南京医药(600713)2008年年度报告摘要

南京医药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事顾维军，因公务原因未能出席董事会会议，书面委托独立董事常修泽代为出席并对公司 2008 年年度报告及摘要表示同意，其余董事均出席董事会会议并对公司 2008 年年度报告及摘要表示 同意。 1.3 江苏天衡会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人周耀平、主管会计工作负责人朱蔚及会计机构负责人（会计主管人员）杨庆声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 南京医药 股票代码 600713 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 南京市经济技术开发区（中山东路 486 号） 南京市中山东路 486 号 邮政编码 210002 公司国际互联网网址 http://www.njyy.com 电子信箱 600713@njyy.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱蔚 朱琳 联系地址 南京市中山东路 486 号 南京市中山东路 486 号 电话 025-84552628 025-84552687 传真 025-84552628 025-84552687 电子信箱 zhu_wei@njyy.com zhu_lin@njyy.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 11,396,288,051.01 9,344,858,351.49 21.95 6,858,871,049.30 利润总额 64,554,716.24 123,485,262.36 -47.72 34,781,229.08 归属于上市公司股东 30,334,900.66 46,679,859.11 -35.02 10,887,179.41 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 25,861,223.90 10,962,321.09 135.91 -7,486,333.43 的净利润 经营活动产生的现金 4,326,554.04 81,080,245.21 -94.66 161,314,459.85 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 5,043,949,950.22 4,999,293,400.40 0.89 3,696,778,626.07 所有者权益（或股东 483,850,517.21 504,595,064.78 -4.11 471,526,103.89 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.121 0.186 -35.02 0.043 稀释每股收益（元／股） 0.121 0.186 -35.02 0.043 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.103 0.044 135.91 -0.03 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 6.27 9.25 减少 2.98 个百分点 2.31 加权平均净资产收益率（%） 6.13 9.34 减少 3.21 个百分点 2.28 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 5.34 2.17 增加 3.17 个百分点 -1.59 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 5.23 2.19 增加 3.04 个百分点 -1.57 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.02 0.32 -94.66 0.64 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 1.93 2.01 -4.11 1.88 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 11,740,572.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 27,429,875.07 量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -3,531,990.77 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,537,179.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,883,788.40 少数股东权益影响额 -5,519,416.61 所得税影响额 -6,224,395.66 合计 4,473,676.76 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 50,809 户 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻 持股比例 报告期内 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 结的股份 (%) 增减 量 数量 南京医药（集团）公司 国有法人 21.00 52,663,320 0 52,663,320 无 上海天发投资有限公司 未知 3.82 9,580,000 0 0 未知 中国建设银行－华夏红利混证合型 未知 其他 3.20 8,033,638 8,033,638 0 开放式券投资基金 中国银行－华夏大盘精选证券投资 未知 其他 2.52 6,308,404 6,308,404 0 基金 南京机电产业(集团)有限公司 国有法人 1.87 4,685,155 0 0 未知 鸿阳证券投资基金 其他 1.21 3,046,363 3,046,363 0 未知 中国银行股份有限公司－华夏策略 未知 其他 1.20 3,000,088 3,000,088 0 精选灵活配置混合型证券投资基金 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证 未知 其他 0.99 2,491,146 -9,350,665 0 券投资基金(LOF) 中国农业银行－大成积极成长股票 未知 其他 0.82 2,060,757 2,060,757 0 型证券投资基金 中国平安人寿保险股份有限公司－ 未知 其他 0.66 1,659,409 1,659,409 0 万能－个险万能 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 上海天发投资有限公司 9,580,000 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 8,033,638 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 6,308,404 人民币普通股 南京机电产业(集团)有限公司 4,685,155 人民币普通股 鸿阳证券投资基金 3,046,363 人民币普通股 中国银行股份有限公司－ 3,000,088 人民币普通股 华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 2,491,146 人民币普通股 中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 2,060,757 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 1,659,409 人民币普通股 南京新淮科技技贸有限公司 1,166,000 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 、中国银行 －华夏大盘精选证券投资基金、中国银行股份有限公司－华夏策 略精选灵活配置混合型证券投资基金、交通银行－华夏蓝筹核心 上述股东关联关系或一致行动的说明 混合型证券投资基金(LOF) 归属于同一家基金公司管理 ；本公司 未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动的 情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 国资投资管理、化学 南京医药集团有 倪忠翔 12,000 1996 年 8 月 16 日 原料药及制剂生产销 限责任公司 售等 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 在市政府授权的范围 南京医药产业 内负责国有资产经 （集团）有限责 倪忠翔 19,430 2002 年 11 月 4 日 营，承担国有资产增 任公司 值保值 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ·§5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 是否 是否在股 内从公 在公 东单位或 司领取 姓 性 年 任期起止日 年初持 年末持 股份增 变动原 司领 其他关联 职务 的报酬 名 别 龄 期 股数 股数 减数 因 取报 单位领取 总额（万 酬、 报酬、津 元）（税 津贴 贴 前） 周 2008-1-28 二级市 耀 董事长 男 46 至 0 44,300 44,300 是 40.32 否 场买卖 平 2011-1-28 梁 2008-1-28 董事、 二级市 玉 男 46 至 0 40,000 40,000 是 39.73 否 总裁 场买卖 堂 2011-1-28 李 董事、 2008-1-28 二级市 党委书 男 54 至 6,807 36,807 30,000 是 39.6 否 场买卖 毅 记 2011-1-28 丁 董事、 2008-1-28 二级市 峰 执行副 男 46 至 0 23,500 23,500 是 32.46 否 场买卖 峻 总裁 2011-1-28 王 2008-1-28 董事 男 58 至 0 0 0 否 0 是 耀 2011-1-28 杨 2008-1-28 锦 董事 男 56 至 0 0 0 否 0 是 平 2011-1-28 常 2008-1-28 独立董 修 男 64 至 0 0 0 是 9.52 否 事 泽 2011-1-28 顾 2008-1-28 独立董 维 男 42 至 0 0 0 是 9.52 否 事 军 2011-1-28 温 2008-1-28 独立董 美 女 45 至 0 0 0 是 9.52 否 事 琴 2011-1-28 洪 2008-1-28 监事会 正 男 54 至 0 0 0 否 0 是 主席 贵 2011-1-28 黄 2008-1-28 二级市 燕 监事 女 36 至 0 4,249 4,249 是 7.79 否 场买卖 丽 2011-1-28 佘 2008-1-28 二级市 监事 男 45 至 0 5,700 5,700 是 5.51 否 场买卖 平 2011-1-28 董事会 朱 2008-1-28 秘书、 二级市 男 32 至 0 20,100 20,100 是 24.3 否 总会计 场买卖 蔚 2011-1-28 师 王 2008-4-11 高级副 二级市 晖 男 43 至 0 10,500 10,500 是 49.92 否 总裁 场买卖 卿 2011-1-28 滕 2008-1-28 执行副 二级市 学 男 44 至 0 23,900 23,900 是 31.45 否 总裁 场买卖 武 2011-1-28 胡 2008-1-28 二级市 雪 副总裁 男 39 至 0 30,000 30,000 是 30.66 否 场买卖 峰 2011-1-28 何 2008-1-28 二级市 金 副总裁 男 41 至 0 18,100 18,100 是 27.35 否 场买卖 耿 2011-1-28 合 / / / / 6,807 257,156 250,349 357.65 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2008 年是南京医药股份有限公司跨过百亿元大关，确定新思路、新目标的关键之年；是公司第五 届决策层、经营层三年任期的第一年。一年来，面对着严峻的宏观形势以及医药行业政策、市场变革 的双重考验，公司在五届董事会的正确领导下，以科学发展观为指引，按照三年规划纲要，坚持构建 基于定单的、以药事服务为特征的现代集成化供应链管理体系，由传统医药商业流通企业逐步转型成 为向公众和社会提供健康利益管理与服务的创新型企业。在战略互信、战略沟通的基础上，母子公司 协同作战、共同努力，全面推进创新项目，报告期内，公司销售收入明显增长，总计 113.96 亿元，同 比增长 21.95%；但受整体宏观经济形势、公司创新意识不够、传统力量束缚及业务突破不力等因素的 影响，利润贡献与去年同比有不同程度的下降，全年实现利润 6,455.47 万元，同比下降 47.72%；实 现净利润 3,033.49 万元，同比下降 35.02%。 2008 年公司总体经营及管理工作如下： （1）以公司董、监事会换届改选为契机，聘用新一届经营层，完善治理结构 2008 年 1 月 28 日，公司董事会、监事会完成换届改选，产生了第五届决策层和经营层，同时从 继续规范并推进流域企业公司治理水平出发，加强对公司外派股权代表、董事的培训与考核，完成了 《南京医药信息披露及接受公众来访、媒体采访管理办法》、《公司募集资金管理办法》、《公司关 联交易准则》、《独立董事工作制度》等制度的重新修订，强化了母子公司之间的战略沟通、战略互 信、战略协同和战略执行。进一步完善了公司治理结构。 （2）2008 年，公司积极推进适合集成化供应链的发展模式，创新项目初见成效 ①、为了更好地实施新一届董事会的战略意图，公司重新整合项目规划，撤销原有的集中采购和 OEM 项目组，打造南药运营的核心平台——供应链管理中心，以此促进上下游资源的整合并与公司内 外渠道高效对接。年底公司召开“南京医药股份有限公司供应链管理中心成立大会暨药品供应链模式 创新研讨会”，基本确定了供应链管理中心的组织架构、职能职责、业务流程、三年规划等，它将通 过资源整合、结构优化、集中管控、信息集成、增值服务等手段和方式，推动公司集成化供应链管理 体系的建立和完善。全流域各节点企业的供应链管理分中心迅速相继成立，本着统一指挥、协同作战 的原则，共享客户供应商资源，优势互补，提高公司整体运营效益和效率，弱化内、外部风险。 ②、2008 年，公司控股子公司南京医药药事服务有限公司明确了药事服务提供商的公司定位，实 现了从药品管理向药事服务的突破并编制了《药事管理服务工作手册》，总结药事服务经验和模式， 统一药事服务指导思想，固化业务开发流程，抓住药事服务发展的重要历史契机，逐步形成了具有南 京医药特色的药事服务模式。目前，公司全流域采用药事服务合作的医院有 167 家，业务开展范围逐 步扩大。在做好托管医院日常药事服务管理的同时，公司在托管医院还逐步推进医疗信息平台和电子 平台的建设，进一步推进集成采购，梳理采购渠道，改善库存结构，提高品种集成能力，资源整合等 成果开始显效。 ③、现销快配项目在独立平台建设、会员制发展方面取得一定进展。公司以国家医疗体制改革政 策中提出的打造药品供应网、建立国家基本药物制度等为指导原则，以“三专”为鲜明特色（专注于 城市社区、农村两网、新农合建设；专门为广大基层人民群众的健康而服务；专业化开展快速配送、 会员服务）稳健推进现销快配业务。2008 年底，现销快配会员客户已从 2007 年底的 1700 余家，发展 到 6900 余家，占其总销售三成左右。 ④、南京国药医药有限公司作为公司零售整合业务平台搭建完毕。根据零售业务现状，公司形成 直线制组织架构并通过内外部招聘基本形成核心团队，以统一零售信息管理系统为基础，制定资金结 算、品种准入、广告整合、门店管理等相关管理办法和手册，从商品集中、资金集中、资源集中等方 面对南京医药全流域零售企业进行统一的管理，整合阶段性工作基本完成，为 2009 年实现运营模式的 优化打下良好的基础。 ⑤、工业板块整合全面启动。工业振兴项目在充分调研的基础上，初拟了以“同仁堂”品牌为代 表的全流域中药资源整合方案以及全流域医疗器械资源整合方案并有序推进。 ⑥、公司结算中心经过近两年的运作，公司的资金管理逐渐向集约化管理转变，有效发挥结算中 心资金集中管理的“蓄水池”作用，在降低公司财务费用，提升公司资金运作效率方面取得了一定成 效。 ⑦、2008 年 5 月公司与南京压缩机股份有限公司签署了南京压缩机厂小行生产厂区的租赁合同并 随即开展了物流中心、健康产业园的方案设计及工程前期准备工作。年底上述物流项目已于南京市发 展和改革委员会正式立项作为一家医药流通企业，通过租赁标的房产及土地，按照“整体规划、分步 实施”的原则，公司计划通过物流资源整合、对外招商，将其建设成一个以健康服务为主体，以高端 预防医疗、保健康复、商务办公、医药新产品研发孵化和现代物流为一体的都市产业园区。该物流园 区的建设将对公司提高南京地区企业经营效率、降低整体运营成本，满足国家 GSP 法规要求，提高公 司核心竞争力产生一定积极作用。 （3）信息化建设工作 随着公司信息集成、资源共享和组织衔接式的集成化供应链管理平台的全面推行，以“信息化项 目群”为载体，整合内部资源，构建现代化的集成化供应链服务平台，实现全流域物流、资金流、信 息流的高度融合已成为公司信息化建设的主要任务。年初公司启动统一信息代码（包括商品、供应商、 客户、组织、人员、合作伙伴和物流等编码）编制工作，目前已完成商品、客户统一码的编制，并完 成了流域内 7 家节点企业的数据库系统的并网上线。同时公司正式启动基础信息管理系统项目，以实 现全流域企业各类信息系统（业务系统、集团财务系统、资金结算系统等）的信息互通，实现企业的 业务应用集成平台、数据交换平台、数据分析平台总体架构的信息化战略， （4）紧抓药品质量安全 面对医药行业药品质量严峻形势，公司董事会将 2008 年 4 季度定为“质量安全管理季”，在“举 一反三，全面排查，地毯梳理，明确重点，紧急重要，落实责任，铁律整治，重建体系，长效管理， 实践理念”的质量工作方针指引下，通过公司供应链管理中心、质量管理中心对全流域经营的药品质 量安全情况进行了地毯式的排查和梳理，并突出对注射剂品种和厂家的情况进行审核，力求从源头严 把经营药品质量安全关。经过认真细致工作及措施，公司进一步完善了公司内部质量监控体系，使企 业质量管理工作真正走上制度化、规范化管理的轨道。 （5）积极推进创新管理方式，提高人力资源科学管理水平 2008 年公司的人力资源工作加强了对全流域企业人力资源素质和能力现状的分析和评估突出对 人力资源编制的科学管理，对人才的职业评估和规划，对制度体系的优化和补充，对培训体系的规划 和开发，以此推进公司人力资源管理的体系创新。为建立公司集成化供应链的人才基础，保障创新平 台的人力资源需求，公司组织了“三师”（健康管理师、物流师、采购师）培训，抓好战略人才储备 工作。 2. 报告期内公司财务状况和经营成果分析 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 上年同期金额 增减比例 营业税金 16,109,446.79 12,198,664.92 32.06% 及附加 财务费用 97,647,743.97 62,824,217.73 55.43% 销售费用 369,492,986.41 282,538,665.65 30.78% 公允价值 -1,883,788.40 1,522,638.40 -223.72% 变动收益 投资收益 8,248,137.65 34,828,528.67 -76.32% 营业利润 51,824,744.21 96,340,226.75 -46.21% 营业外支出 19,973,045.42 6,376,391.46 213.23% 非流动资产 269,280.12 1,690,972.83 -84.08% 处置损失 所得税费用 20,401,097.45 52,142,810.66 -60.87% 归属于母公司 30,334,900.66 46,679,859.11 -35.02% 所有者净利润 少数股东损益 13,818,718.13 24,662,592.59 -43.97% 公司营业税金及附加增加主要系公司业务增长及合并报表范围增加所致； 公司财务费用增加主要系公司贷款规模增加及央行多次上调贷款利率所致； 公司销售费用增加主要系公司业务增长及合并报表范围增加所致； 公司公允价值变动收益减少主要系公司交易性金融资产公允价值下降所致； 公司投资收益减少主要系公司交易性金融资产处置亏损及转让股权收益较上年减少所致； 公司营业利润减少主要系宏观经济形势变化及公司经营成本上升所致； 公司营业外支出增加主要系公司向冰雪灾害和汶川地震捐款所致； 公司非流动资产处置损失减少主要系公司及子公司处置固定资产较上年同期损失减少所致； 公司所得税费用减少主要系所得税率下降到 25%及利润总额减少所致； 公司归属于母公司所有者净利润减少主要系利润总额减少所致； 公司少数股东损益减少主要系收购部分控股子公司少数股东股权所致。 3．报告期内公司资产和负债构成及变化情况 单位： 元 币种：人民币 项目 报告期期末金额 报告期期初金额 增减比例％ 预付账款 353,721,613.52 268,667,904.40 31.66% 其他流动资产 8,393,929.55 5,656,884.11 48.38% 可供出售金融资产 857,249.07 4,007,199.90 -78.61% 投资性房地产 113,112,274.04 64,736,297.46 74.73% 在建工程 45,203,614.01 1,346,573.30 3256.94% 商誉 13,010,405.49 9,853,887.86 32.03% 长期待摊费用 9,384,618.05 3,567,515.97 163.06% 递延所得税资产 19,722,217.12 14,160,409.38 39.28% 应付利息 3,821,945.64 2,240,490.93 70.59% 递延所得税负债 18,075,376.33 11,403,840.57 58.50% 少数股东权益 126,839,575.98 196,331,738.44 -35.40% 公司预付账款增加主要系公司进出口分公司代理船舶出口的预付款增加以及部分子公司预付主要药品 采购供应商货款增加所致； 公司其他流动资产增加主要系公司有尚未收到的股利及尚未摊销的房租所致； 公司可供出售金融资产减少主要系公司可供出售金融资产市值下降所致； 公司投资性房地产增加主要系公司及子公司将闲置房产转出租所致； 公司在建工程增加主要系公司物流项目及部分中药饮片厂 GSP 改造所致； 公司商誉增加主要系收购部分公司股权所致； 公司长期待摊费用增加主要系公司合并报表范围增加所致； 公司递延所得税资产增加主要系公司应收款项坏账准备确认递延所得税资产增加所致； 公司应付利息增加主要系公司业务增长导致银行借款增加所致； 公司递延所得税负债增加主要系收到政府拆迁补偿款增加所致； 公司少数股东权益减少主要系收购部分子公司少数股东股权所致。 4．报告期内现金流构成情况 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 上年同期金额 增减比例％ 经营活动产生的现金流量净额 4,326,554.04 81,080,245.21 -94.66% 收回投资收到的现金 351,019,349.71 64,740,141.06 442.20% 取得投资收益收到的现金 7,722,670.70 16,586,694.13 -53.44% 处置固定资产、无形资产和其 43,139,858.75 6,618,664.20 551.79% 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 2,701,854.42 640,123.76 322.08% 收到的现金净额 投资活动现金流入小计 404,583,733.58 238,015,714.71 69.98% 投资支付的现金 427,242,382.03 52,208,295.52 718.34% 投资活动现金流出小计 548,873,237.37 136,633,507.56 301.71% 吸收投资收到的现金 2,830,000.00 244,000.00 1059.84% 筹资活动产生的现金流量净额 139,663,701.37 30,167,135.43 362.97% 公司经营活动产生的现金流量净额减少主要系公司期末三个月内的票据保证金减少所致所致； 公司收回投资收到的现金增加主要系公司收回投资款所致； 公司取得投资收益收到的现金减少主要系联营企业投资收益下降，分红减少所致； 公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加主要系公司处置部分资产所致； 公司处置子公司及其他营业单位收到的现金净额增加主要系公司出让部分子公司股权所致； 公司投资活动现金流入增加主要系公司收回投资款及股权转让款所致； 公司投资支付的现金增加主要系公司收购部分子公司少数股东股权所致； 公司投资活动现金流出增加主要系公司收购部分子公司少数股东股权所致； 公司吸收投资收到的现金增加主要系公司子公司吸收少数股东投资收到的现金增加所致； 公司筹资活动产生的现金流量净额增加主要系公司因业务增长向银行借款增加所致。 5、主要供应商、客户情况 报告期内前五名客户销售总额为 98,257.28 万元，占年度公司销售总额的 8.66%。 报告期内前五名客户采购总额为 85,775.76 万元，占年度公司采购总额的 8.01%。 6、公司未来的发展展望 （1）行业发展趋势 2009 年是整个医药行业发展创新的关键之年。随着国家医疗卫生体制改革的即将出台，医药行 业相关政策走向也日趋明朗化，市场集中度提高已成为必然趋势，医药商业企业受市场扩容和政策面 等积极因素的影响，发展前景较为乐观。但由于与医疗改革相关的具体细节尚未最终确定，政策的不 确定性仍是主要风险，终端药品需求结构的变化使行业内企业盈利模式和盈利增长存在一定的不确定 性。 （2）公司面临的风险及不足 ①、宏观经济危机所带来的收入增长放缓 2009 年国际经济危机仍未见底，中国经济仍然存在下行压力，虽然国家出台了包括 4 万亿投资在 内的财政刺激政策，大幅下调贷款利率和存款准备金率的宽松的货币政策以及十个行业的振兴计划， 但是 2009 年宏观经济形势仍然不容乐观。虽然医药产品作为必选消费品，受经济周期影响相对较小， 但全球消费购买力的下降仍会导致医药行业整体需求增速减缓，公司存在营业收入增长放缓的可能。 ②、管理团队对创新转型的执行力不足 建设以学习创新为导向、能绩双优为目标的创新管理团队是确保实现战略转型的前提和根本。随 着战略转型带来的管理模式、业务模式、组织结构以及业务流程的变化，对企业各级领导所应具备的 理念、知识、技能、技术均提出了新要求，管理者自身观念的突破、创新能力的培养、企业文化的再 造等因素将直接影响创新、转型的成果。因此管理团队对创新转型执行能力的不足将影响公司创新转 型工作的推进节奏和效果 ③、资源整合所带来的利益协调问题 公司采用并购重组等方式，实现了规模和效益的不断扩大，但是由于长期股权分置、区域分散、 集中管理不到位、资源整合不到位，导致母公司对子公司以粗放式管理为主，集团管控力度不足，未 能发挥集中优势。随着各个创新项目管理的深入推进，存在于母子公司之间、新老业务之间和项目单 元之间因战略互信、战略沟通的缺乏，所造成的战略执行、战略协同的缺失日益显现出来，在一定程 度上阻碍了公司整体资源优势的效益和效应。 （3）2009 年公司整体发展战略及指导方针 2009 年是公司第五届决策层、经营层三年任期的第二年，是公司全面贯彻落实“一体两翼”战略 目标，打造集成化供应链管理体系的显效年。全球经济形势依旧不容乐观，国家新医改方案即将公布 实施，国家基本药物制度、基层医疗机构建立等措施陆续推出，公司根据实际情况将落实科学发展观， 以药品质量安全和药事服务统揽全年工作，全面树立“两个转移”（由主营业务收入效益最大化转移 到系统风险控制上来，由控制经营过程风险转移到控制质量安全、资金安全、和谐发展上来）、“两 个同在”（机遇与挑战并存、困难与希望同在）、“两个优化”（优化增长方式、优化管理方式）的 发展思路，保质量促生存、保风险控制促增长发展、保稳定促和谐，同时坚定不移地坚持基于定单的、 以药事服务为核心的集成化供应链管理创新模式，确保在新一轮竞争中健康地、又好又快地发展，终 回归到经济效益的提高。2009 年公司重点工作如下： ①、牢固树立质量安全第一的理念，构筑质量安全保障体系 公司继续执行董事会会质量管理季的一系列要求，不断总结、整改、完善全流域质量管理工作思 路和措施，建立“垂直水平一体化”集团化企业质量管控体系，同时公司党政工团齐抓共管，让“质 量是企业生命”这一理念真正落到实处，体现在生产经营全过程，扎根在流域上下全员心中。 ②、丰富完善药事服务内涵，实现对现销快配、零售整合、大客户等不同业态的药事服务模式的 创新改造 公司实践并完善南京医药药事服务品牌的内涵及模式固化；做好药事服务品牌在流域内省辖市的 注册及规模化推广工作。在创新项目方面，将现销快配、零售连锁、大客户的服务内涵向药事服务转 变，以统一的药事服务合同规范对外的商业行为，建立并完善以宣传推广药事服务为核心内容的立体 的传媒体系（包括广众视频系统、健康医药保健杂志、网站）。 ③、优化管理架构，全面推进母子公司各管理中心和分中心建设 按照公司五届董事会决策内容，在全流域个节点企业全面有序推进供应链管理体系建设，实行质 量保证金制度，完善基础代码工作，落实供应链项目三年规划，并从 ERP 系统、基础数据系统、数据 仓库系统、企业数据总线、资金-财务-业务一体化、物流集成系统、供应链管理系统等全面推进信息 化项目建设。 ④、强化资金安全控制，建立全新的保障创新业态发展的资源配置体系 全面梳理基于上、下游客户的资信管理体系，出台内部市场化交易制度，完善资信管理制度建设。 通过“两分离”（资金户、费用户分离）、“两制度”（费用拨备制度、费用预算管理制度），实行 资金安全管理的分别设计、分别考核的创新管理机制。建立向创新平台倾斜的资金管控体系和流程， 创新业态为中心的人力资源管理、考核与服务体系予以落实事业部及各区域事业部分中心的组建工作。 同时，继续开展资金预警预演工作，加大应收账款和风险控制的考核力度，调整权责体系，通过预算、 结算、费用、拨备等手段，力争在应收账款管理上形成长效机制。 ⑤、初步完成以雨花产业园物流中心建设为核心的全流域物流整合 基于全流域物流整合规划方案，完成南京地区各分子公司物流过渡区及徐州淮海医药物流中心为 代表的区域物流中心的相关论证建设工作。同时着手开始南京医药健康产业园及现代化物流项目建设 工作。 ⑥、确立自有工业和战略合作伙伴并重的工业发展规划 挖掘内部自有工业及品牌内涵；加强与相关战略合作伙伴的深入合作；整合全流域中药、中药材、中 药饮片资源；完善以洪泽为代表的中药种植养殖基地发展规划，项目开展的各项资源保证，完成公司 全流域相关工业资源整合工作。 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 本期公允价值 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 变动损益 公允价值变动 （1） （2） （5） （6） （3） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 211.60 -185.90 -185.90 0 当期损益的金 融资产 其中：衍 生金融资产 2.可供出 400.72 -315.00 0 85.72 售金融资产 金融资产小计 612.32 -185.90 -500.9 0 85.72 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 减少 0.02 个 流通业 11,146,185,884.63 10,459,548,579.80 6.16 22.26 22.29 百分点 增加 3.16 个 制造业 168,880,708.37 83,558,957.36 50.52 1.50 -4.60 百分点 减少 12.18 其他 34,508,687.28 12,504,355.04 63.76 37.05 106.37 个百分点 分产品 减少 0.72 个 中药 1,535,777,675.66 1,407,321,648.88 8.36 9.66 10.52 百分点 增加 0.09 个 西药 9,786,829,921.18 9,140,720,128.47 6.60 24.24 24.11 百分点 减少 0.42 个 其他 26,967,683.44 7,570,114.85 71.93 -10.11 -8.73 百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 江苏 711,576.73 33.94 安徽 199,313.27 -10.42 福建 183,912.08 17.96 上海 13,993.14 -6.71 河南 26,109.94 320.97 新疆 52.36 100.00 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所审计，公司 2008 年度经审计的母公司净利润为 25,702,286.91 元，提取法 定盈余公积金 2,570,228.69 元，加上以前年度未分配利润 37,781,407.81 元， 减去 2008 年实施的 2007 年度利润分配实际可供分配利润 20,061,356.00 元，当年可供股东分配利润 40,852,110.03 元。公司 董事会决议： 公司 2008 年度利润分配预案为:以 2008 年末公司总股本 250,766,945 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 0.9 股，每 10 股派发现金红利 0.1 元(含税)。本次实际用于分配的利润总计 25,076,694.50 元，剩余可分配利润 15,775,415.53 元转入下一年度分配。 公司 2008 年度资本公积金转增股本预案为:以 2008 年末公司总股本 250,766,945 股为基数，向全 体股东每 10 股转增 1.1 股，共计转增 27,584,364 股，转增后资本公积金尚余 100,311,019.53 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 72,950.00 报告期末对子公司担保余额合计 51,900.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 51,900.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 107.26 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 51,900.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额 27,707.47 上述三项担保金额合计 79,607.47 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 金陵药业股份 6,149.86 0.54 8,651.4 0.82 有限公司 南京白敬宇制 76.24 0.01 866.1 0.08 药有限公司 南京中山制药 198.91 0.02 有限公司 南京益同药业 39,712 0.04 有限公司 合计 6,226.10 0.55 49,428.41 0.96 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 62,260,990.27 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 关联方向上市公司 向关联方提供资金 关联方 关联关系 提供资金 发生额 余额 发生额 余额 南京医药集团有限公司 母公司 111.42 394.02 母公司的 南京金陵制药(集团)有限公司 1,154 154 控股子公司 南京恒生制药厂 控股子公司 2.2 6,603.71 南京药业股份有限公司 控股子公司 1,893.3 -560 267,838.98 4,538.54 南京同仁堂药业有限公司 控股子公司 6,102.63 4,608.64 8,367.39 114.44 南京医药百信药房有限责任公司 控股子公司 2,000 8,701.5 814.75 南京医药合肥天星有限公司 控股子公司 15,836.27 1,099.78 92,108.33 241.24 南京医药盐都有限公司 控股子公司 1,480.46 752.28 338.2 18.34 福建同春药业股份有限公司 控股子公司 13,651.05 95.45 199,467.21 10,275 南京医药（淮安）天颐有限公司 控股子公司 9,843.6 7,487.77 南京医药南通健桥有限公司 控股子公司 4,724.74 3,092.28 15,814.32 44.14 南京医药仪征有限公司 控股子公司 2,106.92 2,052.9 20,302.94 4.63 南京医药科利达医疗器械有限公司 控股子公司 59 603.78 40.23 南京医药药事服务有限公司 控股子公司 2,500 524.23 53,982.85 674.78 上海国家生物医药基地医药销售有 控股子公司 1,018.5 限公司 南京医药合肥天润有限公司 控股子公司 1,006.24 上海天泽源投资有限公司 控股子公司 15,734.33 3,167.41 徐州医药股份有限公司 控股子公司 3,760.1 25.5 江苏华晓医药物流有限公司 控股子公司 1,645.96 1,645.96 南京生命能科技开发有限公司 控股子公司 500 500 南京杏园大酒店 控股子公司 456.46 393.83 南京医药康捷物流有限公司 控股子公司 50 50 南京国药医药有限公司 控股子公司 9,363.64 5,762.78 南京同仁堂洪泽中药材有限公司 控股子公司 730 650 母公司的 南京金陵药业股份有限公司 7,195.34 196.65 10,122.13 392.18 控股子公司 母公司的 南京白敬宇制药有限公司 89.2 3.68 1,013.34 6.66 控股子公司 母公司的 南京益同药业有限公司 464.63 63.47 控股子公司 母公司的 南京中山制药有限公司 232.72 26.76 控股子公司 关联人（与公司 中融信佳担保有限公司 6,132.57 82.57 同一董事长） 合计 107,823.51 38,294.42 680,623.74 17,803.18 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 72,845,400 元，余额 2,003,300 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1.除遵守法定承诺外，南京医药集团有限责任公司持有的非流通股份自获 得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易转让；在上述十二个月的 第一项正 承诺期届满后，二十四个月内不上市交易；2.为保护流通股东的权益，增 在履行， 强南京医药集团有限责任公司对上市公司的控制力，在股权分置方案获得 股改承诺 第二、三 相关股东会议批准后，南京医药集团有限责任公司将以适当的时机、适当 项正待履 的价格增持公司的流通股股份数量；3.在股权分置改革完成后，南京医药 行。 集团有限责任公司将持续保持对南京医药的实际控制力，并将南京医药作 为发展医药流通产业的主要平台，积极支持南京医药进行资产优化重组。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 占期末 初始投资金 序 证券 持有数 期末账 证券投 证券代码 证券简称 额 报告期损益 号 品种 量 面值 资比例 （元） （％） 报告期已出售证券投资损益 / / / / -4,457,371.31 合计 / 100% -4,457,371.31 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：万元 报告期所 证券 初始投 占该公司股 证券代码 期末账面值 有者权益 会计核算科目 股份来源 简称 资金额 权比例（％） 变动 交通 601328 10.39 微小 58.52 134.33 可供出售金融资产 小非解禁 银行 宁沪 600377 9.00 微小 27.20 25.40 可供出售金融资产 小非解禁 高速 合计 19.39 / 85.72 159.73 / / 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持对 占该公司 初始投资金额 持有数量 期末账面值 会计核算科目 股份来源 象名称 股权比例 南京市 证券有 16,848,000 16,200,000 0.9 16,848,000 长期股权投资 原始投资 限责任 公司 合计 16,848,000 16,200,000 / 16,848,000 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司董事会和经营层能严格依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会有关 法律法规的规定规范运作、科学决策，公司董事、总裁及其他高级管理人员在执行职务时无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的情况。特别是在决策管理与规范治理、机制改革与业态创新、财务 变革与风险控制、重大项目实施与推进方面进行了有益的探索，做了大量卓有成效的工作。同时公司 通过上市公司治理专项活动切实提高了企业自身治理水平。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内公司各定期报告的会计报表均公允地反映了公司相应年度的财务状况和经营成果。经江苏天 衡会计师事务所出具的公司 2008 年年度审计报告是实事求是、客观公正的。因此监事会同意江苏天衡 会计师事务所出具的标准无保留审计报告。 8.3 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司监事会对 2008 年 9 月 17 日披露的转让南京凯腾科技有限公司 15.00％股权事项进行 了跟踪监督，认为公司出售资产情况有助于优化整合内部资源、重点推进创新业务的经营目标以及南 京医药产业（集团）有限责任公司业务发展要求。同时上述交易价格均经江苏天衡会计师事务所审计、 江苏天仁资产评估事务所评估，确保了交易的公平，公开和公正性，预计不会损害公司和股东的利益。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司及公司控股子公司在与公司实际控制人南京医药产业（集团）有限责任公司及其所属的 部分企业发生的关联交易中，做到了公平、公正、公开，交易价格合理，没有损害公司和股东利益的 情况。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 审 计 报 告 天衡审字（2009）426 号 南京医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京医药股份有限公司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日母公司资产负债表 及合并资产负债表，2008 年度母公司利润表及合并利润表、母公司现金流量表及合并现金流量表和 母公司股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是南京医药股份有限公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南京医药股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了南京医药股份有限公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：骆竞 中国·南京 中国注册会计师：陆德忠 2009 年 3 月 24 日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:南京医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 947,688,634.16 1,002,040,919.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,162,185.00 应收票据 79,032,609.35 104,795,559.63 应收账款 1,805,598,478.98 1,689,092,748.72 预付款项 353,721,613.52 268,667,904.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 91,265,654.19 119,700,733.12 买入返售金融资产 存货 852,664,521.70 926,704,596.46 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,393,929.55 5,656,884.11 流动资产合计 4,138,365,441.45 4,118,821,530.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 857,249.07 4,007,199.90 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 53,898,705.16 52,271,367.65 投资性房地产 113,112,274.04 64,736,297.46 固定资产 431,645,668.22 498,005,383.20 在建工程 45,203,614.01 1,346,573.30 工程物资 1,251,460.04 固定资产清理 生产性生物资产 3,368,719.76 油气资产 无形资产 206,660,855.65 223,334,021.50 开发支出 商誉 13,010,405.49 9,853,887.86 长期待摊费用 9,384,618.05 3,567,515.97 递延所得税资产 19,722,217.12 14,160,409.38 其他非流动资产 7,468,722.16 9,189,213.71 非流动资产合计 905,584,508.77 880,471,869.93 资产总计 5,043,949,950.22 4,999,293,400.40 流动负债： 短期借款 1,343,812,000.00 1,089,222,602.71 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 705,331,689.95 925,363,165.38 应付账款 1,764,590,727.54 1,719,541,487.40 预收款项 147,187,156.61 104,243,382.26 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 46,636,716.19 51,619,454.44 应交税费 23,040,814.21 27,595,135.74 应付利息 3,821,945.64 2,240,490.93 应付股利 227,250,237.75 235,898,615.05 其他应付款 227,250,237.75 235,898,615.05 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 29,950,419.52 24,670,457.73 流动负债合计 4,291,621,707.41 4,180,394,791.64 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,321,373.20 专项应付款 120,567,600.50 103,919,982.16 预计负债 递延所得税负债 18,075,376.33 11,403,840.57 其他非流动负债 1,673,799.59 2,647,982.81 非流动负债合计 141,638,149.62 117,971,805.54 负债合计 4,433,259,857.03 4,298,366,597.18 股东权益： 股本 250,766,945.00 250,766,945.00 资本公积 103,135,768.80 132,703,232.24 减：库存股 盈余公积 52,071,060.04 49,500,831.35 一般风险准备 未分配利润 77,876,743.37 71,624,056.19 外币报表折算差额 归属于母公司所有 483,850,517.21 504,595,064.78 权益合计 少数股东权益 126,839,575.98 196,331,738.44 股东权益合计 610,690,093.19 700,926,803.22 负债和股东权益合计 5,043,949,950.22 4,999,293,400.40 公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：杨庆 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:南京医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 347,918,955.05 296,301,257.05 交易性金融资产 应收票据 26,965,834.31 65,169,490.05 应收账款 425,994,053.89 424,686,722.45 预付款项 137,805,370.10 78,720,158.08 应收利息 应收股利 24,743,338.43 16,962,974.96 其他应收款 437,526,329.16 363,804,503.20 存货 149,628,796.24 154,408,311.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,800,000.00 3,800,000.00 流动资产合计 1,554,382,677.18 1,403,853,417.75 非流动资产： 可供出售金融资产 1,478,245.56 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 429,726,536.22 335,471,953.38 投资性房地产 40,669,991.13 42,340,568.73 固定资产 62,321,958.16 56,564,851.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 61,310,932.82 63,854,976.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 176,685.28 递延所得税资产 6,969,829.67 2,537,964.29 其他非流动资产 非流动资产合计 601,175,933.28 502,248,559.29 资产总计 2,155,558,610.46 1,906,101,977.04 流动负债： 短期借款 618,995,000.00 502,340,000.00 交易性金融负债 应付票据 376,394,937.26 335,129,057.81 应付账款 313,782,661.10 305,168,507.57 预收款项 107,879,865.77 71,322,341.12 应付职工薪酬 2,196,799.61 3,141,401.88 应交税费 1,172,239.52 11,538,198.53 应付利息 859,497.76 451,734.12 应付股利 5,253,310.97 5,264,110.46 其他应付款 216,156,830.43 167,674,023.32 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 3,800,000.00 3,800,000.00 流动负债合计 1,646,491,142.42 1,405,829,374.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,321,373.20 专项应付款 31,560,417.95 31,577,571.79 预计负债 递延所得税负债 4,600,178.29 1,709,633.78 其他非流动负债 非流动负债合计 37,481,969.44 33,287,205.57 负债合计 1,683,973,111.86 1,439,116,580.38 股东权益： 股本 250,766,945.00 250,766,945.00 资本公积 127,895,383.53 128,936,212.50 减：库存股 盈余公积 52,071,060.04 49,500,831.35 未分配利润 40,852,110.03 37,781,407.81 外币报表折算差额 股东权益合计 471,585,498.60 466,985,396.66 负债和股东权益合计 2,155,558,610.46 1,906,101,977.04 公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：杨庆 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 11,396,288,051.01 9,344,858,351.49 其中：营业收入 11,396,288,051.01 9,344,858,351.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,350,827,656.05 9,284,869,291.81 其中：营业成本 10,564,205,908.41 8,656,116,241.37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 16,109,446.79 12,198,664.92 销售费用 369,492,986.41 282,538,665.65 管理费用 296,516,919.36 262,535,086.39 财务费用 97,647,743.97 62,824,217.73 资产减值损失 6,854,651.11 8,656,415.75 加：公允价值变动收益（损失以“－” -1,883,788.40 1,522,638.40 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 8,248,137.65 34,828,528.67 其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,157,902.74 307,307.65 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,824,744.21 96,340,226.75 加：营业外收入 32,703,017.45 33,521,427.07 减：营业外支出 19,973,045.42 6,376,391.46 其中：非流动资产处置净损失 269,280.12 1,690,972.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号 64,554,716.24 123,485,262.36 填列） 减：所得税费用 20,401,097.45 52,142,810.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,153,618.79 71,342,451.70 归属于母公司所有者的净利润 30,334,900.66 46,679,859.11 少数股东损益 13,818,718.13 24,662,592.59 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.121 0.186 （二）稀释每股收益 0.121 0.186 公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：杨庆 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,764,108,787.24 2,379,510,903.03 减：营业成本 2,628,567,646.45 2,257,350,516.36 营业税金及附加 3,016,176.59 1,715,240.28 销售费用 17,468,681.71 22,857,212.81 管理费用 74,134,139.05 60,561,960.99 财务费用 41,267,117.51 27,925,604.30 资产减值损失 5,425,601.39 9,063,014.79 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 32,091,347.75 34,138,693.69 其中：对联营企业和合营企业的投资 -4,517.16 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,320,772.29 34,176,047.19 加：营业外收入 784,532.38 6,487,629.39 减：营业外支出 7,200,278.31 303,292.66 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 19,905,026.36 40,360,383.92 填列） 减：所得税费用 -5,797,260.55 12,644,655.30 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,702,286.91 27,715,728.62 公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：杨庆 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 11,518,750,024.66 9,337,314,093.81 的现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 12,006,824.74 9,484,786.87 收到其他与经营活动有关 93,927,919.57 88,613,367.29 的现金 经营活动现金流入小计 11,624,684,768.97 9,435,412,247.97 购买商品、接受劳务支付 10,781,511,323.15 8,717,318,419.88 的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 310,857,688.86 246,283,257.96 付的现金 支付的各项税费 179,072,697.62 123,715,362.25 支付其他与经营活动有关 348,916,505.30 267,014,962.67 的现金 经营活动现金流出小计 11,620,358,214.93 9,354,332,002.76 经营活动产生的现金流量 4,326,554.04 81,080,245.21 净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 351,019,349.71 64,740,141.06 取得投资收益收到的现金 7,722,670.70 16,586,694.13 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 43,139,858.75 6,618,664.20 金净额 处置子公司及其他营业单 2,701,854.42 640,123.76 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 149,430,091.56 的现金 投资活动现金流入小计 404,583,733.58 238,015,714.71 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 117,116,517.79 84,425,212.04 金 投资支付的现金 427,242,382.03 52,208,295.52 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 4,514,337.55 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 548,873,237.37 136,633,507.56 投资活动产生的现金流量 -144,289,503.79 101,382,207.15 净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 2,830,000.00 244,000.00 其中：子公司吸收少数股 2,830,000.00 244,000.00 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,238,175,408.49 2,022,812,602.71 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 2,241,005,408.49 2,023,056,602.71 偿还债务支付的现金 1,973,176,011.20 1,888,780,000.00 分配股利、利润或偿付利 128,165,695.92 104,109,467.28 息支付的现金 其中：子公司支付给少数 14,123,429.64 10,300,092.23 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 2,101,341,707.12 1,992,889,467.28 筹资活动产生的现金流量 139,663,701.37 30,167,135.43 净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -299,248.38 212,629,587.79 增加额 加：期初现金及现金等价 810,094,820.84 597,465,233.05 物余额 六、期末现金及现金等价 809,795,572.46 810,094,820.84 物余额 公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：杨庆 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 3,006,132,767.96 2,461,343,876.36 的现金 收到的税费返还 11,925,192.03 9,983,777.09 收到其他与经营活动有关 17,490,577.95 103,345,618.28 的现金 经营活动现金流入小计 3,035,548,537.94 2,574,673,271.73 购买商品、接受劳务支付 2,802,803,919.84 2,346,415,213.64 的现金 支付给职工以及为职工支 40,606,342.41 38,250,120.75 付的现金 支付的各项税费 35,307,574.72 12,583,084.06 支付其他与经营活动有关 127,624,506.23 57,251,171.06 的现金 经营活动现金流出小计 3,006,342,343.20 2,454,499,589.51 经营活动产生的现金流量 29,206,194.74 120,173,682.22 净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 67,675,755.94 5,259,728.04 取得投资收益收到的现金 23,660,219.10 14,315,964.54 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 1,177,439.00 1,554,390.26 金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 92,513,414.04 21,130,082.84 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 15,784,709.58 5,581,146.59 金 投资支付的现金 132,979,100.00 29,483,600.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 148,763,809.58 35,064,746.59 投资活动产生的现金流量 -56,250,395.54 -13,934,663.75 净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 946,237,709.92 1,119,340,000.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 946,237,709.92 1,119,340,000.00 偿还债务支付的现金 829,582,709.92 1,110,000,000.00 分配股利、利润或偿付利 45,608,821.76 41,887,132.93 息支付的现金 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 875,191,531.68 1,151,887,132.93 筹资活动产生的现金流量 71,046,178.24 -32,547,132.93 净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 44,001,977.44 73,691,885.54 增加额 加：期初现金及现金等价 253,166,977.61 179,475,092.07 物余额 六、期末现金及现金等价 297,168,955.05 253,166,977.61 物余额 公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：杨庆 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般风 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 一、上年年末余额 250,766,945.00 132,703,232.24 49,500,831.35 71,624,056.19 加：会计政策变更 前期差 错更正 二、本年年初余额 250,766,945.00 132,703,232.24 49,500,831.35 71,624,056.19 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -29,567,463.44 2,570,228.69 6,252,687.18 号填列） （一）净利润 30,334,900.66 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -1,928,444.13 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 -1,928,444.13 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） -1,928,444.13 30,334,900.66 小计 （三）所有者投入 -27,639,019.31 -1,450,628.79 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -27,639,019.31 -1,450,628.79 （四）利润分配 2,570,228.69 -22,631,584.69 1．提取盈余公积 2,570,228.69 -2,570,228.69 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -20,061,356.00 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 250,766,945.00 103,135,768.80 52,071,060.04 77,876,743.37 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般风 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其 险准备 一、上年年末余额 250,766,945.00 131,268,113.76 46,729,258.49 42,761,786.64 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 250,766,945.00 131,268,113.76 46,729,258.49 42,761,786.64 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 1,435,118.48 2,771,572.86 28,862,269.55 填列） （一）净利润 46,679,859.11 （二）直接计入所有 1,435,118.48 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 1,506,796.34 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -71,677.86 上述（一）和（二） 1,435,118.48 46,679,859.11 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,771,572.86 -17,817,589.56 1．提取盈余公积 2,771,572.86 -2,771,572.86 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -15,046,016.70 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 250,766,945.00 132,703,232.24 49,500,831.35 71,624,056.19 公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：杨庆 南京医药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 250,766,945.00 128,936,212.50 49,500,831.35 37,781,407.81 466,985,396.66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 250,766,945.00 128,936,212.50 49,500,831.35 37,781,407.81 466,985,396.66 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -1,040,828.97 2,570,228.69 3,070,702.22 4,600,101.94 号填列） （一）净利润 25,702,286.91 25,702,286.91 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -1,040,828.97 -1,040,828.97 损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 -1,040,828.97 -1,040,828.97 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） -1,040,828.97 25,702,286.91 24,661,457.94 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,570,228.69 -22,631,584.69 -20,061,356.00 1．提取盈余公积 2,570,228.69 -2,570,228.69 - 2．对所有者（或股 -20,061,356.00 -20,061,356.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 250,766,945.00 127,895,383.53 52,071,060.04 40,852,110.03 471,585,498.60 第 1 页 共 38 页 南京医药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 250,766,945.00 128,570,408.53 46,729,258.49 27,883,268.75 453,949,880.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 250,766,945.00 128,570,408.53 46,729,258.49 27,883,268.75 453,949,880.77 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 365,803.97 2,771,572.86 9,898,139.06 13,035,515.89 号填列） （一）净利润 27,715,728.62 27,715,728.62 （二）直接计入所 有者权益的利得和 365,803.97 365,803.97 损失 1．可供出售金融资产 365,803.97 365,803.97 公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 365,803.97 27,715,728.62 28,081,532.59 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,771,572.86 -17,817,589.56 -15,046,016.70 1．提取盈余公积 2,771,572.86 -2,771,572.86 - 2．对所有者（或股 -15,046,016.70 -15,046,016.70 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 250,766,945.00 128,936,212.50 49,500,831.35 37,781,407.81 466,985,396.66 公司法定代表人：周耀平 主管会计工作负责人：朱蔚 会计机构负责人：杨庆 第 2 页 共 38 页 南京医药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法的说明。 2008 年度公司合并报表范围增加南京同仁堂洪泽中药材科技有限公司（以下简称“洪泽公司”）， 洪泽公司的主营业务为中药材种植，其会计科目属于生物资产，因此公司会计政策需增加关于生物资 产核算方法的规定，具体内容如下： 生物资产的核算方法： 1、 生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本， 应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良 种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。 2、折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物资产预计使用 年限和预计 3% 净残值率确定其分类折旧率。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 （1）南京同仁堂洪泽中药材科技有限公司：该公司系本公司与南京同仁堂药业有限公司、南京庞得投 资管理有限公司共同出资成立，本公司持有 30%股权，本公司子公司南京同仁堂药业有限公司持有 40% 股权，合计持有 70%股权，因此公司将其纳入 2008 年合并报表范围； （2）南京同仁堂国药馆有限公司：该公司系本公司子公司南京同仁堂药业有限公司和本公司子公司南 京药业股份有限公司共同出资设立，南京同仁堂药业有限公司和南京药业股份有限公司合计持有 100% 股权，因此本年度将其纳入公司合并报表范围； （3）徐州淮海药业有限公司：该公司系本公司子公司徐州医药股份有限公司于本年度出资设立的全资 子公司，因此将其纳入 2008 年合并报表范围； （4）江苏广众传媒有限公司：该公司成立于 2005 年，2008 年 6 月份进行增资扩股，本公司子公司上 海天泽源投资有限公司出资 355 万元，持有该公司 54.62%股权，因此从 2008 年 7 月份起将其纳入本 公司合并报表范围； （5）四川康欣医药有限公司：根据本公司子公司上海天泽源投资有限公司与自然人文妍霞签订的关于 四川康欣医药有限公司股权转让协议，本公司子公司上海天泽源投资有限公司受让自然人文妍霞持有 的 68%股权，股权转让工商变更在 2008 年 8 月底完成，因此从 2008 年 9 月起将其纳入本公司合并报 表范围； （6）新疆医药保健杂志社：根据本公司子公司南京医药药事服务有限公司与新疆传媒投资咨询有限公 司签订的股权转让协议，本公司子公司南京医药药事服务有限公司受让新疆传媒投资咨询有限公司持 有的新疆医药保健杂志社 87%股权，股权变更在 2008 年 7 月份完成，因此从 2008 年 8 月份起将其纳 入本公司合并报表范围； （7）合肥天星来安医药有限公司：本公司子公司南京医药合肥天星有限公司根据 2008 年第十次临时 股东会决议及与自然人刘夏签订的股权转让协议，2008 年 4 月将持有合肥天星来安医药有限公司 46% 股权转让给自然人刘夏，上述股权转让后,公司持有合肥天星来安医药有限公司 5%股权，公司自 2008 年 4 月起对合肥天星来安医药有限公司的资产负债表不纳入合并报表范围，对其 2008 年 1-3 月利润表 及现金流量表纳入合并报表范围。 （8）南京医药繁昌天星有限公司：本公司子公司南京医药合肥天星有限公司根据 2008 年第十次临时 股东会决议及与自然人金炳昌等九人签订的股权转让协议，2008 年 4 月将持有南京医药繁昌天星有限 公司 46%股权转让给自然人金炳昌等九人，上述股权转让后,公司持有南京医药繁昌天星有限公司 5% 股权，公司自 2008 年 4 月起对南京医药繁昌天星有限公司的资产负债表不纳入合并报表范围，对其 2008 年 1-3 月利润表及现金流量表纳入合并报表范围。 （9）南京医药安徽天辰有限公司：本公司子公司南京医药合肥天星有限公司根据 2008 年第十次临时 股东会决议及与自然人岑晔签订的股权转让协议，2008 年 6 月将持有南京医药安徽天辰有限公司 36% 股权转让给自然人岑晔，上述股权转让后,公司持有南京医药安徽天辰有限公司 15%股权，公司自 2008 年 7 月起对南京医药繁昌天星有限公司的资产负债表不纳入合并报表范围，对其 2008 年 1-6 月利润表 及现金流量表纳入合并报表范围。 （10）南京世纪恒捷信息科技有限公司：根据 2008 年 12 月本公司及其子公司南京医药合肥天星有限 公司、南京医药百信药房有限责任公司、南京恒生制药厂和福建同春药业股份有限公司分别与中融信 佳投资担保有限公司签订的股权转让协议，本公司及其子公司将其合计持有的南京世纪恒捷信息科技 第 2 页 共 38 页 南京医药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有限公司 83%的股权全部转让给中融信佳投资担保有限公司，经股权转让后本公司不再持有南京世纪 恒捷信息科技有限公司股权，因此本公司 2008 年度合并报表范围仅包括南京世纪恒捷信息科技有限公 司 2008 年 1-12 月的利润表及现金流量表。 董事长：周耀平 南京医药股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 第 3 页 共 38 页