三元股份(600429)2007年年度报告摘要（修订版）

北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容， 应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人张福平，主管会计工作负责人杨庆贵及会计机构负责人（会计主管人员）孙艳芝声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 三元 股票代码 600429 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 北京市海淀区西二旗中路 29 号 邮政编码 100085 公司国际互联网网址 www.sanyuan.com.cn 电子信箱 zhengquanbu@sanyuan.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王钤 解菲 联系地址 北京市海淀区西二旗中路 29 号 北京市海淀区西二旗中路 29 号 电话 010-62848020 010-82411226 传真 010-82413213 010-82413213 电子信箱 zhengquanbu@sanyuan.com.cn zhengquanbu@sanyuan.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,102,260,066.30 1,011,502,002.19 8.97 960,260,723.64 利润总额 16,060,314.96 12,647,137.98 26.99 -61,826,463.11 归属于上市公司股东的净利润 21,769,161.16 9,142,484.14 138.11 -61,973,248.87 归属于上市公司股东的扣除非经常 19,023,144.79 -3,567,322.34 633.26 -89,713,738.79 性损益的净利润 第 1 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 79,270,676.59 52,489,782.87 51.02 139,667,839.16 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,229,725,896.63 1,154,180,609.66 6.55 1,235,945,682.96 所有者权益（或股东权益） 792,318,203.67 770,804,497.42 2.79 730,332,475.21 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.03 0.01 200 -0.10 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.03 -0.01 400 -0.14 全面摊薄净资产收益率 2.75 1.19 增加 131.09 个百分点 -8.49 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 2.40 -0.46 增加 621.74 个百分点 -12.28 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.08 50 0.22 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.25 1.21 3.31 1.15 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -129,352.07 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,317,752.39 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,221,222.84 其他非经常性损益项目 617,368.60 所得税影响金额 -69,968.80 少数股东的非经常性损益 -211,006.59 合计 2,746,016.37 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 第 2 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 109,720,000 17.279 -31,750,000 -31,750,000 77,970,000 12.279 3、其他内资持股 4,220,000 0.665 -4,220,000 -4,220,000 0 0 其中： 境内法人持股 4,220,000 0.665 -4,220,000 -4,220,000 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 308,060,000 48.513 -35,970,000 -35,970,000 272,090,000 42.849 其中： 境外法人持股 308,060,000 48.513 -35,970,000 -35,970,000 272,090,000 42.849 境外自然人持股 有限售条件股份 422,000,000 66.457 -71,940,000 -71,940,000 350,060,000 55.128 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 213,000,000 33.543 71,940,000 71,940,000 284,940,000 44.872 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 213,000,000 33.543 71,940,000 71,940,000 284,940,000 44.872 股份合计 三、股份总数 635,000,000 100 0 0 635,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 日期 北京企业（食品） 股改 2007 年 303,840,000 31,750,000 0 272,090,000 有限公司 限售 4 月 20 日 北京三元集团 股改 2007 年 109,720,000 31,750,000 0 77,970,000 有限责任公司 限售 4 月 20 日 东顺兴业股份 股改 2007 年 4,220,000 4,220,000 0 0 有限公司 限售 4 月 20 日 北京亦庄新城 股改 2007 年 4,220,000 4,220,000 0 0 实业有限公司 限售 4 月 20 日 合计 422,000,000 71,940,000 0 350,060,000 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 51,135 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 北京企业（食品）有限 境外法人 42.85 272,090,000 272,090,000 公司 第 3 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 北京三元集团有限责 国有法人 13.31 84,501,756 77,970,000 任公司 刘鑫 境内自然人 0.27 1,698,270 0 未知 上海慕士塔格投资顾 0.24 1,541,216 0 未知 问有限公司 裴贞爱 境内自然人 0.19 1,197,410 0 未知 岳向宏 境内自然人 0.19 1,180,969 0 未知 贾晓敏 境内自然人 0.17 1,090,800 0 未知 孙建强 境内自然人 0.17 1,085,400 0 未知 冯翠明 境内自然人 0.16 1,003,312 0 未知 彭杏妮 境内自然人 0.14 910,599 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京三元集团有限责任公司 6,531,756 人民币普通股 刘鑫 1,698,270 人民币普通股 上海慕士塔格投资顾问有限公司 1,541,216 人民币普通股 裴贞爱 1,197,410 人民币普通股 岳向宏 1,180,969 人民币普通股 贾晓敏 1,090,800 人民币普通股 孙建强 1,085,400 人民币普通股 冯翠明 1,003,312 人民币普通股 彭杏妮 910,599 人民币普通股 李效伟 910,441 人民币普通股 公司控股股东北京企业（食品）有限公司为公司第二大股东北京三元集团 有限责任公司的控股子公司，因此北京企业（食品）有限公司与北京三元 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 集团有限责任公司为一致行动人。除此之外，未发现存在关联关系或属一 致行动人的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：北京企业（食品）有限公司 注册资本：5 万美元 成立日期：1997 年 2 月 20 日 主要经营业务或管理活动：不进行任何经营活动 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：北京三元集团有限责任公司 法人代表：张福平 注册资本：90,889 万元 成立日期：2002 年 9 月 28 日 主要经营业务或管理活动：以农牧业为主、农工商多元化经营的大型综合企业集团 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 年 年 报告期内 变 东单 初 末 从公司领 性 年 动 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬 可行 已行 期末 别 龄 原 行权 其他 股 股 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 数 数 元) 数 量 市价 单位 领取 2007 年 4 月 24 张福 董事 男 51 日～2010 年 4 0 0 0 0 0 0 0 是 平 长 月 23 日 2007 年 7 月 10 范学 董事 男 53 日～2010 年 4 0 0 0 0 0 0 0 是 珊 月 23 日 董 2007 年 4 月 24 钮立 事、 男 52 日～2010 年 4 0 0 37.93 0 0 0 0 否 平 总经 月 23 日 理 董 事、 2007 年 7 月 10 徐建 党委 男 53 日～2010 年 4 0 0 8.14 0 0 0 0 否 忠 书 月 23 日 记、 第 5 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 常务 副总 经理 2007 年 4 月 24 王京 董事 女 37 日～2010 年 4 0 0 0 0 0 0 0 是 月 23 日 2004 年 4 月 28 朱武 独立 男 43 日～2007 年 4 0 0 1.19 0 0 0 0 否 祥 董事 月 23 日 2007 年 4 月 24 朱秀 独立 男 62 日～2010 年 4 0 0 1.76 0 0 0 0 否 岩 董事 月 23 日 2007 年 4 月 24 高亮 独立 女 63 日～2008 年 4 0 0 3.51 0 0 0 0 否 英 董事 月 23 日 2007 年 4 月 24 独立 韩宇 男 43 日～2010 年 4 0 0 3.51 0 0 0 0 否 董事 月 23 日 监事 2007 年 7 月 10 张春 会主 女 45 日～2010 年 7 0 0 0 0 0 0 0 是 荣 席 月9日 2007 年 7 月 10 桑悦 监事 男 53 日～2010 年 7 0 0 22.08 0 0 0 0 否 昌 月9日 2007 年 7 月 10 张俊 监事 男 36 日～2010 年 7 0 0 5.55 0 0 0 0 否 月9日 2007 年 4 月 24 陈历 副总 男 41 日～2010 年 4 0 0 21.73 0 0 0 0 否 俊 经理 月 23 日 2007 年 4 月 24 吕淑 副总 女 41 日～2010 年 4 0 0 25.46 0 0 0 0 否 芹 经理 月 23 日 2007 年 4 月 24 杨庆 财务 男 37 日～2010 年 4 0 0 25.51 0 0 0 0 否 贵 总监 月 23 日 董事 2007 年 6 月 15 王钤 会秘 女 34 日～2010 年 4 0 0 4.96 0 0 0 0 否 书 月 23 日 合计 / / / / 0 0 / 161.32 0 0 / / / 1)董事长张福平持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)董事范学珊持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 3)董事、总经理钮立平持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 4)董事、党委书记、常务副总经理徐建忠持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 5)董事王京持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 6)独立董事朱武祥持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 7)独立董事朱秀岩持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 8)独立董事高亮英持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 9)独立董事韩宇持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 10)监事会主席张春荣持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 11)监事桑悦昌持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 12)监事张俊持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 第 6 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 13)副总经理陈历俊持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 14)副总经理吕淑芹持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 15)财务总监杨庆贵持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 16)董事会秘书王钤持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况回顾 1. 报告期内总体经营情况 2007 年，面对原材料价格上涨、利润趋薄的市场环境，公司紧紧围绕年度工作目标，在董事会的领 导下，经营层坚定不移地落实科学发展观，坚持“自主创新、降本增效”的方针，全体员工团结一致， 齐心协力，以扎实有效的市场运作，高效低耗的生产运营，积极应对市场竞争激烈升级、生产成本巨 幅攀升的压力，推动企业各项管理工作稳步迈上新台阶。 2007 年公司营业收入 110226 万元，较去年同期 101150 万元增加 9076 万元；公司本年度归属于母 公司所有者净利润 2177 万元，较去年同期 914 万元增加 1263 万元；公司期间费用总额为 22597 万元， 较去年同期 23408 万元减少 811 万元。 2. 报告期内主要工作开展情况 （1）市场销售方面：品牌定位清晰明确，从“您信赖三元的十大理由”到“欧盟标准 首都品质”再到“三 元 有人缘”，借助代言人的形象广告和终端媒体化的应用，为“三元”品牌注入了新的活力；特别是高 端产品广告的轮番出现，更提升了品牌影响力。通过加强铺市工作，加大应收帐款的清理力度，对销 售区域及产品结构进一步整合等工作，销售质量得到持续提升。各种形式多样的大型参展活动以及促 销推广活动，使公司产品市场表现不断改善。 （2）科技研发方面：加大技术创新专项资金的投入，充实技术人员，调整产品研发的策略，由数量 型向质量型转变，重点推出“少而精”的高附加值产品，加强新产品储备，针对市场和消费者的需求变 化，不断推出创新和跟进产品。报告期内，公司科研中心引进 2008 奥运干酪及新型干酪加工关键技术 成果示范推广等多个科研项目课题的研究，共争取科研经费 300 万元。 （3）技术创新方面：报告期内，公司加大核心技术的研发力度，提高新产品的技术含量和竞争力， 加快产品结构调整和增长方式转变，开发了一批高附加值的新产品，如：“极致 ESL 奶”、“马苏里拉 奶酪”、“Cheddar 干酪”、 “特需无糖酸奶”、“特需液态奶”、“time 高档凝固酸奶”等数十种新产品。为 增加产品竞争力，公司加快自主知识产权的研究，截止到本报告期末，公司共申请发明专利 10 项，实 用新型专利 1 项；已授权发明专利 2 项，实用新型 1 项，发明专利进入实质审查阶段有 7 项。三元博 士后科研工作站运转正常，已有一名博士后出站。报告期内，公司成为中国食品工业协会第一批创新 型试点企业，并获得中国食品工业协会科技进步一等奖 1 项，新承担了国家和北京市科技项目 7 项。 （4）生产管理方面：以“创新管理、改进办法、严抓细管、重奖重罚”为工作指导思想，加强内控， 强化执行力，大力推进流动用人、岗位互动。同时，公司生产系统从细化考核提高素质着手，通过创 新思路转变常规，发挥才智解决实事等方面入手，持续贯彻落实节本降费任务，为报告期内公司业绩 锦上添花。 （5）节能减排方面：报告期内，公司通过巩固环境管理体系，制定和实施节能减排目标及管理方案， 理顺能源管理机构、强化全员节能减排意识，完善能源计量器具，加强考核力度等一系列措施，节能 减排工作取得了很大成效。公司万元产值综合能耗、万元产值水耗均较上年大幅降低，污染源排放全 部达到国家标准。 （6）人事管理方面：进一步深入用人分配机制改革，加强绩效考核指标，精简合并部门，优化结构， 使公司劳动效率、投入产出比以及职工人均工资都较上年有所提高。同时，在公司发展战略的指引下， 建立了新的更具活力的人才管理流动机制，并不断优化员工队伍和人员结构，为员工在企业的发展搭 建了平台。 3. 主要供应商及客户情况 前五名供应商采购金额合计：370271318.35 元，占采购总额比重：83.71% 前五名销售客户销售金额合计：101638606.24 元，占销售总额比重：9.46% 第 7 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 4. 报告期公司资产构成情况 （1）销售费用：公司加大广告投入，扩大品牌的影响力，2007 年销售费用同比增加 1384 万元。 （2）管理费用：公司一贯坚持开源节流意识，加强费用的预算考核机制，2007 年管理费用同比减少 2248 万元。 （3）所得税：公司按照《首次执行企业会计准则》的规定对 2006 年所得税费用进行了追溯调整，因 母公司转回确认的递延所得税资产，2007 年公司所得税同比减少 615 万元。 5. 报告期公司现金流量分析 公司加强应收账款的管理，使应收账款的回款严格控制在账期以内，大大减少了坏账对公司现金流 造成的不利影响。在公司 2007 年收入有所提高的情况下，销售商品提供劳务收到的现金同比增加 13202 万元。收到的其他与经营活动有关的现金同比减少 6411 万元，主要为与三元集团的资金往来减少 6297 万元。由于报告期原料包材价格的上涨，使公司的成本大幅上升，购买商品接受劳务支付的现金同比 增加 5282 万元。支付的其他与经营活动有关的现金同比减少 2350 万元，主要为与三元集团及北京三 元置业有限公司往来款同比减少 5170 万元，运费同比增加 2252 万元。投资活动现金净流量同比减少 3412 万元，主要为处置固定资产同比减少现金流入 3770 万元。筹资活动现金净流量同比增加 5864 万 元，主要为借款同比增加现金流入 9880 万元。 6. 公司主要控股公司及参股公司的经营情况 （1）呼伦贝尔三元乳业有限公司:主要经营加工、销售乳制品及与乳品相关的产品，注册资本 6,771.4 万元，截至本报告期末总资产 9724 万元，实现净利润 389 万元； （2）天津三元乳业有限公司:主要经营乳制品制造、汽车货运服务,注册资本 902 万元，截至本报告期 末总资产 1346 万元，实现净利润 -51 万元； （3）柳州三元天爱乳业有限公司:主要经营消毒牛奶、含乳饮料、植物蛋白饮料、酸牛奶生产销售， 饲料、饲草、水产品、畜产品销售，自有门面出租；奶牛饲养与销售,注册资本 1,500 万元，截至本报 告期末总资产 2246 万元，实现净利润 140 万元； （4）迁安三元食品有限公司:主要经营生产乳及乳制品,销售本公司产品,注册资本 5,000 万元，本年投 产，截至本报告期末总资产 5427 万元，亏损 1150 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1. 行业的发展趋势及市场竞争格局 2007 年中国乳业经历了重大考验，前半年乳制品市场低迷，多年处于停滞不前的乳粉市场的异常火 爆以及原料奶价格的飞涨，乳品企业经受了成本急剧上升的巨大压力。综观当前的形势，可以说是机 遇与挑战并存。公司将进一步深化机制改革创新，突出完整产业链的优势，以技术实力为依托，充分 利用北京 2008 奥运会的大好商机，推进公司良性发展。 2. 未来的发展机遇和挑战 2008 年，随着北京奥运会的召开，乳制品的市场需求将给公司带来较大的发展机遇。近年来公司在 市场运作方面加大投入和创新，其积极效应将持续显现。同时，作为一个老牌乳品企业，公司将在产 品、市场、资本运作模式上转型创新，尤其是在体制机制创新、资源配置整体改革、劳动人事制度改 革等方面将进行深入研究。 3. 2008 年发展战略及工作计划： 报告期内，公司业绩取得了阶段性的增长，彻底摆脱掉业绩多年下滑的被动局面，在日趋激烈的市 场竞争中站稳了脚跟。2008 年公司将深入贯彻落实科学发展观，继续解放思想，创建和谐企业，加快 改革调整步伐，通过创新运行机制，进一步提高企业效益，加强企业自主创新，继续深入开展降本增 效，提高成本控制水平，全面提升品牌形象，创新图强，努力实现三元食品改革与发展的新突破。2008 年公司预算合并销售收入 13.5 亿元，较 2007 年增长 25%；实现利润再有较大幅度的增长。 2008 年工作措施及办法： （1）创新机制，提高效率。首先，公司将在运行体制上扩大和完善事业部制，使生产和销售紧密结 合，抓住机会，使优质奶源优势和产品加工优势尽快发挥出来，逐步全面实行产销一体化经营，提高 经营效益。其次，在分配机制上，坚持以效率优先为原则完善企业内部考核分配机制，根据不同的岗 位要求，制定不同的绩效考核指标，形成不同的分配方案。公司将坚持以市场为导向，不断优化企业 内部分配结构，将把企业分配制度改革的重点放在优化企业内部分配结构上，保证核心人才队伍的稳 第 8 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 定。 （2）强化品牌影响力，实现销量和利润同增长。首先，在抓好产品铺市工作的基础上，加快产品结 构调整的步伐，加快迎合市场需要的新品上市，更好地抓住奥运商机扩大知名度，创造经济效益，提 高利润空间；其次，加快送户渠道整合步伐。送奶到户渠道是三元的优势渠道，拥有较高的知名度和 美誉度。2008 年公司将工作重心由原来的以发展为导向转变为发展与规范并重，改善经销商和奶站无 序竞争的局面，引导和规范送户市场，使三元送户业务成为一个长期品牌，树立三元送户品牌形象。 （3）提升成本控制水平，向优化管理要效益。面对 2007 年原料奶成本的高位运行和原辅材料不断 上涨的严峻形势，2008 年公司将通过建立完善科学的成本控制体系，杜绝管理环节出现的各项漏洞。 细化财务核算体系，强化各部门的成本控制意识；完善物资采购管理流程，增加采购的透明度，达到 物资的储存与生产需求有效结合。其次，公司将进一步完善薪酬体系和绩效考核，加强管理团队建设， 为企业后续发展储备各方面技术型、专业型人才。 （4）强化质量意识，打造安全品牌。公司充分认识到保障食品质量安全，不断提供更多安全绿色健 康的乳制品，以满足广大消费者的需求，确保消费者的健康，是适应首都经济发展和“新北京、新奥运” 的战略要求。2008 年，公司将通过逐级落实责任、强化管理、全面提升产品质量和安全，使名牌产品 名符其实，经得起检验，让消费者放心。 （5）坚持以人为本，构建和谐企业。树立科学发展观，用和谐理念统领企业发展。公司将致力于构 建和谐企业，就是要坚持以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，始终坚持以人为本，使发展 成果惠及社会和每名企业员工，实现企业与社会、环境、员工的和谐共融。 4. 公司面临的风险因素和采取对策 （1）原料奶成本的高位运行以及公司原、辅材料采购成本的不断上涨，市场产品价格由政府管控的 情况，公司将通过建立完善科学的成本控制体系，杜绝管理环节出现的各项漏洞，细化财务核算体系， 强化各部门的成本控制意识，严格控制非生产性支出。 （2）食品安全已经成为政府及市民普遍关注的大问题，三元作为首都从事乳品生产经营的大型企业， 为保障食品安全质量，确保消费者健康，适应首都经济发展和“新北京、新奥运”的要求。公司将通过 逐级落实领导责任制，全面推行各项工作的标准化、规范化、流程化、科学化，持续提升产品质量和 安全，使产品品质得到有效的保障。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上年 营业利润率比上 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 增减(%) 年增减(%) 率（%） 品 行业 乳业 1,074,835,951.73 874,755,256.29 1.27 9.16 11.85 增加 1.41 个百分点 产品 乳制品 1,074,835,951.73 874,755,256.29 1.27 9.16 11.85 增加 1.41 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京 533,841,174.48 8.14 北京以外 540,994,777.25 8.2 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 第 9 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 募集资金总额 额 已累计使用募集资金总额 产生 是否变更项 实际投入金 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 预计收益 收益 目 额 划进度 情况 2007 年产 学生饮用奶工 生收 是 112,245,880 112,245,880 是 26,680,000 程 益 2429 万元 2007 年产 250 吨/日酸奶 生收 生产线改扩建 是 72,324,749 72,324,749 是 40,910,000 益 工程 225 万元 2007 呼伦贝尔乳品 年产 综合加工及奶 生收 否 18,380,000 18,380,000 是 11,780,000 源基地建设项 益 目 354 万元 本项 目不 技术中心改建 本项目不直接 是 17,416,627 7,781,627 否 直接 项目 产生收益 产生 收益 本项 目不 分销配送管理 本项目不直接 否 21,210,000 7,380,636 否 直接 系统工程 产生收益 产生 收益 本项 液态奶工程(迁 目尚 是 37,500,000 28,500,000 是 10,267,800 安项目) 未完 工 本项 契达干酪扩能 目尚 及乳清加工项 是 26,440,000 26,440,000 是 1,240,000 未完 目 工 本项 目不 本项目不直接 补充流动资金 是 65,052,744 65,052,744 是 直接 产生收益 产生 收益 第 10 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 合计 / 370,570,000 338,105,636 / 1、公司的募集资金项目于 2001 年经董事会确定，而近几年市场竞 争日渐加剧，市场环境变化大，公司于本年度做出募集资金投资额 的变更，由原计划投资额 11468 万元变更为 7232 万元，因此也无法 实现最初的预计收益。加之近几年原材料价格上涨，乳品行业的利 润率普遍下降，市场竞争激烈，实际生产能力未达到计划生产能力， 未达到计划进度和预计收益 立项时预计的规模效益未能完全显现，使得实际收益不符合预计收 的说明（分具体项目） 益。 2、公司的募集资金项目于 2001 年经董事会确定，由于该项目生产 的无水黄油和液态奶在报告期内市场波动频繁，且易受乳业原辅料 价格上升的影响，为获取更为稳妥的收益，进一步控制成本，负责 该项目运作的子公司在报告期内经营重心移至乳粉生产，故该项目 未能达到承诺收益。 1、学生奶饮用工程项目计划利用募集资金投入 12,959 万元，项目于 2005 年完成并正式投入使用，由于公司在项目建设过程中坚持降本 减费的原则，使得项目共节省投资 17,344,120 元。公司第三届董事 会第二次会议审议并通过了公司有关变更募集资金用途的议案，公 司拟将学生奶饮用工程项目剩余的 17,344,120 元募集资金的用途变 更为补充流动资金 2、250 吨/日酸奶生产线改扩建工程项目计划利用募集资金投入 11,468 万元，全部用于项目固定资产投资，项目实施地为华冠分公 司。2005 年项目一期 150 吨/日酸奶生产线建成并投产。同期，由于 公司进行了生产产能的整合，原酸奶主要生产基地乳品三厂停产搬 迁，其酸奶生产线设备并入华冠分公司继续使用。目前华冠分公司 酸奶生产产能已经实现公司酸奶生产的需要，达到了本项目 250 吨/ 日的产能要求，项目剩余资金将不再投入。截止目前本项目使用募 集资金 72,324,749 元，剩余资金 42,355,251 元将进行变更。公司第 三届董事会第二次会议审议并通过了公司有关变更募集资金用途的 议案，公司拟将 250 吨/日酸奶生产线改扩建工程项目中剩余的资金 42,355,251 元用途变更为补充流动资金 变更原因及变更程序说明(分 3、技术中心改建工程项目计划利用募集资金投入 2,620 万元，该项 具体项目) 目原计划对公司原位于乳品五厂技术中心科研大楼进行全面改造， 并将原技术中心专家楼改造为乳制品科研开发中试车间，同时购置 试验仪器设备。由于公司于 2005 年进行了生产产能的整合，对乳品 五厂及原技术中心进行搬迁，并利用华冠分公司原有闲置厂房改造 为技术中心科研楼及中试车间。目前该科研楼、中试车间及试验设 备已投入使用，但中试设备尚未购买到位。由于技术中心改扩建项 目实施地址发生变化，项目投入资金数额发生变更，剩余资金 8,783,373 元将进行变更。公司第三届董事会第二次会议审议并通过 了公司有关变更募集资金用途的议案，公司拟将技术中心改建工程 项目中剩余的 8,783,373 元募集资金的用途变更为补充流动资金 4、100 吨/日豆奶（豆酸奶）工程项目经公司第一届董事会第三次会 议和 2001 年第二次临时股东大会审议批准，计划利用募集资金 6394 万元。公司第二届董事会第九次会议审议并通过了公司有关变更募 集资金项目的议案，公司拟将 100 吨/日豆奶（豆酸奶）工程项目变 更为液态奶工程项目（迁安项目），公司按照合资比例将投资 3750 万元 5、100 吨/日豆奶（豆酸奶）工程项目经公司第一届董事会第三次会 第 11 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 议和 2001 年第二次临时股东大会审议批准，计划利用募集资金 6394 万元。公司第二届董事会第三十二次会议审议并通过了公司有关变 更募集资金项目的议案，公司拟将 100 吨/日豆奶（豆酸奶）工程项 目中 2644 万元募集资金的用途变更为契达干酪扩能及乳清加工项 目。新项目计划总投资为 2644 万元，全部利用募集资金投入 6、公司第三届董事会第二次会议审议并通过了公司有关变更募集资 金用途的议案，公司拟将学生奶饮用工程项目、技术中心改建工程 项目、250 吨/日酸奶生产线改扩建工程项目中剩余的合计 65,052,744 元募集资金的用途变更为补充流动资金 尚未使用的募集资金用途及 去向 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 自购买 本年初至本年 交易 所涉及 所涉及 日起至 末为公司贡献 对方 被收 是否为关联交 的资产 的债权 本年末 的净利润（适 或最 购资 购买日 收购价格 易（如是，说 产权是 债务是 为公司 用于同一控制 终控 产 明定价原则） 否已全 否已全 贡献的 下的企业合 制方 部过户 部转移 净利润 并） 北京 有形 市南 资产 2007 年 郊康 及无 7,928,700 否 是 是 11 月 7 日 乐乳 形资 品厂 产 北京 是，以北京德 全部 市牛 2007-10 4,620,500 威评估有限责 是 是 资产 奶公 任公司出具的 第 12 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 司乳 评估值为依 品六 据，挂牌竞价 厂 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 交易金额 交易金额 的比例 的比例 北京三元集团有限责任公 239,924,736.66 73.34 司、北京三 北京三元环都物流 24,906,902.73 北京三元双日食品物流有 8,389,710.01 限公司 牛奶公司 1,362,535.09 北京麦当劳 29,579,169.88 上海全佳 7,482,037.18 艾莱发喜 19,835,199.05 合计 56,896,406.11 274,583,884.49 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 27,317,236.23 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京三元集团有限责任 3,000 0 公司 合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 第 13 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 第 14 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天职京审字[2008]821 号 北京三元食品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京三元食品股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权 益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合 并现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：冯云慧、赵玲 海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 2008 年 4 月 8 日 第 15 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京三元食品股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 147,372,629.92 134,805,147.58 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5,000,000.00 8,100,000.00 应收账款 117,913,797.33 100,370,154.36 预付款项 20,351,602.14 29,248,326.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5,205,205.55 8,160,455.12 买入返售金融资产 存货 110,601,003.71 108,875,198.99 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 719,350.77 719,350.77 流动资产合计 407,163,589.42 390,278,632.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 208,440,066.02 173,653,581.71 投资性房地产 1,304,590.18 1,546,413.46 固定资产 505,351,244.65 479,344,532.01 在建工程 23,424,309.14 29,651,990.05 工程物资 161,876.51 157,977.51 固定资产清理 生产性生物资产 3,343,862.93 2,204,955.70 油气资产 无形资产 60,605,661.08 56,876,694.90 开发支出 商誉 2,914,334.65 2,914,334.65 长期待摊费用 6,149,147.67 7,273,245.83 递延所得税资产 9,387,135.03 8,755,736.43 其他非流动资产 1,480,079.35 1,522,514.57 非流动资产合计 822,562,307.21 763,901,976.82 资产总计 1,229,725,896.63 1,154,180,609.66 流动负债： 第 16 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 短期借款 123,000,000.00 120,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 29,000,000.00 应付账款 95,083,805.58 86,322,145.13 预收款项 13,400,927.97 5,936,210.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,299,843.92 11,466,928.84 应交税费 -222,090.76 937,962.75 应付利息 应付股利 其他应付款 90,469,794.44 78,171,636.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 363,032,281.15 302,834,883.35 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,128,997.95 5,995,397.75 专项应付款 11,291,854.70 13,869,404.17 预计负债 1,004,514.09 1,883,788.59 递延所得税负债 其他非流动负债 9,221,566.33 2,272,490.00 非流动负债合计 23,646,933.07 24,021,080.51 负债合计 386,679,214.22 326,855,963.86 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 635,000,000.00 635,000,000.00 资本公积 239,418,033.25 239,701,308.23 减：库存股 盈余公积 37,855,235.16 37,855,235.16 一般风险准备 未分配利润 -123,354,557.79 -145,123,718.95 外币报表折算差额 3,399,493.05 3,371,672.98 归属于母公司所有者权益合计 792,318,203.67 770,804,497.42 少数股东权益 50,728,478.74 56,520,148.38 所有者权益合计 843,046,682.41 827,324,645.80 负债和所有者权益总计 1,229,725,896.63 1,154,180,609.66 公司法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:孙艳芝 第 17 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京三元食品股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 106,349,864.32 92,787,922.37 交易性金融资产 应收票据 应收账款 100,603,504.84 100,518,187.06 预付款项 18,004,337.39 26,616,976.12 应收利息 应收股利 其他应收款 14,506,771.65 16,850,105.43 存货 84,480,332.22 81,703,022.68 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 719,350.77 719,350.77 流动资产合计 324,664,161.19 319,195,564.43 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 377,361,129.44 342,574,645.13 投资性房地产 1,304,590.18 1,546,413.46 固定资产 400,948,152.60 375,825,197.40 在建工程 20,819,716.67 26,627,768.96 工程物资 87,777.51 157,977.51 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 45,297,983.37 40,415,696.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,356,935.15 4,901,253.16 递延所得税资产 8,668,249.02 8,168,703.95 其他非流动资产 1,480,079.35 1,522,514.57 非流动资产合计 859,324,613.29 801,740,170.92 资产总计 1,183,988,774.48 1,120,935,735.35 流动负债： 短期借款 123,000,000.00 120,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 29,000,000.00 应付账款 82,576,721.37 100,160,081.69 预收款项 12,328,959.81 5,858,743.07 应付职工薪酬 10,533,522.06 8,756,665.58 应交税费 1,317,630.31 2,274,542.58 应付利息 应付股利 第 18 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他应付款 80,483,318.93 67,344,937.51 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 339,240,152.48 304,394,970.43 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,128,997.95 5,995,397.75 专项应付款 7,272,880.91 9,380,542.39 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,900,000.00 非流动负债合计 14,301,878.86 15,375,940.14 负债合计 353,542,031.34 319,770,910.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 635,000,000.00 635,000,000.00 资本公积 243,750,894.35 243,360,777.57 减：库存股 盈余公积 37,855,235.16 37,855,235.16 未分配利润 -86,159,386.37 -115,051,187.95 所有者权益（或股东权益）合计 830,446,743.14 801,164,824.78 负债和所有者权益（或股东权益） 1,183,988,774.48 1,120,935,735.35 总计 公司法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:孙艳芝 第 19 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京三元食品股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,102,260,066.30 1,011,502,002.19 其中：营业收入 1,102,260,066.30 1,011,502,002.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,123,395,858.81 1,028,603,701.76 其中：营业成本 895,451,349.54 797,734,914.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 572,238.40 708,109.97 销售费用 157,189,567.13 143,345,536.35 管理费用 61,282,067.48 83,764,472.53 财务费用 7,502,577.32 6,969,811.86 资产减值损失 1,398,058.94 -3,919,143.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 34,786,484.31 15,719,246.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 34,786,484.31 13,610,832.04 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,650,691.80 -1,382,453.23 加：营业外收入 3,315,191.95 15,238,455.37 减：营业外支出 905,568.79 1,208,864.16 其中：非流动资产处置损失 732,298.45 530,806.11 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,060,314.96 12,647,137.98 减：所得税费用 82,149.37 6,232,768.38 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,978,165.59 6,414,369.60 归属于母公司所有者的净利润 21,769,161.16 9,142,484.14 少数股东损益 -5,790,995.57 -2,728,114.54 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 0.01 （二）稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:孙艳芝 第 20 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京三元食品股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 940,027,195.52 893,558,404.80 减：营业成本 753,492,441.75 703,372,876.20 营业税金及附加 319,886.42 494,190.31 销售费用 143,221,319.24 127,428,536.27 管理费用 40,171,972.95 65,695,879.95 财务费用 8,044,386.50 7,030,694.45 资产减值损失 1,204,778.90 -5,067,342.86 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 34,786,484.31 13,398,656.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 34,786,484.31 13,430,096.99 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,358,894.07 8,002,226.64 加：营业外收入 1,381,207.56 13,607,543.15 减：营业外支出 1,210,829.36 928,071.95 其中：非流动资产处置净损失 589,542.87 428,743.20 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,529,272.27 20,681,697.84 减：所得税费用 -362,529.31 6,282,446.35 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,891,801.58 14,399,251.49 公司法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:孙艳芝 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京三元食品股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,242,063,130.73 1,110,038,817.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 887,877.71 2,584,412.04 收到其他与经营活动有关的现金 36,501,390.79 100,615,323.72 经营活动现金流入小计 1,279,452,399.23 1,213,238,552.81 购买商品、接受劳务支付的现金 972,565,710.85 919,743,278.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 第 21 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 97,543,170.51 94,769,759.75 支付的各项税费 45,131,052.86 37,794,188.06 支付其他与经营活动有关的现金 84,941,788.42 108,441,543.28 经营活动现金流出小计 1,200,181,722.64 1,160,748,769.94 经营活动产生的现金流量净额 79,270,676.59 52,489,782.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 183,955.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 734,025.36 38,436,436.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,149,233.05 投资活动现金流入小计 1,883,258.41 38,620,391.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 58,289,312.25 64,038,755.53 的现金 投资支付的现金 4,620,500.00 1,485,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 62,909,812.25 65,523,755.53 投资活动产生的现金流量净额 -61,026,553.84 -26,903,363.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 218,800,000.00 120,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 218,800,000.00 126,750,000.00 偿还债务支付的现金 215,800,000.00 183,743,946.90 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,657,311.50 6,741,604.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 559,147.55 筹资活动现金流出小计 224,457,311.50 191,044,698.71 筹资活动产生的现金流量净额 -5,657,311.50 -64,294,698.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,328.91 57,557.92 五、现金及现金等价物净增加额 12,567,482.34 -38,650,721.75 加：期初现金及现金等价物余额 134,805,147.58 173,455,869.33 六、期末现金及现金等价物余额 147,372,629.92 134,805,147.58 公司法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:孙艳芝 第 22 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京三元食品股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,051,271,867.95 966,109,881.96 收到的税费返还 28,529.58 73,814.29 收到其他与经营活动有关的现金 28,142,042.07 92,854,538.78 经营活动现金流入小计 1,079,442,439.60 1,059,038,235.03 购买商品、接受劳务支付的现金 825,972,091.79 805,998,591.78 支付给职工以及为职工支付的现金 73,186,981.23 73,453,519.86 支付的各项税费 35,534,516.73 27,524,968.30 支付其他与经营活动有关的现金 75,290,847.44 100,980,637.91 经营活动现金流出小计 1,009,984,437.19 1,007,957,717.85 经营活动产生的现金流量净额 69,458,002.41 51,080,517.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,943,291.26 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 471,020.00 36,224,528.50 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,149,233.05 投资活动现金流入小计 1,620,253.05 39,167,819.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 47,221,153.46 46,654,167.10 的现金 投资支付的现金 4,620,500.00 1,485,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 51,841,653.46 48,139,167.10 投资活动产生的现金流量净额 -50,221,400.41 -8,971,347.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 218,800,000.00 120,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 218,800,000.00 120,000,000.00 偿还债务支付的现金 215,800,000.00 179,843,946.90 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,657,311.50 6,426,591.25 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 224,457,311.50 186,270,538.15 筹资活动产生的现金流量净额 -5,657,311.50 -66,270,538.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,348.55 58,704.42 五、现金及现金等价物净增加额 13,561,941.95 -24,102,663.89 加：期初现金及现金等价物余额 92,787,922.37 116,890,586.26 六、期末现金及现金等价物余额 106,349,864.32 92,787,922.37 公司法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:孙艳芝 第 23 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京三元食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或股 减：库 一般风 益 计 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 本) 存股 险准备 一、上年 635,000,000.00 244,675,962.69 35,159,350.37 -154,613,047.94 3,371,672.98 56,202,535.51 819,796,473.61 年末余额 加：会计 -4,974,654.46 2,695,884.79 9,489,328.99 317,612.87 7,528,172.19 政策变更 前期差错 更正 二、本年 635,000,000.00 239,701,308.23 37,855,235.16 -145,123,718.95 3,371,672.98 56,520,148.38 827,324,645.80 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 -283,274.98 21,769,161.16 27,820.07 -5,791,669.64 15,722,036.61 少以“－” 号填列） （一）净 21,769,161.16 -5,790,995.57 15,978,165.59 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -283,274.98 27,820.07 -674.07 -256,128.98 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 -673,391.76 -674.07 -674,065.83 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 390,116.78 27,820.07 417,936.85 上述（一） 和（二） -283,274.98 21,769,161.16 27,820.07 -5,791,669.64 15,722,036.61 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 第 24 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 635,000,000.00 239,418,033.25 37,855,235.16 -123,354,557.79 3,399,493.05 50,728,478.74 843,046,682.41 期末余额 第 25 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或股 减：库 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 计 本) 存股 险准备 一、上 年年末 635,000,000.00 233,706,393.63 37,846,385.99 -178,853,132.29 2,632,827.88 56,554,448.41 786,886,923.62 余额 加：会 计政策 -4,974,654.46 2,695,884.79 15,126,645.42 71,231.30 12,919,107.05 变更 前期差 4,655,113.20 -2,687,035.62 -2,845,210.05 596,229.00 -2,890,797.14 -3,171,700.61 错更正 二、本 年年初 635,000,000.00 233,386,852.37 37,855,235.16 -166,571,696.92 3,229,056.88 53,734,882.57 796,634,330.06 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 6,314,455.86 21,447,977.97 142,616.10 2,785,265.81 30,690,315.74 少以 “－”号 填列） （一） 9,142,484.14 -2,728,114.54 6,414,369.60 净利润 （二） 直接计 入所有 6,314,455.86 142,616.10 6,457,071.96 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 113,262.55 113,262.55 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 6,201,193.31 142,616.10 6,343,809.41 上述 6,314,455.86 9,142,484.14 142,616.10 -2,728,114.54 12,871,441.56 （一） 第 26 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 5,513,380.35 5,513,380.35 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 5,513,380.35 5,513,380.35 （四） 利润分 12,305,493.83 12,305,493.83 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 12,305,493.83 12,305,493.83 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 635,000,000.00 239,701,308.23 37,855,235.16 -145,123,718.95 3,371,672.98 56,520,148.38 827,324,645.80 余额 公司法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:孙艳芝 第 27 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京三元食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 计 一、上年年末余额 635,000,000.00 249,964,351.48 35,159,350.37 -146,714,544.07 773,409,157.78 加：会计政策变更 -6,603,573.91 2,695,884.79 31,663,356.12 27,755,667.00 前期差错更正 二、本年年初余额 635,000,000.00 243,360,777.57 37,855,235.16 -115,051,187.95 801,164,824.78 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 390,116.78 28,891,801.58 29,281,918.36 列） （一）净利润 28,891,801.58 28,891,801.58 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 390,116.78 390,116.78 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 390,116.78 390,116.78 上述（一）和（二） 390,116.78 28,891,801.58 29,281,918.36 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 635,000,000.00 243,750,894.35 37,855,235.16 -86,159,386.37 830,446,743.14 第 28 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 计 一、上年年末余额 635,000,000.00 239,567,562.31 35,159,350.37 -171,515,001.23 738,211,911.45 加：会计政策变更 -6,603,573.91 2,695,884.79 34,143,165.58 30,235,476.46 前期差错更正 4,086,761.75 7,921,396.21 12,008,157.96 二、本年年初余额 635,000,000.00 237,050,750.15 37,855,235.16 -129,450,439.44 780,455,545.87 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 6,310,027.42 14,399,251.49 20,709,278.91 列） （一）净利润 14,399,251.49 14,399,251.49 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 6,310,027.42 6,310,027.42 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 6,310,027.42 6,310,027.42 上述（一）和（二） 6,310,027.42 14,399,251.49 20,709,278.91 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 635,000,000.00 243,360,777.57 37,855,235.16 -115,051,187.95 801,164,824.78 公司法定代表人:张福平 主管会计工作负责人:杨庆贵 会计机构负责人:孙艳芝 第 29 页 共 30 页 北京三元食品股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期会计政策变更 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及指南。根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》（财会 [2007]14 号）和证监会 2006 年 11 月颁布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号） 有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，对比较报表进行了追溯调整。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 上海三元昂立营养食品有限公司（简称上海昂立）是本公司的联营企业，本公司占 49%股权，一 直对上海昂立财务报表按股权比例进行合并。根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》第六条规 定，合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定，因此本公司对上海昂立的长期股权投资改 为采取权益法进行核算，不再采取比例合并的方法进行报表合并，并追溯调整期初对比报表。该变化 不影响本公司合并会计报表的净资产和净利润。 第 30 页 共 30 页