南岭民爆(002096)2008年年度报告摘要

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：002096 证券简称：南岭民爆 公告编号：2009-008 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年度财务报告出具了深南财审报字(2009) 第 CA1-070 号标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人陈光正、主管会计工作负责人姜小国及会计机构负责人（会计主管人员）补天沅声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 南岭民爆 股票代码 002096 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 湖南省双牌县泷泊镇双北路 6 号 注册地址的邮政编码 425202 办公地址 湖南省双牌县泷泊镇双北路 6 号 办公地址的邮政编码 425202 公司国际互联网网址 www.hnnlmb.com 电子信箱 nanlingminbao@21cn.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孟建新 肖文 联系地址 湖南省双牌县泷泊镇双北路 6 号 湖南省双牌县泷泊镇双北路 6 号 电话 0746-7811228 0746-7811028 传真 0746-7811328 0746-7811328 电子信箱 mjx9232@163.com xw7303@126.com 1 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 357,195,578.65 303,779,360.82 303,779,360.82 17.58% 234,646,551.44 234,646,551.44 利润总额 64,302,199.74 53,824,634.45 56,165,204.55 14.49% 43,935,055.55 43,935,055.55 归属于上市公司 46,004,361.75 37,334,624.01 38,902,805.98 18.25% 29,797,177.99 30,806,390.76 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 21,985,758.66 36,097,461.99 37,665,643.96 -41.63% 29,917,797.74 30,927,010.51 常性损益的净利 润 经营活动产生的 15,864,877.76 41,684,073.57 41,684,073.57 -61.94% 38,355,225.96 38,355,225.96 现金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 504,951,875.65 433,805,544.10 433,805,544.10 16.40% 329,212,080.76 329,867,327.51 所有者权益（或股 308,700,847.32 278,754,983.60 280,323,165.57 10.12% 258,047,620.76 259,047,039.59 东权益） 股本 88,133,400.00 58,755,600.00 58,755,600.00 50.00% 58,755,600.00 58,755,600.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.522 0.635 0.441 18.37% 0.671 0.694 稀释每股收益（元/股） 0.522 0.635 0.441 18.37% 0.671 0.694 扣除非经常性损益后的 0.250 0.614 0.427 -41.45% 0.674 0.697 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 14.90% 13.39% 13.88% 1.02% 11.55% 11.89% （%） 加权平均净资产收益率 15.73% 14.04% 14.65% 1.08% 24.49% 26.15% （%） 扣除非经常性损益后全 7.12% 12.95% 13.44% -6.32% 11.59% 11.94% 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 7.52% 13.57% 14.19% -6.67% 24.59% 26.15% （%） 每股经营活动产生的现 0.18 0.71 0.71 -74.65% 0.65 0.65 金流量净额（元/股） 2 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.50 4.74 4.77 -26.62% 4.39 4.41 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 -562,827.71 （1）子公司－郴州七三 二零化工有限公司收到 郴州市财政局贴息 400,000.00 元； （2）2008 年郴州市国资委补贴 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 4,355,288.00 500,000.00 元； （3）本公 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 司芷江分公司 2008 年收 到财政贴息 655,288.00 元； （4）本公司收到长沙 市高新区企业发展资金 2,800,000.00 元。 公司出资投入湖南南岭 澳瑞凯民用爆破器材有 非货币性资产交换损益 28,191,315.54 限责任公司平江合资项 目土地使用权评估增值。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 209,998.62 长期股权投资处理收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -203,136.21 企业所得税影响 -8,066,434.75 少数股东非经常性损益净额 94,399.60 合计 24,018,603.09 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 42,275,600 71.95% 21,137,800 21,137,800 63,413,400 71.95% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 42,155,600 71.75% 21,077,800 21,077,800 63,233,400 71.75% 3、其他内资持股 120,000 0.20% 60,000 60,000 180,000 0.20% 其中：境内非国有 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 法人持股 境内自然人持 120,000 0.20% 60,000 60,000 180,000 0.20% 股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 16,480,000 28.05% 8,240,000 8,240,000 24,720,000 28.05% 1、人民币普通股 16,480,000 28.05% 8,240,000 8,240,000 24,720,000 28.05% 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 58,755,600 100.00% 29,377,800 29,377,800 88,133,400 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 2008 年 12 月 24 吕春绪 120,000 0 60,000 180,000 高管任期限售 日 合计 120,000 0 60,000 180,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 7,727 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 湖南省南岭化工厂 国有法人 71.75% 63,233,400 63,233,400 31,000,000 中国新时代控股（集团）公司 国有法人 1.36% 1,200,000 0 0 中国建设银行---华宝兴业收 境内非国有法 1.20% 1,054,800 0 0 益增长混合型证券投资基金 人 境内非国有法 湖南中人爆破工程有限公司 0.68% 600,000 0 0 人 境内非国有法 深圳市金奥博科技有限公司 0.41% 360,000 0 0 人 康有柱 境内自然人 0.39% 346,038 0 0 境内非国有法 广东友好商贸发展有限公司 0.34% 301,589 0 0 人 谢鉴钊 境内自然人 0.33% 291,000 0 0 徐小丽 境内自然人 0.33% 290,000 0 0 吕春绪 境内自然人 0.27% 240,000 180,000 0 4 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国新时代控股（集团）公司 1,200,000 人民币普通股 中国建设银行---华宝兴业收益增长混合型证 1,054,800 人民币普通股 券投资基金 湖南中人爆破工程有限公司 600,000 人民币普通股 深圳市金奥博科技有限公司 360,000 人民币普通股 康有柱 346,038 人民币普通股 广东友好商贸发展有限公司 301,589 人民币普通股 谢鉴钊 291,000 人民币普通股 徐小丽 290,000 人民币普通股 中国建设银行---银华富裕主题股票型证券投 199,950 人民币普通股 资基金 公司控股股东湖南省南岭化工厂与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关 上述股东关联关系或一致行 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无 动的说明 限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东 报告期内公司的控股股东没有变化，仍然是湖南省南岭化工厂（以下简称“南岭化工厂” ）， 其所持有的公司股份报告期内无 冻结、托管等情况。 2008 年 12 月 29 日，南岭化工厂将持有的本公司部分股权 2300 万股(占公司总股本的 26.10%)质押给中 信银行股份有限公司长沙分行，质押期为 2008 年 12 月 26 日至 2009 年 12 月 25 日； 2008 年 12 月 29 日，南岭化工厂将持有 的本公司部分股权 800 万股(占公司总股本的 9.08%)质押给上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行，质押期为 2008 年 12 月 8 日至 2009 年 9 月 8 日。此前与中信银行股份有限公司长沙分行 1200 万股（原质押 800 万股，本公司实施资本公积 10 股转 增 5 股后变为 1200 万股）股权质押已在 2008 年 12 月 19 日解除。 南岭化工厂系湖南省国资委监管的省属军工企业，始建于 1966 年。 注册地址：湖南省永州市双牌县泷泊镇双北路 6 号。 法定代表人：何学兴。 注册资本：9,920 万元人民币。 经济性质：全民所有制。 主营业务：高氯酸钾、斯苯-80、r-丁内脂系列产品、低压配电屏、除尘器等产品的生产经营。 2、实际控制人 报告期内，公司实际控制人为湖南省人民政府国有资产监督管理委员会，系公司控股股东南岭化工厂的出资人，持有南岭化 工厂 100%的股权。 5 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2007 年 08 月 2010 年 08 月 陈光正 董事长 男 58 0 0无 18.13 否 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 资本公积 10 吕春绪 副董事长 男 66 160,000 240,000 0.00 否 29 日 29 日 股转增 5 股 2007 年 08 月 2010 年 08 月 唐志 副董事长 男 42 0 0无 14.51 否 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 张华 董事 男 53 0 0无 0.00 是 29 日 29 日 何学兴 董事 男 57 2007 年 08 月 2010 年 08 月 0 0无 0.00 是 6 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 29 日 29 日 董事、总经 2007 年 08 月 2010 年 08 月 李铁良 男 57 0 0无 16.32 否 理 29 日 29 日 2008 年 04 月 2010 年 08 月 卢经文 职工董事 男 57 0 0无 14.51 否 21 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 汪旭光 独立董事 男 70 0 0无 8.00 否 29 日 29 日 2008 年 04 月 2010 年 08 月 张维民 独立董事 男 65 0 0无 0.00 否 21 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 欧阳润平 独立董事 女 52 0 0无 8.00 否 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 伍中信 独立董事 男 43 0 0无 8.00 否 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 明景谷 监事会主席 男 69 0 0无 0.00 是 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 高育滨 监事 男 49 0 0无 0.00 是 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 郭云虎 职工监事 男 34 0 0无 4.20 否 29 日 29 日 常务副总经 2007 年 08 月 2010 年 08 月 郑立民 男 46 0 0无 14.51 否 理 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 阎晓东 副总经理 男 47 0 0无 14.51 否 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 陈碧海 副总经理 男 42 0 0无 14.51 否 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 张顺川 副总经理 男 57 0 0无 14.51 否 29 日 29 日 副总经理兼 2007 年 08 月 2010 年 08 月 姜小国 男 46 0 0无 11.45 否 财务总监 29 日 29 日 副总经理、 2007 年 08 月 2010 年 08 月 孟建新 总法律顾问 男 41 0 0无 10.88 否 29 日 29 日 兼董秘 2007 年 08 月 2010 年 08 月 邓建国 总经济师 男 46 0 0无 10.88 否 29 日 29 日 2007 年 08 月 2010 年 08 月 陈友民 总工程师 男 46 0 0无 10.88 否 29 日 29 日 合计 - - - - - 160,000 240,000 - 193.80 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 陈光正 董事长 8 2 6 0 0否 吕春绪 副董事长 8 2 6 0 0否 唐 志 副董事长 8 2 6 0 0否 张 华 董事 8 2 6 0 0否 7 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 何学兴 董事 8 2 6 0 0否 李铁良 董事 8 2 6 0 0否 卢经文 职工董事 6 0 6 0 0否 汪旭光 独立董事 8 2 6 0 0否 张维民 独立董事 6 0 6 0 0否 伍中信 独立董事 8 2 6 0 0否 欧阳润平 独立董事 8 2 6 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 无 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司总体经营情况 2008 年是极为不寻常的一年，也是企业发展比较艰难的一年。百年不遇的冰雪自然灾害、原材料价格大幅上涨、奥运期间危 爆物品禁运、全球金融危机等各种不利因素影响，给公司生产经营及各项工作带来了极大的困难。面对严峻发展形势，公司 积极应对，适时调整经营策略，努力开拓国内外民爆产品市场；加快募投项目和技改项目建设步伐，优化产品结构；加强企 业内部管理，深入开展“增产节约、增收节支”活动；抢抓机遇，稳步推进低成本扩张战略实施。从而有效遏制住了企业经 济效益大幅下滑的发展态势。全年实现营业收入 35719.56 万元，比上年增长 17.58%；实现利润总额 6430.22 万元，比上年增 长 14.49%；实现净利润 4600.44 万元，比上年增长 18.25%；实现每股收益 0.522 元，同比增长 18.37%。企业安全稳定，并保 持了和谐稳步发展的良好局面。 二、公司未来发展机遇、挑战、规划及重大风险情况 （一）公司未来发展机遇 一是我国仍处于发展的重要战略机遇期，经济发展的基本态势没有改变，国家实行积极的财政政策，宽松的货币政策，将对 宏观经济发展起到积极作用。这为公司发展提供了良好的外部环境。二是为了抵御全球金融危机的影响，国家出台了一系列 的利好政策，国家投资基础建设 4 万亿元，带动地方政府多倍的投资，以及国务院扩大内需的十条措施，将打开整体紧缩市 场的缺口。特别是随着我国铁路、高速公路、机场、港口基础设施等重点工程以及各项民生工程、生态工程建设的拉动，将 为公司带来广阔的市场前景。同时，央行持续多次降低商业银行的贷款利率，以及企业所得税调整和增值税的转型，有助于 企业低成本融资和市场扩张。三是政府支持各企业技术创新，积极开发新产品，优化产品结构，满足市场需求。并积极鼓励 企业广泛运用新技术、新工艺，提高产品性能，降低产品生产成本，提升企业科技水平。这将为公司带来长足发展的机遇。 四是在国际金融危机的冲击下，公司所需大宗原材料市场需求降低，主要原料硝酸铵价格下跌，有利于公司以较低价格采购 原材料，经营成本相对下降。五是按照“扶大限小，扶优扶强”的原则，国家将继续关闭生产能力小、技术水平低的生产厂 点，不断减少生产企业数量，使有效资产向优势企业集中。这给公司实现资本扩张战略带来了良机。 （二）公司未来发展面临的挑战 一是国际金融危机还在继续扩散和恶化，对实体经济的影响还在进一步加深，大大增加了企业经营风险。特别是去年底至今， 受世界经融危机影响造成矿产品价格大幅下跌，导致部分矿山停工停产或开工不足，而国家扩大内需启动的重点工程项目进 入施工尚需一个过程，给公司产品生产和销售带来了挑战。二是民爆行业产品结构调整政策，在给公司带来发展机遇的同时， 也对公司加快技术进步步伐、新产品研制和引进提出了更高的要求。三是在行业大整合背景下，如何通过实施低成本扩展战 略在行业优势骨干企业之间争夺目标企业资源的竞争中取胜，以及在兼并重组过程中，如何实现做优做强做大企业，对公司 的投资决策、经营管理和研发能力等方面都带来了挑战。 （三）发展规划 公司将紧紧围绕“打造民爆一流企业，铸就民族优秀品牌”这一战略目标，以科学发展观统揽全局,稳步实施“资本运营、科 8 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 技领先、企业文化”三大经营发展战略，坚持以民爆器材生产为主业，延伸产业链，提高附加值，形成民爆器材科研、生产、 销售、工程爆破服务一体化发展格局，努力打造民爆行业的国际知名品牌，提升公司在中国乃至世界民爆市场的领先地位， 实现公司跨越式发展。 （四）经营计划或盈利预测 2009 年计划实现工业炸药产销量较上年增长 8%左右，销售收入较上年增长 15%左右。(上述经营计划、经营目标并不代表公 司对 2009 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资 者特别注意）。 为实现上述目标，2009 年我们工作的总的指导思想是：坚持以 2009 年全国民爆行业工作会议精神为指针，牢固树立科学发展 观，努力走新型工业化民爆发展之路，提振信心，化危为机，力克时艰，奋发图强，促进企业全面、协调、安全、和谐、持 续、科学发展。综合考虑各种因素，全年总的工作任务是要做到“四个确保”，即：团结拼搏，确保增长；夯实基础，确保安 全；扩张规模，确保发展；以人为本，确保稳定。 2009 年本公司将着力做好以下工作： （1）坚定信心，战胜一切困难，坚决完成 09 年工业炸药产销量较上年增长 8%左右，销 售收入较上年增长 15%左右和董事会确定的其他各项经济指标。（2）切实加强基础管理工作，保障企业安全、优质、高效运 行。 （3）加快企业创新项目的进度，抓实科技领先战略的实施。（4）加大并购重组的力度，推进企业经济总量、规模的扩张。 （5）坚持“以人文本”的企业文化建设，保持企业和谐稳定持续发展。 （6）加强企业领导班子建设，不断提高开创新局面的 能力。 （五）年度重大投资计划和资金来源及使用计划 2009 年度，公司将继续投资建设年产 12000 吨连续化自动化胶状乳化炸药生产线项目和汨罗分公司炸药生产线易地平江技术 改造项目。 1、年度重大投资计划项目基本情况 （1）根据国防科工委民爆局委爆字［2007］18 号文件精神,公司在双牌生产厂新建一条年产 12000 吨的连续化自动化(含装药 包装)乳化炸药生产线，项目委托五洲工程设计研究院进行设计，乳化炸药生产制药技术与设备由深圳金奥博科技有限公司成 套提供。项目建成后将完全代替公司原有一条年产 7000 吨的间断式落后的乳化炸药生产线。公司第三届董事会第七次会议审 议通过了《关于新建一条年产 12000 吨连续化自动化胶状乳化炸药生产线的议案》。详细情况见本公司在巨潮网及 2008 年 7 月 18 日《证券时报》上发布的相关公告。目前，该项目即将进入设备安装阶段，10 月份可竣工试产。 （2）根据国防科工委民爆局委爆字［2007］18 号文件精神，公司在平江新建一条年产 12000 吨的连续化自动化(含装药包装) 乳化炸药生产线和一条年产 12000 吨的连续化自动化(含装药包装)膨化硝铵炸药生产线，两条生产线改造项目公司委托北京北 方天亚设计研究院进行设计，乳化炸药生产制药技术与设备由长沙金能科技有限公司成套提供，膨化线项目生产制药技术与 设备由南京理工大学成套提供。项目建成后将分别代替公司原有一条年产 7000 吨的间断式落后的乳化炸药生产线和铵油炸药 生产线。公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于在湖南平江县新建 12000t/a 乳化炸药生产线和 12000t/a 膨化硝铵 炸药生产线的议案》。详细情况见本公司在巨潮网及 2008 年 9 月 2 日《证券时报》上发布的相关公告。目前，该项目正在施 工建设中。 2、项目资金计划、来源及使用计划 年产 12000 吨连续化自动化胶状乳化炸药生产线项目计划投入资金 2248.21 万元，建设期一年，年内全部投完；汨罗分公司 炸药生产线易地平江技术改造项目计划投入资金 7047 万元，建设期一年，年内全部投完。以上资金投入全部由公司自筹解决。 3、项目建成对公司产生的影响 项目改造成功后将扩大公司相关产品的生产规模和能力、提升产品质量、提高公司的技术水平和产品的市场竞争力，将对公 司的经济效益及社会效益产生积极影响。 （六）风险分析及应对措施 风险分析： (1)市场风险：一方面，受国际金融危机和国内经济形势变化影响，矿产品需求下降且价格大幅下跌，导致部分矿山停工停产 或开工不足，炸药市场需要下降，矿产品价格何时复苏无法预测。另一方面随着全国民爆器材统一、开放市场体系的形成， 区域性垄断打破，加之近几年新增产能将在近年内集中释放，民爆产品将出现供大于求的局面，市场竞争将会更加激烈。 应对措施：一是利用公司在民爆行业的市场地位，利用遍布全省和周边省的营销和售后服务网络，积极与新老用户沟通协调， 巩固和开拓省内外市场，努力扩大产品销售。二是抓住国家大力投资基础设施建设的有利时机，瞄准省内外重要交通道路、 铁路等基础设施项目，利用公司的市场优势、质量优势、品种优势和品牌优势，拓展市场。三是利用公司参股公司中铁建民 爆经营公司在铁路重点工程市场的优势，积极开拓省外铁路重点工程市场，提高公司产品在全国的市场占有率。 (2)人才短缺风险： 公司规模在不断扩大，产业链不断延伸，对于具有较高管理水平和较强专业技术能力的高素质人才需求也在不断增长，由于 公司总部地处偏远地区，在对高素质人才的吸引方面还处于相对劣势，给公司的长远发展带来一定的影响。 应对措施：一是加快长沙技术中心的建设，利用长沙技术中心吸引高素质的科研人才。二是继续与南京理工大学、长沙矿业 研究院、深圳精奥博公司等院所和高科技公司开展员工培训和产学研结合，对公司专业技术人员和管理人员进行再教育，提 高他们的综合素质；三是坚持以感情留人、以事业留人、以待遇留人，用好公司现有各类人才，吸引高校毕业生和社会上有 专业技能的各类人才到公司服务。 (3)安全风险： 9 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 虽然本公司生产的工业炸药较为钝感，必须在相当于 8 号雷管的外力作用下才能产生爆炸，但仍具有一定的危险爆炸属性。 本公司自设立以来未发生过人员伤亡事故、重大设备事故及爆炸事故，但并不能完全排除因意外情况而引发安全事故，进而 对正常生产经营活动产生较大影响。 应对措施：一是把保安全作为公司生产经营工作的重中之重和首要目标来抓。二是建立缜密的“三全一保”安全防范体系： 全过程的安全防范保障措施；全员参与的安全防范体系；全企业的安全防范组织模式。三是采取足额的财产和人身保险保障。 四是加大安全技术改造和安全隐患改造的投入。 （七）政策法规变化 自 2009 年 1 月 1 日起，在全国推行增值税转型改革：允许企业抵扣新购入设备所含的增值税。2009 年固定资产（主要是设 备）的进项税额可以抵扣使公司 2009 年应交增值税额减少，预计公司 2009 年应交增值税额有所降低。 三、经营业绩分析及公司资产、负债及重大投资等事项进展情况等详见公司 2008 年年度报告全文。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 民爆行业 35,272.37 24,286.68 31.15% 16.41% 30.83% 7.59% 主营业务分产品情况 炸药 33,467.07 23,061.70 31.09% 16.53% 29.90% -7.09% 导火索 601.26 520.32 13.46% -49.12% -9.11% -38.09% 雷管 846.61 471.48 44.31% 224.50% 152.77% 15.80% 安全鞭炮药 132.39 157.60 -19.04% 313.56% 424.46% -25.17% 工程爆破 225.07 75.58 66.42% 115.37% 273.49% -14.22% 合计 35,272.37 24,286.68 31.15% 16.41% 30.83% 7.59% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 省 内 28,575.50 6.72% 省 外 6,684.19 103.82% 出口 12.68 -94.80% 合 计 35,272.37 16.41% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 14,070.00 本年度投入募集资金总额 4,941.85 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 12,631.39 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目 是否 募集资 调整后 截至期 本年度 截至期 截至期 截至期 项目达到预 本年度实 是否 项目 10 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 已变 金承诺 投资总 末承诺 投入金 末累计 末累计 末投入 定可使用状 现的效益 达到 可行 更项 投资总 额 投入金 额 投入金 投入金 进度 态日期 预计 性是 目（含 额 额(1) 额(2) 额与承 （%） 效益 否发 部分 诺投入 (4)＝ 生重 变更） 金额的 (2)/(1) 大变 差额(3) 化 ＝(2)-(1) 合资建设起爆器材生 5,390.0 5,390.0 5,390.0 2,374.9 2,374.9 -3,015.0 44.06 2010 年 09 月 否 0.00 是 否 产线项目 0 0 0 8 8 2 % 01 日 年产 12000 吨连续化自 4,953.0 4,953.0 4,953.0 3,517.2 -1,435.7 71.01 2007 年 12 月 动化改性铵油炸药生 否 204.31 48.99 否 否 0 0 0 3 7 % 01 日 产线建设项目 年产 12000 吨膨化硝铵 4,739.0 4,739.0 4,739.0 1,694.4 2,967.4 -1,771.5 62.62 2008 年 11 月 否 46.89 是 否 炸药生产线建设项目 0 0 0 6 6 4 % 20 日 组建爆破工程公司项 3,700.0 1,800.0 1,800.0 1,460.0 81.11 2007 年 05 月 否 0.00 -339.98 13.30 否 否 目 0 0 0 2 % 17 日 民用爆破器材企业技 2,200.0 2,200.0 2,200.0 1,045.2 -1,154.7 47.51 2010 年 06 月 否 146.64 0.00 是 否 术中心建设项目 0 0 0 4 6 % 30 日 20,982. 19,082. 19,082. 4,420.3 11,364. -7,717.0 合计 - - - 109.18 - - 00 00 00 9 93 7 1、本公司在与代诺诺贝尔公司终止合资合同后，另寻找合作伙伴，影响了项目进度。2008 年 4 月 23 日才与新的合作伙伴国际知名民爆企业澳瑞凯欧洲管理公司签署《关于中外合资企业湖南南岭澳瑞凯 民用爆破器材有限责任公司合资经营合同》，2008 年 9 月 22 日合资公司进行注册登记，2008 年 12 月 份合资双 方出资全部到位。具体项目进展情况详见公司 2008 年 12 月 29 日在《证券时报》和巨潮网上披露的《中 外合资项目建设进展情况公告》。 2、年产 12000 吨连续化自动化改性铵油炸药生产线建设项目未达预计效益的主要原因：（1）由于原 材料价格上涨幅度过大，而国家上调民爆器材产品出厂基准价时间较晚，2008 年 8 月 20 日才全面进 行价格上调，导致生产成本大幅上升； （2）该项目 2008 年二季度才正式通过验收，试产阶段产能没能 未达到计划进度或预 充分发挥。 计收益的情况和原因 3、爆破工程公司项目未达预计效益的主要原因： （1）近几年，各地开展民爆器材封闭式管理，批准设 （分具体项目） 立的规模小、爆破和拆除资质低的爆破公司非常多，市场管理不规范，市场竞争异常激烈，对该公司 爆破业务向各地拓展产生了一定影响；特别是点多面广而又常年需要的业务往往被当地的小爆破公司 垄断。（2）该公司在拓展大、中型矿山开采项目、大型土石方爆破工程方面的努力尚未收到明显成效。 4、民用爆破器材企业技术中心建设项目未达到计划进度的主要原因：长沙国家高新技术开发区调整土 地规划，将原规划给本公司使用的土地地块进行置换，而由于国家土地政策变化，不得不采取挂牌方 式出让土地，由此导致我公司未及时取得项目建设所需土地，延误了项目的进程。2008 年 12 月底， 本公司才获得该项目的土地使用权证。2009 年上半年完成方案设计、评审等前期准备工作，下半年进 行项目施工建设，建设期一年。 5、年产 12000 吨膨化硝铵炸药生产线建设项目未达预计效益的主要原因：年初冰雪自然灾害及雨季 等因素影响了项目建设进度，至 2008 年 11 月 20 日才竣工试产。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 对已利用银行贷款投入 1006 万元预付合资项目所需土地出让金，根据中国证监会湖南监管局现场检查 募集资金投资项目先 组的要求，公司已在 2008 年 6 月底通过募集资金专户置换该款项。具体详见巨潮网和２００８年７月 期投入及置换情况 18 日《证券时报》上的《关于落实中国证监会湖南监管局〈关于要求湖南南岭民用爆破器材股份有限 公司限期整改的通知〉的整改报告公告》 。本《整改报告》已经公司第三届董事会第七次会议审议通过。 11 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 继续投入公司募集资金项目建设。 用途及去向 合资建设起爆器材生产线募集资金项目的资金支付披露存在不准确的情况，具体详见巨潮网和２００ 募集资金使用及披露 ８年７月 18 日《证券时报》上的《关于落实中国证监会湖南监管局〈关于要求湖南南岭民用爆破器材 中存在的问题或其他 股份有限公司限期整改的通知〉的整改报告公告》。本《整改报告》已经公司第三届董事会第七次会议 情况 审议通过。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 整合永州市民爆器材专营公司 1,005.37 2008 年 7 月份已完成 216.86 万元投资收益 双牌生产厂 12000 吨连续化自动化 2,248.21 主体工房建设完工 在建设中 胶状乳化炸药生产线 汨罗分公司炸药生产线易地平江技 7,047.00 项目施工图设计已完成 在建设中 术改造项目 合计 10,300.58 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更 根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》 （“财会函 [2008]60 号”文）及《企业会计准则讲解 2008》 的相关规定，对企业原按照《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》 （“财企[2006]478 号”文）的规定提取的安全生 产费用，不再作为负债列示，调整至所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报。此项会计政策变更采用追 溯调整法，2007 年的比较财务报表已重新表述。2008 年期初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 1,568,181.97 元。调增 2008 年的期初留存收益 1,568,181.97 元，其中，调减未分配利润 772,388.13 元。会计政策变更对 2008 年度报告损益的影响为增加利润总额 4,207,788.15 元，对 2007 年 12 月 31 日及 2007 年度各科目的具体影响如下表所示： 科目_变更前金额_调整金额_变更后金额 应交税费_8,290,989.64_772,388.13_9,063,377.77 其他应付款_18,131,540.49_-1,357,301.65_16,774,238.84 专项应付款_3,326,564.02_-983,268.45_2,343,295.57 盈余公积_15,505,330.26_1,357,301.65_16,862,631.91 未分配利润_80,159,552.52_210,880.32_80,370,432.84 营业成本_187,047,838.55_-983,268.45_186,064,570.10 管理费用_3,3804,002.24_-1,357,301.65_32,446,700.59 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 12 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计 2008 年度实现净利润 3,732.84 万元，提取盈余公积—专项储备安全费用 313.18 万元,提取法定盈余公积 341.97 万元，加年初未分配利润 7,257.32 万元，分配 2007 年度现金红利 1,762.67 万元后，可 供股东分配利润为 8,572.35 万元；截止 2008 年 12 月 31 日，公司的资本公积金为 9,495.67 万元，公司拟定 2008 年度利润分 配和资本公积金转增股本方案为：（1）以 2008 年 12 月 31 日的公司总股本 88,133,400 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 2.80 元(含税) ，合计派发现金红利 2,467.74 万元，剩余利润转下年度分配； （2）每 10 股用资本公积金转增 5 股，共 转增 4,406.67 万股，本次转增完成后，公司资本公积金尚余 5,089.00 万元。本利润分配和资本公积金转增股本方案尚需公司 2008 年度股东大会审议通过。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 17,626,680.00 38,902,805.98 45.31% 2006 年 17,626,680.00 30,806,390.76 57.22% 2005 年 6,563,343.15 19,916,884.04 32.95% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原 关联关 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 最终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 则说明 系 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 双牌县旺盛 2008 年 06 月 民爆器材专 157.19 157.19 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 12 日 营有限公司 江华瑶族自 治县强盛民 2008 年 06 月 231.95 231.95 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 爆器材专营 13 日 有限公司 祁阳县民爆 2008 年 06 月 器材专营有 214.42 214.42 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 13 日 限公司 东安县民爆 2008 年 06 月 器材专营有 45.65 45.65 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 12 日 限公司 江永县民爆 2008 年 06 月 器材专营有 18.25 18.25 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 13 日 限公司 零陵区民爆 2008 年 06 月 器材专营有 82.63 82.63 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 12 日 限公司 永州市民爆 222.45 2008 年 06 月 222.45 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 13 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 器材专营有 12 日 限公司 宁远县民爆 2008 年 06 月 器材专营有 259.80 259.80 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 13 日 限公司 蓝山县民爆 2008 年 06 月 器材专营有 144.80 144.80 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 14 日 限公司 新田县民爆 2008 年 06 月 器材专营有 233.64 233.64 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 14 日 限公司 朱宗禄、罗 2008 年 06 月 78.71 78.71 0.00 0.00 否 评估价 是 是 无 现德 03 日 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 关联关系 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 永州市原 10 家民爆器材 专营公司管 2008 年 07 月 02 按实缴出 959.8 959.80 0.00 0.00 否 是 是 无 理层和员工 日 资额确定 及祁阳县物 资局 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述收购和出售资产是为了整合重组永州市民爆器材专营公司，通过整合永州市民爆器材专营公司，将进一步稳固公司的产 品销售市场，拓展公司的业务领域，增强了公司的规模效益和盈利能力。上述收购和出售资产事项对公司管理层的稳定无影 响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 湖南省南岭化工厂 4.51 0.01% 944.79 6.54% 湖南省南岭化工厂包装材料有限责 0.00 0.00% 485.42 3.36% 任公司 14 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合计 4.51 0.01% 1,430.21 9.90% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 4.51 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东湖南省南岭化工厂承诺自本公司股票上市之日起三十六个月内其所持有的本公司股票不转让或者委托他人管 理，也不由本公司收购。该股东严格履行承诺。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议情况 15 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年，公司监事会本着对全体股东负责的精神，依照《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定，认真履行监督职责。在 2008 年，监事会对公司的重大决策事项、重要经济活动都积极参与了审核，并提出意见和建议，对公司董事、经理层等执行 公司职务的行为进行了有效的监督，不定期的检查公司经营和财务状况，积极维护全体股东的权益。 2008 年公司监事会共召开 4 次会议，会议情况如下： 1、公司第三届监事会第三次会议于 2008 年 3 月 24 日在湖南长沙市召开。会议审议并通过了《公司 2007 年度监事会工作报 告》、《2007 年度监事会财务检查报告》、《公司 2007 年年度报告及年报摘要》、《公司 2007 年度财务决算议案》、《公司 2007 年度利润分配及资本公积转增股本方案预案》、 《预计 2008 年日常关联交易的议案》、 《公司内部控制自我评价报告》、 《关于聘 任 2008 年度审计机构的议案》。决议公告刊登于 2008 年 3 月 26 日《证券时报》及指定信息披露网站 www.cninfo.com.cn。 2、公司第三届监事会第四次会议于 2008 年 4 月 21 日在湖南永州市召开。会议审议并通过了《公司 2008 年一季度报告》。 3、公司第三届监事会第五次会议于 2008 年 7 月 31 日以传真的方式召开。会议审议并通过了《公司 2008 年中期报告及摘要》。 决议公告刊登于 2008 年 8 月 5 日《证券时报》及指定信息披露网站 www.cninfo.com.cn。 4、公司第三届监事会第六次会议于 2008 年 10 月 22 日以传真的方式召开。会议审议并通过了《公司 2008 年第三季度报告》。 二、监事会对 2008 年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议 的执行情况、公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为：董事会运作规范、决策程序合法，认真 执行股东大会的各项决议。公司高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司 2008 年度财务报告经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为 财务报告真实、客观和公正地反映公司的财务状况、经营成果和成本费用支出。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金存放和使用管理，遵循《募集资金管理办法》的规定，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致， 没有变更募集资金的投向。 4、公司收购、出售资产交易情况 2008 年公司收购、出售资产价格公允，没有发生内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的现象。 5、关联交易情况 公司发生的关联交易符合公司生产经营的实际需要，其决策程序合法，交易价格合理，不存在损害公司和其他股东利益的情 形。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 深南财审报字(2009)第 CA1-070 号 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日 的合并及公司资产负债表，2008 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表，以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是南岭民爆公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 16 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南岭民爆公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了南岭民爆公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所___中国注册会计师：姚运海 有限责任公司__ ___ 中国注册会计师：邓建华 ___ 中国 深圳__ _2009 年 3 月 24 日 深圳南方民和会计师事务所___中国注册会计师：姚运海 有限责任公司__ ___ 中国注册会计师：邓建华 ___ 中国 深圳___ 2009 年 3 月 24 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 117,758,121.06 89,052,932.72 158,444,479.72 120,424,368.05 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,073.80 应收票据 2,200,000.00 1,200,000.00 1,616,632.00 1,316,632.00 应收账款 17,646,645.40 11,482,762.89 11,743,381.99 10,014,884.86 预付款项 27,655,497.43 20,847,764.67 27,365,952.23 26,731,715.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 2,176,908.56 1,299,220.23 4,725,380.31 6,302,339.98 买入返售金融资产 存货 30,799,140.05 24,283,970.56 31,097,697.56 25,546,906.76 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 198,236,312.50 148,166,651.07 234,995,597.61 190,336,847.49 17 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 2,073.80 长期应收款 长期股权投资 56,934,772.10 137,087,151.61 2,525,505.28 74,442,821.30 投资性房地产 固定资产 131,676,771.35 91,248,536.34 96,028,128.56 80,775,575.76 在建工程 61,669,123.40 48,100,647.33 41,654,569.41 41,204,569.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 55,535,545.58 21,715,361.18 57,845,692.50 11,074,179.70 开发支出 商誉 183,241.99 183,241.99 183,241.99 183,241.99 长期待摊费用 递延所得税资产 714,034.93 470,992.33 572,808.75 399,114.78 其他非流动资产 非流动资产合计 306,715,563.15 298,805,930.78 198,809,946.49 208,079,502.94 资产总计 504,951,875.65 446,972,581.85 433,805,544.10 398,416,350.43 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 130,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 7,950,000.00 7,950,000.00 应付账款 18,287,608.40 11,528,296.73 19,706,215.36 19,785,704.20 预收款项 2,993,631.87 630,767.66 6,241,407.33 5,947,186.52 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,008,880.09 1,136,476.24 1,988,577.12 1,798,750.37 应交税费 3,459,750.96 1,141,890.00 9,063,377.77 2,616,578.32 应付利息 应付股利 13,224.08 其他应付款 11,834,182.91 5,763,076.31 16,774,238.84 7,592,153.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 18 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他流动负债 流动负债合计 168,584,054.23 150,200,506.94 141,737,040.50 125,690,373.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,343,295.57 200,000.00 2,343,295.57 200,000.00 预计负债 递延收益 4,344,374.00 4,344,374.00 递延所得税负债 313,213.25 313,213.25 其他非流动负债 非流动负债合计 7,000,882.82 4,544,374.00 2,656,508.82 200,000.00 负债合计 175,584,937.05 154,744,880.94 144,393,549.32 125,890,373.08 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 88,133,400.00 88,133,400.00 58,755,600.00 58,755,600.00 资本公积 94,956,700.82 94,956,700.82 124,334,500.82 124,334,500.82 减：库存股 盈余公积 23,414,084.88 23,414,084.88 16,862,631.91 16,862,631.91 一般风险准备 未分配利润 102,196,661.62 85,723,515.21 80,370,432.84 72,573,244.62 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 308,700,847.32 292,227,700.91 280,323,165.57 272,525,977.35 少数股东权益 20,666,091.28 9,088,829.21 所有者权益合计 329,366,938.60 292,227,700.91 289,411,994.78 272,525,977.35 负债和所有者权益总计 504,951,875.65 446,972,581.85 433,805,544.10 398,416,350.43 9.2.2 利润表 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 357,195,578.65 275,732,020.36 303,779,360.82 272,189,086.00 其中：营业收入 357,195,578.65 275,732,020.36 303,779,360.82 272,189,086.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 327,728,955.27 262,800,433.35 251,937,332.18 226,980,051.15 其中：营业成本 244,085,563.44 199,255,535.32 186,064,570.10 169,747,607.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 19 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,093,980.62 2,256,560.02 2,283,340.27 2,020,138.46 销售费用 32,876,818.51 27,707,710.78 29,293,910.57 26,575,684.33 管理费用 39,593,656.17 25,592,394.84 32,446,700.59 26,648,332.56 财务费用 7,525,612.49 7,700,722.20 2,153,461.45 2,333,039.78 资产减值损失 553,324.04 287,510.19 -304,650.80 -344,751.17 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 677,665.44 4,558,582.05 1,020,977.79 1,020,977.79 填列） 其中：对联营企业和合 467,666.82 449,745.04 7,105.28 7,105.28 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 30,144,288.82 17,490,169.06 52,863,006.43 46,230,012.64 列） 加：营业外收入 34,995,839.39 31,659,521.34 3,422,191.20 2,500.00 减：营业外支出 837,928.47 617,001.82 119,993.08 53,000.00 其中：非流动资产处置损失 562,827.71 557,343.17 24,655.36 24,655.36 四、利润总额（亏损总额以“-” 64,302,199.74 48,532,688.58 56,165,204.55 46,179,512.64 号填列） 减：所得税费用 15,499,379.51 11,204,285.02 17,051,910.71 14,719,917.90 五、净利润（净亏损以“-”号填 48,802,820.23 37,328,403.56 39,113,293.84 31,459,594.74 列） 归属于母公司所有者的净 46,004,361.75 37,328,403.56 38,902,805.98 31,459,594.74 利润 少数股东损益 2,798,458.49 210,487.86 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.522 0.424 0.441 0.357 （二）稀释每股收益 0.522 0.424 0.441 0.357 9.2.3 现金流量表 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 397,996,875.78 312,489,360.55 342,815,559.84 303,309,028.98 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 20 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,050,492.61 2,469,560.15 收到其他与经营活动有关 16,155,419.50 14,723,334.18 9,769,288.74 8,842,957.18 的现金 经营活动现金流入小计 417,202,787.89 327,212,694.73 355,054,408.73 312,151,986.16 购买商品、接受劳务支付的 220,434,149.79 183,785,518.42 163,129,513.49 142,791,558.31 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 66,391,362.06 51,789,867.64 55,588,707.20 45,945,770.14 付的现金 支付的各项税费 58,284,612.25 40,339,929.29 49,386,121.19 44,081,876.96 支付其他与经营活动有关 56,227,786.03 41,249,720.47 45,265,993.28 39,658,585.65 的现金 经营活动现金流出小计 401,337,910.13 317,165,035.82 313,370,335.16 272,477,791.06 经营活动产生的现金 15,864,877.76 10,047,658.91 41,684,073.57 39,674,195.10 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,520,000.00 2,520,000.00 取得投资收益收到的现金 680,000.00 2,626,849.19 处置固定资产、无形资产和 9,000.00 2,080,000.00 1,200.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 141,737.12 1,929,424.21 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 3,209,000.00 7,368,586.31 1,200.00 1,929,424.21 购建固定资产、无形资产和 70,275,411.45 53,966,770.55 48,949,627.38 47,732,234.23 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 7,384,100.00 7,384,100.00 1,134,345.20 15,244,945.20 质押贷款净增加额 21 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单 5,589,914.44 11,350,745.00 34,820,964.46 56,180,133.12 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 83,249,425.89 72,701,615.55 84,904,937.04 119,157,312.55 投资活动产生的现金 -80,040,425.89 -65,333,029.24 -84,903,737.04 -117,227,888.34 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 392,000.00 其中：子公司吸收少数股东 392,000.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 130,000,000.00 130,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 130,000,000.00 80,392,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 32,400,000.00 32,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息 26,510,810.53 26,086,065.00 21,076,547.10 21,076,547.10 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 424,745.53 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 106,510,810.53 106,086,065.00 53,476,547.10 53,476,547.10 筹资活动产生的现金 23,489,189.47 23,913,935.00 26,915,452.90 26,523,452.90 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,686,358.66 -31,371,435.33 -16,304,210.57 -51,030,240.34 加：期初现金及现金等价物 158,444,479.72 120,424,368.05 174,748,690.29 171,454,608.39 余额 六、期末现金及现金等价物余额 117,758,121.06 89,052,932.72 158,444,479.72 120,424,368.05 22 湖南南岭民 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 58,755,6 124,334, 15,505,3 80,159,5 9,088,82 287,843, 58,755,6 124,334, 12 一、上年年末余额 00.00 500.82 30.26 52.52 9.21 812.81 00.00 500.82 1,357,30 210,880. 1,568,18 加：会计政策变更 1.65 32 1.97 前期差错更正 其他 58,755,6 124,334, 16,862,6 80,370,4 9,088,82 289,411, 58,755,6 124,334, 12 二、本年年初余额 00.00 500.82 31.91 32.84 9.21 994.78 00.00 500.82 三、本年增减变动金额（减 29,377,8 -29,377, 6,551,45 21,826,2 11,577,2 39,954,9 3,0 0.00 0.00 少以“-”号填列） 00.00 800.00 2.97 28.78 62.07 43.82 46,004,3 2,798,45 48,802,8 （一）净利润 61.75 8.49 20.24 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 湖南南岭民 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 46,004,3 2,798,45 48,802,8 上述（一）和（二）小计 61.75 8.49 20.24 （三）所有者投入和减少 9,659,44 9,659,44 0.00 0.00 资本 6.97 6.97 9,659,44 9,659,44 1．所有者投入资本 6.97 6.97 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 6,551,45 -24,178, -880,64 -18,507, 3,0 （四）利润分配 2.97 132.97 3.39 323.39 6,551,45 -6,551,4 3,0 1．提取盈余公积 2.97 52.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -17,626, -334,63 -17,961, 的分配 680.00 4.53 314.53 4．其他 -546,00 -546,00 湖南南岭民 8.86 8.86 （五）所有者权益内部结 29,377,8 -29,377, 转 00.00 800.00 1．资本公积转增资本 29,377,8 -29,377, （或股本） 00.00 800.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 88,133,4 94,956,7 23,414,0 102,196, 20,666,0 329,366, 58,755,6 124,334, 15 四、本期期末余额 00.00 00.82 84.88 661.62 91.28 938.60 00.00 500.82 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更 根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》 （“财会函 [2008]60 号”文）及《企业会计准则讲解 2008》 的相关规定，对企业原按照《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》 （“财企[2006]478 号”文）的规定提取的安全生 产费用，不再作为负债列示，调整至所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报。此项会计政策变更采用追 溯调整法，2007 年的比较财务报表已重新表述。2008 年期初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 1,568,181.97 元。调增 2008 年的期初留存收益 1,568,181.97 元，其中，调减未分配利润 772,388.13 元。会计政策变更对 2008 年度报告损益的影响为增加利润总额 4,207,788.15 元，对 2007 年 12 月 31 日及 2007 年度各科目的具体影响如下表所示： 科目_变更前金额_调整金额_变更后金额 应交税费_8,290,989.64_772,388.13_9,063,377.77 其他应付款_18,131,540.49_-1,357,301.65_16,774,238.84 专项应付款_3,326,564.02_-983,268.45_2,343,295.57 盈余公积_15,505,330.26_1,357,301.65_16,862,631.91 未分配利润_80,159,552.52_210,880.32_80,370,432.84 营业成本_187,047,838.55_-983,268.45_186,064,570.10 管理费用_3,3804,002.24_-1,357,301.65_32,446,700.59 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2008 年 7 月 2 日本公司以货币和实物资产出资共计 1005.37 万元，通过收购资产、增资扩股及转让部分股权等方式，成功整 合永州市民爆器材专营公司，并组建成立了由本公司控股 51%的永州市旺达民用爆破器材经营有限公司。在整合过程中，即 在 2008 年 7 月 2 日，本公司将所持有的道县南岭民爆经营有限公司 100%的股权作为投资全部投入了永州市旺达民用爆破器 材经营有限公司。同时及时办理了股权变更登记手续。 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事长：陈光正 二〇〇九年三月二十四日 26