澳洋科技(002172)2007年年度报告摘要

江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002172 证券简称：澳洋科技 公告编号：2008-03 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 江苏公证会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人徐利英女士、主管会计工作负责人兼会计机构负责人（会计主管人员）徐文龙先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 澳洋科技 股票代码 002172 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路 018 号 注册地址的邮政编码 215618 办公地址 江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路 018 号 办公地址的邮政编码 215618 公司国际互联网网址 http://www.aykj.cn 电子信箱 aykj@aoyang.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周永超 丁光辉 联系地址 江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路 018 号 江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路 018 号 电话 0512-58598699 0512-58598699 传真 0512-58598552 0512-58598552 电子信箱 zyj1122@21cn.com dvicsuc@126.com 1 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 2,087,321,432.42 1,320,958,812.06 1,320,958,812.06 58.02% 985,574,111.33 985,574,111.33 利润总额 408,481,469.55 148,591,599.73 148,591,599.73 174.90% 107,138,627.11 107,138,627.11 归属于上市公司 216,937,544.08 86,391,969.00 86,215,374.37 151.62% 57,737,811.43 58,002,341.04 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 210,349,383.58 86,990,547.40 86,813,952.27 142.30% 56,753,533.51 57,018,063.12 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -50,448,400.14 56,235,552.25 56,235,552.25 -189.71% 240,863,003.31 240,863,003.31 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,462,178,134.04 1,267,623,124.72 1,268,601,259.80 94.09% 886,224,899.72 887,577,182.58 所有者权益（或股 1,098,974,648.79 276,465,796.79 277,271,104.71 296.35% 194,779,337.23 195,761,239.78 东权益） 股本 174,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 33.85% 65,000,000.00 65,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 1.54 0.66 0.66 133.33% 0.89 0.89 稀释每股收益 1.54 0.66 0.66 133.33% 0.89 0.89 扣除非经常性损 益后的基本每股 1.49 0.67 0.67 122.39% 0.87 0.88 收益 全面摊薄净资产 19.74% 31.25% 31.09% -11.35% 29.64% 29.63% 收益率 加权平均净资产 39.92% 36.67% 36.51% 3.41% 34.80% 34.78% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 19.14% 31.47% 31.31% -12.17% 29.14% 29.13% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 38.71% 36.92% 36.76% 1.95% 34.21% 34.19% 净资产收益率 2 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.29 0.43 0.43 -167.44% 3.71 3.71 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 6.32 2.13 2.13 196.71% 3.00 3.01 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -73,255.90 政府补助及贴息收入 4,467,000.00 其他营业外收支净额 -1,583,601.12 其他非经常性损益项目 8,042,599.92 企业所得税影响数 113,608.09 少数股东损益影响数 -4,378,190.49 合计 6,588,160.50 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 130,000,00 130,000,00 一、有限售条件股份 100.00% 74.71% 0 0 1、国家持股 2、国有法人持股 114,920,00 114,920,00 3、其他内资持股 88.40% 66.05% 0 0 其中：境内非国有 100,620,00 100,620,00 77.40% 57.83% 法人持股 0 0 境内自然人持 14,300,000 11.00% 14,300,000 8.22% 股 4、外资持股 3 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 15,080,000 11.60% 15,080,000 8.67% 二、无限售条件股份 44,000,000 44,000,000 44,000,000 25.29% 1、人民币普通股 44,000,000 44,000,000 44,000,000 25.29% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 130,000,00 174,000,00 三、股份总数 100.00% 44,000,000 44,000,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 澳洋集团有限公 有限售条件股东 2010 年 09 月 21 84,500,000 0 0 84,500,000 司 的限售承诺 日 有限售条件股东 2010 年 09 月 21 迟健 6,500,000 0 0 6,500,000 的限售承诺 日 有限售条件股东 2008 年 09 月 21 迟健 3,900,000 0 0 3,900,000 的限售承诺 日 有限售条件股东 2010 年 09 月 21 沈琼 10,400,000 0 0 10,400,000 的限售承诺 日 张家港市塘市建 有限售条件股东 2008 年 09 月 21 5,200,000 0 0 5,200,000 筑工程有限公司 的限售承诺 日 有限售条件股东 2008 年 09 月 21 王仙友 4,680,000 0 0 4,680,000 的限售承诺 日 江阴市宏云毛纺 有限售条件股东 2008 年 09 月 21 4,680,000 0 0 4,680,000 织有限公司 的限售承诺 日 有限售条件股东 2008 年 09 月 21 陆仁东 3,900,000 0 0 3,900,000 的限售承诺 日 张家港市澳洋绒 有限售条件股东 2008 年 09 月 21 3,120,000 0 0 3,120,000 线有限公司 的限售承诺 日 张家港市万源毛 有限售条件股东 2008 年 09 月 21 3,120,000 0 0 3,120,000 制品有限公司 的限售承诺 日 合计 130,000,000 0 0 130,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 21,446 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 澳洋集团有限公司 境内非国有法 48.56% 84,500,000 84,500,000 0 4 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 人 迟健 境内自然人 5.98% 10,400,000 10,400,000 0 沈琼 境内自然人 5.98% 10,400,000 10,400,000 0 张家港市塘市建筑工程有限 境内非国有法 2.99% 5,200,000 5,200,000 0 公司 人 王仙友 境内自然人 2.69% 4,680,000 4,680,000 0 境内非国有法 江阴宏云毛纺织有限公司 2.69% 4,680,000 4,680,000 0 人 陆仁东 境内自然人 2.24% 3,900,000 3,900,000 0 境内非国有法 张家港市澳洋绒线有限公司 1.79% 3,120,000 3,120,000 0 人 张家港市万源毛制品有限公 境内非国有法 1.79% 3,120,000 3,120,000 0 司 人 中国人寿保险(集团)有限公司 境 内 非 国 有 法 0.17% 287,903 0 －传统－普通保险产品 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险 287,903 人民币普通股 产品 王勇 243,300 人民币普通股 师银珠 237,637 人民币普通股 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－ 200,403 人民币普通股 团体分红 中信万通证券有限责任公司 190,403 人民币普通股 许超 181,600 人民币普通股 朱文仙 179,874 人民币普通股 郭敏玎 158,800 人民币普通股 孙东霖 133,000 人民币普通股 周寿然 122,500 人民币普通股 1、公司前十名限售股东中， 控股股东澳洋集团有限公司的实际控制人为本公司董事沈学 如先生，股东沈琼为沈学如先生的女儿，二人存在一致行动关系；迟健先生在控股股东澳洋集 上述股东关联关系或一致行 团有限公司担任董事职务；王仙友先生在控股股东澳洋集团有限公司控制的江苏澳洋医院投资 动的说明 管理有限公司担任董事职务、张家港澳洋医院有限公司担任董事职务；陆仁东先生在控股股东 澳洋集团有限公司控制的张家港澳洋天元毛业有限公司担任副总经理 2、前十名无限售条件股东之间未知是否存在关联关系或一致行动关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东情况 公司的控股股东为澳洋集团有限公司（简称“澳洋集团”），原江苏澳洋实业（集团）有限公司，2008 年 1 月更名为澳洋集团 有限公司。澳洋集团成立于 1998 年，注册资本 18,000 万人民币，出资者为沈学如等 18 名自然人，经营范围为：呢绒、毛纱、 毛条、粘胶、服装、鞋帽、工艺美术品（金银制品除外）制造；纺织原料、纺织产品、染料、化工产品（除危险品）购销； 5 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的进口业务；生产科研科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表、零配件及相 关业务的进口业务；进料加工和“三来一补”业务。目前澳洋集团实际从事的主要业务为实业投资和股权管理。 ２、实际控制人情况 沈学如先生，生于一九五四年二月，大专文化，经济师。历任张家港市毛纺织染总厂书记兼厂长、江苏华纺（集团）公 司董事长兼总经理及党总支书记、江苏省张家港经济开发区管委会副主任。曾获江苏省劳动模范、江苏省乡镇企业家、中国 纺织行业企业家创业奖等荣誉。现任澳洋集团有限公司董事长兼总经理及党委书记、张家港澳洋顺昌金属制品有限公司董事 长、江苏澳洋医院投资管理有限公司董事长、张家港澳洋医院有限公司董事长、江苏澳洋服饰面料有限公司董事长、格玛斯 特种织物（张家港）有限公司董事长、张家港澳洋进出口有限公司董事长、江苏澳洋置业开发有限公司董事长、张家港市宏 升房地产开发有限公司董事长、张家港华盈彩印包装有限公司董事、张家港扬子纺纱有限公司董事、张家港市保税物流园区 澳洋顺通物流有限公司董事长，本公司第三届董事会董事。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 10 月 2010 年 10 月 徐利英 董事长 女 42 0 0 8.00 否 15 日 14 日 董事、总经 2007 年 10 月 2010 年 10 月 迟健 男 44 10,400,000 10,400,000 9.00 否 理 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 沈学如 董事 男 53 0 0 0.00 是 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 李建飞 董事 男 43 0 0 0.00 是 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 范春晓 董事 男 29 0 0 0.00 是 15 日 14 日 董事、董事 2007 年 10 月 2010 年 10 月 周永超 男 30 0 0 4.90 否 会秘书 15 日 14 日 2007 年 10 月 2009 年 06 月 李荣珍 独立董事 女 57 0 0 2.50 否 15 日 29 日 孙秀英 独立董事 女 39 2007 年 10 月 2009 年 06 月 0 0 2.50 否 6 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 15 日 29 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 卢青 独立董事 男 30 0 0 2.50 否 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 蒋春雷 监事 男 41 0 0 0.00 是 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 张瑞如 监事 男 46 0 0 0.00 是 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 王仙友 监事 男 40 4,680,000 4,680,000 0.00 是 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 李忠 监事 男 42 0 0 5.20 否 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 徐金祥 监事 男 43 0 0 4.10 否 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 郭建康 副总经理 男 37 0 0 6.90 否 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 吴玉芳 副总经理 女 37 0 0 5.60 否 15 日 14 日 2007 年 10 月 2010 年 10 月 徐文龙 财务总监 男 36 0 0 4.90 否 15 日 14 日 合计 - - - - - 15,080,000 15,080,000 - 56.10 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 徐利英 董事长 9 9 0 0否 迟健 董事 9 8 1 0否 沈学如 董事 9 9 0 0否 李建飞 董事 9 9 0 0否 范春晓 董事 3 3 0 0否 周永超 董事 3 3 0 0否 李荣珍 独立董事 9 9 0 0否 孙秀英 独立董事 9 9 0 0否 卢青 独立董事 9 9 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 报告期内，国内经济继续强劲增长，同时粘胶短纤产品性能被更多用户接受，需求增长超过化纤业平均水平；世界经济保持 缓慢增长，但随着国际粘胶短纤企业的纷纷停产，产品需求更多通过从中国进口解决。依托需求增长的强劲拉动作用，公司 坚持以发展为主题，以经济效益为中心，加快项目建设进度，公司产品销售呈现量升价增的态势，同时 2006 年设立和建设的 阜宁澳洋科技 5 万吨粘胶短纤项目全面达产，已成为澳洋科技新的盈利增长点，保障和加强了公司的发展后劲。 7 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司属纺织行业中游产品生产中型企业，主营业务范围为：粘胶纤维及粘胶纤维品，可降解纤维、功能性纤维制造、销 售；纺织原料（皮棉除外）、纺织品、化工产品（农药、化肥、危险品除外）销售；房地产开发（取得相关资质后经营）；蒸 汽热供应，电力生产；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备零配件、原辅材料及技术的进口业务， 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 本年度公司经济效益与 2006 年相比有了全面提高，主要产品粘胶纤维产量 12.1 万吨，较上年增长 12.82% ，销量 11.86 万吨，较上年增长 13.66%，产销率为 97.98%，2007 年全国粘胶短纤产量约 127.29 万吨，公司粘胶短纤产品市场占有率达 9.51 ％；营业总收入 208,732.14 万元，较上年增长 58.02%；营业利润 40,567.13 万元，较上年增长 171.11％；归属于母公司所有 者的净利润 21,693.75 万元，较上年增长 151.62%。 粘胶短纤主营业务收入较上年同期增长 13.66%，系报告期内公司销售形势良好，销售价格同比增长 41.99%及销售数量同 比增长 13.66%所致。 报告期内本公司向前五名供应商采购金额为 23,658.88 万元，占年度采购总额的 12.71%；向前五名客户销售金额合计为 21,962.14 万元，占公司年度销售总额的 10.52%。 2、报告期内公司财务状况分析 （1）货币资金同比增加 87.83%，主要系首次公开发行股票募集资金到位所致。 （2）应收账款同比增加 44.69%，主要由于①销售规模扩大；②2007 年末客户回笼资金中银行承兑汇票所占比例降低， 导致应收账款增加，应收票据下降。 （3）预付款项同比增加 586.13%，主要因本公司粘胶短纤产能扩大，生产能力增加所引起预付棉短绒、棉浆粕等原材料 款项增加所致。 （4）存货较期初增加 182.59%，主要因①产能增加而增加的原材料储备，其中：原材料-棉短绒储备增加 23,857.15 万元， 原材料-浆粕储备增加 16,794.99 万元；②粘胶短纤产能增加，库存商品相应增加 4,515.15 万元。 （5）固定资产较期初增加 74.08%，主要系阜宁澳洋公司 5 万吨粘胶短纤项目完工投产结转。 （6）在建工程较期初增加 96.23%，主要因新澳特纤、玛纳斯澳洋办公大楼、污水处理三期、员工宿舍；江苏澳洋化纤 技改、热电扩产等投入，没有完工结转所致。 （7）应付帐款较期初增加 64.19%，主要系随工程建设和产能扩大而增加的应付款项。 （8）资本公积较期初增加 3525.29%，主要是因报告期内公开发行股票，股本溢价所致。 （9）未分配利润较期初增加 188.89%，主要因报告期经营形势较好，本期利润上升所致。 （10）管理费用较期初增加 85.85%，主要因阜宁澳洋公司本期列支的开办费 2,538.35 万元及其他随着业务发展而相应增 加的管理成本。 （11）财务费用较期初增加 77.35%，主要因 2007 年度内借款规模增长而增加的银行借款利息支出以及随销售增加而增 加的银行承兑汇票贴现息。 3、经营、投资和筹资活动产生的现金流量构成情况 （1）、经营活动产生的现金流量净额为同比减少 189.70%，主要原因是①阜宁澳洋 5 万吨粘胶短纤投产，相应增加原材 料储备；②棉短绒价格上涨，导致存货棉短绒储备增加 23,857.15 万元。 （2）、投资活动产生的现金流量净额同比减少 118.15％，主要原因是阜宁澳洋科技 5 万吨粘胶短纤项目投资所致； （3）、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 190.72％，主要原因是报告期内成功发行新股所致。 4、报告期内公司控股子公司的经营情况 （1）玛纳斯澳洋科技有限责任公司 玛纳斯澳洋科技有限责任公司（以下简称“玛纳斯澳洋”）是本公司控股 51％的子公司，玛纳斯澳洋注册资本 2 亿元，法 定代表人迟健。经营范围：粘胶纤维及粘胶纤维品、可降解纤维、功能性纤维制造、销售；纺织原料（籽棉除外）、纺织品、 农副产品（国家限制经营的除外）、化工产品（国家限制经营的除外）销售、畜产品及其辅料收购、加工、销售；房地产开发 （取得相关资质后经营）；蒸汽热供应；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备零配件、原辅材料及 技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 截止 2007 年 12 月 31 日，玛纳斯澳洋总资产 125,559.22 万元，净资产 75,907.93 万元，其中归属于母公司所有者权益 69,905.24 万元。报告期内玛纳斯澳洋营业总收入 154,629.69 万元，较上年增长 77.77%；营业利润 35,576.91 万元，较上年增 长 242.87％；归属于母公司所有者的净利润 35,954.18 万元，较上年增长 249.76%。 玛纳斯澳洋经营业绩大幅增长的原因：报告期内粘胶短纤市场形势良好，价格上涨幅度较大，同时 6 万吨粘胶短纤项目 全面达产，呈现量增价升的态势。 2007 年 10 月玛纳斯澳洋出资 4000 万元向玛纳斯新澳特种纤维有限责任公司（以下简称“新澳特纤” ）增资，占增资后注 册资本 40％，是新澳特纤第一大股东，新澳特纤其他股东是玛纳斯银天棉业有限公司、自然人刘汉兵先生、自然人应志勤先 生、鄢陵县永丰纺织有限公司，2007 年 10 月玛纳斯澳洋与自然人应志勤先生签署了一致行动协议。新澳特纤利用股东投入的 资金以及银行借款在玛纳斯县城西工业区紧邻玛纳斯澳洋厂区建设 5 万吨/年差别化粘胶短纤生产线，目前项已完成进行前期 审批、工艺、工程设计等工作已完成，土建工程正在施工、基础设备已经订购。项目预算固定资产投资 29800 万元，截止 2007 年 12 月 31 日，项目已投入 2921.25 万元。 以上投资具体情况已于 2007 年 9 月 29 日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《江苏澳洋科技 8 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股份有限公司对外投资公告》（公告编号：2007-04）。 （2）阜宁澳洋科技有限责任公司 阜宁澳洋科技有限责任公司（以下简称“阜宁澳洋”）是本公司控股 96.64%的子公司，阜宁澳洋注册资本 59500 万元， 法定代表人迟健，经营范围：差别化粘胶纤维、普通粘胶纤维制造销售，纺织原料（除皮棉） 、纺织品化工产品（农药及其它 危险化学品除外，化肥、农膜限零售）销售，自营企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备零配件、原辅材 料技术的进出口业务（国家禁止或者限制企业出口的商品和技术除外） 。2007 年 10 月 24 日，本公司将持有的阜宁澳洋 58000 万股中的 500 万股转让给阜宁澳洋财务总监程言俊先生，转让后本公司持有阜宁澳洋 57500 万股。 截止 2007 年 12 月 31 日，阜宁澳洋总资产 87,241.26 万元， 比年初增长 608.11％；净资产 57,952.57 万元，比年初增长 558.55 ％。报告期内阜宁澳洋营业总收入 14,072.71 万元，营业利润-2016.38 万元，净利润-1547.43 万元。 阜宁澳洋资产规模大幅增加的原因：2007 年 9 月，公司以募集资金 49500 万元对阜宁澳洋增资，用于新建年产 5 万吨差别化 粘胶短纤项目，截止报告期末，项目已全面达产并向市场销售，项目达产后至报告期末营业收入 14,072.71 万元，扣除营业成 本 12,837.71 万元，产生营业利润 1,235.00 万元，本年度实现的效益为负值系开办费用 2,538.35 万元一次性计入当期损益所致。 项目达产情况已于 2007 年 11 月 3 日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《江苏澳洋科技股份 有限公司关于募集资金投资项目投入试生产并销售的公告》（公告编号：2007-14）。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势和公司面临的市场竞争格局 （1）对公司所处行业 2007 年度的分析 2007 年以来，粘胶短纤出现了十年一遇的良好形势，价格从年初的 15000 元/吨左右一直上涨到报告期末的 22,000 元/吨， 累计涨幅为 46.67%，总体处于上升通道，给企业带来了良好的盈利。 粘胶短纤价格速率较快的上涨主要有 4 月中旬～6 月初以及 8 月中旬～10 月初两个阶段，上涨速率则明显跟随机织纱并滞后 大约半个月，说明下游需求的增长是粘胶短纤价格上涨的主要原因。4～6 月的上涨主要是消费时尚的风行，粘胶短纤逐渐为 市场接受所致，从纺纱用粘比来看，06 年该指标是 7.21％，一季度上升到了 8％以上的水平，形成对粘胶短纤的强劲需求；8～ 10 月的上涨主要因为国际粘胶短纤生产企业纷纷停产、转产，粘胶短纤出口量以及出口前景看好导致需求再度上升所致。 07 年全国粘胶短纤出口量达到 11.93 万吨，同比上升 96.54％，而进口量仍保持在 3.9 万吨左右的水平，这是影响粘胶短 纤价格上涨的重要因素。事实上 6 月下旬至 7 月底机织纱和粘胶短纤的共同下跌，正是由于粘胶纤维出口退税率由 11%下调 至 5%从 7 月 1 日起正式实施，影响了粘胶短纤出口利润，短期内减少了需求所致。 除了需求的强劲增长，2007 年粘胶短纤持续供不应求的另一主要原因是供给的平稳，07 年下半年以后，陆续有 22 万吨 左右的产能达产，综合“节能减排”对产量的缩减，全年产量约 127 万吨。供给量涨幅较小的原因在于：04 年的高盈利，引 发投资的高增长，导致 05 年的盈利下滑，随后投资增长放缓。06 年保持窄幅区间的波动，四季度行情开始复苏，吸引行业内 部分企业投资扩产。 浆粕价格上涨速率较快主要有 5 月初～6 月初以及 7 月初～7 月末两个阶段，前者主要原因是跟随粘胶短纤价格的上涨， 缩小过大的价差；后者主要 7 月份太湖蓝藻事件爆发，国家加大“节能减排”推进力度，浆粕生产作为污染行业大量停产改 造，供求失衡导致。 从根本上讲，浆粕的供求失衡是常态，是由中国人均占有土地资源实际上相当匮乏这一实际情况决定的，换句话说，人 均占有的棉短绒资源难以满足自身对粘胶短纤的需求。由于“粮棉争地”问题的长期存在，我国棉花产量一般保持在 670 万 吨的水平，按照 13％的产绒比例，棉短绒总产量约 87 万吨，按照 1:1.3 的制成率浆粕产量约 67 万吨，按照 07 年粘胶纤维总 产量 154 万吨（包括长丝）的需求，浆粕缺口 90 万吨，这个缺口在 07 年正是通过进口来解决，包括进口木浆 52 万吨、棉短 绒 12.6 万吨、棉浆粕及其他浆粕 4 万吨等，合计 69 万吨。粘胶行业对外依存度超过 50％。在这种环境下，任何加剧浆粕供 求失衡的事件都容易成为浆粕价格上扬的导火索。 在浆粕－粘胶－纱线的产业链中，纱线波动最大，粘胶居中，浆粕的价格呈现较强的刚性，即使 6 月初～7 月初在上游产 品价格下跌的环境下，仍保持了价格的稳定。也就是说，供需失衡导致浆粕价格易涨难跌，而高价浆粕给粘胶短纤带来的成 本压力很难向下游纱线转移。 这种价格刚性差异实际是需求价格弹性差异的反映，棉纺纱线的三大原料是棉花占 65％，涤纶占 27％，粘胶占 7％左右， 三种原料具有较强的替代性，因此需求价格弹性也较大，当粘胶价格上涨导致与棉花价差过大时，下游棉纺厂就会有加大棉 花用量的倾向，07 年纺纱用粘比的变化说明了这一点，一季度纺纱用粘比达到 8％以上水平，随后与棉花的价差逐渐拉大，1～ 3 季度合计纺纱用粘比降到了 7.1％左右，甚至低于 06 全年的水平。 而粘胶短纤的主要原材料只有棉浆和木浆，相对而言，木浆甲纤含量低，对设备要求高，制成率低，相关化工辅助材料 消耗高，相应污染物也更多，此外国内目前没有木浆厂，全部从国外采购，手续繁。因此国内企业一般还是将棉浆粕作为粘 胶短纤生产的首选。供不应求的常态，结合棉浆粕不完全的替代性，造成了浆粕需求价格弹性相对较小。 此外，粘胶纤维作为化学纤维的一种，其生产具有连续性，不同于棉纺生产的可间断性，换句话说，粘胶短纤的停产比 棉纺的停产成本高得多，因此，粘胶对浆粕的需求比棉纺对粘胶的需求要刚性得多，这也是造成需求价格弹性差异的原因。 （2）2008 年行业趋势展望 基于以上对 07 年市场供求的分析，预计在 08 年粘胶短纤的内需仍将稳定增长，从紧的货币政策主要目的是减少货币投 放，抑制投资增速过快，对纺织服装的内需不会产生大的影响；新《个人所得税法》、新《劳动合同法》反映国家注重民生、 缩小贫富差距的意图，对提高社会平均纺织服装消费额有利；结合中国仍处于人口红利带来的“黄金十年”阶段，预计纺织 9 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 服装鞋帽批发与零售额仍将以 18%～20%的速度稳定增长。不仅在总量方面，在用粘比方面，随着替代能源的发展， “粮棉争 地”的矛盾在全球范围内更加激烈，同时国内资源价格改革有利于提升初级产品价格水平，我们预计 08 年棉花价格将有一定 的上涨，还有原油价格再度站上 100 美元抬高石化产品成本，预计石油化纤也有价格上涨要求，根据 07 年情况的分析，替代 产品具有较大需求价格弹性，给纺纱用粘比的上升腾出了空间。 粘胶短纤的出口形势。由于粘胶短纤直接出口占总产量不到 10％，因此其出口主要通过下游面料、服装出口来实现。随 着美国经济持续疲软，多次降息，更加大了人民币升值压力，这是影响国内纺织品出口的最主要因素；美国次贷危机爆发， 消费者信心指数降至近年新低，而作为世界最大的消费国，美国消费的低迷还将对世界经济产生负面影响；同时国家外贸政 策对出口退税率的调整，体现了调整产品结构，减少低附加值、带污染的产品出口数量的政策导向，专家预测 08 年中国纺织 品出口增速很有可能从 2007 年的 25%左右下降到 15%左右。 07 年前 11 个月，纺织出口交货值占同期纺织工业销售产值的比重已降至 24.96%，出口对于我国纺织工业发展的拉动力 正在逐渐减弱，行业增长的驱动因素将从出口拉动向国内消费转变。 供给方面的形势则有增长过快迹象，在 07 年高利润率的吸引下，经过半年的筹备，下半年粘胶短纤行业固定资产投资增 速大幅增加，依据公开信息统计，目前在建产能已达到 40～45 万吨，将在 08 年下半年以后陆续释放，相对于粘胶短纤稳定 增长的需求增速，供给的增量需要时间的消化。 粘胶短纤的大量扩产，对浆粕需求相应增加，由于国内棉花种植面积的局限，增加的需求只能通过进口棉短绒或木浆解 决，这将进一步提高国内粘胶短纤产业的原料对外依存度。 2、未来公司面临的发展机遇和挑战 澳洋科技通过科学的分析，准确把握市场发展的节奏，近年来生产规模快速增长，最大化分享了行业的繁荣，06 年底由 子公司阜宁澳洋科技有限责任公司开始建设的 5 万吨差别化粘胶短纤项目于 07 年 10 月底成功投产并一次性试运行成功，整 体生产能力达到 14 万吨的水平，稳居行业前三位，形成了新疆生产基地的成本优势、张家港生产基地的技术、管理优势、阜 宁生产基地的综合优势互为犄角、有机整合的有利局面。 在规模扩张的同时，公司继续加强科研开发和品牌经营， “澳洋”牌粘胶短纤评定为中国名牌产品，成为全国粘胶纤维行 业首批获此殊荣的企业之一；江苏澳洋科技股份有限公司成功通过国家火炬计划重点高新技术企业复核，技术实力继续得到 肯定。 3、2008 年公司的年度经营计划和行动策略 2008 年公司计划实现生产粘胶短纤 14 万吨；棉浆粕 8.5 万吨；蒸汽 65 万吨；发电量 7000 万度。 根据前述分析，08 年粘胶短纤行业处于复杂的环境，总体来讲，盈利能力相比 07 年有下降的趋势，澳洋科技适应这一形 势，经营计划在现有业务基础上，追求稳健的发展，以生产线技改、扩大差别化产品比例为主要发展目标，着重作好玛纳斯 新澳特纤 5 万吨差别化粘胶短纤项目建设、张家港生产基地 3 万吨差别化粘胶短纤生产线技术改造两个项目；加大技术创新 力度；继续加强内部管理和控制，大力降本节支，更好地发挥三地协同作用，为公司进一步发展奠定基础。 4、资金需求解决方案 根据公司 2008 年经营计划和行动方针，对年度资金需求可通过下列渠道解决： （1）公司自有资金（含公司现有货币资金和 2008 年度现金流入）。 （2）向国内金融机构融资。 （3）资本市场再融资。 5、可能存在的风险因素 （1）市场竞争风险：在 2007 年高利润率的吸引下，粘胶短纤生产在供给方面的形势有增长过快的迹象，依据公开信息 统计，目前在建产能已达到 40～45 万吨，并将在 2008 年下半年以后陆续释放，相对于粘胶短纤稳定增长的需求增速，供给 的增量可能需要时间消化。粘胶短纤市场竞争在 2008 年将有所加剧。 （2）纺织服装产品出口增速放缓：2007 年以来，受到宏观经济调控、人民币升值等因素的影响，我国纺织服装行业出口 增速不断放缓，根据 2007 年 1 月至 11 月海关统计数据显示，我国纺织服装产品的出口销售额与去年同期相比增幅为 19.66%， 增速放缓。下游纺织服装产品出口增速的放缓将会影响我国纱线产量的增长而最终可能减少粘胶短纤的需求量。 （3）产品价格波动的风险：2007 年以来，粘胶短纤行业迅速发展，市场需求稳定增长，同时产能迅速扩张，粘胶短纤市 场的销售价格较 2006 年有一定幅度增长。但是，从历史经验看，粘胶短纤行业的周期性较强，价格随市场供需波动幅度大， 行业周期性和产品价格波动会对企业的经营业绩造成一定的影响。 （4）原材料采购价格波动风险：公司生产粘胶短纤的原材料为棉浆粕等，生产棉浆粕主要的原材料有棉短绒等。2007 年，公司棉浆粕成本占到粘胶短纤产品成本的 60%左右，棉短绒成本占到棉浆粕产品成本的 70%以上。2007 年，随着粘胶短 纤产品价格的上涨，棉短绒和棉浆粕价格有较大幅度上涨，这将使得公司面临较大的成本压力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 10 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 化学纤维制造 201,535.20 142,238.20 29.42% 60.94% 44.08% 8.26% 蒸汽、电力 7,196.94 5,780.96 19.67% 4.73% 16.19% -8.37% 主营业务分产品情况 粘胶短纤 193,864.26 136,931.78 29.37% 61.34% 44.63% 8.16% 电力 2,099.24 1,022.25 51.30% 9.04% 21.83% -5.11% 蒸汽 5,097.70 4,947.08 2.95% 3.04% 15.90% -10.36% 浆粕加工 5,963.83 3,702.71 37.91% 44.82% 16.30% 15.22% 材料销售 201.35 170.39 15.38% 93.48% 56.48% 20.01% 粘胶原液 1,505.76 1,433.31 4.81% 0.00% 0.00% 0.00% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东 152,534.42 67.56% 华北 36,993.82 41.54% 华南 2,335.57 -0.04% 中南 2,000.46 202.78% 其他 14,867.88 24.59% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 63,076.60 本年度投入募集资金总额 55,616.87 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 55,616.87 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 增资阜宁澳洋 49,500 49,500. 49,500. 49,500. 46,601. 46,601. -2,898.9 94.14 2007 年 10 月 万元，新建年产 5 万吨 否 -1,547.43 是 否 00 00 00 05 05 5 % 30 日 差别化粘胶短纤项目 年产 3 万吨差别化粘胶 4,528.0 4,528.0 4,528.0 -4,386.2 2008 年 09 月 否 0.00 141.74 3.13% 0.00 是 否 短纤技改工程 0 0 0 6 13 日 54,028. 54,028. 54,028. 46,601. 46,742. -7,285.2 合计 - - - -1,547.43 - - 00 00 00 05 79 1 1、增资阜宁澳洋 49,500 万元新建年产 5 万吨差别化粘胶短纤项目，已于 2007 年 10 月 30 日建成投产， 未达到计划进度原因 “截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额”为-2898.95 万元，是因为项目的部分设备和工程尾 （分具体项目） 款未付；项目达产后至报告期末营业收入 14072.71 万元，扣除营业成本 12837.71 万元，产生主营利润 1235.00 万元，本年度实现的效益为负值系开办费用 2,538.35 万元一次性计入当期损益所致。 11 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2、年产 3 万吨差别化粘胶短纤技改工程，预计在募集资金到位后一年内竣工，公司未进行跨年度资金 使用量划分。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金到位前，截止 2007 年 9 月 30 日，阜宁澳洋预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 45,286.77 万元，江苏公证会计师事务所有限公司为此出具了苏公 W[2007]E1115 号《关于江苏澳洋科 技股份有限公司募集资金投资项目情况的专项审核报告》。根据 2007 年 10 月 15 日公司第三届董事会 募集资金投资项目先 第一次会议的决议，同意用募集资金 45,050.00 万元置换阜宁澳洋预先已投入募集资金投资项目的自筹 期投入及置换情况 资金，其中置换固定资产预先投入 39,050 万元，置换流动资金预先投入 6,000 万元。公司保荐机构兴 业证券股份有限公司为此出具了《关于江苏澳洋科技股份有限公司用募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金事项的专项意见》。 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 1、根据 2007 年 9 月 27 日公司第二届董事会第十五次会议的决议，本次募集资金除投向阜宁澳洋 5 万 吨差别化粘胶短纤生产线新建项目和公司本部年产 3 万吨差别化粘胶短纤生产线技改项目共 54,028 万 元外，超额部分 9,048.60 万元用于补充公司流动资金，公司保荐机构兴业证券股份有限公司为此出具 了《关于江苏澳洋科技股份有限公司本次募集资金超额部分用于补充流动资金的专项意见》。截止 2007 募集资金其他使用情 年 12 月 31 日，该部分募集资金余额为 44.40 万元。 况 2、因阜宁澳洋科技有限责任公司出纳会计工作失误，错误将部分募集资金专户资金用于浆粕采购、五 金配件、化工辅料等原材料采购支出，及职工薪酬、宣传费用等管理费用支出，2007 年错误调用合计 298.60 万元。2008 年 1 月错误调用合计 55.77 万元，总计 354.38 万元，该部分募集资金于 2008 年 2 月 13 日使用自有资金对错误支出款项全部进行了归位。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 已完成前期审批，工艺、工程设 计等工作，土建工程正在施工、 玛纳斯新澳特种纤维有限责任公司 29,800.00 基础设备已经订购,截止 2007 年 预计建成后投资利润率 28％。 “5 万吨/年差别化粘胶短纤生产线” 12 月 31 日项目已投入 2921.25 万 元。 合计 29,800.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据江苏公证会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司 2007 年度末可供股东分配利润 63,113,253.53 元。 拟以 2007 年度末总股本 17400 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 2 股，共计分配 60,900,000.00 元， 12 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 分配后公司未分配利润结余转入下一年度。同时以资本公积金转增股本，每 10 股转增 8 股，共计转增 139,200,000 股。 本预案需经 2007 年度股东大会审议批准后实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 48,100.00 报告期末对子公司担保余额合计 15,100.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 15,100.00 担保总额占公司净资产的比例 13.74% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 13 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 江苏澳洋纺织实业有限公司 0.00 0.00% 11.63 0.01% 张家港市万源毛制品有限公司 254.28 0.13% 0.00 0.00% 张家港市澳洋绒线有限公司 46.62 0.91% 0.00 0.00% 江苏澳洋纺织实业有限公司 376.62 7.39% 0.00 0.00% 张家港扬子纺纱有限公司 75.70 1.48% 0.00 0.00% 张家港澳洋医院有限公司 138.09 2.71% 0.00 0.00% 张家港市澳洋绒线有限公司 60.43 2.88% 0.00 0.00% 江苏澳洋纺织实业有限公司 1,590.38 75.76% 0.00 0.00% 张家港华盈彩印包装有限公司 35.20 1.69% 0.00 0.00% 合计 2,577.32 1.23% 11.63 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,105.09 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 江苏澳洋实业(集团)有限公司 0.00 0.00 18,156.10 1,000.00 合计 0.00 0.00 18,156.10 1,000.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 （一）关于股份限售的承诺 １、公司的控股股东澳洋集团有限公司、实际控制人沈学如先生、实际控制人的一致行动人沈琼女士均承诺：自澳洋科技股 票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 2、公司股东迟健先生承诺：其于 2007 年 5 月 8 日受让澳洋集团有限公司所持的公司股份 650 万股，自澳洋科技股票上市之 日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理，也不由公司回购该部分股份；其于 2007 年 5 月 8 日受让澳洋集团有限公司股 份之前所持有的公司股份 390 万股，自澳洋科技股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理，也不由公司回购该 部分股份。 3、公司股东张家港市塘市建筑工程有限公司、江阴市宏云毛纺织有限公司、王仙友先生、陆仁东先生、张家港市澳洋绒线有 限公司、张家港市万源毛织品有限公司承诺：自澳洋科技股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公 司股份，也不由公司回购其持有的股份。 4、公司股东迟健先生、王仙友先生还承诺：在上述其承诺的限售期届满后，其所持有的公司股份在其任职期间内每年转让的 比例不超过其所持有公司股份总数的 25%，并且卖出后六个月不再买入，在买入后六个月不再卖出，在离职后半年内不转让。 14 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中。 （二）关于发行完成后尽快办理工商变更登记的承诺和修改“公司章程的承诺” 2007 年 9 月公司在上市申请时，承诺：1、在股票发行完成后三个月办理完毕工商变更登记手续；2、在本公司股票上市后三 个月内按照《中小企业板块上市公司特别规定》的要求修改公司章程，在章程中载明“（1）股票被终止上市后，公司股票进 入代办股份转让系统继续交易；（2）不对公司章程中的前款规定作任何修改。” 上述承诺事项，已于 2007 年 11 月 7 日办理完毕。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 报告期买入股份 报告期卖出股份 股份名称 期初股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收益 数量 数量 新股申购 0 48,000 48,000 0 20,000,000 308,988.95 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司共召开四次监事会会议，其中第二届召开两次、第三届召开两次。会议的召集、召开与表决程序符合《公司 法》、及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定。 1、公司于 2007 年 3 月 1 日上午在公司会议室召开第二届监事会第五次会议。会议应到监事三名，实到三名，会议由公司监 事会主席蒋春雷先生主持。本次会议审议通过了下列议案： （1）《2006 年度监事会工作报告及公司运作情况监督报告》 （2）《2006 年度财务报告》 2、公司于 2007 年 9 月 27 日上午在公司会议室召开第二届监事会第六次会议。会议应到监事三名，实到三名，会议由公司监 事会主席蒋春雷先生主持。本次会议审议通过了下列议案： （1）《公司监事会换届选举的议案》 本次监事会决议公告刊登在 2007 年 9 月 29 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司于 2007 年 10 月 15 日上午在张家港市馨苑度假村召开第三届监事会第一次会议。会议应到监事五名，实到五名，会 议由公司监事蒋春雷先生主持。本次会议审议通过了下列议案： （1）《关于选举监事会主席的议案》 15 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本次监事会决议公告刊登在 2007 年 10 月 16 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 4、公司于 2007 年 10 月 22 日上午在公司会议室召开第三届监事会第二次会议。会议应到监事五名，实到五名，会议由公司 监事会主席蒋春雷先生主持。本次会议审议通过了下列议案： （1）《公司 2007 年第三季度报告》 《公司 2007 年第三季度报告》刊登在 2007 年 10 月 24 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 二、监事会对 2007 年度有关事项的意见 1、监事会对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司依照国家有关法律法规、公司章程的规定以及股东大会、董事会的决议和授权运作，法人治理结构比较合理 规范；内部控制制度基本健全；公司重大决策科学合理，决策程序合法；公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责， 没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益和股东合法权益的行为。对此，监事会表示肯定，并希望董事及高级管理 人员在公司未来的重大决策、经营管理过程中，严格遵守有关法律法规，保证按照股东大会及董事会的决议和授权，规范运 作，防止出现损害公司利益和股东利益的行为。 为了进一步加强公司内部控制，改善经营管理，防范经营风险，增加公司价值，监事会已督促公司建立内部审计机构及相关 制度。 2、监事会检查公司财务的情况 2007 年是公司全面执行新会计准则的第一年，公司前期做了大量准备工作，对需要调整的会计科目进行了调整，监事会对本 年度公司执行新会计准则的情况进行了调查，认为公司在执行新会计准则的一年情况良好；对本年度财务制度和财务状况进 行了检查，认为公司财务会计内控制度较健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果良好，财务报告真实、 客观地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。同时监事会认为，公司未来仍需进一步加强内控制度执行力度。 3、监事会对募集资金投入项目的意见 监事会对公司募集资金使用情况进行检查后认为，公司 2007 年募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，募集资金项目总 体进度和完成情况较好，达到预期收益。 阜宁澳洋错误调用募集资金总计 354.38 万元，公司及时发现，督促归位，对募投项目和公司经营未造成重大影响。建议公司 加强对子公司培训，进一步完善内部审计制度。 4、监事会对收购、出售资产情况的意见 报告期内公司无收购、出售资产行为。 5、监事会对公司关联交易情况的意见 报告期内，公司与关联方的交易严格按照有关规定进行，决策程序符合法律规定，定价依据和定价政策符合市场价值规律， 未发现利用关联交易损害中小股东利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 苏公 W[2008]A123 号 江苏澳洋科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏澳洋科技股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日母公司资产负债表及合并资产负债表，2007 年度母公司利润表及合并利润表、2007 年度母公司股东权益变动表及合并股东权益变动表、2007 年度母公司现金流量表及合 并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江苏澳洋科技股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护 与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊和错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 16 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江苏澳洋科技股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了江苏澳洋科 技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈岩 中国 ．无锡 中国注册会计师 华可天 2008 年 3 月 4 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 245,086,965.96 130,706,338.90 130,485,789.41 41,125,238.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 73,271,261.24 25,621,708.74 97,505,365.93 35,099,243.14 应收账款 57,786,449.27 47,616,845.32 39,936,742.89 24,929,615.08 预付款项 167,373,803.52 45,991,465.88 24,393,985.53 18,625,726.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 3,368,794.52 59,282,461.11 2,339,395.29 382,412.40 买入返售金融资产 存货 716,807,625.50 80,870,021.62 253,655,650.32 37,167,708.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,263,694,900.01 390,088,841.57 548,316,929.37 157,329,943.70 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 677,000,000.00 178,400,000.00 投资性房地产 17 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 固定资产 974,842,330.69 109,537,414.26 559,982,825.25 117,880,951.25 在建工程 125,807,874.60 26,804,100.01 64,112,167.17 23,970,858.74 工程物资 1,726,505.41 2,168,424.22 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 88,456,121.35 21,066,873.58 90,119,458.36 21,327,646.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 825,277.28 2,923,319.86 32,306.54 递延所得税资产 6,825,124.70 916,853.10 978,135.57 625,436.52 其他非流动资产 非流动资产合计 1,198,483,234.03 835,325,240.95 720,284,330.43 342,237,199.68 资产总计 2,462,178,134.04 1,225,414,082.52 1,268,601,259.80 499,567,143.38 流动负债： 短期借款 431,000,000.00 185,000,000.00 377,700,000.00 177,700,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 141,600,000.00 105,000,000.00 104,600,000.00 40,000,000.00 应付账款 326,769,528.33 57,148,536.54 199,014,169.79 53,044,669.86 预收款项 21,667,375.22 5,375,964.93 29,228,235.86 8,733,179.82 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 13,368,155.77 6,482,362.98 20,083,591.44 9,605,182.28 应交税费 -26,252,467.26 1,732,682.57 5,264,536.71 2,190,341.34 应付利息 903,201.25 428,547.00 892,902.00 322,902.00 应付股利 1,500,000.00 其他应付款 25,105,084.86 2,243,720.00 65,783,715.77 300,180.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 934,160,878.17 363,411,814.02 804,067,151.57 291,896,455.30 非流动负债： 长期借款 4,000,000.00 4,000,000.00 应付债券 长期应付款 2,000,000.00 2,000,000.00 专项应付款 18 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 3,200,000.00 1,000,000.00 非流动负债合计 7,000,000.00 1,000,000.00 9,200,000.00 1,000,000.00 负债合计 941,160,878.17 364,411,814.02 813,267,151.57 292,896,455.30 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 174,000,000.00 174,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 资本公积 603,410,490.56 586,766,000.00 16,644,490.56 减：库存股 盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97 32,166,456.93 32,166,456.93 一般风险准备 未分配利润 284,441,143.26 63,113,253.53 98,460,157.22 44,504,231.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,098,974,648.79 861,002,268.50 277,271,104.71 206,670,688.08 少数股东权益 422,042,607.08 178,063,003.52 所有者权益合计 1,521,017,255.87 861,002,268.50 455,334,108.23 206,670,688.08 负债和所有者权益总计 2,462,178,134.04 1,225,414,082.52 1,268,601,259.80 499,567,143.38 9.2.2 利润表 编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,087,321,432.42 862,933,678.70 1,320,958,812.06 654,331,669.26 其中：营业收入 2,087,321,432.42 862,933,678.70 1,320,958,812.06 654,331,669.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,681,959,094.80 791,606,726.15 1,171,274,661.67 607,910,812.03 其中：营业成本 1,480,191,544.63 745,155,138.80 1,036,657,462.49 572,112,545.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,722,510.00 2,349,114.93 5,062,040.54 1,875,991.59 销售费用 75,112,410.47 6,048,254.48 67,764,528.65 4,203,955.11 管理费用 73,660,992.52 22,570,630.12 39,635,452.63 18,489,982.07 财务费用 40,765,391.29 13,601,437.58 22,985,926.73 11,455,761.87 资产减值损失 2,506,245.89 1,882,150.24 -830,749.37 -227,424.08 19 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 308,948.83 308,988.95 -49,781.20 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 405,671,286.45 71,635,941.50 149,634,369.19 46,420,857.23 列） 加：营业外收入 4,551,765.53 124,321.40 20,926.11 减：营业外支出 1,741,582.43 653,215.78 1,167,090.86 279,535.87 其中：非流动资产处置损失 73,215.78 73,215.78 271,200.30 四、利润总额（亏损总额以“-” 408,481,469.55 70,982,725.72 148,591,599.73 46,162,247.47 号填列） 减：所得税费用 15,861,522.60 21,417,145.30 12,031,529.62 11,823,067.08 五、净利润（净亏损以“-”号填 392,619,946.95 49,565,580.42 136,560,070.11 34,339,180.39 列） 归属于母公司所有者的净 216,937,544.08 49,565,580.42 86,215,374.37 34,339,180.39 利润 少数股东损益 175,682,402.87 50,344,695.74 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.54 0.35 0.66 0.26 （二）稀释每股收益 1.54 0.35 0.66 0.26 9.2.3 现金流量表 编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 2,422,642,244.12 985,899,906.52 1,518,764,884.68 766,333,004.65 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 20 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 4,619,011.36 1,604,242.07 6,573,584.42 727,593.63 的现金 经营活动现金流入小计 2,427,261,255.48 987,504,148.59 1,525,338,469.10 767,060,598.28 购买商品、接受劳务支付的 2,150,271,407.67 831,216,495.71 1,241,193,146.81 596,716,794.81 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 71,689,638.72 29,963,464.55 50,059,064.00 21,155,796.85 付的现金 支付的各项税费 150,725,123.64 49,795,601.60 80,341,069.98 37,823,620.65 支付其他与经营活动有关 105,023,485.59 19,872,096.06 97,509,636.06 12,942,613.29 的现金 经营活动现金流出小计 2,477,709,655.62 930,847,657.92 1,469,102,916.85 668,638,825.60 经营活动产生的现金 -50,448,400.14 56,656,490.67 56,235,552.25 98,421,772.68 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 393,090.29 取得投资收益收到的现金 308,988.95 308,988.95 5,100,000.00 处置固定资产、无形资产和 194,600.00 194,600.00 1,353,475.52 180,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 896,679.24 503,588.95 1,353,475.52 5,280,000.00 购建固定资产、无形资产和 498,721,475.68 12,751,798.53 229,559,658.99 37,368,299.51 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 498,600,000.00 76,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 58,781,166.11 的现金 投资活动现金流出小计 498,721,475.68 570,132,964.64 229,559,658.99 113,768,299.51 投资活动产生的现金 -497,824,796.44 -569,629,375.69 -228,206,183.47 -108,488,299.51 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 21 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 吸收投资收到的现金 699,166,000.00 630,766,000.00 11,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东 68,400,000.00 11,600,000.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 796,400,000.00 341,400,000.00 532,700,000.00 293,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 4,502,720.00 2,235,720.00 51,200,000.00 1,000,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 1,500,068,720.00 974,401,720.00 595,500,000.00 294,400,000.00 偿还债务支付的现金 743,100,000.00 334,100,000.00 320,700,000.00 235,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息 59,094,346.87 37,747,734.30 36,789,889.50 24,809,964.50 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 1,500,000.00 3,400,000.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 35,000,000.00 10,000,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 837,194,346.87 371,847,734.30 367,489,889.50 260,209,964.50 筹资活动产生的现金 662,874,373.13 602,553,985.70 228,010,110.50 34,190,035.50 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 114,601,176.55 89,581,100.68 56,039,479.28 24,123,508.67 加：期初现金及现金等价物 130,485,789.41 41,125,238.22 74,446,310.13 17,001,729.55 余额 六、期末现金及现金等价物余额 245,086,965.96 130,706,338.90 130,485,789.41 41,125,238.22 22 江 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 130,000, 16,644,4 32,166,4 98,460,1 178,063, 455,334, 65,000,0 5,100,00 40 一、上年年末余额 000.00 90.56 56.93 57.22 003.52 108.23 00.00 0.00 -1 加：会计政策变更 9 前期差错更正 130,000, 16,644,4 32,166,4 98,460,1 178,063, 455,334, 65,000,0 5,100,00 28 二、本年年初余额 000.00 90.56 56.93 57.22 003.52 108.23 00.00 0.00 三、本年增减变动金额（减 44,000,0 586,766, 4,956,55 185,980, 243,979, 1,065,68 65,000,0 11,544,4 3,4 少以“-”号填列） 00.00 000.00 8.04 986.04 603.56 3,147.64 00.00 90.56 216,937, 175,682, 392,619, （一）净利润 544.08 402.87 946.95 （二）直接计入所有者权 11,544,4 益的利得和损失 90.56 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 江 2．权益法下被投资单位 11,544,4 其他所有者权益变动的影响 90.56 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 216,937, 175,682, 392,619, 11,544,4 上述（一）和（二）小计 544.08 402.87 946.95 90.56 （三）所有者投入和减少 44,000,0 586,766, 68,297,2 699,063, 资本 00.00 000.00 00.69 200.69 44,000,0 586,766, 68,400,0 699,166, 1.所有者投入资本 00.00 000.00 00.00 000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -102,79 -102,79 3．其他 9.31 9.31 4,956,55 -30,956, -26,000, 65,000,0 3,4 （四）利润分配 8.04 558.04 000.00 00.00 4,956,55 -4,956,5 3,4 1．提取盈余公积 8.04 58.04 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -26,000, -26,000, 65,000,0 的分配 000.00 000.00 00.00 4．其他 江 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 174,000, 603,410, 37,123,0 284,441, 422,042, 1,521,01 130,000, 16,644,4 32 四、本期期末余额 000.00 490.56 14.97 143.26 607.08 7,255.87 000.00 90.56 江苏澳洋科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司的控股子公司玛纳斯澳洋科技有限责任公司（以下简称“玛纳斯澳洋” ）于 2007 年 10 月增资玛纳斯新澳特种纤维有限 责任公司（以下简称“新澳公司”），增资后玛纳斯澳洋占新澳公司 40%的股权，同时根据玛纳斯澳洋与新澳公司股东应志勤 （持有新澳公司 15%的股权）签订了《一致行动协议》 ，玛纳斯澳洋对新澳公司有 55%的表决权，致使公司合并财务报表范围 发生变化。 江苏澳洋科技股份有限公司 2008 年 3 月 5 日 26