申能股份(600642)G申能2005年年度报告

申能股份 2005 年年度报告 申能股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 重要提示 ———————————————————————1 第一节 公司基本情况简介————————————————2 第二节 会计数据和业务数据摘要—————————————3 第三节 股本变动及股东情况———————————————5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况———————8 第五节 公司治理结构——————————————————11 第六节 股东大会简介——————————————————12 第七节 董事会报告———————————————————13 第八节 监事会报告———————————————————25 第九节 重要事项————————————————————27 第十节 财务报告————————————————————31 第十一节 财务报表————————————————————57 第十二节 备查文件目录——————————————————64 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 董事会出席情况：全体董事均出席董事会会议。 公司董事长吴家骅、主管会计工作副总经理陈铭锡及财务部经理宋雪枫声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 1 申能股份 2005 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：申能股份有限公司 公司英文名称：Shenergy Company Limited 英文缩写：Shenergy 二、公司法定代表人：吴家骅 三、公司董事会秘书：陈铭锡 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021-63900888 传真：021-63900119 电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 四、公司证券事务代表：周燕飞 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021-63900145 传真：021-63900119 电子信箱：zhouming@shenergy.com.cn 五、公司注册地址：上海市陆家嘴环路 958 号 1010 室 公司办公地址：上海市复兴中路 1 号 22 楼 邮政编码：200021 公司国际互联网网址：www.shenergy.net.cn 公司电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 六、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地：公司证券部 七：公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：G 申能 股票代码：600642 八、其他有关资料： 公司首次注册登记的日期、地点：1993 年 2 月 22 日，上海市工商行政管理局； 公司企业法人营业执照注册号：3100001000494； 公司税务登记号码：沪 310046132208495； 公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：安永大华会计师事务所有限责任公司，上海市 长乐路 989 号 23 楼。 2 申能股份 2005 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 利润总额 2,057,074,566.22 净利润 1,342,900,890.68 扣除非经常性损益后的净利润 1,306,559,831.71 主营业务利润 1,917,628,342.37 其他业务利润 888,860.79 营业利润 1,650,007,542.72 投资收益 406,334,463.58 补贴收入 491,913.00 营业外收支净额 240,646.92 经营活动产生的现金流量净额 2,521,486,381.42 现金及现金等价物净增减额 -112,709,670.99 注：扣除非经常性损益项目和金额： 项目 金额（元） 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 30,933,238.61 形资产、其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 442,721.70 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 1,323,700.81 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,226,871.13 所得税影响数 -4,585,473.28 合计 36,341,058.97 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 2003 年 财务指标 单位 2005 年 2004年 调整后 调整前 主营业务收入 元 7,964,167,635.63 5,734,168,007.24 3,710,147,450.34 3,710,147,450.34 利润总额 元 2,057,074,566.22 1,678,796,121.63 1,655,165,860.33 1,655,165,860.33 净利润 元 1,342,900,890.68 1,159,585,539.06 1,134,746,083.20 1,134,746,083.20 扣除非经常性损益 元 1,306,559,831.71 1,160,841,564.05 1,100,231,629.81 1,100,231,629.81 后的净利润 总资产 元 18,033,625,803.78 17,952,268,884.00 15,235,855,439.85 15,251,202,940.06 股东权益（不含少 元 9,778,391,363.37 8,969,937,905.39 8,347,821,773.32 8,363,169,273.53 数股东权益） 经营活动产生的现 元 2,521,486,381.42 1,817,896,070.00 1,828,451,207.96 1,828,451,207.96 金流量净额 每股收益 元/股 0.499 0.431 0.633 0.633 扣除非经常性损益 元/股 0.486 0.432 0.614 0.614 后每股收益 3 申能股份 2005 年年度报告 每股净资产 元/股 3.636 3.335 4.656 4.664 调整后每股净资产 元/股 3.635 3.333 4.644 4.653 每股经营活动产生 元/股 0.937 0.676 1.020 1.020 的现金流量净额 净资产收益率 % 13.73 12.93 13.59 13.57 扣除非经常性损益 后的净利润为基础 % 13.36 12.94 13.18 13.16 的净资产收益率 扣除非经常性 损益后 净利润为基础 的加权 % 14.07 13.41 13.63 13.60 平均净资产收益率 注：公司于 2004 年 6 月 14 日实施每 10 股送 2 股转增 3 股的送、转股方案，股本摊薄是引起 2004 年 每股收益、每股经营现金流量净额、每股净资产和调整后每股净资产等指标较 2003 年同期大幅下降的主 要原因。 三、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资 产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.61 20.66 0.713 0.713 营业利润 16.87 17.77 0.613 0.613 净利润 13.73 14.46 0.499 0.499 扣除非经常性损益后的净利润 13.36 14.07 0.486 0.486 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因说明 1、股东权益变动情况表（单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 2,689,631,654.00 - - 2,689,631,654.00 资本公积 2,133,863,414.33 3,478,898.10 - 2,137,342,312.43 盈余公积 3,417,403,325.17 804,914,127.75 - 4,222,317,452.92 其中：法定公益金 588,321,477.65 111,632,938.66 - 699,954,416.31 未分配利润 729,039,511.89 1,342,900,890.68 1,342,840,458.55 729,099,944.02 合计 8,969,937,905.39 2,151,293,916.53 1,342,840,458.55 9,778,391,363.37 2、上述指标变动原因说明： (1) 资本公积变动原因：系被投资单位本年资本公积增加数，并按投资比例汇总合计； (2) 盈余公积变动原因：系本期法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积的提取合 计数； (3) 未分配利润变动原因：未分配利润增加系本期利润实现数，未分配利润减少系本 期利润分配数。 4 申能股份 2005 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、 公司股份变动情况表（单位：股） 变动前 变动数 变动后 数量 比例 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 1,579,645,050.00 58.73% -186,642,250.00 1,393,002,800.00 51.79% 2、国有法人持股 90,000,000.00 3.35% -10,633,910.00 79,366,090.00 2.95% 3、其他内资持股 其中：境内法人持股* 403,498,604.00 15.00% 35,091,995.00 438,590,599.00 16.31% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 616,488,000.00 22.92% 162,184,165.00 778,672,165.00 28.95% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 2,689,631,654.00 100.00% - 2,689,631,654.00 100.00% * “有限售条件的股份”中“境内法人持股”增加数系申能（集团）有限公司根据股改 时的承诺，通过二级市场集中竞价方式购入的股份。 二、 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股东 持有的有限售 可上市 新增可上市交 序号 限售条件 名称 条件股份数量 交易时间 易股份数量 根据股改时承诺， 申能集团原持有的非流 2006 年 4 月 17 日 35091995 通股份自获得上市流通 申能（集团）有 权之日起，至少在 36 个 1 1428094795 限公司 月内不上市交易或转 让；自股改实施之日起 2 2008 年 8 月 17 日 1393002800 个月内增持的股份，在 6 个月内不出售。 5 申能股份 2005 年年度报告 根据股改时承诺， 国泰君安证券股份有限 国泰君安证券股 公司原持有的非流通股 2 79366090 2006 年 8 月 17 日 79366090 份有限公司 份自获得上市流通权之 日起，至少 12 个月内不 上市交易或转让。 2006 年 8 月 17 日 8990500 根据股改时承诺， 3 上海市电力公司 26971500 2007 年 8 月 17 日 8990500 原募集法人股股东所持 有的非流通股份自获得 2008 年 8 月 17 日 8990500 上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或 2006 年 8 月 17 日 7441300 转让。部分募集法人股 兖州煤业股份有 2007 年 8 月 17 日 7441300 股东自愿承诺在上述 12 4 22323900 限公司 个月锁定期满后，通过 2008 年 8 月 17 日 7441300 证券交易所挂牌交易可 以出售现持有的股份， 2006 年 8 月 17 日 5802416 出售数量占现持有股份 总数的比例在 12 个月内 不超过三分之一，在 24 5 上海久事公司 17407250 个月内不超过三分之 2007 年 8 月 17 日 5802417 二。 2008 年 8 月 17 日 5802417 三、 股票发行与上市情况 1、2005 年 8 月 17 日，公司实施完成了股权分置改革。国家股股东申能（集团）有限公 司和国有法人股股东国泰君安证券股份有限公司以其持有的部分股份作为对价，支付给流通 股股东，以使公司的非流通股份获得上市流通权。根据公司股权分置改革方案，流通股股东 每持有 10 股获得 3.2 股股份的对价。股权分置改革完成后，公司总股本仍为 268,963.17 万股。 公司截止 2005 年 12 月 31 日股份变动情况如上述“股份变动情况表” 。 2、公司没有现存内部职工股。 四、 股东情况 1、股东数量和持股情况（单位：股） 股东总数（人） 113956 前 10 名股东持股情况 质押或 持有有限售条 冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数 量 申能（集团）有限公司 国家股、其他 53.10% 1428094795 1428094795 无 国泰君安证券股份有限 国有法人股、 2.95% 79370446 79366090 未知 公司 其他 上海市电力公司 其他 1.00% 26971500 26971500 未知 6 申能股份 2005 年年度报告 上证 50 交易型开放式基 其他 0.96% 25738547 0 未知 金 兖州煤业股份有限公司 其他 0.83% 22323900 22323900 未知 上海久事公司 其他 0.65% 17407250 17407250 未知 CITIGROUP 其他 0.59% 15871080 0 未知 全国社保基金 108 组合 其他 0.56% 14955969 0 未知 易方达 50 指数证券投资 其他 0.49% 13269106 0 未知 基金 FORTIS BANK 其他 0.47% 12579686 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上证 50 交易型开放式基金 25738547 人民币普通股 CITIGROUP 15871080 人民币普通股 全国社保基金 108 组合 14955969 人民币普通股 易方达 50 指数证券投资基金 13269106 人民币普通股 FORTIS BANK 12579686 人民币普通股 裕隆证券投资基金 8647851 人民币普通股 裕阳证券投资基金 8599922 人民币普通股 UBS LIMITED 7717668 人民币普通股 香港上海汇丰银行有限公司 7200254 人民币普通股 中银国际中国精选混合型开放式 6800093 人民币普通股 证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东关联关系或一致行动。 说明 2、控股股东情况介绍 公司控股股东为申能（集团）有限公司。申能（集团）有限公司系上海市国有资产管理 委员会授权经营的国有独资有限公司，成立于 1996 年 11 月 18 日，注册资本金 60 亿元，法 定代表人李关良。主要业务为从事基础产业、金融证券、房地产、高科技等产业投资、开发 和管理。 申能（集团）有限公司与公司的产权与控制关系为： 上海市国有资产监督管 理委员会 全资拥有 申能（集团）有限公司 持有 53.10%股份 申能股份有限公司 7 申能股份 2005 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 基本情况 1、董事、监事、高级管理人员持股变动情况（按姓氏笔划排序）单位：股 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 王根和 独立董事 男 60 2005.4.1-2008.3.31 0 0 / 王敏文 董事 男 42 2005.4.1-2008.3.31 31200 41184 股改送股增加 孙铮 独立董事 男 48 2005.4.1-2008.3.31 0 0 任光辉 独立董事 男 62 2005.4.1-2008.3.31 0 0 张建伟 董事 男 51 2005.4.1-2008.3.31 0 0 / 董事长、总 男 股改送股增加、 吴家骅 57 2005.4.1-2008.3.31 67260 92664 经理 购入 杨祥海 董事 男 53 2005.4.1-2008.3.31 78800 104016 股改送股增加 何晓斌 董事 男 43 2005.4.1-2008.3.31 0 0 董事、副总 男 陈铭锡 经理、董事 38 2005.4.1-2008.3.31 38400 50688 股改送股增加 会秘书 赵宇梓 独立董事 男 53 2005.4.1-2008.4.31 0 0 / 董事、副总 男 徐国宝 41 2005.4.1-2008.3.31 0 0 / 经理 仇伟国 监事长 男 53 2005.4.1-2008.3.31 45000 59400 股改送股增加 张行 监事 女 45 2005.4.1-2008.3.31 0 0 / 陈伟芳 监事 女 37 2005.4.1-2008.3.31 0 0 / 卢为民 监事 男 55 2005.4.1-2008.3.31 25695 33917 股改送股增加 李颖 监事 女 32 2005.4.1-2008.3.31 0 0 / 2、在股东单位任职的董事、监事情况 是否在股东单位 姓名 任职股东单位 职务 任职期间 领取报酬或津贴 王敏文 申能（集团）有限公司 副总经理 2005.6 至今 是 张建伟 上海久事公司 副总经理 2002.12 至今 是 何晓斌 国泰君安证券股份有限公司 董事会秘书 2003.4 至今 是 杨祥海 申能（集团）有限公司 总经理 1999.3 至今 是 仇伟国 申能（集团）有限公司 副总经理 1996.11 至今 是 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及其他任职情况 （1）董事 王根和，现任公司独立董事、华东电网有限公司顾问；曾任南京供电局党委 书记，江苏省电力局副局长，华东电管局副局长，福建省电力局局长兼党组书记， 华东电网有限公司副总经理（正局级）。 王敏文，现任公司董事、申能（集团）有限公司副总经理、申能资产管理有 限公司总经理；曾任申能股份有限公司董事兼董事会秘书。 8 申能股份 2005 年年度报告 孙铮，现任公司独立董事、上海财经大学副校长。 任光辉，现任公司独立董事；曾任上海市财政局企业财务一处处长。 张建伟，现任公司董事、上海久事公司副总经理；曾任上海光通信器材公司 副总经理，上海久事公司实业管理总部总经理。 吴家骅，现任公司董事长、总经理；曾任申能股份有限公司副董事长。 杨祥海，现任公司董事、申能（集团）有限公司副董事长、总经理；曾任上 海市计划委员会副主任，申能股份有限公司董事长。 何晓斌，现任公司董事、国泰君安证券股份有限公司董事会秘书；曾任上海 计划委员会副处长，上海市证券期货监管办公室期货管理处处长。 陈铭锡，现任公司董事、副总经理、董事会秘书；曾任公司财务部经理。 赵宇梓，现任公司独立董事、中国建设银行信用卡中心总经理、全国政协委 员；曾任建设银行上海市分行副行长。 徐国宝，现任公司董事、副总经理；曾任上海吴泾热电厂厂长，上海外高桥 发电厂厂长，上海外高桥第二发电公司总经理。 （2）监事 仇伟国，现任公司监事长、党委书记、申能（集团）有限公司副总经理；曾 任申能股份有限公司董事、副总经理。 张行，现任公司监事、上海市上投实业投资有限公司董事长，曾任上海市上 投实业投资有限公司总经理。 陈伟芳，现任公司监事、交通银行股份有限公司上海分行业务部总经理，曾 任交通银行股份有限公司上海分行业务部副总经理。 卢为民，现任公司监事、投资部高级主管。 李颖，现任公司监事、财务部副主管。 （3）高级管理人员 公司现任高级管理人员为吴家骅、陈铭锡、徐国宝，均为公司董事，其主要 经历及其他任职情况见上述“董事工作经历及其他任职情况”。 9 申能股份 2005 年年度报告 二、 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员 公司工资及奖励制度 报酬确定依据 具体报酬情况（单位：万元） 报告期内从公司 姓名 备注 获得的报酬总额 2005 年 4 月起担任独立董事，实发 2005 王根和 4.50 年 4-12 月独立董事津贴 王敏文 不在公司领薪 孙铮 6.00 2005 年 4 月起担任独立董事，实发 2005 任光辉 4.50 年 4-12 月独立董事津贴 张建伟 不在公司领薪 吴家骅 35.64 杨祥海 不在公司领薪 何晓斌 不在公司领薪 陈铭锡 21.87 赵宇梓 6.00 徐国宝 不在公司领薪 仇伟国 不在公司领薪 张行 不在公司领薪 陈伟芳 不在公司领薪 卢为民 13.47 李颖 10.67 总计 102.65 三、 报告期内董事、监事及高级管理人员选举、聘任和离任情况 1、选举和聘任情况 根据《公司章程》有关规定，公司于 2005 年 4 月 1 日召开第十七次股东大 会，换届选举董事会及监事会。经股东大会表决，王根和、王敏文、孙铮、任光 辉、张建伟、吴家骅、杨祥海、何晓斌、陈铭锡、赵宇梓、徐国宝为第五届董事 会董事，其中：王根和、孙铮、任光辉、赵宇梓为独立董事；仇伟国、张行、陈 伟芳为第五届监事会监事。另经公司职工民主选举，卢为民、李颖为第五届监事 会职工代表监事。 2005 年 4 月 1 日，公司召开五届一次董事会，选举吴家骅为第五届董事会 董事长；聘任吴家骅为总经理；经总经理提名，聘任陈铭锡、徐国宝为副总经理； 10 申能股份 2005 年年度报告 经董事长提名，聘任陈铭锡为董事会秘书。 2005 年 4 月 1 日，公司召开五届一次监事会，选举仇伟国为第五届监事会 监事长。 以上董事、监事、高级管理人员任期均为三年。 2、离任情况 原董事王益民、许冠庠、孙金富、吴建雄、陈光华不再担任公司董事，杨祥 海不再担任公司董事长；原监事余永林、俞雪纯不再担任公司监事。 原副总经理吴建雄不再担任副总经理。 四、 公司员工情况 1、截止 2005 年 12 月 31 日，公司在职职工总数 1085 人。 2、员工专业构成及受教育程度 公司员工中，生产人员 481 人，销售人员 5 人，技术人员 288 人，行政人员 270 人，财务人员 41 人。员工中博士 1 人，硕士 35 人，大学 258 人，大专 295 人，其他 496 人。 3、截止 2005 年 12 月 31 日，公司需承担的离退休职工 123 人。 第五节 公司治理结构 一、 公司治理结构现状 公司上市以来，严格按法律法规和监管部门要求规范运作。公司法人治理结 构健全，各项内控制度较完善；公司不断规范对外信息披露行为，加强投资者关 系管理，重视股东回报；公司严格募集资金管理，关联交易和资产经营运作规范； 公司与控股股东做到“五分开”，控股股东积极支持上市公司发展。 新修订的《公司法》、《证券法》以及《关于提高上市公司质量的意见》颁布 后，公司认真组织学习“两法”及《意见》精神，并对照有关要求，深入开展自 查和整改。2006 年，公司将在进一步学习法规政策的基础上，结合公司实际， 11 申能股份 2005 年年度报告 修改完善相关规章制度，更好地发挥董事会、监事会、独立董事及专业委员会的 作用；进一步规范公司信息披露，加强投资者关系管理工作，维护全体股东的合 法权益；完善激励约束机制，加强企业管理，努力提高企业经济效益。 二、 独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备注 董事会次数 （次） （次） （次） 王根和 8 8 0 0 孙铮 10 6 4 0 任光辉 8 8 0 0 赵宇梓 10 9 1 0 2、本报告期，未发生独立董事对公司有关事项提出异议的情况。 三、 公司与控股股东“五分开”的情况 1、在业务方面。公司主营业务突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。 关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、在人员方面。公司在劳动工资、人事等方面实行独立管理，并设立了独 立的劳动人事职能部门，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬， 未在控股股东单位担任行政职务、领取报酬。 3、在资产方面。公司资产独立于控股股东—申能（集团）有限公司。生产 系统、辅助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。 4、在机构方面。公司拥有独立的决策管理机构和职能部门，并建立了相应 的规章制度，与申能（集团）有限公司及其职能部门分开，各自独立运作。 5、在财务方面。公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法 规要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 四、 关于报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立、实施情况。 根据公司四届五次董事会审议通过的《公司高中级管理人员激励基金管理制 度》，在本报告期内对公司高级管理人员实施考核和激励。 12 申能股份 2005 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开三次股东大会。 会议届次 召开日期 决议披露报纸 披露时间 第十七次（2004 年 《上海证券报》、 2005 年 4 月 1 日 2005 年 4 月 2 日 度）股东大会 《中国证券报》 《上海证券报》、 第十八次股东大会 2005 年 8 月 10 日 2005 年 8 月 11 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 第十九次股东大会 2005 年 10 月 25 日 2005 年 10 月 26 日 《中国证券报》 第七节 董事会报告 一、 报告期内公司经营情况回顾 （一）报告期内总体经营情况 2005 年，公司经营环境面临新的特点。一方面，电力形势总体良好、煤电 联动政策出台、天然气市场需求旺盛、油价持续上升，为公司创造了良好的经营 氛围；另一方面，煤价依然在高位运行、天然气供需矛盾日益突出，公司经营压 力依然很大。 2005 年，在董事会领导下，公司紧紧围绕年初制定的工作目标，加强经营 管理，做好各项降本增效工作，克服了各种不利因素，实现公司业绩的持续增长， 项目开发取得突破，内部管理再上台阶。2005 年公司实现主营业务收入 79.64 亿元，比上年增长 38.89%；实现主营业务利润 19.18 亿元，比上年增长 24.09%； 实现净利润 13.43 亿元，每股收益 0.499 元，同比增长 15.81%。 1、电力行业发电量进一步提升。 2005 年公司权益发电量达到 171.94 亿千瓦时，比上年增长 27.03%。公司 投资的火力发电企业供电标准煤耗 334 克/千瓦时，低于全国 2005 年平均水平 40 克。公司投资的火力发电企业平均厂用电率 4.5%。 公司投资的发电企业 2005 年度主要生产经营指标 13 申能股份 2005 年年度报告 公司持股比例 发电量 供热量 净利润（亿 企业名称 （%） （亿千瓦时） （万百万千焦） 元） 上海吴泾第二发电有限公司 51 78.18 4.06 上海吴泾发电有限公司 50 37.76 0.87 上海外高桥发电有限公司 49 79.49 3.94 上海外高桥第二发电有限公司 40 110.19 7.28 上海申能星火热电有限公司 90 1.424 234.93 0.155 华东天荒坪抽水蓄能电站 25 26.38 1.66 核电秦山联营有限公司 12 101.32 4.70 秦山第三核电有限公司 10 101.24 1.06 2、油气行业全面完成各项生产任务。 上海石油天然气公司克服了原油产量下降等不利因素，抓住国际高油价的 机遇，努力挖潜增效，取得了较明显的经济效益。上海天然气管网公司在保障安 全供气的同时，天然气供应量跃上新台阶，并实现全年扭亏为盈。 公司投资的石油天然气企业 2005 年度主要生产经营指标 公司持股 原油产量 天然气供应量 净利润 企业名称 比例（%） （万吨） （亿立方米） （亿元） 上海石油天然气有限公司 40 25.27 5.95 8.19 上海天然气管网有限公司 60 18.66 1.01 3、安全生产形势保持稳定。 一年来，公司加强安全生产制度建设，切实落实各项安全管理措施，积极 普及安全教育培训，强化各项安全管理和安全监督。由于管理措施进一步到位， 全年公司安全生产形势稳定，未发生一起重大人身和设备事故。 4、积极拓展新能源方面的投资领域。 报告期内，公司与申能集团等共同投资的上海申能新能源投资公司正式成 立。新能源公司的成立将促进上海再生能源的开发利用，为公司拓展新能源投资 领域、做大做强能源产业、实现可持续发展提供了有效的运作平台。 5、项目开发和建设取得突破。 各在建工程进展顺利。上海漕泾热电有限公司两台机组分别于 2005 年 8 月 14 申能股份 2005 年年度报告 18 日和 12 月 14 日投入商业运行；安徽池州九华发电有限公司两台机组分别于 2005 年 9 月 11 日和 12 月 8 日投产；浙江桐柏抽水蓄能电站 1 号机组于 2005 年 12 月 20 日成功并网。2005 年公司全年机组新增投产权益装机容量 30 万千瓦， 达到 334 万千瓦。 项目开发工作取得重要进展。外高桥三期项目 2005 年底获得国家发改委核 准，项目公司已于 2005 年初组建，项目于 2006 年 2 月 16 日正式开工建设；华 能燃机项目于 2005 年 3 月获国家发改委核准，4 月正式开工公司其他规划项目 也有序推进。 （二）主营业务及其经营状况 1、报告期占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务来源于电力 行业和石油天然气行业。公司主营业务分行业情况如下： 电力行业 石油天然气行业 主营业务收入（元） 4,753,058,266.76 3,211,109,368.87 主营业务成本（元） 3,453,848,433.53 2,516,169,067.32 主营业务利润率（%） 26.20 20.93 主营业务收入比上年增减（%） 26.91 61.45 主营业务成本比上年增减（%） 30.32 70.23 主营业务利润率比上年增减 减少 1.81 个百分点 减少 4.01 个百分点 2、主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入（元） 占主营业务收入的比例 主营业务收入比上年增减 （%） （%） 华东地区 7,964,167,635.63 100.00 38.89 3、报告期主营业务或其结构、主营业务盈利能力较上年同比变化的情况说 明： （1）报告期主营业务结构较上年同比变化的情况说明： 报告期电力行业主营业务收入占公司主营业务收入总额的 60％，较上年同 比减少了 5 个百分点；相应石油天然气行业主营业务收入占公司主营业务收入的 比例为 40％，较上年同比增加了 5 个百分点。变化的主要原因是合并单位上海 15 申能股份 2005 年年度报告 天然气管网有限公司天然气供气量较去年同比上升了 74％。 （2）主营业务盈利能力较上年同比下降的原因说明： a. 电力行业：本报告期主营业务利润率为 26.20％，虽然仍维持较高水平， 但较上年同期下降了 1.81 个百分点，下降的主要原因是投资企业上网电价调整 自 2005 年 5 月份开始，未能全部抵消煤炭全年涨价的不利因素，从而导致电力 行业全年主营业务利润率同比下降； b. 石油天然气行业：本报告期主营业务利润率为 20.93％，较上年同期下降 了 4.04％个百分点，主要原因是本年合并单位上海天然气管网有限公司虽然因供 气量大幅上升而实现了较好的盈利，但因该项目尚未达到设计生产能力，主营业 务利润率仍然较低，因此其主营业务收入比例的增加反而稀释了整个石油天然气 行业的主营业务利润率水平。 4、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前 5 名供应商合计采购金额 411,345 万元，占年度采购总 额的比例为 81.11%；向前 5 名客户销售额合计 718,981 万元，占年度公司销售总 额的比例为 90.28%。 （三）公司资产和利润构成变动情况 1、资产构成变动情况 占总资产的 比上年末 项目 说明 比例(%) 增减(%) 存货 0.95 45.28 燃煤的储备量上升等 长期股权投资 19.52 18.50 投资增加 在建的脱硫工程、平湖油气田工程投资按 在建工程 2.52 41.81 计划增加 短期借款 9.50 -9.46 归还到期借款 长期借款 9.08 -24.34 归还到期借款 2、费用同比变动情况 占利润总额 同比增减 项目 说明 的比例(%) (%) 营业费用 0.06 37.51 业务拓展 管理费用 8.87 15.12 业务拓展、人工成本增加等 财务费用 4.13 -57.60 汇率变化产生汇兑收益 A，石油天然气公司税收优惠期结束 所得税 22.99 46.78 B，利润总额增加 16 申能股份 2005 年年度报告 （四）公司现金流量情况分析 2005 年 2004 年 同比增 项目 说明 （万元） （万元） 减（%） 本期供气量、发电量较上年都 经营活动产生的 252,148.64 181,789.61 38.70% 有较大增长，引起主营业务收 现金流量净额 入同比上升 投资活动产生的 本期对外投资及购建固定资产 -91,832.33 -133,938.45 -31.44% 现金流量净额 数额减少 筹资活动产生的 -171,587.27 20,192.02 -949.78% 借款减少，还款数额增加 现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与净利润不存在重大差异。 （五）非财务信息的披露 1、设备利用情况 报告期内，公司投资发电企业设备平均利用小时为 6365 小时，高于全国平 均水平。 2、订单获取与产品销售情况 报告期内，公司根据年初核定的上网电量及有关协议，向电网公司供应电力； 根据与中国石油天然气公司、上海石油天然气公司签署的有关协议接受天然气， 根据与上海燃气集团及其下属企业、直供大用户等下游企业签署的协议供应天然 气。 （六）主要控股及参股公司的经营情况及业绩分析 1、主要控股公司的经营情况及业绩（单位：人民币万元） 业务 资产 主营业务 主营业务 名称 主要产品 注册资金 净利润 性质 规模 收入 利润 上海吴泾第二发电有 生产经营 电力 200,000 428,819 257,152 74,552 40,645 限责任公司 上海外高桥第二发电 生产经营 电力 322,000 884,529 347,337 83,794 72,826 有限责任公司 上海吴泾发电有限责 生产经营 电力 50,000 145,888 121,534 20,008 8,744 任公司 上海申能星火热电有 生产经营 电力、热力 6,000 15,789 16,952 3,065 1,550 限责任公司 上海石油天然气有限 生产经营 石油、天然气 90,000 422,375 191,977 124,721 81,893 公司 上海天然气管网有限 建设、生产经营 天然气 150,000 296,392 275,511 17,336 10,110 公司 17 申能股份 2005 年年度报告 2、投资收益占公司利润 10%以上的参股公司经营情况（单位：人民币万元） 公司持股 本期贡献的投 占公司净利润 名称 报告期净利润 比例 资收益 的比例 上海外高桥发电 49% 39,356 19,284 14.36% 有限责任公司 3、若单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对合并 经营业绩造成重大影响的，对其业绩波动情况及其变动原因的分析说明（单位： 人民币万元） 净利润 同比增减 名称 说明 2005 年 2004 年 (倍) 上海外高桥第二发电有限 1. 发电量同比上升； 72,826 1,309 54.63 责任公司 2. 汇率变动产生汇兑收益。 供气量较上年同比大幅增加 上海天然气管网有限公司 10,110 -716 - 所致。 二、 对公司未来发展的展望 （一）行业所处的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 电力和石油天然气是公司两大主营业务。 1、电力行业 由于国民经济的高速增长、电煤生产和运输状况、电源结构以及机组结构矛 盾、电价机制和电网制约等因素，造成近年来部分地区电力供需矛盾比较突出。 2005 年，随着国家宏观调控措施的逐步到位，用电紧缺局面有一定程度的缓解。 上海及华东地区是中国经济发展的前沿地带，也是目前国内电力供求矛盾较突出 的地区，预计未来电力市场增长还有一定空间。 从管理体制上来说，2002 年 3 月，国务院正式批准了《电力体制改革方案》, 其核心内容是实施厂网分开，实行“竞价上网”和新的电价机制。自 2000 年初 开始，全国部分地区开展了“竞价上网”的试点，由于推行需要规范的市场、完 善的规则、严格的政府监管和技术支持系统，其实施将是个渐进的过程。 从行业竞争情况来说，在全国电力市场竞争格局中，主要有三类企业：五大 发电集团、其他全国性发电企业和区域性发电企业，公司属于区域性发电企业。 截止 2005 年底，公司拥有投运的电力机组权益装机容量 334 万千瓦，占上海统 18 申能股份 2005 年年度报告 调装机容量的 25%左右。 2、石油天然气行业 随着中国经济的持续稳定发展，对石油、天然气的需求量不断增加，但目前 国内石油进口依存度较高，价格高涨，供需矛盾较严重。作为一种清洁高效的能 源，天然气在世界能源结构中地位越来越重要。而现阶段天然气在中国一次能源 消费结构中所占比例较低，天然气供应仍不能完全满足国民经济发展对优质能源 的需求。天然气资源的转化和优化利用既符合国际发展趋势，又符合我国“优化 能源结构，保护生态环境”的发展战略。随着“西气东输”项目的推动，天然气 行业发展潜力很大。从市场竞争格局来说，目前中国石油天然气集团、中国石油 化工集团和中国海洋石油总公司三大油气集团在企业规模和市场份额等方面都 居国内一流。 公司控股的上海天然气管网有限公司承担着汇集、输送西气、东海气以及其 他气源的全市主干输气管网任务，随着供气量的增大，管网公司规模优势和经济 效益将逐步得到体现。公司投资的东海平湖油气田项目目前生产能力为日供天然 气 180 万立方米，年产原油 20 万吨左右。 （二）公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 1、公司未来发展机遇 “十一五”期间，为落实电力缺口、保障电网安全，本市电源发展仍有一定 空间；随着市场化进程加快和能源结构的调整，公司作为本市能源产业主要市场 化运作主体，增加了外地电源项目、煤电一体化以及水电、核电项目建设的投资 机会；而“十一五”后期预计电力供应格局变化将为公司提供一定的并购机遇； 保障本市天然气供应安全，尽早解决天然气供需矛盾，为公司继续加大天然气领 域投资开发力度创造了条件；公司 2005 年完成了股权分置改革，将为公司在证 券市场进行资本运作和资产重组提供新的机会和空间。 2、公司发展战略 “十一五”期间公司总体发展战略是：立足本地市场，稳健拓展市外区域， 开发收购并举，开创电、气产业共同发展新格局。 19 申能股份 2005 年年度报告 3、2006 年度经营计划 2006 年公司的主要经营目标为：公司全年实现净利润力争高于 2005 年的利 润水平，总资产和净资产要继续保持增长。公司投产权益装机容量保持增长，天 然气供应量力争同比有较大幅度增长。 （1）以经济效益为中心，加强市场营销和成本控制，努力提高企业盈利水 平。 电力企业要通过加强煤炭采购管理，确保燃料供应。加强全年电力负荷的预 测，努力降低供电煤耗。要深入研究华东电力市场交易的模式、方法和电价形成 机制。管网公司要积极落实天然气增量，石油天然气公司要加大勘探力度。各企 业要不断推进实施全面预算管理，加强检查、考核、激励工作，增强成本控制力， 进一步挖潜增效。 （2）深化安全生产工作，确保安全、稳定供电、供气。 进一步强化安全生产责任主体，切实落实安全生产责任制，细化安全体系建 设。重点做好节日安全生产和迎峰度夏、迎峰度冬保高峰安全工作，开展好安全 培训工作和“安全生产月”活动，切实消除各种隐患。 （3）深化项目建设开发和管理工作，着力推进项目工程建设和前期开发， 抓好项目储备。 要继续完善项目开发和建设管理体系，提高基建管理水平，重点做好外高桥 三期项目的建设和投资管理工作，确保项目按进度有序推进。加快石油天然气公 司八角亭工程建设，确保 2006 年冬季保高峰之前投产。推动桐柏、华能燃机项 目顺利投产，推进参股项目公司规范化运作。在项目储备方面，争取有所突破， 为公司发展提供后劲。 （4）进一步完善公司治理结构，通过资本经营提升公司价值。 做好《公司章程》等一批基本制度的修订工作，使之更加规范和符合公司管 理实际的需要；加强投资者关系管理，进一步规范上市公司运作，维护全体投资 者合法利益；加强中长期资产收购兼并、重组方面的研究。 （5）深化“十一五”规划实施工作，完成规划实施方案。 积极推进“十一五”规划的研究和实施，认真细化“十一五”规划的实施方 20 申能股份 2005 年年度报告 案，以科学发展观为指导思想，提升公司核心竞争力。 （三）2006 年度公司资金需求和资金计划 为完成 2006 年经营目标，公司预计 2006 年度资金需求约 25 亿元。公司将 在充分利用自有资金的基础上，通过银行借款、资本市场融资等方式来满足资金 需求。 （四）公司面临的风险因素分析 1、燃料供应风险 公司投资的电力项目以煤电为主，2003 年下半年以来，随着电力需求的旺 盛，燃煤需求量大幅增长，造成电煤供需矛盾突出，燃煤价格的持续上涨造成公 司生产成本上升。 上海作为我国经济中心，煤炭等能源供应历来由国家重点保障。随着国家宏 观调控政策及相关措施的逐步到位，预计煤炭供应紧张状况将得到一定程度的缓 解。同时，根据国家有关煤电联动政策，如果燃煤价格持续上涨，电价也将随之 调整，从而一定程度上缓解发电企业的经营压力。 公司投资的主要发电企业目前与上海电力燃料公司定期签定燃煤供应合同， 由其作为燃煤采购的主要代理商，燃煤运输也主要由其负责。上海电力燃料公司 是煤炭企业的长期大客户，与国内主要煤炭企业建立了长期良好的合作关系。同 时，在突发情况下，公司投资各发电企业也可自行通过市场采购燃煤。公司投资 的外高桥第二发电有限公司与神华煤炭运销公司、内蒙古伊泰煤炭公司等大型煤 炭供应商签定了三年煤炭购销合作协议，建立了较稳定的煤炭供应来源。 内部管理方面，公司将通过加强设备技术管理和更新改造力度、推行全面预 算管理、开拓电力市场等手段，努力回避煤炭价格波动带来的风险。 2、电力产品的定价风险 目前，公司电力产品的上网电价由政府有关部门核定。2005 年 3 月，国家 发改委发布了《上网电价管理暂行办法》 、《输配电价管理暂行办法》和《销售电 价管理暂行办法》，对于发电企业的上网电价，竞价上网前，由政府有关部门核 定或通过政府招标确定，竞价上网后，上网电价将原则上实行两部制电价，其中 容量电价由政府制定，电量电价由市场竞争形成。另外，根据目前尚在模拟阶段 21 申能股份 2005 年年度报告 的华东电力市场建设方案，明确发电企业上网电价定价是以“一部制、全电量、 统一平台、边际排序”为原则，因此，公司面临的上网电价还存在调整的可能性。 新的电价机制将可能导致发电企业未来竞争加剧。 公司投资的燃煤发电机组基本上都是 30 万千瓦以上的大型机组，具有技术 先进、参数高、煤耗低、调峰性能强、运营效率高等优势。如果未来实行两部制 电价，技术先进的大型发电企业具有规模和技术上的优势，发电成本相对较低； 如果实行全电量竞争，以公司较优越的机组性能，仍能在市场竞争中占据一定优 势。 公司还将通过加强内部管理，提高机组效率，降低发电成本，在提高抵御风 险能力的同时实现持续、稳定的发展。 3、电量销售风险 公司电源资产所处的上海及华东地区的区域电力需求的变动将对公司的销 售电量产生影响。同时，三峡和其他区外来电的增加，对公司的电力销售也将产 生一定的竞争压力。 上海作为长江三角洲经济龙头，近十年来始终保持高于全国平均水平的经济 增长，预计未来三年上海市电力需求还将保持较快增长，公司面临的市场环境相 对较为宽松。与上海电力市场旺盛的需求量相比，三峡来电总体上量比较小，受 水力发电季节性影响较大，且经远距离输送也增加了其一定成本。 公司关注到了将来可能发生的市场变化，一方面将加强对发电企业的管理， 确保安全生产，继续保持与电网公司的良好沟通协商，加强市场开发力度，力争 更多的上网电量；另一方面，积极开拓市外电力市场，扩大市场份额，努力降低 区外来电增加的风险。 4、“西气东输”天然气供应量的风险 公司控股的上海天然气管网公司与中国石油天然气公司签署了天然气销售 协议，管网公司所接受和输送的天然气规模影响其盈利状况。 “西气东输”是国家西部大开发的重大举措，由中国石油天然气公司投资和 经营，其安全供气有基本保障。另外本市正规划进口液化天然气（LNG）项目， 项目建成后，将使本市天然气供应紧张状况得到根本改善。2006 年，公司将与 22 申能股份 2005 年年度报告 上游供气单位积极协调，努力争取“西气东输”天然气供应量按计划执行。 三、 报告期内投资情况 （一）投资情况 报告期内，公司完成股权投资 54,145 万元，比上年减少 26,885 万元，减少 幅度为 33%。报告期内公司投资项目如下： 公司本年投资额 公司占被投资 名称 主要经营活动 （万元） 公司权益比例 上海外高桥第三发 2×1000MW 机组火力发电、综合利用 29,230 40% 电有限责任公司 及其它 可再生能源、清洁能源、生物能源领 上海申能新能源投 域的项目技术开发、资源利用、项目 6,287.14 30% 资有限公司 投资及相关产业经营，与电力能源相 关的环保产业的项目投资 华能上海燃机发电 建设、经营管理天然气发电厂及相关 14,788.20 30% 有限责任公司 工程 电能的生产和销售；电力项目的开发 安徽池州九华发电 和投资；滇池废弃物的综合利用及经 3,840 20% 有限公司 营；燃料、金属材料、建筑材料购销、 货物运输 （二）募集资金使用情况 公司不存在报告期内募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期内 的情况。 四、会计估计变更 由于市场环境发生变化，本公司下属发电企业对固定资产的预计净残值进行 了重新估计，自 2005 年 1 月 1 日起，将固定资产残值率由原来的 0－3％调整为 5％。该会计估计变更事项增加本公司报告期净利润 2,259 万元。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 信息披露报纸 披露时间 《上海证券报》、 四届十一次董事会 2005 年 2 月 3 日 2005 年 2 月 4 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 四届十二次董事会 2005 年 2 月 28 日 2005 年 3 月 1 日 《中国证券报》 23 申能股份 2005 年年度报告 《上海证券报》、 五届一次董事会 2005 年 4 月 1 日 2005 年 4 月 2 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 五届二次董事会 2005 年 4 月 22 日 2005 年 4 月 25 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 五届三次董事会 2005 年 5 月 31 日 2005 年 6 月 1 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 五届四次董事会 2005 年 6 月 14 日 2005 年 6 月 16 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 五届五次董事会 2005 年 7 月 8 日 2005 年 7 月 11 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 五届六次董事会 2005 年 8 月 2 日 2005 年 8 月 3 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 五届七次董事会 2005 年 9 月 23 日 2005 年 9 月 24 日 《中国证券报》 《上海证券报》、 五届八次董事会 2005 年 10 月 25 日 2005 年 10 月 26 日 《中国证券报》 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对利润分配方案的执行情况 董事会按照公司第十七次（2004 年度）股东大会通过的决议执行 2004 年度 利润分配方案和公积金转增股本方案。公司于 2005 年 4 月 6 日在《上海证券报》 及《中国证券报》刊登《公司 2004 年度分红派息实施公告》。2005 年 4 月 11 日 为股权登记日，2005 年 4 月 12 日为除息日， 2005 年 4 月 15 日为现金红利发放 日。按 2004 年末总股本 268963.1654 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 2.00 元（含税）。社会公众股的现金红利委托中国证券中央登记结算有限责 任公司上海分公司，通过其资金清算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交 易所各会员单位办理了指定交易的社会公众股东派发；国有法人股、社会法人股 股东自 2005 年 4 月 15 日起前往指定地点领取；国家股红利委托中国证券中央登 记结算有限责任公司上海分公司代发。 2、董事会对增发新股方案的执行情况 公司 2004 年度增发新股申请于 2005 年 4 月 5 日经中国证监会发行审核委 员会审核通过。由于证券市场实施股权分置改革试点，致使公司未能在第十六次 股东大会通过的增发决议有效期内完成发行。2005 年 8 月 17 日，公司完成股权 分置改革。2005 年 10 月 25 日，公司第十九次股东大会表决通过了公司增发决 24 申能股份 2005 年年度报告 议有效期延长一年。 六、本次利润分配预案 公司 2005 年度实现净利润 134,290 万元，母公司按 10%提取法定盈余公积 13,429 万元，按 5%提取法定公益金 6,714 万元；各合并单位提取法定盈余公积 8,898 万元，提取法定公益金 4,449 万元；母公司及各合并单位提取任意盈余公 积 47,002 万元，当年尚余可供股东分配利润 53,798 万元。加上年初未分配利润 72,904 万元，扣除年内已分配 2004 年度利润 53,793 万元，本次实际可供股东 分配利润合计 72,909 万元。 本次利润分配预案为：以分红派息公告确定的股权登记日登记在册的公司 全体股东，每 10 股派发现金红利 2.50 元（社会公众股含个人所得税）。 以上利润分配预案，尚需经股东大会审议通过。 第八节 监事会报告 2005 年度，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的要求，先后召开了五 次会议，分别审议公司 2004 年各次定期报告、公司前次募集资金使用情况的报 告、公司 2004 年暨第四届监事会工作报告等事项，并完成了监事会换届。在上 述五次监事会会议上，监事会成员认真研读会议材料，全面了解公司重大信息， 重点关注公司经营管理和未来发展前景，积极维护公司和股东权益。会议期间， 监事在对议案进行独立审议后都发表了各自的意见和建议，审议结果均已在中国 证监会指定媒体上进行公告。 监事会对公司下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会认为，报告期内公司规范运作水平进一步提高，法人治理结构更加完 善，内控制度进一步健全。公司董事会严格按照《公司法》 、《公司章程》以及其 他法律法规的要求规范运作，认真执行股东大会的各项决议。董事会决策程序合 法、有效，决策科学化和民主化程度进一步提高。公司董事、经理和高级管理人 员遵纪守法，诚信勤勉工作，在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司 25 申能股份 2005 年年度报告 章程或损害公司利益的行为，维护了全体股东合法利益。 2、检查公司财务状况情况 通过对公司年度内各类财务报告的审议，监事会认为，公司的各期财务报告 客观、真实地反映了公司当期的财务状况和经营成果。监事会对安永大华会计师 事务所有限公司出具的标准无保留审计意见，没有异议。 3、公司收购出售资产情况 为进一步集中资源做大做强电力、油气主业，本年度，公司与上海联和投资 有限公司签订了关于上海银行股份有限公司的股权转让协议。根据协议，公司以 总价格 4,605 万元转让所持上海银行 1500 万股份。上述交易已于 2005 年 3 月 21 日完成，确认股权转让收益为 2,987.67 万元。 监事会认为，上述资产转让事项符合公司的战略发展需要，有利于有效整合 资源、提高公司资产盈利能力。相关的决策程序符合《公司章程》要求，定价依 据公允合理，交易手续完备，遵循了一般商业原则，未发现损害股东权益的情况。 4、公司关联交易情况 监事会认为，报告期内公司发生的关联交易均按照市场公平交易的原则进 行，交易过程中，双方均是以独立的交易主体参与，兼顾了公正与公平，定价依 据充分、合理，未发现损害公司及股东利益的行为。交易信息均按规定在中国证 监会指定媒体作了公开披露。 第九节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 收购及出售资产事项 报告期公司无重大收购及出售资产事项。 三、 关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 公司持股 60%的上海天然气管网公司将接收的天然气除直供大用户外，主 26 申能股份 2005 年年度报告 要销售给申能（集团）有限公司持股 55%的上海燃气集团有限公司下属子公司。 报告期内此项关联交易发生金额 183,470 万元，具体情况如下： 关联交易定价原则 根据市场定价与协议相结合 关联交易价格 平均 1.73 元/立方米（含税） 关联交易金额 183,470 万元 占同类交易的比例* 57.14% 关联交易结算方式 货币资金 市场参考价格 1.70-1.74 元/立方米（含税） 交易价格与市场价格差异较大的原因 - 关联交易对公司利润的影响 26,120 万元 * 该数据是指占石油天然气行业交易的比例，关联交易占天然气销售同类交易的比例 为 66.59%。 上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营 模式，不影响公司独立性。销售价格依据政府物价部门有关规定并参照市场价格， 并报政府有关部门备案，销售定价是独立行为。 公司于 2005 年 4 月 1 日第十七次（2004 年度）股东大会审议通过上述日常 经营相关的关联交易行为，公司 2006 年度依然按原协议执行上述交易。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司未发生资产、股权转让的关联交易。 （三）公司与关联方共同投资发生的关联交易 报告期内，公司与申能（集团）有限公司、上海燃气（集团）有限公司共同 投资组建上海申能新能源投资有限公司（以下简称新能源公司）。新能源公司注 册资本为 20,000 万元，其中公司出资占注册资本的 30%；申能（集团）有限公 司出资占注册资本的 50%；上海燃气（集团）有限公司出资占注册资本的 20%。 新能源公司经营范围为与可再生能源、清洁能源、生物能源及降低能耗、提高能 效方面相关技术开发、资源利用、项目投资和产业经营；与电力、能源相关的环 保产业的项目投资、经营管理和四技服务。新能源公司成立以后，正积极推进有 27 申能股份 2005 年年度报告 关项目的前期开发工作。 根据《公司章程》及上海证券交易所《股票上市规则》有关规定，本项投资 属于公司总经理决策权限范围。公司于 2005 年 7 月 29 日在《上海证券报》及《中 国证券报》刊登有关投资新能源公司的临时公告。 （四）公司与关联方之间债权、债务 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 申能（集团）有限公司 - 87,917 上海燃气（集团）有限公司 108,000 108,000 合计 108,000 195,917 报告期内，公司未向控股股东及其子公司提供资金。 四、 重大合同及其履行情况 （一）承包、租赁事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产，且为公司带来的利润达到公司当年利润总额 10%以上的事项。 （二）报告期内已履行及尚未履行完毕的担保合同 表一： 单位：人民币万元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 担保余额 担保的决策程序 华东桐柏抽水蓄能 按份连带责 第十三次股东大会 30,000 15 年 16,340 发电有限责任公司 任担保 批准 上海外高桥第二发 37,193.58 按份连带责 31,243.02 第十三次股东大会 16 年 电有限公司 (3,882.54 万欧元) 任担保 (3,261.38 万欧元) 批准 原上海化学工业区 上海漕泾热电有限 至资产抵 按份连带责 热电有限责任公司 71,880 63,412.33 责任公司 押生效 任担保 与银团签署的担保 合同约定 表二： 单位：人民币万元 项目 金额 报告期内担保发生额合计 35,336.05(按报告期末国家外汇管理局人民币 基准汇价折算) 报告期内担保余额合计 110,995.35(按报告期末国家外汇管理局人民 币基准汇价折算) 报告期发生的对控股子公司提供的担保 - 28 申能股份 2005 年年度报告 担保总额占公司净资产的比例（%） 14.22 为股东、实际控制人及其关联方提供的担保 - 金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的对象提 - 供的债务担保金额 公司担保总额超过净资产 50%部分的金额 - （三）现金资产管理事项 报告期内，公司没有发生委托他人现金资产管理事项。 五、 承诺事项 公司于 2005 年 8 月 17 日实施完成股权分置改革，申能（集团）有限公司在 股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况如下： 承诺内容 承诺履行情况 现持有的公司非流通股份自获得上市流 申能集团严格履行承诺，持有的公司 通权之日起，至少在 36 个月内不上市交 原非流通股份自获得上市流通权以 易或转让，但公司股权分置改革方案实 来，未有上市交易或转让行为。 施后申能集团增持的公司股份的上市交 易或转让不受上述限制。 自申能集团持有的公司非流通股份获得 截止 2005 年 12 月 31 日，申能集团 上市流通权之日起三年内，申能集团持 持股比例已达到 53.10%。 有的公司股份占公司总股本的持股比例 将高于 50%。 申能集团将在股东大会上提议公司坚持 申能股份一贯坚持分红政策，申能集 一贯的分红政策，今后三年的利润分配 团作为大股东提议公司今后三年的 比例不低于当年实现的可分配利润的 利润分配比例不低于当年实现的可 50%； 分配利润的 50%。 在本次股权分置改革方案实施后两个月 股权分置改革实施完成两个月以来， 内以及自方案实施之日起 12 个月以后 申能股份股票价格未出现收盘价连 的 2 个月内，如果公司股票收盘价连续 续 3 个交易日低于 5.60 元的情况。 3 个交易日低于 5.60 元（期间若有除权 但申能集团为维护投资者的利益和 除息，则作相应调整） ，申能集团将投入 上市公司形象，避免股价的非理性波 累计不超过 10 亿元的资金通过上海证 动，在方案实施完成后，股价一度由 券交易所集中竞价的交易方式增持申能 于市场原因而较低期间，通过二级市 股份社会公众股。自方案实施之日起 12 场适度购入了申能股份社会公众股， 个月以后的 2 个月内，申能集团增持股 截止 2005 年 10 月 17 日，申能集团 份将根据有关规定申请豁免要约收购义 累计增持股份 35091995 股，共用资 务。在增持股份购入后六个月内，申能 金为 20301 万元。 集团将不出售增持的股份并履行相关信 息披露义务。 29 申能股份 2005 年年度报告 六、 聘任、解聘会计师事务所情况 （一）报告期内，公司续聘安永大华会计师事务所有限责任公司担任公司 2005 年度审计机构，该项聘任已经公司第十七次（2004 年度）股东大会通过。 （二）支付会计师事务所报酬（单位：万元） 费用项目 2005 年度 2004 年度 财务审计费 40 40 财务审计以外其他费用 5 2 差旅费承担方式 自行负担 自行负担 （三）至 2005 年底，安永大华会计师事务所有限责任公司已连续为公司提 供审计服务 14 年。 七、 监管部门检查、处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、 其他重要事项 2006 年 1 月 5 日，公司召开五届九次董事会，会议审议通过了公司将持有 的上海浦东发展银行股份有限公司法人股 7500 万股转让给上海国际集团有限公 司，转让价格为 5.50 元/股。有关事项公司于 2006 年 1 月 6 日在《上海证券报》 及《中国证券报》公告。 30 申能股份 2005 年年度报告 第十节 财务会计报告 审计报告 安永大华业字(2006)第028号 申能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的申能股份有限公司(以下简称贵公司)2005年12月31日资产负债表和合并资产负债 表、2005年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2005年度现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错 报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时 采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发 表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 中国注册会计师 陈 胜 中国 上海 2006年3月20日 31 申能股份 2005 年年度报告 一、 本公司的基本情况 1. 本公司的历史沿革 申能股份有限公司(以下简称“本公司”)于1992年6月24日经上海市人民政府以沪计调 (1992)568号文批准设立，由原申能电力开发公司改组而成。1993年2月23日由上海市工商行政管 理局颁发法人营业执照，注册号3100001000494。现本公司法定代表人为吴家骅。 本 公 司 所 发 行 的 A 股 于 1993 年 4 月 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 。 现 本 公 司 注 册 资 本 为 2,689,631,654元，折合2,689,631,654股(每股面值人民币1元)，业经安永大华会计师事务所验证 并出具安永大华业字［2004］890号验资报告。 2005年8月10日，本公司第十八次临时股东大会表决通过了股权分置改革方案：国家股股东申 能（集团）有限公司和国有法人股股东国泰君安证券股份有限公司以其持有的部分股份作为对价， 支付给流通股股东，以使公司的非流通股份获得上市流通权。8月17日，本次股权分置改革方案实 施完成，所有股份2,689,631,654股均为流通股。截至2005年12月31日止，其中无限售条件的股份 为778,672,165股，有限售条件的股份为1,910,959,489股。 2. 本公司所属行业性质和业务范围 本公司所处行业：服务业 经营范围：主营：开发、建设和经营电力、能源、节能、资源综合利用及相关项目。 兼营：与电力能源相关的其他经营。 3. 主要产品或提供的劳务 供电、供热、石油及天然气开采、天然气管网输配等。 二、 本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司及子公司和合营企业执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》 及其补充规定。 2. 会计年度：自公历1月1日至12月31日。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 折合 人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额(损益)， 与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发 生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投 资，确认为现金等价物。 7. 短期投资核算方法 (1) 短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付 的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领 取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到 的现金股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处 置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 32 申能股份 2005 年年度报告 (2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准 备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益； 但如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资10%及以上)，则应按单项投资为基础计算 并确定计提的跌价准备。 8. 应收款项坏账损失核算方法 (1) 坏账的确认标准 ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ② 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 (2) 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。坏账准备 的计提采用个别认定和账龄分析相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明 显差别的应收款项(例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人 之间的争议和纠纷等)，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准 备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的 经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析， 据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范 围的应收款项，按账龄分析计提，具体计提比例为： 账龄 计提比例 1年以内 0% 1～2年 10% 2～3年 20% 3～4年 30% 4～5年 40% 5年以上 100% 9. 待摊费用摊销方法 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 租金、养路费等 1年 受益期内平均摊销 10. 存货核算方法 (1) 本公司存货的分类 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然 处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公 司存货分类为：产成品、燃料、低值易耗品、原材料、在途物资。 (2) 取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 (3) 发出存货的计价方法 存货日常核算：产成品、燃料采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；其他原材 料采用计划成本，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 (4) 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 (5) 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 (6) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时 和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量 成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的 估计费用后的价值确定。 33 申能股份 2005 年年度报告 11. 长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股 权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算； 本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2) 股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被 投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按规定年限5年平 均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额， 如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按规定年限 10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。 2004年及以后年度内对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次 投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额(或其所形成 的资本公积准备项目)的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的 股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。 (3) 长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款 扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作 为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢(折)价摊销额后，计入投 资收益。 (4) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确 认相关债券利息收入的同时摊销。 (5) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资企业由 于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面 价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备长期投资减值 准备的计提和冲回额通常计入当年度损益。但2004年及以后年度内针对以权益法核算的长 期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的， 则应当依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答(四)”(财会 [2004]3号)的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额(或其所形成的资本公积准备项目) 的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。 12. 委托贷款核算方法 (1) 委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提 利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的账 面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (2) 委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末终了，本公司对委托贷款本金进行全面 检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损 益。 13. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限 超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器 具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要 设备的物品。 (2) 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、开发投资、其他设备。 (3) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。 每年中期期末或年终，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏 或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入 当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 34 申能股份 2005 年年度报告 (4) 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除 残值(原值的0－5%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 8～35年 2.71～12.5% 通用设备 4～18年 5.28～25% 专用设备 4～20年 4.75～25% 运输设备 6～7年 13.57～16.67% 开发投资 10年 10% 其他设备 3～18年 5.28～33.33% 对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年 限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项 因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照 该项固定资产恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 14. 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定 资产。每年中期期末或年终，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 15. 借款费用的核算方法 (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生 的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该 项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入 发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额 较小，于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资 本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的 利息和折价或溢价的摊销金额。 16. 无形资产计价及摊销方法 (1) 无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。 (2) 无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法 律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限， 则摊销年限最长不超过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 20年 非专利技术 5年 (3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年中期或年末终了，检查各项无形资产预计给 本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备， 计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 35 申能股份 2005 年年度报告 17. 长期待摊费用的摊销方法 (1) 勘探投资在完井后，确定该井发现了探明经济可采储量的，将钻探该井的支出结转为井及 相关设施成本，并在受益期内进行摊销。确定该井未发现探明经济可采储量的，将钻探该 井的支出扣除净残值后计入当期损益。 (2) 其他长期待摊费用从受益期起按5年平均摊销。 本公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月 一次计入损益。 18. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付 的补价(或减去所收到的补价并加上所确认的收益)作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资 产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与 应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 19. 收入确认方法 (1) 销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品 实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且相关的收入和成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证 据时，确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按 有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交 易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 20. 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 21. 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 (1) 本公司报告期内未发生会计政策变更事项。 (2) 本公司报告期内会计估计变更事项如下：由于市场环境发生变化，本公司下属电厂对固定 资产的预计净残值进行了重新估计，自2005年1月1日起，将固定资产残值率由原来的0-3 ％调整为5％。该会计估计变更事项增加本公司报告期净利润2,259万元。 (3) 本公司报告期内无需更正的重大会计差错。 22. 合并会计报表编制方法 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合 并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件 的规定，以本公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并 各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负 债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对本公 司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。 三、 税项 本公司适用的税种与税率 税种 税率 计税基数 所得税* 15%－33% 应纳税所得额 增值税 17%或13%或5% 按销项税额扣除当期可抵扣的进项税额后的 差额，电力及电力管理费按17%计, 热力按 13%计，原油按收入的5%计，天然气部分按 上海石油天然气有限公司按收入的5%计， 上海天然气管网有限公司按收入的13%计。 营业税 5% 营业额 城建税 7%或1% 应纳增值税额和营业税额，星火热电 按1%计，其他按7%计 36 申能股份 2005 年年度报告 * 上海吴泾发电有限责任公司、上海吴泾第二发电有限责任公司、上海石油天然气有限公司所 得税率为33%； 申能股份有限公司、上海申能星火热电有限责任公司、上海外高桥第二发电有限责任公司因 享受浦东新区优惠政策，所得税率为15%； 上海天然气管网有限公司所得税率据沪地税四财(2003)71号文《关于上海天然气管网有限公 司西气东输项目减免企业所得税问题的批复》批准为15%，并从开始获利年度起享受两免三 减半的优惠政策。本年度为获利第一年，免征所得税。 本公司适用的费种与费率 费种 费率 计费基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道管理费 1% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 四、 控股子公司及合营企业 1. 本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及本公司合并报表的合并范围 被投资单位全称 业务 注册资本 经营范围 报告期末 报告期末 是否 性质 本公司投 本公司所 合并 资额 占权益 比例(%) ①上海吴泾第二发电有限 公用事业 200,000万元 电力工程建设、 102,000万元 51% 是 责任公司 电力生产、销售 ②上海吴泾发电有限责任 公用事业 50,000万元 电力工程建设、 25,000万元 50% 比例合并 公司 电力生产、销售 ③上海外高桥第二发电有限 公用事业 322,000万元 火力发电综合利 128,800万元 40% 比例合并 责任公司 用及开发 ④上海外高桥第三发电有限 公用事业 182,682.2万元 火力发电综合利 29,230万元 40% 否 责任公司 用及开发 ⑤上海申能星火热电有限责 公用事业 6,000万元 电力和热力 5,400万元 90% 是 任公司 上海石油天然气有限公司 公用事业 90,000万元 石油、天然气及相 36,000万元 40% 比例合并 关产品的生产经营 上海天然气管网有限公司 公用事业 150,000万元 天然气管网输配 90,000万元 60% 是 2. 有关比例合并的说明 上海吴泾发电有限责任公司系本公司持股50%的合营公司；上海石油天然气有限公司和上海外 高桥第二发电有限责任公司系本公司持股40%的合营公司。根据这些公司章程中的有关规定及公司 的实际经营活动的控制情况，本公司对这些公司均为共同控制，根据《企业会计制度》的规定，本 公司对共同控制的合营公司按比例合并的方法进行合并。即将合营公司的资产、负债、收入、费用、 利润和现金流量均按照公司对合营公司的投资比例进行合并。合并时，对本公司与合营公司之间的 内部交易事项，均按投资比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 3. 有关上海外高桥第三发电有限责任公司未进行合并的说明 上海外高桥第三发电有限责任公司正处于基建期，其资产总额占母公司和所有子公司合计数的 比例在10％以下，对本公司财务状况影响较小，根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》的相关规定，在确定合并范围时运用重要性原则，故暂不予合并。 五、 合并财务报表主要项目附注 1. 货币资金 项目 年末数 年初数 现金 85,702.87 74,179.58 银行存款 1,798,354,789.03 1,911,081,294.91 其他货币资金 19,148.87 13,837.27 合 计 1,798,459,640.77 1,911,169,311.76 37 申能股份 2005 年年度报告 2. 短期投资 项目 投资金额 年末市价 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、股权投资 其中：股票投资 二、债券投资 113,894,834.80 3,640,000.00 110,254,834.80 120,728,000.00 其中：国债投资 113,894,834.80 3,640,000.00 110,254,834.80 120,728,000.00 其他债券 三、其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 153,894,834.80 40,000,000.00 43,640,000.00 150,254,834.80 120,728,000.00 项目 跌价准备 本年减少数 年初数 本年增加 因资产价 其他原因 合计 年末数 值回升转 转出数 回数 一、股权投资 其中：股票投资 二、债券投资 5,346,834.80 5,346,834.80 5,346,834.80 - 其中：国债投资 5,346,834.80 5,346,834.80 5,346,834.80 - 其他债券 三、其他投资 合计 5,346,834.80 5,346,834.80 5,346,834.80 - 本年末，本公司未计提短期投资跌价准备。短期投资选用的年末市价的来源为2005年12月31日上 海证券交易所的收盘价。 短期投资变现均不存在重大限制。 已包含于“短期投资”项目中的1年内到期的委托贷款情况： 受托人名称 年末本金余额 年末已计利息 减值准备 年末数 备注 上海吴泾发电有限 责任公司 40,000,000.00 40,000,000.00 3. 应收票据 票据种类 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 6,470,600.00 4,126,809.60 截止报告期末无已被贴现和质押的商业承兑票据。 4. 应收账款 账龄 年末数 年初数 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账 坏账准备 坏账准备 款总额 计提比例 款总额 计提比例 比例(%) (%) 比例(%) (%) 1年以内 744,245,193.36 99.46 718,090,957.84 99.40 1－2年 2－3年 3年以上 4,038,343.91 0.54 100.00 4,038,343.91 4,366,131.45 0.60 63.32 2,764,512.00 合计 748,283,537.27 100.00 0.54 4,038,343.91 722,457,089.29 100.00 0.38 2,764,512.00 本项目年末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目期末坏账准备计提比例低于5%，主要系应收上海市电力公司的电费553,794,677.45元，应 收上海燃气(集团)有限公司103,109,105.09元，账龄均在3个月以内，根据历次收款情况来看，上 述欠款均能及时收回，所以未予以计提坏账准备。 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为719,450,509.11元，占应收账款总额的比例为 96.15%。 38 申能股份 2005 年年度报告 5. 其他应收款 账龄 年末数 年初数 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 收款总额 计提比例 收款总额 计提比例 比例(%) (%) 比例(%) (%) 1年以内 19,791,310.02 79.51 95,583,069.32 96.21 1－2年 3,844,240.74 15.45 3.19 122,600.01 2,100,711.28 2.11 0.49 10,387.08 2－3年 190,775.42 0.77 1.19 2,274.16 554,587.60 0.56 20.00 110,917.52 3年以上 1,063,926.85 4.27 63.75 678,285.92 1,115,837.87 1.12 90.42 1,008,977.57 合计 24,890,253.03 100.00 3.23 803,160.09 99,354,206.07 100.00 1.14 1,130,282.17 本项目年末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(账龄) 燃机项目 7,371,237.59 垫付项目前期费用 2-3年76,200.00元 1-2年655,400.00元 1年以内6,639,637.59元 财政局还贷准备金 4,006,132.00 保证金 1年以下 吴泾地区规划项目 3,622,351.17 垫付项目前期费用 1-2年1,226,000.00元 1年以内2,396,351.17元 世界银行周转金 2,864,680.39 世行周转金 1年以下 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为19,247,478.89元，占其他应收款总额的比例为 77.33%。 6. 预付账款 账龄 年末数 年初数 余额 占总额比例(%) 余额 占总额比例(%) 1年以内 31,057,328.80 98.70 50,935,813.72 96.14 1－2年 329,636.00 1.05 305,866.00 0.58 2－3年 80,000.00 0.25 1,440,000.00 2.72 3年以上 - - 300,000.00 0.56 合计 31,466,964.80 100.00 52,981,679.72 100.00 本项目年末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 账龄在1年以上的预付账款系根据合同预付的款项，到期将收回。 7. 存货 类 别 账面余额 跌价准备 年初数 年末数 年初数 本年增加 本年减少 年末数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 在途物资 186,819.52 665,371.32 原材料 60,677,840.03 77,477,227.94 1,294,820.01 1,294,820.01 1,294,820.01 - 低值易耗品 77,497.42 107,973.73 燃料 48,368,955.30 69,626,406.49 产成品 9,667,004.54 23,097,163.83 合 计 118,978,116.81 170,974,143.31 1,294,820.01 1,294,820.01 1,294,820.01 - 本公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制。 39 申能股份 2005 年年度报告 上述存货期末数中没有用于债务担保的存货。 8. 待摊费用 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ①租金 293,333.33 ②养路费等 71,698.61 76,015.67 受益期在2006年 合计 71,698.61 369,349.00 9. 一年内到期的长期债权投资 被投资企业名称 初始投资 年利率 到期日 本年应计利息 累计应收或 年末数 成本 巳收利息 崇明电厂 16号机 46,310,000.00 3.6% 2006/12/31 1,692,010.45 24,712,484.35 46,310,000.00 10. 长期投资 (1) 明细项目 项目 金额 减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年增加 本年减少 年末数 因资产价 其他原因 合计 值回升 转出数 转回数 一、长期股权投资(权益法) 2,094,938,585.60 814,099,370.82 193,453,058.72 2,715,584,897.70 其中：对子公司投资 对合营企业投资 (33,145,348.89) 292,300,000.00 (4,735,049.84) 263,889,700.95 对联营企业投资 2,128,083,934.49 521,799,370.82 198,188,108.56 2,451,695,196.75 二、长期股权投资(成本法) 882,345,105.00 15,450,000.00 866,895,105.00 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 其中：股票投资 其他长期股权投资 882,345,105.00 15,450,000.00 866,895,105.00 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 三、长期债权投资 894,276,442.06 105,979,934.73 318,176,376.79 682,080,000.00 其中：国债投资 合 计 3,871,560,132.66 920,079,305.55 527,079,435.51 4,264,560,002.70 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 (2) 长期股权投资(权益法) 长期股权投资(权益法) 被投资企业 与母 投资 占被投资 初始投 累计追加 损益调整额 累计 投资准备 年末数 名称 公司 期限 企业注册 资额 投资额 本年 分得现金 增减额 本年 累计 关系 资本的 增减额 红利额 增加额 增加额 比例(%) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)=(5)+(6) (9)+(11) ①上海外高桥 第三发电有 限责任公司 合营公司 25年 40% 292,300,000.00 292,300,000.00 ②上海外高桥 发电有限责 任公司 联营公司 20年 49% 1,186,897,379.99 (23,737,947.60) 192,843,811.85 196,000,000.00 303,908,710.53 1,467,068,142.92 ③华东天荒坪 抽水蓄能有 限责任公司 联营公司 20年 25% 180,000,000.00 41,436,004.43 21,250,000.00 48,725,542.43 22,251,475.00 250,977,017.43 ④华东桐柏抽 水蓄能发电 有限责任公司 联营公司 35年 20% 168,000,000.00 168,000,000.00 ⑤上海申能新 能源投资有 限公司 联营公司 25年 30% 62,871,427.84 77,786.89 77,786.89 62,949,214.73 ⑥上海申能资 产管理公司 联营公司 20年 49% 98,000,000.00 49,000,000.00 48,693,656.40 71,540,000.00 107,329,812.58 254,329,812.58 ⑦上海漕泾热 电有限责任 公司 联营公司 25年 30% 239,700,000.00 (6,413,406.04) (6,413,406.04) 233,286,593.96 ⑧华能上海燃 机发电有限 责任公司 联营公司 25年 30% 162,882,000.00 162,882,000.00 ⑨安徽池州 九华发电 有限公司 联营公司 30年 20% 128,000,000.00 (3,991,910.55) (3,991,910.55) 124,008,089.45 小计 2,518,650,807.83 25,262,052.40 272,645,942.98 288,790,000.00 449,636,535.84 22,251,475.00 3,015,800,871.07 本公司未发生被投资企业可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值 准备。 40 申能股份 2005 年年度报告 ② 股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 ① 上海吴泾发电有 增加股权时取得成本 限责任公司 (47,350,498.41) 与被投资单位所有者 10年 (4,735,049.84) (28,410,299.05) 权益所占份额的差额 ② 上海外高桥发电 增加股权时取得成本 有限责任公司 与被投资单位所有者 (非合并单位) (906,018,914.43) 权益所占份额的差额 10年 (90,601,891.44) (271,805,674.32) 小计 (953,369,412.84) (95,336,941.28) (300,215,973.37) (3) 长期股权投资(成本法) 其他长期股权投资(成本法) 被投资企业名称 投入时间 投资金额 占被投资企 业注册资本 的比例(%) 1)核电秦山联营有限公司 2004/12 336,007,689.00 12.00 2)上海国际信托投资公司 1992/12 200,000,000.00 5.00 3)海通证券有限公司 1999/9 121,428,400.00 1.53 4)秦山第三核电有限公司 2004/12 105,590,155.00 10.00 5)上海浦东发展银行股份有限公司 1992/10 50,000,000.00 1.92 6)交通银行股份有限公司 1992/4 24,981,280.00 0.05 7)申银万国证券股份有限公司 1997/8 20,000,000.00 0.24 8)崇明电厂14号机 1990/5-1992/12 6,668,500.00 9)上海九环汽车液化气 发展股份有限公司 1997/9 1,144,000.00 2.29 10)上海宝鼎投资股份有限公司 2000/10 575,081.00 0.79 11)上海燃气工程设计有限公司 2002/10 500,000.00 10.00 合计 866,895,105.00 (3) 长期股权投资(成本法) 被投资企业 减值准备 本年减少数 年初数 本年增加 因资产价 其他原因 合计 年末数 减值准备 值回升转 转出数 计提原因 回数 海通证券有限公司 42,499,940.00 42,499,940.00 预计 申银万国证券股 无法 份有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00 收回 崇明电厂14号机 6,668,500.00 6,668,500.00 成本 合计 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 除已计提本减值准备的长期投资外，其他长期投资变现均不存在重大限制。 累计投资年末数占年末净资产的比例为：25.13%。 (4) 长期债权投资 其他债权投资 被投资企业名称 初始投资 年利率 到期日 本年应计利息 累计应收或 年末数 成本 巳收利息 ① 华东天荒坪抽 水蓄能有限 责任公司 986,221,789.14 5.76% 2014/12/31 41,396,224.28 761,957,941.96 622,080,000.00 ② 上海外高桥第 三发电有限 责任公司 60,000,000.00 6.12% 2011/8/31 2,891,700.00 2,891,700.00 60,000,000.00 合计 1,046,221,789.14 44,287,924.28 764,849,641.96 682,080,000.00 本公司未发生被投资企业可收回金额低于长期债权投资账面价值的事项，故未计提长期债权 投资减值准备。 41 申能股份 2005 年年度报告 11. 固定资产及累计折旧 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (1) 固定资产原值 房屋建筑物 2,460,410,050.75 7,458,404.80 2,467,868,455.55 专用设备 10,254,697,017.46 692,527,911.58 7,801,359.26 10,939,423,569.78 通用设备 75,020,377.98 17,015,390.79 472,140.63 91,563,628.14 运输设备 27,248,818.55 5,118,301.15 636,764.50 31,730,355.20 开发投资 1,822,423,487.00 1,822,423,487.00 经营租赁租出 6,778,377.00 6,778,377.00 固定资产 其他 51,518,491.94 1,958,271.42 543,521.00 52,933,242.36 合计 14,698,096,620.68 724,078,279.74 9,453,785.39 15,412,721,115.03 (2) 累计折旧 房屋建筑物 476,743,132.37 113,033,932.54 589,777,064.91 专用设备 2,468,078,771.25 781,309,434.91 6,359,138.66 3,243,029,067.50 通用设备 24,335,293.75 8,274,195.53 410,274.69 32,199,214.59 运输设备 10,501,637.75 3,704,138.63 522,418.72 13,683,357.66 开发投资 1,143,407,129.32 163,711,802.33 1,307,118,931.65 经营租赁租出 1,679,683.62 270,105.66 1,949,789.28 固定资产 其他 37,324,443.48 3,543,439.35 521,780.00 40,346,102.83 合计 4,162,070,091.54 1,073,847,048.95 7,813,612.07 5,228,103,528.42 (3) 净值 房屋建筑物 1,983,666,918.38 1,878,091,390.64 专用设备 7,786,618,246.21 7,696,394,502.28 通用设备 50,685,084.23 59,364,413.55 运输设备 16,747,180.80 18,046,997.54 开发投资 679,016,357.68 515,304,555.35 经营租赁租出 5,098,693.38 4,828,587.72 固定资产 其他 14,194,048.46 12,587,139.53 合计 10,536,026,529.14 10,184,617,586.61 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 因资产价值其他原因 合计 回升转回数 转出数 (4) 固定资产减值准备 房屋建筑物 116,805.40 116,805.40 专用设备 900,991.29 900,991.29 通用设备 运输设备 开发投资 经营租赁租出 固定资产 其他 119,156.08 119,156.08 合计 1,136,952.77 1,136,952.77 42 申能股份 2005 年年度报告 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (5) 固定资产净额 房屋建筑物 1,983,550,112.98 1,877,974,585.24 专用设备 7,785,717,254.92 7,695,493,510.99 通用设备 50,685,084.23 59,364,413.55 运输设备 16,747,180.80 18,046,997.54 开发投资 679,016,357.68 515,304,555.35 经营租赁租出 5,098,693.38 4,828,587.72 固定资产 其他 14,074,892.38 12,467,983.45 合计 10,534,889,576.37 10,183,480,633.84 (6) 固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ① 固定资产原值： 年初数 14,698,096,620.68 本年增加： 外购 12,140,390.93 自行建造(在建工程转入) 711,849,816.81 其他(分类调整) 88,072.00 本年增加小计 724,078,279.74 本年减少： 报废和出售 9,365,713.39 其他(分类调整) 88,072.00 本年减少小计 9,453,785.39 年末数 15,412,721,115.03 ② 累计折旧： 年初数 4,162,070,091.54 本年增加： 计提 1,073,833,838.15 其他(分类调整) 13,210.80 本年增加小计 1,073,847,048.95 本年减少： 报废和出售 7,800,401.27 其他(分类调整) 13,210.80 本年减少小计 7,813,612.07 年末数 5,228,103,528.42 (7) 年末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为178,096,656.18元，净额为 6,597,921.82元。暂时闲置的固定资产原值为2,764,509.00元，净额为0元。不存在已退废准备处 置的固定资产。 (8) 已包含于上述各表中的各类融资租入固定资产和经营租赁租出固定资产的明细情况如下： 各类经营租赁租出固定资产的账面价值(即净额) 固定资产种类 年末数 年初数 房屋建筑物 4,641,794.41 4,827,966.85 专用设备 2,850.93 3,409.23 运输设备 697.47 697.47 其他 183,244.91 266,619.83 合计 4,828,587.72 5,098,693.38 12. 工程物资 类别 年末数 年初数 专用材料 146,385,413.02 76,547,935.04 专用设备 19,357,248.31 44,276,958.15 合计 165,742,661.33 120,824,893.19 43 申能股份 2005 年年度报告 13. 在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转出 其他减少 金额 其中:借款 金额 其中:借款 金额 其中:借款 金额 其中:借款 费用资本 费用资本 费用资本 费用资本 化数 化数 化数 化数 ①上海市天然 气主干管网 工程 221,213,750.62 3,262,417.73 581,195,626.61 675,978,980.30 4,299,090.80 ②平湖油气田 扩建工程 54,304,026.91 153,313,221.51 26,243,200.39 ③吴泾二发电 灰场工程 2,683,054.69 383,054.69 2,683,054.69 383,054.69 ④外高桥二期 脱硫工程 23,765,314.00 9,613,911.79 103,313,428.00 (8,136,198.71) ⑤技改工程 7,387,294.03 11,524,706.74 17,575,448.17 ⑥星火4号炉 工程 4,796,134.60 17,898,477.79 315,904.98 2,279,485.80 ⑦其他工程 6,173,087.48 15,548,918.15 16,015,902.54 3,787,783.00 合计 320,322,662.33 13,259,384.21 882,794,378.80 (7,820,293.73) 711,849,816.81 37,013,128.88 383,054.69 工程名称 年末数 预算数 资金来源 资本化率(%) 工程投入占预 金额 其中:借款 算的比例(%) 费用资本 化数 ①上海市天然气 122,131,306.13 3,262,417.73 3,485,000,000.00 募股资金、自有 4.78% 58.42 主干管网工程 资金、借款 ②平湖油气田 181,374,048.03 674,468,010.00 自有资金 26.89 扩建工程 ③吴泾二发电 - - 自有资金、 灰场工程 借款 ④外高桥二期 127,078,742.00 1,477,713.08 240,000,000.00 募股资金、自有 2.40% 52.95 脱硫工程 资金、借款 ⑤技改工程 1,336,552.60 24,004,748.79 自有资金 ⑥星火4号炉工程 20,415,126.59 315,904.98 60,000,000.00 自有资金、借款 5.85％ 34.03 ⑦其他工程 1,918,320.09 9,845,000.00 自有资金 合计 454,254,095.44 5,056,035.79 在建工程不存在需要计提减值准备的项目。 14. 无形资产 类别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊 销年限 ①土地(场地) 法定评 64,612,299.80 53,810,566.32 1,305,751.21 3,203,320.58 12,699,302.85 464,005.59 51,448,991.36 16-19年 使用权 估/购买 /划拨入账 ②非专利技术 外购 3,375,188.08 1,608,758.30 1,115,398.40 562,066.18 1,213,097.56 2,162,090.52 1-5年 合 计 67,987,487.88 55,419,324.62 2,421,149.61 3,765,386.76 13,912,400.41 464,005.59 53,611,081.88 15. 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年限 ①勘探投资 28,920,000.00 1,034,400.00 27,805,600.00 27,034,400.00 27,114,400.00 1,805,600.00 - ②吴泾二 20,164,466.52 2,016,446.76 2,016,446.76 20,164,466.52 - 发电生产 准备费 ③其他 500,000.00 75,000.00 75,000.00 500,000.00 - 合计 49,584,466.52 3,125,846.76 27,805,600.00 29,125,846.76 47,778,866.52 1,805,600.00 16. 短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用 1,712,500,000.00 1,891,500,000.00 17. 预收账款 本项目年末数中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 18. 应付账款 本项目年末数中无应付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 44 申能股份 2005 年年度报告 19. 应付工资 本项目年末数中包含的工效挂钩性质的应付工资余额为15,472,053.56元。 20. 应付股利 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 上海市电力公司或 由于电力体制 中国电力投资集团公司 10,836,531.80 10,836,531.80 改革该笔股利 支付对象未定 21. 应交税金 税种 年末数 年初数 增值税 77,945,729.15 76,411,320.31 营业税 5,439.60 1,410,723.53 城建税 5,816,808.96 5,431,815.47 企业所得税 142,405,837.65 68,317,873.13 个人所得税 378,389.72 135,629.94 其他 979,914.00 合计 226,552,205.08 152,687,276.38 22. 其他应交款 费种 年末数 年初数 教育费附加 2,791,828.77 2,335,307.60 河道管理费 538,261.38 778,435.89 合计 3,330,090.15 3,113,743.49 23. 其他应付款 其他应付款余额中应付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项8,000,000.00元， 其明细情况在本附注七(三)5中披露。 年末数中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末数 性质或内容 公司奖励基金 17,974,520.00 奖励基金 BG1井工程 15,899,840.24 工程款 申能(集团)有限公司 8,000,000.00 往来款 24. 预提费用 费用类别 年末数 年初数 结存原因 石油天然气工程费用 19,765,292.42 28,618,769.86 按合同计提 利息支出 2,524,870.91 2,443,553.81 按合同计提 水电、排污费等 2,125,435.32 环保费 1,200,000.00 合计 22,290,163.33 34,387,758.99 45 申能股份 2005 年年度报告 25. 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款类别 年末数 年初数 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 保证 美元 13,054,073.57 105,348,984.54 美元 14,079,233.10 116,526,772.75 保证 欧元 3,259,451.33 31,224,565.89 欧元 3,235,451.33 36,439,917.67 保证 日元 124,666,667.00 8,566,594.66 日元 信用 人民币元 520,000,000.00 人民币元 500,000,000.00 合计 665,140,145.09 652,966,690.42 26. 长期借款 借款类别 年末数 年初数 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 保证 美元 150,686,412.83 1,216,069,488.85 美元 164,651,679.09 1,362,739,622.01 保证 欧元 29,354,321.77 281,205,596.24 欧元 27,952,342.69 314,818,850.01 保证 日元 1,006,485,213.00 69,161,637.87 日元 224,471,727.20 17,890,621.14 信用 人民币元 70,155,942.40 人民币元 467,685,424.41 合计 1,636,592,665.36 2,163,134,517.57 27. 长期应付款 长期应付款种类 期限 初始金额 年利率% 年末数 借款 未约定 871,167,690.00 1.80% 871,167,690.00 长期应付款余额中应付给持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项871,167,690.00 元，其明细情况在本附注七(三)5中披露。 28. 股本 2005年1月1日，本公司股本结构如下： 每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：普通股A股) 年初数 比例(%) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 1,669,645,050 62.08 其中： (1)国家拥有股份 1,579,645,050 58.73 (2)境内法人持有股份 90,000,000 3.35 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 403,498,604 15.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 2,073,143,654 77.08 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 616,488,000 22.92 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 616,488,000 22.92 三、股份总数 2,689,631,654 100.00 2005年7月30日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2005〕806号《关于申能股份 有限公司股权分置改革方案调整有关问题的批复》，本公司非流通股东向2005年8月15日在中国证 46 申能股份 2005 年年度报告 券登记结算有限责任公司上海市分公司登记在册的公司流通股股东支付股票对价，流通股股东每10 股获付3.2股股票，8月10日，本次股权分置改革方案经本公司第十八次临时股东大会表决通过。8 月17日，本次股权分置改革方案实施完成，所有股份2,689,631,654股均为流通股，截至2005年8月 17日，其中有限售条件的流通股股份为1,875,867,494股，无限售条件的流通股股份为813,764,160 股。 本公司大股东申能(集团)有限公司为维护投资者的利益和上市公司形象，避免股价的非理性波 动，在方案实施完成后，股价一度由于市场原因而较低期间，通过二级市场集中竞价的交易方式适 度购入了公司社会公众股，截止2005年10月16日，申能集团增持股份35,091,995股，共用资金为 20,301万元。申能(集团)股份有限公司承诺自增持之日起6个月内将不出售上述增持的股份。变更 后截至2005年12月31日止的股本结构情况如下： 年末数 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 1,393,002,800 51.79 2、国有法人持股 79,366,090 2.95 3、境内法人持股 438,590,599* 16.31 有限售条件股份合计 1,910,959,489 71.05 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 778,672,165 28.95 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 无限售条件股份合计 778,672,165 28.95 三、股份总数 2,689,631,654 100.00 *“有限售条件的股份”的“境内法人持股”中包括申能(集团)有限公司根据股改时的承诺，通过二级市场集中竞 价方式购入的股份35,091,995股。 根据股改时承诺，上述有限售条件股份在将来可上市交易时间和可交易股份数量的情况如下： 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 2006年4月17日 35,091,995 2006年8月17日 382,541,760 2007年8月17日 50,161,467 2008年8月17日 1,443,164,267 合计 1,910,959,489 29. 资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 1,486,713,355.58 1,486,713,355.58 股权投资准备 59,148,089.80 3,478,898.10 62,626,987.90 其他资本公积 588,001,968.95 588,001,968.95 合计 2,133,863,414.33 3,478,898.10 2,137,342,312.43 资本公积增减变动的原因及依据：(1)本公司下属上海吴泾发电有限责任公司，本年度资本公积 增加相应调整母公司的“资本公积－股权投资准备”1,012,366.26元。(2)本公司投资上海申能新能 源投资有限公司时的投资成本低于其在被投资企业所有者权益中应占的份额，本公司将该部分差额 计入“资本公积－股权投资准备”，金额为2,466,531.84元。 47 申能股份 2005 年年度报告 30. 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 857,257,276.96 223,265,877.35 1,080,523,154.31 公益金 588,321,477.65 111,632,938.66 699,954,416.31 任意盈余公积 1,971,824,570.56 470,015,311.74 2,441,839,882.30 合计 3,417,403,325.17 804,914,127.75 4,222,317,452.92 盈余公积本期增加数系利润提取数。 31. 未分配利润 2005年度 (1) 年初未分配利润额 729,039,511.89 (2) 加: 当年度合并净利润 1,342,900,890.68 (3) 盈余公积转入数 (4) 减: 提取法定盈余公积金 223,265,877.35 (5) 提取法定公益金 111,632,938.66 (6) 提取任意盈余公积 470,015,311.74 (7) 减: 分配上年度股利 537,926,330.80 (8 减: 转作股本的普通股股利 (9) 年末未分配利润余额 729,099,944.02 说明： 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%，5%分别提取法定盈余公 积和公益金后，根据公司五届十次董事会有关利润分配预案决议，提取35%任意盈余公积，分配普 通股股利0.25元/股(含税)，该预分配方案尚待股东大会审议批准。 上年利润实际分配情况：根据股东大会十七次会议决议，按上年度的税后利润10%，5%分别提 取法定盈余公积和公益金后，提取20％任意盈余公积，分配普通股股利0.20元/股(含税)，本年度实 际实施分配的现金股利共计537,926,330.80元。 32. 主营业务收入和主营业务成本 ① 行业分部报表 行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电力行业 4,753,058,266.76 3,745,245,024.41 3,453,848,433.53 2,650,306,487.65 1,299,209,833.23 1,094,938,536.76 石油天然气行业 3,211,109,368.87 1,988,922,982.83 2,516,169,067.32 1,478,142,101.20 694,940,301.55 510,780,881.63 合计 7,964,167,635.63 5,734,168,007.24 5,970,017,500.85 4,128,448,588.85 1,994,150,134.78 1,605,719,418.39 ② 地区分部报表 地区分部 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华东地区 7,964,167,635.63 5,734,168,007.24 5,970,017,500.85 4,128,448,588.85 1,994,150,134.78 1,605,719,418.39 本年度本公司向前五名客户销售的收入总额为7,189,807,108.93元，占本公司全部销售收入的 90.28%。 33. 主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 营业税 1,800,000.00 2,200,000.00 城市维护建设税 47,944,293.04 37,457,240.09 48 申能股份 2005 年年度报告 教育费附加 20,819,530.02 16,309,856.45 其他 5,957,969.35 4,454,947.65 合计 76,521,792.41 60,422,044.19 34. 财务费用 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 213,012,426.27 172,313,544.65 减：利息收入 26,524,168.95 26,503,676.49 ②汇兑损益 (102,692,125.60) 53,045,535.60 ③其 他 1,100,598.54 1,349,169.22 合计 84,896,730.26 200,204,572.98 35. 投资收益 项目 本年数 上年数 债权投资收益* 48,296,723.04 49,342,315.49 其他股权投资收益(成本法) (41,952,059.73) 11,500,639.43 在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 272,645,942.98 323,547,711.05 股权投资差额摊销 95,336,941.28 95,279,841.28 股权投资处置损益 32,006,916.01 合计 406,334,463.58 479,670,507.25 *债权投资收益包括债券投资收益、委托贷款收益和其他债权投资收益。 投资收益汇回无重大限制。 36. 补贴收入 项目 金额 来源 依据 相关批准文件 批准机关 文件时效 2005年 2004年 政府补贴 491,913.00 634,827.55 上海星火开 市区财政扶持政策 沪星管发(2002) 上海星火开发 2001-2005 发区管理委 21号 区管理委员会 员会 37. 收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 利息收入 26,524,168.95 管道搬迁费 5,068,000.08 38. 支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 生产操作费 78,652,722.22 管线维护费 6,014,988.93 49 申能股份 2005 年年度报告 39. 收到的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 收回外高桥三发电筹建处前期代垫款 3,835,209.01 40. 支付的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 支付燃机项目前期代垫款 6,639,637.59 41. 支付的其他与筹资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 借款承诺费 984,639.43 红利手续费 946,093.49 六、 母公司财务报表主要项目附注 1. 其他应收款 账龄 年末数 年初数 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 收款总额 计提比例 收款总额 计提比例 比例(%) (%) 比例(%) (%) 1年以内 7,287,898.54 78.19 73,031,848.15 96.71 1－2年 1,443,999.92 15.49 1,970,840.54 2.61 2－3年 76,200.00 0.82 3年以上 513,011.25 5.50 100.00 513,011.25 513,011.25 0.68 100.00 513,011.25 合计 9,321,109.71 100.00 5.50 513,011.25 75,515,699.94 100.00 0.68 513,011.25 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(账龄) 燃机项目 6,639,637.59 垫付项目前期费用 1年以下 655,400.00 垫付项目前期费用 1~2年 76,200.00 垫付项目前期费用 2~3年 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为9,277,586.87元，占其他应收账款总额的比 例为99.53%。 2. 长期投资 (1) 明细项目如下： 项目 金额 减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年增加 本年减少 年末数 因资产价 其他原因 合计 值回升 转出数 转回数 一、长期股权投资 (权益法) 7,077,324,841.95 1,759,610,512.98 809,733,058.72 8,027,202,296.21 其中： 对子公司投资 2,153,079,373.41 281,902,387.19 202,980,000.00 2,232,001,760.60 对合营企业投资 2,796,161,534.05 955,908,754.97 408,564,950.16 3,343,505,338.86 对联营企业投资 2,128,083,934.49 521,799,370.82 198,188,108.56 2,451,695,196.75 二、长期股权投资(成本法) 880,701,105.00 15,450,000.00 865,251,105.00 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 其中： 股票投资 其他长期股权投资 880,701,105.00 15,450,000.00 865,251,105.00 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 三、长期债权投资 1,555,596,442.06 178,719,379.48 1,022,235,821.54 712,080,000.00 其中：国债投资 合 计 9,513,622,389.01 1,938,329,892.46 1,847,418,880.26 9,604,533,401.21 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 50 申能股份 2005 年年度报告 (2) 长期股权投资(权益法) 长期股权投资(权益法) 被投资企业 与母公 投资 占被投资 初始 累计追加 损益调整额 累计 投资准备 年末数 名称 司关系 期限 企业注册 投资额 投资额 本年 分得现金 增减额 本年 累计 资本的 增减额 红利额 增加额 增加额 比例 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)=(5)+(6) +(9)+(11) ⑴上海吴泾第二发电 有限责任公司 子公司 20年 51% 1,000,000,000.00 21,035,044.78 207,289,349.54 202,980,000.00 239,971,908.59 1,864.05 1,261,008,817.42 ⑵上海申能星火热电 有限责任公司 子公司 30年 90% 45,701,779.24 13,950,228.43 5,419,019.52 51,120,798.76 ⑶上海天然气管网 有限公司 子公司 25年 60% 900,000,000.00 60,662,809.22 19,872,144.42 919,872,144.42 ⑷上海吴泾发电 有限责任公司 合营公司 20年 50% 294,626,965.26 43,720,834.02 62,500,000.00 53,071,107.40 1,012,366.26 31,113,233.35 378,811,306.01 ⑸上海外高桥第二发电 有限责任公司 合营公司 25年 40% 1,288,000,000.00 291,303,134.98 90,800,000.00 213,594,617.37 1,501,594,617.37 ⑹上海石油天然气 有限公司 合营公司 不约定 40% 360,000,000.00 327,572,419.71 260,000,000.00 838,754,654.87 455,059.66 1,199,209,714.53 ⑺上海外高桥发电 有限责任公司 联营公司 20年 49% 1,186,897,379.99 (23,737,947.60) 192,843,811.85 196,000,000.00 303,908,710.53 1,467,068,142.92 ⑻上海申能新能源 投资有限公司 联营公司 25年 30% 62,871,427.84 77,786.89 77,786.89 62,949,214.73 ⑼华东天荒坪抽水 蓄能有限责任公司 联营公司 20年 25% 180,000,000.00 41,436,004.43 21,250,000.00 48,725,542.43 22,251,475.00 250,977,017.43 ⑽华东桐柏抽水蓄能 发电有限责任公司 联营公司 35年 20% 168,000,000.00 168,000,000.00 ⑾上海申能资产 管理有限公司 联营公司 20年 49% 98,000,000.00 49,000,000.00 48,693,656.40 71,540,000.00 107,329,812.58 254,329,812.58 ⑿上海漕泾热电 有限责任公司 联营公司 25年 30% 239,700,000.00 (6,413,406.04) (6,413,406.04) 233,286,593.96 ⒀华能上海燃机发电 有限责任公司 联营公司 25年 30% 162,882,000.00 162,882,000.00 ⒁上海外高桥第三 发电有限责任公司 合营公司 25年 40% 292,300,000.00 292,300,000.00 ⒂安徽池州九华 发电有限公司 联营公司 30年 20% 128,000,000.00 (3,991,910.55) (3,991,910.55) 124,008,089.45 小计 6,406,979,552.33 46,297,097.18 1,217,144,718.88 905,070,000.00 1,820,319,988.01 1,012,366.26 53,821,632.06 8,327,418,269.58 本公司未发生被投资企业可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提 长期投资减值准备。 ② 股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 ①上海吴泾发电有限 (47,350,498.41) 增加股权时取得成本 10年 (4,735,049.84) (28,410,299.05) 责任公司 与被投资单位所有者 权益所占份额的差额 ②上海外高桥发电有 (906,018,914.43)增加股权时取得成本 10年 (90,601,891.44) (271,805,674.32) 限责任公司 与被投资单位所有者 权益所占份额的差额 小计 (953,369,412.84) (95,336,941.28) (300,215,973.37) (3) 长期股权投资(成本法) 其他长期股权投资(成本法) 被投资企业名称 投入时间 投资金额 占被投资企业注册 资本的比例 上海国际信托投资公司 1992.12 200,000,000.00 5.00 海通证券有限公司 1999.9 121,428,400.00 1.53 核电秦山联营有限公司 2004.12 336,007,689.00 12.00 秦山第三核电有限公司 2004.12 105,590,155.00 10.00 上海浦东发展银行股份有限公司 1992.10 50,000,000.00 1.92 交通银行股份有限公司 1992.4 24,981,280.00 0.05 申银万国证券股份有限公司 1997.8 20,000,000.00 0.24 崇明电厂14号机 1990.5 6,668,500.00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000.10 575,081.00 0.79 小计 865,251,105.00 被投资企业 减值准备 本年减少数 年初数 本年增加 因资产价 其他原因 合计 年末数 减值准备 值回升转 转出数 计提原因 回数 海通证券有限公司 42,499,940.00 42,499,940.00 预计 申银万国证券股 无法 份有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00 收回 崇明电厂14号机 6,668,500.00 6,668,500.00 成本 合计 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 投资变现无重大限制。 51 申能股份 2005 年年度报告 累计投资年末数占年末净资产的比例为：65.09%。 (4) 长期债权投资 其他债权投资 被投资企业 初始投资成本 年利率(%) 到期日 本年应计利息 本期已收利息 年末数 ①华东天荒坪 986,221,789.14 5.76 2014-12-31 41,396,224.28 41,396,224.28 622,080,000.00 抽水蓄能有 限责任公司 ②上海申能星 30,000,000.00 5.85 2010-11-15 877,500.00 877,500.00 30,000,000.00 火热电有限 责任公司 ③上海外高桥第三 60,000,000.00 6.12 2011-08-31 2,891,700.00 2,891,700.00 60,000,000.00 发电有限责任公司 合计 1,076,221,789.14 45,165,424.28 45,165,424.28 712,080,000.00 本公司未发生被投资企业可收回金额低于长期债权投资账面价值的事项，故未计提长期债 权投资减值准备。 3. 主营业务收入和主营业务成本 主营业务种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电力管理费 36,000,000.00 44,000,000.00 36,000,000.00 44,000,000.00 4. 投资收益 项 目 本年数 上年数 债权投资收益* 87,336,508.01 93,016,851.33 其他股权投资收益(成本法) (42,150,059.73) 11,352,639.43 在按权益法核算的被投资公司 的净损益中所占的份额 1,217,144,718.88 948,670,192.91 股权投资差额摊销 95,336,941.28 95,279,841.28 股权投资处置损益 32,006,916.01 - 合计 1,389,675,024.45 1,148,319,524.95 *债权投资收益包括债券投资收益、委托贷款收益和其他债权投资收益。 投资收益汇回无重大限制。 七、 关联方关系及其交易的披露 (一) 存在控制或共同控制关系的关联方情况 1. 存在控制或共同控制关系的关联方情况 公司名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 代表人 申能(集团)有限公司 上海陆家嘴 从事电力、能源基础 母公司 国有独资 李关良 环路958号 产业的投资开发和经 营管理、实业投资、 国内贸易、房地产开 发经营、高科技产业等 上海吴泾第二发电 上海陆家嘴 2×600MW的电力工程 子公司 有限责任 吴家骅 有限责任公司 环路958号 建设、电力生产、销售 上海申能星火热电 上海奉贤民 电力和热力 子公司 有限责任 吴菖 有限责任公司 乐路315号 公司 52 申能股份 2005 年年度报告 上海天然气管网 上海陆家嘴 对上海天然气管网的 子公司 有限责任 陈铭锡 有限公司 环路958号 投资、建设；经营上 公司 海天然气主干输气管 网系统，并负责上海 天然气资源落实和供 应工作 上海吴泾发电 浦东南路 600MW的电力生产， 合营公司 有限责任 徐国宝 有限责任公司 1888号805室 电力电量及附属的 公司 销售 上海外高桥第 浦东新区海 2×900MW机组火力 合营公司 有限责任 吴家骅 二发电有限责 徐路181号 发电、综合利用及其 公司 任公司 他 上海外高桥第 浦东新区海 2×1000MW机组火力 合营公司 有限责任 吴家骅 三发电有限责 徐路181号B 发电、综合利用及其 公司 任公司 区 他 上海石油天然 上海江宁路 石油、天然气及相关 合营公司 有限责任 吴家骅 气有限公司 336号 产品的生产、加工、 公司 技术咨询，经营经市 外经贸委批准的进出 口业务 2. 存在控制或共同控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 申能(集团)有限公司 600,000万元 600,000万元 上海吴泾第二发电 有限责任公司 200,000万元 200,000万元 上海申能星火热电 有限责任公司 6,000万元 6,000万元 上海天然气管网 有限公司 150,000万元 150,000万元 上海吴泾发电有限 责任公司 50,000万元 50,000万元 上海外高桥第二发电 有限责任公司 322,000万元 322,000万元 上海外高桥第三发电 有限责任公司 182,682.20万元 182,682.20万元 上海石油天然气 有限公司 90,000万元 90,000万元 3. 存在控制或共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额(万元) ％ 金额(万元) ％金额(万元) ％ 金额(万元) ％ 申能(集团)有限公司 157,964.505 58.73 3,509.1995 1.31 18,664.225 6.94142,809.4795 53.10 上海吴泾第二发电 有限责任公司 102,000 51 102,000 51 上海申能星火热电 有限责任公司 5,400 90 5,400 90 上海天然气管网 有限公司 90,000 60 90,000 60 上海吴泾发电 有限责任公司 25,000 50 25,000 50 上海外高桥第二发电 有限责公司 128,800 40 128,800 40 上海外高桥第三发电 有限责公司 29,230 40 29,230 40 上海石油天然气 有限公司 36,000 40 36,000 40 53 申能股份 2005 年年度报告 (二) 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 上海外高桥发电有限责任公司 联营公司 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 联营公司 华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 联营公司 上海漕泾热电有限责任公司 联营公司 上海申能资产管理有限公司 联营公司 华能上海燃机发电有限责任公司 联营公司 安徽池州九华发电有限公司 联营公司 上海申能新能源投资有限公司 联营公司 上海燃气(集团)有限公司 同属子公司 (三) 关联方交易 1. 销售货物 本公司2005年度和2004年度向关联方销售货物有关明细资料如下 (单位：元)： 2005年 2004年 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 上海燃气(集团) 有限公司 1,863,428,249.59* 23.40 协议价 1,175,146,633.56 20.49 协议价 上海漕泾热电 有限责任公司 197,475,413.68 2.48 协议价 172,322.13 0.003 协议价 *包括本公司下属上海石油天然气有限公司向上海燃气(集团)有限公司销售的液化石油气28,729,111.01元和下属上海天然气 管网有限公司向上海燃气(集团)有限公司销售的天然气1,834,699,138.58元。 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于3000万元，且占上市公司最近一期经审计 净资产额5%以上的，详细情况如下： 2005年 关联方名称 交易 交易 交易金额 占同类交易 定价原则 结算方式 对公司利 对公司资 市场参考 内容 价格 金额的比例 润的影响 本公积的 价格 (%) 影响 上海燃气(集团) 提供天 平均1.73 1,834,699,138.58 66.59 协议价 货币资金 26,120万元 - 1.70-1.74元 有限公司 然气 元/立方米 元/立方米 (含税) (含税) 2004年 关联方名称 交易 交易 交易金额 占同类交易 定价原则 结算方式 对公司利 对公司资 市场参考 内容 价格 金额的比例 润的影响 本公积的 价格 (%) 影响 上海燃气(集团) 提供天 平均1.72 1,175,146,633.56 72.40 协议价 货币资金 4,868万元 - 1.70-1.73元 有限公司 然气 元/立方米 元/立方米 (含税) (含税) 本公司所投资上海天然气管网有限公司负责上海市天然气中游输配，主要向上海燃气(集团)有 限公司下属子公司输送天然气，完成“西气东输”和东海平湖天然气的最终销售。该天然气输配模 式将是长久的、稳定的。 本报告期公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。 2. 提供劳务 受托运行管理所收取的劳务收入 (单位：元)： 2005年 2004年 企业名称 金额 占年度收入 计价标准 企业名称 金额 占年度收入 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 上海外高桥发电 上海外高桥发电 有限责任公司 12,000,000.00 0.15 协议价 有限责任公司 12,000,000.00 0.21 协议价 上海吴泾发电 上海吴泾发电 有限责任公司 3,000,000.00 0.04 协议价 有限责任公司 3,000,000.00 0.05 协议价 54 申能股份 2005 年年度报告 3. 向关联方支付的劳务支出 上海外高桥第二发电有限责任公司支付给上海外高桥发电有限责任公司维护费： 2005年 2004年 企业名称 金额 占年度成本 计价标准 企业名称 金额 占年度成本 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 上海外高桥发电 上海外高桥发 有限责任公司 10,998,121.60 0.18 协议价 有限责任公司 6,730,776.00 0.16 协议价 4. 本公司与关联方应收应付款项余额 2005年末和2004年末与关联方应收应付款项余额 (单位：元) 项目 占全部应收(付)款项 年末数(金额) 余额的比重(%) 2005年 2004年 2005年 2004年 应收账款： 上海燃气(集团)有限公司 103,109,105.09149,416,956.56 13.78 20.68 预收账款： 上海漕泾热电有限责任公司 1,611,507.80 1,900,000.00 5.33 77.35 应付账款： 上海外高桥发电有限责任公司 400,000.00 - 0.04 - 5. 本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2005年末和2004年末与关联方其他应收款和其他应付款余额 (单位：元) 项 目 占全部应收(付)款项 年末数(金额) 余额的比重(%) 计息标准 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 其他应付款： 申能(集团)有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 7.24 12.01 5.85% 5.85% 长期应付款： 申能(集团)有限公司 871,167,690.00 871,167,690.00 100.00 100.00 1.80% 1.80% 6. 其他应披露事项 (1) 资产、股权转让发生的关联交易 2005年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的 资产的 资产的 结算方式 相关的 转让价格与账 账面价值 评估价值 转让价格 资本公 面价值或评估 积增加 价值存在较大 额 差异的原因 无 2004年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的 资产的 资产的 结算方式 相关的 转让价格与账 账面价值 评估价值 转让价格 资本公 面价值或评估 积增加 价值存在较大 额 差异的原因 申能(集团) 购买核电秦 以经国有资产 28,800万元 33,593.82 万元 33,593.82 万元 现金 － 转让价值与 有限公司 山联营有限 管理部门确认 评估价一致 公司12%股 的资产评估价 权 值为依据 购买秦山第 同上 10,000万元 10,555.20 万元 10,555.20 万元 现金 － 转让价值与 三核电有限 评估价一致 公司10%股权 购买安徽池 同上 3,840万元 3,845.71万元 3,845.71万元 现金 － 转让价值与 州九华发电 评估价一致 有限公司20% 股权 上海燃气 购买天然气 协议价 16,552.97万元 17,960.89万元 18,592.89万元 现金 － 转让价格高于评估价值系由 (集团)有 高压管道及 于资产实际使用日2004年1月 限公司 附属设施资产 1日与评估基准日2004年8月 31日间购入资产应计提的折 旧额 55 申能股份 2005 年年度报告 (2) 本公司与关联方的担保事项 ① 截止2005年12月31日止，本公司为合营公司的担保事项如下： 2005年度 2004年度 备注 上海外高桥第二发电 有限责任公司 3,882.54万欧元 3,882.54万欧元 按份连带担保 本笔担保业务截止2005年12月31日的担保余额为3,261.38万欧元。 ② 截止2005年12月31日止，本公司为联营公司的担保事项如下： 2005年度 2004年度 截至2005年12月 备注 31日实际担保余额 华东桐柏抽水蓄能 发电有限责任公司 30,000万元 30,000万元 16,340.00万元 按份连带担保 上海漕泾热电 有限责任公司 71,880万元 71,880万元 57,172.62万人民币 按份连带担保 760.08万美元 (3) 资金借贷 截至2005年12月31日，本公司通过中国建设银行股份有限公司上海第一支行向公司下属 合营公司－上海外高桥第三发电有限责任公司提供委托贷款6,000万元，具体情况详见附注 六、2(4)。 截至2005年12月31日，本公司通过中国建设银行股份有限公司上海第一支行向公司下属 联营公司－华东桐柏抽水蓄能有限责任公司提供委托贷款62,208万元，具体情况详见附注六、 2(4)。 公司下属子公司－上海天然气管网有限公司本报告期末向上海燃气(集团)有限公司借入 委托贷款，明细如下： 总借款合同 总借款合同金额 年利率 年末实际借款金额 约定期间 (万元) (万元) 2004/6/14-2006/4/12 50,000.00 4.779% 7,000.00* 2005/1/13-2006/1/12 63,000.00 5.022% 63,000.00 2005/12/10-2007/12/9 138,000.00 5.022% 33,000.00* 2005/3/31-2006/3/30 5,000.00 5.022% 5,000.00 合计 256,000.00 108,000.00 *每笔贷款资金自发放日起计期12个月到期。 (4) 关键管理人员报酬 年度报酬总额 102.65万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 63.51万元 金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额 70.98万元 独立董事津贴 根据第十五次股东大会通过的《独立董事年度 津贴办法》，独立董事津贴每人每年6万元，按 月均发。 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 王敏文、张建伟、杨祥海、何晓斌、徐国宝、 董事、监事 仇伟国、张行、陈伟芳 报酬区间 人数 10万元以下 4 10-20万元 2 20万元以上 2 56 申能股份 2005 年年度报告 八、 或有事项 担保事项详见附注七(三)6(2)披露的为关联企业的担保事项。 九、 承诺事项 根据本公司与华能国际电力股份有限公司签订的《华能上海燃机发电有限责任公司合资合同》， 该公司的注册资本为87,850万元，本公司资本金出资额为26,355 万元，占股权的30%，截止至2005 年12月31日本公司共投入资本金16,288.20万元，尚须出资10,066.80万元。 根据本公司与国电电力发展股份有限公司、上海电力股份有限公司签订的《上海外高桥第三发 电有限责任公司合资合同》的约定，该公司的注册资本为182,682.20万元，本公司资本金出资额为 73,072.88万元,占股权的40%，截止至2005年12月31日本公司共投入资本金29,230万元，尚须出资 43,842.88万元。 十、 资产负债表日后事项 1、 2006年1月5日本公司五届九次董事会，审议通过本公司将持有的上海浦东发展银行股份有限公司 法人股7,500万股转让给上海国际集团有限公司(简称“国际集团”)的议案，并批准了有关《股权 转让协议》和《股权委托管理协议》。交易价格为5.50元/股，转让总价款为41,250万元，该股权 账面成本为5,000万元。本公司将上述股权委托国际集团管理，委托期限为自《股权委托管理协议》 签订之日起至委托管理股权过户至上海国际集团名下之日止。全部股权转让款项将在中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司完成转让股份变更登记之日起15个工作日内，由国际集团一次性支 付。 2、 根据公司五届十次董事会决议本年度利润分配预案参见附注五／31。 十一、其他重要事项 1、 非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益(2004年修 订)》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由 于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经 常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。 项目性质 具体业务内容 对2005年度合并净 利润的影响金额 以前年度已经计提 坏账准备 1,585,216.32 各项减值准备转回 存货跌价准备 1,294,820.01 短期投资减值准备 5,346,834.80 处置长期股权投资 转让股权 27,486,321.03 处置其他长期资产 处置固定资产、在建 (738,767.48) 工程等长期资产 补贴收入 政府补贴 376,313.45 营业外收支 其他 990,320.84 合计 36,341,058.97 2、 债务重组事项 本公司报告期内无需披露的重大债务重组事项。 3、 非货币性交易事项 本公司报告期内无需披露的重大非货币性交易事项。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第五届董事会第十次会议于2006年3月20日批准报出。 57 申能股份 2005 年年度报告 第十一节 财务报表 资 产 负 债 表 编制单位:申能股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五.1 1,798,459,640.77 1,911,169,311.76 425,809,158.31 319,696,735.07 短期投资 五.2 150,254,834.80 148,548,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 应收票据 五.3 6,470,600.00 4,126,809.60 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 744,245,193.36 719,692,577.29 其他应收款 五.5 六.1 24,087,092.94 98,223,923.90 8,808,098.46 75,002,688.69 预付账款 五.6 31,466,964.80 52,981,679.72 应收补贴款 存货 五.7 170,974,143.31 117,683,296.80 待摊费用 五.8 71,698.61 369,349.00 一年内到期的长期债权投资 五.9 46,310,000.00 690,030,000.00 其他流动资产 流动资产合计 2,972,340,168.59 3,052,794,948.07 1,204,647,256.77 474,699,423.76 长期投资： 五.10 六.2 长期股权投资 3,520,311,562.70 2,970,615,190.60 8,830,284,961.21 7,951,357,446.95 长期债权投资 682,080,000.00 894,276,442.06 712,080,000.00 1,555,596,442.06 长期投资合计 4,202,391,562.70 3,864,891,632.66 9,542,364,961.21 9,506,953,889.01 其中：合并价差 -28,410,299.05 -33,145,348.89 其中：股权投资差额 固定资产： 五.11 固定资产原价 15,412,721,115.03 14,698,096,620.68 7,950,226.81 7,862,742.01 减：累计折旧 5,228,103,528.42 4,162,070,091.54 5,717,222.58 5,463,515.00 固定资产净值 10,184,617,586.61 10,536,026,529.14 2,233,004.23 2,399,227.01 减：固定资产减值准备 1,136,952.77 1,136,952.77 固定资产净额 10,183,480,633.84 10,534,889,576.37 2,233,004.23 2,399,227.01 工程物资 五.12 165,742,661.33 120,824,893.19 在建工程 五.13 454,254,095.44 320,322,662.33 固定资产清理 固定资产合计 10,803,477,390.61 10,976,037,131.89 2,233,004.23 2,399,227.01 无形资产及其他资产： 无形资产 五.14 53,611,081.88 55,419,324.62 长期待摊费用 五.15 1,805,600.00 3,125,846.76 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 55,416,681.88 58,545,171.38 递延税项： 递延税款借项 资产总计 18,033,625,803.78 17,952,268,884.00 10,749,245,222.21 9,984,052,539.78 58 申能股份 2005 年年度报告 流动负债： 短期借款 五.16 1,712,500,000.00 1,891,500,000.00 50,000,000.00 应付票据 应付账款 五.18 1,090,708,361.87 1,319,807,918.72 预收账款 五.17 30,210,045.90 2,456,355.18 应付工资 五.19 15,472,053.56 8,542,198.12 应付福利费 9,745,008.13 8,254,284.75 2,836,478.70 398,876.37 应付股利 五.20 10,836,531.80 10,836,531.80 应交税金 五.21 226,552,205.08 152,687,276.38 6,558,585.39 12,035,744.97 其他应交款 五.22 3,330,090.15 3,113,743.49 25.00 56,000.00 其他应付款 五.23 110,570,766.92 66,622,573.73 20,135,137.35 12,770,898.64 预提费用 五.24 22,290,163.33 34,387,758.99 预计负债 应付利息 19,633,036.95 12,500,016.82 一年内到期的长期 五.25 665,140,145.09 652,966,690.42 负债 其他流动负债 流动负债合计 3,916,988,408.78 4,163,675,348.40 29,530,226.44 75,261,519.98 长期负债： 长期借款 五.26 1,636,592,665.36 2,163,134,517.57 70,155,942.40 67,685,424.41 应付债券 长期应付款 五.27 871,167,690.00 871,167,690.00 871,167,690.00 871,167,690.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,507,760,355.36 3,034,302,207.57 941,323,632.40 938,853,114.41 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 6,424,748,764.14 7,197,977,555.97 970,853,858.84 1,014,114,634.39 少数股东权益 1,830,485,676.27 1,784,353,422.64 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股本） 五.28 2,689,631,654.00 2,689,631,654.00 2,689,631,654.00 2,689,631,654.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 2,689,631,654.00 2,689,631,654.00 2,689,631,654.00 2,689,631,654.00 净额 资本公积 五.29 2,137,342,312.43 2,133,863,414.33 2,137,342,312.43 2,133,863,414.33 盈余公积 五.30 4,222,317,452.92 3,417,403,325.17 3,674,315,432.59 3,002,864,987.25 其中：法定公益金 699,954,416.31 588,321,477.65 569,559,779.22 502,414,734.69 未分配利润 五.31 729,099,944.02 729,039,511.89 1,277,101,964.35 1,143,577,849.81 拟分配现金股利 672,407,913.50 537,926,330.80 672,407,913.50 537,926,330.80 外币报表折算差额 减：未确认投资损 失 所有者权益（或股 9,778,391,363.37 8,969,937,905.39 9,778,391,363.37 8,969,937,905.39 东权益）合计 负债和所有者权益（或 18,033,625,803.78 17,952,268,884.00 10,749,245,222.21 9,984,052,539.78 股东权益）总计 公司法定代表人: 吴家骅 主管会计工作负责人: 陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 59 申能股份 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位: 申能股份有限公司 2005 年 单位:人民币元 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 五.32 六.3 7,964,167,635.63 5,734,168,007.24 36,000,000.00 44,000,000.00 减：主营业务成本 五.32 六.3 5,970,017,500.85 4,128,448,588.85 主营业务税金及附加 五.33 76,521,792.41 60,422,044.19 1,998,000.00 2,442,000.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,917,628,342.37 1,545,297,374.20 34,002,000.00 41,558,000.00 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 888,860.79 20,038,303.40 35,418.75 18,937,225.00 减: 营业费用 1,233,120.56 896,730.98 管理费用 182,379,809.62 158,431,111.49 46,987,449.81 22,593,992.05 财务费用 五.34 84,896,730.26 200,204,572.98 16,562,539.47 6,221,171.64 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,650,007,542.72 1,205,803,262.15 -29,512,570.53 31,680,061.31 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五.35 六.4 406,334,463.58 479,670,507.25 1,389,675,024.45 1,148,319,524.95 补贴收入 五.36 491,913.00 634,827.55 营业外收入 1,588,562.07 593,468.72 14,718.07 减：营业外支出 1,347,915.15 7,905,944.04 72,032.98 1,700.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,057,074,566.22 1,678,796,121.63 1,360,090,420.94 1,180,012,604.33 减：所得税 473,021,421.91 322,256,214.85 17,189,530.26 20,427,065.27 减：少数股东损益 241,152,253.63 196,954,367.72 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,342,900,890.68 1,159,585,539.06 1,342,900,890.68 1,159,585,539.06 加：年初未分配利润 729,039,511.89 1,020,977,626.71 1,143,577,849.81 1,286,391,134.12 其他转入 六、可供分配的利润 2,071,940,402.57 2,180,563,165.77 2,486,478,740.49 2,445,976,673.18 减：提取法定盈余公积 223,265,877.35 177,913,165.74 134,290,089.07 115,958,553.91 提取法定公益金 111,632,938.66 88,956,582.87 67,145,044.53 57,979,276.95 七、可供股东分配的利润 1,737,041,586.56 1,913,693,417.16 2,285,043,606.89 2,272,038,842.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 470,015,311.74 288,110,020.57 470,015,311.74 231,917,107.81 应付普通股股利 537,926,330.80 537,926,330.70 537,926,330.80 537,926,330.70 转作股本的普通股股利 358,617,554.00 358,617,554.00 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 729,099,944.02 729,039,511.89 1,277,101,964.35 1,143,577,849.81 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 27,486,321.03 27,486,321.03 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 22,588,813.07 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 吴家骅 主管会计工作负责人: 陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 60 申能股份 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位: 申能股份有限公司 2005 年 单位:人民币元 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,147,378,576.27 36,000,000.00 收到的税费返还 531,657.00 39,744.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五.37 36,212,676.97 4,414,824.36 现金流入小计 9,184,122,910.24 40,454,568.36 购买商品、接受劳务支付的现金 5,102,161,898.87 支付给职工以及为职工支付的现金 223,174,649.63 13,485,825.00 支付的各项税费 1,175,070,102.47 25,197,255.19 支付的其他与经营活动有关的现金 五.38 162,229,877.85 13,196,881.60 现金流出小计 6,662,636,528.82 51,879,961.79 经营活动产生的现金流量净额 2,521,486,381.42 -11,425,393.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 362,003,117.06 419,603,117.06 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 349,552,395.06 1,006,744,919.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,788,049.58 1,000,300.00 而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 五.39 3,835,209.01 3,835,209.01 现金流入小计 717,178,770.71 1,431,183,545.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 999,469,064.71 631,005.80 所支付的现金 投资所支付的现金 628,986,896.00 698,986,896.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.40 7,046,114.96 7,046,114.96 现金流出小计 1,635,502,075.67 706,664,016.76 投资活动产生的现金流量净额 -918,323,304.96 724,519,529.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 借款所收到的现金 2,447,500,000.00 300,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,447,500,000.00 300,000,000.00 偿还债务所支付的现金 3,223,566,457.30 350,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 937,231,079.41 555,391,141.14 其中：支付少数股东的股利 195,020,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.41 2,575,210.74 1,590,571.31 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 4,163,372,747.45 906,981,712.45 筹资活动产生的现金流量净额 -1,715,872,747.45 -606,981,712.45 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -112,709,670.99 106,112,423.24 61 申能股份 2005 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,342,900,890.68 1,342,900,890.68 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 241,152,253.63 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -947,975.78 固定资产折旧 1,073,833,838.15 775,487.58 无形资产摊销 3,765,386.76 长期待摊费用摊销 29,125,846.76 待摊费用减少（减：增加） 297,650.39 预提费用增加（减：减少） 6,848,618.45 处理固定资产、无形资产和其他长期资产 995,199.47 21,441.00 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 87,224.58 财务费用 110,214,964.11 20,881,421.82 投资损失（减：收益） -406,334,463.58 -1,389,675,024.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -51,996,026.51 经营性应收项目的减少(减：增加) -31,106,451.33 -26.00 经营性应付项目的增加(减：减少) 202,649,425.64 13,670,415.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,521,486,381.42 -11,425,393.43 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,798,459,640.77 425,809,158.31 减：现金的期初余额 1,911,169,311.76 319,696,735.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -112,709,670.99 106,112,423.24 公司法定代表人: 吴家骅 主管会计工作负责人:陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 62 申能股份 2005 年年度报告 资 产 减 值 表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 申能股份有限公司 单位：元 本期 本期减少数 项目 期初余额 因资产减值回 其他原因转出 期末余额 增加数 合计 升转回数 数 坏账准备 3,894,794.17 3,252,660.55 × × 2,305,950.72 4,841,504.00 其中：应收账款 2,764,512.00 3,073,831.91 × × 1,800,000.00 4,038,343.91 其他应收款 1,130,282.17 178,828.64 × × 505,950.72 803,160.09 短期投资跌价准备 5,346,834.80 5,346,834.80 5,346,834.80 其中：股票投资 债券投资 5,346,834.80 5,346,834.80 5,346,834.80 存货跌价准备 1,294,820.01 1,294,820.01 1,294,820.01 其中：库存商品 原材料 1,294,820.01 1,294,820.01 1,294,820.01 长期投资减值准备 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 其中：长期股权投资 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 长期债权投资 固定资产减值准备 1,136,952.77 1,136,952.77 其中：房屋、建筑物 116,805.40 116,805.40 机器设备 900,991.29 900,991.29 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 18,341,901.75 58,752,600.55 × × 8,947,605.53 68,146,896.77 公司法定代表人: 吴家骅 主管会计工作负责人: 陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 63 申能股份 2005 年年度报告 母公司资产减值表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:申能股份有限公司 单位：元 本期 本期减少数 项目 期初余额 因资产价值回 其他原因转出 期末余额 增加数 合计 升转回数 数 坏账准备合计 513,011.25 × × 513,011.25 其中：应收账款 × × - 其他应收款 513,011.25 × × 513,011.25 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 其中：长期股权投资 6,668,500.00 55,499,940.00 62,168,440.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 7,181,511.25 55,499,940.00 × × - 62,681,451.25 公司法定代表人: 吴家骅 主管会计工作负责人: 陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 64 申能股份 2005 年年度报告 净资产收益率及每股收益表 2005 年 编制单位:申能股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.61 20.66 0.713 0.713 营业利润 16.87 17.77 0.613 0.613 净利润 13.73 14.46 0.499 0.499 扣除非经常性损益后的净利润 13.36 14.07 0.486 0.486 公司法定代表人: 吴家骅 主管会计工作负责人: 陈铭锡 会计机构负责人: 宋雪枫 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 以上文件均完整地备置于公司所在地。 申能股份有限公司董事会 2006 年 3 月 20 日 65 申能股份 2005 年年度报告 申能股份有限公司董事和高级管理人员对公司2005年年度报告的 书面确认意见 根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 准则第2号》（2005年修订）的有关要求，作为公司的董 事和高级管理人员，我们对2005年年度报告发表如下书面确认意见： 我们认为，公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司2005年年度报告 公允、全面、真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经安永大华会计 师事务所有限责任公司审计并由注册会计师签名确认的《申能股份有限公司2005 年年度审计报告》是客观公正的。我们保证2005年年度所披露的信息不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 董事及高级管理人员签名： 王根和 王敏文 孙 铮 任光辉 张建伟 吴家骅 杨祥海 何晓斌 陈铭锡 赵宇梓 徐国宝 申能股份有限公司董事会 2006 年 3 月 20 日 66