍认可的、可以购买的交易意向价格。 ② 不存在活跃市场的金融资产,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并且自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 ⑶ 金融资产减值损失的计量 公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，以判断是否有证据表 明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预 期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 ① 应收款项减值损失的计量见本附注“7．应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”所述。 ② 持有至到期投资 持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量现值 之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。 ③ 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 48 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，确认减值损失。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认 单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收 标准 款项余额 10％以上的款项。 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 方法 现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提 相应的坏账准备。 （2）对于单项金额非重大的应收款项（除单独测试为高风险等级全额计提坏账外）及经单独测试后 未发现减值的应收款项一起，按照账龄作为类似信用风险特征划分为若干个组合，再按照这些应收款项组 合余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备。 （3）对于未采用个别认定法计提坏账准备的应收款项采用账龄分析法计提坏账准备。其计提比例如 下： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 5 1－2 年 10 2－3 年 30 3－4 年 50 4－5 年 80 5 年以上 100 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货分为库存商品、产成品、在产品、原材料、低值易耗品、工程施工等。存货按实际成本计 价。存货在发出时采用加权平均法结转成本，低值易耗品采用一次摊销法核算。 (2) 发出存货的计价方法 其他 企业发生的存货毁损，将处置收入扣除帐面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货盘亏造成的 损失，计入当期损益。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 本公司期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消 失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 ① 同一控制下的企业合并形成的：合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并形成的：a、一次交易交换形成的企业合并，合并成本为本公司在购买日 49 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的债务、以及发行权益性证券的公允价值；b、通 过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和；c 、本公司为进行企业合并发生 的各项直接相关费用计入合并成本。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当 期损益。 ③ 企业合并形成以外的,其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：a 、以 支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出；b 、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券 的公允价值作为初始投资成本；c、 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初 始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；d、 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其 初始投资成本按照非货币性资产交换准原则确定；e、 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成 本按照债务重组准则确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法 核算。对采用成本法核算的长期投资，投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认，在该现金股利超出投 资日以后累计净利润的分配额，冲减投资成本。对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法 核算。投资收益以取得股权后，被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认享有被投资单位净损益份 额时，以取得被投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后 确认，对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资账面价值，计入所有者权 益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以账面价值减记为零为限，合同约定负担额外损失义务的 除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在扣除未确认的亏损分担额以后，恢复确认投资收益。 ⑶ 长期投资减值的确认 长期股权投资减值准备的计提详见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得 转回。 ⑷ 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当 将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 12、投资性房地产的核算方法： ⑴ 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 ⑵ 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 ⑶ 对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 ⑷ 以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本编 制方法“17.资产减值”所述方法计提固定资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有 形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取 折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 年 3 4.85-1.94 机器设备 5-12 年 3 19.40-8.08 电子设备 5-8 年 3 19.40-12.13 运输设备 8-12 年 3 12.13-8.08 50 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 图书 5-8 年 3 19.40-12.13 其他设备 5–8 年 3 19.40-12.13 ⑵ 固定资产的计价方法：①外购的固定资产按实际支付的价加上支付的运费、包装费、安装费及相 关税费等计价；②自行建造的固定资产按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价；③投 资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值计价；④非货币性资产交换、债务重组、企业合并和 融资租赁取得的固定资产按相关会计准则确定的方法计价。 ⑶ 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固定资产计提折旧。 ⑷ 融资租赁固定资产的核算方法 ① 融资租赁固定资产是指实质上转移了与资产所有权相关的全部风险和报酬的租赁资产。本公司将 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： a 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； b 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； c 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； d 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在 租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； e 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 ② 融资租入固定资产的计价方法：本公司将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值中较低者做为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额做为长期应付款入账，其差额做为未确认的融资 费用，未确认的融资费用在租赁期内的各个期间采用实际利率法进行分摊。 ⑸ 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用 寿命、预计净残值和折旧方法的改变应当作为会计估计变更。 ⑹ 企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累计减值准备后的金额。固定资 产盘亏造成的损失，计入当期损益。 ⑺ 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本编制方法“17. 资产减值”所述方法计提 固定资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、在建工程核算方法： ⑴ 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 ⑵ 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。 ⑶ 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的按本编制方法“17.资产减值”所述方法计提在建 工程减值准备。 15、无形资产的核算方法： ⑴ 无形资产系指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币资产。包括专利权、非专利技术、 商标权、著作权、土地使用权、特许权等。 ⑵ 无形资产在取得时按实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 ⑶ 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素 判断其使用寿命。能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法 合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：① 运用该资产生产的产品通常 的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势 的估计；③ 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥ 对该资产控 制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦ 与公司持有其他资产使用寿命的关联 51 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 性等。 ⑷ 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用 寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的无形资产的使用 寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，按准则规定处理。 ⑸ 资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本编制方法“17.资产减值” 所述方法计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 ⑹ 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用 性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： ⑴ 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用。长期待摊费用能够确定受益期 的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。 ⑵ 筹建期间发生的相关筹建费用（除购建固定资产以外），计入当期损益。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： ⑴ 在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资 产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一 项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 ⑵ 可收回金额应当根据单项资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产或资产组 的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。两者只要有一项超过了资产帐面价值就表明资产没有减 值，不需要再估计另一项金额。 ⑶ 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减 分摊至资产组中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉） 的减值损失，计提各单项资产的减值准备并计入当期损益。 ⑷ 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、借款费用资本化的核算方法： ⑴ 借款费用的确认原则 因购建或者生产固定资产、投资性房地产等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，符 合资本化条件的，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于 当期确认为费用。专门借款发生的辅助费用，属于所购建资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时 予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为费用。 ⑵ 借款费用资本化期间 ① 开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 开始资本化： a 资产支出已经发生； b 借款费用已经发生； c 为使资产达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经开始。 ② 暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③ 停止资本化，当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 52 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 ⑶ 借款费用资本化金额的计算方法，在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定确 定： ① 专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ② 一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率的乘积。 资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 19、收入确认原则： ⑴ 销售商品收入：销售商品收入包括销售自行研制开发的软件产品收入和销售外购商品（包括软硬 件商品）收入，在下列 4 项条件均能满足时予以确认。 ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠的计量。 本公司对于销售自行研制开发的软件产品取得的收入，如向客户承诺免费维护或免费升级的，在确认 收入的同时，合理地估计并预提可能发生的支出计入主营业务成本。 ⑵ 定制软件收入，本公司向客户提供定制软件开发服务，按下列方法确认收入： ① 在同一会计期间内开始并完成的定制软件项目，在该项目开发完成时确认收入； ② 定制软件项目的开始和完成分属不同会计期间，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的定制软件开发收入； ③ 对于在资产负债表日，劳务交易结果不能可靠估计的定制软件开发项目，如果已经发生的开发成 本预计能够得到补偿，按照已经发生的开发成本金额确认收入；同时，按相同的金额结转成本，不确认利 润。如果已经发生的开发成本预计不能得到补偿，则按照能够得到补偿的开发成本确认收入，并按已经发 生的开发成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的开发成本的金额，确认为当期损失。 对于采用完工百分比法确认收入的定制软件开发项目，以同时满足下列条件作为风险和报酬转移的具 体标准： ① 在定制软件开发过程中，根据以往的开发经验和定制软件开发工作的实际进展情况，可以确信定 制软件项目能够如期完成； ② 已经按照定制软件项目的完工进度收到开发款项或经客户确认后取得收款权利。 ⑶ 系统集成收入，本公司系统集成业务收入在系统集成项目完工验收后确认收入。 ⑷ 租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。 ① 经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入； ② 融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融资收益采用直线法在各个 租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租金，不予确认融资收入，对已确认的融资收入，应 予以冲回。实际收到租金时，将租金中所含融资收入确认为当期收入。 对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属于租赁项目的初始直 接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认为当期收入。 ⑸ 工程施工收入，根据《企业会计准则—建造合同》的规定确认工程施工收入。 工程施工收入，对于工程项目在同一个会计年度内开始并完成的，在项目完工并交付，收到价款或取 得收取价款凭据时确认收入；对于工程项目的开始和完成分属不同的会计年度的，如果建造合同的结果能 够可靠地估计，即在工程的总收入、工程的完成程度能够可靠的确定，与交易相关的价款能够流入，已经 发生的成本和为完成项目将要发生的成本能够可靠计量时，按完工百分比法确认工程收入。如果建造合同 的结果不能能够可靠地估计，按以下原则处理：合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同 成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费 用，不确认收入。 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工百分比。 本公司按完工百分比法确认收入的两个计算步骤： ① 根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工百分比。 ② 根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。 ⑹ 学费收入及住宿费收入 53 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 本公司按权责发生制确认学费及住宿费收入。于实际收到学员缴纳的学费及住宿费收入时计入预收款 项，按在学年确认相关收入。 20、确认递延所得税资产的依据： ⑴ 公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。 ⑵ 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 ⑶ 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 ⑷ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 主要会计政策变更 无 (2) 主要会计估计变更 无 (3) 重大会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 按照《增值税暂行条例》，以当期销项税额抵扣符合规定的当期 增值税 17% 进项税额后的余额作为应纳税额。 营业税，根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实〈中共中央 关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收 营业税 5% 问题的通知》(财税字[1999]273 号)的规定，本公司技术开发收 入免征营业税，其他应税收入执行 5%的税率。 城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值税、营业税的 城建税 7% 7%或 5%和 3%计缴。 所得税，本公司系在西安高新技术产业开发区注册并已被陕西省 科学技术委员会认定为高新技术企业，根据财政部、国家税务总 局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001 企业所得税 号）的规定，经西安市地方税务局高新技术产业开发区分局批准， 25% 1998 年至 1999 年免征所得税，以后年度执行 15%的所得税率。 2008 年度本公司在按照新税法有关规定重新认定之前，暂按 25% 的税率预缴企业所得税。 2、税收优惠及批文 1、增值税，按照《增值税暂行条例》，以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额作为 应纳税额。 根据财政部、国家税务总局《关于鼓励的通知》 （财 税[2000]25 号）的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，在 2010 年前按 17%的法定税率征收增值 税，对实际税负超过 3%的部分即征即退。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企 业所得税应税收入，不予征收企业所得税。 2、营业税，根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落〈中共中央关于加强技术创新，发展高科技， 实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号)的规定，本公司技术开发收入免征营业 54 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 税，其他应税收入执行 5%的税率。 3、城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值税、营业税的 7%或 5%和 3%计缴。 4、所得税，本公司系在西安高新技术产业开发区注册并已被陕西省科学技术委员会认定为高新技术 企业，根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001 号）的规 定，经西安市地方税务局高新技术产业开发区分局批准，1998 年至 1999 年免征所得税，以后年度执行 15% 的所得税率。 2008 年度本公司在按照新税法有关规定重新认定之前，暂按 25%的税率预缴企业所得税。 泾阳怡科食品有限公司（简称“泾阳怡科”）系主要从事浓缩果汁的加工、生产和销售的企业，咸阳 市国家税务局咸国税函[2006]151 号文件认定本企业从事业务属鼓励类业务，根据《财政部 国家税务总局 海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202 号）、《国家税务总局关于落实西 部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47 号）及《财政部、国家税务总局关于贯彻 落实国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知》的规定，2008 年减按 15%的税率征收企业 所得税。 西安经发基础设施建设工程有限公司（简称“经发基础”）系主要从事基础设施项目投资、市政道路 工程、管道安装、水电安装等业务的企业，陕西省国家税务局陕国税函[2006]179 号文件认定本企业从事 业务属鼓励类业务，根据《财政部 国家税务总局 海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财 税[2001]202 号）、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发 [2002]47 号）及《财政部、国家税务总局关于贯彻落实国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题 的通知》的规定，2008 年按减 15%的税率征收企业所得税。 北京国电博通科技有限责任公司（简称“北京国电”）系北京市科委认定的高新技术企业，2004 至 2006 年度免征企业所得税，2007 至 2009 年适用所得税税率为 7.5%，2008 年度按有关规定执行。 其他子公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，执行 25%的企业所得税税率。 5、其他税项，按税法规定计算缴纳。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 北京国电博通 计算机信息 科技有限责任 控股子公司 北京市 1,000.00 计算机软硬件研制开发等 产业 公司 西安交通大学 控股子公司 西安市 高等教育 10,000.00 本科层次的高等学历教育 城市学院 泾阳怡科食品 控股子公司 西安市 农产品加工 5,000.00 浓缩果汁的生产、销售 有限公司 信息系统咨询服务业务；信 息技术开发外包服务业务； 西安博通国际 计算机软件 全资子公司 西安市 1,000.00 业务流程外包服务业务；知 软件有限公司 服务外包 识流程外包服务业务；货物 和技术的进出口经营。 西安经发基础 基础设施建 基础设施项目投资、工程承 设施建设工程 控股子公司 西安市 2,000.00 设 包、市政道路建设 有限公司 西安景怡绿化 控股子公司的 基础设施建 西安市 1,000.00 景观设计、绿化 景观有限公司 控股子公司 设 政务信息、管理软件、企业 应用软件的开发、销售、服 西安博通系统 务；计算机软硬件的开发、 计算机系统 集成有限责任 全资子公司 西安市 1,500.00 销售、服务；系统集成服务； 集成 公司 监控设计施工；弱电设计施 工；计算机及外围设备销 售；网站建设；项目咨询。 55 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公 表决权 期末实际投资额 司的净投资的余额 持股比例 是否合 子公司全称 比例 (分期出资适用) （资不抵债子公司 （%） 并报表 （%） 适用） 北京国电博通科技有 600.00 60 60 是 限责任公司 西安交通大学城市学 7,000.00 70 70 是 院 泾阳怡科食品有限公 5,845.50 90 90 是 司 西安博通国际软件有 1,000.00 100 100 是 限公司 西安经发基础设施建 1,484.72 76 76 是 设工程有限公司 西安景怡绿化景观有 1,000.00 100 76 是 限公司 西安博通系统集成有 1,500.00 100 100 是 限责任公司 2、企业合并及合并财务报表的说明： 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 2008 年 3 月 4 日，本公司第三届董事会第十五次会议审议通过了出资 1000 万元独资设立西安博通国 际软件有限公司的决议。2008 年 3 月 13 日，博通国际在西安市工商行政管理局注册登记，注册号 610131100009311，是本公司的全资子公司。根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，从 2008 年 3 月 13 日起，本公司将博通国际纳入合并范围。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 10,578,496.24 463,246.97 人民币 10,578,496.24 463,246.97 银行存款： 68,964,894.16 66,978,153.02 人民币 68,964,894.16 66,978,153.02 其他货币资金： 907,206.00 534,411.02 人民币 907,206.00 534,411.02 合计 80,450,596.40 67,975,811.01 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 146,000.00 合计 146,000.00 56 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 37,128,909.89 60.75 2,967,679.62 35.95 34,450,222.81 62.58 1,826,134.24 37.53 的应收账款 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 2,139,317.84 3.50 2,139,317.84 25.91 516,557.00 0.94 413,245.60 8.49 该组合的风险 较大的应收账 款 其他不重大应 21,848,747.62 35.75 3,148,462.89 38.14 20,083,846.99 36.48 2,626,997.31 53.98 收账款 合计 61,116,975.35 / 8,255,460.35 / 55,050,626.80 / 4,866,377.15 / （2）应收账款总额账龄分析 单位：元 币种：人民币 帐 龄 年末余额 年初余额 比例 金 额 (%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 25,148,975.95 41.15 1,257,448.80 45,526,599.89 82.7 2,276,330.00 1-2 年 29,701,244.38 48.6 2,970,124.44 4,008,702.71 7.28 400,870.27 2-3 年 1,556,749.90 2.55 467,023.76 3,617,261.60 6.57 1,085,178.48 3-4 年 2,116,674.38 3.46 1,058,335.19 1,381,505.60 2.51 690,752.80 4-5 年 454,012.90 0.74 363,210.32 516,557.00 0.94 413,245.60 5 年以上 个别计提 2,139,317.84 3.5 2,139,317.84 合 计 61,116,975.35 100 8,255,460.35 55,050,626.80 100 4,866,377.15 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 西安经发集团有限责任公司 2,166,157.24 113,603.78 6,456,331.91 322,816.6 合计 2,166,157.24 113,603.78 6,456,331.91 322,816.6 （4）应收账款前五名债务人的欠款金额为 37,128,909.89 元，占应收帐款总额的 60.75%。 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 金额 金额 金额 比例(%) 金额 (%) (%) (%) 单项金额重大 的其他应收款 11,086,580.44 49.03 723,369.82 15.43 73,706,820.32 87.32 3,736,167.92 75.57 项 单项金额不重 2,855,730.62 12.63 2,855,730.62 60.91 348,513.05 0.41 299,937.45 6.07 大但按信用风 57 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款项 其他不重大的 8,667,789.56 38.34 1,109,653.86 23.66 10,351,819.54 12.26 908,029.19 18.36 其他应收款项 合计 22,610,100.62 / 4,688,754.30 / 84,407,152.91 / 4,944,134.56 / （2）其他应收款总额账龄分析 单位：元 币种：人民币 年末余额 年初余额 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 14,660,338.08 64.84 703,986.78 79,475,181.86 94.15 3,973,759.11 1-2 年 4,912,164.08 21.73 991,216.41 3,729,374.64 4.42 372,937.46 2-3 年 10,371.00 0.04 3,111.30 647,705.70 0.77 194,311.71 3-4 年 63,919.92 0.28 31,959.96 206,377.66 0.24 103,188.83 4-5 年 24,138.46 0.11 19,310.77 242,878.00 0.29 194,302.40 5 年以上 2,400.00 0.01 2,400.00 105,635.05 0.13 105,635.05 个别计提 2,936,769.08 12.99 2,936,769.08 合 计 22,610,100.62 100 4,688,754.30 84,407,152.91 100 4,944,134.56 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 西安经发集团有限责任公司 74,465.72 6,937.02 64,274.62 3,213.73 合计 74,465.72 6,937.02 64,274.62 3,213.73 （4）其他应收款前五名债务人的欠款金额为 11,086,580.44 元，占其他应收款总额的 49.03%。 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 12,198,078.61 94.11 9,413,394.90 85.84 一至二年 421,650.00 3.25 932,924.31 8.51 二至三年 195,679.84 1.51 620,384.00 5.65 三年以上 146,103.50 1.13 22.40 合计 12,961,511.95 100.00 10,966,725.61 100.00 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 58 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,688,255.24 1,688,255.24 1,520,649.57 1,520,649.57 库存商品 4,537,838.89 1,484,562.06 3,053,276.83 4,658,769.16 1,484,562.06 3,174,207.10 产成品 33,525,493.38 15,022,682.72 18,502,810.66 75,409,323.05 75,409,323.05 工程成本 4,851,644.54 4,851,644.54 2,999,552.38 2,999,552.38 低值易耗 276,778.72 276,778.72 126,017.12 126,017.12 品 合计 44,880,010.77 16,507,244.78 28,372,765.99 84,714,311.28 1,484,562.06 83,229,749.22 7、持有到持有至到期投资情况 持有至到期投资 5,000,000.00 元，系子公司西安交通大学城市学院在东亚银行（中国）有限公司西 安高新区支行购买保本型理财产品《双层触及外币挂钩保本投资产品》5,000,000.00 元，交易日：2008 年 12 月 22 日，交收日：2008 年 12 月 24 日，结算日：2009 年 3 月 20 日，到期日 2009 年 3 月 24 日。 期投资 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：万元 币种：人民币 本企业在被 本企业 被投资单位名 业务性 投资单位表 期末净资 本期营业 本期 注册地 持股比 称 质 决权比例 产总额 收入总额 净利润 例(%) (%) 联营企业 计算机 西安博达软件 西安市 信息产 40 40 248.88 770.85 35.82 有限公司 业 西安博捷科技 西安市 投资 40 40 3,287.03 0 -706.50 发展有限公司 9、长期股权投资: 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 在被 在被 其 投资 减 现 投资 中： 单位 被投资单 初始投资成 值 金 单位 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决 位 本 准 红 持股 减值 权比 备 利 比例 准备 例 （％） （％） 西安博达 软件有限 400,000 1,234,745.25 -239,243.83 995,501.42 40 40 公司 西安博捷 科技发展 16,000,000 15,974,131.81 -2,825,998.07 13,148,133.74 40 40 有限公司 ⑴权益调整系指根据被投资单位实现的净利润按权益法对长期股权投资进行的调整。 ⑵ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大限制。 59 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 10、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 425,888,269.45 40,737,416.69 3,024,003.58 463,601,682.56 其中：房屋及建筑 308,336,325.96 30,978,423.60 0 339,314,749.56 物 机器设备 55,846,394.99 4,097,591.00 830.00 59,943,155.99 运输工具 10,031,560.75 793,237.30 350,385.00 10,474,413.05 电子设备 45,707,775.93 2,103,567.77 2,633,161.24 45,178,182.46 图书 1,582,816.69 636,173.32 2,218,990.01 其他设备 4,383,395.13 2,128,423.70 39,627.34 6,472,191.49 二、累计折旧合 28,781,780.38 18,964,940.08 2,773,299.95 44,973,420.51 计： 其中：房屋及建筑 5,074,035.88 6,227,250.84 0 11,301,286.72 物 机器设备 12,582,536.62 5,910,895.52 201.36 18,493,230.78 运输工具 2,625,982.66 908,494.28 301,402.99 3,233,073.95 电子设备 4,614,957.61 5,352,481.28 2,466,491.48 7,500,947.41 图书 236,289.22 307,881.06 0 544,170.28 其他设备 3,647,978.39 257,937.10 5,204.12 3,900,711.37 三、固定资产净值 397,106,489.07 21,772,476.61 250,703.63 418,628,262.05 合计 其中：房屋及建筑 303,262,290.08 24,751,172.76 0 328,013,462.84 物 机器设备 43,263,858.37 -1,813,304.52 628.64 41,449,925.21 运输工具 7,405,578.09 -115,256.98 48,982.01 7,241,339.10 电子设备 41,092,818.32 -3,248,913.51 166,669.76 37,677,235.05 图书 1,346,527.47 328,292.26 0 1,674,819.73 其他设备 735,416.74 1,870,486.60 34,423.22 2,571,480.12 四、减值准备合计 709,506.83 0 0 709,506.83 其中：房屋及建筑 595,960.32 0 0 595,960.32 物 机器设备 0 0 0 0 运输工具 53,260.43 0 0 53,260.43 其他设备 60,286.08 0 0 60,286.08 五、固定资产净额 396,396,982.24 21,772,476.61 250,703.63 417,918,755.22 合计 其中：房屋及建筑 302,666,329.76 24,751,172.76 0 327,417,502.52 物 机器设备 43,263,858.37 -1,813,304.52 628.64 41,449,925.21 运输工具 7,352,317.66 -115,256.98 48,982.01 7,188,078.67 电子设备 41,092,818.32 -3,248,913.51 166,669.76 37,677,235.05 图书 1,346,527.47 328,292.26 0 1,674,819.73 其他设备 675,130.66 1,870,486.60 34,423.22 2,511,194.04 本期折旧额 21,244,596.46 元。 60 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 11、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 363,674.37 363,674.37 2,424,626.56 2,424,626.56 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 城市学院新校 2,377,806.56 233,279.48 2,273,055.01 22,634.66 315,396.37 区建设工程 其他 46,820.00 36,306.10 34,848.10 48,278.00 合计 2,424,626.56 269,585.58 2,307,903.11 22,634.66 363,674.37 ⑴ 城市学院新校区建设工程资金来源为自筹。 ⑵ 在建工程期末比期初减少 85%，主要原因系子公司城市学院在建工程转为固定资产所致。 12、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 68,196,970.00 355,700.00 68,552,670.00 软件 EMRP 3,113,500.00 3,113,500.00 软件 MRP-II 4,236,500.00 4,236,500.00 国电专有技术 3,500,000.00 3,500,000.00 泾阳怡科土地使 1,987,970.00 1,987,970.00 用权 教学管理专有技 30,000,000.00 30,000,000.00 术 城市学院软件 234,000.00 108,800.00 342,800.00 城市学院土地使 25,125,000.00 25,125,000.00 用权 卡巴斯基杀毒软 25,000.00 25,000.00 件（母公司） MD 软件 26,000.00 26,000.00 安智安全策略管 54,000.00 54,000.00 理系统 办公软件（经发基 26,900.00 26,900.00 础） 卡巴斯基杀毒软 25,000.00 25,000.00 件（博通国际） ISO 资质证明（博 90,000.00 90,000.00 通国际） 二、累计摊销合计 7,423,645.57 1,728,888.91 9,152,534.48 软件 EMRP 2,387,016.59 311,349.96 2,698,366.55 软件 MRP-II 3,247,983.18 423,649.92 3,671,633.10 国电专有技术 1,429,166.11 349,999.68 1,779,165.79 泾阳怡科土地使 154,717.60 39,759.40 194,477.00 用权 教学管理专有技 术 61 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 城市学院软件 73,962.09 30,430.06 104,392.15 城市学院土地使 130,800.00 523,200.00 654,000.00 用权 卡巴斯基杀毒软 3,749.94 3,749.94 件（母公司） MD 软件 3,899.97 3,899.97 安智安全策略管 7,200.00 7,200.00 理系统 办公软件（经发基 22,316.69 22,316.69 础） 卡巴斯基杀毒软 8,333.29 8,333.29 件（博通国际） ISO 资质证明（博 5,000.00 5,000.00 通国际） 三、无形资产净值 60,773,324.43 -1,373,188.91 59,400,135.52 合计 软件 EMRP 726,483.41 -311,349.96 415,133.45 软件 MRP-II 988,516.82 -423,649.92 564,866.90 国电专有技术 2,070,833.89 -349,999.68 1,720,834.21 泾阳怡科土地使 1,833,252.40 -39,759.40 1,793,493.00 用权 教学管理专有技 30,000,000.00 30,000,000.00 术 城市学院软件 160,037.91 78,369.94 238,407.85 城市学院土地使 24,994,200.00 -523,200.00 24,471,000.00 用权 卡巴斯基杀毒软 21,250.06 21,250.06 件（母公司） MD 软件 22,100.03 22,100.03 安智安全策略管 46,800.00 46,800.00 理系统 办公软件（经发基 4,583.31 4,583.31 础） 卡巴斯基杀毒软 16,666.71 16,666.71 件（博通国际） ISO 资质证明（博 85,000.00 85,000.00 通国际） 四、减值准备合计 980,000.35 980,000.35 软件 EMRP 415,133.45 415,133.45 软件 MRP-II 564,866.90 564,866.90 五、无形资产净额 60,773,324.43 -2,353,189.26 58,420,135.17 合计 软件 EMRP 726,483.41 -726,483.41 软件 MRP-II 988,516.82 -988,516.82 国电专有技术 2,070,833.89 -349,999.68 1,720,834.21 泾阳怡科土地使 1,833,252.40 -39,759.40 1,793,493.00 用权 教学管理专有技 30,000,000.00 30,000,000.00 术 城市学院软件 160,037.91 78,369.94 238,407.85 62 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 城市学院土地使 24,994,200.00 -523,200.00 24,471,000.00 用权 卡巴斯基杀毒软 21,250.06 21,250.06 件（母公司） MD 软件 22,100.03 22,100.03 安智安全策略管 46,800.00 46,800.00 理系统 办公软件（经发基 4,583.31 4,583.31 础） 卡巴斯基杀毒软 16,666.71 16,666.71 件（博通国际） ISO 资质证明（博 85,000.00 85,000.00 通国际） 本期摊销额 1,728,888.91 元。 ⑴ “博通资讯 MRP-Ⅱ”、“博通资讯 EMRP”二项无形资产系指计算机软件著作权。2000 年 3 月，西 安博通资讯有限责任公司实施增资，谢晓以其自行开发研制的上述软件著作权（著作权证书号分别为 990721、990722）出资,该著作权经陕西同盛资产评估有限责任公司评估，并出具“陕同评司评报字 [2000]016 号”评估报告，评估方法采用收益现值法。 期末经减值测试，可收回金额为零，该两项无形资产按摊余价值全额计提减值准备。 ⑵ “国电专有技术”是本公司所属子公司北京国电博通科技有限责任公司所拥有的非专利技术。2003 年 12 月，经股东大会批准，本公司以现金出资，北京国电联合商务网络有限公司以计算机专有技术“电 力物资网上招标系统”出资共同设立了北京国电博通科技有限责任公司，该非专利技术经北京科正评估公 司采用收益现值法确认的评估价值为 10,099,000.00 元，经股东协商确认的投资价值为 3,500,000.00 元； 2004 年 6 月，北京国电博通科技有限责任公司召开股东大会，决定将股东原投入的“电力物资网上招标系 统”置换为“电力信息目录管理系统技术”，该项技术经评估确认的价值为 3,535,900.00 元。 ⑶ 西安交大教学管理专有技术系根据本公司与西安交通大学签订的《合作办学》协议的约定，本公 司与西安交通大学联合组建西安交大城市学院，本公司以 7000 万元货币出资，西安交通大学以其教学经 验、师资、教学管理等的管理专有技术作价 3000 万元出资，由于该等管理专有技术系使用寿命不确定的 无形资产，故本期未对其进行摊销。 ⑷ 城市学院土地使用权系西安交通大学城市学院征用的位于西安市草滩生态产业园的 134000 平方米 （约为 201 亩）的土地使用权，土地出让年限 50 年，公司自资产交付使用起在剩余年限内摊销。该土地 的土地使用权证正在办理中。 13、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 12,139,698.37 应收款项坏帐准备 3,114,388.98 980,097.84 存货跌价准备 2,624,542.92 222,684.31 固定资产减值准备 7,989.06 无形资产减值准备 245,000.09 未实现的内部交易利润 1,095,643.86 992,544.33 合计 19,219,274.22 2,203,315.54 递延所得税资产期末比起期初增加 772.29%，主要原因系母公司根据当期新的环境和情况判断能够产 生足够的应纳税所得额利用可抵扣暂时性差异、母公司计提无形资产减值准备以及本年度执行新《企业所 得税法》母公司所得税率变动及子公司泾阳怡科存货计提减值准备所致。 63 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 14、其他非流动资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 股权投资差额 6,090,483.27 7,039,649.43 合计 6,090,483.27 7,039,649.43 其他流动资产系指子公司泾阳怡科尚未摊销完毕的原制度下核算的股权投资借方差额，本年减少数系 摊销的金额。 15、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 15,166,859.02 4,686,526.30 6,474,976.84 6,474,976.84 13,378,408.48 二、存货跌价准 1,484,562.06 15,022,682.72 16,507,244.78 备 三、可供出售金 融资产减值准备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 709,506.83 709,506.83 值准备 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减值 准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 980,000.35 980,000.35 减值准备 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 17,360,927.91 20,689,209.37 6,474,976.84 6,474,976.84 31,575,160.44 16、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 17,000,000.00 保证借款 46,000,000.00 38,000,000.00 合计 63,000,000.00 38,000,000.00 本公司期末短期借款中 4600 万元系保证借款，由西安经发集团有限责任公司提供担保；另 1700 万元 系抵押借款，系本公司的子公司泾阳怡科食品有限公司以自有固定资产抵押取得的借款。 64 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 17、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 南京金脉博通资讯有限责任公司 739,530.00 0 合计 739,530.00 0 18、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 西安经济技术开发区建设有限公司 288,192.34 0 西安交通大学教育集团经发高中 0 300,000.00 合计 288,192.34 300,000.00 19、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 156,124.15 32,030,809.93 31,123,398.56 1,063,535.52 二、职工福利费 1,431,643.12 1,431,643.12 三、社会保险费 6,983.58 2,138,715.54 2,129,395.96 16,303.16 其中：1．医疗保险费 -2,394.50 420,397.70 427,180.10 -9,176.90 2．基本养老保险费 9,378.08 1,337,716.77 1,321,614.79 25,480.06 3．年金缴费 4．失业保险费 136,643.50 136,643.50 5．工伤保险费 41,403.61 41,403.61 6．生育保险费 202,553.96 202,553.96 四、住房公积金 77,721.33 77,721.33 五、其他 1,202,943.71 427,670.81 295,564.44 1,335,050.08 合计 1,366,051.44 36,106,560.73 35,057,723.41 2,414,888.76 20、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 按照《增值税暂行条例》，以当期销项税额抵扣符合 增值税 -1,185,513.66 -5,847,310.03 规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额。 营业税，根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实 〈中共中央关于加强技术创新，发展高科技，实现产 营业税 871,358.24 665,895.50 业化的决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号)的规定，本公司技术开发收入免征营业税，其他应 税收入执行 5%的税率。 所得税，本公司系在西安高新技术产业开发区注册并 已被陕西省科学技术委员会认定为高新技术企业，根 据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠 政策的通知》（财税字[1994]001 号）的规定，经西 所得税 904,654.45 2,521,696.93 安市地方税务局高新技术产业开发区分局批准，1998 年至 1999 年免征所得税，以后年度执行 15%的所得税 率。 2008 年度本公司在按照新税法有关规定重新认 定之前，暂按 25%的税率预缴企业所得税。 65 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 个人所 78,203.49 197,847.60 得税 城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值税、 城建税 71,271.28 109,002.94 营业税的 7%或 5%和 3%计缴。 教育费 64,447.07 186,832.42 附加 水利建 199,435.00 131,676.32 设基金 其他 1,123.69 58,375.35 合计 1,004,979.56 -1,975,982.97 / 21、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 新疆变电工股份有限公司 26,913.36 26,913.36 西安计算及软件产业推进中心 208,697.94 208,697.94 谢晓等 15 个自然人 1,024,861.30 1,024,861.30 合计 1,260,472.60 1,260,472.60 / 22、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 西安经发集团有限责任公司 133,518,946.33 122,440,615.45 西安交通大学产业（集团）总公司 2,395,189.00 142,501.00 西安经济技术开发区建设有限责任公司 6,000,000.00 5,000,000.00 西安博捷科技发展有限公司 11,402,000.00 11,402,000.00 合计 153,316,135.33 138,985,116.45 23、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 90,000,000.00 90,000,000.00 合计 90,000,000.00 90,000,000.00 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 借款终止 期末数 期初数 借款单位 借款起始日 日 币种 本币金额 币种 本币金额 西安交通大学 2006 年 2011 年 人民币 90,000,000.00 人民币 90,000,000.00 城市学院 12 月 26 日 12 月 27 日 合计 / / / 90,000,000.00 / 90,000,000.00 该借款由西安经发集团有限责任公司提供借款担保。 66 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 24、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 股份总 62,458,000 100.00 62,458,000 100.00 数 报告期内，公司股份总数没有变动。 公司股份结构发生变化： 2008 年 1 月 28 日，公司 13,069,933 股有限售条件股份解除限售条件，引起股份结构发生变动，使有 限售的流通股减至 24,528,067 股，无限售条件的流通股份增加至 37,929,933 股，但股本总数未发生变化。 根据中国证监会和上海证券交易所关于上市公司股权分置改革的有关文件，经审核通过，公司股东上 海昊太投资有限公司、西安经发经贸实业有限责任公司、中国工商银行股份有限公司陕西省分行、西安计 算机软件产业推进中心、李台元、王进芝、魏霞云等七位有限售条件流通股股东分别所持有的本公司 3,122,900 股、3,120,000 股、3,120,000 股、2,022,900 股、1,152,319 股、366,814 股、165,000 股从 2008 年 1 月 28 日开始流通，合计可以流通 13,069,933 股。 25、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 144,448,606.80 144,448,606.80 其他资本公积 257,625.30 257,625.30 股权投资准备 460,300.00 460,300.00 合计 145,166,532.10 145,166,532.10 26、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,344,613.45 7,344,613.45 合计 7,344,613.45 7,344,613.45 27、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润（2007 年期末数） -19,157,930.40 / 调整后 年初未分配利润 -19,157,930.40 / 加：本期净利润 -37,275,732.60 / 期末未分配利润 -56,433,663.00 / 28、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 232,095,683.81 302,535,374.88 合计 232,095,683.81 302,535,374.88 67 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统集成 12,783,274.33 11,278,243.41 17,386,024.51 16,193,600.96 软件开发 7,425,838.48 5,626,724.75 17,410,444.23 7,619,988.68 浓缩果汁 90,256,444.52 75,905,675.29 154,365,112.12 129,197,861.23 工程施工 58,094,562.78 50,378,128.17 47,341,615.99 40,547,662.66 沥青拌和料销售 21,757,673.90 18,428,129.48 学费收入及住宿 58,446,310.50 27,272,117.21 40,670,354.93 13,267,380.99 费收入 服务费收入 5,081,481.20 5,851,289.41 3,604,149.20 1,358,556.50 花卉租赁 7,772.00 6,557.00 合计 232,095,683.81 176,318,735.24 302,535,374.88 226,613,180.50 ⑴ 系统集成收入系指本公司向客户提供计算机应用系统的安装、调试服务以及向客户销售与该系统 有关的计算机硬件产品取得的收入。 ⑵ 软件开发收入系指本公司承揽软件设计、开发项目取得的收入。 ⑶ 浓缩果汁收入系指子公司泾阳怡科食品有限公司向客户销售果汁产品取得的收入。 ⑷ 工程施工收入系指子公司西安经发基础设施建设工程有限公司从事工程施工取得的收入。 ⑸ 沥青拌和料收入系指子公司西安经发基础设施建设工程有限公司原子公司西安经诚道路建设有限 公司销售沥青拌和料所取得的收入。 ⑹ 学费收入及住宿费收入系交大城市学院组织教学形成的收入。 ⑺ 花卉租赁收入系指子公司西安经发基础设施建设工程有限公司之全资子公司西安景怡绿化景观有 限公司经营花卉租赁业务取得的收入。 ⑻服务费收入主要系子公司西安博通国际软件有限公司向客户提供软件外包服务取得的收入及提供 其他技术服务取得的收入。 ⑼2008 年度、2007 年度向前五名客户销售的收入总额分别为 133,069,091.08 元、179,911,511.23 元，各占当期收入的比例分别为 57.33%、59.47% 。 29、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税，根据财政部、国家税务总局《关于贯 彻落实〈中共中央关于加强技术创新，发展高 科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通 营业税 1,434,014.66 1,636,221.88 知》(财税字[1999]273 号)的规定，本公司技术 开发收入免征营业税，其他应税收入执行 5%的 税率。 城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳 城建税 238,933.45 231,820.25 增值税、营业税的 7%或 5%和 3%计缴。 教育费附 358,103.59 265,066.61 加 其他 15,352.92 合计 2,046,404.62 2,133,108.74 / ⑴ 本公司软件收入中除属于“技术开发”的项目外，执行 5%的营业税率。“技术开发”项目取得的 收入根据“财税字[1999]273 号文《关于贯彻落〈中共中央关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化 的决定〉有关税收问题的通知》的规定免征营业税。 ⑵ 子公司泾阳怡科食品有限公司城建税按营业税和增值税应缴数之和的 1%计缴，本公司及其他子公 司城建税、教育费附加分别按营业税和增值税应缴数之和的 7%、3%计缴。 68 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 30、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置长期股权投资产生的投资收益 3,940,670.22 权益法核算的长期股权投资收益 -3,065,241.90 -65,725.07 其它 -949,166.16 -949,166.17 合计 -4,014,408.06 2,925,778.98 31、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,572,996.77 5,381,467.10 二、存货跌价损失 15,022,682.72 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 980,000.35 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 19,575,679.84 5,381,467.10 32、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 30,537,604.15 其中：固定资产处置利得 30,537,604.15 接受捐赠 76,161.00 罚款收入 13,043.25 27,375.20 增值税返还 134,017.02 94,949.26 政府补助 1,723,001.00 565,600.00 其他 47,894.63 45,899.65 合计 1,994,116.90 31,271,428.26 ⑴ 2007 年度处置固定资产收益系原子公司上海开元出售其位于上海市张江高科技园区的 22218.38 平 方米的房产取得的收益。 ⑵ 本年度收到政府补助 1,723,001.00 元，主要为： ①子公司西安博通国际软件有限公司收到的西安高新区软件园新增企业员工补贴收入 137,000.00 元、 软件园企业市场开扩补贴 32,800.00 元、西安人事局创业资助经费 30,000.00 元。 ②子公司泾阳怡科食品有限公司收到的农业产业化龙头企业贷款贴息 140,000.00 元、工业发展贴息 600,000.00 元、出国参加会展补贴 73,501.00 元。 ③公司本部收到财政拨款 709,700 元。 69 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 33、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 219,146.16 132,196.89 其中：固定资产处置损失 219,146.16 132,196.89 债务纠纷损失 186,323.66 抚恤支出 360,000.00 担保连带支出 2,021,477.50 其他 47,119.08 615,560.50 合计 2,287,742.74 1,294,081.05 担保连带支出系本公司经 2007 年第二次临时股东大会审议通过，为南京金脉博通资讯有限责任公司 向南京银行贷款 200 万元提供连带责任担保，担保期限与贷款期限相同，均为 2007 年 5 月 15 日至 2008 年 5 月 15 日。2008 年 5 月 15 日该笔贷款到期后，鉴于南京金脉博通资讯有限责任公司确无能力偿还该笔 款项，本公司已向南京银行偿还了该 200 万元银行贷款及利息 21,477.50 元，公司将其列作损失，公司已 于 2008 年 5 月 19 日公布了该事项的董事会公告。 34、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应纳所得税额 256,238.86 7,131,923.40 递延所得税费用 -17,038,674.22 -761,535.26 合计 -16,782,435.36 6,370,388.14 35、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 本公司 2008 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 24,032,299.27 元，主要系子公司西安经发基 础设施建设工程有限公司收回 15,000,000 元的联合投标保证金，及公司收到的项目退回保证金、存款利 息收入。 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 差旅费 3,107,705.60 办公费 2,615,924.58 税金 184,182.50 租赁、水电费 4,286,611.35 广告宣传费 389,555.40 保险费 159,633.63 会议费 161,139.20 运输费 10,011,261.48 招待费 2,211,011.96 支付的项目投标保证金 22,990,000.00 支付的项目咨询费 1,326,000.00 福利费 1,089,061.52 邮政通讯费 1,543,831.38 交通费 905,728.32 社保费 586,019.40 维修费 812,423.86 物业费 2,204,853.04 汽车费 936,381.99 审计、评估、咨询费 2,447,049.00 70 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 管理费 11,291,100.00 董事会费 96,204.40 奖助学金 2,787,300.00 学生活动费 676,820.21 其他 13,534,488.92 合计 86,354,287.74 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 2008 年度收到的其他与投资活动有关的现金 9,851,422.21 元，主要系指本公司之子公司泾阳怡科食 品有限公司收回借款 9,000,000 元。 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金： 2008 年度支付的其他与投资活动有关的现金 12,021,477.50 元，主要系指本公司之子公司泾阳怡科食 品有限公司对外借款增加 10,000,000 元及本公司履行对南京金脉博通资讯有限责任公司银行借款的连带 保证责任而向南京银行华侨路支行支付的借款本息 2,021,477.50 元。 (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 2008 年度收到的其他与筹资活动有关的现金为 71,649,700 元，主要系本公司之子公司西安交通大学 城市学院向经发集团借款 39,500,000 元；本公司之子公司西安经发基础设施建设工程有限公司向西安经 济技术开发区建设有限责任公司借款 5,000,000 元、向西安出口加工区投资建设有限公司借款 3,000,000 元、向西安经发担保有限公司借款 2,000,000 元、向西安经发商旅有限公司借款 1,000,000 元以及泾阳怡 科食品有限公司收到西安经发集团有限责任公司 20,000,000 元、咸阳市财政局拨付的工业发展专项资金、 农业产业化龙头企业贷款贴息的资金 440,000 元构成。 (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 2008 年度本公司支付的其他与筹资活动有关的现金为 64,000,000.00 元，主要系公司本部及子公司偿 还关联方借款支付的资金，具体情况如下： 单位：元 币种：人民币 还款单位 金 额 备 注 公司本部 18,000,000.00 归还西安经发集团有限责任公司 西安交通大学城市学院 20,000,000.00 归还西安经发集团有限责任公司 泾阳怡科食品有限公司 5,000,000.00 归还西安经发集团有限责任公司 西安经发基础设施建设有限公司 3,000,000.00 归还西安经济技术开发区建设有限责任公司 西安经发基础设施建设有限公司 2,000,000.00 归还西安经发担保有限公司 西安经发基础设施建设有限公司 2,000,000.00 归还西安出口加工区投资建设有限公司 西安经发基础设施建设有限公司 13,000,000.00 归还西安经发集团有限责任公司 西安经发基础设施建设有限公司 1,000,000.00 归还西安经发商旅有限公司 合 计 64,000,000.00 36、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -43,209,604.16 20,759,360.60 加：资产减值准备 19,575,679.85 5,381,467.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,244,596.46 17,306,039.67 无形资产摊销 1,728,888.91 1,479,970.27 长期待摊费用摊销 124,960.83 6,529,834.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 128,359.28 71 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 105,415.62 531,295.89 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 22,303,340.15 13,184,961.04 投资损失（收益以“－”号填列） 4,014,408.05 -2,925,778.98 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,015,958.68 -436,055.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 54,856,983.23 -37,859,850.28 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,235,473.87 -25,242,896.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,249,851.68 18,359,591.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,371,743.99 17,067,939.49 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 80,450,596.40 67,975,811.01 减：现金的期初余额 67,975,811.01 87,291,237.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,474,785.39 -19,315,426.49 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 金额 金额 比例(%) 金额 金额 (%) (%) (%) 单项金额重 大的应收账 10,787,284.00 64.14 1,046,093.40 25.71 6,393,951.60 54.25 920,629.00 39.67 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 2,139,317.84 12.72 2,139,317.84 52.58 516,557.00 4.38 413,245.60 17.80 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 3,891,466.06 23.14 883,357.62 21.71 4,875,819.47 41.37 987,087.01 42.53 应收账款 2,320,961. 合计 16,818,067.90 / 4,068,768.86 / 11,786,328.07 / / 61 72 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 （2）应收账款总额账龄分析 单位：元 币种：人民币 年末余额 年初余额 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 9,448,526.90 56.18 472,426.35 6,269,673.19 53.2 313,483.66 1-2 年 2,907,854.01 17.29 290,785.40 910,490.68 7.72 91,049.07 2-3 年 655,745.88 3.9 196,723.76 2,708,101.60 22.98 812,430.48 3-4 年 1,212,610.37 7.21 606,305.19 1,381,505.60 11.72 690,752.80 4-5 年 454,012.90 2.7 363,210.32 516,557.00 4.38 413,245.60 5 年以上 - 个别计提 2,139,317.84 12.72 2,139,317.84 合 计 16,818,067.90 100 4,068,768.86 11,786,328.07 100 2,320,961.61 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 西安经发集团有限责任公司 108,380.5 5,419.03 合计 108,380.5 5,419.03 （4） 应收账款前五名债务人的欠款金额为 10,787,284.00 元，占应收账款总额的 64.14%。 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的其 2,094,368.58 48.26 1,806,790.19 61.81 88,167,541.15 94.90 4,660,238.57 88.37 他应收款项 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 1,064,076.14 24.52 1,064,076.14 36.41 348,513.05 0.38 299,937.45 5.69 较大的其他应收款 项 其他不重大的其他 1,181,019.74 27.22 52,108.33 1.78 4,388,113.38 4.72 313,520.47 5.94 应收款项 合计 4,339,464.46 / 2,922,974.66 / 92,904,167.58 / 5,273,696.49 / （2）其他应收款总额账龄分析 单位：元 币种：人民币 年末余额 年初余额 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 1,405,062.92 32.38 41,223.02 89,581,402.25 96.42 4,479,070.11 1-2 年 34,355.60 0.79 3,435.56 2,170,172.98 2.34 217,017.30 2-3 年 3,861.00 0.09 1,158.30 621,840.10 0.67 186,552.03 3-4 年 38,054.32 0.88 19,027.16 182,239.20 0.2 91,119.60 4-5 年 242,878.00 0.26 194,302.40 5 年以上 2,400.00 0.06 2,400.00 105635.05 0.11 105635.05 个别计提 2,855,730.62 65.8 2,855,730.62 合 计 4,339,464.46 100 2,922,974.66 92,904,167.58 100 5,273,696.49 73 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （4）其他应收款前五名债务人的欠款金额为 1,406,470.93 元，占其他应收款总额的 32.41%。 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 在被投资 中： 被投资单 减值 资单位 单位表决 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 位 准备 持股比 权比例 减值 例（％） （％） 准备 北京国电 博通科技 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 60 60 有限责任 公司 西安交通 大学城市 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70 70 学院 泾阳怡科 食品有限 58,454,606.00 48,962,943.90 48,962,943.90 90 90 公司 西安博通 国际软件 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 有限公司 西安经发 基础设施 14,847,177.33 14,673,693.23 14,673,693.23 76 76 建设工程 有限公司 西安博通 系统集成 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100 100 有限责任 公司 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 在被 其 投资 减 现 在被投 中： 单位 值 金 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决 准 红 持股比 减值 权比 备 利 例（％） 准备 例 （％） 西安博达软件 400,000.00 1,234,745.25 -239,243.83 995,501.42 40 40 有限公司 西安博捷科技 16,000,000.00 15,974,131.81 -2,825,998.07 13,148,133.74 40 40 发展有限公司 ① 权益调整系指根据被投资单位实现的净利润按权益法对长期股权投资进行的调整。 ② 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大限制。 ③ 本报告期投资 1000 万元成立西安博通国际软件有限公司。 74 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 21,380,252.89 47,942,756.66 合计 21,380,252.89 47,942,756.66 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统集成收入 13,425,603.90 11,651,747.21 27,474,877.65 24,667,304.98 软件开发收入 7,954,648.99 5,626,724.75 20,467,879.01 11,519,988.68 合计 21,380,252.89 17,278,471.96 47,942,756.66 36,187,293.66 5、投资收益： 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置长期股权投资产生的投资收益 7,122,615.75 权益法核算的长期股权投资收益 -3,065,241.90 -65,725.07 其它 -949,166.16 -949,166.17 合计 -4,014,408.06 6,107,724.51 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -11,221,209.62 -5,053,716.87 加：资产减值准备 560,202.06 5,067,604.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,034,171.96 1,053,159.11 无形资产摊销 749,849.79 734,999.88 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 121,039.66 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 85,999.64 473,846.89 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -128,537.88 1,131,325.00 投资损失（收益以“－”号填列） 4,014,408.05 -6,107,724.51 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,258,199.71 -665,912.42 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,201,914.19 1,927,314.61 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,689,943.98 -1,346,097.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,999,765.18 7,759,210.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 -31,933,899.40 4,974,008.70 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 75 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,835,701.43 15,733,248.33 减：现金的期初余额 15,733,248.33 30,890,772.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -897,546.90 -15,157,523.74 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对本 母公司对本 本企业 企业类 注册 法人代 业务性 母公司名称 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控 组织机构代码 型 地 表 质 比例(%) 权比例(%) 制方 西安经济技 行政事 西安 政府部 西安市 术开发区管 郭学民 44,722.93 27.03 43720597-3 业单位 市 门 国资委 委会 西安经发集 国有独 西安 投资与 西安市 团有限责任 康军 52,000 20.04 27.03 729953308 资公司 市 管理 国资委 公司 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 持股比例 表决权 组织机构代 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 (%) 比例(%) 码 北京国电博通科技 有限责任 计算机信 北京市 高昆 1,000.00 60 60 75771043-4 有限责任公司 公司 息产业 西安交通大学城市 其他 西安市 雷厉 高等教育 10,000.00 70 70 76258466-3 学院 泾阳怡科食品有限 有限责任 陕西省 农产品加 雷厉 5,000.00 90 90 75521443-7 公司 公司 泾阳县 工 计算机软 西安博通国际软件 有限责任 西安市 雷厉 件服务外 1,000.00 100 100 66869385-5 有限公司 公司 包 西安经发基础设施 有限责任 基础设施 西安市 刘民 2,000.00 76 76 73504004-6 建设工程有限公司 公司 建设 西安景怡绿化景观 有限责任 基础设施 西安市 王新彦 1,000.00 100 76 78369280-7 有限公司 公司 建设 西安博通系统集成 有限责任 计算机系 西安市 刘民 1,500.00 100 100 66319080-2 有限责任公司 公司 统集成 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 本企业 本企业 在被投 企业类 法人 注册 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 资单位 组织机构代码 型 代表 资本 例(%) 表决权 比例(%) 联营企业 西安博达软件有 有限责 计算机信 西安市 雷厉 100 40 40 72491093-1 限公司 任公司 息产业 西安博捷科技发 有限责 邬树 西安市 投资 4,000 40 40 75783375-X 展有限公司 任公司 新 76 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 期末净资产总 本期营业收入 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 额 总额 联营企业 西安博达软件有 423.38 174.51 248.88 770.85 35.82 限公司 西安博捷科技发 3,313.17 26.13 3,287.03 0 -706.50 展有限公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 西安交通大学 参股股东 43523020-0 西安交通大学产业（集团）总公司 参股股东 29426171-5 上海昊太投资有限公司 参股股东 785151852 西安经发经贸实业有限公司 参股股东 735048363 西安出口加工区投资建设有限公司 母公司的控股子公司 775943573 西安经发新能源有限公司 母公司的控股子公司 757819261 西安经发担保有限公司 母公司的控股子公司 775964881 西安经发地产有限公司 母公司的控股子公司 294467596 西安经济技术开发区建设有限责任公司 母公司的控股子公司 294461848 西安交通大学教育集团经发高级中学 母公司的控股子公司 783595863 西安交通大学教育集团经发学校 母公司的控股子公司 783577227 西安经发商旅投资管理有限公司 母公司的控股子公司 73506960-7 南京金脉博通资讯有限责任公司 股东的子公司 72176396-4 上海西安交大开元企业发展有限公司 关联人（与公司同一总经理） 760584299 西安博发科技有限公司 关联人（与公司同一总经理） 78355891-5 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交 关联交易定价 关联方 占同类交易金 占同类交易金额 易类型 易内容 原则 金额 金额 额的比例（%） 的比例（%） 西安交通大 学教育集团 销售商 系统集 按照市场公允 769,230.77 6.02 经发高级中 品 成 价格定价 学 西安交通大 销售商 系统集 按照市场公允 学教育集团 84,017.09 0.66 品 成 价格定价 经发学校 西安经发集 销售商 系统集 按照市场公允 团有限责任 462,983.54 3.62 1,451,357.26 5.28 品 成 价格定价 公司 西安经济技 术开发区建 销售商 工程施 按照市场公允 4,541,359.13 7.82 设有限责任 品 工 价格定价 公司 西安经发新 销售商 工程施 按照市场公允 能源有限公 1,936,000.00 3.33 1,721,000.00 3.64 品 工 价格定价 司 77 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 西安出口加 销售商 工程施 按照市场公允 工区投资建 1,420,222.94 2.44 3,159,589.50 6.67 品 工 价格定价 设有限公司 经发集团行 销售商 工程施 按照市场公允 政中心建设 1,951,858.38 3.36 8,428,396.54 17.80 品 工 价格定价 部 西安经济技 销售商 工程施 按照市场公允 37,599,389.6 术开发区管 64.72 19,712,052.81 69.75 品 工 价格定价 5 委会 (2) 关联承包情况 无 (3) 关联租赁情况 2008 年度本公司租赁西安交通大学产业(集团)总公司所属的西安交通大学周边办的房产及屋内设备， 年租金 900,000.00 元。 (4) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 是否经履 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 行完毕 西安经发集团有 2008 年 7 月 2 日～2009 年 7 泾阳怡科食品有限公司 2,000.00 否 限责任公司 月1日 西安经发集团有 2008 年 10 月 21 日～2009 年 8 泾阳怡科食品有限公司 500.00 否 限责任公司 月 21 日 西安经发集团有 2008 年 10 月 27 日～2009 年 泾阳怡科食品有限公司 2,100.00 否 限责任公司 10 月 26 日 西安经发集团有 2006 年 12 月 26 日～2011 年 西安交通大学城市学院 9,000.00 否 限责任公司 12 月 27 日 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 西安经济技术开发区管委会 11,487,129.99 5,443,673.00 应收帐款 西安经济技术开发区建设有限责任公司 2,874,994.27 应收帐款 西安经发集团有限责任公司 2,166,157.24 6,456,331.91 应收帐款 西安出口加工区投资建设有限公司 1,090,048.37 1,570,105.00 应收帐款 西安交通大学教育集团经发高级中学 350,945.88 150,945.88 应收帐款 西安交通大学教育集团经发学校 9,860.00 5,000.00 应收帐款 西安经发新能源有限公司 963,492.40 其他应收款 西安经发担保有限公司 1,000,000.00 其他应收款 西安出口加工区投资建设有限公司 100,000.00 其他应收款 西安经发集团有限责任公司 74,465.72 64,274.62 其他应收款 西安经济技术开发区管委会 10,520.60 10,520.60 其他应收款 上海西安交大开元企业发展有限公司 45,283,095.00 其他应收款 西安博发科技有限公司 755,869.17 预付帐款 西安博达软件有限公司 279,542.63 279,542.63 应付帐款 南京金脉博通资讯有限责任公司 739,530.00 78 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 西安经发集团有限责任公司 133,518,946.33 122,440,615.45 其他应付款 西安博捷科技发展有限公司 11,402,000.00 11,402,000.00 其他应付款 西安经济技术开发区建设有限责任公司 6,000,000.00 5,000,000.00 其他应付款 西安交通大学产业（集团）总公司 2,395,189.00 142,501.00 预收帐款 西安经济技术开发区建设有限公司 288,192.34 预收帐款 西安交通大学教育集团经发高中 300,000.00 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 (十二) 承诺事项： 无 (十三) 资产负债表日后事项： 无 (十四) 其他重要事项： 经第三届董事会第十九次会议审议通过，公司 2008 年 8 月 8 日发布公告，本公司拟与大股东西安经 发集团有限公司进行重大资产置换暨向西安经发集团有限责任公司发行股份购买西安经发地产有限公司 股权：后因证券市场情况发生了较大变化，经第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司 2008 年 11 月 25 日发布公告，与经发集团中止了该重大资产重组事项；经过三个月之后，经研究、并与经发集团沟通， 公司 2009 年 2 月 26 日发布公告，拟再次与经发集团磋商重大资产重组事项。如本次拟磋商的重大资产重 组事项实施成功，将对公司的资产质量和盈利能力产生重大影响。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规定， 本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -235,646.16 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 1,857,018.02 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,914,997.70 少数股东权益影响额 -129,132.55 所得税影响额 -188,283.27 合计 -611,041.66 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 -23.51 -21.04 -0.60 -0.60 利润 扣除非经常性损益后归属于 -23.13 -20.69 -0.59 -0.59 公司普通股股东的净利润 79 西安交大博通资讯股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 2008 年度的会计报表； 2、载有西安西格玛有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2008 年度审计报告（西会审字 （2009）0344 号）； 3、报告期所有在中国证监会指定报纸上披露过的公司文件的正文及公告原稿； 4、公司章程。 董事长：康军 西安交大博通资讯股份有限公司 2009 年 3 月 19 日 80 西安交大博通资讯股份有限公司 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司对外担保行为 的通知》（证监发〔2005〕120 号）和《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)文件要求，我们作为西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称 “公司”）的独立董事，对公司 2008 年度对外担保情况做了认真核查， 现对公司对外担保情况做专项说明并发表独立意见如下： 一、对外担保情况的专项说明 1、公司 2008 年度没有发生对外担保情况。 2、截至 2008 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为零。 3、截至 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 200 万元，是 公司股东上海昊太投资有限公司的子公司南京金脉博通资讯有限责 任公司（原本公司子公司，以下简称“南京金脉” ）向南京市银行华 侨路支行（以下简称“南京银行”）申请 200 万元借款，公司为南京 金脉提供连带责任担保，借款和担保期限都为 2007 年 5 月 15 日至 2008 年 5 月 15 日。该借款 2008 年 5 月 15 日已到期，确因南京金脉 无力偿还，根据南京银行的贷款催款通知，公司向南京银行偿还了该 200 万元银行贷款并记入损失，公司继续在积极追偿该款项。 鉴于上述，要求公司今后在选择担保对象时，应谨慎论证，保证 担保安全，避免再次造成损失。 二、我们对公司 2008 年的对外担保发表如下独立意见： 1、公司 2008 年度未发生对外担保情况。 -1- 2、截至 2008 年 12 月 31 日对外担保余额为零。 3、对外担保符合中国证监会的相关规定。 西安交大博通资讯股份有限公司独立董事 2009 年 3 月 19 日 -2-