巨轮股份(002031)2008年年度报告

2008 年度报告 2008 年度报告 -0- - - 2008 年度报告 二 00 九 年 三 月 -1- - - 2008 年度报告 重要提示 ‹ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 ‹ 本报告全文刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 ‹ 董事洪惠平先生、曾旭钊先生，独立董事罗绍德先生因工作原因未能出席会议，分别委 托董事杨传楷先生、独立董事阮锋先生代为出席并表决。 ‹ 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 ‹ 中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 ‹ 公司负责人吴潮忠先生、主管会计工作负责人林瑞波先生及会计机构负责人谢金明先生 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 １ - - 2008 年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介----------------------------------------3 第二节 会计数据和财务指标摘要----------------------------------4 第三节 股本变动及股东情况--------------------------------------6 第四节 董事、监事和高级管理人员和员工情况----------------------12 第五节 公司治理结构--------------------------------------------16 第六节 股东大会简介--------------------------------------------23 第七节 董事会报告----------------------------------------------24 第八节 监事会报告----------------------------------------------53 第九节 重要事项------------------------------------------------56 第十节 财务报告------------------------------------------------58 第十一节 备查文件目录--------------------------------------------116 ２ - - 2008 年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、中文名称：广东巨轮模具股份有限公司 英文名称：GUANGDONG GREATOO MOLDS INC. 中文简称：巨轮股份 英文简称：GREATOO INC. 2、法定代表人：吴潮忠 3、董事会秘书：杨传楷 证券事务代表：许玲玲 投资者关系管理负责人：杨传楷 联系地址：广东省揭东经济开发试验区5号路 电话：0663-3271838 传真：0663-3269266 电子信箱：greatoo-dm@greatoo.com 4、注册地址：广东省揭东经济开发试验区5号路 办公地址：广东省揭东经济开发试验区5号路 邮政编码：515500 互联网网址：http://www.greatoo.com 电子信箱：greatoo@greatoo.com 5、选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站地址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告置备地点：公司投资发展部 6、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：巨轮股份 股票代码：002031 7、公司注册登记日期：2001年12月30日 公司最近一次变更注册登记日期：2008年10月27日 公司注册登记地点；广东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：440000000027164 公司税务登记证号码：445201735005320 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层 ３ - - 2008 年度报告 第二节 会计数据和财务指标摘要 一、公司 2008 年度主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 366,396,201.60 315,698,755.94 16.06% 262,571,800.96 利润总额 67,020,933.95 94,632,332.99 -29.18% 75,914,003.27 归属于上市公司 64,588,095.66 87,597,784.00 -26.27% 66,938,371.50 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 59,340,369.37 79,121,223.79 -25.00% 62,994,584.95 常性损益的净利 润 经营活动产生的 122,542,952.04 77,754,147.45 57.60% 121,742,105.22 现金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,265,838,144.94 1,235,429,443.55 2.46% 919,719,534.52 所有者权益（或股 715,102,406.22 654,258,499.58 9.30% 543,378,721.67 东权益） 股本 244,080,738.00 241,372,873.00 1.12% 183,300,000.00 (二) 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.2652 0.3663 -27.60% 0.2809 稀释每股收益（元/股） 0.2516 0.3378 -25.52% 0.2809 扣除非经常性损益后的 0.2436 0.3309 -26.38% 0.2644 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 下降了 4.36 个百分 9.03% 13.39% 12.32% （%） 点 加权平均净资产收益率 下降了 5.49 个百分 9.32% 14.81% 12.79% （%） 点 扣除非经常性损益后全 下降了 3.79 个百分 面摊薄净资产收益率 8.30% 12.09% 11.59% 点 （%） 扣除非经常性损益后的 下降了 4.81 个百分 加权平均净资产收益率 8.56% 13.37% 12.04% 点 （%） 每股经营活动产生的现 0.50 0.32 56.25% 0.66 ４ - - 2008 年度报告 金流量净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的 2.93 2.71 8.12% 2.96 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -32,122.98 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 7,603,918.62 续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,398,000.00 所得税影响额 -926,069.35 合计 5,247,726.29 - ５ - - 2008 年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况表 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积 发行 数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、有限售条件股份 140,796,500 58.33% 0 0 0 0 0 140,796,500 57.68% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 140,796,500 58.33% 0 0 0 0 0 140,796,500 57.68% 其中：境内非国有法人 65,000,000 26.93% 0 0 0 0 0 65,000,000 26.63% 持股 境内自然人持股 75,796,500 31.40% 0 0 0 0 0 75,796,500 31.05% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 100,576,373 41.67% 0 0 0 2,707,865 2,707,865 103,284,238 42.32% 1、人民币普通股 100,576,373 41.67% 0 0 0 2,707,865 2,707,865 103,284,238 42.32% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 241,372,873 100.00% 0 0 2,707,865 2,707,865 244,080,738 100.00% （二）限售股份变动情况表 单位：股 本年解除 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 揭阳市外轮模具研究 46,050,875 0 0 46,050,875 股改承诺 2008 年 10 月 26 日 开发有限公司 揭阳市飞越科技发展 18,949,125 0 0 18,949,125 股改承诺 2008 年 10 月 26 日 有限公司 ６ - - 2008 年度报告 合计 65,000,000 65,000,000 － － 注：根据股改承诺，揭阳市外轮模具研究开发有限公司持有的有限售股份13,340,787股、揭阳 市飞越科技发展有限公司持有的有限售股份18,949,125股于2008年10月26日解除限售，目前尚未办 理。 二、股票发行与上市情况 （一）历次股票发行情况 1、经中国证监会证监发行字[2004]109号文批准，公司于2004年7月29日采用全部向二级市场 投资者定价配售方式成功发行人民币普通股（A股）3,800万股，每股面值1.00元，发行价格7.34 元。经深圳证券交易所深证上[2004]82号文同意，公司股票3,800万股（A股）于2004年8月16日起 在深圳证券交易所挂牌交易。以上股份发行结束后，公司股份总数为141,000,000股。 2、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]164 号文核准，公司发行了 200 万张可转换 公司债券,募集资金 2 亿元。2007 年 1 月 19 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“巨轮转 债”、转债代码“128031”。可转换公司债券的初使转股价格为 9.82 元/股。由于公司在 2007 年 9 月 17 日实施 2007 年半年度资本公积金转增股本方案，“巨轮转债”初始转股价格于 2007 年 9 月 18 日起由原来的每股人民币 9.82 元调整为 7.55 元；2008 年 7 月 16 日公司实施 2007 年度分红 派息方案，“巨轮转债”初始转股价格于 2008 年 7 月 17 日起由原来的每股人民币 7.55 元调整为 7.45 元。2007 年 7 月 14 日起巨轮转债开始进入转股期，截止 2008 年 12 月 31 日，共有 43,727,400 元的可转换公司债券转为公司人民币普通股，使公司无限售条件股份累计增加 5,790,738 股。 （二）报告期内公司实施利润分配情况 2008 年 5 月 16 日公司召开 2007 年度股东大会，审议通过了《2007 年度利润分配预案》。根据 股东大会决议，公司以 2008 年 7 月 16 日公司总股本 244,080,738 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金股利人民币 1.00 元（含税） ，剩余未分配利润滚存至以后年度再行分配。 三、股东和实际控制人情况 （一）截止2008年12月31日，公司股东总户数为23,929户。 （二）截止2008年12月31日公司前十名股东持股情况表 单位：股 股东总数 23,929 户 ７ - - 2008 年度报告 前 10 名股东持股情况 持股 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 比例 件股份数量 股份数量 揭阳市外轮模具研究开发有限 境内非国有法人 22.65% 55,273,022 46,050,875 46,050,875 公司 郑明略 境内自然人 15.53% 37,898,250 37,898,250 0 洪惠平 境内自然人 15.53% 37,898,250 37,898,250 0 揭阳市飞越科技发展有限公司 境内非国有法人 7.76% 18,949,125 18,949,125 18,949,125 江苏永舜企业发展有限公司 境内非国有法人 0.67% 1,625,000 0 0 北京宜众通达广告有限公司 境内非国有法人 0.62% 1,521,174 0 0 中国建设银行－中小企业板交 境内非国有法人 0.59% 1,445,972 0 0 易型开放式指数基金 郑怀东 境内自然人 0.37% 909,928 0 0 毛文光 境内自然人 0.35% 850,000 0 0 徐岱 境内自然人 0.28% 675,300 0 0 注：1、广东巨轮模具股份有限公司经二 OO 六年六月六日股东大会决议通过，决定向中国证券 监督管理委员会申请公开发行不超过人民币 2 亿元可转换公司债券，建设《年产 200 台高精度液压 式硫化机项目》。揭阳市外轮模具研究开发有限公司自愿将其持有的广东巨轮模具股份有限公司非 国有限售流通股向质权人中国光大银行深圳分行作出质押，质押股数为 35,423,750 股，股份质押 派生的红股及配股一并予以质押登记。股份质押期限为五年，至质权人申请解除质押登记为止。 2、揭阳市飞越科技发展有限公司自愿将其持有的广东巨轮模具股份有限公司非国有限售流通 股向质权人中国光大银行深圳分行作出质押，质押股数为 14,576,250 股，股份质押派生的红股及 配股一并予以质押登记。股份质押期限为五年，至质权人申请解除质押登记为止。 (三)截止2008年12月31日，前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 9,222,147 人民币普通股 江苏永舜企业发展有限公司 1,625,000 人民币普通股 北京宜众通达广告有限公司 1,521,174 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,445,972 人民币普通股 郑怀东 909,928 人民币普通股 毛文光 850,000 人民币普通股 徐岱 675,300 人民币普通股 唐娅 667,499 人民币普通股 成都燕来投资顾问有限公司 524,600 人民币普通股 ８ - - 2008 年度报告 易敏 510,063 人民币普通股 注：上述股东关联关系或一致行动的说明： 1、报告期末持有公司5%以上股东为公司第一大股东揭阳市外轮模具研究开发有限公司、第二 大股东郑明略、并列第二大股东洪惠平、第三大股东揭阳市飞越科技发展有限公司。本公司各法人 股东的实际控制人吴潮忠、吴旭炎和洪惠平、郑明略等自然人之间不存在关联关系。未知公司其他 股东之间是否存在关联关系；也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人； 2、未知公司实际控制人与前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 3、未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东之间是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （四）截止 2008 年 12 月 31 日，公司可转换债券持有人总数及前十名持有人情况表 单位：张 报告期末，持有公司可转换债券的总户数为：655 户。 序号 持有人名称 持有数量 1 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 170,000 2 交通银行－华夏债券投资基金 132,035 3 中国建设银行－工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 88,723 4 海通－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 82,680 5 瑞士信贷（香港）有限公司 65,063 6 全国社保基金二零三组合 62,940 7 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002 深 61,590 8 中国工商银行－富国天利增长债券投资基金 61,296 9 秦阁蔓 60,000 10 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 56,237 (五) 控股股东及实际控制人情况介绍 1、控股股东名称： 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 法定代表人：李丽璇 成立日期：1997年10月18日 ９ - - 2008 年度报告 注册资本：3,880万元 注册地址：揭阳市东山区华诚花园8栋104号 经营范围：模具技术的开发、咨询、转让；技术成果的应用及推广；家用电器、日用塑料制 品、五金制品、摩托车配件、儿童玩具的模具的生产、销售。 2、公司实际控制人 该公司是本公司第一大股东，直接持有本公司55,273,022股，占本公司22.65％的股份，具有 相对控股权。该公司的实际控制人是吴潮忠，吴潮忠持有该公司55%的股份，具有绝对控制权。 吴潮忠先生,57岁,中国国籍,至今未取得其他国家或地区居留权,曾担任揭阳县商业贸易中心 副总经理、揭阳市外轮模具研究开发有限公司执行董事、揭阳市外轮橡胶机械有限公司董事长，现 任广东巨轮模具股份有限公司董事长。多次被评为揭阳市“优秀党员” 、“先进工作者”、 “全国劳动 模范”，2003年起兼任广东省第十届、第十一届人大代表。 除本公司外，该公司无其他控股、参股企业。 吴潮忠除投资控制了揭阳市外轮模具研究开发有限公司之外，无其他控股、参股企业。 3、本公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 吴 潮 忠 持有 55% 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 持有 22.65% 广东巨轮模具股份有限公司 4、其它持股10%（含10%）以上股东情况介绍 洪惠平：男，身份证号码：440525541227685。华南理工大学毕业，工程师，曾任揭阳县轮胎 模具厂副厂长、揭阳市外轮橡胶机械有限公司董事长、总经理，现任本公司副董事长、总经理、广 东省模具工业协会会长和中国模具工业协会副理事长。先后荣获“优秀共产党员” 、“揭阳市劳动模 范”、 “广东省优秀民营企业家”称号；2004年被中国机械工业联合会评为“中国机械工业优秀企业 家”、2005年被中国橡胶工业协会授予为“中国橡胶工业科学发展带头人” ，多次获省市科技进步奖。 郑明略：男，身份证号码：440525460105725。公司创始人之一，1984年曾获揭阳县科技进步 二等奖，2000年获揭阳市科技进步二等奖，2001年获广东省科技进步二等奖，2002年获揭阳市科技 进步一等奖，2003年获广东省科技进步三等奖，曾任本公司副总经理，现任本公司董事。 洪惠平、郑明略为本公司并列第二大股东，分别直接持有本公司37,898,250股，各占本公司15. 53%的股份。其所持本公司股份未有被质押或其他争议的情况。 １０ - - 2008 年度报告 本公司的法人股东均为境内注册法人、自然人股东为中华人民共和国公民，不存在境外股东 的情况，各股东之间也不存在关联关系。 (六)有限售条件股份情况 单位：股 有限售条件股 持有的有限售条 新增可上市交 序号 可上市交易时间 限售条件 东名称 件股份数量 易股份数量 自获得流通权之日起，在二十四 个月内不上市交易或转让。在前 项承诺期期满后，通过证券交易 揭阳市外轮模 所挂牌交易出售原非流通股股 1 具研究开发有 32,710,088 2009年10月26日 32,710,088 份，出售数量占上市公司股份总 限公司 数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过 百分之十。 自获得流通权之日起，在二十四 个月内不上市交易或转让。在前 项承诺期期满后，通过证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占上市公司股份总 2 郑明略 37,898,2502009 年 10 月 26 日 0 数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过 百分之十。在本人任职期间直至 本人离职后六个月内，本人不转 让所持该公司的股票。 自获得流通权之日起，在二十四 个月内不上市交易或转让。在前 项承诺期期满后，通过证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占上市公司股份总 3 洪惠平 37,898,2502009 年 10 月 26 日 0 数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过 百分之十。在本人任职期间直至 本人离职后六个月内，本人不转 让所持该公司的股票。 １１ - - 2008 年度报告 第四节 董事、监事和高级管理人员和员工的情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 报 告 是否 期 内 在股 从 公 东单 司 领 位或 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 变动 姓名 职务 取 的 其他 别 龄 日期 日期 股数 股数 原因 报 酬 关联 总额 单位 （万 领取 元） 薪酬 吴潮忠 董事长 男 57 2001 年 12 月 26 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 18.20 否 副董事长、 洪惠平 男 55 2001 年 12 月 26 日 2010 年 12 月 27 日 37,898,250 37,898,250 17.70 否 总经理 郑明略 董事 男 63 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 37,898,250 37,898,250 - 12.00 否 李丽璇 董事 女 46 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 6.76 是 董事、董事 杨传楷 男 35 2003 年 03 月 20 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 12.00 否 会秘书 曾旭钊 董事 男 37 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 12.00 否 陈章锐 监事 男 55 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 12.00 否 郑伍昌 监事 男 53 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 7.10 是 王哲生 监事 男 30 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 0.35 是 孟超 监事 男 33 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 13.20 否 黄晓鸿 监事 男 31 2004 年 12 月 17 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 3.89 否 阮锋 独立董事 男 63 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 3.67 否 罗绍德 独立董事 男 55 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 3.67 否 普烈伟 独立董事 男 37 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 3.67 否 １２ - - 2008 年度报告 张世钦 副总经理 男 33 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 15.30 否 陈庆湘 副总经理 男 39 2002 年 11 月 28 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 12.00 否 郑栩栩 副总经理 男 37 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 12.00 否 吴映雄 副总经理 男 38 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 6.60 否 林瑞波 财务总监 男 32 2004 年 12 月 28 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 12.00 否 证券投资 陈志勇 男 36 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 27 日 0 0 - 7.49 否 总监 合计 - - - - - 75,796,500 75,796,500 - 192.80 - （二）公司董事、监事、高级管理人员工作经历和在除股东单位以外的其他单位任职或兼职情 况： 董事 吴潮忠：2001 年先后担任揭阳市外轮模具研究开发有限公司经理、揭阳市外轮橡胶机械有限 公司董事长；2001 年 12 月至今担任广东巨轮模具股份有限公司董事长。 洪惠平：1997 年-2001 年担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司董事长；2001 年 12 月至今担任广 东巨轮模具股份有限公司副董事长、总经理。 郑明略：1999 年-2001 年担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司副总经理；2002 年-2007 年担任广 东巨轮模具股份有限公司副总经理；2007 年 12 月 27 日起担任公司董事。 李丽璇：2004年-2005年担任公司投资发展部经理，2006年起担任揭阳市外轮模具研究开发有 限公司法定代表人、执行董事；2007年12月27日起担任公司董事。 曾旭钊:2000 年 6 月担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司生产部经理；2002 年-2007 年担任广东 巨轮模具股份有限公司副总经理；2007 年 12 月 27 日起担任公司董事。 杨传楷：2001年3月担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司行政办副主任；2003年3月至今担任广 东巨轮模具股份有限公司董事、董事会秘书。 阮锋：2006 年-2008 年担任广东交通职业技术学院教授；2007 年-2008 年担任深圳宝丽玛研究 院模具业顾问；1997 年 9 月起担任华南理工大学机械工程学院模具研究室主任；2007 年 12 月 27 日起担任公司独立董事。 罗绍德：1993 年 9 月-1996 年 4 月在湖南财经学院任教，获得副教授资格；1996 年 4 月-1998 年 12 月在暨南大学任教，获得副教授资格；1998 年 12 月至今在暨南大学任教，获得教授资格， 硕士生导师。2007 年 12 月 27 日起担任公司独立董事。 １３ - - 2008 年度报告 普烈伟：2000 年 4 月起担任广东法制盛邦律师事务所专职律师、金融证券法律业务部副部长； 2007 年 1 月起兼任广东博信投资控股股份有限公司独立董事；2007 年 12 月 27 日起担任公司独立 董事。 监事 陈章锐：1998 年-2001 年担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司副总经理；2001 年-2007 年担任 广东巨轮模具股份有限公司董事；2007 年 12 月 27 日起担任公司监事会主席。 郑伍昌：2001-2007 年担任广东巨轮模具股份有限公司总工程师，技术负责人；2007 年 12 月 27 日担任公司股东代表监事。 王哲生：2002 年-2006 年担任揭阳市区华侨商品供应公司销售部经理；2006 年起担任揭阳市 飞越科技发展有限公司法定代表人；2007 年 12 月 27 日担任公司股东代表监事。 孟超：2003 年-2007 年历任公司技术部副经理、制造二部经理、技术部经理。2007 年 12 月起 担任公司职工代表监事。 黄晓鸿：2001 年 2 月担任广东巨轮模具股份有限公司财务部职员；2004 年 12 月起担任公司 职工代表监事。 高级管理人员 张世钦：2000 年担任广东省轮胎模具工程技术研究开发中心副主任；2002 年-2007 年担任广 东巨轮模具股份有限公司董事；2007 年 12 月 27 日起担任公司总工程师。 林瑞波：2000 年 7 月任职于揭阳市华信会计师事务所；2004 年 12 月至今担任广东巨轮模具 股份有限公司财务负责人。 陈庆湘:2000 年-2001 年担任揭阳市外轮橡胶机械有限公司业务部经理；2002 年至今担任广东 巨轮模具股份有限公司副总经理，营销负责人。 郑栩栩：2002 年-2006 年历任公司技术部经理助理，生产部经理；2007 年 12 月 27 日起担任 公司副总经理。 吴映雄：2001 年-2007 年担任广东巨轮模具股份有限公司监事；2007 年 12 月 27 日起担任公 司副总经理。 陈志勇：2002 年-2005 年曾任本公司办公室副主任，第一届监事会职工代表监事。2006 年起 １４ - - 2008 年度报告 担任本公司投资发展部经理；2007 年 12 月 27 日起担任公司证券投资总监。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况说明 报告期内没有董事、监事、高级管理人员变动的情形。 二、公司员工情况 截止2008年12月31日，公司在册员工总数为1,479人，公司没有需要承担费用的离退休职工。 人员结构如下： （一）专业构成 类别 人数 占员工总数（%） 生产人员 977 66.06 销售人员 20 1.35 技术人员 338 22.85 行政人员 128 8.66 财务、审计人员 16 1.08 合计 1479 100.00 （二）教育程度 学历 人数 占员工总数比例（%） 博士 6 0.41 硕士 13 0.88 本科 436 29.48 大专 426 28.80 中专 556 37.59 其它 42 2.84 合计 1479 100 １５ - - 2008 年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理现状 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股 票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至 报告期末，公司治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求。具体情况如下： （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》等 的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使 自己的权力。 （二）关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 １６ - - 2008 年度报告 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，严格董事的选聘程序，确保公司董事选聘公 开、公平、公正、独立，董事人员构成和人数符合法律、法规的要求。公司董事会设董事9名，其 中独立董事3名，占全体董事的三分之一，董事会人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，并 且能够确保董事会作出科学决策。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规 则》等制度开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，认 真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，设监事5名，其中职工监事2 名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求， 认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履职情 况的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （五）关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制， 公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调 平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的 管理，接待股东的来访和咨询；指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露 的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》的要求，真实、准确、 完整、及时的披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。 二、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》及其他有关法 律法规和公司章程等的规定和要求，恪守董事行为规范，积极参与公司管理，诚实守信地履行职责， １７ - - 2008 年度报告 审慎决策公司所有重大事项，切实维护公司和投资者利益。 （一）公司董事长履行职责情况 公司董事长能严格按照其职责范围行使权力，全力加强董事会建设，依法召集、主持董事会会 议并督促董事亲自出席董事会会议，严格董事会集体决策机制，确保董事会依法正常运作。并积极 推动公司内部控制制度的制订和完善，督促执行股东大会和董事会的各项决议，保证独立董事和董 事会秘书的知情权，及时将有关情况告知其他董事，确保全体董事知悉董事会工作的运行情况。 （二）公司独立董事履行职责情况 独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，严格按照有关法律、法规和《公司章程》 的规定，恪尽职守、勤勉尽责，按时参加报告期内的董事会会议，对各项议案进行认真审议，对报 告期内公司的有关事项均发表了独立、客观、公正的意见，对董事会决策的科学性和客观性及公司 的持续、健康、稳定发展起到了积极的作用。报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会各 项议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事 行为指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等规范性文件的要求，谨慎、认真、勤勉地行使 公司所赋予的权利。公司全体董事依法出席董事会、股东大会等，对会议议案进行认真审核，及时 了解公司业务经营管理状况，参与公司经营决策，严格履行董事会会议投票决策法定程序，并积极 配合监事会工作。 2、报告期内，公司共召开了5次董事会，所有董事出席会议情况如下： 应出席 委托出 缺席 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 亲自出席次数 次数 席次数 次数 亲自出席会议 吴潮忠 董事长 5 5 0 0 否 洪惠平 董事 5 5 0 0 否 郑明略 董事 5 5 0 0 否 李丽璇 董事 5 5 0 0 否 杨传楷 董事 5 5 0 0 否 曾旭钊 董事 5 4 1 0 否 阮锋 独立董事 5 5 0 0 否 罗绍德 独立董事 5 5 0 0 否 普烈伟 独立董事 5 5 0 0 否 １８ - - 2008 年度报告 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 自公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要 求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的资 产和业务方面及面向市场自主经营的能力。 （一）业务方面：公司建立有完备的研发、采购、生产、销售体系，公司技术、产品的规划以 及原材料、设备等的采购均由公司按需求和标准自主选择、决定，并自主制定相关营销策略、自主 建立营销渠道，与控股股东之间无同业竞争。控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 （二）人员方面：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘 书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、 监事以外的任何职务和领取报酬。 （三）资产方面：公司拥有主要生产经营场所、土地的所有权或使用权以及完整的辅助生产系 统和配套设施，拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产，相关资产权属明确，不存在控股股 东或其关联方占用公司资产的情况。 （四）机构方面：公司设有健全的组织机构体系，公司董事会、监事会及各职能部门均独立运 作，生产、销售、人事、行政、财务等所有生产经营机构与控股股东完全分开，不存在与控股股东 单位之间机构重叠、彼此从属的情形。 （五）财务方面：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的绩效考评体系，为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东的 利益，公司建立了对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善，使其及时适应公司不断 发展的需要。高级管理人员的绩效考核直接与公司经营管理目标的完成比例挂钩。公司董事会负责 核查高级管理人员履行职责的情况，对高级管理人员进行奖惩。 五、公司内部控制的建立与健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证券 法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点 和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。 １９ - - 2008 年度报告 公司董事会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司已建立了较为完善的法人治 理结构，制订了比较完善、合理的内部控制制度，内部控制体系比较健全，公司的各项内部控制制 度得到了有效的执行，基本达到了内部控制的整体目标：即合理保证企业经营和管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司的内 部控制是有效的。特别在2007年公司治理专项活动中对发现问题进行整改后，公司在完善内控制度， 提高执行力，强化独立董事和内部审计部门的职能，提高信息披露质量等方面得到了进一步完善。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 2008 年内部控制相关情况披露表 备注/说明 是/否/不适用 （如选择否或不适用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审 工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立 内部审计制度，内部审计制度是否经公 是 司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司 公司尚未设立审计委员会，公司按照规定设立独 在股票上市后六个月内是否设立独立 立于财务部门的内部审计部门，公司审计部直接 不适用 于财务部门的内部审计部门，内部审计 对董事会负责。 部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事 公司尚未设立审计委员会。 组成，独立董事占半数以上并担任召集 不适用 人，且至少有一名独立董事为会计专业 人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上 是 （含三名）专职人员从事内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职， 公司尚未设立审计委员会。公司审计部经理由董 不适用 由审计委员会提名，董事会任免 事会任免，对董事会负责。 二、年度内部控制自我评价报告披露相 关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门 公司尚未设立审计委员会。公司董事会根据审计 出具的评价报告及相关资料，对与财务 部出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和 报告和信息披露事务相关的内部控制 不适用 信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实 制度的建立和实施情况出具年度内部 施情况出具年度内部控制自我评价报告。 控制自我评价报告 ２０ - - 2008 年度报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否 包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有 效实施；（2）内部控制存在的缺陷和 异常事项及其处理情况（如适用）； （3） 是 改进和完善内部控制制度建立及其实 施的有关措施；（4）上一年度内部控 制存在的缺陷和异常事项的改进情况 （如适用）；（5）本年度内部控制审 查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为 内部控制有效。如为内部控制无效，请 是 说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内 按照深交所深证上[2008]167 号文的规定，公司 部控制有效性出具鉴证报告 否 拟于 2009 年度财报审计时请会计师事务所对内 部控制有效性出具鉴证报告。 5．会计师事务所对公司内部控制有效 本年度会计师事务所未对公司内部控制有效性 性是否出具非无保留结论鉴证报告。如 出具鉴证报告。 不适用 是，公司董事会、监事会是否针对鉴证 结论涉及事项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同 是 意意见（如为异议意见，请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明 是 确同意的核查意见（如适用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度 相关说明 的主要工作内容与工作成效 1．审计委员会的主要工作内容与工作 公司尚未设立审计委员会。 成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议 审议内部审计部门提交的工作计划和 报告的具体情况 （2）说明审计委员会每季度向董事会 报告内部审计工作的具体情况 （3）审计委员会认为公司内部控制存 在重大缺陷或重大风险的，说明内部控 制存在的重大缺陷或重大风险，并说明 是否及时向董事会报告，并提请董事会 及时向证券交易所报告并予以披露（如 适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 2．内部审计部门的主要工作内容与工 作成效 ２１ - - 2008 年度报告 （1）说明内部审计部门每季度向审计 一季度：完成《关于公司 2007 年度募集资金使用情况的内部审计 委员会报告内部审计计划的执行情况 报告》、《公司 2007 年度业绩快报内部审计报告》 ； 以及内部审计工作中发现的问题的具 二季度：完成《公司 2008 年第一季度财务报表内部审计报告》 、 《关 体情况 于公司 2008 年第一季度募集资金使用情况的内部审计报告》 、 《关 于公司采购与付款业务环节内部控制的内部审计报告》； 三季度：完成《关于公司 2008 年第二季度募集资金使用情况的内 部审计报告》 、《审计部上半年工作总结》、《公司 2008 年上半年业 绩快报内部审计报告》； 四季度：完成《公司 2008 年第三季度财务报表内部审计报告》 、 《关 于对控股子公司中京阳公司 2008 年 10 月 31 日财务状况内部审计 报告》、《关于公司 2008 年第三季度募集资金使用情况的内部审计 报告》、《2009 年内部审计工作计划》。 （2）说明内部审计部门本年度按照内 每季度结束后出具《募集资金使用情况内部审计报告》。按计划对 审指引及相关规定要求对重要的对外 购买和出售资产、对外投资、对外担保、交联交易、信息披露事务 投资、购买和出售资产、对外担保、关 管理等事项进行监督。 联交易、募集资金使用和信息披露事务 管理等事项进行审计并出具内部审计 报告的具体情况 （3 内部审计部门在对内部控制审查过 不适用 程中发现内部控制存在重大缺陷或重 大风险的，说明内部控制存在的重大缺 陷或重大风险，并说明是否向审计委员 会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关 内部审计部门按照有关规定向董事会提交内部控制评价报告。公司 规定评价公司与财务报告和信息披露 尚未设立审计委员会。 事务相关的内部控制制度建立和实施 的有效性，并向审计委员会提交内部控 制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会 已向董事会提交 2008 年度内部审计工作总结及 2009 年度审计工作 提交下一年度内部审计工作计划和本 计划。公司尚未设立审计委员会。 年度内部审计工作报告的具体情况 （6）说明内部审计工作底稿和内部审 内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档符合国家有关法 计报告的编制和归档是否符合相关规 律法规及公司《内部审计工作条例》的规定。 定 （7）说明内部审计部门所做的其他工 按照年报审计工作规程，做好 2007 年年报相关工作；加强培训以 作 提高内部审计人员的专业胜任能力；做好公司重大物资采购和基建 工程项目的监督工作。 四、公司认为需要说明的其他情况（如 公司董事会拟在 2009 年 3 月 24 日召开的第三届董事会第七次会议 有） 审议设立审计委员会，进一步完善公司法人治理结构。 七、公司治理专项活动情况 公司治理是一项长期而系统的工作，公司自2007年开展治理专项活动以来，公司经历了自查、 ２２ - - 2008 年度报告 公众评议、监管检查、整改提高和总结说明、后续整改等阶段，持续提升公司治理水平，不断提高 公司整体质量，公司治理取得了较好的效果。报告期内，公司根据根据中国证监会[2008]27号文件 的要求，在巩固2007年治理专项活动成果的基础上，进一步推进公司治理活动，做好专项活动持续 整改和全面总结工作。 2008年7月29日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于公司专项治理整改情况的说 明》，针对自查中发现问题和监管部门提出的整改意见进行认真整改，整改报告刊登在2008年7月 30日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。 截至 2008 年 11 月 30 日，我公司公告的《上市公司治理专项活动整改报告》所列事项的整 改工作已基本完成。为持续规范公司法人治理结构，董事会在 2008 年制定了《独立董事年报工作 制度》、《董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及变动管理制度》二项内控制度。 第六节 股东大会简介 报告期内，公司共召开了1次年度股东大会。股东大会的通知、召开、出席人员的资格、表决 程序符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。 公司2007年度股东大会于2008年5月16日在公司办公楼一楼会议室召开,出席本次股东大会的 股东及股东授权代表共5名，代表有表决权的股份150,388,713股，占公司截止2008年5月12日（股 权登记日）总股份数的61.61%，本次会议由董事会召集，董事长吴潮忠先生主持，符合《公司法》 、 《证券法》等有关法律法规的规定和《公司章程》的要求，会议审议通过了以下提案： ２３ - - 2008 年度报告 1、《2007 年度董事会工作报告》 2、《2007 年度监事会工作报告》 3、《2007 年度财务决算报告》 4、《2007 年度利润分配预案》 5、《2007 年度报告》及《2007 年度报告摘要》 6、《关于 2007 年度董事和高级管理人员薪酬的议案》 7、《关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构的议案》 本次股东大会经国信联合律师事务所卢旺盛律师现场见证，并出具《法律意见书》，认为本次 股东大会召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》、 《上市公司股东大会规范 意见》和《公司章程》的规定，大会所通过的决议合法有效。 本次股东大会的决议公告刊登在 2008 年 5 月 17 日的《证券时报》、 《中国证券报》和巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司生产经营情况回顾 (一)报告期内公司总体经营情况 2008 年公司下游产业——轮胎工业经历了全球金融危机以及橡胶等主要原材料价格宽幅震荡和 重大自然灾害等的考验，行业经济效益增速明显减缓，出口增势受到较大抑制。作为轮胎配套的轮 胎模具企业，我们也遭受同样的影响与冲击。模具主要原材料钢材的大幅度上涨，给公司造成巨大 ２４ - - 2008 年度报告 的成本压力；轮胎厂经济下滑、资金紧张，给公司产品销售造成一定影响；全球金融危机的爆发， 更使我国轮胎出口遭遇国际市场需求减弱的冲击，市场需求疲软，给公司经营战略特别是未来三年 经营目标带来很大的挑战。面对急剧变化的外部经营环境，公司上下一心，迎难而上，积极调整市 场战略，扩充人才队伍，加强品质管理，深化成本控制，克服时艰，为新一轮发展大练内功，保持 了公司经营业绩持续稳定、健康发展势头。 报告期内，公司实现营业收入 36,639.62 万元，同比增加 5,069.74 万元，同比增长 16.06%； 实现营业利润 4,752.77 万元，同比减少 1,796.79 万元，同比下降 27.43%；实现归属于母公司的 净利润 6,458.81 万元，同比减少 2,300.97 万元，同比下降 26.27%；经营活动产生的现金流量净 额为 12,254.30，比上年同期增加 4,478.88 万元，同比增长 57.60%。 报告期内，公司凭借良好的业绩、优秀的科技研究开发管理水平和丰硕科技成果，被认定为“高 新技术企业” ，自 2008 年起可连续三年（2008 年至 2010 年）享受国家关于高新技术企业的相关优 惠政策，减按 15%税率计缴企业所得税，对公司业绩产生积极影响。 （二）报告期内公司经营业绩分析 1、主要财务数据变动及其原因 单位：万元 本年比上年增 项目 2008年 2007年 2006年 减幅度（%） 营业收入 36,639.62 31,569.88 16.06 26,257.18 营业利润 4,752.77 6,549.56 -27.43 6,126.73 利润总额 6,702.09 9,463.23 -29.18 7,591.40 归属于母公司的 6,458.81 8,759.78 -26.27 6,693.84 净利润 经营活动产生的 12,254.30 7,775.41 57.60 12,174.21 现金流量净额 每股收益 0.2652 0.3663 -27.60 0.2809 下降 4.36 个 净资产收益率 9.03 13.39 12.32 百分点 本年比上年增 项目 2008年 2007年 2006年 减幅度（%） 总资产 126,583.81 123,542.94 2.46 91,971.95 ２５ - - 2008 年度报告 归属于母公司股 71,510.24 65,425.85 9.30 54,337.87 本权益 股本（万股） 24,408.07 24,137.29 1.12 18,330.00 （1）报告期公司营业收入较上年同期增长16.06%，本报告期公司营业收入取得一定增长，主 要原因为公司IPO项目产品受市场青睐，销售占比有一定提升，国际市场业务正在向深度拓展，本 年度公司直接出口额与去年相比，增加了2168.81万元，同比增长68.73%。另外，可转债投资项目 高精度液压式轮胎硫化机本年度小批量投产，成为公司新的经济增长点。 （2）报告期营业利润、利润总额较上年同期分别下降27.43%和29.18%。主要原因：第一，受 市场供求因素影响，2008年整体钢材价格大幅走高，导致公司产品销售成本明显增加，对毛利率有 一定影响，使营业利润减少。第二、本年度从年初到9月中旬央行启动降息周期前银行贷款利率处 于近十年来的历史最高位，公司融资成本增加，导致本年度公司财务费用大幅度增加。第三，本报 告期增值税返还款比上年同期减少591.62万元，对利润总额减少造成较大影响。 （3）归属于母公司的净利润较上年同期下降26.27%，小于利润总额的减幅，净利润减少一方 面是因为营业利润与去年相比有一定幅度的降低，另一方面是因为本年度公司收到的增值税返回款 与去年相比下降较多，2007年度公司收到2006年度及2007年上半年的增值税返回款1,916.42元， 2008年度收到2007年度下半年度与2008年度上半年度的增值税返回款1,324.80万元，本年度收到的 增值税返回款对应的税款所属期比去年的少了半个年度，减少了591.62万元。在利润总额与去年相 比下降较多的情况下，公司本年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税与去年同期相比，还增加 了58.46万元，是净利润同比减幅小于利润总额同比减幅的主要原因。 （4）报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加4,478.88万元，同比增加57.60%，主要原 因是公司加大货款催收力度，控制大型采购物资供应商支付比例，使货币资金净增加额较去年明显 增多。 报告期内，公司主要做好以下工作： 1、 积极应对金融危机冲击，公司营销工作各项指标稳步增长 2008 年销售情况错综复杂，需求下降，竞争加剧，公司董事会要求全体营销人员要树立信心， 克服恐慌心理，坚定不移地为完成年初下达的各项任务指标而努力。全体营销人员团结一致，认真 分析市场形势，按区域以及利润贡献度和客户的发展前景划分客户群体，将订货和货款回笼任务落 ２６ - - 2008 年度报告 实到人，并大大延长业务人员的外勤时间，做了大量细致工作，将不利影响降到最低，保证各项指 标任务稳步增长。 去年开发新客户 12 家，其中国内新客户 6 家，国际新客户 6 家，扩大销售范围，弥补了老客 户订单下滑的缺口，并使销售收入有所上升。 2、坚持向管理要效益，不断加强和规范各项管理制度 在公司基础管理方面，针对基础管理的薄弱环节，号召总经理班子和“303”学员到青岛优秀企业参 观学习；结合公司实际，以技术部、工程中心、新厂区 A 车间为样榜，组织全员学习，让先进经验在公 司全面开花结果。 在公司物流管理方面，2008 年上半年，公司产品原材料钢材价格持续上涨，对成本造成较大压力。 物资供应部审时度势，加强队伍建设，优化物资供应部人员队伍；积极进行供应商渠道的开拓和资源 的积累，并淘汰不合格供应商，有力地维护公司的合法权益。尽全力保证公司生产的良好运行和原 材料成本的有效控制。 在公司质量管理工作上，继续深化、加强质量体系建设，完善编制、推行了《不合格品控制程 序》、补充编写了轮胎模具一系列《检验指导书》 ，符合并满足了国外客户对我司产品检验指导方面 的要求。2008 年 8 月上旬顺利通过了北京中联认证中心的年度监督审核，质量管理各项指标得到 有效的控制。 健全和完善经营管理制度，布置班子成员修订 2000 版经营管理手册，安排起草 12 个新制度，其中 有《大学生员工试用期管理办法》 、《作业组设立原则，组长职责与考核办法》 、《评先选优实施办法》等， 目前，12 个新制度已出台并正式实施，有力的完善公司科学发展的管理体系与考核体系。 3、与广东工业大学合作，开展信息化等多个项目的合作 公司和广东工业大学合作自 2004 年成立了“轮胎模具数字化工程产学研基地”，近 4 年来，双 方依托产学研基地，切实开展全方位的合作，取得了较好的成效。公司的信息化经过几年的发展， 形成了一定的信息化的基础，为加强企业的基础管理和促进技术进步，提高运营水平，增强企业的 核心竞争力，2008 年双方主要围绕“巨轮信息化建设”进行合作。公司首先制订完成《巨轮股份 信息化工程工作方案》，并以此为基础，和广工进行一系列项目的合作。 2008 年公司与广工大 CIMS 实验室合作开发《巨轮股份知识管理系统（KM）》，目前系统已经 ２７ - - 2008 年度报告 开发完成并通过试运行，将按照公司信息化总体规划的时间节点要求，正式上线运行。 2008 年 8 月上旬，公司与广工大合作开展巨轮股份信息化工程，并签订保密协议和项目服务 合同，10 月中旬完成巨轮股份信息化规划报告。在该报告中，明确了公司未来十年信息化建设体 系、建设思路以及近三年的信息化工作计划。 2008 年 11 月，公司与广工大拟合作自主开发 ERP 系统与 MES 系统，经过多次沟通商谈， ERP/MES 系统的项目合同已签订。PDM/KM 系统后续将根据公司信息化建设规划要求进一步完善、拓展其功 能及应用范围。 4、提高企业核心竞争力，推动企业技术进步。 2008 年，公司取得一批科技创新成果。4 月份公司二个科研项目通过省级鉴定，技术水平分别 处于“国际先进”和“国内领先”；11 月份“高精度液压式轮胎硫化机项目”举行了行业科技成果 专家鉴定会，评价为“国际先进”水平。公司产品连续四年列入国家重点新产品项目；公司产品在 第十二届中国国际模具展上被评为“精模奖”一等奖，获得广东省专利优秀奖。 2008 年，公司积极开展产学研的合作，和广东工业大学、香港大学、华南理工大学等进行不 同形式的合作，充分发挥高校人才多、专业齐、理论水平高的优势,在模具表面工程技术、轮胎模 具企业信息化等领域联合设立多个研究课题,其中和广东工业大学合作的项目列入“广东省教育部 产学研结合项目”。 公司技术中心被国家发改委等五部委确认为享受优惠政策的第 15 批“国家级企业技术中心”， 使公司科研机构建设上了一个新台阶，获得了一个宝贵的研发平台；公司被省经贸委列入“2008 年 50 家广东省装备制造业重点企业” ；公司获得“2008 年广东省质量管理先进企业”称号；通过 广东省二级计量保证体系认证。 公司主导产品“汽车子午线轮胎模具”通过申报，被认定为“广东省高新技术产品”；汽车子 午线轮胎模具列入“2O08 年中国名牌产品评价目录”，公司正积极申报中国名牌产品。 5、继续推进可转债募资项目建设 公司可转债募资项目——硫化机项目于 2008 年进入小批量投产，硫化机项目部大力开展产品 优化改进，解决项目运行过程存在的各种问题。生产组织方面，在加工过程中始终把质量放在首位， 按照自检、首检、工序检、终检制度控制产品质量；产品技术方面，改进工艺，应用三维 CAD 设计 ２８ - - 2008 年度报告 开发，缩短产品开发周期，确保产品开发质量；2008 年 11 月在肇庆召开的行业科技成果鉴定会上， 得到了“产品结构新颖，创新性明显，技术达到国际先进水平”的鉴定结论。硫化机项目已打好树 立品牌、保证市场信誉良好开端。由于项目投产后即遇到金融危机，致使项目销售变得困难重重， 大部分轮胎厂限产、减产，很多新上轮胎项目和技改项目暂时中止，设备采购计划搁置，对硫化机 项目发展造成较大影响。公司将克服暂时困难，寻求扩大现有的产品销售市场，保证产品质量，期 待行业复苏。 6、完成公司新一轮战略发展规划的制定工作 战略发展规划是对企业发展的战略性、全局性、长远性谋划。公司本届董事会提出未来三年 产值目标：到 2011 年，公司总产值达到 10 亿元，其中轮胎模具、成型鼓、胶囊模具等产品产值 7 亿元，硫化机产品产值 3 亿元，把巨轮股份打造成国际细分行业旗舰，为公司下一步的发展提供了 规划蓝本，明晰了发展方向。虽然超出预期的经济危机的到来对早先提出的这一计划形成重大挑战， 但公司董事会仍千万百计力求按既定目标推进，并将视 2009 年行业复苏情况再作适度调整。 7、努力加强人力资源的开发、建设和管理 在当前国际国内市场环境严峻的形势下，公司变压力为动力，提前为经济复苏和新一轮的发展 做好人才储备。2008 年，公司共新招员工 320 人，对新员工进行岗前三级培训，包括职业道德、 巨轮人十标准以及专业技术知识的学习等。学历提升班及工程硕士班仍在继续举办，大部分学员已 顺利完成第四学期的教学任务，工程硕士班已进入论文写作阶段。为深入推进“人才兴企”战略， 建设一支数量充足、素质优良、专业配套、结构全理的后备人才队伍，不断提升企业的核心竞争力 和可持续发展能力，公司 2008 年重点实施“中层管理梯队 303 培养计划” 。根据董事会的部署，公 司全面推进“303 培养计划”，各项培训工作顺利进行，学员的个人素质都得到较大提升。为公司优 秀人才脱颖而出创造条件，从而使未来巨轮股份中层干部具备合理的知识结构、互补的能力结构、梯形 的年龄结构。 （三）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务的范围及其经营状况 ２９ - - 2008 年度报告 本公司的经营范围包括：汽车子午线轮胎模具、汽车子午线轮胎设备的制造、销售及相关技 术开发，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机 械设备、零配件及技术的出口业务。 本公司的主营业务：制造和销售汽车子午线轮胎活络模具、轮胎二半模具及轮胎成型设备等。 目前，公司主导产品是子午线轮胎活络模具，硫化机有望成为新的经济增长点。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 下降 6.78 个百 汽车轮胎装备行业 36,479.83 23,088.46 36.71% 15.56% 29.42% 分点 主营业务分产品情况 下降 5.47 个百 子午线轮胎活络模具 30,070.51 18,926.81 37.06% 14.32% 25.20% 分点 下降 5.91 个百 轮胎二半模具 2,236.29 1,505.40 32.68% 5.30% 15.42% 分点 下降 4.86 个百 轮胎成型模具 129.54 65.66 49.31% -67.12% -63.64% 分点 下降 3.76 个百 硫化机 1334.19 1068.16 19.94% 478.15% 506.67% 分点 子午线轮胎活络模具 下降 14.41 百 1,312.62 860.92 34.41% 27.31% 63.16% 配件 分点 下降 11.38 百 其他 1,396.68 661.51 52.64% -5.89% 23.89% 分点 3、 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北地区 2,006.56 343.53% 华北地区 102.43 -66.42% 华东地区 16,872.50 2.88% 华南地区 2,642.11 -6.18% 华中地区 3,068.39 21.47% 西北地区 1,328.96 -15.94% 西南地区 5,134.37 18.54% ３０ - - 2008 年度报告 境外地区 5,324.51 68.73% （四）主要产品、原材料等价格变动情况 报告期内，公司生产主要原材料钢材价格呈现大幅上升局面，钢材价格平均涨幅达20%左右； 本年度公司产品销售价格有所上升，但上升幅度未能与原材料价格上升幅度同步。以上因素直接影 响公司毛利率大幅下降。 （五）订单签署和执行情况 公司的经营模式主要为以销定产，按照客户要求，采用招投标方式或建立稳固供需合作方式， 具体视厂家实际下单情况而定，根据产品加工复杂程度及要求钢材材质不同进行价格定位，并同时 参考市场同类产品售价结合公司品牌进行综合定价，加工周期通常为半个月至一个半月不等。公司 凭借雄厚技术优势和优质售后服务，订单执行情况良好。 （六）毛利率变动情况 项目 2008年 2007年 本年比上年增减幅度（%） 2006年 本年度毛利率比上年下降了 6.69 个百分点。主要原因有： 公司产品用主要材料价格大幅 销售毛利率（%） 36.80 43.49 上涨，平均涨幅超过 20%，尽管 45.13 下半年钢材价格大幅回落，但从 全年来看，公司产品生产成本增 长较大。 （七）主要供应商、客户情况 1、主要供应商情况 单位：万元 本年比上年增 前5名供应商 2008年 2007年 2006年 减幅度（%） 采购金额（合计） 7,956.55 6,732.00 18.19 3,731.65 占年度采购总金 下降 10.20 个 37.40 47.60 38.84 额的比例（%） 百分点 应付账款的余额 2,684.98 1,273.18 110.89 2,795.18 （合计） 占公司应付账款 增加 16.71 个 总余额的比例 47.97 31.26 63.46 （%） 百分点 是否存在关联关 否 否 - 否 系 报告期公司前五名供应商部分供应商发生变化，公司不存在向单一供应商采购或严重依赖于少 数供应商的情形。 ３１ - - 2008 年度报告 公司与前五名供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上的股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不存在直接或间接拥有权益等。 2、主要客户情况 单位：万元 本年比上年增 前5名客户 2008年 2007年 2006年 减幅度（%） 销售金额（合计） 12,841.57 10,486.31 22.46 11,796.48 占年度销售总金 增加 2.02 个 30.88 28.86 38.95 额的比例（%） 百分点 应收账款的余额 3,512.06 3,363.65 4.41 3,240.68 （合计） 占公司应收账款 下降 4.06 个 总余额的比例 36.29 40.35 55.32 （%） 百分点 是否存在关联关 否 否 - 否 系 报告期公司前五名客户部分客户发生变化，公司不存在向单一客户销售或严重依赖于少数客户 的情形。 公司与前五名客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5% 以上的股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不存在直接或间接拥有权益等。 （八）近三年期间费用和所得税费用变动分析 单位：万元 占2008年营 项目 2008年 2007年 2006年 本年比上年增减幅度（%） 业收入的比 例(%) 销售费用 600.77 652.83 677.79 -7.97 1.64 管理费用 4,683.49 3,921.80 3,243.93 19.42 12.78 同比增长38.06%，主要是由于 国家上半年实行紧缩货币政 财务费用 3,064.89 2,219.92 1,507.05 策贷款利率同比有所上升及 8.36 可转换债券计提利率上升所 致。 同比下降62.80%，主要是本年 所得税费 262.01 704.33 908.62 度利润总额较上年度小，计缴 0.72 用 所得税额相应减少。另外，本 ３２ - - 2008 年度报告 年度国产设备抵免企业所得 税冲减本期所得税费用579万 元，较上年有所增加。 （九）经营环境分析 2008年以来，国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化、自然 灾害、通货膨胀或通货紧缩等情形对公司本年度和未来盈利能力以及有关承诺事项影响如下表： 对2008年度业绩及财 对未来业绩及财务状 对公司承诺事项的影 环境因素 务状况影响情况 况影响情况 响情况 国内市场变化 受金融危机影响，国内 未来汽车市场存在不 国际汽车行业增速放 确定性，配套胎市场尚 无 国外市场变化 缓，国内部分配套胎生 不明朗，对公司此部分 产商订单下降 的订单有一定影响 公司执行谨慎的贷款政 信贷政策放松，对公司 信贷政策调整 策，国家信贷政策调整 无 融资有积极影响 对本公司影响较小 人民币持续升值,对公 汇率变动 有一定影响 无 司造成一定的汇兑损失 公司短期借款较多,利 贷款利率下降，降低公 利率变动 率变动对公司有一定影 无 司融资成本 响 主要原材料钢材上半年 目前钢材价格从年初 价格上涨幅度达到20%， 低位有逐步上升的趋 成本要素价格变化 无 是公司毛利率下降的主 势，对公司未来经营影 要原因 响较小 自然灾害 无 无 无 通货膨胀或通货紧缩 无 无 无 （十）宏观经济环境对公司经营的影响 公司是一家以汽车子午线轮胎模具、汽车轮胎相关设备为主营业务的高新技术企业，现产品遍 布全国各地并远销美国、欧洲、印度、巴西、南非、土耳其、日本等世界各国，产品市场占有率全 国第一，在国际上也有较高的知名度，是多家世界品牌轮胎巨头的合作伙伴。 2008年度公司经受了严峻的考验，上半年是原材料大幅度涨价，下半年是全球性的经济危机， 这些不利因素在一定程度上影响了轮胎工业的发展，作为一家为轮胎配套的生产厂家，公司也受到 一定影响，报告期内产品成本上升，盈利能力下降。全球金融危机以及经济低迷拖慢中国汽车市场 的发展脚步，虽然国家促进经济增长和扩大内需的系列政策已经开始陆续出台，但这些政策要见成 ３３ - - 2008 年度报告 效尚需时日，因此，国内汽车市场2009年度能否继续增长，还存在很大的不确定性。在世界经济不 景气的大环境影响下，汽车市场增速减缓，受此影响，轮胎厂在配套胎方面的市场增长乏力，公司 产品在配套胎市场这一块的订单也受到一定影响。另一方面，在此次经济危机中，公司产品与国际 上其他轮胎模具厂相比，性价比更加突出，与国内一些小模具厂相比，搞风险能力更强，为公司进 一步深入开拓国际市场和开展行业并购提供了一个很好的机会。 由于模具是上游行业，受经济危机影响有一定的滞后性，且轮胎厂去库存化需要一个过程，因 此2009年销售情况仍不能乐观，须付出更大努力才能保持业绩增长。 （十一）行业比较分析 1、公司所处行业形势分析 公司所处行业属模具制造业的细分行业，为轮胎厂提供制造设备，属非周期性行业。 2009年，各国为尽快摆脱金融危机的不利影响，都采用积极的财政政策，出台了种种刺激济发 展的措施。汽车产业是国民经济重要的支柱产业，在国民经济和社会发展中发挥着重要作用，我国 政府为促进汽车产业持续、健康、稳定发展，出台了《汽车产业调整和振兴规划》，各地方政府也 出纷纷出台各种经济刺激计划，同时国家信贷政策也逐渐放松。汽车业振兴规划及各种经济刺激计 划的出台，有利于我国汽车工业快速走出国际金融危机的阴影，从而拉动汽车相关行业的发展，带 动轮胎产业的增长，公司也必将因此受益。但也应该看到，政策要见成效尚需时日，国际汽车业的 不景气对国内轮胎厂商的出口也造成较大影响，轮胎库存急剧增加，从而对轮胎模具行业的订单造 成较大影响。新一年度，市场的不确定性因素在增多。 2、公司行业地位 公司在上市之前，产品的市场占有率就已居国内第一，成功上市后，公司充分发挥募集资金的 使用效率，提高装备的档次，提升研发能力，扩大生产能力，使公司在行业内的地位得到进一步的 加强。公司是广东省模具工业协会会长单位，中国模具工业协会副会长单位，中国橡胶工业协会机 头模具分会会长单位，中国轮胎工业协会常务理事单位，是国内轮胎模具行业的“领头羊”。 3、公司在同行业中优势、劣势分析 公司近年取得较快发展，在国内同行业中，占有较大的优势地位，在国际上也有一定的知名度， 是国内、国际高端客户的主流供应商。公司的技术优势明显，公司目前拥有行业内唯一的国家级企 ３４ - - 2008 年度报告 业技术中心、省级轮胎模具工程中心、博士后科研工作站，技术研发实力雄厚，引领着国内轮胎模 具的发展方向。是新版《轮胎外胎模具》的主起草单位，负责子午线轮胎模具和二半模具行业标准 的编写。公司的装备水平达到国际先进水平，能满足国外客户高质复杂模具的生产。公司产品品牌 具有很高的美誉度，产品质量一流，服务优质。产品规格齐全，加工工艺先进、能满足客户不同的 需要。 另一方面，公司位于广东省经济欠发达地区，地理位置不占优势，在吸引人才方面不具备优势， 在供应商的配套方面也存在一定的缺陷。 （十二）非经常性损益情况 单位：元 本年比上年增 项目 2008年 2007年 2006年 减幅度（%） 处置固定资产 1,243.54 -53,562.61 -102.32 -136,000.12 净损益 捐赠支出 -1,398,000.00 -100,000.00 1,298.00 -200,000.00 政府财政补贴 7,675,918.62 10,200,986.39 -24.75 4,975,749.00 扣除减值准备 后的其他营业 -105,366.52 -75,000.00 40.49 - 外收支 小计 6,173,795.64 9,972,423.78 -38.09 4,639,748.88 占本期净利润 9.56 11.38 - 6,93 比例（%） 报告期，捐赠支出较去年同期增长1,298.00%，主要是向地震灾区四川捐赠人民币100万元缘故。 处置固定资产净损益较去年同期下降102.32%，主要是公司处理部分已过时，无法使用的小额设备 实现收益。政府财政补贴较去年同期下降24.75%，主要是报告期收到的政府补助按会计政策确认为 收益的金额较去年减少。 （十三）现金流状况分析 单位：万元 项目 2008年 2007年 同比增减(%) 一、经营活动产生的现金流量净额 12,254.30 7,775.41 57.60 经营活动现金流入小计 35,890.55 33,110.02 8.40 经营活动现金流出小计 23,636.25 25,334.61 -6.70 ３５ - - 2008 年度报告 二、投资活动产生的现金流量净额 -9,354.15 -17,246.70 -45.76 投资活动现金流入小计 65.97 15.30 331.18 投资活动现金流出小计 9,420.12 17,262.00 -45.43 三、筹资活动产生的现金流量净额 -7,040.45 21,763.47 -132.35 筹资活动现金流入小计 43,936.94 65,910.00 -33.34 筹资活动现金流出小计 50,977.39 44,146.53 15.47 四、现金及现金等价物净增加额 -4,141.17 12,292.12 -133.69 现金流入总计 79,893.46 99,035.32 -19.33 现金流出总计 84,033.76 86,743.14 -3.12 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加4,478.89 万元，增长57.60%，其主要原因 是经营活动现金流入同比增长8.40%，而经营活动现金流出同比下降6.70%所致。报告期内公司加大 了货款回收力度，控制采购货款大额支付比例，使经营现金流入较去年增长2,780.53 万元，经营 现金流出较去年同期减少1,698.36 万元。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额下降了45.76%，主要是2007年度加大了募债项目资 金投入，到2008年底部分项目已基本完工，投入较2007年度减少，投资减少净额为7,892.54 万元， 投资活动现金流入同比增长331.18%，是由于本期收回部分投资款所致。投资活动现金流出较上年 同期增长45.43%，主要是2007年度加大募债项目投资厂房建设和设备购进进度到报告期项目已基本 完成，投资额有所减少。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降132.35%，主要是07年度公司成功发 行可转换债券，募集资金2亿元到位及借入款项增加。筹资活动产生的现金流入较报告期增加21,973 万元。 4、现金及现金等价物净增额较上年同期下降133.69%，主要是由上述经营活动、投资活动和筹 资活动产生的现金流量净额影响的结果造成的。 （十四）董事、监事和高级管理人员薪酬情况 2008 年度从 2007 年度从 薪酬总 公司净利 序 公司领取的 公司领取的 额同比 薪酬同比变动与净利润同比变动的 姓 名 职 务 润同比增 号 报酬总额 报酬总额 增减 比较说明 减（%） （元） （元） （%） 1 吴潮忠 董事长 182,000.00 160,000.00 13.75% -26.27% 薪酬同比增长与公司工资总额同比 ３６ - - 2008 年度报告 增长一致，略高于净利润同比增长 副董事长 薪酬同比增长与公司工资总额同比 2 洪惠平 177,000.00 144,000.00 22.92% 同上 兼总经理 增长一致，略高于净利润同比增长 3 郑明略 董 事 132,000.00 132,000.00 0.00% 同上 标准未变 4 李丽璇 董 事 67,600.00 20,800.00 225.00% 同上 自 2008 年度领取董事薪酬 董事兼董 5 杨传楷 120,000.00 120,000.00 0.00% 同上 标准未变 事会秘书 6 曾旭钊 董 事 120,000.00 120,000.00 0.00% 同上 标准未变 自 2008 年起担任公司独立董事,2007 7 阮 峰 独立董事 36,663.00 0.00 0.00 同上 年未在公司领取薪酬 自 2008 年起担任公司独立董事,2007 8 罗绍德 独立董事 36,663.00 0.00 0.00 同上 年未在公司领取薪酬 自 2008 年起担任公司独立董事,2007 9 普烈伟 独立董事 36,663.00 0.00 0.00 同上 年未在公司领取薪酬 监事会主 10 陈章锐 120,000.00 120,000.00 0.00% 同上 标准未变 席 股东代表 11 郑伍昌 71,000.00 192,000.00 -63.02% 同上 自 2008 年度起不在公司领取薪酬 监事 股东代表 12 王哲生 3,492.00 46,014.00 -92.41% 同上 自 2008 年度起不在公司领取薪酬 监事 13 孟 超 职工监事 132,000.00 132,000.00 0.00% 同上 标准未变 薪酬同比增长与与公司工资总额同 14 黄晓鸿 职工监事 38,857.00 29,861.00 30.13% 同上 比增长一致，略高于净利润同比增长 15 郑栩栩 副总经理 120,000.00 120,000.00 0.00% 同上 标准未变 薪酬同比增长与与公司工资总额同 16 张世钦 副总经理 153,000.00 120,000.00 27.50% 同上 比增长一致，略高于净利润同比增长 17 吴映雄 副总经理 66,000.00 0.00 0.00 同上 2007 年未在公司领取薪酬 18 陈庆湘 副总经理 120,000.00 120,000.00 0.00% 同上 标准未变 19 林瑞波 财务总监 120,000.00 120,000.00 0.00% 同上 标准未变 证券投资 薪酬同比增长与与公司工资总额同 20 陈志勇 74,900.00 64,980.00 15.27% 同上 总监 比增长一致，略高于净利润同比增长 合 计 1,927,838.00 1,761,655.00 9.43% -26.27% 报告期内，公司没有实施股权激励情况。 （十五）经营计划情况 ３７ - - 2008 年度报告 2008年度,公司全体同仁奋力拼搏，齐心协力抗击金融危机带来的不利因素影响，较好地完成 年度生产经营任务，受原材料价格上涨和市场波动因素的影响，报告期公司经营业绩未能达到预期 计划。 （十六）会计制度实施情况 本公司以持续经营为前提，根据发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企 业会计准则 - 基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释以及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、报告期内，公司资产、负债及重大投资等事项进展情况 （一）重要资产情况 公司注册地址为广东省揭东县经济开发试验区5号路中段，主要厂房和生产设备均建在公司自 有土地上，拥有完整合法的土地使用证和房屋所有证。 控股子公司北京中京阳科技发展有限公司位于北京经济技术开发试验区兴盛街21号，厂房和生 产设备均建在公司自有土地上，拥有完整合法的土地使用证和房屋所有证。 报告期内，公司重要资产情况如下表： 相关担保诉 资产 盈利能力 存放状态 性质 使用情况 减值情况 讼仲裁等情 类别 情况 况 公司和子公司厂房 厂房 均建在自有生产场 在用 正常 良好 无 无 所 公司和子公司设备 重要 均在各自生产场所 在用 正常 良好 无 无 设备 内 报告期内，公司房屋及重要设备不存在担保、诉讼和仲裁等情形。 （二）资产构成变动情况 2008年末占总 2007年末占 资产项目 同比增减% 同比增减(%)达到20%的说明 资产的% 总资产的% 可转债项目等厂房和设备达到预定 固定资产 46.11 37.92 24.59 使用状态转入资产 无形资产 14.49 15.39 -3.50 - ３８ - - 2008 年度报告 货币资金 14.14 17.84 -18.79 - 存货 8.69 7.97 11.72 - 应收账款 7.24 6.41 15.83 - 达到可使用状态的设备和厂房转入 在建工程 5.68 9.52 -38.90 固定资产管理 应收票据 2.22 2.27 0.12 - 主要为预付设备款及工程款已相继 预付款项 1.01 2.30 -55.21 办理结算手续 递延所得税 0.24 0.24 4.74 - 资产 主要是部分业务尚未完结到报告期 其他应收款 0.10 0.05 75.16 尚未清结较去年有所增加。 投资性房产 0.08 0.09 -1.72 - 合计 100 100 - - （三）核心资产盈利能力 公司主要生产汽车子午线轮胎模具、汽车子午线轮胎设备，随着人民生活水平的不断提高，汽 车消费已日益大众化，预计在经历一段时间低潮之后，所处行业仍会保持持续稳定发展势头。公司 主要产品采用五轴加工中心加工，生产设备先进，性能稳定，成新率高，因此，公司核心资产的盈 利能力未发生变动，也未出现替代资产或资产升级换代导致公司核心资产盈利能力下降的情形。 （四）核心资产使用情况 报告期内，公司核心资产都处于在用状态，且使用效率较高，产能利用率均在生产能力的70% 以上。 （五）核心资产减值情况 公司核心资产多为国内外先进设备，具有较高的科技含量，报告期内没有发生资产实体毁损或 陈旧过时、闲置以及市场利率大幅提升导致资产可收回金额大幅降低等情形，不存在减值迹象。 （六）存货变动情况 单位：万元 2008年末余 占2008年末 市场供求情 产品销售价 原材料价格 存货跌价准 项 目 额 总资产的% 况 格变动情况 变动情况 备况 ３９ - - 2008 年度报告 全年主要原 材料钢材平 原材料 1,834.88 1.45 良好 - 均涨价20%, 对产品成本 影响较大 部分传统产 品价格呈下 降趋势，新 库存商品 1,339.92 1.06 良好 - 产品价格保 持稳定并呈 上升趋势 不存在计提 保持相对稳 减值准备的 低值易耗品 444.51 0.35 良好 - 定 情形 部分传统产 品价格呈下 降趋势，新 发出商品 3,752.27 2.96 良好 - 产品价格保 持稳定并呈 上升趋势 在产品 3,603.25 2.85 良好 - - 轮胎工程设 21.52 0.02 良好 - - 计成本 合计 10,996.35 8.69 - - - 报告期存货期末余额10,996.35万元，同比增加1,153.24万元，增长11.72%，占总资产比例 8.69%，存货增加主要是对部分产品进行备料和生产规模扩大随之库存增多。 报告期末公司存货不存在成本高于变现净值的情况，未计提减值准备。 报告期末公司没有用于债务担保或抵押的存货。 （七）金融资产投资情况 报告期内，公司不存在金融资产投资情形。 报告期末，公司没有持有外币金融衍生产品。 ４０ - - 2008 年度报告 （八）主要资产的计量 公司报告期内的主要资产均采用了历史成本计价，期末对相关资产进行了资产减值测试并按 《会计准则》的要求进行了会计处理。报告期内无采用公允价值计量的资产。 （九）主要子公司或参股公司情况 报告期内，公司控股子公司北京中京阳科技发展有限公司已完成厂房建设和办公场地布置工 作，本年度实现销售收入397.06万元。 报告期内，控股子公司实现的净利润及较上年变动情况如下表： 单位：万元 持股比例及是否 2008年 2007年 对合并净利润 公司名称 同比变动比例% 列入合并报表 净利润 净利润 的影响比例% 北京中京 本年实现的净利润较上年 阳科技发 持股70% 下降58.05 万元，这是由 -62.41 -4.36 0.97 展有限公 列入合并报表 于本年度三大费用较上年 司 大幅增长所致。 报告期内，公司无对外参股公司。 （十）PE投资情况 报告期内，公司不存在PE投资情形。 （十一）主要债权债务情况 单位:万元 本年比上年增减 项 目 2008年 2007年 2006年 幅度(%) 一、主要债权 1、应收帐款 9,166.43 7,913.42 15.20 5,565.33 2、其他应收款 125.01 71.37 75.16 263.20 小 计 9,291.44 7,984.79 16.36 5,828.53 二、主要债务 1、短期借款 31,510.00 33,400.00 -5.66 28,880.00 2、应付帐款 5,596.93 4,073.30 37.41 4,404.83 3、其他应付款 112.20 771.69 -85.46 733.89 小 计 37,219.13 38,244.99 -2.68 34,018.72 ４１ - - 2008 年度报告 报告期内应收帐款较上年期末数增长15.20%，主要是营业收入增长所致；其他应收款较上年期 末数增长75.16%，主要是部分业务尚未完结，到报告期尚未清结较去年有所增加等；应付帐款期末 数较上年同期增长37.41%，主要是控制有关采购货款支付给供应商比例；其他应付款期末数较上年 同期下降85.46%，主要是控股子公司在本年度内偿还部分周转金。 （十二）偿债能力分析 本年比上年增 项目 2008年 2007年 2006年 减 流动比率 1.09 1.14 降低 0.05 0.67 速动比率 0.81 0.89 降低 0.08 0.46 降低 3.54 个 资产负债率 43.45% 46.99% 40.85% 百分点 利息保障倍数 3.20 4.87 降低 1.67 5.88 本报告期公司短期偿债能力指标同比均略有下降，长期偿债能力指标同比有所上升，短期偿债 能力指标有所下降主要是期初预付款的部分设备、工程本期结转进入在建工程、固定资产，以及本 年度购置固定资产，流动资产减少了7.14%所致。 公司目前的资产负债率仅为43.45%，说明公司具有较强的长期偿债能力，利息保障倍数达到3.2 倍，说明公司具有较强的利息支付能力。 目前公司与银行等金融机构建立了良好的长期伙伴关系，公司银行信用良好，现金流动性较强， 具有较强的借贷与偿还能力。 （十三）资产营运能力分析 本年比上年增 项目 2008年 2007年 2006年 减 应收帐款周转率 4.07 4.45 下降 0.38 次 5.18 (次) 应收帐款周转天 90 82 增加 8 天 70 数 存货周转率(次) 2.22 2.07 增加 0.15 次 1.77 存货周转天数 164 176 减少 12 天 206 流动资产周转率 0.83 0.91 下降 0.08 次 0.96 ４２ - - 2008 年度报告 本报告期应收帐款周转率同比略有下降，主要是因为本报告期部分国内客户受金融危机影响， 公司货款回笼受到影响。实际上，公司国外客户货款回笼较为良好，本年度公司也加大了货款回收 力度，本报告期公司经营性现金净流量比上一年度增加4,478.88万元，经营现金净流量大于实现的 净利润，经营现金流量状况良好。 报告期内，公司强化了内部管理，使存货周转率同比增加0.15次。 （十四）研发情况 近3 年公司研发费用投入情况 单位：万元 项 目 2008年度 2007年度 2006年度 研发费用投入金额 1,270.22 1,642.96 1,118.43 营业收入 36,639.62 31,569.88 26,257.18 占营业收入比重(%) 3.47 5.20 4.26 公司历来注重技术研发和自主创新，通过长年的研究开发积累，公司模具技术应用水平已达 到国际先进水平，在国内处于领先地位，目前公司拥有多项发明专利、实用新型专利以及专有关键 技术，连年获得省市科技进步奖励，多个项目被列入国家级“火炬”计划项目、国家重点技术创新 项目、国家级重点新产品计划项目、国家“双高一优”重点技术改造项目等。公司子午线轮胎模具 产品列入《中国高新技术产品出口目录》（2006 年版）。公司是国内轮胎模具行业的领头羊，技术 创新走在行业前头，代表行业最先进水平，在模具大行业中也享有很高知名度与美誉度，公司总经 理洪惠平被推选为广东省模具工业协会会长，中国模具工业协会副会长，中国橡胶工业协会轮胎模 具分会会长，中国轮胎工业协会常务理事。 近3年公司申报专利17项，已获授权专利10项，其中发明专利4项，实用新型专利5项。内容如 下： 序号 类型 名称 授权编号 授权时间 1 发明专利 轮胎模具五元共渗表面强化处理工艺 ZL200410026505.1 2006 年 5 月 24 日 注射式胶囊模具以及由其生产胶囊的方 2 发明专利 ZL200410026464.6 2006 年 11 月 8 日 法 3 发明专利 辐射扩张贴合鼓 ZL200410026463.1 2008 年 1 月 16 日 4 发明专利 轮胎模具强韧化处理工艺及设备 ZL200510034221.1 2008 年 2 月 13 日 5 实用新型专利 轮胎模具强韧化处理设备 ZL200520057255.8 2006 年 10 月 11 日 6 实用新型专利 高性能子午线轿车胎一次法成型机头 ZL200620055192.7 2007 年 3 月 7 日 ４３ - - 2008 年度报告 7 实用新型专利 大型工程车轮胎翻新模具 ZL200620055191.2 2007 年 3 月 14 日 8 实用新型专利 中立柱天平式液压轮胎硫化机 ZL200620058372.0 2007 年 4 月 25 日 9 实用新型专利 立柱多齿锁环液压轮胎硫化机 ZL200620059227.4 2007 年 8 月 29 日 10 实用新型专利 巨型工程车子午线轮胎下置式活络模具 ZL200820044068.X 2008 年 12 月 3 日 三、对公司未来发展展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 1、行业发展趋势 2008年中国轮胎工业经历了严峻的考验，上半年是原材料大幅度涨价，后半年是经济危机，这 些不利因素严重影响了我国轮胎工业的发展。轮胎产销量是轮胎模具市场的晴雨表，轮胎市场与轮 胎模具经营有紧密关系。国内外轮胎模具的订单量下降，开工率不足，模具回款难度大大增加，企 业流动资金不足，一些小企业难以维持经营。轮胎模具企业须积极应对，加强内部管理，找准市场 定位，加快产品结构调整，提高技术进步，增强产品附加值。 2009年是“十一五”规划顺利实施的关键的一年，更是我国轮胎工业发展关键年。当前国际金 融危机仍在扩散和蔓延，对全球实体经济的冲击和造成的损失将进一步扩大，对我国经济发展影响 也将更加明显。面临国内外经济的双双减速，势必导致今后轮胎模具市场一段时期内中低端产品供 大于求，进而引发激的市场竞争。对于制造业企业来说，构建新竞争力没有捷径可走，只有提高产 品的核心竞争力，抢占市场先机。 从当前的发展阶段看，我国处于工业化、城市化进程中，交通、汽车等领域存在巨大的空间， 有很多刚性需求。结构调整、产业升级、产品更新换代等都需要大量投入，百姓的需求还远没有满 足，拥有13亿人口的中国市场还有很大的扩展空间。从行业的发展现状看，改革开发30年来，行业、 企业积累了雄厚的物质基础，充裕的资金、广阔的市场、相对低廉的劳动力，是我们的优势所在。 虽然中国轮胎行业感染金融危机，但金融危机也给中国轮胎工业带来机遇。现在原材料一路下探， 减轻了轮胎模具企业生产成本上升的压力，国内市场的刚性需求有望支撑行业继续保持稳定增长。 轮胎模具是一个配套产品行业，又是一种对轮胎行业依赖极强的产品。从目前轮胎行业的发展 趋势来看，受危机影响的程度并未见底而继续蔓延，这就势必造成2009年轮胎模具市场发展形势将 非常严峻。所以明年新模具的订单可能会放缓，旧模具的修理量会增加，翻胎模具和工程胎模具将 ４４ - - 2008 年度报告 成为市场新的增长点。市场竞争将由单纯追求市场份额的竞争转向对市场快速响应能力的竞争。子 午线轮胎模具将向着更大型、更精密、更复杂及经济快速的方向发展，技术含量不断提高，制造周 期不断缩短，模具生产逐步信息化、无图化、精细化和自动化。各种高速切削技术、快速制造技术、 低污染的绿色制造技术、CAD/CAM/CAE技术及先进检测装备和技术等，未来将会在轮胎模具行业逐 步普及，并对数量、交货期、新产品开发等产生重要影响。轮胎模具的标准化是一个薄弱环节，必 须尽快提高标准化水平，提高标准件的使用覆盖率，让行业标准能真正实施起来。应用优质材料， 提高模具表面工程技术，在品牌和服务上下功夫，抢占国际、国内轮胎模具市场的制高点。 综上所述，本行业发展中长期向好，充满生机活力，短期困难较大，其销售市场与轮胎行业复 苏的快慢密切相关。 2、市场竞争格局 近年来，我国轮胎模具工业快速发展，特别是大型、精密、复杂、长寿命的中高档模具发展 速度快于一般模具产品；专业模具厂数量及其产能增长较快，装备精良化和管理数字化有较大进步； “三资”及私营企业发展也较快。目前，我国轮胎模具企业的数量已经超过百家，但大都规模较小， 且多数是生产斜交胎模具，生产子午线轮胎模具的企业据行业协会的不完全统计目前有二十几家， 包括国企 1 家，民企 19 家，三资 6 家，各类型企业数量正呈上升趋势。从业人员 10 多万人。子午 线轮胎模具年产量在千套以上、产值上亿元的目前有四家：广东巨轮模具股份有限公司、揭阳市天 阳模具有限公司、山东豪迈机械科技有限公司、山东万通模具有限公司，原来的沈阳子午线轮胎模 具有限公司产值也过亿元，但近年产销量有所下降。广东巨轮模具股份有限公司是目前我国轮胎模 具行业中唯一一家上市公司，也是行业内最知名企业。近年来，各企业生产规模扩大，技术水平提 高，相当部份已替代进口，但轮胎企业对模具的精度、质量、寿命以及交货期的要求也越来越高， 国内轮胎模具企业与世界一流水平还有较大差距，模具企业之间的市场竞争正在加剧；并且呈现出 区域发展不平衡和市场集中度越来越高的特点：轮胎模具生产企业主要集中在东部沿海省份如广 东、山东、辽宁等，西部相对发展较滞后；轮胎模具行业内排名前五位的企业销售收入占全行业销 售额的 80%以上，且主要生产中高档子午胎模具。在经济危机影响下，未来行业内的购并重组在所 难免。韩国、台湾等国家和地区已有轮胎模具企业陆续进入中国投资设厂，但欧美等传统模具发达 地区的大型轮胎模具企业则尚未正式进入，其本土经营也受到经济危机较大冲击。 ４５ - - 2008 年度报告 （二）公司未来发展战略及新年度经营计划 1、公司的发展战略 为实现公司“打造民族工业品牌，打破国外技术垄断；成为轮胎模具行业领跑者，进入国际 轮胎装备前三强”战略目标，公司提出了“十一五”期间发展战略指导思想：以汽车行业为主要服 务对象，通过信息化和数字化提升企业乃至行业的技术和管理水平，加大产业技术升级改造资金的 投入，发展大型、精密、复杂等技术含量高的轮胎模具、轮胎制造装备，加大国际市场开拓力度， 加强国际交流与合作，建设具有世界一流水平的模具和轮胎装备开发制造基地。 2、公司 2009 年的经营计划和主要目标 2009 年公司将重点做好以下工作： （1）加快推进实施公司战略发展规划 经过近几年的积极探索，公司以汽车子午线轮胎模具、高精度液压式轮胎硫化机为核心的主 营业务格局基本确立，下一步，公司仍需进一步整合资源，推进产业升级，继续做大做强主业，培 育公司核心竞争能力。汽车子午线轮胎模具 2009 年的工作目标是不单从产业规模上，而且从技术 和质量上，真正成为世界轮胎模具前三强的企业。高精度液压式轮胎硫化机 2009 年的工作重点为 年产 200 台的生产能力打好基础，同时不断进行技术创新，研发出新规格液压硫化机；将产品做精 做强并尽全力做好国内外市场推广工作，树立产品的知名度和品牌的影响力。此外，公司还要努力 发掘战略型投资项目，寻找和培植新的利润增长点，优化公司资源配置，降低经营风险。 （2）坚持不懈地抓好公司规范治理有关工作 中国证券市场的快速发展和监管体系的日益完善，对公司规范治理工作提出了新的要求，也给 公司带来了新的发展机遇和挑战。公司要进一步完善法人治理结构：公司将严格按照《公司法》、 《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，规范“三会”运作机制，建立股东大会、 董事会、监事会、经理层分权制衡的法人治理结构。特别是注重发挥董事会专门委员会的作用，完 善内部约束机制和责任追究机制，保证公司运行合法合规。 （3）加快人才培养步伐，建立后备干部队伍 锻造一支结构合理、素质较高的人才队伍，是实现企业持续、快速、健康发展的要求，也是公 司当前的一项重要任务。为此，董事会将从公司战略发展的高度，认真做好多层次的人力资源开发、 ４６ - - 2008 年度报告 使用规划，切实加强人才的选用、培养、管理和激励等工作，重点实施“中层管理梯队培养 303 计 划”。 （4）大力拓展新市场，培育发展新客户。要求营销人员在2009年要紧扣市场脉搏，快速反应。 采取更灵活有效的营销策略和产品价格，以适应不同时期的市场要求。以全球的眼光布局整个市场 的销售战略，确保国外市场有新突破。重点做好硫化机项目的市场开发工作、汽车轮胎模具项目要 继续加强同国际客户的合作，进入更多国际轮胎巨头的全球采购供应体系。 （5）加强实施品牌战略，注重技术创新，争创更多的名牌产品。面对仍然严峻的2009年轮胎 模具市场，公司必须重视技术进步工作，不断提高产品的技术含量，实现产品的升级换代，争创更 多的名牌产品。未来的市场竞争也将由单纯追求和市场份额的竞争转向对市场快速响应能力的竞 争，公司将在品牌和服务上下功夫，抢占国际、国内轮胎模具市场的制高点。 （三）资金需求及使用计划 公司将结合发展战略目标，制定切实可行的资金需求及使用计划，以合理筹措、安排和使用资 金。 （四）经营中的风险与困难及解决措施 1、受金融危机的影响 受美国次贷危机的影响，世界经济进入衰退期。我国轮胎出口遭遇国际市场需求减弱的冲击， 市场需求疲软，轮胎库存上升。一些外贸代理模具现在也停止模具采购，现在国内、国外的轮胎厂 都在减少模具订单，上述因素都将给公司带来直接和间接的不利影响。 随着国内“保增长、扩内需、调结构”方针政策的出台，原材料价格的下滑，广阔的市场空间， 也为企业的发展带来了机遇。 2、经营成本上升的风险 钢材是公司产品生产的主要原材料,在产品成本中占有较大的比例。在金融市场引发的经济危 机席卷全球的同时，对公司原材料价格将造成很大不稳定性，给公司带来较大影响；劳动力成本也 比原来提高，影响公司成本。从目前看人民币保持着暂时相对的稳定，但是由于欧美经济受金融危 机的影响还在持续和变化过程中，如果人民币兑美元出现大幅升值，将直接影响公司产品出口竞争 能力，进而给公司带来不利的影响。公司将提升内部管理效益、加大创新力度，调整工艺流程，节 ４７ - - 2008 年度报告 约成本支出，完善采购渠道，采用性价比招标方式。公司也将继续保持与主要原材料供应商的良好 合作关系，签订持续的供货合同，确保材料供应及时和价格平衡。 3、管理风险 随着公司经营规模的迅速扩张，对公司管理团队的管理和协调能力提出了较高的要求，公司现 有的管理结构、管理人员的能力面临更大的挑战。为此，公司将进一步加强管理团队的建设，提高 管理水平和管理能力。同时，公司将不断完善和健全公司治理和经营管理机制，形成更科学有效的 决策机制；通过健全绩效考核体系，使公司团队能够适应公司发展变化的需要。 4、人力资源的风险 随着公司经营规模的迅速扩张，对专业的销售人员、研发人员、管理人员需求大幅度上升，如 不能及时引进所需的人才，将对公司经营和发展产生不利的影响。公司将加大对紧缺人才的引进力 度，同时加强对现有员工培训，增强凝聚力稳定公司的员工队伍。 5、产品销售价格风险 随着公司国际业务的不断深入拓展，销售额不断提高，从目前情况看，人民币将继续保持升值 可能，同时国内部分传统产品销售价格在一定程度有下降可能。因此外汇汇率的变动和产品价格必 将给公司收益带来一定影响。公司将加强对外汇市场的研究，结合公司实际情况实施包括加大进口 原材料采购比例，提高新产品开发力度，从整体上提升盈利能力。 6、税收政策变化风险 财政部、国家税务总局于 2006 年 12 月 5 日发布了财税[2006]52 号文《关于模具产品先征后 退政策的通知》，对本公司模具产品自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日模具产品销售实行先 按规定征收增值税后按实际缴纳税额退还 50%办法。本次退税政策即将到期，未来是否延续将对公 司业绩产生不确定性影响。目前模具行业正向国家争取继续实施该项优惠政策，同时公司将扩大营 销网络，继续加大科技研发力度，提升自主品牌形象，争取国家有关技术创新优惠政策以及其他财 税支持，进一步提高公司盈利能力。 尽管存在以上风险，但公司质量和技术优势、装备优势、研发优势、经营机制优势、效率优势 和客户资源优势正在进一步凸现。目前，公司无论生产规模、技术水平还是市场占有率都居国内子 午线轮胎模具行业首位，已具有一定的国际影响力。“十一五”期间，公司在升级改造生产技术以 ４８ - - 2008 年度报告 巩固和提升国内市场份额的同时，及时把目光瞄准国际市场，大力拓展海外客户，从技术上、产量 上缩短与世界一流轮胎模具公司的差距。通过信息化和数字化提升企业至行业的技术和管理水平， 进一步抵御经营风险。同时，整合国内外技术资源、开展自主创新，开发高端轮胎制造技术装备。 打造国际一流创新平台，支持公司发展战略。 三、公司投资情况 （一）募集资金投资情况 1、募集资金基本情况 本公司于 2006 年 6 月 6 日召开《二○○六年第一次临时股东大会决议》，会议采取现场记名投 票和网络投票相结合的方式，审议通过拟公开发行可转债的方案，发行总额确定为不超过人民币 2 亿元（含 2 亿元）。中国证券监督管理委员会于 2006 年 12 月 20 日以证监发行字[2006]164 号《关 于核准广东巨轮模具股份有限公司公开发行可转换公司债券的通知》 ，核准本公司向社会公开发行 可转换公司债券 20,000 万元。本公司发行了可转换公司债券 2 亿元，扣除承销费用、保荐费用及 登记费 6,820,000.00 元后的可转债资金 193,180,000.00 元已于 2007 年 1 月 12 日存入 本公司开 设的人民币专项存储账户。上述募集资金业经本所验证，并出具中和正信验字（2007）第 7—001 号。 上述募集资金到位前，截止 2007 年 1 月 12 日，本公司用自有资金对募集资金项目垫付资金 累计已投入 56,819,369.47 元，募集资金到位后已归还垫付款 56,819,369.47 元。截止 2008 年 12 月 31 日，公司直接投入募股资金承诺项目 239,451,776.99 元(含前期投入土地 2,820 万元)，募集 资金已全额投入募股项目。募集资金专用账户存款总额为 0 元,并已于 12 月办理销户手续。 2、募集资金管理情况 为加强、规范募集资金的管理，提高资金使用效率和效益，本公司根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《中小企业板块上市特别规定》等法律、法规的规定，制定了 《广东巨轮模具股份有限公司募集资金管理办法》，该《管理办法》于 2004 年 9 月 16 日经本公司 2004 年第一次临时股东大会决议通过。根据《管理办法》要求并结合公司实际情况，本公司对募 集资金实行专户存储制度，在中国光大银行深圳园岭支行开立募集资金专用账户以保证资金的安全 性和专用性。本公司董事会并授权保荐代表人可随时到商业银行查询募集资金专用账户资料。 ４９ - - 2008 年度报告 3、本年度募集资金的实际使用情况 单位：万元 募集资金净额 19,318.00 本年度投入募集资金总额 3,542.96 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 23,945.18 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期末 项目 截至 本年 是否已 募集 累 计 投 入 截至期 项 目 达 可行 调 整 期 末 本年 截至期 度 实 是否 变更项 资金 金 额 与 承 末投入 到 预 定 性是 后 投 承 诺 度投 末累计 现 的 达到 承诺投资项目 目（含 承诺 诺 投 入 金 进度（%）可 使 用 否发 资 总 投 入 入金 投入金 效 益 预计 部分变 投资 额的差额 (4)＝ 状 态 日 生重 额 金额 额 额(2) ( 毛 效益 更） 总额 (3)＝ (2)/(1) 期 大变 (1) 利) (2)-(1) 化 24,6 24,6 24,6 2008 年 年产 200 台高精度液 3,542 23,945 282. 否 00.0 00.0 00.0 -654.82 97.34% 3 月 31 是 否 压式轮胎硫化机项目 .96 .18 93 0 0 0 日 24,6 24,6 24,6 3,542 23,945 282. 合计 — 00.0 00.0 00.0 -654.82 97.34% — — — .96 .18 93 0 0 0 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 先期投入 5,660.30 万元,已弥补。 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 无 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 ５０ - - 2008 年度报告 4、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司不存在变更募集资金投资项目的情形。 5、非募集资金投资情况 公司不存在非募集资金投资项目的情形。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，结合公司生 产经营需要，共召开 5 次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》 和监管部门的要求。具体内容如下： 1、2008 年 3 月 26 日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了如下议案： （1）《2007 年度总经理工作报告》 （2）《2007 年度董事会工作报告》 （3）《2007 年度财务决算报告》 （4）《2007 年度利润分配预案》 （5）《2007 年度报告》及《2007 年度报告摘要》 （6）《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》 （7）《关于公司 2008 年度新增贷款规模及授权的议案》 （8）《关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构的议案》 （9）《关于 2007 年度董事和高级管理人员薪酬的议案》 （10）《关于独立董事年报工作制度的议案》 （11）《关于提请召开 2007 年度股东大会的议案》 此次董事会决议公告刊登于 2008 年 3 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、2008 年 4 月 17 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了如下议案： 《广东巨轮模具股份有限公司 2008 年第一季度报告》； 此次董事会决议公告刊登于 2008 年 4 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ５１ - - 2008 年度报告 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、2008 年 7 月 29 日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过了如下议案： （1）《关于公司专项治理整改情况说明》的议案 （2）《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》的议案 （3）关于修改《公司章程》的议案 此次董事会决议公告刊登于 2008 年 7 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、2008 年 8 月 18 日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了如下议案： （1）《广东巨轮模具股份有限公司 2008 年半年度报告》及其摘要 （2）《关于控股股东及其关联方资金占用情况等的自查报告》 此次董事会决议公告刊登于 2008 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、2008 年 10 月 17 日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了如下议案： 《广东巨轮模具股份有限公司 2008 年第三季度报告及摘要》 此次董事会决议公告刊登于 2008 年 10 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2008 年 5 月 16 日公司 2007 年度股东大会决议，公司 2007 年利润分配方案为：以股权登 记日收市时公司总股本为基数，向全体股东按每 10 股派现金股利人民币 1.00 元（含税）。上述方 案在报告期内实施完毕。 （三）公司2008年利润分配预案 1、经中和正信会计师事务所有限公司出具的中和正信审字（2009）第 7—083 号《审计报告》 确认：公司（母公司）2008 年度实现净利润 65,024,983.97 元， 加上年初未分配利润 221,111,841.41 元，按母公司 2008 年净利润提取 10%法定公积金 6,502,498.40 元后，扣除支付 2007 年度股东现 金红利 24,408,073.80 元，可供股东分配的利润为 255,226,253.18 元。 ５２ - - 2008 年度报告 为回报股东并结合公司发展资金需求情况，董事会提议，以公司确定的股权登记日收市时公司 总股本为基数，向全体股东按每 10 股派送现金股利人民币 0.80（含税），剩余未分配利润滚存至 以后年度再行分配。 本次利润分配预案须经 2008 年度股东大会审议批准后实施。 2、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 占合并报表中归属于 现金分红占前三年平 现金分红金额 合并报表中归属于母公司 项目 母公司所有者的净利 均净利润比率 （含税） 所有者的净利润 润的比率 2007 年 24,408,073.80 87,597,784.00 27.86% 34.39% 2006 年 0.00 66,938,371.50 0.00% 0 2005 年 29,328,000.00 58,367,693.46 50.25% 41.33% 合计 75.72% 五、其它事项 （一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56号 ）以及深圳证券交易所 相关要求，中和正信会计师事务所对本公司2008年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专 项审计，并出具了中和正信审字（2009）第7-001号《关于广东巨轮模具股份有限公司2008年度控 股股东及其他关联方资金占有情况的专项说明》 ，发表意见如下： “经审计，我们未发现除经营性资金往来及控股子公司因工程建设所需而产生的非经营性资金 往来以外的控股股东及其他关联方违规占用巨轮公司资金的情况。” （二）公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的要求，作 为广东巨轮模具股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司 2008 年度对外担保情况和 控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真负责的核查和落实，相关说明及独立意见如下： 1、截止 2008 年 12 月 31 日，公司没有发生对外担保情况，也不存在以前年度发生并累计至 2008 年 12 月 31 日的对外担保情形； ５３ - - 2008 年度报告 2、报告期内，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存 在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况。 （三）开展投资者关系管理的具体情况 1、公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，指定专人负责投资者的来电、传真、电子 邮件、公司网站董事会秘书邮箱专栏的及时回复和公司各项信息更新工作，听取投资者关于公司的 意见和建议，全方位保证投资者与公司信息交流渠道的畅通和良性互动。 2、认真举办业绩说明会和投资者交流活动。公司于2008年4月7日在深圳证券信息有限公司 提供的网上平台上举行了2007年年度业绩说明会，公司董事长、总经理、董事会秘书、财务总监 以及独立董事和保荐代表人均出席了本次网上业绩说明会，详实地回答了投资者提出的各项问题， 问题回答率100%。 ５４ - - 2008 年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 公司监事会在报告期内认真履行职责，恪尽职守，为公司规范运作提供了有力保障。2008年度 监事会共召开4次会议，具体情况如下： 1、公司于 2008 年 3 月 26 日召开第三届监事会第二次会议，应到监事 5 人，实到监事 5 人。 会议以 5 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了以下决议： （1）《2007 年度监事会工作报告》； （2）《2007 年度财务决算报告》； （3）《2007 年度利润分配预案》； （4）《2007 年度报告》及《2007 年度报告摘要》 ； （5）《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》； （6）《关于公司 2008 年度新增贷款规模及授权的议案》； （7）《关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构的议案》； （8）《关于提请召开 2007 年度股东大会的议案》。 此次会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司于 2008 年 4 月 17 日召开第三届监事会第三次会议，应到监事 5 人，实到监事 5 人。 会议以 5 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《广东巨轮模具股份有限公司 2008 年第一季度 报告》。此次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、公司于 2008 年 8 月 18 日召开第三届监事会第四次会议，应到监事 5 人，实到监事 5 人。 会议以 5 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了以下决议： （1）《广东巨轮模具股份有限公司 2008 年半年度报告》及其摘要 （2）《关于控股股东及其关联方资金占用情况等的自查报告》 ５５ - - 2008 年度报告 此次会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、公司于 2008 年年 10 月 17 日召开第三届监事会第五次会议，应到监事 5 人，实到监事 5 人。 会议以 5 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《广东巨轮模具股份有限公司 2008 年第三季度 报告及摘要》的议案。此次会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 18 日的《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 2008年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》的有关 规定，从切实维护公司利益和广大中小投资者权益出发，认真履行监事会的职能，对公司的资产运 作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进行全面监督，经认真审议一致认为： 1、公司依法运作情况 公司的各项工作均依照国家的法律、法规及公司章程进行，并建立了完善的内部控制制度，公 司的决策程序合法有效。公司股东大会、董事会召开、召集程序符合相关规定，公司董事、高级管 理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 报告期内，公司的财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果，由中和正信会计师 事务所出具的审计报告实事求是、客观公正。 3、公司募集资金实际使用情况 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，无变更募集资金用途的情形。在 募集资金的使用管理上，能严格按照承诺和《募集资金使用管理制度》的规定执行。 4、公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司未发生收购、出售资产交易的情况。 5、公司关联交易情况 报告期内，公司未发生关联交易的情况。 6、公司对外担保情况 报告期内，公司未发生对外担保情况。 ５６ - - 2008 年度报告 7、对内部控制自我评价报告的意见 监事会对董事会关于公司2008 年度内部控制的自我评价报告发表如下审核意见：公司现已建 立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能 得到有效执行，该体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司 内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 ５７ - - 2008 年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内，公司无收购、出售资产及吸收合并事项 三、报告期内，公司无重大关联交易事项 四、报告期内，公司无重大担保、委托理财事项。 五、报告期或持续到报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项 在报告期内，公司有限售条件流通股股东严格履行了股权分置改革中的相关承诺。 六、公司聘任、解聘会计师事务所及支付给聘任会计师事务所的报酬情况 报告期内，公司续聘中和正信会计师事务所有限公司为本公司财务审计机构。该所连续 3 年为 公司提供审计服务，本年度审计费用为 22 万元，尚未支付。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会和证券交易所稽查、行政处罚、 通报批评，公开谴责。 十二、公司2008年度信息披露索引 披露日期 公告内容 披露媒体 2008 年 1 月 7 日 关于 2007 年第四季度股本变动情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 2 月 26 日 2007 年度业绩快报 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 28 日 第三届董事会第二次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 28 日 关于召开二 OO 七年度股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 28 日 第三届监事会第二次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 关于 IPO 项目募集资金年度存放与使用情况的专项 2008 年 3 月 28 日 《中国证券报》、《证券时报》 说明 2008 年 3 月 28 日 关于可转债项目募集资金年度存放与使用情况的专 《中国证券报》、《证券时报》 项说明 ５８ - - 2008 年度报告 2008 年 3 月 28 日 2007 年年报摘要 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 3 月 28 日 独立董事对公司相关事项发表的独立意见 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 3 日 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的通知 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 8 日 关于 2008 年第一季度股本变动情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 4 月 18 日 2008 年第一季度报告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 17 日 2007 年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 5 月 19 日 关于向四川地震灾区捐款的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 4 日 关于 2008 年第二季度股本变动情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 11 日 2007年度分红派息实施公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 11 日 关于可转换公司债券暂停转股的提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 11 日 可转换公司债券转股价格调整特别提示公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 30 日 第三届董事会第四次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 7 月 30 日 关于公司专项治理整改情况的说明 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 8 月 20 日 2008 年半年度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 8 月 20 日 第三届董事会第五次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 8 月 20 日 第三届监事会第四次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 8 月 20 日 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 10 月 8 日 关于 2008 年第三季度股本变动情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 10 月 20 日 2008 年第三季度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 10 月 20 日 关于公司技术中心获国家认定企业技术中心的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 12 月 30 日 可转换公司债券付息公告 《中国证券报》、《证券时报》 2008 年 12 月 31 日 可转换公司债券付息补充公告 《中国证券报》、《证券时报》 ５９ - - 2008 年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告（附后） 中和正信会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告（【2009】第 7—083）。 二、 经审计的会计报表及其附注（附后）。 ６０ - - 2008 年度报告 中和正信会计师事务所 关于广东巨轮模具股份有限公司 2008 年度财务报表的 审 计 报 告 目 录 页 次 一、审计报告 60 二、财务报表 1、资产负债表 62 2、利润表 64 3、现金流量表 65 4、股东权益变动表 67 5、财务报表附注 71 ６１ - - 2008 年度报告 审 计 报 告 中和正信审字（2009）第 7——083 号 广东巨轮模具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东巨轮模具股份有限公司（以下简称巨轮公司）财务报表， 包括2008年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2008年度利润表及合并利润表、 现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是巨轮公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 ６２ - - 2008 年度报告 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，巨轮公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了巨轮公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈迅 中国·北京 中国注册会计师：吴瑞玲 2009 年 3 月 24 日 ６３ - - 2008 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 资 产 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 流动资产： 货币资金 178,927,831.00 220,339,555.26 178,136,783.28 219,315,086.53 交易性金融资产 —— —— —— —— 应收票据 28,112,388.40 28,078,511.67 28,112,388.40 28,078,511.67 应收账款 91,664,313.77 79,134,237.92 91,664,313.77 79,134,237.92 预付账款 12,752,452.67 28,472,534.10 12,237,598.01 25,339,087.37 应收利息 —— —— —— —— 应收股利 —— —— —— —— 其他应收款 1,250,116.98 713,704.22 23,800,294.40 17,320,272.38 存货 109,963,541.86 98,431,175.30 109,748,390.19 98,000,288.95 一年内到期的非流动资产 —— —— —— —— 其他流动资产 —— —— —— —— 流动资产合计 422,670,644.68 455,169,718.47 443,699,768.05 467,187,484.82 非流动资产: 可供出售金融资产 —— —— —— —— 持有至到期投资 —— —— —— —— 长期应收款 —— —— —— —— 长期股权投资 —— —— 3,766,000.00 4,304,000.00 ６４ - - 2008 年度报告 投资性房产 1,040,184.80 1,058,428.04 1,040,184.80 1,058,428.04 固定资产 583,720,639.05 468,527,503.58 562,398,576.09 448,530,633.43 在建工程 71,870,104.29 117,627,757.38 71,870,104.29 117,617,757.38 工程物资 —— —— —— —— 固定资产清理 —— —— —— —— 无形资产 183,435,425.28 190,085,367.64 180,394,095.80 186,974,122.56 开发支出 —— —— —— —— 商誉 —— —— —— —— 长期待摊费用 —— —— —— —— 递延所得税资产 3,101,146.84 2,960,668.44 3,101,146.84 2,960,668.44 其他流动资产资产 —— —— —— —— 非流动资产合计 843,167,500.26 780,259,725.08 822,570,107.82 761,445,609.85 资产总计 1,265,838,144.94 1,235,429,443.55 1,266,269,875.87 1,228,633,094.67 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作的负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 资 产 负 债 表（续） 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 负债和股东权益 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 流动负债: 短期借款 315,100,000.00 334,000,000.00 315,100,000.00 334,000,000.00 交易性金融负债 —— —— —— —— 应付票据 —— —— —— —— 应付账款 55,969,294.39 40,733,010.97 55,969,294.39 40,733,010.97 预收账款 11,099,166.99 7,197,541.21 11,099,166.99 6,697,541.21 应付职工薪酬 2,280,302.55 2,287,244.22 2,276,177.08 2,287,244.22 应交税费 78,729.92 8,386,105.02 25,416.97 8,351,722.02 应付利息 564,954.16 680,959.00 564,954.16 680,959.00 应付股利 —— —— —— —— 其他应付款 1,122,041.57 7,716,911.44 406,038.84 335,899.63 一年内到期的非流动负债 —— —— —— —— 其他流动负债 —— —— —— —— 流动负债合计 386,214,489.58 401,001,771.86 385,441,048.43 393,086,377.05 非流动负债: 长期借款 —— —— —— —— 应付债券 153,392,161.67 171,840,123.59 153,392,161.67 171,840,123.59 长期应付款 —— —— —— —— ６５ - - 2008 年度报告 专项应付款 —— —— —— —— 预计负债 —— —— —— —— 递延所得税负债 —— —— —— —— 递延收益 10,360,839.09 7,692,057.71 10,360,839.09 7,692,057.71 非流动负债合计 163,753,000.76 179,532,181.30 163,753,000.76 179,532,181.30 负债合计 549,967,490.34 580,533,953.16 549,194,049.19 572,618,558.35 股东权益: 股本 244,080,738.00 241,372,873.00 244,080,738.00 241,372,873.00 资本公积 162,471,406.41 144,734,891.22 162,471,406.41 144,734,891.22 减：库存股 —— —— —— —— 盈余公积 55,297,429.09 48,794,930.69 55,297,429.09 48,794,930.69 未分配利润 253,252,832.72 219,355,804.67 255,226,253.18 221,111,841.41 归属于母公司所有者权益合计 715,102,406.22 654,258,499.58 717,075,826.68 656,014,536.32 少数股东权益 768,248.38 636,990.81 —— —— 所有者权益合计 715,870,654.60 654,895,490.39 717,075,826.68 656,014,536.32 负债及股东权益总计 1,265,838,144.94 1,235,429,443.55 1,266,269,875.87 1,228,633,094.67 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作的负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 利 润 表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 项 目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 366,396,201.60 315,698,755.94 363,166,337.60 315,208,755.94 减：营业成本 231,573,741.91 178,409,418.50 230,138,383.60 178,303,875.29 营业税金及附加 2,855,329.15 2,506,894.14 2,636,945.89 2,479,944.14 销售费用 6,007,742.01 6,528,337.03 6,007,742.01 6,528,337.03 管理费用 46,834,902.19 39,217,955.65 44,657,326.99 38,819,811.88 财务费用 30,648,886.50 22,199,159.03 30,652,288.74 22,202,189.48 资产减值损失 947,872.69 1,341,377.79 936,522.69 1,335,377.79 加：公允价值变动收益 — — — — — — — — 投资收益 — — — — — — — — 其中：对联营企业和合营 — — — — — — — — 企 的投资收益 二、营业利润 47,527,727.15 65,495,613.80 48,137,127.68 65,539,220.33 ６６ - - 2008 年度报告 加：营业外收入 20,998,012.99 29,365,282.51 20,986,137.91 29,365,282.51 减：营业外支出 1,504,806.19 228,563.32 1,478,205.49 228,563.32 其中：非流动资产处置损失 — — — — — — — — 三、利润总额 67,020,933.95 94,632,332.99 67,645,060.10 94,675,939.52 减：所得税费用 2,620,076.13 7,043,270.30 2,620,076.13 7,043,270.30 四、净利润 64,400,857.82 87,589,062.69 65,024,983.97 87,632,669.22 归属于母公司所有者的净利润 64,588,095.66 87,597,784.00 65,024,983.97 87,632,669.22 少数股东损益 (187,237.84) (8,721.31) — — — — 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.2652 0.3663 — — — — （二）稀释每股收益 0.2516 0.3378 — — — — 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作的负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 现 金 流 量 表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司 项 目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一 经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现 330,834,045.00 299,914,032.24 328,168,970.83 299,424,032.24 金 收到的税费返还 13,248,030.39 19,164,217.38 13,248,030.39 19,164,217.38 收到的其他与经营活动有关 14,823,388.81 12,021,969.26 14,132,478.42 11,266,575.96 的现金 现金流入小计 358,905,464.20 331,100,218.88 355,549,479.64 329,854,825.58 购入商品接受劳务支付的现 122,349,122.31 154,224,479.61 121,727,934.13 154,108,173.42 金 支付给职工以及为职工支付 31,567,490.93 29,694,687.36 30,299,719.22 29,274,608.76 的现金 支付的各项税费 49,178,996.22 39,150,236.05 48,795,145.01 39,136,951.05 ６７ - - 2008 年度报告 支付的其他与经营活动有关 33,266,902.70 30,276,668.41 33,290,697.83 34,567,801.49 的现金 现金流出小计 236,362,512.16 253,346,071.43 234,113,496.19 257,087,534.72 经营活动产生的现金流 122,542,952.04 77,754,147.45 121,435,983.45 72,767,290.86 量净额 二 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 538,000.00 — — 538,000.00 — — 取得投资收益所收到的现金 — — — — — — — — 处置固定资产无形资产和其 103,685.16 135,000.00 103,685.16 135,000.00 他长期资产 而收回的现金净额 — — — — — — — — 收到的其他与投资活动有关 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 的现金 现金流入小计 659,685.16 153,000.00 659,685.16 153,000.00 购建固定资产无形资产和其 他长期资产 94,201,170.70 172,081,962.13 92,860,781.10 167,435,829.87 所支付的现金 投资所支付的现金 — — 538,000.00 — — 538,000.00 支付的其他与投资有关的现 — — — — — — — — 金 现金流出小计 94,201,170.70 172,619,962.13 92,860,781.10 167,973,829.87 投资活动产生的现金流 量净额 -93,541,485.54 -172,466,962.13 -92,201,095.94 -167,820,829.87 三 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 — — — — — — — — 发行债券所收到的现金 — — 200,000,000.00 — — 200,000,000.00 借款所收到的现金 439,105,529.82 459,100,000.00 439,105,529.82 459,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关 263,913.52 — — 263,913.52 — — 的现金 现金流入小计 439,369,443.34 659,100,000.00 439,369,443.34 659,100,000.00 偿还债务所支付的现金 458,004,037.89 413,900,000.00 458,004,037.89 413,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息 所支付的现金 49,828,308.49 19,053,196.87 49,828,308.49 19,053,196.87 其中：分配给少数股东所 — — — — — — — — 支付的现金 支付的其他与筹资活动有关 1,941,562.49 8,512,100.00 1,941,562.49 8,512,100.00 的现金 现金流出小计 509,773,908.87 441,465,296.87 509,773,908.87 441,465,296.87 筹资活动产生的现金流 -70,404,465.53 217,634,703.13 -70,404,465.53 217,634,703.13 ６８ - - 2008 年度报告 量净额 四 汇率变动对现金的影响 -8,725.23 -647.04 -8,725.23 -647.04 五 现金及现金等价物净增加额 -41,411,724.26 122,921,241.41 -41,178,303.25 122,580,517.08 加：期初现金及现金等价物余 220,339,555.26 97,418,313.85 219,315,086.53 96,734,569.45 额 六 期末现金及现金等价物余额 178,927,831.00 220,339,555.26 178,136,783.28 219,315,086.53 法定代表人：吴潮忠 主管会计工作的负责人：林瑞波 会计机构负责人：谢金明 ６９ - - 2008 年度报告 合并股东权益变动表(一) 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2008年度 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 一、上年年末余额 241,372,873.00 144,734,891.22 48,794,930.69 2 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 241,372,873.00 144,734,891.22 48,794,930.69 2 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 2,707,865.00 17,736,515.19 6,502,498.40 (一)净利润 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述(一)和(二)小计 (三)所有者投入和减少资本 2,707,865.00 17,736,515.19 1．所有者投入资本 2,707,865.00 17,736,515.19 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 (四)利润分配 6,502,498.40 - 1．提取盈余公积 6,502,498.40 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者(或股东)的分配 4．其他 (五)所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 - 67 - 2008 年度报告 4．其他 四、本期期末余额 244,080,738.00 162,471,406.41 55,297,429.09 2 法定代表人： 吴潮忠 主管会计工作的负责人：林瑞波 合并股东权益变动表(二) 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2008年度 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未 本) 一、上年年末余额 183,300,000.00 179,525,770.31 39,603,120.64 138 加：会计政策变更 428,543.13 2 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 183,300,000.00 179,525,770.31 40,031,663.77 140 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 58,072,873.00 -34,790,879.09 8,763,266.92 78 (一)净利润 87 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述(一)和(二)小计 87 (三)所有者投入和减少资本 2,704,519.00 20,577,474.91 1．所有者投入资本 2,704,519.00 20,577,474.91 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 (四)利润分配 8,763,266.92 -8 1．提取盈余公积 8,763,266.92 -8 2．提取一般风险准备 3．对所有者(或股东)的分配 - 68 - 2008 年度报告 4．其他 (五)所有者权益内部结转 55,368,354.00 -55,368,354.00 1．资本公积转增资本(或股本) 55,368,354.00 -55,368,354.00 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 241,372,873.00 144,734,891.22 48,794,930.69 219 法定代表人： 吴潮忠 主管会计工作的负责人：林瑞波 母公司股东权益变动表(一) 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2008年度 本年金 项 目 实收资本 资本公积 减：库存股 一、上年年末余额 241,372,873.00 144,734,891.22 4 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 241,372,873.00 144,734,891.22 4 三、本年增减变动金额 2,707,865.00 17,736,515.19 (一)净利润 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 (三)所有者投入和减少资本 2,707,865.00 17,736,515.19 1、所有者投入资本 2,707,865.00 17,736,515.19 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 - 69 - 2008 年度报告 1、提取盈余公积 2、对所有者(或股东)的分配 3、其他 (五)所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 244,080,738.00 162,471,406.41 5 法定代表人： 吴潮忠 主管会计工作的负责人：林瑞波 母公司股东权益变动表(二) 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2008年度 上年金 项 目 实收资本 资本公积 减：库存股 一、上年年末余额 183,300,000.00 179,525,770.31 3 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 183,300,000.00 179,525,770.31 4 三、本年增减变动金额 58,072,873.00 -34,790,879.09 (一)净利润 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 (三)所有者投入和减少资本 2,704,519.00 20,577,474.91 1、所有者投入资本 2,704,519.00 20,577,474.91 - 70 - 2008 年度报告 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 (四)利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者(或股东)的分配 3、其他 (五)所有者权益内部结转 55,368,354.00 -55,368,354.00 1、资本公积转增资本(或股本) 55,368,354.00 -55,368,354.00 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 241,372,873.00 144,734,891.22 4 法定代表人： 吴潮忠 主管会计工作的负责人：林瑞波 - 71 - 2008 年度报告 广东巨轮模具股份有限公司 财务报表附注 截至 2008 年 12 月 31 日止 一、公司基本情况 广东巨轮模具股份有限公司（以下简称本公司）系于 2001 年 12 月 30 日经广东省 人民政府办公厅粤办函[2001]723 号文《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有限公司 的复函》和广东省经济贸易委员会粤经贸函[2001]670 号文《关于同意变更设立广东巨 轮模具股份有限公司的批复》批准，由揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞 越科技发展有限公司、揭阳市恒丰经贸实业有限公司、揭阳市凌峰实业有限公司和自 然人洪惠平、郑明略等 6 名发起人在原揭阳市外轮橡胶机械有限公司（以下简称外轮 橡机公司）基础上整体变更设立的股份有限公司，于 2001 年 12 月 30 日在广东省工商 行政管理局注册登记，取得注册号列 4400002006503《企业法人营业执照》。本公司经 中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]109 号文核准，于 2004 年 8 月向社会公开 发行人民币普通股 3,800 万股，发行后总股本 14,100 万股（每股面值 1 元）。根据本 公司 2004 年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司通过以资本公积金向全体股 东按每 10 股转增 3 股增加股本人民币 4,230 万股；根据 2007 年第二次临时股东大会 决议的规定，本公司再次以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 3 股增加股本 5,536.83 万股；根据巨轮股份可转换公司债券募集说明书相关转股规定，可转债转股 增加股本 541.23 万股；截止 2008 年 12 月 31 日，公司实收股本 24,408.07 万股，其 中业经中国注册会计师验证股本 24,137.28 万股。在 2005 年股权分置改革过程中，揭 阳市恒丰经贸实业有限公司及揭阳市凌峰实业有限公司分别将持有的股份 2,678 万股 转让给揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞越科技发展有限公司、洪惠平和 郑明略，上述股权转让已于 2005 年 9 月 29 日在深交所完成过户登记手续，两家公司 不再持有本公司的股份。 公司经营范围：汽车子午线轮胎模具、汽车子午线轮胎设备的制造、销售及相关 ７１ - - 2008 年度报告 技术开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出 口的商品除外，不单列贸易方式）。 公司第三届第七次董事会于 2009 年 3 月 24 日批准 2008 年度财务报告报出。 二、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营为前提，根据发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则 - 基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定进行确认和计量，并在 此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 四、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 记账本位币为人民币。 （三）计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目 公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如依据企业会计准则规定需要 及所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，则可对个别会计要素采用重置成本、 可变现净值、现值或公允价值计量。 1、计量属性在报告期内发生变化的报表项目 公司在报告期内报表项目的计量属性未发生变化。 2、报告期采用的计量属性 （1）历史成本。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或现金等价物的 金额，或按照购置资产所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实 际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额、或者按照日常活动中 ７２ - - 2008 年度报告 为偿还负债预期需要支付的现金或现金等价物的金额计算。 （2）公司在报告期内无采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量的报表 项目。 （四）外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当月 1 日的市场汇率折算为人民币记账，资产负债表 日外币资产及负债项目余额以资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率折合成人民 币金额进行调整。折算差额可直接归属于符合资本化条件的资产购建或生产的，按规 定予以资本化,计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入当期财务费用。 （五）现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 （六）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需 要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，在初始确认时将金融资产和金融负 债划分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债； （2）持有至到期投资； （3）贷款和应收款项； （4）可供出售金融资产； （5）其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益。 ７３ - - 2008 年度报告 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的 利得或损失计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 价值变动损益，相关交易费用直接计入当期损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之 和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期 间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投 资的，或是公司于到期日前出售或重分类较大金额的持有至到期类投资（较大金额是 指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分 重分类为可供出售金额资产，且在本会计期间及以后两个会计年度不再将任何金融资 产分类为持有至到期，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资或该投资剩余 部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发 生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动形成的 利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者 权益。 ７４ - - 2008 年度报告 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资损益；同时， 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或 损失，计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。公司发生金融资产转 移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该 金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。公司在判断资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采 用实质重于形式的原则。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益； （1）所转移金额资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止 确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认 为一项金融负债。 ７５ - - 2008 年度报告 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 减值事项是指在该金融资产初始确认后实际发生的、对预计未来现金流量有影响的， 且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 （1）应收款项 公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金 额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无 遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务， 经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，除对列入合并范围内母子公司 之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外，公司对 单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备； 对采用单独测试后未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项） 按类似信用风险特征划分为若干应收款项组合，再将这些应收款项组合按期末余额的 一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备并计入当期损益。该比例反映各项目实际 发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。已单项确 认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减 值测试。公司确定应收款项组合坏账准备计提的比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 25% 3 年以上 100% ７６ - - 2008 年度报告 （2）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性下跌的，认定其己发生减值，将原直接计 入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失并计入当期 损益。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不再通过损益转回。 （七）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗 品等 2、取得和发出的计价方法 存货按实际成本进行初始计量；领用或发出时按加权平均法计价。 3、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货可变现净值的确认标准和存货跌价准备计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值 的，计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当 期损益。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 为生产而持有的材料存货，在正常生产经营过程中，以其生产的产成品的估计售 ７７ - - 2008 年度报告 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其 可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一 般销售价格为基础计算。 公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价 准备。 （八）长期股权投资的核算 1、长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 公司对同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现 金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份 面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行 合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。 公司对非同一控制下的企业合并，公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。 2、后续计量 ７８ - - 2008 年度报告 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益 法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3、长期股权投资的收益确认方法 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长 期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零 为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值并计入所 有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 4、长期股权投资减值准备确认方法 资产负债表日，对存在减值迹象的子公司的长期股权投资及对被投资单位具有共 同控制或重大影响的长期股权投资，估计其可收回金额。如果可收回金额的计量结果 表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失并计 提长期投资减值准备，计入当期损益。 对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值与其账面价值与 之间的差额确认为减值损失并计提长期投资减值准备，计入当期损益。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 ７９ - - 2008 年度报告 （九）投资性房地产的确认和计量 1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、 已出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3、对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提 折旧或进行摊销。 （十）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过 一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。 3、固定资产的初始计量 固定资产通常按照实际成本进行初始计量。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧方法采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率 5%确定年折旧率。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 资 产 类 别 估计使用年限 年折旧率 经营（生产）用房 30 3.17% 非生产用房 35 2.71% 其他建筑物 15 6.33% 机器设备 10 9.50% 电子设备及办公设备 5 19.00% 运输工具 8 11.875% ８０ - - 2008 年度报告 其他设备 7 13.57% 5、固定资产减值准备确定方法 资产负债表日，对存在减值迹象的固定资产，估计其可收回金额。有迹象表明一 项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定 资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失并计提相应 的资产减值准备，计入当期损益。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十一）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以工程项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固 定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理 竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧， 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原己计提的折旧额。 工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建 工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产 品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或 按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的， 在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。 3、在建工程减值准备确定方法 资产负债表日，对存在减值迹象的在建工程，估计其可收回金额。 ８１ - - 2008 年度报告 可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建 工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失并计提相应 的资产减值准备，计入当期损益。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二）无形资产核算方法 1、无形资产的确认条件 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资 产同时满足下列条件的，才能予以确认； （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量； 2、无形资产的计价方法 无形资产按照实际成本进行初始计量。 3、无形资产使用寿命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估 计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 公司使用寿命有限的无形资产在其使用寿命期限内按直线法摊销，包括： （1）土地使用权：按规定的有效使用年限平均摊销； （2）其他：从使用之日起按 10 年或按合同规定的使用年限平均摊销。 公司使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司本年度不存在使用寿命不确定的无 形资产。 4、研究开发费用的会计处理 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计 划调查所发生的支出。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识所用于某 项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。 ８２ - - 2008 年度报告 研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确 认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年 限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。 5、无形资产减值准备确定方法 资产负债表日，对存在减值迹象的无形资产，估计其可收回金额。 可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形 资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失并计提相应 的资产减值准备，计入当期损益。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回 （十三）职工薪酬 1、包括的范围，公司职工薪酬主要包括几个方面： 职工工资、奖金、津贴和补贴； 职工福利费； 医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费等社会保险费； 工会经费和职工教育经费； 其他与获得职工提供的服务相关支出。 2、确认和计量 除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括货 币性薪酬和非货币性福利）确认为负债，根据职工提供服务的受益对象，记入相关资 产成本或当期损益。 ８３ - - 2008 年度报告 公司为职工交纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险按照工资总额的一 定比例计算。 公司按当期实际发生职工福利费计入费用。 （十四）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、借款费用资本化期间 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产及承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产的各部分分别完工且在其他 部分继续建造过程中可单独使用或可对外销售时，与该部分资产相关的借款费用停止 资本化。 3、暂停资本化期间 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期费 用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态必要的程序，不暂停借款费用的资本化。 4、借款费用资本化金额的确定方法 ８４ - - 2008 年度报告 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额，加上在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用或者可销售状态前发生的专门借款的辅助费用予以资本化。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者 溢价金额，调整每期利息金额。 （十五）收入确认原则 1、销售商品收入 销售商品收入同时满足以下条件时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提 供劳务收入。 劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发 生和将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：已完工作的测量； 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 ８５ - - 2008 年度报告 3、让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入同时满足以下条件时予以确认：与交易相关的经济利益很可 能流入公司；收入的金额能够可靠地计量。 公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额； （1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十六）所得税的核算方法 公司所得税的核算采用资产负债表债务法。 资产负债表日，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定 确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 1、递延所得税负债的确认 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应税暂时性差异产生的 递延所得税负债： （1）商誉的初始确认。 （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企 业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 公司对与子公司、联营公司及合营公司投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应 的递延所得税负债，但若公司能够控制这些暂时性差异的转回，且该暂时性差异在可 预见的将来很可能不会转回的情况下不予确认。 2、递延所得税资产的确认 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具备下列特征的交易中产生的资产 或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 公司对与子公司、联营公司及合营公司投资相关的应纳税暂时性差异，若该暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额的情况下，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵 ８６ - - 2008 年度报告 扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能 转回的部份减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税税所得额时， 减记的金额应当转回。 （十七）合并财务报表的编制方法 1、公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括母公司的全部子公司。 2、合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据 其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时 对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易 事项、内部债权债务进行抵销。 五、税（费）项 （一）增值税 产品销售收入应交增值税按 17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额 后的余额缴纳。 本公司享受以下增值税优惠政策，财政部、国家税务总局于 2006 年 12 月 5 日财 税[2006]52 号文《关于模具产品先征后退政策的通知》，对模具产品增值税先征后退 问题通知如下：自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，对模具企业生产销售的模 具产品实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳税额退还 50%的办法。返还的税款专项 用于企业的技术改造、环境保护、节能降温和模具产品的研究开发。 （二）营业税 本公司的控股子公司北京中京阳科技发展有限公司按取得劳务收入的 5%计缴。 （三）城市维护建设税 本公司按当期应缴流转税额的 5%计缴；本公司的控股子公司北京中京阳科技发展 有限公司按当期应缴流转税额的 7%计缴。 （四）教育费附加 按当期应缴流转税额的 3%计缴。 ８７ - - 2008 年度报告 （五）企业所得税 1、公司在本报告期享受 15%的所得税优惠税率。本公司于 2008 年 12 月 29 日取得 编号为 GR200844000874 号高新技术企业证书，享受高新技术企业所得税优惠政策。 2、根据财政部、国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》、 国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》（国税发 [2001]13 号）等有关文件的规定，经揭阳市地方税务局揭市地税函[2005]170 号《关 于广东巨轮模具股份有限公司国产设备投资抵免企业所得税的批复》确认，同意本公 司的小轿车半钢丝子午线轮胎模具技改项目享受技术改造国产设备投资抵免企业所得 税优惠政策；经揭阳市地方税务局揭市地税函[2007]25 号《关于广东巨轮模具股份有 限公司国产设备投资抵免企业所得税的批复》确认，同意本公司的大型工程车轮胎活 络模具技改项目享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税优惠政策。 3、本公司的控股子公司北京中京阳科技发展有限公司（以下简称中京阳公司）， 在本报告期内企业所得税税率为 25%。 六、控股子公司及合营企业 （一）本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并报表的合并范围 法 定 本公司 是否 名 称 注册地 代表人 注册资本 持股比例 主营业务 合并 北京中京阳科技发展有限公司 北京 何宁 538 万元 70% 自主选择经营 是 （二）本公司没有合营企业。 （三）依托本公司的科研机构 广东省轮胎模具工程技术研究开发中心系经广东省科学技术厅、广东省发展计划 委员会和广东省经济贸易委员会粤科计字[2002]69 号文批准，依托本公司组建的非法 人内部核算单位。 七、利润分配 根据公司章程规定，本公司的净利润，按下列顺序分配： （一）弥补上一年度的亏损； （二）提取法定盈余公积百分之十； （三）提取任意盈余公积； ８８ - - 2008 年度报告 （四）分配股东股利。 八、合并财务报表项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并资产负债表项目注释 1、货币资金 （1）明细情况 项 目 期末账面余额 年初账面余额 现金 147,393.08 152,544.82 银行存款 178,372,680.07 220,061,490.51 其他货币资金 407,757.85 125,519.93 合 计 178,927,831.00 220,339,555.26 ================= ================= （2）截止 2008 年 12 月 31 日，公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在 境外或有潜在回收风险的款项。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日其他货币资金余额 407,757.85 元，包括： 1）中国银行揭阳市分行保函保证金存款尾数 119,490.80 元； 2）浦东发展银行信用证保证金存款尾数 288,267.05 元； 2、应收票据 种 类 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 28,112,388.40 28,078,511.67 商业承兑汇票 — — — — 合 计 28,112,388.40 28,078,511.67 ================ ================ （1）期末本公司不存在已用于贴现的商业承兑票据和已用于质押的应收票据。 （2）期末本公司不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 （3）期末本公司已经背书给他方但尚未到期的票据 19,362,434.00 元。 （4）期末本公司已贴现未到期银行承兑汇票金额为 25,838,261.80 元。 3、应收账款 （1）账龄分析 ８９ - - 2008 年度报告 期末账面余额 年初账面余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 91,182,806.07 94.21 4,559,140.30 86,623,665.77 82,075,585.04 98.45 4,103,779.25 77,971,805.79 1-2 年 5,600,720.00 5.79 560,072.00 5,040,648.00 1,291,591.26 1.55 129,159.13 1,162,432.13 合计 96,783,526.07 100 5,119,212.30 91,664,313.77 83,367,176.30 100 4,232,938.38 79,134,237.92 ============= ===== ============= ============== ============= ===== ============= ============== （2）应收账款按资产风险组合分类 分类项目 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 39,396,123.87 40.71% 2,249,842.19 单项金额不重大的应收账款 57,387,402.20 59.29% 2,869,370.11 合 计 96,783,526.07 100.00% 5,119,212.30 =============== ======= ============== 注：对单项金额重大（400 万元以上）的应收款项，本公司单独进行减值测试，对 于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的单项金额重大应收款项按账龄分 析法确定的比例计提坏账准备。 （3）应收账款期末欠款前五名的金额总计为 35,120,628.42 元，占应收账款期末 余额的 36.29%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 4、预付账款 （1）账龄分析 期末账面余额 年初账面余额 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 11,492,497.27 90.12 27,752,534.10 97.47 1-2 年 1,239,955.40 9.72 20,000.00 0.07 2-3 年 20,000.00 0.16 200,000.00 0.70 3 年以上 — — — — 500,000.00 1.76 合 计 12,752,452.67 100 28,472,534.10 100 =============== ======== =============== ======= ９０ - - 2008 年度报告 （2）预付账款期末欠款前五名的金额总计为 5,990,970.25 元，占预付账款期末 余额的 46.98%。 （3）预付账款期末余额比期初余额减少 55.21%，主要是预付设备款及工程款等已 相继办理结算手续。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （5）账龄超过 1 年的重要预付款项 1,069,758.60 元系预付材料款，材料已验收 暂估进账，因发票未到而未结算。 5、其他应收款 （1）账龄分析 期末账面余额 年初账面余额 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,315,912.61 100 65,795.63 1,250,116.98 749,267.60 100 37,563.38 711,704.22 1-2 年 — — — — — — — — — — — — — — — — 合 计 1,315,912.61 100 65,795.63 1,250,116.98 749,267.60 100 37,563.38 711,704.22 ============ ====== ======== ========== =========== ====== ======== ============ （2）其他应收款按资产风险组合分类 分类项目 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 — — — — — — 单项金额不重大的其他应收款 1,315,912.61 100% 65,795.63 合 计 1,315,912.61 100% 65,795.63 ============= ====== ============== （3）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 60,764.29 元。 （4）其他应收款期末欠款前五名的金额总计为 741,904.41 元，占其他应收款期 末余额的 56.38%。 （5）其他应收款期末余额比期初余额增加 75.63%，主要是职工备用金借款因业务 尚未完结无法结算。 6、存货 （1）明细情况 ９１ - - 2008 年度报告 项 目 期末账面余额 年初账面余额 在产品 36,032,523.33 33,164,325.87 其中： 专项拨款项目支出 1,321,590.00 1,321,590.00 发出商品 37,522,709.85 35,844,570.83 产成品 13,399,255.74 3,897,426.53 原材料 18,348,803.46 19,333,505.74 轮胎工程项目设计成本 215,151.67 — — 低值易耗品 4,445,097.81 6,191,346.33 合 计 109,963,541.86 98,431,175.30 减：存货跌价准备 — — — — 净 额 109,963,541.86 98,431,175.30 ================ ================ 2008 年 12 月 31 日在产品余额包括专项拨款项目支出 1,321,590.00 元，系公司归 集承担的国家专项拨款所指定的研发活动发生的待核销与产品相关费用支出。 （2）本公司期末发出商品余额占存货余额的 34.12%，主要原因是公司产品系根据 客户要求的规格及参数进行生产，在产品完工后即交予需方；根据交易惯例及双方约 定，在货物送达需方工厂一定期限内，需方要进行第二次检验，在第二次检验硫化出 轮胎合格后才确认收入的实现；在货物交接后至实现收入之前，该部分产品成本在“发 出商品”反映。 （3）期末存货不提取跌价准备的理由 本公司的在产品、产成品、发出商品系按客户订单生产，销售价格均已确定且高 于成本；各项原材料、低值易耗品系按客户订货情况配套采购，将用于订单产品的消 耗，故期末存货不存在跌价情况。 （4）公司没有用于债务抵押的存货。 7、投资性房地产 ９２ - - 2008 年度报告 明细项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 1）投资性房地产原价合计 1,070,590.20 — — — — 1,070,590.20 其中:房屋建筑物 1,070,590.20 — — — — 1,070,590.20 土地使用权 — — — — — — — — 2）累计折旧合计 12,162.16 18,243.24 — — 30,405.40 其中:房屋建筑物 12,162.16 18,243.24 — — 30,405.40 土地使用权 — — — — — — — — 3）投资性房地产净值合计 1,058,428.04 — — — — 1,040,184.80 4）减 :投资性房地产减值准备 — — — — — — — — 5）投资性房地产净额 1,058,428.04 — — — — 1,040,184.80 ============ ============ ========== ============ 8、固定资产及累计折旧 （1）明细情况 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 1）固定资产原价合计 592,025,647.00 161,057,042.97 5,505,106.00 747,577,583.97 其中:房屋建筑物 220,428,707.53 113,992,481.64 58,306.00 334,362,883.17 机器设备 346,797,680.44 43,568,185.98 4,611,824.00 385,754,042.42 电子设备及办公设备 9,355,415.41 1,834,059.67 66,760.00 11,122,715.08 运输工具 3,697,036.86 996,372.84 612,000.00 4,081,409.70 其他设备 11,746,806.76 665,942.84 156,216.00 12,256,533.60 2）累计折旧合计 107,604,863.42 45,508,857.83 5,150,056.33 147,963,664.92 其中:房屋建筑物 21,287,058.92 6,741,221.45 —— 28,028,280.37 机器设备 75,992,029.01 35,571,692.30 4,381,232.29 107,182,489.02 电子设备及办公设备 5,739,575.73 1,260,716.19 59,572.40 6,940,719.52 运输工具 1,517,806.92 406,970.20 560,846.34 1,363,930.78 其他设备 3,068,392.84 1,528,257.69 148,405.30 4,448,245.23 ９３ - - 2008 年度报告 3）固定资产净值合计 484,420,783.58 —— —— 599,613,919.05 4）减 :房屋建筑物减值准备 15,893,280.00 —— —— 15,893,280.00 5）固定资产净额 468,527,503.58 583,720,639.05 ================ ================= （2）本期固定资产原价增加 161,057,042.97 元，其中：在建工程完工及改良设 备、购置设备调试完毕转入固定资产合计 153,586,676.29 元；本期固定资产原价减少 5,505,106.00 元，其中为提高设备技能而进行改良的设备 3,886,024.00 元转入在建工 程。 （3）本期累计折旧减少 5,150,056.33 元，其中为提高设备技能而进行改良的设 备累计折旧额 3,691,721.95 元转入在建工程。 （4）期末提供给银行作为贷款抵押物的固定资产原值为 220,042,063.49 元，其 中：房屋建筑物 175,681,438.55 元、机器设备 44,360,624.94 元。（不动产抵押登记 有效期分别至 2009 年 5 月 28 日、2009 年 4 月 29 日、2009 年 3 月 6 日和 2009 年 2 月 28 日；动产抵押登记有效期至 2009 年 4 月 24 日） 9、在建工程 （1）明细情况 预算数 本期转入 资金 工程 序号 项目名称 年初账面余额 本期增加 固定（或无形） 期末账面余额 (万元) 来源 进度 资产 1 待调试设备 —— 74,961.00 48,744,941.73 18,610,397.45 30,209,505.28 自筹 —— 拨款及 2 专项拨款项目支出 —— —— 2,505,802.05 2,505,802.05 —— —— 自筹 高精密铸造铝合金子午线轮 3 —— 411,647.98 —— 411,647.98 —— 募股资金 100% 胎模具项目 线性轻触式导向结构活络模具 4 —— 319,012.88 —— 319,012.88 —— 100% 项目 5 募集资金项目公共配套设施 —— 35,996,662.04 (1,083,427.94) 34,913,234.10 —— 100% 6 高精度液压轮胎硫化机项目 —— 80,815,473.48 29,253,446.53 96,228,372.58 13,840,547.43 募股资金 — — ９４ - - 2008 年度报告 ① 新厂区机械 E 车间 —— 25,888,463.60 9,420,260.95 35,308,724.55 —— —— ② 毛胚场建造成本 32,627.00 166,278.60 198,905.60 —— —— ③ 新厂区机械 F 车间 28,152,358.40 11,469,862.06 39,622,220.46 —— —— ④ 新厂区球场工程 614,966.10 1,121,124.55 1,736,090.65 —— —— ⑤ 仓库综合楼工程 3,511,300.00 216,747.43 —— 3,728,047.43 —— ⑥ 设备投资 —— 22,615,758.38 6,859,172.94 19,362,431.32 10,112,500.00 —— 7 机械 G 车间建造工程 —— 0.00 27,820,051.58 —— 27,820,051.58 自筹 8 中京阳基地 —— 10,000.00 588,209.25 598,209.25 —— 100% 合 计 — — 117,627,757.38 107,829,023.20 153,586,676.29 71,870,104.29 —— 减：在建工程减值准备 —— —— —— —— —— —— 净值 — — 117,627,757.38 107,829,023.20 153,586,676.29 71,870,104.29 —— （2）本期在建工程不存在利息资本化情况 10、无形资产 （1）明细情况 剩余摊 取得 项 目 原始金额 年初账面余额 本期增加 本期摊销 期末账面余额 销期限 方式 ①揭东县城中心片站前 24,440,000.00 22,036,733.42 —— 488,799.96 21,547,933.46 529 个月 购入 大道与池樟线交界处 ②揭东县城中心片站前 976,324.95 456,298.28 —— 10,121.16 446,177.12 529 个月 购入 大道与池樟线交界处 ③揭东县城中心片站前 75,200,000.00 71,816,000.09 —— 1,503,999.96 70,312,000.13 561 个月 购入 大道与池樟线交界处 ④揭东县城中心片站前 85,000,000.00 83,158,333.29 —— 1,700,000.04 81,458,333.25 575 个月 购入 大道与池樟线交界处 ⑤中京阳基地土地 3,122,897.68 3,111,245.08 —— 69,915.60 3,041,329.48 522 个月 ⑥技术转让费 5,050,000.00 3,703,333.28 —— 1,010,000.04 2,693,333.24 32 个月 购入 ⑦专有技术 2,424,331.35 484,866.39 —— 484,866.39 —— ⑧设计软件 269,500.00 103,308.21 —— 53,900.04 49,408.17 11 个月 购入 ⑨线性轻触式导向结构 584,196.00 545,249.60 —— 116,839.20 428,410.40 44 个月 购入 模具项目模具企业信息 ９５ - - 2008 年度报告 化 IM3 ⑩高精度液压式轮胎硫 1,800,000.00 1,770,000.00 —— 360,000.00 1,410,000.00 47 个月 购入 化机技术 ⑾专业抛光技术 3,600,000.00 2,900,000.00 —— 1,200,000.00 1,700,000.00 17 个月 购入 ⑿UG NX 软件 410,000.00 410,000.00 61,499.97 348,500.03 51 个月 合 计 202,877,249.98 190,085,367.64 410,000.00 7,059,942.36 183,435,425.28 减:减值准备 —— — — — — — — — — 净 值 202,877,249.98 190,085,367.64 410,000.00 7,059,942.36 183,435,425.28 （2）土地使用权抵押情况 上述第①项揭东县城中心片站前大道与汕樟线交界处 109,015 平方米土地使用权 已提供给中国工商银行股份有限公司揭阳分行作为取得银行借款的抵押物，抵押登记 有效期至 2009 年 3 月 6 日。 上述第③项揭东县城中心片区站前大道以东中 151,191 平方米土地使用权已提供 给招商银行股份有限公司深圳南山分行作为取得银行借款的抵押物，抵押登记有效期 至 2008 年 12 月 11 日。 上述第④项揭东县城中心片站前大道与汕樟线交界处中的 75,496.8 平方米土地已 提供给中国银行股份有限公司揭阳分行作为取得银行借款的抵押物，抵押登记有效期 至 2009 年 9 月 9 日。 （3）无形资产减值准备 截止 2008 年 12 月 31 日，本期无形资产不存在需补充计提减值准备的情形。 11、递延所得税资产 项 目 期末账面余额 年初账面余额 资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异 3,101,146.84 2,960,668.44 负债产生的可抵扣暂时性差异 — — — — 合 计 3,101,146.84 2,960,668.44 ================ ============== 12、资产减值准备 项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额 坏账准备 4,270,501.76 947,872.69 33,366.52 5,185,007.93 其中：应收账款 4,232,938.38 919,640.44 33,366.52 5,119,212.30 其他应收款 37,563.38 28,232.25 — — 65,795.63 ９６ - - 2008 年度报告 存货跌价准备 — — — — — — — — 固定资产减值准备 15,893,280.00 — — — — 15,893,280.00 合 计 20,163,781.76 947,872.69 33,366.52 21,078,287.93 ============== ============ ========== ============== 13、短期借款 借款类型 期末账面余额 年初账面余额 年利率 到期日 抵押借款 265,100,000.00 204,000,000.00 4.86%-7.8435% 2009.4-2009.11 担保借款 50,000,000.00 130,000,000.00 5.58%-7.20% 2009.6-2009.9 合 计 315,100,000.00 334,000,000.00 =============== =============== 公司不存在已到期未偿还的短期借款。 14、应付账款 （1）账龄分析 账龄 期末账面余额 比例% 年初账面余额 比例% 1 年以内 55,585,662.88 99.31 38,740,022.60 95.11 1-2 年 383,631.51 0.69 1,377,815.29 3.38 2-3 年 — — — — 117,172.45 0.29 3 年以上 — — — — 498,000.63 1.22 合计 55,969,294.39 100 40,733,010.97 100 =============== ======= =============== ======= （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）应付账款期末余额前五名的金额总计为 26,849,823.50 元，占应付账款期末 余额的 47.97%。 （4）账龄超过 1 年的应付账款余额 383,631.51 元，主要是应付设备款或工程款 尾数，因项目尚未完工或未验收而未办理付款手续。 （5）应付账款期末余额比期初余额增加 37.41%，主要系应付工程及设备款增加。 15、预收账款 （1）账龄分析 账龄 期末账面余额 比例% 年初账面余额 比例% 1 年以内 10,900,292.14 98.21 6,381,406.29 88.66 1-2 年 198,874.85 1.79 316,134.92 4.39 2-3 年 — — — — 500,000.00 6.95 ９７ - - 2008 年度报告 合计 11,099,166.99 100 7,197,541.21 100 =============== ======== =============== ======== （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）预收账款期末余额前五名的金额总计为 9,619,693.57 元，占预收账款期末 余额的 86.67%。 （4）预收账款期末余额比期初余额增加 54.21%，主要是根据协议规定而预收新客 户部分货款。 （5）账龄超过 1 年的预收账款 198,874.85 元，主要是客户调整产品工艺,尚未确 定生产方案。 16、应付职工薪酬 项目 年初账面余额 本期增加 本期支付 期末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,878,384.52 29,317,396.47 29,195,254.06 2,000,526.93 职工福利费 — — 2,317,055.78 2,317,055.78 — — 社会保险费 122,068.22 1,637,444.04 1,532,536.63 226,975.63 其中:基本养老保险 102,959.99 1,368,722.01 1,281,004.38 190,677.62 失业保险 12,738.82 167,171.82 156,343.97 23,566.67 基本医疗保险 — — 16,364.14 15,905.14 459.00 工伤保险 6,369.41 85,186.07 79,283.14 12,272.34 住房公积金 — — 26,928.00 24,624.00 2,304.00 工会经费 286,791.48 549,785.04 811,188.16 25,388.36 职工教育经费 — — 990,144.20 965,036.57 25,107.63 合计 2,287,244.22 34,838,753.53 34,845,695.20 2,280,302.55 17、应交税费 税 种 期末账面余额 年初账面余额 增值税 3,539,825.42 2,581,551.56 城市维护建设税 183,634.27 131,267.61 个人所得税 49,292.63 47,440.31 房租代扣税费 — — 16,608.00 企业所得税 (3,883,177.47) 1,601,653.98 堤围防护费 33,182.55 39,867.19 ９８ - - 2008 年度报告 教育费附加 109,624.38 78,580.57 营业税 46,348.14 15,000.00 土地使用税 — — 3,874,135.80 合 计 78,729.92 8,386,105.02 ================= =============== 应交税费期末余额比期初余额减少 99.06%，主要是公司在年度内每季按所得税率 25%预缴企业所得税，年终根据高新技术企业享受的优惠税率 15%进行汇算清缴及土地 使用税已在本年度内清缴。 18、其他应付款 （1）账龄分析 账龄 期末账面余额 比例% 年初账面余额 比例% 1 年以内 778,404.84 69.37 1,205,391.44 15.62 1-2 年 343,636.73 30.63 6,502,880.00 84.27 2-3 年 — — — — 8,640.00 0.11 3 年以上 — — — — — — — — 合计 1,122,041.57 100 7,716,911.44 100 ============== ======= ============== ======= （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）其他应付款期末余额前五名的金额总计为 1,097,301.57 元，占其他应付款 期末余额的 97.80%。 （4）其他应付款期末余额比期初余额减少 85.46%，主要是控股子公司在本年度内 偿还部分周转金。 （5）账龄超过 1 年以上的未偿还的重要其他应付款 343,636.73 元，均系控股子 公司因工程建设需要向其他单位借入的周转金，因目前正在开拓市场需要大量资金投 入。 19、应付债券 种 类 期限 发行日期 金 额 可转换公司债券面值 2007.1.8—2012.1.7 2007.1.8 156,272,600.00 ９９ - - 2008 年度报告 债券利息 2,500,361.62 利息调整 (5,380,799.95) 合 计 153,392,161.67 ============== （1）中国证券监督管理委员会于 2006 年 12 月 20 日以证监发行字[2006]164 号《关 于核准广东巨轮模具股份有限公司公开发行可转换公司债券的通知》，核准本公司向社 会公开发行可转换公司债券 20,000 万元。可转债存续期限为 5 年，票面利率为第一年 年利率 1.3%，第二年年利率 1.6%，第三年年利率 1.9%，第四年年利率 2.2%，第五年 年利率 2.5%。截止 2008 年 12 月 31 日，根据可转换公司债券募集说明书相关转股规定， 巨轮可转换公司债券持有人按照约定的转股价格申请将所持有的可转换公司债券转换 为公司股份，计增加股本 5,412,384.00 元； （2）利息调整系发行可转换债券而支付的承销费等，按债券存续期限平均摊销。 20、递延收益 （1）明细情况 项 目 期末账面余额 年初账面余额 1)线性轻触式导向结构子午线轮胎模具技术改造 1,672,081.18 2,336,040.58 2)反式聚异戊二烯产业化及其应用开发项目 1,100,000.00 1,100,000.00 3)脉冲等离子体多元共渗技术装备开发及其应用项目 676,190.47 790,476.19 4)连杆式径向伸缩成型机头技术开发项目 508,754.36 789,466.16 5)注射式胶囊模具研究开发项目 371,289.78 476,074.78 6) 模具产品服务系统信息服务协同创新项目 1,346,000.00 — — 7) 大型工程车轮胎活络模具技改 2,647,150.00 — — 8) 汽车子午线轮胎模具表面增压喷丸纳米化新技术及其产业化 250,000.00 — — 9)综合建模和优化技术在轮胎装备应用 120,000.00 200,000.00 10)子午线轮胎翻新模具产业化关键技术 1,669,373.30 2,000,000.00 合 计 10,360,839.09 7,692,057.71 １００ - - 2008 年度报告 =============== ============ （2）拨款性质 上述拨款系国家历年拨入专门用途款项，用于本公司承担开发项目或科技专项的 经费支出和专项贴息款。由于项目尚未完成或验收而未结转。 21、股本 （1）本年度股本变动情况 本期股份变动 项目 年初账面余额 期末账面余额 增加 减少 1)限售条件流通股份 140,796,500.00 — — — — 140,796,500.00 ①发起人股份 140,796,500.00 — — — — 140,796,500.00 其中:境内法人持有股份 65,000,000.00 — — — — 65,000,000.00 自然人持有股份 75,796,500.00 — — — — 75,796,500.00 ②内部职工股 — — — — — — — — 2)已流通股份 100,576,373.00 2,796,583.00 88,718.00 103,284,238.00 发起人(境内法人)持有股份 9,133,429.00 88,718.00 — — 9,222,147.00 境内上市的人民币普通股 91,442,944.00 2,707,865.00 88,718.00 94,062,091.00 3)股份总数 241,372,873.00 2,796,583.00 88,718.00 244,080,738.00 （2）截止 2007 年 12 月 31 日股本金 241,372,873.00 元业经中国注册会计师验证。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日，根据可转换公司债券募集说明书相关转股规定， 巨轮可转换公司债券持有人按照约定的转股价格申请将所持有的可转换公司债券转换 为公司股份，计增加股本 5,412,384.00 元，其中 2007 年 12 月 31 日前可转债转股 2,704,519.00 元业经中国注册会计师验证。 （4）根据 2005 年股权分置改革相关承诺，发起人（境内法人）持有的股份可全 额流通；发起人（境内法人）提供 6,500 万股作为本公司可转换债券的质押品。 22、资本公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 股本溢价 142,484,891.22 17,736,515.19 — — 160,221,406.41 拨款转入 2,250,000.00 — — — — 2,250,000.00 １０１ - - 2008 年度报告 合 计 144,734,891.22 17,736,515.19 — — 162,471,406.41 ============== ============== ============== ============== 根据可转换公司债券募集说明书相关转股规定，巨轮可转换公司债券持有人按照 约定的转股价格申请将所持有的可转换公司债券转换为公司股份，溢价 17,736,515.19 元转入资本公积。 23、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积 44,752,432.32 6,502,498.40 —— 51,254,930.72 任意盈余公积 4,042,498.37 —— —— 4,042,498.37 合 计 48,794,930.69 6,502,498.40 —— 55,297,429.09 ================ ============= ======== =============== 24、未分配利润 项 目 期末账面余额 年初账面余额 净 利 64,588,095.66 87,597,784.00 润 加：年初未分配利润 219,355,804.67 140,521,287.59 其他转入[注 1] 219,504.59 — — 减：提取法定盈余公积 6,502,498.40 8,763,266.92 可供投资者分配的利润 277,660,906.52 219,355,804.67 减：应付优先股股利 — — — — 提取任意盈余公积 — — — — 应付普通股股利[注 2] 24,408,073.80 — — 转作股本的普通股股利 — — — — 期末未分配利润 253,252,832.72 219,355,804.67 １０２ - - 2008 年度报告 项 目 期末账面余额 年初账面余额 =============== =============== [注 1]本年度本公司将所持有的控股子公司 10%的股权以 538,000.00 元转让予自 然人何宁，转让价款与按照减持持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额 219,504.59 元调整留存收益。 [注 2]本年度本公司根据 2007 年度股东大会决议,以 2007 年度实现的净利润提取 10%法定盈余公积后的可供股东分配利润，以公司确定的股权登记日收市时总股本为基 数，向全体股东按每 10 股派现金股利 1.00 元（含税）。 （二）合并利润表项目注释 1、营业收入 （1）明细情况 项 目 2008 年度 比例 2007 年度 比例 1、主营业务收入 364,798,337.60 — — 315,680,755.94 — — 其中：子午线轮胎活络模具 300,705,108.37 82.07% 263,043,692.05 83.32% 轮胎二半模具 223,62,923.61 6.10% 21,238,152.62 6.73% 轮胎成型模具 1,295,407.08 0.35% 3,940,315.74 1.25% 液压式硫化机 13,341,880.32 3.65% 2,307,692.32 0.73% 子午线轮胎活络模具配件 13,126,186.77 3.58% 10,310,353.92 3.26% 其他 [注] 12,316,831.45 3.36% 14,350,549.29 4.55% 软件开发等 1,650,000.00 0.45% 490,000.00 0.15% 2、其他业务收入 1,597,864.00 0.44% 18,000.00 — — 其中：租赁收入 1,597,864.00 — — 18,000.00 0.01% 合 计 366,396,201.60 100% 315,698,755.94 100% =============== ======= =============== ======== [注]：主要包括胶囊模、径缩鼓、零配件等汽车轮胎模具的销售及维修收入。 １０３ - - 2008 年度报告 （2）前五名客户的销售收入总额 2008 年度前五名客户销售的收入总额为 109,757,055.33 元，占公司营业收入的 29.96%； 2、营业成本 项 目 2008 年度 比例 2007 年度 比例 1、主营业务成本 230,884,639.37 — — 178,397,256.34 — — 其中：子午线轮胎活络模具 189,268,104.99 81.73% 151,172,123.85 84.73% 轮胎二半模具 15,054,000.64 6.50% 13,042,759.69 7.31% 轮胎成型模具 656,636.58 0.28% 1,805,897.48 1.01% 液压式硫化机 10,681,642.91 4.61% 1,760,609.67 0.99% 子午线轮胎活络模具配件 8,609,195.22 3.72% 5,276,517.24 2.96% 其他 5,850,560.02 2.53% 5,233,805.20 2.93% 软件开发等 764,499.01 0.33% 105,543.21 0.06% 2、其他业务成本 689,102.54 0.30% 12,162.16 — — 其中：租赁成本 689,102.54 — — 12,162.16 0.01% 合 计 231,573,741.91 100% 178,409,418.50 100% =============== ======== =============== ======== 3、财务费用 类 别 2008 年度 2007 年度 利息支出 30,442,622.82 24,432,497.59 减:利息收入 1,596,115.06 2,985,127.22 汇兑损失 1,420,694.04 520,671.83 减:汇兑收益 — — — — 其他 381,684.70 231,116.83 合 计 30,648,886.50 22,199,159.03 １０４ - - 2008 年度报告 ================ ================== 本年度财务费用总额比上年同期增加 8,449,727.47 元，增幅 38.06%，主要原因系 借款利率及公司可转债利率提高，导致借款利息费用相应增加。 4、资产减值损失 （1）明细情况 项 目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 947,872.69 1,341,377.79 合 计 947,872.69 1,341,377.79 ================ ================ (2)本期资产减值损失较上年同期减少 29.34%，主要系期末应收账款余额增长幅度 不大，导致差额计提的坏账准备减少。 5、营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 增值税返还收入[注] 13,248,030.39 19,164,217.38 国际市场补贴款 85,000.00 74,100.00 民营发展资金补贴款 71,700.00 31,142.00 用电补贴 — — 426,600.00 科技兴贸专项资金 700,000.00 11,202.00 专项资金贴息 — — 1,380,000.00 科技三项经费拨款 385,496.80 3,944,459.06 企业挖潜改造资金拨款 5,461,721.82 2,033,483.23 省部产学研合作专项资金 330,000.00 — — 现代信息服务业发展专项资金 214,000.00 — — 2007 应用技术研究开发资金政策引导类计划项目 400,000.00 — — 中小企业发展专项资金 — — 1,700,000.00 出口机电产品研究开发资金 — — 500,000.00 省知识产权经费拨款 28,000.00 100,000.00 固定资产清理净收益 36,049.72 — — 其他 38,014.26 78.84 合 计 20,998,012.99 29,365,282.51 １０５ - - 2008 年度报告 ================ ================= [ 注 ]2008 年 度 本 公 司 共 收 到 2007 下 半 年 及 2008 年 上 半 年 增 值 税 返 还 款 13,248,030.39 元。 6、营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 处置固定资产净损失 34,806.18 53,562.61 助学奖学金 72,000.00 75,000.00 捐赠支出 1,398,000.00 100,000.00 其他 0.01 0.71 合 计 1,504,806.19 228,563.32 ================= =============== 7、所得税 项 目 2008 年度 2007 年度 本期应纳所得税额 8,556,094.43 12,435,465.05 递延所得税费用 (140,478.40) (181,244.70) 国产设备投资抵免所得税额 (5,795,539.90) (5,210,950.05) 合 计 2,620,076.13 7,043,270.30 ================ ================ 根据广东省揭东县地方税务局相关批复，本公司于本期将已批准的技术改造国产设 备、全钢载重胎项目及铝模扩产项目国产设备投资抵免所得税额 5,795,539.90 元冲减 本期的所得税费用。 （三）合并现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 明细项目 2008 年度 2007 年度 存款利息收入 1,596,115.06 2,985,127.22 政府补贴款 176,700.00 543,044.00 政府专项拨款 10,160,000.00 3,170,000.00 汇利达业务 — — 1,209,711.76 房屋押金 734,632.00 — — 收到退回预付货款 1,264,825.74 1,746,910.71 单位往来 891,116.01 2,367,175.57 １０６ - - 2008 年度报告 合 计 14,823,388.81 12,021,969.26 ================ ================ 2、支付的其他与经营活动有关的现金 明细项目 2008 年度 2007 年度 办公费 2,784,159.28 1,330,328.82 差旅费 4,968,658.22 4,606,064.74 广告费及展览费 493,276.78 1,129,434.86 业务招待费 1,523,021.87 1,076,165.40 咨询评审费 616,020.00 598,430.00 研发支出 4,980,599.24 691,410.00 运输费 2,664,331.98 2,377,204.42 汇利达业务 — — 1,207,576.21 水电费 8,193,348.42 7,572,173.66 捐赠支出 1,398,000.00 100,000.00 其他 2,729,875.06 5,204,557.53 单位往来 2,915,611.85 4,383,322.77 合 计 33,266,902.70 30,276,668.41 ================ ============== 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 明细项目 2008 年度 2007 年度 发行可转债承销费用 — — 6,820,000.00 发行可转债其他费用 — — 1,692,100.00 代付可转债利息税 263,913.52 — — 代付现金股利个所税 1,677,648.97 — — 合 计 1,941,562.49 8,512,100.00 =============== ================ 九、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 （1）账龄分析 期末账面余额 年初账面余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 91,182,806.07 94.21 4,559,140.30 86,623,665.77 82,075,585.04 98.45 4,103,779.25 77,971,805.79 1-2 年 5,600,720.00 5.79 560,072.00 5,040,648.00 1,291,591.26 1.55 129,159.13 1,162,432.13 １０７ - - 2008 年度报告 合计 96,783,526.07 100 5,119,212.30 91,664,313.77 83,367,176.30 100 4,232,938.38 79,134,237.92 ============= ===== ============= ============== ============= ===== ============= ============== （2）应收账款按资产风险组合分类 分类项目 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 39,396,123.87 40.71% 2,249,842.19 单项金额不重大的应收账款 57,387,402.20 59.29% 2,869,370.11 合 计 96,783,526.07 100.00% 5,119,212.30 =============== ======= ============== 注：对单项金额重大（400 万元以上）的应收款项，本公司单独进行减值测试，对 于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的单项金额重大应收款项按账龄分 析法确定的比例计提坏账准备。 （3）应收账款期末欠款前五名的金额总计为 35,120,628.42 元，占应收账款期末余 额的 36.29%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 期末账面余额 年初账面余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 8,580,392.61 35.98 48,445.63 8.531,946.98 5,297,584.60 30.53 31,563.38 5,266,021.22 1-2 年 — — — — — — — — — — — — — — — — 2-3 年 — — — — — — — — 9,400,036.00 54.17 — — 9,400,036.00 3 年以上 15,268,347.42 64.02 — — 15,268,347.42 2,654,215.16 15.30 — — 2,654,215.16 合 计 23,848,740.03 100 48,445.63 17,320,272.38 17,351,835.76 100 31,563.38 17,320,272.38 ============= ===== ========= ============= ============= ===== ========= ============ （2）其他应收款按资产风险组合分类 分类项目 金 额 比例 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 22,879,827.42 95.94% — — 单项金额不重大的其他应收款 968,912.61 4.06% 48,445.63 合 计 23,848,740.03 100% 48,445.63 ================ ======== ============= 注：单项金额重大的其他应收款 22,879,827.42 元，系列入合并范围的母子公司 １０８ - - 2008 年度报告 之间的往来款，不计提坏账准备。 （3）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 60,764.29 元。 （4）其他应收款期末欠款前五名的金额总计为 23,321,731.83 元，占其他应收款 期末余额的 97.79%。 （5）其他应收款期末余额比期初余额增加 37.44%，主要系根据子公司建设需要支 付的往来款。 3、长期股权投资 （1）被投资单位基本情况 本企业 本企业在 持 股 被投资单位 期末账面余额 2008 年度 2008 年度 被投资单位名称 注册地 业务性质 比 例 表决权比例 净资产总额 收入总额 净利润 北京中京阳科技发展有限公司 北京市 自主选择经营 70% 70% 2,560,827.92 3,970,604.74 -624,126.15 合 计 2,560,827.92 3,970,604.74 -624,126.15 ============ ============ =========== （2）明细情况： 期末账面余额 减值准 其中：从被投 被投资单位名称 本期增减变动 备期末 账面价值 初始金额 期初余额 资单位分得 情况 期末余额 余额 的现金红利 一、成本法核算的 — — — — — — — — — — — — — — 长期股权投资 北京中京阳科技 3,766,000.00 4,304,000.00 (538,000.00) — — 3,766,000.00 — — 3,766,000.00 发展有限公司 小 计 3,766,000.00 4,304,000.00 (538,000.00) — — 3,766,000.00 — — 3,766,000.00 二、权益法核算的 — — — — — — — — — — — — — — 长期股权投资 小 计 — — — — — — — — — — — — — — 合 计 3,766,000.00 4,304,000.00 (538,000.00) — — 3,766,000.00 — — 3,766,000.00 本年度本公司将所持有的控股子公司 10%的股权以 538,000.00 元转让予自然人何 １０９ - - 2008 年度报告 宁。 4、其他应付款 （1）账龄分析 账龄 期末账面余额 比例% 年初账面余额 比例% 1 年以内 401,538.84 98.89 335,899.63 100 1-2 年 4,500.00 1.11 — — — — 合计 406,038.84 100 335,899.63 100 ============== ======= ============== ======= （2）无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 （3）其他应付款期末余额前五名的金额总计为 406,038.84 元，占其他应付款期末 余额的 100%。 5、营业收入 （1）明细情况 项 目 2008 年度 比例 2007 年度 比例 1、主营业务收入 363,148,337.60 — — 315,190,755.94 — — 其中：子午线轮胎活络模具 300,705,108.37 82.80% 263,043,692.05 83.45% 轮胎二半模具 22,362,923.61 6.16% 21,238,152.62 6.74% 轮胎成型模具 1,295,407.08 0.36% 3,940,315.74 1.25% 液压式硫化机 13,341,880.32 3.68% 2,307,692.32 0.73% 子午线轮胎活络模具配件 13,126,186.77 3.61% 10,310,353.92 3.27% 其他 12,316,831.45 3.38% 14,350,549.29 4.55% 2、其他业务收入 18,000.00 — — 18,000.00 — — 其中：租赁收入 18,000.00 0.01% 18,000.00 0.01% 合 计 363,166,337.60 100% 315,208,755.94 100% ================ ========== =============== ======== （2）前五名客户的销售收入总额 2008 年度前五名客户销售的收入总额为 109,757,055.33 元，占公司营业收入的 30.22%。 １１０ - - 2008 年度报告 6、营业成本 项 目 2008 年度 比例 2007 年度 比例 1、主营业务成本 230,120,140.36 — — 178,291,713.13 — — 其中：子午线轮胎活络模具 189,268,104.99 82.24% 151,172,123.85 84.78% 轮胎二半模具 15,054,000.64 6.54% 13,042,759.69 7.31% 轮胎成型模具 656,636.58 0.29% 1,805,897.48 1.01% 液压式硫化机 10,681,642.91 4.64% 1,760,609.67 0.99% 子午线轮胎活络模具配件 8,609,195.22 3.74% 5,276,517.24 2.96% 其他 5,850,560.02 2.54% 5,233,805.20 2.94% 2、其他业务成本 18,243.24 — — 12,162.16 — — 其中：租赁成本 18,243.24 0.01% 12,162.16 0.01% 合 计 230,138,383.60 100% 178,303,875.29 100% =============== ===＝===== =============== ======== 十、关联方关系及其交易的披露（金额单位：人民币元） （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 关 联 方 主 营 与本企业 注 册 关联方持 法定 名 称 注册地 业 务 关系 经济性质 资 本 有股份 代表人 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 揭阳市 模具技术开发 投资方 有限责任 3880 万元 22.65% 李丽璇 洪惠平(自然人) [注] 投资方 15.53% 郑明略(自然人) [注] 投资方 15.53% 北京中京阳科技发展有限公司 北京市 自主选择经营 子公司 有限责任 538 万元 70% 何宁 [注]自然人洪惠平、郑明略既是本公司股东，同时又是本公司技术及管理的关键 人物。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 38,800,000.00 —— —— 38,800,000.00 北京中京阳科技发展有限公司 5,380,000.00 —— —— 5,380,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 １１１ - - 2008 年度报告 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 关联方名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比 例% 揭阳市外轮模具研 149,613,671.75 22.86 12,285,513.02 — — — — 0.22 161,899,184.77 22.64 究开发有限公司 洪惠平(自然人) 102,753,046.65 15.70 8,302,357.04 — — — — 0.17 111,055,403.69 15.53 郑明略(自然人 102,753,046.65 15.70 8,302,357.04 — — — — 0.17 111,055,403.69 15.53 北京中京阳科技发 2,547,963.26 80.00 755,383.72 10 1,792,579.54 70.00 展有限公司 4、存在非控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 揭阳市飞越科技发展有限公司 持有本公司7.76%的股权 （二）关联方交易 1、关联方应收应付款项余额 期末账面余额 年初账面余额 占该项目 占该项目 项 目 金 额 的比例% 金 额 的比例% 其他应收款 — — — — — — — — 吴潮忠[注] 26,062.33 1.98 27,260.85 3.63 郑明略 20,000.00 1.52 7,084.78 0.94 洪惠平 14,701.96 1.12 23,278.47 3.10 小 计 60,764.29 4.62 57,624.10 7.67 ============ ========= ============ ========= 注：吴潮忠系本公司第一大股东的控股股东。上述关联方往来均系差旅费借款。 十一、或有事项 本公司无需披露之或有事项。 十二、承诺事项 本公司无需披露之承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 本公司董事会于 2009 年 3 月 24 日对公司 2008 年度分配预案作出决议：以 2008 １１２ - - 2008 年度报告 年度母公司实现的净利润提取 10%法定盈余公积 6,502,498.40 元后的可供股东分配利 润为 255,226,253.18 元，以公司确定的股权登记日收市时公司总股本为基数，向全体 股东按每 10 股派现金股利人民币 0.80 元（含税），剩余未分配利润滚存至以后年度 再行分配。 十四、其他财务资料 1、根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益》的规定，公司合并非经常性损益发生额情况如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 处置固定资产净损益 1,243.54 (53,562.61) 扣除减值准备后的其他营业外收支 (72,000.00) (75,000.00) 捐赠支出 (1,398,000.00) (100,000.00) 转销的资产损失 (33,366.52) — — 政府财政性补贴 7,675,918.62 10,200,986.39 合 计 6,173,795.64 9,972,423.78 减：所得税影响数 926,069.35 1,495,863.57 扣除所得税影响后的非经常性损益 5,247,726.29 8,476,560.21 ================= ================ 2、根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净 资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净 资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： （1）明细情况 净资产收益率% 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 上年同 上年同 上年同 上年同 本期数 本期数 本期数 本期数 期数 期数 期数 期数 归属于公司普通股股 9.03 13.39 9.32 14.81 0.2652 0.3663 0.2516 0.3378 东的净利润 扣除非经常性损益后 8.30 12.09 8.56 13.37 0.2436 0.3309 0.2318 0.3058 归属于公司普通股股 １１３ - - 2008 年度报告 东的净利润 （2）以上数据的计算过程 项 目 类别 2008 年度 2007 年度 归属于公司普通股股东的本期净利润 分子 64,588,095.66 87,597,784.00 非经常性损益 5,247,726.29 8,476,560.21 归属于公司普通股股东的非经常性损益 5,247,726.29 8,476,560.21 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 分子 59,340,369.37 79,121,223.79 股东的净利润 归属于公司普通股股东的期初净资产 654,258,499.58 543,378,721.67 分配现金股利 24,408,073.80 — — 归属于公司普通股股东的可转债转股 2,707,865.00 2,704,519.00 归属于公司普通股股东的可转债溢价 17,736,515.19 20,577,474.91 归属于公司普通股股东的其他净资产的 219,504.59 — — 变动 全面摊薄净资产收益率 归属于公司普通股股东的期末净资产 715,102,406.22 654,258,499.58 分母 加权平均净资产收益率 归属于公司普通股股东的加权净资产 693,140,230.99 591,579,354.49 分母 期初股本 241,372,873.00 183,300,000.00 资本公积金转增股本 55,368,354.00 可转债转股增加股本 2,707,865.00 2,704,519.00 期末股本 244,080,738.00 241,372,873.00 发行在外普通股加权平均数 基本每股收益分母 243,563,364.42 239,144,745.08 发行在外普通股（含稀释性潜在股）股 稀释每股收益分母 265,056,925.92 265,093,302.53 份总数 注：报告期内本公司发行可转换公司债券，截至 2008 年 12 月 31 日止未转换债券 １１４ - - 2008 年度报告 面值为 156,272,600.00 元，假设转换所增加的普通股股数＝156,272,600÷7.45＝ 20,976,187.92。 3、与现金流量表相关的信息 （1）合并现金流量表补充资料 补 充 资 料 2008 年度 2007 年度 ①、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 64,400,857.82 87,589,062.69 加：资产减值准备 947,872.69 1,341,377.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 45,057,713.76 37,318,719.99 无形资产摊销 7,059,942.36 6,032,286.44 长期待摊费用摊销 —— —— 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (27,844.24) 53,562.61 固定资产报废损失 26,600.70 —— 公允价值变动损失 —— —— 财务费用 28,950,290.69 23,310,069.33 投资损失 —— —— 递延所得税资产减少 (140,478.40) (181,244.70) 递延所得税负债增加 —— —— 存货的减少 (11,532,366.56) (24,320,684.66) 经营性应收项目的减少 (22,253,464.79) (71,598,844.95) 经营性应付项目的增加 10,053,828.01 18,209,842.91 其他 —— —— 经营活动产生的现金流量净额 122,542,952.04 77,754,147.45 ②、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 —— —— 一年内到期的可转换公司债券 —— —— 融资租入固定资产 —— —— ③、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 178,927,831.00 220,339,555.26 减：现金的期初余额 220,339,555.26 97,418,313.85 加：现金等价物的期末余额 —— —— 减：现金等价物的期初余额 —— —— １１５ - - 2008 年度报告 现金及现金等价物净增加额 (41,411,724.26) 122,921,241.41 （2）报告期取得或处置子公司及其他营业单位的情况 在本报告期内本公司将所持有控股子公司 10%的股权以 538,000.00 元转让予自然 人何宁，取得转让价款 538,000.00 元。 （3）现金和现金等价物 项 目 期末账面余额 年初账面余额 (1)现金 178,927,831.00 220,339,555.26 其中：库存现金 147,393.08 152,544.82 可随时用于支付的银行存款 178,372,680.07 220,061,490.51 可随时用于支付的其他货币资金 407,757.85 125,519.93 (2)现金等价物 —— —— 其中：三个月内到期的债券投资 —— —— (3)期末现金及现金等价物余额 178,927,831.00 220,339,555.26 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 —— —— （4）母公司现金流量表补充资料 补 充 资 料 2008 年度 2007 年度 ①、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 65,024,983.97 87,632,669.22 加：资产减值准备 936,522.69 1,335,377.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,598,241.74 37,132,244.46 无形资产摊销 6,990,026.76 6,020,633.84 长期待摊费用摊销 — — — — 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (27,844.24) 53,562.61 固定资产报废损失 — — — — 公允价值变动损失 — — — — 财务费用 28,950,290.69 23,310,069.33 投资损失 — — — — １１６ - - 2008 年度报告 补 充 资 料 2008 年度 2007 年度 递延所得税资产减少 (140,478.40) (181,244.70) 递延所得税负债增加 — — — — 存货的减少 (11,748,101.24) (24,074,101.77) 经营性应收项目的减少 (24,184,180.93) (71,394,844.95) 经营性应付项目的增加 11,036,522.41 12,932,925.03 其他 — — — — 经营活动产生的现金流量净额 121,435,983.45 72,767,290.86 ②、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — — — 一年内到期的可转换公司债券 — — — — 融资租入固定资产 — — — — ③、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 178,136,783.28 219,315,086.53 减：现金的期初余额 219,315,086.53 96,734,569.45 加：现金等价物的期末余额 — — — — 减：现金等价物的期初余额 — — — — 现金及现金等价物净增加额 (41,178,303.25) 122,580,517.08 广东巨轮模具股份有限公司 2008 年 3 月 26 日 十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 １１７ - - 2008 年度报告 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书办公室以供查阅。 广东巨轮模具股份有限公司 董事长： 吴潮忠 二○○九年三月二十六日 １１８ - -