华东电脑(600850)2008年年度报告

上海华东电脑股份有限公司 600850 2008 年年度报告 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 目录 目录.................................................................................. 1 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 6 六、公司治理结构 ...................................................................... 8 七、股东大会情况简介 .................................................................. 9 八、董事会报告....................................................................... 10 九、监事会报告....................................................................... 16 十、重要事项......................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................... 20 十二、备查文件目录 ................................................................... 57 1 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司董事长孙德炜、总经理林建民及财务部经理吴健萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海华东电脑股份有限公司 公司法定中文名称缩写 华东电脑 公司法定英文名称 Shanghai East-China Computer Co.,Ltd. 公司法定英文名称缩写 ECC 公司法定代表人 孙德炜 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 吴志明 董事会秘书联系地址 上海市桂林路 418 号 董事会秘书电话 021-64362789 董事会秘书传真 021-64088145 董事会秘书电子信箱 dm@shecc.com 公司注册地址 上海市凤阳路 310 号 公司办公地址 上海市桂林路 418 号 公司办公地址邮政编码 200233 公司国际互联网网址 www.shecc.com 公司电子信箱 ecczb@shecc.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华东电脑 600850 其他有关资料 公司首次注册日期 1994 年 1 月 18 日 公司首次注册地点 上海市桂林路 418 号 公司变更注册日期 2001 年 12 月 3 日 公司变更注册地点 上海市凤阳路 310 号 企业法人营业执照注册号 310000000010023586 税务登记号码 310101132222692 组织机构代码 13222269-2 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号 2 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 6,784,695.41 利润总额 23,552,331.51 归属于上市公司股东的净利润 6,557,968.89 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,634,569.75 经营活动产生的现金流量净额 67,037,127.81 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 12,309,617.60 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标 5,783,837.80 准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,548,963.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -12,197,825.59 少数股东损益影响数 -5,316,414.16 所得税影响数 -2,106,852.88 合计 -3,076,600.86 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 1,239,895,324.83 1,384,100,962.17 -10.42 1,206,586,482.81 利润总额 23,552,331.51 24,346,663.94 -3.26 20,390,159.23 归属于上市公司股东的净利润 6,557,968.89 11,985,456.83 -45.28 7,631,050.45 归属于上市公司股东的扣除非经 9,634,569.75 7,923,233.53 21.60 7,729,121.40 常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.0383 0.0701 -45.36 0.0446 稀释每股收益（元／股） 0.0383 0.0701 -45.36 扣除非经常性损益后的基本每股 0.0563 0.0463 21.60 0.0452 收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 2.75 5.17 减少 2.42 个百分点 3.47 加权平均净资产收益率（%） 2.79 5.31 减少 2.52 个百分点 3.52 扣除非经常性损益后全面摊薄净 4.04 3.42 增加 0.62 个百分点 3.52 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 4.10 3.51 增加 0.59 个百分点 3.57 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 67,037,127.81 76,342,892.19 -12.19 12,901,904.72 每股经营活动产生的现金流量净 0.3920 0.4464 -12.19 0.0754 额（元／股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 总资产 757,436,942.89 692,295,659.84 9.41 656,008,527.13 所有者权益（或股东权益） 238,408,855.10 231,944,207.89 2.79 219,867,843.95 归属于上市公司股东的每股净资 1.3939 1.3561 2.79 1.2855 产（元／股） 3 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 4,088,880 2.39 -4,088,880 -4,088,880 0 0 2、国有法人持股 68,967,045 40.32 -4,462,695 -4,462,695 64,504,350 37.71 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 73,055,925 42.71 -8,551,575 -8,551,575 64,504,350 37.71 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 97,975,575 57.29 8,551,575 8,551,575 106,527,150 62.29 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 97,975,575 57.29 8,551,575 8,551,575 106,527,150 62.29 股份合计 三、股份总数 171,031,500 100 171,031,500 100 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 国家股 4,088,880 4,088,880 0 股改承诺 2007 年 3 月 6 日 华东计算技 68,967,045 8,551,575 4,088,880 64,504,350 股改承诺 2008 年 3 月 6 日 术研究所 合计 73,055,925 12,640,455 4,088,880 64,504,350 / / 股份变动的批准情况 2008 年 2 月 26 日,公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》和公司股权分置改革方案的有关 规定，向上海证券交易所递交了公司有限售条件的流通股上市流通申请，经审核同意后公司于 2008 年 2 月 27 日发布公告，公司控股股东华东计算技术研究所 8,551,575 股限售流通股股份自 2008 年 3 月 6 日起允许上市交易或者转让。 股份变动的过户情况 经国务院国有资产监督管理委员会同意，原信息产业部持有的 4,088,880 股国有股，无偿划转给 华东计算技术研究所持有，于 2008 年 10 月 24 日完成股权过户手续。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内因部分有限售条件股份可上市交易,公司股权结构有所变动（参见股份变动情况表）。 3、现存的内部职工股情况 报告期末公司无内部职工股。 4 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 18,779 户 前十名股东持股情况 持股比例 报告期 持有有限售条 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 内增减 件股份数量 华东计算技术研 国有法人 44.62 76,315,925 0 64,504,350 无 究所 中国建银投资有 其他 2.08 3,564,000 0 0 未知 限责任公司 陈少华 境内自然人 1.41 2,406,600 0 0 未知 宁夏电力投资集 其他 0.59 1,013,000 0 0 未知 团有限公司 郭水旺 境内自然人 0.52 885,500 0 0 未知 李秀群 境内自然人 0.49 840,178 0 0 未知 胜利油田顺旺油 境内自然人 0.48 825,900 0 0 未知 品有限责任公司 潘一成 境内自然人 0.38 657,500 0 0 未知 郭纪淦 境外自然人 0.29 496,310 0 0 未知 张文超 境外自然人 0.29 495,483 0 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 华东计算技术研究所 11,811,575 人民币普通股 中国建银投资有限责任公司 3,564,000 人民币普通股 陈少华 2,406,600 人民币普通股 宁夏电力投资集团有限公司 1,013,000 人民币普通股 郭水旺 885,500 人民币普通股 李秀群 840,178 人民币普通股 胜利油田顺旺油品有限责任 825,900 人民币普通股 公司 潘一成 657,500 人民币普通股 郭纪淦 496,310 人民币普通股 张文超 495,483 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 股东华东计算技术研究所与其他股东无关联关系。其他股东间未知有关联关系或一致行 动的说明 动关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 号 可上市交易时间 数量 易股份数量 自获得流通权之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让；在上述承诺期满后通过证券交易 1 华东计算技术研究所 64,504,350 2009 年 3 月 6 日 64,504,350 所挂牌出售股份数量占华东电脑股份总数的 比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四 个月内不超过百分之十 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 加固微机系统、宇航计算机、嵌入式计算 华东计算技术研究所 孙德炜 1958 年 1 月 1 日 机、软件开发、系统集成、仿真系统、机 电磁一体化系统、计算机网络、电源等 (2) 法人实际控制人情况 单位: 亿元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要从事国家重要军民用大型电子 中国电子科技集团 信息系统的工程建设，重大装备、 王志刚 47.68 2002 年 3 月 1 日 公司 通信与电子设备、软件和关键元器 件的研制生产。 5 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国电子科技集团公司 100% 华东计算技术研究所 44.62% 上海华东电脑股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东. 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 性 报告期内 是否在股东 职务 是否在 别 年初 年末 股份 从公司领 单位或其他 年 变动 公司领 姓名 任期起止日期 持股 持股 增减 取的报酬 关联单位领 龄 原因 取报酬、 数 数 数 总额（万 取报酬、津 津贴 元） （税前） 贴 孙德炜 董事长 男 55 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 5,210 5,210 否 是 沈全根 离任董事 男 67 2006 年 4 月 22 日～2008 年 8 月 13 日 5,915 5,915 否 是 金 光 董事 男 46 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 否 是 林建民 董事、总经理 男 48 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 是 50.12 寿 步 独立董事 男 46 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 是 4.05 杨海虹 独立董事 男 60 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 是 4.05 张天西 独立董事 男 52 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 是 4.05 唐全荣 董事 男 60 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 否 是 魏 真 董事 男 53 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 否 是 陈 刚 监事会主席 男 54 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 5,200 5,200 否 是 姚志强 监事 男 58 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 否 是 葛 红 监事 女 37 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 否 是 何 巍 监事 女 39 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 是 6.03 张 军 监事 男 37 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 是 20.38 缪云洁 副总经理 男 48 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 是 43.45 乔 贇 副总经理 男 34 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 是 37.76 吴志明 董秘 男 54 2006 年 4 月 22 日～2009 年 4 月 22 日 0 0 是 27.93 合计 / / / / / / 197.82 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.孙德炜：工商管理硕士研究生，研究员级高级工程师，曾任华东计算所研究室主任、科技处处长， 上海启明软件有限公司董事、副总经理，华东电脑常务副总经理，现任华东计算所所长、上海市政协 委员、华东电脑董事长。 2.沈全根：大学本科，高级工程师，曾任华东计算所研究室主任、人事处处长、党委副书记，现任华 东计算所党委书记、副所长。2008 年 8 月 13 日离任董事。 3.金 光：大学本科，高级工程师，曾任华东计算所研究室副主任、所长助理，现任华东计算所副所长、 华东电脑董事。 4.林建民：工商管理硕士研究生，研究员级高级工程师，曾任华东计算所工程师、研究室主任、副所 长，现任华东电脑董事、总经理。 5.寿 步：硕士研究生，曾任上海大学副教授、教授， 2003 年 4 月由上海市法学会授予“上海市优秀 中青年法学家”称号，现任上海交通大学教授，知识产权研究中心主任、华东电脑独立董事。 6 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 6.杨海虹：硕士研究生，教授级高级工程师，曾任上海洞庭中学教师，上海市科学技术委员会副处长、 处长，现任上海科学院副院长、华东电脑独立董事。 7.张天西：博士、教授（博士生导师）、注册会计师，曾任陕西财经学院会计系副主任、主任，陕西 财经学院会计学院院长、西安交通大学会计学院院长，现任上海交通大学安泰管理学院会计系主任、 华东电脑独立董事。 8.唐全荣：大学本科，高级工程师，曾任华东计算所经营处副处长、财务处处长、资产运营处处长， 2008 年 6 月退休、现任华东电脑董事。 9.魏 真：大学本科，高级工程师，曾任北京第一轻工业局干部、中国建设银行总行中国投资咨询公司 项目部副经理、中国建银投资有限责任公司企管部规划处高级副经理，现任中国建银投资有限责任公 司股权管理部一处高级副经理、华东电脑董事。 10.陈 刚：大学本科，高级政工师，曾任华东计算所工程师、科技处副处长、党办主任，现任华东计 算所党委副书记兼纪委书记、华东电脑监事会主席。 11.姚志强：大学本科，高级政工师，曾任华东计算所工程师、专职纪检员，现任华东计算所纪委副书 记兼综合办公室主任、华东电脑监事。 12.葛 红：大学本科，会计师，曾任华东计算所财务处会计、副处长，现任华东计算所所长助理兼财 务处处长、华东电脑监事。 13.何 巍：大学本科，工程师，曾任华东计算所工程师，现任华东电脑工会主席、办公室秘书、华东 电脑监事。 14.张 军：大学本科，工程师，曾任上海铁路分局技术员，华东电脑建筑智能化事业部销售总监、现 任华东电脑系统工程有限公司副总经理、华东电脑监事。 15.缪云洁：大专学历，曾任华东计算所工程师，上海华东计算机系统工程公司副总经理、华东电脑总 经理助理兼建筑智能化事业部总经理，现任华东电脑副总经理。 16.乔 贇：大学本科，曾任上海市科委产业化处、信息化处干部、长发集团长江投资上海博泰电脑科 技有限公司副总经理、上海亚环信息科技有限公司总经理，现任华东电脑副总经理。 17.吴志明：大学本科，高级工程师，曾任上海交通大学教师，上海市人民检察院干部，华东计算所工 程师、副处长，现任华东电脑董秘兼总经理办公室主任、人事行政部经理。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 孙德炜 华东计算技术研究所 所长 1998 年 3 月 1 日 是 沈全根 华东计算技术研究所 党委书记、副所长 1998 年 3 月 1 日 是 金光 华东计算技术研究所 副所长 1998 年 3 月 1 日 是 唐全荣 华东计算技术研究所 资产运营处处长 1998 年 12 月 1 日 2008 年 6 月 30 日 是 陈刚 华东计算技术研究所 党委副书记 1998 年 3 月 1 日 是 姚志强 华东计算技术研究所 纪委副书记、综合办主任 1998 年 12 月 1 日 是 葛红 华东计算技术研究所 所长助理、财务处处长 1998 年 12 月 1 日 是 在其他单位任职情况 任期终止 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 津贴 寿步 上海交通大学 知识产权研究中心主任 2003 年 4 月 1 日 是 杨海虹 上海科学院 副院长 1995 年 11 月 1 日 是 张天西 上海交通大学安泰管理学院 会计系主任 2004 年 7 月 1 日 是 魏真 中国建银投资有限责任公司 股权管理部一处高级副经理 2005 年 1 月 1 日 是 7 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 孙德炜 是 沈全根 是 金 光 是 唐全荣 是 魏 真 是 陈 刚 是 姚志强 是 葛 红 是 公司董事、监事目前没有在公司领取报酬，独立董事报酬由公司股东大会决定，职工监事按其岗 位领取报酬，高级管理人员报酬由公司董事会决定。公司现任董事、监事和高级管理人员共 16 人，在 公司领取报酬的 9 人。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司董事沈全根因工作原因辞去董事、副董事长职务，其他董事、监事和高级管理人员没有 变动。 (五) 公司员工情况 在职 员工 100 公司需承担费用的离退休职工人数 总数 公司 2008 年公司业务结构作了较大调整，母公司智能建筑业务和人员全部纳入新设立的控股子公司，对软件技 员工 术开发、市场销售、项目实施和行政管理队伍也适时进行了调整。目前，公司人员能满足实际业务的需求。 情况 至 2008 年底，本部员工人数为 100 人，其中市场与销售人员 3 人占 3％， 技术人员 52 人占 52％，管理人 的说 员 19 人占 19％，财务人员 7 人占 7％，业务人员 9 人，占 7%，其它人员 10 人占 10％。大专以上学历的员 明 工占 83％。公司员工均参加城镇职工养老保险，退休人员养老金由社会统筹发放。 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内公司继续根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关文件的精神和上海证 监局的具体部署，进一步规范公司运作、提高公司治理水平。 从总体情况来看，公司内部制度基本建立健全，各项制度能够有效执行，公司股东大会、董事会、 监事会和经理层能够按照有关法律法规和相关规定履行职责，公司治理在总体上符合中国证监会发布 的有关上市公司治理的有关文件的要求，但在过去几年工作中，确实还存在一些不足之处，公司内控 体系建设尚不完善，内部监督检查制度执行中还有疏漏的地方，公司对下属子公司的管理仍有待加强。 2007 年 11 月 28 日起，上海证监局对公司进行了专项检查，2008 年 3 月 5 日，公司收到上海证监 局下发的限期整改通知书。通知书指出：公司在规范运作及信息披露方面，以及在内控制度及财务核 算方面存在一些问题，对上海证监局指出的问题，公司组织有关人员认真对照相关法律法规，分析产 生上述问题的原因，提出切实可行的整改措施。在 2008 年 3 月底前完成了全部整改工作，整改报告刊 登在 2008 年 3 月 26 日《上海证券报》。 2008 年 7 月，根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》精神，按照上海证监局的具体部署，公司对控股股东及其关联企业与上市 公司资金往来情况进行了全面自查。资金占用检查情况为：公司无大股东及其关联企业经营性和非经 营性占用本公司资金情况。 总之，公司治理专项活动为公司全面、检查公司内控制度，发现过去工作中存在的问题提供了很 好的机会。公司将不断夯实管理基础，使公司内控体系进一步规范、严谨、科学、完整。真正在公司 日常运作中发挥作用，切实提高公司治理水平。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 缺席原因及其他 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 说明 寿步 11 11 杨海虹 11 8 3 张天西 11 10 1 8 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他有关事项没有提出异议。 报告期内公司三名独立董事严格按照有关法律法规的要求，对公司及全体股东履行诚信与勤勉的 义务，认真参加每次董事会会议，详细了解公司运营情况，仔细审议每项议案，客观、公正地发表自 己的独立意见，维护了公司及广大中小股东的合法权益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东虽属同一行业，但市场划分有明显区别，控股股东主要为国防建设提供服务。因 此，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均完全分开。公司具有独立完整的业务 及自主经营能力。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内公司设立了独立的审计部门，负责内部控制制度的制订和执行情况的监督检查，对全部 控股子公司内部控制状况作了实地调研，了解各子公司具体业务流程，在第一线检查了各项管理制度 的完善程度，同子公司管理层对内控制度的建立和完善进行了沟通。依据财政部等部委联合发布的《企 业内部控制基本规范》，公司组织相关人员进行学习，并对现有的内控制度进行了全面梳理。重点集 中在落实重点风险领域的控制，建立和完善了相应规章制度及内控组织机构和人员设置。从工作结果 来看，公司各项管理制度基本健全，涵盖了公司经营管理各个方面，各项制度能够得到有效实施，基 本适应公司目前经营管理的需要。 随着公司各项业务的调整，我们将不断完善公司内控制度，着力做好检查监督工作。根据董事会 确定的年度内部控制工作计划或专项授权开展工作。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会审计委员会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评主要依据年初董事会制定的《2008 年公司管理层年薪考核管理办法》 确定的年度经营指标、工作管理目标进行检查、考核和执行。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 公司于 2008 年 4 月 16 日召开 2007 年度股东大会。（1）公司《关于召开 2007 年度股东大会的通 知》刊登在 2008 年 3 月 15 日《上海证券报》。 （2）2008 年 4 月 16 日公司在上海市漕宝路 509 号 上海华美达兴园酒店三楼会议室召开二 00 七年度股东大会，出席会议的股东（或股东代表）共 35 人， 所持有及代表的股数为 75，796，875 股，占公司总股本的 44.3175％，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。 大会审议并以记名投票方式通过：《二 00 七年度董事会工作报告》、《二 00 七年度监 事会工作报告》、《二 00 七年度财务决算报告》、《二 00 七年度利润分配方案》、《关于 2008 年续 聘会计师事务所及支付 2007 年度审计和相关费用的的议案》、《关于公司与控股股东华东计算所互为 提供担保的议案》、《关于为控股子公司提供担保的议案》和《关于调整独立董事津贴的议案》。 本 次股东大会由上海市金茂凯德律师事务所律师现场见证，并出具法律意见书。本次会议决议公告刊登 在 2008 年 4 月 17 日《上海证券报》。 (二) 临时股东大会情况 1、公司于 2008 年 5 月 13 日召开 2008 年第一次临时股东大会。（1）公司《关于召开 2008 年第一次 临时股东大会的通知》刊登在 2008 年 4 月 24 日《上海证券报》。 （2）2008 年 5 月 13 日公司在上 海市漕宝路 509 号上海华美达兴园酒店三楼会议室召开二 00 八年第一次临时股东大会，出席会议的股 东（或股东代表）共 38 人，所持有及代表的股数为 72，233，468 股，占公司总股本的 42.2340％， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 大会审议并以记名投票方式通过《关于控股子公司—华 普信息技术有限公司出售房产事项的议案》。本次股东大会由上海市金茂凯德律师事务所律师现场见 证，并出具法律意见书。本次会议决议公告刊登在 2008 年 5 月 14 日《上海证券报》。 2、公司于 2008 年 10 月 13 日召开 2008 年第二次临时股东大会。（1）公司《关于召开 2008 年第二次 临时股东大会的通知》刊登在 2008 年 9 月 26 日《上海证券报》。 （2）2008 年 10 月 13 日公司在上 9 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 海市漕宝路 509 号上海华美达兴园酒店三楼会议室召开二 00 八年第二次临时股东大会，出席会议的股 东（或股东代表）共 41 人，所持有及代表的股数为 72，318，655 股，占公司总股本的 42.2838％， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 大会审议并以记名投票方式通过《关于变更会计师事务 所的议案》和《关于变更华东电脑经营范围的议案》。本次股东大会由上海市金茂凯德律师事务所律 师现场见证，并出具法律意见书。本次会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 14 日《上海证券报》。 3、公司于 2008 年 12 月 22 日召开 2008 年第三次临时股东大会。（1）公司《关于召开 2008 年第三次 临时股东大会的通知》刊登在 2008 年 12 月 6 日《上海证券报》。 （2）2008 年 12 月 22 日公司在上 海市漕宝路 509 号上海华美达兴园酒店三楼会议室召开二 00 八年第三次临时股东大会，出席会议的股 东（或股东代表）共 34 人，所持有及代表的股数为 79，896，109 股，占公司总股本的 46.7142％， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 大会审议并以记名投票方式通过《关于对上海华东电脑 利集国际贸易有限公司长期股权投资全额计提减值准备的议案》和《监事会对计提长期股权投资减值 准备的核查报告》。本次股东大会由上海市金茂凯德律师事务所律师现场见证，并出具法律意见书。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 23 日《上海证券报》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾： 1、公司主营业务的范围 公司主营业务为计算机、电子及通信设备、系统集成、软件开发及软件工程和电子工程设计与施 工，以各种集成解决方案、应用软件和软件产品，代理产品销售为主业。 2、公司总体经营情况 2008 年是极不寻常的一年，受国际金融风暴的影响，国内外市场环境发生很大变化。公司主要客 户集中在政府、金融、大型国企和外资企业，随着经济形势的下滑，这些行业在 IT 方面的投入急剧减 少，有些新项目冻结实施。特别是为电子制造业提供信息服务的业务大幅度下降，IT 外包服务业务整 体市场低迷，市场需求持续下滑，业务拓展举步维艰。信贷政策调整、汇率利率变动给公司业务判断 增加了很大难度，影响到业务发展的连续性、稳定性，尤其是采购的存货，市场是按美元报价的，大 大增加了财务费用。 2008 年华东电脑的总体目标是：进一步调整投资结构，优化内部资源配置；加大对 IT 服务业务 的投入，促使核心优势业务得到较快发展；着力提高自主创新能力，在嵌入式软件产品研发方面取得 阶段性成果；进一步建全和完善内部控制制度，规范企业运作和业务风险控制，保持公司整体盈利能 力持续提升。公司专注于计算机高端产品销售和服务、智能建筑和软件开发三大核心业务。从实际运 作情况来看，全年经营情况低于原预期目标。 2008 年公司实现营业收入 12.40 亿元,与上年同期相比下降 10.39%。实现营业利润 678.47 万元， 与上年同期相比下降 70.92%。实现净利润 655.80 万元，与上年同期相比下降 45.28%，与年初公司预 计 2008 年营业收入 15.50 亿元、费用成本 15.16 亿元相比，分别下降 20%和 20.32%，其主要原因系公 司控股子公司-华普信息技术有限公司和华东电脑存储网络系统有限公司，HP 产品和 EMC 存储产品的 分销业务大幅度减少所致。净利润的下降主要系控股子公司-华普信息技术有限公司营业费用和资产减 值损失大幅增加和公司对参股企业—上海华东电脑利集国际贸易有限公司长期股权投资全额计提减值 准备所致。 本公司业务全部集中在信息行业。2008 年公司继续调整投资结构，集中有限资源扩大优势业务规 模，加大对 IT 服务业务的投入，促使核心优势业务得到较快发展。公司对原有业务布局进行调整，对 母公司和子公司相关业务重新进行整合，有前景的业务设立子公司进行单独运作，先后设立了三家子 公司，即专业从事智能建筑业务的上海华东电脑系统工程有限公司、专业从事制造业标签、标识业务 的上海华普嘉盛信息技术有限公司和专业提供信息产品服务的北京华誉维诚技术服务有限公司。目前， 公司本部除计算机软件开发业务外，其他业务全部由控股子公司和参股公司进行。 公司控股 67%的华普信息技术有限公司，主营 HP 产品的销售和集成服务，全年实现营业收入 6.76 亿元，与上年同期相比下降 10%，实现净利润 933.86 万元，与上年同期相比下降 4%（主要为出售房产 收益）。公司控股 55%的华东电脑存储网络系统有限公司，专业从事美国最大的专业网络存储设备供 应商 EMC 公司的产品分销与集成服务。全年实现营业收入 1.17 亿元，与上年同期相比下降 34.26%， 实现净利润 1335.08 万元，与上年同期相比增长 13.29%。公司实际持股 70.97%的上海华东电脑系统工 程有限公司专业从事智能建筑集成服务, 全年实现营业收入 4,827.96 万元，净利润 458.14 万元。 10 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 公司本部业务主要以软件开发为主。以食品安全和能源电子行业信息系统解决方案为业务重点， 完成了重大活动食品安全保障系统的开发、在奥运会期间为上海奥运场馆食品安全提供保障。完成了 食品安全电子化监管系统项目的开发， 并在二个区县进行试用；嵌入式软件产品开发确立了以汽车电 子嵌入式支撑软件为业务方向，有计划的开展了相关产品的研发工作，同时完成了上海市科委下达的 嵌入式二期等项目。 在资产清理方面，公司对参股投资企业—上海华东电脑利集国际贸易有限公司长期股权投资全额 计提减值准备，使公司资产质量得到改善。在内控体系建设方面，进一步完善了相关制度，同时对各 控股子公司的运作情况进行了全面的监督检查，对发现的问题进行了整改。目前，各子公司相继落实 了内控部门和责任人。 3、主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入比上 营业成本比 分产品 营业收入 营业成本 营业利润率比上年增减(%) 润率（%） 年增减(%) 上年增减(%) 集成设备的销售 920,420,791.12 806,778,510.15 12.35 -9.50 -13.25 增加了 3.79 个百分点 工程项目、服务及软件收入 319,043,173.82 239,296,175.03 25.00 -12.34 -13.73 增加了 1.21 个百分点 合计 1,239,463,964.94 1,046,074,685.18 15.60 -10.25 -13.36 增加了 3.03 个百分点 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内销 1,160,156,387.90 -4.90 外销 79,307,577.04 -50.77 合计 1,239,463,964.94 -10.25 4、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 单位:元 币种:人民币 序 资产负债表项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增加额 增减比例 号 1 应收票据 10,005,034.92 3,105,142.08 6,899,892.84 222.21% 2 应收股利 0.00 1,800,000.00 -1,800,000.00 -100.00% 3 预付帐款 62,489,144.44 47,828,527.12 14,660,617.32 30.65% 4 长期待摊费用 362,600.00 2,755,422.08 -2,392,822.08 -86.84% 5 递延所得税资产 8,439,920.36 5,635,795.27 2,804,125.09 49.76% 6 短期借款 24,640,950.93 63,535,551.18 -38,894,600.25 -61.22% 7 预收账款 81,414,985.50 53,956,176.44 27,458,809.06 50.89% 8 应交税费 11,941,358.24 5,118,114.81 6,823,243.43 133.32% 9 其他应付款 27,887,769.12 20,607,484.28 7,280,284.84 35.33% 10 外币会计报表折算差额 -311,155.67 -207,513.99 -103,641.68 -49.94% (1)报告期期末应收票据比上年同期上升 222.21%,主要系公司子公司华普信息技术有限公司本期应收 票据增加所致； (2)报告期期末应收股利比上年同期减少 100%,主要系母公司本期收到关联公司上海华讯网络系统有 限公司分配 2007 年 9 月 30 日前的股利所致； (3)报告期期末预付账款比上年同期上升 30.65%,主要系公司子公司华普信息技术有限公司年末特批 合同采购款 1300 多万元所致； (4)报告期期末长期待摊费用比上年同期减少 86.84%,主要系公司子公司华普信息技术有限公司将经 营性场所和办公区域的装修费计入 08 年损益所致； (5)报告期期末递延所得税资产比上年同期上升 49.76%,主要系公司子公司华普信息技术有限公司坏 账准备计提和存货跌价准备计提所致； (6)报告期期末短期借款比上年同期减少 61.22%,主要系母公司减少 3000 万元贷款，公司子公司华普 信息技术有限公司减少贷款 500 万元，公司子公司上海华创信息技术进出口有限公司减少贷款 400 万 元所致； (7)报告期期末预收账款比上年同期上升 50.89%,主要系母公司工程项目预收账款增加所致； (8)报告期期末应交税费比上年同期上升 133.32%,主要系公司本年新增的三家子公司以致增加 225 万 元，子公司华普信息技术有限公司增加 180 万元税及母公司所得税额增加所致； (9)报告期期末其他应付款比上年同期上升 35.33%,主要系公司子公司华普信息技术有限公司增加保 证金及往来款项增加所致； 11 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 (10)报告期期末外币报表折算差额比年初减少 49.94%,主要系公司子公司华东电脑（香港）有限公司 本期外币汇率差额所致。 序 利润表项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 增加额 增减比例 号 1 管理费用 49,154,003.01 30,275,608.37 18,878,394.64 62.36% 2 财务费用 3,411,279.57 8,310,789.43 -4,899,509.86 -58.95% 3 投资净收益 1,273,700.05 7,504,224.63 -6,230,524.58 -83.03% 4 营业外收入 19,202,525.51 1,347,847.33 17,854,678.18 1324.68% 5 营业外支出 2,434,889.41 332,154.52 2,102,734.89 633.06% 6 所得税 5,914,042.45 3,585,535.42 2,328,507.03 64.94% 7 归属于母公司的净利润 6,557,968.89 11,985,456.83 -5,427,487.94 -45.28% (1)报告期管理费用比上年同期增加 62.36%,主要系公司子公司华普信息技术有限公司本期租费增加 300 万元，其他增加 470 万元，及公司新增的三家子公司增加 310 万元，上海华东电脑存储网络系统 有限公司本期比上年同期增加 210 万元，母公司工资福利等增加 378 万元所致； (2)报告期财务费用比上年同期下降 58.95%,主要系公司子公司华普信息技术有限公司因本期人民币 对美元升值，导致本期汇兑损益抵减了财务费用,且其票据贴现支出减少所致；以及公司子公司上海华 东电脑存储网络系统有限公司本期利息支出大幅减少所致； (3)报告期投资收益比上年同期下降 83.03%,主要系母公司转让子公司上海华东电脑科技有限公司 25% 股权，本期投资损失增加；以及公司的关联公司上海华讯网络系统股份有限公司去年同期因股份制改 制而将留存收益转增股本所致； (4)报告期营业外收入比上年同期上升 1324.68%,主要系公司子公司华普信息技术有限公司出售在沪 房产收益 1200 多万元所致； (5)报告期营业外支出比上年同期上升 633.06%,主要系母公司坏账核销 180 万元； (6)报告期所得税比上年同期上升 64.94%,主要系母公司按弥补亏损政策结束，2008 年需按 25%缴纳企 业所得税 250 万元所致； (7)报告期归属于母公司的净利润比上年同期下降 45.28%,主要系公司子公司华普信息技术有限公司 2008 年营业费用大幅增加，以及资产减值损失大幅增加所致。 序 现金流量表项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 增加额 增减比例 号 1 收到的税费返还 19,426,324.28 12,255,509.01 7,170,815.27 58.51% 2 收到的其他与经营活动有关的现金 115,004,177.28 2,719,228.14 112,284,949.14 4129.29% 3 支付的其他与经营活动有关的现金 128,986,564.73 72,723,646.10 38,175,358.68 77.37% 4 收回投资所收到的现金 467,200.00 - 467,200.00 100.00% 5 取得投资收益收到的现金 1,990,000.00 5,881,554.89 -3,891,554.89 -66.17% 处置固定资产、无形资产和其他长期资 20,067,855.48 90,292.40 19,977,563.08 22125.41% 6 产收回的现金 7 投资支付的现金 - 440,000.00 -440,000.00 -100.00% 8 吸收投资收到的现金 10,665,000.00 - 10,665,000.00 100.00% 9 收到其他与筹资活动有关的现金 7,258,000.00 - 7,258,000.00 100.00% (1)报告期收到的税费返还比上年同期增加 58.51%,主要系公司子公司上海华创信息技术进出口有限 公司 2007 年出口额比 2006 年增长约 50%,且 2007 年度的出口退税于本期收回,故税收返还数比去年同 期大幅增加所致； (2)报告期收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加 4129.29%,主要系公司子公司香港华东 电脑公司代收代付业务中代收 9750 万元，上海华创信息技术进出口有限公司利息和补贴收入增多,及 新增三家子公司利息收入增加所致； (3)报告期支付的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加 77.37%,主要系公司子公司华普信息技 术有限公司对外的投标保证金增多,及其他与经营相关的活动支出增加所致； (4)报告期收回投资所收到的现金比上年同期增加 100%,主要系本期母公司转让子公司上海华东电脑 科技有限公司 25%股权所致； (5)报告期取得投资收益收到的现金比上年同期下降 66.17%,主要系公司联营企业上海启明软件股份 有限公司本期未现金分红所致； 12 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 (6)报告期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金比上年同期增加 22125.41%,主要系公 司子公司华普信息技术有限公司出售在沪房产所致； (7)报告期投资支付的现金比上年同期减少 100.00%,主要系母公司本期未进行非并表子公司的投资所 致； (8)报告期吸收投资收到的现金比上年同期增加 100.00%,主要系母公司新增投资三家子公司上海华普 嘉盛信息技术有限公司、北京华誉维诚技术服务有限公司和上海华东电脑系统工程有限公司吸收的投 资款所致； (9)报告期收到的其他与筹资活动有关的现金比上年同期上升 100%,主要系公司子公司上海华创信息 技术进出口有限公司收到担保的定期存款或通知存款 725.8 万元所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）华普信息技术有限公司注册资本 450 万美元,本公司持股比例为 66.70%,资产总额 31,789.66 万 元,该公司主要从事国外计算机产品分销业务和系统集成业务,全年完成营业收入 67,557.21 万元,营 业利润-189.59 万元，净利润 933.86 万元。 （2）上海华东电脑存储网络系统有限公司注册资本 3000 万元，本公司持股比例为 55%，资产总额 7,957.92 万元，该公司主要从事美国最大的专业网络存储设备供应商 EMC 公司的产品分销与集成服务。 全年完成营业收入 11,735.05 万元，营业利润 1,116.79 万元，净利润 1,335.08 万元。 （3）上海华东电脑系统工程有限公司注册资本 2500 万元，实收资本 1937.5 万元，报告期内本公司实 际持股比例为 70.97%，资产总额 4,827.96 万元，该公司主要从事智能建筑系统集成服务。全年完成 营业收入 4,174.06 万元，营业利润 588.35 万元，净利润 458.14 万元。 （4）北京华誉维诚技术服务有限公司注册资本 1800 万元，实收资本 1314 万元，报告期内本公司实际 持股比例为 75.3425%，资产总额 1,569.93 万元，全年完成营业收入 835.70 万元，营业利润-7.38 万 元，净利润-7.38 万元。 （5）上海华普嘉盛信息技术有限公司注册资本 1000 万元，实收资本 730 万元，报告期内本公司实际 持股比例为 75.3425%，资产总额 2,016.67 万元，该公司主要从事标签、标识的开发、制作和销售。 全年完成营业收入 1,131.12 万元，营业利润 263.07 万元，净利润 198.05 万元。 （6）上海华东电脑科技有限公司注册资本 1400 万元，本公司持股比例为 53.57%,资产总额 3,797.16 万元,该公司主要提供 IT 产品服务，全年完成营业收入 3,785.74 万元，营业利润-248.45 万元，净利 润-216.65 万元。 （7）上海华创信息技术进出口有限公司注册资本 1000 万元,本公司持股比例为 70%,资产总额 3,737.49 万元,该公司主要从事 IT 产品进出口代理服务。全年完成营业收入 9,326.58 万元，营业利润 8.09 万 元，净利润 15.31 万元。 （8）上海启明软件有限公司注册资本 3750 万元，本公司持股比例为 24.586%,资产总额 6,420.27 万 元,该公司主要从事软件出口及应用软件产品开发和服务,全年完成营业收入 15,862.91 万元,营业利 润 585.18 万元，净利润 752．41 万元。 投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务性 参股公司贡献 占上市公司净利 公司名称 主要产品或服务 净利润 质 的投资收益 润的比重(%) 上海启明软件有限公司 软件出口及应用软件产品开发和服务 752．41 162．55 24．586 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 、新年度经营计划 1、行业发展趋势和公司未来发展展望 2009 年，中国电子信息行业总体来说是机遇与挑战并存。全行业发展不确定因素增多，当前全球 经济增长放缓，国内传统行业的企业，尤其是中小企业 IT 投资需求明显下滑，对 IT 企业生存环境构 成较大威胁，企业竞争将更加激烈，企业为保住原有市场份额和开拓新市场，都会以降价作为促销的 首选，同时，由于国际市场不景气，外资企业将会进一步加大对中国市场的拓展力度，增强对中国企 业的挤压，国内企业的经营可能将更加艰难。但随着国家电子信息产业振兴规划的实施，2009 年预计 全行业发展将继续保持平稳态势，增速与 2008 年基本持平。 13 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 华东电脑作为 IT 基础设施建设的服务提供商，坚持以 IT 服务市场拓展和嵌入式软件产品研发为 重点，必须进一步加强和改善管理，提升企业管理能力和效率，加强各控股子公司之间的合作，形成 更具竞争力的市场主体，发挥华东电脑的整体优势，保持公司持续、稳定、健康的发展。 2、公司经营计划 2009 年公司总体目标是：进一步优化业务结构，积极拓展细分业务市场；坚持有所为有所不为， 加快核心优势业务发展；着力提高自主创新能力，加快嵌入式软件产品研发；转变公司财务管理模式， 积极推进管理控制体制建设，规范企业运作和业务风险控制，促使公司整体盈利能力得到提升。 2009 年公司预计营业收入 14 亿元，费用成本 13.63 亿元。 2009 年，公司将着重抓好以下几方面工作： （1）继续调整业务结构，积极拓展细分市场，适度扩大优势业务规模 目前公司主要业务由控股子公司运作，加快专业化服务业务的发展，整合内部资源优势，形成整 体市场合力，积极拓展 IT 服务业务市场，着力提高经营效益是 2009 年的重点工作。公司将对现有业 务进行优化，对有市场前景的细分市场业务进行积极拓展，挖掘新的市场机会，更好的发挥公司业务 整体优势。高端产品销售业务根据市场情况逐步缩减，加快提升信息系统集成解决方案的能力。 （2）继续推进嵌入式软件产品开发，争取在年内形成若干产品。 公司嵌入式软件产品开发在汽车电子领域已有较好的进展，国内产业市场正在加速发展，公司与 有关厂商的合作良好，将以嵌入式系统解决方案为核心，在年内形成若干个主线产品。同时在能源电 子领域，积极开发行业解决方案，培育新的利润增长点。 （3）改进财务管理工作，不断提高经营管理水平 随着公司业务模式的转变，加快做好财务管理模式的转化，加强对控股子公司的财务管理工作。 切实发挥财务管理作用，有效实施预算管理。借助内部财务管理数据系统，以项目合同为主线，对开 发设计、工程服务、款项进出等环节进行实时监控，进一步规范业务流程，完善相关规章制度，不断 提高各控股子公司经营业绩。 （4）进一步健全内控体系建设，规范企业运作和业务风险控制。 公司将继续完善治理结构，发挥董事会各专门委员会的作用，严格遵守上市公司规范化运作的各 项规定，对原有内控体系和制度，根据实际运行中存在的薄弱环节，进一步进行修改和完善，重点做 好各项制度的落实和执行。加强内部审计工作，及时了解各参股投资企业和本部业务实际运作状况， 对监督检查中发现的问题，采取有效措施及时予以解决，防范和化解经营风险。积极推进母子公司管 理体制建设，在日常运作中实现上下对接和协调高效运转。 3、资金需求和使用计划 为完成 2009 年的经营计划和工作目标，公司将依靠日常经营活动带来的现金流量、商业银行短期 融资，以及投资企业分得红利等来源，来解决公司经营所需资金。公司 2009 年将投资 2000 多万元收 购部分公司股权。 4、公司面临的风险因数的分析 （1）公司部分控股子公司从事的高端产品分销与集成服务业务对厂商的依赖程度较高，厂商政策变化 可能会对公司业绩带来较大影响。 （2）公司为制造业提供服务的标签、标识业务受金融危机影响较大。 （3）公司各控股子公司发展不均衡，加大了内控管理的难度。 为此，公司正在加快提高 IT 服务业务比重，对有关产品的分销业务正在根据市场情况作出调整，继续 降低分销业务比重，尽量减少对厂商的依赖程度,通过提高公司核心竞争能力，加快优势业务的发展。 同时，坚持以加强制度建设的系统性、有效性为目标，推动管理的规范化，使经营风险在可控范围之 内。 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司非募集资金投资额为 2915 万元，投资项目为新设三家控股子公司，分别为设立上 海华东电脑系统工程有限公司，注册资金 2500 万元，公司出资 1375 万元，持股比例为 55%；设立北 京华誉维诚技术服务有限公司，注册资本 1800 万元，公司出资 990 万元，持股比例为 55%；设立上海 华普嘉盛信息技术有限公司，注册资本 1000 万元，公司出资 550 万元，持股比例为 55%。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 14 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 本报告期无主要会计政策变更、会计估计变更：对帐龄为 5 年以上的应收款项坏帐准备计提的比 例从 40%变更为 60%。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）2008 年 3 月 13 日，召开第五届董事会第十次会议，审议通过 2007 年度总经理工作报告、2007 年度董事会工作报告、2007 年度利润分配预案、关于对前期已披露的 2007 年期初资产负债表相关项 目及其金额作出变更或调整的议案、关于公司重大会计差错更正的议案、关于修改应收帐款及其他应 收款坏帐准备计提会计政策的议案、独立董事年报工作制度、董事会审计委员会工作规程、公司突发 事件处理制度、2007 年度财务决算报告，2007 年年度报告及摘要、关于 2008 年续聘会计师事务所及 支付 2007 年度审计和相关费用的议案，关于公司与控股股东华东计算所互为提供担保的议案、关于为 控股子公司提供担保的议案、2008 年公司管理层年薪考核管理办法、关于调整独立董事津贴的议案、 关于设立上海华东电脑系统工程有限公司（暂名）的议案、关于设立上海华普嘉盛信息技术有限公司 （暂名）的议案、关于设立上海华东电脑服务网信息技术有限公司（暂名）的议案以及关于召开 2007 年度股东大会的议案，会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 15 日《上海证券报》。 （2）2008 年 3 月 25 日，以通信方式召开第五届董事会第十一次会议，审议通过关于上海监管局专项 检查的整改报告。会议决议公告和整改报告刊登在 2008 年 3 月 26 日《上海证券报》。 （3）2008 年 4 月 22 日，召开第五届董事会第十二次会议，审议通过公司 2008 年第一季度报告、关 于控股子公司—华普信息技术有限公司出售房产事项的议案和关于召开 2008 年第一次临时股东大会 的议案。会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 24 日《上海证券报》。 （4）2008 年 6 月 10 日，以通信方式召开第五届董事会第十三次会议，审议通过《关于调整上海华东 电脑服务网信息技术有限公司（暂名）投资额的议案。会议决议公告刊登在 2008 年 6 月 12 日《上海 证券报》。 （5）2008 年 7 月 17 日，以通信方式召开第五届董事会第十四次会议，审议通过《关于公司治理整改 情况说明。会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 18 日《上海证券报》。 （6）2008 年 7 月 22 日，以通信方式召开第五届董事会第十五次会议，审议通过《关于公司资金占用 自查报告。 （7）2008 年 8 月 21 日，召开第五届董事会第十六次会议，审议通过公司 2008 年半年度报告正文及 全文 （8）2008 年 9 月 25 日，召开第五届董事会第十七次会议，审议通过关于变更会计师事务所的议案、 关于变更华东电脑经营范围的议案和关于召开 2008 年第二次临时股东大会的议案。会议决议公告刊登 在 2008 年 9 月 26 日《上海证券报》。 （9）2008 年 10 月 23 日，召开第五届董事会第十八次会议，听取总经理林建民汇报公司 2008 年第三 季度经营情况和第四季度工作计划，审议通过公司 2008 年第三季度报告。 （10）2008 年 11 月 22 日，以通信方式召开第五届董事会第十九次会议，审议通过《关于转让上海天 映多煤体传播有限公司 24%股权的议案 （11）2008 年 12 月 5 日，召开第五届董事会第二十次会议，审议通过关于对上海华东电脑利集国际 贸易有限公司长期股权投资全额计提减值准备的议案和关于召开 2008 年第三次临时股东大会的议案。 会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 6 日《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司无利润分配方案、公积金转增股本方案及配股、增发新股等方案的实施情况。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期董事会下设审计委员会召开了二次会议。审计委员会对公司经营情况和财务状况进行了全 面的了解，与公司聘请的会计师事务所进行了沟通，审阅公司编制的财务报表并发表意见。同时对公 司逐步完善内控体系，加强风险管理工作提出了要求。 在本年度报告编制过程中，根据中国证监会相关规定，审计委员会需对年度财务报表进行预审。 为此，2009 年 1 月 20 日，在年度注册会计师正式进场前，审计委员会召开 2009 年第一次会议，听取 公司总经理汇报 2008 年经营情况，审阅 2008 年度财务会计报表，形成书面审阅意见，决定提交立信 会计师事务所，按程序进行审计。并与年审注册会计师就年度财务会计报表审计工作及日程安排进行 了沟通。2009 年 3 月 19 日，审计委员会召开第二次会议，再次审阅了公司 2008 年度财务报表，认为 公司财务会计报表能够充分反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金 流量，决定提交董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 15 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 报告期董事会下设薪酬与考核委员会召开了一次会议。会议研究了公司经营层薪酬与考核问题， 并拟定了《2008 年公司管理层年薪考核管理办法》提交董事会审议，经董事会审议通过后执行。 2009 年 3 月 19 日，薪酬与考核委员会召开会议，根据《2008 年公司管理层年薪考核管理办法》 的规定对公司管理层进行年度考核并决定其年度薪酬。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经立信会计师事务所有限公司审计，2008 年度公司实现归属于母公司所有者的净利润为 6,557,968.89 元。截止 2008 年 12 月 31 日，母公司经审计的未分配利润为-14,105,995.38 元。 因此，公司二 00 八年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 因公司未分配利润为负数，故不进行利润分配。公司独立董 事同意上述意见。 (七) 公司前三年分红情况 公司前三年未进行现金分红。 (八) 其他披露事项 报告期内公司选定的信息披露报纸未变更。 九、监事会报告 2008 年度，公司第五届监事会根据《公司法》等国家有关法律法规和本公司章程赋予的职权开展 工作，忠实履行职责，维护公司和股东的合法权益，在本报告年度内开展了以下工作： (一) 监事会的工作情况 1、2008 年 3 月 13 日召开第五届监事会第八次会议,审议通过《公司 2007 年度监事会工作报告》，审 议通过《公司 2007 年年度报告及其摘要》，并出具了审核意见。审议通过公司《2007 年度利润分配 预案》、《关于前期已披露 2007 年期初资产负债表相关项目及其金额作出变更或调整的议案》、《关 于公司重大会计差错更正的议案》、 《关于修改应收帐款及其他应收款坏帐准备计提会计政策的议案》、 《2007 年度财务决算报告》、《关于公司与控股股东华东计算所互为提供担保的议案》和《关于为控 股子公司提供担保的议案》。 2、2008 年 4 月 22 日召开第五届监事会第九次会议对公司 2008 年第一季度报告进行审核，出具审核 意见。 3、2008 年 8 月 21 日召开第五届监事会第十次会议会议审议并通过《公司 2008 年半年度报告》并出 具审核意见。 4、2008 年 10 月 23 日召开第五届监事会第十一次会议,会议审议并通过《公司 2008 年第三季度报告》 并出具审核意见。 5、2008 年 12 月 5 日召开第五届监事会第十二次会议,会议审议并通过《关于对上海华东电脑利集国 际贸易有限公司长期股权投资全额计提减值准备的议案》并发表审核意见。 6、参加股东大会，报告监事会工作情况。并对股东大会的召集、召开及决议表决程序进行了监督，上 述事项符合法律法规和公司章程的规定。 7、监事会根据公司章程有关规定，监督检查公司依法经营，高级管理人员依法履行职责及公司财务情 况。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司能够依法运作，不存在违反相关法律法规和公司章程的情况。内部管理有所加强， 决策程序合法，内控体系和制度建设更为重视，但内部控制的检查监督仍需落到实处，应根据业务结 构调整情况，不断完善监管重点，加强对控制制度执行情况的检查，及时发现和解决问题。公司董事、 总经理和其他高级管理人员在执行公司职务中，没有发现违反法律、法规、公司章程及损害公司和股 东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审核：立信会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 16 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内公司无收购资产事项。公司控股子公司-华普信息技术有限公司出售房产事项，定价依据 充分，决策程序合法，分别经公司董事会、股东大会审议批准。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无重大关联交易事项。 综上所述，监事会认为：公司在依法运作、财务情况、募集资金使用、收购、出售资产和关联交 易等方面不存在问题。 在公司董事会的领导下，经营班子能够较好履行职责，保持公司持续稳定发展。但是，公司整体 赢利能力较弱的局面，仍未得到根本改变。因此，必须加快专业化服务运作模式的发展，积极拓展 IT 服务细分市场，努力扩大优势业务规模，加快提高公司赢利能力；同时，要进一步加强对控股子公司 的管理，有效控制经营风险，切实提高投资收益。使公司尽快步入持续健康的发展轨道。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 报告期内公司控股子公司—华普信息技术有限公司出售位于上海市浦东南路 855 号（世界广场）9 楼 5 个单元的房产。房产合计建筑面积为 868.64 平方米，转让价款为人民币 19,978,720 元。此事项 于 2008 年 8 月实施完毕。（详见 2008 年 8 月 21 日《上海证券报》相关公告） (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海华双信息技术发展有限公司 其他关联人 40.05 40.05 华东计算技术研究所 母公司 0.68 0.68 159.99 上海华东电脑建筑装潢工程有限公 母公司的控股子公司 1.64 9.64 0 华东计算技术研究所工贸部 母公司的控股子公司 0 0.24 4.2 上海华讯网络系统股份有限公司 母公司的控股子公司 -5.53 174.47 464.4 上海华讯网络存储系统有限责任公司 母公司的控股子公司 9.38 9.38 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 参股子公司 0 0.79 13.18 上海中电东华高科技实业有限公司 母公司的控股子公司 0 0 0.82 合计 46.22 235.25 642.59 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 46.22 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 235.25 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 17 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 租赁情况 报告期内公司向华东计算所租借办公用房 2,696 平方米，日租金/每平方米 1.40 元，日物业管理 费/每平方米 0.35 元，公司共支付房租和物业管理费 1,722,070.02 元。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保发生 是否 是否 担保方与 是否 担保 担保 日期(协 担保起始 担保到期 担保 存在 为关 关联 担保方 上市公司 被担保方 担保金额 已经 是否 逾期 议签署 日 日 类型 反担 联方 关系 的关系 履行 逾期 金额 日) 保 担保 完毕 上海华东 华东计算 连带 2008 年 5 2008 年 5 2009 年 5 母公 电脑股份 公司本部 技术研究 20,000,000 责任 是 否 是 月 22 日 月 22 日 月 21 日 司 有限公司 所 担保 上海华东 华东计算 连带 2008 年 6 2008 年 5 2009 年 6 母公 电脑股份 公司本部 技术研究 20,000,000 责任 否 否 是 月 18 日 月 22 日 月 21 日 司 有限公司 所 担保 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 40,000,000.00 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 20,000,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 143,187,298.36 报告期末对子公司担保余额合计 64,456,080.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 84,456,080.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 35.42 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 20,000,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 20,000,000.00 本公司为控股股东华东计算技术研究所提供担保，该事项已于 2008 年 4 月 30 日刊登在上海证券 报上。（公司与控股股东互为提供担保及为控股子公司提供担保总额事项均经股东大会批准） 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股权分置改革承诺及履行情况：公司股权分置改革方案中除法定承诺外，无特殊承诺事项。2008 年 3 月 6 日，公司部分有限售条件的股份解禁上市后，持股 5%以上的股东完全按照法定承诺履行。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司 立信会计师事务所有限公司 根据国资委颁发的《中央企业财务决算审计工作规则》的规定，报告期内公司不再续聘上海上会 会计师事务所有限公司,改聘立信会计师事务所有限公司为公司财务报告审计机构，支付年度审计费用 33.8 万元整。该会计师事务所第一年为本公司提供审计服务。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 报告期内,公司对参股公司上海华东电脑利集国际贸易有限公司长期股权投资计提减值准备,致使 公司在报告期内所有者权益和净利润下降 12,197,825.59 元. 18 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 (十一)信息披露索引 刊载的报刊 刊载的互联网网站及检 事项 刊载日期 名称及版面 索路径 关于为控股子公司申请综合授信额度提供担保的公告 上海证券报 2008 年 1 月 5 日 http://www.sse.com.cn 关于控股子公司华东电脑存储网络系统有限公司为华 上海证券报 2008 年 1 月 17 日 http://www.sse.com.cn 创信息技术进出口有限公司提供担保的公告 为华创信息技术进出口有限公司提供担保的公告 上海证券报 2008 年 2 月 5 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑有限售条件的流通股上市公告 上海证券报 2008 年 2 月 27 日 http://www.sse.com.cn 延期披露 2007 年年度报告的公告 上海证券报 2008 年 3 月 5 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑 2007 年年度报告 上海证券报 2008 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑五届十次董事会决议公告暨召开 2007 年度股 上海证券报 2008 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn 东大会的通知 华东电脑五届八次监事会决议公告 上海证券报 2008 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn 关于为控股子公司提供担保的公告 上海证券报 2008 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn 关于华东电脑与控股股东华东计算所互为提供担保的 上海证券报 2008 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn 公告 华东电脑五届十一次董事会决议公告 上海证券报 2008 年 3 月 26 日 http://www.sse.com.cn 关于上海监管局专项检查的整改报告 上海证券报 2008 年 3 月 26 日 http://www.sse.com.cn 股票异常波动公告 上海证券报 2008 年 4 月 3 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑 2007 年度股东大会决议公告 上海证券报 2008 年 4 月 17 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑 2008 年第一季度报告 上海证券报 2008 年 4 月 24 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑五届十二次董事会决议公告暨召开 2008 年第 上海证券报 2008 年 4 月 24 日 http://www.sse.com.cn 一次临时股东大会的通知 关于控股子公司华普信息技术有限公司出售房产的公 上海证券报 2008 年 4 月 24 日 http://www.sse.com.cn 告 关于为控股股东华东计算所提供担保的公告 上海证券报 2008 年 4 月 30 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑 2008 年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报 2008 年 5 月 14 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑五届十三次董事会决议公告 上海证券报 2008 年 6 月 12 日 http://www.sse.com.cn 关于证监会核准豁免华东计算技术研究所要约收购本 上海证券报 2008 年 6 月 25 日 http://www.sse.com.cn 公司股份义务的公告 华东电脑五届十四次董事会决议公告 上海证券报 2008 年 7 月 18 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑五届十五次董事会决议公告 上海证券报 2008 年 7 月 29 日 http://www.sse.com.cn 关于为控股子公司申请综合授信提供担保的公告 上海证券报 2008 年 8 月 1 日 http://www.sse.com.cn 关于公司董事沈全根辞职的公告 上海证券报 2008 年 8 月 14 日 http://www.sse.com.cn 关于为控股子公司华普信息技术有限公司出售房产事 上海证券报 2008 年 8 月 21 日 http://www.sse.com.cn 项进展情况的公告 华东电脑 2008 年半年度报告摘要 上海证券报 2008 年 8 月 23 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑五届十七次董事会决议公告 上海证券报 2008 年 9 月 26 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑 2008 年第二次临时股东大会决议公告 上海证券报 2008 年 10 月 14 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑 2008 年第三季度报告 上海证券报 2008 年 10 月 25 日 http://www.sse.com.cn 公司部分国有股划转完成股权过户手续的公告 上海证券报 2008 年 10 月 29 日 http://www.sse.com.cn 关于为控股子公司申请综合授信提供担保的公告 上海证券报 2008 年 11 月 22 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑五届二十次董事会决议公告暨召开 2008 年第 上海证券报 2008 年 12 月 6 日 http://www.sse.com.cn 三次临时股东大会的通知 华东电脑五届十二次监事会决议公告 上海证券报 2008 年 12 月 6 日 http://www.sse.com.cn 华东电脑 2008 年第三次临时股东大会决议公告 上海证券报 2008 年 12 月 23 日 http://www.sse.com.cn 19 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 1、审计报告 审计报告 信会师报字(2009)第 10746 号 上海华东电脑股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海华东电脑股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表和 合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：林璐 中国注册会计师：李向阳 中国注册会计师：李云潮 中国·上海 二○○九年三月二十五日 2、财务报表（见附表） 3、会计报表附注 20 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （一）公司基本情况 上海华东电脑股份有限公司（以下简称“本公司”）于一九九三年九月，经上海市科学技术委员 会沪科（93）第 286 号文批准成立，属电子信息产业。本公司是以中国著名的计算机研究和开发机构 －华东计算技术研究所雄厚的科技实力为依托，集计算机与信息技术研究开发、生产、销售和服务于 一体的高科技公司，也是中国信息产业界的首家上市公司。本公司股票于一九九四年三月二十四日在 上海证券交易所挂牌交易。 公司注册资本为 17,103.15 万元，企业法人营业执照注册号：310000000023586，法定代表人：孙 德炜，注册地址：上海市凤阳路 310 号。总部办公地：上海市桂林路 418 号。本公司主要业务范围： 计算机硬件、软件、外部设备、磁记录介质、网络工程、系统集成、应用开发和信息服务，具有经中 华人民共和国商务部（原“中华人民共和国对外经济贸易部”）批准的进出口自营权。 2006 年 2 月 22 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过，公司非流通股股东为使其持有的本 公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3.4 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到 2008 年 12 月 31 日，股本总数为 171,031,500 股，其中：有限售条件股份为 64,504,350 股，占股份总数的 37.71%，无限售条件股份为 106,527,150 股，占股份总数的 62.29%。 （二）财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、现金流量等有关信息。 （三）主要会计政策、会计估计和前期差错 1、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 3、计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 4、现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 5、外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额计入当期损益或资本公积。 6、外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单 独列示。 7、金融资产和金融负债的核算方法 （1）金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供 出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融资产和金融负债的确认和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 21 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列 两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 （5）金融资产的减值准备 ①可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 8、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 22 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来 现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应 收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指： 应收款项余额前五名； 对于年末单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试结合包括在具有类似信用风险特征的应 收款项组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款 项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有 类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 应收款项账龄 提取比例 0-3 个月 3 个月-1 年 3% 1 年~2 年 5% 2 年~3 年 15% 3 年~4 年 25% 4 年~5 年 35% 5 年以上 60% 9、存货核算方法 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、项目成本、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 ①存货发出时按先进先出法、个别认定法计价。 ②低值易耗品采用五五摊销法。 （3）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货 的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 10、长期股权投资的核算 （1）初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影 响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额 能够可靠计量的，也计入合并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 23 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （3）后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 11、投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在 减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 12、固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及电设备。 （3）固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 24 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 （4）固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 年 4%-10% 1.80%-4.50% 机器设备 8年 4% 12.00% 运输设备 5年 4%-10% 18.00%-19.20% 办公及电子设备 5年 4%-10% 18.00%-19.20% 其他设备 5年 4% 19.20% 13、在建工程核算方法 （1）在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 25 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 预计使用寿命 依 据 软件使用权 3-5 年 预计可使用年限 ②无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期 经济利益实现方式合理摊销。 16、除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 （1）长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 17、借款费用资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 26 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数，按每月月末平均乘以所占用一般借 款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 18、收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 19、确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 27 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 20、本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 （1）本报告期会计政策变更 本报告期内无主要的会计政策变更。 （2）本报告期会计估计变更 变更前 变更后 会 变更的 理 变更影响数 项 目 会计估计 计估计 由及依据 （元） 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以 前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有 账面余额的 账面余额的 类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率 谨慎性原则 627,567.82 40% 60% 为基础，结合现时情况确定的帐龄为 5 年以上的应 收款项坏账准备计提的比例发生变动 （3）前期重大会计差错更正 本期未发生前期重大会计差错更正事项 （四）税项 公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 备 注 增值税 应税销售额 17% 营业税 应税销售额 3%-5% 企业所得税 应纳税所得额 15%-25% 注 1-4 注：1、上海华东电脑存储网络系统有限公司 2008 年度经上海市科学技术委员会组织复审继续被认定 为高新技术企业，本年度企业所得税税率为 15%。 2、上海华创信息技术进出口有限公司和华普信息技术有限公司根据国发 [2007]39 号国务院关 于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，本年度企业所得税税率为 18% 。 3、华东电脑（香港）有限公司注册地在香港，企业所得税税率为 17.50%。 4、公司及其他下属合并报表范围的子公司所得税税率为 25％。 （五）合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 1、子公司情况 （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司类 业务性 注册资 本公司年末 本公司合计持 本公司合计享有 是否合 子公司名称 注册地 经营范围 型 质 本 投资额 股比例 的表决权比例 并报表 上海市浦东南 开发、生产、测 华普信息技术有 控股子公 450 万 路 855 号世界 制造业 试计算机、销售 2,687.13 万 66.70% 66.70% 是 限公司 司 美元 广场 9 楼 产品及售后服务 28 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司 本公司合 本公司 子公司类 业务 年末实 计享有的 是否合 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 合计持 型 性质 际投资 表决权比 并报表 股比例 额 例 上海华东电脑存储 控股子公 上海张江高科技园区郭守敬 3,000 万 计算机、电脑存储、网络、 1,650 万 贸易 55.00% 55.00% 是 网络系统有限公司 司 路 351 号 2 号楼 601AE-15 室 人民币 技术开发、销售等 人民币 509 BANK OF AMERICA 165.65 华东电脑（香港） 全资子公 100.00 TOWER12 HARCOURT ROAD 外贸 1 万港币 不限制 万人民 100.00% 是 有限公司 司 % CENTRL，HONGKONG 币 上海华创信息技术 控股子公 1,000 万 经营和代理进出口业务， 700 万人 浦东新区航津路 658 号 8 楼 外贸 70.00% 70.00% 是 进出口有限公司 司 人民币 电子、通讯等产品的销售 民币 上海华东电脑科技 控股子公 1400 万人 750 万人 上海市凤阳路 338 号 服务 技术开发及技术服务 53.57% 53.57% 是 有限公司 司 民币 民币 上海市张江高科技园区张东 计算机信息技术产品的 上海华普嘉盛信息 控股子公 制造 1,000 万 550 万人 路 1387 号 33 号楼 102 室(复 开发，电子产品的研发、 75.34% 75.34% 是 技术有限公司 司 业 人民币 民币 式)4 层 生产等 崇明县竖新镇团城公路 1057 上海华东电脑系统 控股子公 建筑 2,500 万 建筑智能化工程总包业 1,375 万 号 15 幢 126 室（上海竖新经 70.97% 70.97% 是 工程有限公司 司 业 人民币 务 人民币 济开发区） 北京华誉维诚技术 控股子公 北京市海淀区农大南路 1 号 服务 1,800 万 IT 服务网业务和 IT 服务 990 万人 75.34% 75.34% 是 服务有限公司 司 院 2 号楼 A602 号 业 人民币 外包 民币 信息技术科技、电子科 控股子公 崇明县竖新镇团城公路 1057 上海达特赛思信息 服务 100 万人 技、计算机科技领域内的 100 万人 司的子公 号 15 幢 218 室（上海竖新经 55.00% 55.00% 是 科技有限公司 业 民币 技术开发、技术转让、技 民币 司 济开发区） 术咨询和技术服务等 2、本年发生增减变动子公司情况 （1）本年度未发生同一控制下企业合并增加的子公司情况 （2）本年度未发生非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况 （3）本年度未发生非同一控制下的出售股权而减少的子公司情况 3、纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因：无 4、母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因：无 5、本年合并报表范围的变更情况 （1）与上年相比本年新增合并单位 4 家 报告期内本公司投资设立了 3 家控股子公司：上海华普嘉盛信息技术有限公司、上海华东电脑系统工 程有限公司和北京华誉维诚技术服务有限公司；本公司控股子公司上海华东电脑存储网络系统有限公 司投资新设了全资子公司：上海达特赛思信息科技有限公司。 （2）本年未减少合并单位。 （3）报告期内新纳入合并范围公司情况 子公司名称 合计持股比例 年末净资产 年末净利润 备 注 上海华普嘉盛信息技 75.34% 927.54 万元 197.54 万元 新设成立 术有限公司 上海华东电脑系统工 70.96% 2,395.64 万元 458.14 万元 新设成立 程有限公司 北京华誉维诚技术服 75.34% 1,281.17 万元 -32.83 万元 新设成立 务有限公司 上海达特赛思信息科 55.00% 99.56 万元 -0.44 万元 新设成立 技有限公司 6、报告期内无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 7、未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况： 本公司之控股子公司上海华东电脑科技有限公司分别持有安徽华东电脑信息系统有限公司、沈阳 华东电脑信息系统有限公司和济南华东电脑科技有限公司各 52%股权，但该三家公司均由另一投资方 承包经营，上海华东电脑科技有限公司每年收取固定的承包收入，对其无实质控制权，故未纳入合并 范围。 29 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 8、少数股东权益和少数股东损益 本年少数股东投 本年少数股东损 项 目 年初金额 本年分得股利 年末金额 资导致权益增加 益增加 少数股东权益 上海华东电脑存储网络系统有限公司 19,223,503.86 --- 6,007,863.17 4,711,558.51 20,519,808.52 北京华誉维诚技术服务有限公司 --- 3,240,000.00 -80,960.65 --- 3,159,039.35 上海华创信息技术进出口有限公司 3,856,582.59 --- 45,930.87 --- 3,902,513.46 上海华东电脑科技有限公司 3,678.71 1,090,844.33 180,567.28 --- 1,275,090.32 上海华普嘉盛信息技术有限公司 --- 1,800,000.00 487,076.83 --- 2,287,076.83 上海华东电脑系统工程有限公司 --- 5,625,000.00 1,330,089.33 --- 6,955,089.33 华普信息技术有限公司 36,644,892.16 --- 3,109,753.34 --- 39,754,645.50 合 计 59,728,657.32 11,755,844.33 11,080,320.17 4,711,558.51 77,853,263.31 （六）合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 1、货币资金 年末余额 年初余额 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 人民币 285,661.31 --- --- 196,547.03 美 元 2,956.00 6.8346 20,203.08 3,007.00 7.3046 21,964.93 港 币 --- --- --- 5,000.00 0.93638 4,681.90 小 计 --- --- 305,864.39 --- --- 223,193.86 银行存款 人民币 --- --- 158,644,736.13 --- --- 172,261,124.90 美 元 2,006,570.56 6.8346 13,714,107.15 814,095.31 7.3046 5,946,640.60 港 币 515,292.33 0.88189 454,431.15 282,802.16 0.93638 264,810.29 欧 元 3.8 9.6590 36.70 13.24 10.6669 141.23 澳 元 4.54 4.7135 21.40 --- --- --- 日 元 --- --- --- 196,000.00 0.064064 12,556.54 小 计 --- --- 172,813,332.53 --- --- 178,485,273.56 其他货币资金 人民币 --- --- 63,741,018.70 --- --- 11,041,005.03 美 元 16.05 6.8346 109.70 20.66 7.3046 150.91 欧 元 0.76 9.6590 7.34 37,517.89 10.6669 400,199.58 小 计 --- --- 63,741,135.74 --- --- 11,441,355.52 合 计 --- --- 236,860,332.66 --- --- 190,149,822.94 其中受限制的货币资金明细如下： 年末余额 年初余额 信用证保证金 4,200,000.00 注(1) --- 定期存款及通知存款 --- 7,258,000.00 其 他 2,524,954.00 注(2)、 (3) --- 合 计 63,741,135.74 11,441,355.52 注（1）：信用证保证金年末余额 4,224,117.04 元，其中 24,117.04 元于 2009 年 1 月份到期。 注（2）：截止 2008 年 12 月 31 日，本公司与河南银监局共同监管工程项目资金 1,124,954.00 元。 注（3）：截止 2008 年 12 月 31 日，本公司被长春市宽城区人民法院依法冻结资金 1,400,000.00 元，详见附注九/（一）。 2、应收票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 10,005,034.92 3,105,142.08 （1）已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 220,000.00 元。 出票单位或前手 出票日期 到期日 金 额 重庆亨格信息科技股份有限公司 2008-7-9 2009-1-9 220,000.00 30 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （2）年末已背书未到期的应收票据 出票单位或前手 出票日期 到期日 金 额 苏州三星电子有限公司 2008-10-22 2009-1-15 121,286.36 重庆长安汽车股份有限公司 2008-7-25 2009-1-23 864,880.00 重庆长安汽车股份有限公司 2008-7-25 2009-1-23 1,500,000.00 合 计 2,486,166.36 （3）年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 （4）应收票据年末余额比年初余额增加 6,899,892.84 元，增加比例为 222.21％，增加原因主要为： 本公司客户用票据结算货款情况增加。 3、应收账款 （1）应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 比 坏账准备 比 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 例 例 3 个月以内 164,108,918.14 61.19% --- --- 131,591,847.96 48.85% --- --- 3 个月-1 年 66,170,832.61 24.67% 1,985,124.98 3.00% 71,427,742.89 26.51% 2,142,832.29 3.00% 1-2 年 12,946,777.43 4.83% 1,353,941.21 10.46% 26,479,907.58 9.83% 1,716,575.77 6.48% 2-3 年 7,689,113.21 2.87% 1,863,100.65 24.23% 12,523,766.29 4.65% 2,529,177.29 20.20% 3-4 年 4,569,826.85 1.70% 2,267,076.41 49.61% 5,206,065.54 1.93% 1,922,629.48 36.93% 4-5 年 2,799,431.97 1.04% 2,166,647.19 77.40% 4,324,996.68 1.61% 2,342,379.44 54.16% 5 年以上 9,920,093.12 3.70% 8,887,640.30 89.59% 17,842,881.79 6.62% 6,649,613.03 37.27% 合 计 268,204,993.33 100.00% 18,523,530.74 269,397,208.73 100.00% 17,303,207.30 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 比例 比 例 比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 71,870,460.34 26.80% 742,339.12 0%-60% 58,993,496.13 21.90% 558,072.40 0%-25% 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 12,240,451.34 4.56% 12,240,451.34 100% 28,995,497.16 10.76% 12,558,531.30 0%-100% 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 184,094,081.65 68.64% 5,540,740.28 0%-60% 181,408,215.44 67.34% 4,186,603.60 0%-15% 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 184,094,081.65 68.64% 5,540,740.28 0%-60% 181,408,215.44 67.34% 4,186,603.60 0%-15% 其中：单项金额非重大但按信用风险特征 --- --- --- --- --- --- --- --- 组合后该组合的风险较大 合 计 268,204,993.33 100.00% 18,523,530.74 269.397,208.73 100.00% 17,303,207.30 （2）应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 核销 2007 年 7,994,912.66 9,422,922.10 --- 114,627.46 17,303,207.30 2008 年 17,303,207.30 3,777,747.81 --- 2,557,424.37 18,523,530.74 （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项： 应收款项户数 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 761 户货款 12,240,451.34 100% 12,240,451.34 估计无法收回 （4）本年实际核销的应收账款为 2,557,424.37 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 上海冠强科技有限公司 货款 857,334.66 估计无法收回 否 青岛华特科技发展公司 货款 431,440.01 估计无法收回 否 上海巨兆电子有限公司 货款 406,180.00 估计无法收回 否 山西亚光讯达电子有限责任公司 货款 270,004.00 估计无法收回 否 上海振琪计算机技术服务有限公司 货款 250,920.80 估计无法收回 否 南京金杰科技有限公司 货款 159,930.00 估计无法收回 否 上海惠鸿数码电子有限公司 货款 64,000.00 估计无法收回 否 上海事必兴电子发展有限公司 货款 59,253.00 估计无法收回 否 上海计算机技术服务公司经营开发部 货款 46,980.00 估计无法收回 否 陕西海特科技有限公司 货款 9,337.00 估计无法收回 否 零星客户 货款 2,044.90 估计无法收回 否 合 计 2,557,424.37 31 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （5）年末余额中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款为 6,884.70 元。 年末余额 年初余额 单位名称 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 华东计算技术研究所 6,884.70 --- --- --- （6）年末应收关联方账款为 2,061,806.93 元，占应收账款年末余额的 0.83％。详见本附注八/(二)/8。 （7）年末应收账款中欠款金额前五名 债务人名称 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 中国惠普有限公司 非关联方 28,140,076.67 2 年以内 10.49% 中国移动通信集团 非关联方 19,315,932.98 2 年以内 7.20% 广州汇智通信技术有限公司 非关联方 10,010,000.00 1 年以内 3.73% 上海合众科技发展有限公司 非关联方 8,426,081.25 1 年以内 3.14% 盐田三期国际集装箱码头有限公司 非关联方 5,978,369.44 1 年以内 2.23% 合 计 71,870,460.34 26.79% 4、预付款项 （1）账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内（含 1 年） 60,514,602.62 96.84% 38,616,826.43 80.74% 1 年至 2 年（含 2 年） 1,974,541.82 3.16% 8,062,642.43 16.86% 2 年至 3 年（含 3 年） --- --- 150,961.79 0.31% 3 年以上 --- --- 998,096.47 2.09% 合 计 62,489,144.44 100.00% 47,828,527.12 100.00% （2）年末金额较大的预付款项 ①前五名欠款单位合计及比例 年末余额 年初余额 单位名称 金 额 比例% 金 额 比例% 第一名 13,333,333.33 21.34% 9,552,697.33 19.97% 第二名 14,897,290.96 23.84% 6,000,000.00 12.54% 第三名 4,500,000.00 7.20% 4,716,229.00 9.86% 第四名 2,650,800.00 4.24% 2,778,330.00 5.81% 第五名 2,392,110.00 3.83% 1,815,001.82 3.79% 合 计 37,773,534.29 60.45% 24,862,258.15 51.97% ②预付账款主要单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海普天邮通科技股份有限公司 非关联方 13,333,333.33 1 年以内 预付采购款 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 非关联方 14,897,290.96 1 年以内 预付采购款 上海宏一电子科技有限公司 非关联方 4,500,000.00 1 年以内 预付采购款 安徽中天信息技术有限公司 非关联方 2,650,800.00 1 年以内 预付采购款 INDUSTRONIC INDUSTRIE-ELECTRONIC GMBH&CO.,KG 非关联方 2,392,110.00 1 年以内 预付采购款 合 计 37,773,534.29 （3）年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （4）年末预付关联方账款为 1,183,823.53 元，占预付帐款年末余额的 1.89％。详见附注八/(二)/8。 （5）预付款项年末余额比年初余额增加 14,660,617.32 元，增加比例为 30.65％，增加原因主要为： 子公司华普信息技术有限公司预付产品采购款增加所致。 5、应收股利 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海华讯网络系统股份有限公司 1,800,000.00 --- 1,800,000.00 --- 应收股利年末余额比年初余额减少 1,800,000.00 元，减少比例为 100％，减少原因为：本期收到 股利。 32 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 6、其他应收款 （1）其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 比 例 比 例 比 例 3 个月以内 10,491,460.03 25.90% --- --- 15,774,223.48 34.74% --- --- 3 个月-1 年 4,200,744.37 10.37% 126,022.33 3.00% 3,956,062.90 8.71% 118,681.90 3.00% 1-2 年 2,922,446.68 7.21% 146,202.52 5.00% 3,419,893.38 7.53% 170,994.67 5.00% 2-3 年 1,672,110.54 4.13% 257,196.68 15.38% 3,628,160.22 7.99% 372,726.78 10.27% 3-4 年 3,179,631.22 7.85% 890,227.65 28.00% 571,857.64 1.26% 165,252.57 28.90% 4-5 年 419,683.30 1.03% 148,773.05 35.45% 2,853,232.41 6.28% 1,468,241.48 51.46% 5 年以上 17,624,737.43 43.51% 16,996,104.46 96.43% 15,206,063.14 33.49% 14,728,842.55 96.86% 合 计 40,510,813.57 100.00% 18,564,526.69 45,409,493.17 100.00% 17,024,739.95 种 类 年末余额 年初余额 占总额 坏账准 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 11,952,241.55 29.50% 8,898,393.54 0%-100% 14,718,770.65 32.41% 8,273,861.47 0%-100% 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 8,174,033.89 20.18% 8,174,033.89 100% 10,624,802.59 23.40% 8,355,986.00 25%-100% 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 20,384,538.13 50.32% 1,492,099.26 0%-60% 20,065,919.93 44.19% 394,892.48 0%-15% 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 20,384,538.13 50.32% 1,492,099.26 0%-60% 20,065,919.93 44.19% 394,892.48 0%-15% 其中：单项金额非重大但按信用风 --- --- --- --- --- --- --- --- 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 40,510,813.57 100.00% 18,564,526.69 45,409,493.17 100.00% 17,024,739.95 （2）其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 11,238,000.19 5,883,018.96 --- 96,279.20 17,024,739.95 2008 年 17,024,739.95 1,539,786.74 --- --- 18,564,526.69 （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款： 其他应收款户数 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 92 户 16,190,652.43 100% 16,190,652.43 估计无法收回 （4）年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （5）年末其他应收关联方款项为 1,906,327.84 元，占其他应收款年末余额 8.69％，详见本附注八 /(二)/8。 （6）年末其他应收款中欠款金额前五名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账 龄 占其他应收款 债务人排名 总额的比例 上海闵行联合发展有限公司 非关联方 往来款 6,375,347.50 3-4 年 (注) 15.74% 上海华东大业投资有限公司 非关联方 往来款 1,641,271.64 3-4 年 (注) 4.05% 应收出口退税 非关联方 出口退税 1,594,123.01 1 年以内 3.94% 香港锦达国际控股有限公司 非关联方 暂借款 1,201,500.00 3-4 年 2.97% 中国惠普有限公司 非关联方 配件押金 1,140,000.00 5 年以内 2.81% 合 计 11,952,242.15 注：该款项已全额计提坏帐准备。 7、存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 44,003,326.34 16,600,792.71 59,203,554.41 11,002,398.69 项目成本 53,929,566.16 --- 24,057,451.64 --- 库存商品 17,100,328.42 1,944,463.61 20,440,073.73 271,982.24 周转材料 582,544.75 --- 815,394.95 14,813.36 发出商品 20,008,463.95 --- --- --- 合 计 135,624,229.62 18,545,256.32 104,516,474.73 11,289,194.29 33 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转 回 转销 原材料 11,017,212.05 6,928,860.34 --- 1,345,279.68 16,600,792.71 库存商品 271,982.24 1,680,489.37 --- 8,008.00 1,944,463.61 合 计 11,289,194.29 8,609,349.71 --- 1,353,287.68 18,545,256.32 8、长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 --- --- --- --- 联营企业 19,441,428.02 --- 18,124,263.64 --- 按成本法核算的长期股权投资 30,979,233.62 15,630,325.59 30,979,233.62 3,432,500.00 合 计 50,420,661.64 15,630,325.59 49,103,497.26 3,432,500.00 （1）合营企业及联营企业主要信息 （金额单位：万元） 本公司 本公司在被 法定代 注册资 被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 持股比 投资单位表 表人 本 例 决权比例 联营企业 上海启明软件股份有限 上海市徐汇区桂平 有限责任公司 王德铭 软件开发 3,750 24.59% 24.59% 公司 路 471 号 9 号楼 上海天映多媒体传播有 上海市长宁区天山 有限责任公司 朱斌 数字多媒体整合应用服务 1,000 24.00% 24.00% 限公司 支路 168 号 3B146 室 行情和资讯信息服务系统、交易服 务系统（无交易服务系统）和客户 北京络神万兴信息技术 海淀区花园路 2 号 3 有限责任公司 金光 端系统等网上证券交易系统，目前 1,000 20.00% 20.00% 有限公司 号楼 1 层北侧 主要业务为网站建设及拓展卫星 通讯系统服务。 （金额单位：万元） 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年营业收入总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码 联营企业 上海启明软件股份有限公司 9,895.04 3,807.37 15,852.03 752.41 参股联营公司 60720660-3 上海天映多媒体传播有限公司 1,278.04 85.63 651.79 -130.20 参股联营公司 13465277-6 北京络神万兴信息技术有限公司 1,151.93 104.71 250.02 0.08 参股联营公司 60037327-3 （2）按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 联营企业 上海启明软件股份有限公司 9,219,750.00 12,859,690.39 1,625,507.10 --- 14,485,197.49 上海天映多媒体传播有限公司 2,400,000.00 3,165,597.18 -303,798.50 --- 2,861,798.68 北京络神万兴信息技术有限公司 2,000,000.00 2,098,976.07 -4,544.22 --- 2,094,431.85 合 计 13,619,750.00 18,124,263.64 1,317,164.38 --- 19,441,428.02 （3）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年权益增减额 年末余额 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 2,652,500.00 --- 2,652,500.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 12,197,825.59 12,197,825.59 --- 12,197,825.59 上海华讯网络系统股份有限公司 9,005,453.08 9,005,453.08 --- 9,005,453.08 上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95 5,179,454.95 --- 5,179,454.95 成都华东电脑系统集成有限公司 540,000.00 540,000.00 --- 540,000.00 安徽华东电脑信息系统有限公司 520,000.00 520,000.00 --- 520,000.00 贵阳华东电脑科技有限公司 260,000.00 260,000.00 --- 260,000.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 364,000.00 364,000.00 --- 364,000.00 济南华东电脑科技有限公司 260,000.00 260,000.00 --- 260,000.00 合 计 30,979,233.62 30,979,233.62 --- 30,979,233.62 34 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （4）长期股权投资减值准备 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 --- --- 2,652,500.00 预计可收回金额低于帐面价值 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 --- 12,197,825.59 (注) --- 12,197,825.59 预计可收回金额低于帐面价值 安徽华东电脑信息系统有限公司 416,000.00 --- --- 416,000.00 预计可收回金额低于帐面价值 沈阳华东电脑信息系统有限公司 364,000.00 --- --- 364,000.00 预计可收回金额低于帐面价值 合 计 3,432,500.00 12,197,825.59 15,630,325.59 --- 注：详见附注十二/（七）/3。 9、投资性房地产 本年增加额 本年减少额 项 目 年初余额 自用房地产或 本年折旧 转为自用 年末余额 购 置 处 置 存货转入 或摊销 房地产 1、原 价 房屋、建筑物 1,495,101.55 --- --- --- --- --- 1,495,101.55 2、累计折旧或累计摊销 --- --- --- --- --- --- --- 房屋、建筑物 330,661.20 --- --- 28,706.04 --- --- 359,367.24 3、投资性房地产减值准备 --- --- --- --- --- --- --- 房屋、建筑物 --- --- --- --- --- --- --- 4、投资性房地产账面价值 --- --- --- --- --- --- --- 房屋、建筑物 1,164,440.35 --- --- 28,706.04 --- --- 1,135,734.31 10、固定资产原价及累计折旧 （1）固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 11,761,597.87 --- 11,546,276.87 (注) 215,321.00 机器设备 --- 2,059,409.31 --- 2,059,409.31 运输设备 6,322,855.69 323,186.59 1,138,808.88 5,507,233.40 电子设备 21,027,619.32 6,319,328.26 4,852,203.23 22,494,744.35 合 计 39,112,072.88 8,701,924.16 17,537,288.98 30,276,708.06 注：详见附注十二/(七)/2。 其中：本年无由在建工程转入固定资产。 年末无抵押或担保的固定资产。 （2）累计折旧 类 别 年初余额 本年增加 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 4,920,292.16 --- 356,158.72 5,109,227.62 167,223.26 机器设备 --- --- 100,448.64 --- 100,448.64 运输设备 2,779,193.62 --- 1,182,948.61 626,052.14 3,336,090.09 电子设备 10,901,496.47 --- 3,052,154.09 2,472,666.43 11,480,984.13 合 计 18,600,982.25 --- 4,691,710.06 8,207,946.19 15,084,746.12 （3）固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 房屋及建筑物 --- --- --- --- --- 机器设备 --- --- --- --- --- 运输设备 55,268.99 178,403.06 --- 233,672.05 可收回金额低于帐面价值 电子设备 373,043.97 214,362.84 74,858.30 512,548.51 可收回金额低于帐面价值 合 计 428,312.96 392,765.90 74,858.30 746,220.56 （4）固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 6,841,305.71 --- 6,793,207.97 48,097.74 机器设备 --- 2,059,409.31 100,448.64 1,958,960.67 运输设备 3,488,393.08 323,186.59 1,874,108.41 1,937,471.26 电子设备 9,753,078.88 6,319,328.26 5,571,195.43 10,501,211.71 合 计 20,082,777.67 8,701,924.16 14,338,960.45 14,445,741.38 35 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 11、无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、原 价 软件使用权 2,001,208.18 399,380.00 --- 2,400,588.18 2、累计摊销额 软件使用权 1,604,508.20 594,703.98 --- 2,199,212.18 3、无形资产减值准备 软件使用权 --- --- --- --- 4、无形资产账面价值 软件使用权 396,699.98 399,380.00 594,703.98 201,376.00 12、长期待摊费用 项 目 年末余额 年初余额 软件维护费 362,600.00 1,949,883.34 装修费 --- 668,164.25 固定资产改良支出 --- 60,600.00 其 他 --- 76,774.49 合 计 362,600.00 2,755,422.08 长期待摊费用年末余额比年初余额减少 2,392,822.08 元，减少比例为 86.84％，减少原因为：本 年摊销完毕。 13、递延所得税资产 已确认的递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 坏帐准备 2,787,041.71 1,848,293.57 存货跌价准备 4,636,314.08 2,822,298.47 长期股权投资减值准备 858,125.00 858,125.00 固定资产减值准备 158,439.57 107,078.23 合 计 8,439,920.36 5,635,795.27 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 坏帐准备 11,406,867.77 存货跌价准备 18,545,256.32 长期股权投资减值准备 3,432,500.00 固定资产减值准备 633,758.28 合 计 34,018,382.37 14、资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 1、坏账准备 34,327,947.25 5,317,534.55 --- 2,557,424.37 37,088,057.43 2、存货跌价准备 11,289,194.29 8,609,349.71 --- 1,353,287.68 18,545,256.32 3、长期股权投资减值准备 3,432,500.00 12,197,825.59 --- --- 15,630,325.59 4、固定资产减值准备 428,312.96 392,765.90 --- 74,858.30 746,220.56 合 计 49,477,954.50 26,517,475.75 --- 3,985,570.35 72,009,859.90 15、短期借款 （1）短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 质押借款 4,420,950.93 8,535,551.18 保证借款 20,000,000.00 55,000,000.00 银行承兑汇票贴现 220,000.00 --- 合 计 24,640,950.93 63,535,551.18 其中外币借款明细： 借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 质押借款 美元 216,450.02 6.9600 1,506,492.14 质押借款 美元 415,165.07 7.0200 2,914,458.79 合 计 631,615.09 4,420,950.93 其中：年末外币借款的外币金额为 631,615.09 美元，按远期约定汇率折合人民币 4,420,950.93 元，该借款以人民币 4,571,000.00 元银行定期存单为质押。 36 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （2）短期借款年末余额比年初余额减少 38,894,600.25 元，减少比例为 61.22％，减少原因为：本年 归还到期借款。 16、应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 22,944,233.82 22,712,232.74 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 17、应付账款 年末余额 年初余额 253,710,529.19 214,626,290.38 （1）年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 600,000.00 元。 单位名称 年末余额 年初余额 华东计算技术研究所 600,000.00 200,000.00 （2）年末余额中欠关联方款项为 6,254,025.59 元，占年末应付账款总金额的 2.47%。详见本附注八 /(二)/8。 （3）账龄超过一年的大额应付账款： 债权人 金 额 未偿还原因 中国惠普有限公司 1,574,746.80 尚未到结算期 18、预收账款 年末余额 年初余额 81,414,985.50 53,956,176.44 （1）年末余额中预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 431,259.37 元。 单位名称 年末余额 年初余额 华东计算技术研究所 431,259.37 154,860.85 （2）年末余额中预收关联方款项为 5,204,167.34 元，占预收账款年末余额 6.39％。详见本附注八 /(二)/8。 （3）预收账款年末余额比年初余额增加 27,458,809.06 元，增加比例为 50.89％，增加原因主要为： 本年尚未结算的预收工程款增加。 19、应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 13,783,725.36 93,560,903.09 95,403,015.63 11,941,612.82 2、职工福利费 340,679.18 313,434.74 654,113.92 --- 3、社会保险费 2,333,609.23 18,951,283.15 19,030,185.95 2,254,706.43 其中：A、医疗保险费 698,167.34 5,341,387.61 5,349,588.39 689,966.56 B、基本养老保险费 1,452,745.14 12,016,567.22 12,095,398.97 1,373,913.39 C、失业保险费 112,945.92 1,076,285.12 1,074,376.13 114,854.91 D、工伤保险费 32,335.98 247,188.02 242,567.80 36,956.20 E、生育保险费 37,414.85 269,855.18 268,254.66 39,015.37 4、住房公积金 218,734.36 6,038,014.27 6,148,566.42 108,182.21 5、工会经费和职工教育经费 3,211,352.67 1,099,930.14 269,035.52 4,042,247.29 6、非货币性福利 --- --- --- --- 7、因解除劳动关系给予的补偿 --- 106,194.60 --- 106,194.60 8、其 他 --- 26,051.33 22,841.00 3,210.33 其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- --- 合 计 19,888,100.80 120,095,811.32 121,527,758.44 18,456,153.68 20、应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 计缴标准 增值税 3,619,103.31 -1,778,755.33 17% 营业税 1,736,143.05 2,572,265.42 3%-5% 城建税 87,309.62 168,501.43 应交流转税的 7% 教育费附加 122,595.26 193,204.62 应交流转税的 3% 河道管理费 56,812.67 143,664.03 应交流转税的 1% 企业所得税 5,461,816.35 3,030,205.19 15%-25% 个人所得税 808,710.63 789,029.45 超额累进税率 合 计 11,892,490.89 5,118,114.81 应交税费年末余额比年初余额增加 6,774,376.08 元，增加比例为 132.36％，主要原因为：1、本 年下属子公司应收外贸出口退税减少；2、本年新增子公司所得税余额增加。 37 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 21、应付股利 投资者名称或类别 年末余额 年初余额 未支付原因 中国信达信托投资公司 81,000.00 81,000.00 尚未领取的红利 上海东联电脑技术有限公司 61,000.00 61,000.00 尚未领取的红利 上海华泰电子技术发展有限公司 18,500.00 18,500.00 尚未领取的红利 上海联星电子科技公司 6,000.00 6,000.00 尚未领取的红利 南市乔家栅食品厂 4,784.00 4,784.00 尚未领取的红利 上海锦泰制衣有限公司 4,320.00 4,320.00 尚未领取的红利 慈溪市掌起镇华兴五金电料店 3,240.00 3,240.00 尚未领取的红利 合 计 178,844.00 178,844.00 22、其他应付款 年末余额 年初余额 27,887,769.12 20,607,484.28 其中：预提费用 1,196,777.70 --- （1）年末余额中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 元。 单位名称 年末余额 年初余额 华东计算技术研究所 568,568.74 9,366.48 （2）年末余额中欠关联方款项为 604,028.74 元，占其他应付款年末余额 2.17％。详见本附注八 /(二)/8。 （3）金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 凯卓国际有限公司 4,821,230.66 往来款 SaxonyDevelopments Ltd. 2,228,649.74 往来款 贵州鹏达技术发展有限公司 1,288,504.45 往来款 上海市科学技术委员会 933,723.96 项目拨款 上海华东技术服务有限公司 691,873.11 往来款 （4）按费用类别列示预提费用 费用类别 年末余额 年初余额 年末结余原因 物流运费 748,336.72 --- 应计未付 差旅通讯费 445,000.00 --- 应计未付 物业费 3,440.98 --- 应计未付 合 计 1,196,777.70 --- （5）其他应付款年末余额与年初余额增加 7,280,284.84 元，增加比例为 35.33％，增加原因主要为： 子公司华东电脑(香港)有限公司代公司客户采购增加。 23、股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 股数 金额 股数 金额 A股 （每股面值人民币 1 元） 171,031,500.00 171,031,500.00 171,031,500.00 171,031,500.00 本年本公司股本变动金额如下： 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 发行 公积金 金额 比例％ 送股 其他 小计 金额 比例％ 新股 转股 1、有限售条件股份 (1) 国家持股 4,088,880.00 2.39% --- --- --- -4,088,880.00 -4,088,880.00 --- --- 注（1） (2) 国有法人持股 68,967,045.00 40.32% --- --- --- -4,462,695.00 -4,462,695.00 64,504,350.00 37.71% 有限售条件股份合计 73,055,925.00 42.71% --- --- --- -8,551,575.00 -8,551,575.00 64,504,350.00 37.71% 2、无限售条件流通股份 人民币普通股 97,975,575.00 57.29% --- --- --- 8,551,575.00 8,551,575.00 106,527,150.00 62.29% 无限售条件流通股份合计 97,975,575.00 57.29% --- --- --- 8,551,575.00 8,551,575.00 106,527,150.00 62.29% 171,031,500.0 合 计 100.00% --- --- --- --- 171,031,500.00 100.00% 0 注（1）：经国务院国有资产监督管理委员会同意，原信息产业部持有的 4,088,880 股国有股，无偿划 转给华东计算技术研究所持有，于 2008 年 10 月 24 日完成股权过户手续。 38 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 24、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 9,184,675.39 9,184,675.39 （2）同一控制下企业合并的影响 -9,184,675.39 --- --- -9,184,675.39 小 计 --- --- --- --- 2、其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 6,259,603.10 10,320.00 --- 6,269,923.10 （2）可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失 --- --- --- --- （3）捐赠 12,650.00 --- --- 12,650.00 （4）原制度转入 7,027,589.83 --- --- 7,027,589.83 小 计 13,299,842.93 10,320.00 --- 13,310,162.9 合 计 13,299,842.93 10,320.00 --- 13,310,162.9 25、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 9,329,929.28 --- --- 9,329,929.28 26、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 38,490,449.67 加：会计政策变更 --- 前期差错更正 --- 本年年初余额 38,490,449.67 加： 本年归属于母公司的净利润 6,557,968.89 减：提取法定盈余公积 --- 提取任意盈余公积 --- 本年年末余额 45,048,418.56 27、营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 1,239,463,964.94 1,046,074,685.18 1,380,989,560.87 1,207,338,169.27 其他业务 431,359.89 182,718.68 3,111,401.30 1,767,044.47 合 计 1,239,895,324.83 1,046,257,403.86 1,384,100,962.17 1,209,105,213.74 （1）按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）商业 836,095,115.59 717,726,021.53 966,098,426.41 849,894,210.14 （2）贸易 92,670,364.27 89,052,488.62 220,757,270.46 213,385,949.57 （3）智能建筑施工业 264,234,313.51 225,102,058.87 171,536,882.36 135,099,132.86 （4）服务业 46,464,171.57 14,194,116.16 22,596,981.64 8,958,876.70 合 计 1,239,463,964.94 1,046,074,685.18 1,380,989,560.87 1,207,338,169.27 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 集成设备的销售 920,420,791.12 806,778,510.15 1,017,050,915.50 929,971,979.56 工程项目、服务及软件收入 319,043,173.82 239,296,175.03 363,938,645.37 277,366,189.71 合 计 1,239,463,964.94 1,046,074,685.18 1,380,989,560.87 1,207,338,169.27 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）内销 1,160,156,387.90 968,408,906.06 1,219,903,159.33 1,049,071,503.63 （2）外销 79,307,577.04 77,665,779.12 161,086,401.54 158,266,665.64 合 计 1,239,463,964.94 1,046,074,685.18 1,380,989,560.87 1,207,338,169.27 39 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （2）公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 84,892,930.63 6.85% 第二名 55,908,400.31 4.51% 第三名 27,643,972.07 2.23% 第四名 19,792,651.96 1.60% 第五名 19,340,801.85 1.56% 合 计 207,578,756.82 （3）营业收入本年金额比上年金额减少 144,205,637.34 元，减少比例为 10.42％，减少原因主要为： 本年外贸及集成设备销售大幅下降。 28、营业税金及附加 项 目 计税标准 本年金额 上年金额 营业税 应税收入的 3%-5% 14,609,968.60 11,395,541.36 城建税 应交流转税的 7% 560,220.65 470,900.85 教育费附加 应交流转税的 3% 511,049.52 387,671.26 河道管理费 应交流转税的 0.5%-1% 325,651.50 215,858.23 个人所得税 个别项目按工程收入的 1%-0.2% --- 3,317.89 合 计 16,006,890.27 12,473,289.59 营业税金及附加本年金额比上年金额增加 3,533,600.68 元，增加比例为 28.33％，增加原因主要 为：本年母公司工程施工收入及服务业收入上升所致。 29、财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 5,156,770.90 6,834,914.69 减：利息收入 1,631,449.63 773,689.88 汇兑损益 -950,215.02 711,145.53 其 他 836,173.32 1,538,419.09 合 计 3,411,279.57 8,310,789.43 财务费用本年金额比上年金额减少 4,899,509.86 元，减少比例为 58.95％，减少原因主要为：1、 外贸业务减少，相关手续费减少；2、本年外币汇率下降造成进口业务产生大量汇兑收益。 30、资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 1、坏账损失 5,317,534.55 15,305,941.06 2、存货跌价损失 8,609,349.71 5,316,892.10 3、长期股权投资减值损失 12,197,825.59 --- 4、固定资产减值损失 392,765.90 --- 合 计 26,517,475.75 20,622,833.16 31、投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 长期股权投资收益 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 190,000.00 6,066,000.00 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 1,306,844.38 1,438,224.63 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -223,144.33 --- 合 计 1,273,700.05 7,504,224.63 其中： ①按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 上海华讯网络系统股份有限公司 --- 5,850,000.00 本年未分利 成都华东电脑系统集成有限公司 108,000.00 108,000.00 --- 贵阳华东电脑科技有限公司 52,000.00 52,000.00 --- 济南华东电脑科技有限公司 --- 52,000.00 本年未分利 安徽华东电脑信息系统有限公司 30,000.00 4,000.00 本年分利增加 合 计 190,000.00 6,066,000.00 ②按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 上海启明软件股份有限公司 1,625,507.10 1,046,356.52 被投资公司利润变动 上海天映多媒体传播有限公司 -314,118.50 24,615.54 被投资公司利润变动 北京络神万兴信息技术有限公司 -4,544.22 367,252.57 被投资公司利润变动 合 计 1,306,844.38 1,438,224.63 40 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 上海华东电脑科技有限公司 -223,144.33 (注) --- 注：详见附注十一/（十一）。 （1）本公司投资收益汇回无重大限制。 （2）投资收益本年金额比上年金额减少 6,230,524.58 元，减少比例为 83.03%，减少原因为：本报告 期间收到股利减少。 32、营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置利得合计 12,863,699.72 488,662.97 其中：固定资产处置利得 12,863,699.72 488,662.97 2、政府补助 5,783,837.80 408,200.00 3、合同违约金 233,564.56 411,938.13 4、权益法下投资成本小于被投资单位可辨认净 --- 39,046.23 5、其 他 321,423.43 --- 合 计 19,202,525.51 1,347,847.33 政府补助 政府补助的种类及项目 本年金额 上年金额 备 注 收到的与收益相关的政府补助 上海市信息化委员会扶持资金 1,500,000.00 --- 科委补贴款 740,000.00 --- 财政补贴 3,220,180.00 408,200.00 财政返税 323,657.80 --- 合 计 5,783,837.80 408,200.00 营业外收入本年金额比上年金额增加 17,854,678.18 元，增加比例为 1,324.68％，增加原因为： 本年子公司出售房产取得收益增加，详见附注六/（十六）/5。 33、营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置损失合计 330,937.79 225,636.50 其中：固定资产处置损失 330,937.79 225,636.50 2、对外捐赠支出 10,000.00 --- 其中：公益性捐赠支出 10,000.00 --- 3、非常损失 1,803,523.91 --- 4、罚款滞纳金支出 12,640.49 --- 5、赔偿支出 75,148.00 --- 6、其 他 202,639.22 106,518.02 合 计 2,434,889.41 332,154.52 营业外支出本年金额比上年金额增加 2,102,734.89 元，增加比例为 633.06％，增加原因主要为： 本年申报的待税务机构批准税前列支的资产非常损失增加。 34、所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 8,718,167.54 5,491,007.60 递延所得税费用 -2,804,125.09 -1,905,472.18 合 计 5,914,042.45 3,585,535.42 所得税费用本年金额比上年金额增加 2,328,507.03 元，增加比例为 64.94％，增加原因为：本年 应纳税所得额增加所致。 35、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金主要为： 主要项目 本年金额 华东电脑(香港)有限公司收代客户采购款 97,241,535.19 政府补贴 6,840,757.80 收回上海亚环信息科技有限公司往来款 6,000,000.00 代付代垫款 3,008,088.53 利息收入 1,631,449.63 赔偿收入 282,346.13 合 计 115,004,177.28 41 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （2）支付的其他与经营活动有关的现金主要为： 主要项目 本年金额 华东电脑(香港)有限公司付代客户采购款 89,525,497.12 费用性支出 39,461,067.61 合 计 128,986,564.73 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 收回上年用于担保的定期存款 7,258,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 期末 3 个月内未到期的信用保证金 4,200,000.00 （5）现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 17,638,289.06 20,761,128.52 加：资产减值准备 26,517,475.75 20,622,833.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,720,416.10 4,439,917.85 无形资产摊销 594,703.98 604,195.53 长期待摊费用摊销 2,392,822.08 2,792,747.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -12,532,761.93 -263,026.47 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 4,206,555.88 6,834,914.69 投资损失（收益以“－”号填列） -1,273,700.05 -7,504,224.63 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,804,125.09 -1,905,472.18 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -32,453,034.57 -2,112,602.34 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,731,727.89 6,755,960.13 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 80,287,168.49 25,355,567.10 其 他 -2,524,954.00 -39,046.23 经营活动产生的现金流量净额 67,037,127.81 76,342,892.19 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 --- --- 现金的年末余额 225,564,378.66 182,891,822.94 减：现金的年初余额 182,891,822.94 133,579,556.04 加：现金等价物的年末余额 4,571,000.00 --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 47,243,555.72 49,312,266.90 （6）现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 225,564,378.66 182,891,822.94 其中：库存现金 305,864.39 223,193.86 可随时用于支付的银行存款 171,413,332.53 178,485,273.56 可随时用于支付的其他货币资金 53,845,181.74 4,183,355.52 可用于支付的存放中央银行款项 --- --- 存放同业款项 --- --- 拆放同业款项 --- --- 二、现金等价物 4,571,000.00 --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、年末现金及现金等价物余额 230,135,378.66 182,891,822.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 4,571,000.00 --- 42 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （七）母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 例 比例 3 个月以内 21,350,499.81 37.65% --- --- 46,993,921.27 46.78% --- --- 3 个月-1 年 13,428,876.99 23.68% 402,866.31 3.00% 27,270,208.30 27.14% 818,106.25 3.00% 1-2 年 4,141,716.58 7.30% 207,085.83 5.00% 7,860,640.30 7.82% 677,082.02 8.61% 2-3 年 5,152,550.61 9.09% 1,027,032.59 19.93% 7,141,196.62 7.11% 2,058,029.49 28.82% 3-4 年 3,228,594.99 5.69% 1,689,148.75 52.32% 1,620,298.20 1.61% 1,232,144.55 76.04% 4-5 年 1,620,297.90 2.86% 1,618,022.90 99.86% 2,443,341.35 2.43% 2,130,147.43 87.18% 5 年以上 7,785,304.26 13.73% 7,517,105.06 96.56% 7,145,487.52 7.11% 6,351,080.48 88.88% 合 计 56,707,841.14 100.00% 12,461,261.44 100,475,093.56 100.00% 13,266,590.22 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准备 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 例 比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 18,237,361.45 32.16% 619,632.48 0%-15% 36,133,497.36 35.96% 984,169.42 0%-15% 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 10,206,604.16 18.00% 10,206,604.16 100% 12,669,127.07 12.61% 11,173,372.46 25%-100% 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 28,263,875.53 49.84% 1,635,024.80 0%-60% 51,672,469.13 51.43% 1,109,048.34 0%-15% 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 28,263,875.53 49.84% 1,635,024.80 0%-60% 51,672,469.13 51.43% 1,109,048.34 0%-15% 其中：单项金额非重大但按信用风险特征 --- --- --- --- --- --- --- --- 组合后该组合的风险较大 合 计 56,707,841.14 100.00% 12,461,261.44 100,475,093.56 100.00% 13,266,590.22 （2）应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 5,466,225.53 7,800,364.69 --- --- 13,266,590.22 2008 年 13,266,590.22 -805,328.78 --- --- 12,461,261.44 （3）年末全额计提减值准备的应收款项：： 应收款项户数 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 181 户 10,206,604.16 100.00% 10,206,604.16 估计无法收回 （4）年末应收关联方账款为 93,800.00 元，占应收账款年末余额的 0.17％。 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 上海华讯网络存储系统有限责任公司 子公司 93,800.00 0.17% （5）年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例 贵州省交警总队 非关联方 5,370,000.00 1 年以内 9.47% 昆明市人民政府信息产业办公室 非关联方 4,140,486.45 1 年以内 7.30% 中国人民武装警察部队上海市总队 非关联方 3,500,000.00 2-3 年 6.17% 太平人寿保险有限公司 非关联方 3,274,923.00 1 年以内 5.78% 上海银行 非关联方 1,951,952.00 2 年以内 3.44% 合 计 18,237,361.45 （6）应收账款年末余额比年初余额减少 42,961,923.64 元，减少比例为 49.26％，增加（或减少）原 因主要为：企业加大应收账款催收力度所致。 2、其他应收款 （1）其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 账面余额 占总额比 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比 坏账准备 坏账准备 3 个月以内 19,874,842.71 50.13% --- --- 16,624,944.40 44.16% --- --- 3 个月-1 年 2,234,917.66 5.64% 67,047.53 3.00% 706,040.00 1.88% 21,181.20 3.00% 1-2 年 363,552.00 0.92% 18,177.60 5.00% 2,551,100.01 6.77% 127,555.00 5.00% 2-3 年 82,067.76 0.21% 12,310.16 15.00% 2,249,077.82 5.97% 346,004.42 15.38% 3-4 年 1,531,144.18 3.86% 412,912.00 26.97% 215,587.30 0.57% 53,896.83 25.00% 4-5 年 15,587.30 0.04% 7,274.45 46.67% 670,500.00 1.78% 559,675.00 83.47% 5 年以上 15,547,113.70 39.20% 15,397,913.13 99.04% 14,632,731.92 38.87% 14,379,064.57 98.27% 合 计 39,649,225.31 100.00% 15,915,634.87 37,649,981.45 100.00% 15,487,377.02 43 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 种 类 占总额比 坏账准备 占总额比 坏账准备比 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 比例 例 例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 26,157,752.66 65.97% 8,338,873.35 0%-100% 11,980,863.92 31.82% 9,398,052.35 5%-100% 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 7,200,459.98 18.16% 7,200,459.98 100% 6,447,393.62 17.12% 5,921,210.80 25%-100% 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 6,291,012.67 15.87% 376,301.54 0%-60% 19,221,723.91 51.05% 168,113.87 0%-15% 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 6,291,012.67 15.87% 376,301.54 0%-60% 19,221,723.91 51.05% 168,113.87 0%-15% 其中：单项金额非重大但按信用风险特 --- --- --- --- --- --- --- --- 征组合后该组合的风险较大 合 计 39,649,225.31 100.00% 15,915,634.87 37,649,981.45 100.00% 15,487,377.02 （2）其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 10,017,108.79 5,470,268.23 --- --- 15,487,377.02 2008 年 15,487,377.02 428,257.85 --- --- 15,915,634.87 （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款： 其他应收款户数 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 64 户 15,217,078.52 100% 15,217,078.52 估计无法收回 （4）年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （5）年末其他应收关联方款项为 18,539,166.80 元，占其他应收款年末余额 78.11％。 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款总额的比例 上海华东电脑科技有限公司 子公司 9,067,808.00 22.87% 上海华东电脑系统工程有限公司 子公司 7,784,306.88 19.63% 浙江溢华电子有限公司 关联方 1,064,975.00 2.69% 上海华双信息技术发展有限公司 关联方 400,500.00 1.01% 济南华东电脑科技有限公司 关联方 216,542.70 0.55% 华东电脑(香港)有限公司 子公司 2,534.22 0.01% 上海华腾软件系统有限公司 关联方 2,500.00 0.01% （6）年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账 龄 占其他应收款总额的比例 上海华东电脑科技有限公司 合并子公司 往来款 9,067,808.00 3 个月以内 22.87% 上海华东电脑系统工程有限公司 合并子公司 往来款 7,784,306.88 3 个月以内 19.63% 上海闵行联合发展有限公司 非关联方 往来款 6,375,347.50 5 年以上 16.08% 上海华东大业投资有限公司 非关联方 往来款 1,641,271.64 5 年以上 4.14% 贵州省电化教育馆 非关联方 往来款 1,289,019.24 3-4 年 3.25% 合 计 26,157,753.26 3、长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 88,677,884.61 --- 63,027,884.61 --- 按权益法核算的长期股权投资 --- --- --- --- 联营企业 18,868,907.40 --- 17,704,263.64 --- 其他按成本法核算的长期股权投资 29,035,233.62 14,850,325.59 29,035,233.62 2,652,500.00 合 计 136,582,025.63 14,850,325.59 109,767,381.87 2,652,500.00 （1）对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 --- 3,500,000.00 7,500,000.00 2、上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 --- --- 7,000,000.00 3、华普信息技术有限公司 26,871,344.61 26,871,344.61 --- --- 26,871,344.61 4、上海华东电脑存储网络系统有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 --- --- 16,500,000.00 5、华东电脑(香港)有限公司 1,656,540.00 1,656,540.00 --- --- 1,656,540.00 6、上海华普嘉盛信息技术有限公司 5,500,000.00 --- 5,500,000.00 --- 5,500,000.00 7、北京华誉维诚技术服务有限公司 9,900,000.00 --- 9,900,000.00 --- 9,900,000.00 8、上海华东电脑系统工程有限公司 13,750,000.00 --- 13,750,000.00 --- 13,750,000.00 合 计 92,177,884.61 63,027,884.61 29,150,000.00 3,500,000.00 88,677,884.61 44 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （2）合营企业及联营企业主要信息 （金额单位：万元） 法定 注册 本公司持 本公司在被投资单 被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 代表 资本 股比例 位表决权比例 联营企业 上海市徐汇区桂平路 471 号 王德 上海启明软件股份有限公司 有限责任公司 软件开发 3,750 23.47% 23.47% 9 号楼 铭 上海天映多媒体传播有限公 上海市长宁区天山支路 168 有限责任公司 朱斌 数字多媒体整合应用服务 1,000 24.00% 24.00% 司 号 3B146 室 行情和资讯信息服务系统、交易服务系统 北京络神万兴信息技术有限 海淀区花园路 2 号 3 号楼 1 （无交易服务系统）和客户端系统等网上 有限责任公司 金光 1,000 20.00% 20.00% 公司 层北侧 证券交易系统，目前主要业务为网站建设 及拓展卫星通讯系统服务。 （金额单位：万元） 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年营业收入总额 本年净利润 关联关系 组织机构代 联营企业 上海启明软件股份有限公司 9,895.04 3,807.37 15,852.03 752.41 参股联营公司 60720660-3 上海天映多媒体传播有限公司 1,278.04 85.63 651.79 -130.20 参股联营公司 13465277-6 北京络神万兴信息技术有限公司 1,151.93 104.71 250.02 0.08 参股联营公司 60037327-3 (3)按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 联营企业 上海启明软件股份有限公司 8,876,718.49 12,439,690.39 1,472,986.48 --- 13,912,676.87 上海天映多媒体传播有限公司 2,400,000.00 3,165,597.18 -303,798.50 --- 2,861,798.68 北京络神万兴信息技术有限公司 2,000,000.00 2,098,976.07 -4,544.22 --- 2,094,431.85 合 计 13,276,718.49 17,704,263.64 1,164,643.76 --- 18,868,907.40 (4)按成本法核算的其他长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 浙江溢华电子有限公司 --- --- 2,652,500.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 --- --- 12,197,825.5 上海华讯网络系统股份有限公司 --- --- 9,005,453.08 上海华腾软件系统有限公司 --- --- 5,179,454.95 合 计 --- --- 29,035,233.6 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 --- --- 2,652,500.00 预计可收回金额低于帐面价值 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 --- 12,197,825.59 --- 12,197,825.59 预计可收回金额低于帐面价值 合 计 2,652,500.00 12,197,825.59 --- 14,850,325.59 --- 4、营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 303,205,746.02 266,210,859.52 232,731,966.93 191,369,701.68 其他业务 382,460.11 28,706.04 137,367.50 28,706.04 合 计 303,588,206.13 266,239,565.56 232,869,334.43 191,398,407.72 （1）按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）商 业 57,546,859.51 55,349,716.67 55,558,379.51 54,369,667.32 （2）施工业 230,641,491.55 206,377,273.79 171,536,882.36 135,099,132.86 （3）服务业 15,017,394.96 4,483,869.06 5,636,705.06 1,900,901.50 合 计 303,205,746.02 266,210,859.52 232,731,966.93 191,369,701.68 （2）公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 16,975,098.59 5.60% 第二名 14,689,679.18 4.84% 第三名 14,310,121.00 4.72% 第四名 12,159,910.50 4.01% 第五名 11,957,731.97 3.94% 合 计 70,092,541.24 23.11% 45 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （3）营业收入本年金额比上年金额增加 70,718,871.70 元，增加比例为 30.37％，增加原因主要为： 本年工程施工及服务业收入增加。 5、投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 长期股权投资收益 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 5,758,571.52 11,001,267.42 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 1,154,323.76 1,438,224.63 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -2,632,300.00 --- 合 计 4,280,595.28 12,439,492.05 其中： ①按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 华东电脑存储网络系统有限公司 5,758,571.52 5,151,267.42 本年分利金额变动 上海华讯网络系统股份有限公司 --- 5,850,000.00 本年分利金额变动 合 计 5,758,571.52 11,001,267.42 本年分利金额变动 ②按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因 上海启明软件股份有限公司 1,472,986.48 1,046,356.52 被投资公司利润变动 上海天映多媒体传媒有限公司 -314,118.50 367,252.57 被投资公司利润变动 北京络神万兴信息技术有限公司 -4,544.22 24,615.54 被投资公司利润变动 合 计 1,154,323.76 1,438,224.63 ③处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 华东电脑科技有限公司 -2,632,300.00 --- （1）本公司投资收益汇回无重大限制。 （2）投资收益本年金额比上年金额减少 8,158,896.77 元，减少比例为 65.59%，减少原因为：本年收 到分利减少和处置长期股权投资产生的损失所致。 6、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -5,921,885.76 3,551,435.94 加：资产减值准备 12,134,640.05 13,270,632.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 989,928.67 1,026,121.53 无形资产摊销 --- --- 长期待摊费用摊销 88,800.00 139,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 17,228.24 -105,119.56 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 2,830,471.61 2,312,626.31 投资损失（收益以“－”号填列） -4,280,595.28 -12,439,492.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 12,194.10 277,856.86 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -28,855,868.90 -12,368,554.11 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 47,843,828.76 -6,116,698.52 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 61,224,735.69 -8,127,615.39 其 他 -1,124,954.00 -39,046.23 经营活动产生的现金流量净额 84,958,523.18 -18,618,652.30 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 --- --- 现金的年末余额 71,239,822.53 40,853,511.44 减：现金的年初余额 40,853,511.44 42,317,492.58 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 30,386,311.09 -1,463,981.14 46 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （八）关联方及关联交易 1、关联方情况 （1）本公司的母公司情况 关联关 企业类 法定代表 母公司对本公 母公司对本公司 本公司最终控 组织机构代 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 系 型 人 司的持股比例 的表决权比例 制方 码 上海嘉定区 无注册资本,开办资 华东计算技术研 事业单 研制各类计 中国电子科技 母公司 嘉罗路 1485 孙德炜 金为人民币 4,483 44.6200% 44.6200% 42516001-8 究所 位法人 算机系统 集团公司 号 万人民币 （2）本公司的子公司情况： 表决权比 组织机构代 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 例 码 上海华东电脑科技有 其他有限责任 上海市凤阳路 338 计算机领域范围内技术开发、技 1,400 万人 合并子公司 林建民 53.5700% 53.5700% 13451100-9 限公司 公司 号 术转让、技术咨询和技术服务 民币 上海华创信息技术进 有限责任公司 浦东新区航津路 1,000 万人 合并子公司 林建民 进出口代理服务 70.0000% 70.0000% 70307345X 出口有限公司 （国内合资） 658 号 8 楼 民币 上海市浦东南路 华普信息技术有限公 有限责任公司 HP、AVAYA 高端产品的分销和系 合并子公司 855 号世界广场 9 孙德炜 450 万美元 66.7000% 66.7000% 60720174-9 司 （中外合资） 统集成业务，服务网业务 楼 上海张江高科技园 上海华东电脑存储网 有限责任公司 基于存储为核心的信息系统集 3,000 万人 合并子公司 区郭守敬路 351 号 林建民 55.0000% 55.0000% 73406592X 络系统有限公司 （国内合资） 成与专业化服务 民币 2 号楼 601AE-15 室 509 BANK OF AMERICA 华东电脑(香港)有限 法人团体(Body 100.0000 100.0000 合并子公司 TOWER12 HARCOURT 金光 不限制 1 万港币 无 公司 Corporate) % % ROAD CENTRL， HONGKONG 上海市张江高科技 制造业标签外包服务（标签生产 上海华普嘉盛信息技 有限责任公司 园区张东路 1387 中心全外包服务；标签在线打印 1,000 万人 合并子公司 林建民 75.3425% 75.3425% 67620607-6 术有限公司 （国内合资） 号 33 号楼 102 室 服务解决方案；RFID 智能标签 民币 (复式)4 层 解决方案） 北京市海淀区农大 北京华誉维诚技术服 1,800 万人 合并子公司 有限责任公司 南路 1 号院 2 号楼 林建民 IT 服务网业务和 IT 服务外包 75.3425% 75.3425% 67822815-6 务有限公司 民币 A602 号 崇明县竖新镇团城 建筑智能化系统集成（设计与施 上海华东电脑系统工 有限责任公司 公路 1057 号 15 幢 2,500 万人 合并子公司 林建民 工）、计算机系统集成和电子工 70.9677% 70.9677% 67783381-3 程有限公司 （国内合资） 126 室（上海竖新 民币 程设计、施工及服务 经济开发区） 信息科技、电子科技、计算机科 崇明县竖新镇团城 技领域内的技术开发、技术转 一人有限责任 上海达特赛思信息科 合并子公司 公路 1057 号 15 幢 让、技术咨询和技术服务，计算 100 万人民 公司（法人独 徐敏 55.0000% 55.0000% 682204560 技有限公司 的子公司 218 室（上海竖新 机网络工程，计算机系统集成， 币 资） 经济开发区） 市场营销策划，建筑装潢工程， 建筑材料的销售，软件开发 本公司的子公司股本变化情况： （金额单位：万元） 子公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 北京华誉维诚技术服务有限公司 --- 1,800.00 --- 1,800.00 上海华东电脑系统工程有限公司 --- 2,500.00 --- 2,500.00 上海华普嘉盛信息技术有限公司 --- 1,000.00 --- 1,000.00 上海达特赛思信息科技有限公司 --- 100.00 --- 100.00 47 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （3）本公司的合营和联营企业情况 法定代表 企业名称 公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 人 上海启明软件股份有 上海市徐汇区桂平路 471 号 3,750 万 联营企业 有限责任公司 王德铭 软件开发 23.47% 限公司 9 号楼 人民币 上海天映多媒体传播 上海市长宁区天山支路 168 1,000 万 联营企业 有限责任公司 朱斌 数字多媒体整合应用服务 24.00% 有限公司 号 3B146 室 人民币 行情和资讯信息服务系统、交易服务系统 北京络神万兴信息技 海淀区花园路 2 号 3 号楼 1 （无交易服务系统）和客户端系统等网上 1,000 万 联营企业 有限责任公司 金光 20.00% 术有限公司 层北侧 证券交易系统，目前主要业务为网站建设 人民币 及拓展卫星通讯系统服务。 （4）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 上海华东电脑建筑装潢工程有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他企业 13364571-8 上海华讯网络技术服务有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他企业 75856622-7 上海华东计算技术研究所实验工厂 与本公司受同一母公司控制的其他企业 13368034-5 上海铭声电子科技有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他企业 63027065-4 上海中电东华高科技实业有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他企业 13264961-0 上海华双信息技术发展有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他企业 13454729-8 华东计算技术研究所工贸公司 与本公司受同一母公司控制的其他企业 13320569-1 上海华讯网络存储系统有限责任公司 与本公司受同一母公司控制的其他企业 74563189-4 成都华东电脑系统集成有限公司 控股子公司的参股公司 73483888-1 安徽华东电脑信息系统有限公司 控股子公司的参股公司 73732051-9 贵阳华东电脑科技有限公司 控股子公司的参股公司 73095707-4 沈阳华东电脑信息系统有限公司 控股子公司的参股公司 济南华东电脑科技有限公司 控股子公司的参股公司 74781845-X 浙江溢华电子有限公司 本公司的参股公司 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 本公司的参股公司 60741222-0 上海亚环信息科技有限公司 本公司关键管理人员控制 74266193-2 上海华讯网络系统股份有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他企业 13451291-7 上海华腾软件系统有限公司 本公司的参股公司 60727868-2 2、关联方交易 （1）存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （2）购买商品、接受劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交易 关联交易定 关联方 金额 占年度同 金额 占年度同类交 类型 价原则 类交易比例 易比例 华东计算技术研究所 购买商品 按市场价格 400,000.00 0.06% --- --- 上海华东电脑建筑装潢工程有限公司 购买商品 按市场价格 5,786,183.00 0.80% --- --- 华东计算机技术研究所工贸公司 购买商品 按市场价格 51,897.44 0.01% --- --- 上海华讯网络存储系统有限责任公司 接受劳务 按市场价格 75,000.00 0.53% --- --- 安徽华东电脑信息系统有限公司 购买商品 按市场价格 5,401,495.79 0.75% --- --- 贵阳华东电脑科技有限公司 购买商品 按市场价格 7,685,019.99 1.06% --- --- 济南华东电脑科技有限公司 购买商品 按市场价格 5,359,124.03 0.74% --- --- （3）销售商品、提供劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交易 关联交易定价 关联方 金额 占年度同 金额 占年度同类 类型 原则 类交易比例 交易比例 华东计算技术研究所 销售商品 按市场价格 1,107,161.05 0.09% 2,465,817.59 0.18% 上海华讯网络系统股份有限公司 销售商品 按市场价格 884,559.36 0.07% 2,355,238.63 0.17% 上海华讯网络存储系统有限责任公 销售商品 按市场价格 111,321.37 0.01% --- --- 司 成都华东电脑系统集成有限公司 销售商品 按市场价格 63,038.46 0.01% --- --- 济南华东电脑科技有限公司 销售商品 按市场价格 42,478.63 0.00% --- --- 48 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （4）关联承包情况 出包方名称 承包方名称 承包资产情 承包资产涉及金 承包起始日 承包终止日 承包收益 承包收益 承包收益对 况（净利润） 额（资产总额） 确认依据 公司影响 上海华东电脑科 成都华东电脑系 根据承包 影响较小 -170,986.13 2,683,381.43 2008-1-1 2012-12-31 108,000.00 技有限公司 统集成有限公司 协议 上海华东电脑科 安徽华东电脑信 根据承包 影响较小 746,970.44 1,359,206.24 2006-9-30 2011-9-30 30,000.00 技有限公司 息系统有限公司 协议 上海华东电脑科 贵阳华东电脑科 根据承包 影响较小 681,114.08 7,837,711.17 2006-10-18 2011-10-18 52,000.00 技有限公司 技有限公司 协议 上海华东电脑科 沈阳华东电脑信 已过经营期 已过经营期限 2001-10-30 2006-10-30 --- --- 影响较小 技有限公司 息系统有限公司 限 上海华东电脑科 济南华东电脑科 69,050.48 10,843,901.62 2003-2-12 2017-3-12 --- --- 影响较小 技有限公司 技有限公司 （5）关联租赁情况 出租方名 承租方名称 租赁资产情况 租赁资产涉 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益确 租赁收益对公 称 及金额 认依据 司影响 桂林路 418 号 7 号楼（房产证上为 8 华东计算 上海华东电脑股份 号楼）四、六楼、七楼的全部及一楼的 按租赁协议 预计无重大影 技术研究 861,035.00 2008-1-1 2008-6-30 有限公司 部分房屋及其设施，计租面积为 2696 书规定 响 所 平方米（建筑面积） 桂林路 418 号 7 号楼（房产证上为 8 华东计算 上海华东电脑股份 号楼）六楼、七楼的全部及一楼的部分 按租赁协议 预计无重大影 技术研究 573,916.90 2008-7-1 2008-12-31 有限公司 房屋及其设施，计租面积为 1797 平方 书规定 响 所 米（建筑面积） 桂林路 418 号 7 号楼（房产证上为 8 华东计算 上海华东电脑系统 号楼）四楼的全部及一楼的部分房屋及 按租赁协议 预计无重大影 技术研究 287,118.12 2008-7-1 2008-12-31 工程有限公司 其设施，计租面积为 899 平方米（建筑 书规定 响 所 面积） （6）关联担保情况 ①公司为子公司提供担保情况： 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 对本公司的财务影响 经履行完毕 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 53,722.00 2008 年 9 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 59,546.00 2008 年 9 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 28,000.00 2008 年 10 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 28,000.00 2008 年 10 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 美元 上海华东电脑股份有限公司 2008 年 11 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 613,421.00 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 51,875.00 2008 年 11 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 美元 上海华东电脑股份有限公司 2008 年 11 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 160,850.00 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 美元 上海华东电脑股份有限公司 2008 年 11 月 2009 年 3 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 157,014.00 成不利影响 49 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 对本公司的财务影响 经履行完毕 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 86,418.00 2008 年 11 月 2009 年 3 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 13,011.00 2008 年 11 月 2009 年 3 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 29,869.00 2008 年 11 月 2009 年 3 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 31,496.00 2008 年 11 月 2009 年 3 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 26,850.00 2008 年 11 月 2009 年 3 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 美元 上海华东电脑股份有限公司 2008 年 12 月 2009 年 4 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 118,000.00 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 27,000.00 2008 年 12 月 2009 年 4 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 72,000.00 2006 年 4 月 2009 年 4 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 2,818,000.00 2007 年 6 月 2010 年 5 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 520,000.00 2007 年 8 月 2010 年 5 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 213,000.00 2008 年 1 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 12,655.20 2008 年 11 月 2009 年 5 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 14,055.75 2008 年 12 月 2009 年 12 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 1,461,301.00 2008 年 12 月 2009 年 6 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 74,412.80 2008 年 12 月 2010 年 6 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 美元 上海华东电脑股份有限公司 2008 年 11 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 160,388.00 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 57,000.00 2008 年 9 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 上海华东电脑股份有限公司 美元 25,320.00 2008 年 9 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络 美元 上海华东电脑股份有限公司 2008 年 12 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 系统有限公司 1,073,405.00 成不利影响 50 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 对本公司的财务影响 经履行完毕 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限公司 华普信息技术有限公司 10,000,000.00 2008 年 10 月 2009 年 10 月 不存在困难，不会给公司造 否 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限公司 华普信息技术有限公司 703,166.53 2008 年 7 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限公司 华普信息技术有限公司 3,825,317.12 2008 年 8 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限公司 华普信息技术有限公司 3,320,422.06 2008 年 9 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限公司 华普信息技术有限公司 11,200,000.00 2008 年 10 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华创信息技术进出 上海华东电脑股份有限公司 3,200,000.00 2008 年 9 月 2009 年 9 月 不存在困难，不会给公司造 否 口有限公司 成不利影响 美元金额合计 2,801,185.00 人民币金额合计 37,434,330.46 ②子公司之间互相提供担保情况： 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 对本公司的财务影响 经履行完毕 被担保单位到期偿还债务 上海华创信息技术进出 华普信息技术有限公司 240,000.00 2008 年 12 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 口有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华创信息技术进出 华普信息技术有限公司 6,600,000.00 2008 年 9 月 2009 年 9 月 不存在困难，不会给公司造 否 口有限公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑存储网络系 上海华创信息技术进出 224,000.00 2008 年 12 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 统有限公司 口有限公司 成不利影响 人民币金额合计 7,064,000.00 ③公司为公司的母公司提供担保情况： 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 对本公司的财务影响 经履行完毕 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限公 中国电子科技集团公司 20,000,000.00 2008 年 6 月 2009 年 5 月 不存在困难，不会给公司造 否 司 第三十二研究所 成不利影响 ④公司的母公司的为公司提供担保情况： 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 对本公司的财务影响 经履行完毕 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 10,000,000.00 2008 年 11 月 2009 年 11 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 401,687.60 2008 年 12 月 2010 年 12 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 33,118,644.80 2008 年 12 月 2009 年 3 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 704,378.20 2008 年 12 月 2009 年 3 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 上海华东电脑股份有限 被担保单位到期偿还债务 华东计算技术研究所 100,000.00 2008 年 12 月 2011 年 12 月 否 公司 不存在困难，不会给公司造 51 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 对本公司的财务影响 经履行完毕 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 49,750.65 2008 年 12 月 2009 年 12 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 50,000.00 2008 年 12 月 2009 年 12 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 49,514.00 2008 年 11 月 2009 年 11 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 9,527.70 2008 年 8 月 2010 年 8 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 107,800.00 2008 年 8 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 346,490.00 2008 年 6 月 2011 年 6 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 88,000.00 2008 年 4 月 2009 年 10 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 1,782,792.12 2008 年 3 月 2009 年 3 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 239,835.00 2007 年 9 月 2009 年 9 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 48,000.00 2007 年 4 月 2009 年 4 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 783,304.20 2007 年 2 月 2009 年 1 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 4,226,618.00 2008 年 6 月 2009 年 2 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 被担保单位到期偿还债务 上海华东电脑股份有限 华东计算技术研究所 2,903,514.00 2008 年 11 月 2009 年 12 月 不存在困难，不会给公司造 否 公司 成不利影响 人民币金额合计 55,009,856.27 （7）关联方应收应付款项 年末金额 年初金额 项 目 关联方 账面余额 占所属科目全 坏账准备 账面余额 占所属科目全 坏账准备 应收账款 华东计算技术研究所 6,884.70 0.0028% --- --- 0.0000% --- 上海华讯网络系统股份有限公司 1,744,775.65 0.6988% --- --- 0.0000% --- 上海华讯网络存储系统有限责任公司 93,800.00 0.0376% --- --- 0.0000% --- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 7,901.08 0.0032% 2,413.77 7,901.08 0.0029% 1,623.66 成都华东电脑系统集成有限公司 102,900.00 0.0412% --- --- 0.0000% --- 安徽华东电脑信息系统有限公司 56,511.50 0.0226% --- 56,511.50 0.0210% --- 沈阳华东电脑信息系统有限公司 --- 0.0000% --- 208,450.00 0.0774% --- 济南华东电脑科技有限公司 47,900.00 0.0192% --- --- 0.0000% --- 上海华腾软件系统有限公司 1,134.00 0.0005% 283.50 1,134.00 0.0004% 170.10 合 计 2,061,806.93 0.8258% 2,697.27 273,996.58 0.1017% 1,793.76 预付账款 上海华东电脑建筑装潢工程有限公司 96,383.53 0.1542% --- 80,000.00 0.1673% --- 华东计算机技术研究所工贸部 2,400.00 0.0038% --- 2,400.00 0.0050% --- 52 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 年末金额 年初金额 项 目 关联方 账面余额 占所属科目全 坏账准备 账面余额 占所属科目全 坏账准备 安徽华东电脑信息系统有限公司 1,085,040.00 1.7364% --- --- 0.0000% --- 上海亚环信息科技有限公司 --- 0.0000% --- 6,000,000.00 12.5448% --- 合 计 1,183,823.53 1.8944% --- 6,082,400.00 12.7171% --- 其他应收款 上海华双信息技术发展有限公司 400,500.00 1.8249% --- --- 0.0000% --- 浙江溢华电子有限公司 1,064,975.00 4.8526% 1,064,975.00 1,064,975.00 2.3453% 1,064,975.0 安徽华东电脑信息系统有限公司 71,100.37 0.3240% 71,806.37 72,106.37 0.1588% 71,806.37 贵阳华东电脑科技有限公司 139.00 0.0006% 139.00 139.00 0.0003% 139.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 150,570.77 0.6861% 150,570.77 150,570.77 0.3316% 150,570.77 济南华东电脑科技有限公司 216,542.70 0.9867% 6,496.28 --- 0.0000% --- 上海华腾软件系统有限公司 2,500.00 0.0114% 2,500.00 2,500.00 0.0055% 2,500.00 合 计 1,906,327.84 8.6863% 1,296,487.42 1,290,291.14 2.8415% 1,289,991.1 应收股利 上海华讯网络系统股份有限公司 --- --- --- 1,800,000.00 100.00% --- 应付账款 华东计算技术研究所 600,000.00 0.2365% --- 200,000.00 0.0932% --- 上海华东电脑建筑装潢工程有限公司 --- 0.0000% --- 53,700.00 0.0250% --- 上海中电东华高科技实业有限公司 8,181.56 0.0032% --- 8,181.56 0.0038% --- 华东计算机技术研究所工贸部 42,000.00 0.0166% --- --- 0.0000% --- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 2,900.00 0.0011% --- 7,515,134.99 3.5015% --- 安徽华东电脑信息系统有限公司 1,568,596.00 0.6183% --- 4,000.00 0.0019% --- 贵阳华东电脑科技有限公司 2,163,297.11 0.8527% --- 4,121,976.81 1.9205% --- 济南华东电脑科技有限公司 1,869,050.92 0.7367% --- 945,007.36 0.4403% --- 合 计 6,254,025.59 2.4651% --- 12,848,000.7 5.9862% --- 其他应付款 华东计算技术研究所 568,568.74 2.0388% --- 9,366.48 0.0455% --- 成都华东电脑系统集成有限公司 15,760.00 0.0565% --- 15,760.00 0.0765% --- 上海华腾软件公司 19,700.00 0.0706% --- --- 0.0000% --- 合 计 604,028.74 2.1659% --- 25,126.48 0.1220% --- 预收账款 华东计算技术研究所 431,259.37 0.5297% --- 154,860.85 0.2870% --- 上海华讯网络系统股份有限公司 4,644,009.75 5.7041% --- 2,170,416.60 4.0226% --- 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 128,898.22 0.1583% --- 134,273.20 0.2489% --- 合 计 5,204,167.34 6.3921% --- 2,459,550.65 4.5585% --- （九）或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债 2007 年 5 月 8 日，公司子公司华普信息技术有限公司与长春世纪电子技术有限公司签署了《产品 供货合同》，后长春世纪电子技术有限公司以华普信息技术有限公司交付产品不合格为由，对华普信 息技术有限公司提起诉讼，要求其进行赔偿相关损失，并查封公司帐户资金 140 万。该案已经长春市 宽城区人民法院判决，判令华普信息技术有限公司赔偿长春世纪电子技术有限公司 75.7 万。一审判决 后华普信息技术有限公司代理律师认为一审判决所引用的事实不清，依据不足；对该判决不服并已提 起上诉，目前二审尚未开庭。公司未确认与该诉讼相关的预计负债。 2、截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 关联担保情况说明：详见附注八/（二）/6。 （十）承诺事项 1、报告期内无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 2、报告期内无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 3、无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 4、报告期内无已签订的正在或准备履行的并购协议 5、报告期内无已签订的正在或准备履行的重组计划 6、其他重大财务承诺事项 质押资产情况： 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司以人民币 4,571,000.00 元银行定期存单为质押，取得深圳发展 银行上海分行美元 631,615.09 元短期借款，期限为 2008 年 1 月至 2009 年 1 月。 53 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （十一）资产负债表日后事项 1、资产负债表日后公司无利润分配方案 2、资产负债表日后未发生重大诉讼、仲裁、承诺 3、资产负债表日后无资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化 4、资产负债表日后无因自然灾害导致资产发生重大损失 5、资产负债表日后未发行股票和债券以及其他巨额举债 6、资产负债表日后未将资本公积转增资本 7、资产负债表日后未发生巨额亏损 8、资产负债表日后未发生企业合并或处置子公司 9、资产负债表日后一年内无计划实施的重大经营战略调整 10、资产负债表日后一年内无计划实施的金额重大的债务重组 11、其他重大日后事项 公司 2008 年与另一方股东上海华双信息技术发展有限公司（以下简称华双公司）将分别持有的上 海华东电脑科技有限公司（以下简称科技公司）25%和 21.43%转让给上海函量信息技术有限公司（以 下简称函量公司）。 根据公司与华双公司以前年度签订的协议，科技公司经营产生的损益与净资产全 部归公司所有，公司与华双公司协议约定，华双公司转让股权所得 40.05 万元作为对公司实际承担亏 损的补差，全部归公司所有。截止 2008 年 12 月 31 日，公司帐面应收华双公司 40.05 万元。华双公司 已于 2009 年 3 月 4 日将该款项汇入公司账面。另外公司与函量公司协议约定，股权转让后双方按实际 持股比例享有科技公司的账面净资产和股权转让日后产生的经营损益，但函量公司不承担以前年度产 生的与上海华东电脑利集国际贸易有限公司有关的无法收回的应收款项损失。 （十二）其他事项说明 1、非货币性资产交换 报告期内未发生非货币性资产交换事项 2、债务重组 报告期内未发生重大债务重组事项 3、资产置换 报告期内未发生重大的资产置换事项 4、租赁 经营租赁 重大经营租赁最低租赁付款额： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 7,964,839.93 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 5,873,390.16 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 2,143,831.13 3 年以上 590,265.95 合 计 16,572,327.17 5、资产证券化业务：无 6、股份支付：无 7、其他需要披露的重要事项 （1）公司本报告期内出资组建三家控股子公司：上海华普嘉盛信息技术有限公司、北京华誉维诚技术 服务有限公司、上海华东电脑系统工程有限公司。根据协议章程的约定，公司一次出资到位，其他投 资方分期出资。截至 2008 年 12 月 31 日实际出资情况如下： 原注册资本 实际出资 原表决权 实际表决 被投资单位名称 投资方 最终出资承诺日期 (万元) (万元) 比例 权比例 上海华东电脑股 550 550 55.00% 75.34% --- 上海华普嘉盛信息技 份有限公司 术有限公司 郑军璇 450 180 45.00% 24.66% 2010 年 4 月 30 日前 合 计 1,000 730 100.00% 100.00% 北京华誉维诚技术服 上海华东电脑股 990 990 55.00% 75.34% --- 务有限公司 份有限公司 54 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 原注册资本 实际出资 原表决权 实际表决 被投资单位名称 投资方 最终出资承诺日期 (万元) (万元) 比例 权比例 袁 巍 810 324 45.00% 24.66% 2010 年 6 月 26 日前 合 计 1,800 1,314 100.00% 100.00% 上海华东电脑股 1,375 1,375 55.00% 70.97% --- 份有限公司 上海华东电脑系统工 上海岩升企业发 程有限公司 900 450 36.00% 23.23% 2009 年 3 月 31 日前 展有限公司 吴雪芳 225 112.5 9.00% 5.81% 2009 年 3 月 31 日前 合 计 2,500 1,937.5 100.00% 100.00% 公司年末按实际表决权比例享有被投资企业的净收益与净资产。 另截至报告日上海华东电脑系统工程有限公司其他股东方已足额缴纳剩余出资款；上海华普嘉盛 信息技术有限公司其他股东方缴纳剩余出资款 112.5 万元，累计已缴纳出资款 292.5 万元。 （2）经公司 2008 年 4 月 22 日第 5 届董事会第十二次会议决议，公司下属子公司华普信息技术有限公 司本年将其上海市浦东南路 855 号世界广场 9 楼，面积为 868.64 平方米的房产出售给林建初等 6 名自 然人，该房屋原价 1,154.63 万元，净值 643.70 万元。上海房地产估价事务所有限公司出具的沪房地 师估(2008)房字第 0608 号，确认房地产市场价格为人民币 1,880 万元。公司取得转让收入 1,997.87 万元，扣除相关税费 81.73 万元，确认净收益 1,272.44 万元。该房产已于 2008 年 7 月办妥过户手续。 （3）公司参股公司上海华东电脑利集国际贸易有限公司（以下简称利集公司），本公司持有其 17.50% 的股份。利集公司 2008 年未进行 2007 年度的工商年检工作，近几年来的工作重点主要是解决清欠、 探索业务转型和寻求重组机会。利集公司走向组织，清欠队伍，虽取得一定成效，但由于应收账款数 额较大，以及大量发出商品难以追回，导致利集公司陷入困境。经 2008 年 12 月第五届董事会第二十 次会议和 2008 年 11 月第 3 次临时股东大会决议通过，对其长期股权投资全额计提减值准备 1,219.78 万。 （4）公司各子公司在开展业务活动或与公司进行业务合作时，不同程度的使用了公司的资源。为保证 公司利益，公司参照市场及行业的合作条件，根据合作方的资信、项目的风险、对管理力度的要求等， 确保公司享有销售收入 1％的利润。 （5）公司控股子公司上海华东电脑科技有限公司（以下简称“科技公司”）2000 年 3 月与利集公司 签订代销合同，代理销售利集公司产品。代理合同中明文规定：与该销售业务有关的应收款项如果产 生坏账损失由利集公司承担。2008 年初，科技公司账面与利集公司相关的应收与应付款项余额分别为 1,564.50 万元和 653.80 万元，本报告年度科技公司通过债权转让方式收回 593 万元。 鉴于利集公司 已资不抵债，无力承担剩余货款， 科技公司与利集公司签订协议，并经公司董事会决议，将与利集公 司相关的应收应付款项轧抵后，对无法收回的与上海华东电脑利集国际贸易有限公司相关的应收账款 255.54 万元作坏账核销处理，对无法核销的款项全额计提了应收帐款减值准备。 55 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 （十三）补充资料 1、 本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 12,309,617.60 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； --- （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 5,783,837.80 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； --- （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； --- （六）非货币性资产交换损益； --- （七）委托他人投资或管理资产的损益； --- （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； --- （九）债务重组损益； --- （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； --- （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； --- （十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益； --- （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； --- （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； --- （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； --- （十六）对外委托贷款取得的损益； --- （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； --- （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响； --- （十九）受托经营取得的托管费收入； --- （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -1,548,963.63 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； -12,197,825.59 （二十二）少数股东损益的影响数； -5,316,414.16 （二十三）所得税的影响数； -2,106,852.88 合 计 -3,076,600.86 2、净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.75% 2.79% 0.0383 0.0383 扣除非经常性损益后归属于公司 4.04% 4.10% 0.0563 0.0563 普通股股东的净利润 （1）计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 56 上海华东电脑股份有限公司 2008 年年度报告 期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 （2）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 （3）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变 化 （十四）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2009 年 3 月 25 日批准报出。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总经理、财务部经理签名并盖章的会计报表 2、载有立信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在《上海证券报》上公告披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 上海华东电脑股份有限公司 二 00 九年三月二十五日 57 资 产 负 债 表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2008 年12月31日 资 产 行次 附注七 年末余额 年初余额 负债和所有者权益 (或股东权益） 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 72,364,776.53 40,853,511.44 短期借款 交易性金融资产 2 交易性金融负债 应收票据 3 应付票据 应收账款 4 （一） 44,246,579.70 87,208,503.34 应付账款 预付款项 5 12,874,041.61 18,010,712.30 预收款项 应收利息 6 应付职工薪酬 应收股利 7 1,800,000.00 应交税费 其他应收款 8 （二） 23,733,590.44 22,162,604.43 应付利息 存货 9 52,757,900.72 24,215,917.21 应付股利 一年内到期的非流动资产 10 其他应付款 其他流动资产 11 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 12 205,976,889.00 194,251,248.72 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 可供出售金融资产 13 非流动负债： 持有至到期投资 14 长期借款 长期应收款 15 应付债券 长期股权投资 16 （三） 121,731,700.04 107,114,881.87 长期应付款 投资性房地产 17 1,135,734.31 1,164,440.35 专项应付款 固定资产 18 1,497,846.96 2,780,295.63 预计负债 在建工程 19 递延所得税负债 工程物资 20 其他非流动负债 固定资产清理 21 非流动负债合计 生产性生物资产 22 负债合计 油气资产 23 所有者权益（或股东权益）： 无形资产 24 实收资本（或股本） 开发支出 25 资本公积 商誉 26 减：库存股 长期待摊费用 27 362,600.00 451,400.00 盈余公积 递延所得税资产 28 1,536,376.63 1,548,570.73 未分配利润 其他非流动资产 29 所有者权益（或股东权益）合计 非流动资产合计 30 126,264,257.94 113,059,588.58 资产总计 31 332,241,146.94 307,310,837.30 负债和所有者权益（或股东权益）总计 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 利润表 2008年度 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 项 目 行次 附注七 本年金额 一、营业收入 1 （四） 303,588,206.1 减：营业成本 2 （四） 266,239,565.5 营业税金及附加 3 7,056,239.9 销售费用 4 15,325,634.2 管理费用 5 9,780,684.8 财务费用 6 2,259,344.1 资产减值损失 7 12,134,640.0 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 8 投资收益（损失以“-”号填列） 9 （五） 4,280,595.2 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10 1,154,323.7 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11 -4,927,307.3 加：营业外收入 12 3,515,790.2 减：营业外支出 13 1,920,753.3 其中：非流动资产处置损失 14 117,228.2 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15 -3,332,270.4 减：所得税费用 16 2,589,615.2 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 17 -5,921,885.7 五、每股收益： 18 （一）基本每股收益 19 （二）稀释每股收益 20 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计 现金流量表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2008年度 项 目 行次 本年金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 384,353,281.01 收到的税费返还 3 收到其他与经营活动有关的现金 4 48,335,360.73 经营活动现金流入小计 5 432,688,641.74 购买商品、接受劳务支付的现金 6 273,851,925.99 支付给职工以及为职工支付的现金 7 16,825,974.17 支付的各项税费 8 9,509,315.49 支付其他与经营活动有关的现金 9 47,542,902.91 经营活动现金流出小计 10 347,730,118.56 经营活动产生的现金流量净额 11 84,958,523.18 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资收到的现金 13 467,200.00 取得投资收益收到的现金 14 7,558,571.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 收到其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 18 8,025,771.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 617,512.00 投资支付的现金 20 29,150,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 支付其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 23 29,767,512.00 投资活动产生的现金流量净额 24 -21,741,740.48 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资收到的现金 26 取得借款收到的现金 27 70,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 28 筹资活动现金流入小计 29 70,000,000.00 偿还债务支付的现金 30 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 2,830,399.00 支付其他与筹资活动有关的现金 32 筹资活动现金流出小计 33 102,830,399.00 筹资活动产生的现金流量净额 34 -32,830,399.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35 -72.61 五、现金及现金等价物净增加额 36 30,386,311.09 加：期初现金及现金等价物余额 37 40,853,511.44 六、期末现金及现金等价物余额 38 71,239,822.53 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计主管 所有者权益 变动表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2008年度 本年金额 项 目 行次 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公 一、上年年末余额 1 171,031,500.00 13,286,355.49 8,399,400.35 -8,184,109.62 184,533,146.22 171,031,500.00 37,130, 加：会计政策变更 2 -24,051, 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 171,031,500.00 13,286,355.49 8,399,400.35 -8,184,109.62 184,533,146.22 171,031,500.00 13,078, 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 10,320.00 -5,921,885.76 -5,911,565.76 207, （一）净利润 6 -5,921,885.76 -5,921,885.76 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 10,320.00 10,320.00 207, 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 10,320.00 10,320.00 207, 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 4．其他 11 上述（一）和（二）小计 12 10,320.00 -5,921,885.76 -5,911,565.76 207, （三）所有者投入和减少资本 13 1．所有者投入资本 14 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 3．其他 16 （四）利润分配 17 1. 提取盈余公积 18 2．对所有者（或股东）的分配 19 3．其他 20 （五）所有者权益内部结转 21 1．资本公积转增资本（或股本） 22 2．盈余公积转增资本（或股本） 23 3．盈余公积弥补亏损 24 4．其他 25 四、本年年末余额 26 171,031,500.00 13,296,675.49 8,399,400.35 -14,105,995.38 178,621,580.46 171,031,500.00 13,286, 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2008年12月31日 资 产 行次 附注六 年末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 236,860,332.66 190,149,822.94 短期借款 39 结算备付金 2 向中央银行借款 40 拆出资金 3 吸收存款及同业存放 41 交易性金融资产 4 拆入资金 42 应收票据 5 （二） 10,005,034.92 3,105,142.08 交易性金融负债 43 应收账款 6 （三） 249,681,462.59 252,094,001.43 应付票据 44 预付款项 7 （四） 62,489,144.44 47,828,527.12 应付账款 45 应收保费 8 预收款项 46 应收分保账款 9 卖出回购金融资产款 47 应收分保合同准备金 10 应付手续费及佣金 48 应收利息 11 应付职工薪酬 49 应收股利 12 （五） 1,800,000.00 应交税费 50 其他应收款 13 （六） 21,946,286.88 28,384,753.22 应付利息 51 买入返售金融资产 14 应付股利 52 存货 15 （七） 117,078,973.30 93,227,280.44 其他应付款 53 一年内到期的非流动资产 16 应付分保账款 54 其他流动资产 17 保险合同准备金 55 流动资产合计 18 698,061,234.79 616,589,527.23 代理买卖证券款 56 代理承销证券款 57 非流动资产： 一年内到期的非流动负债 58 发放贷款及垫款 19 其他流动负债 59 可供出售金融资产 20 流动负债合计 60 持有至到期投资 21 非流动负债： 长期应收款 22 长期借款 61 长期股权投资 23 （八） 34,790,336.05 45,670,997.26 应付债券 62 投资性房地产 24 （九） 1,135,734.31 1,164,440.35 长期应付款 63 固定资产 25 （十） 14,445,741.38 20,082,777.67 专项应付款 64 在建工程 26 预计负债 65 工程物资 27 递延所得税负债 66 固定资产清理 28 其他非流动负债 67 生产性生物资产 29 非流动负债合计 68 油气资产 30 负债合计 69 无形资产 31 （十一） 201,376.00 396,699.98 所有者权益（或股东权益）： 开发支出 32 实收资本（或股本） 70 商誉 33 资本公积 71 长期待摊费用 34 （十二） 362,600.00 2,755,422.08 减：库存股 72 递延所得税资产 35 （十三） 8,439,920.36 5,635,795.27 盈余公积 73 其他非流动资产 36 一般风险准备 74 非流动资产合计 37 59,375,708.10 75,706,132.61 未分配利润 75 外币报表折算差额 76 归属于母公司所有者权益合计 77 少数股东权益 78 所有者权益合计 79 资产总计 38 757,436,942.89 692,295,659.84 负债和所有者权益总计 80 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 合 并 利 润 表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2008年度 项 目 行次 附注六 本年金额 一、营业总收入 1 1,239,895,324.83 其中： 营业收入 2 （二十七） 1,239,895,324.83 利息收入 3 已赚保费 4 手续费及佣金收入 5 二、营业总成本 6 1,234,384,329.47 其中： 营业成本 7 （二十七） 1,046,257,403.86 利息支出 8 手续费及佣金支出 9 退保金 10 赔付支出净额 11 提取保险合同准备金净额 12 保单红利支出 13 分保费用 14 营业税金及附加 15 （二十八） 16,006,890.27 销售费用 16 93,036,753.51 管理费用 17 49,154,526.51 财务费用 18 （二十九） 3,411,279.57 资产减值损失 19 （三十） 26,517,475.75 加: 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 （三十一） 1,273,700.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 1,306,844.38 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 6,784,695.41 加：营业外收入 25 （三十二） 19,202,525.51 减：营业外支出 26 （三十三） 2,434,889.41 其中：非流动资产处置损失 27 330,937.79 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 23,552,331.51 减：所得税费用 29 （三十四） 5,914,042.45 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 17,638,289.06 其中：被合并方在合并前实现的净利润 31 归属于母公司所有者的净利润 32 6,557,968.89 少数股东损益 33 11,080,320.17 六、每股收益： 34 （一）基本每股收益 35 0.04 （二）稀释每股收益 36 0.04 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 合 并 现 金 流 量 表 会合03表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2008年度 单位：元 项 目 行次 附注六 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,385,592,378.31 1,562,716,183.27 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得的现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保户储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 19,426,324.28 12,255,509.01 收到其他与经营活动有关的现金 14 （三十五） 115,004,177.28 2,719,228.14 经营活动现金流入小计 15 1,520,022,879.87 1,577,690,920.42 购买商品、接受劳务支付的现金 16 1,145,500,636.33 1,277,149,931.64 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 122,042,918.78 96,184,107.75 支付的各项税费 23 56,455,632.22 55,290,342.74 支付其他与经营活动有关的现金 24 （三十五） 128,986,564.73 72,723,646.10 经营活动现金流出小计 25 1,452,985,752.06 1,501,348,028.23 经营活动产生的现金流量净额 26 67,037,127.81 76,342,892.19 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 467,200.00 取得投资收益收到的现金 29 1,990,000.00 5,881,554.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 20,067,855.48 90,292.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 收到其他与投资活动有关的现金 32 投资活动现金流入小计 33 22,525,055.48 5,971,847.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 7,104,407.75 5,936,544.79 投资支付的现金 35 440,000.00 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 支付其他与投资活动有关的现金 38 投资活动现金流出小计 39 7,104,407.75 6,376,544.79 投资活动产生的现金流量净额 40 15,420,647.73 -404,697.50 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 10,665,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 10,665,000.00 取得借款收到的现金 44 89,712,854.75 114,798,629.99 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 （三十五） 7,258,000.00 筹资活动现金流入小计 47 107,635,854.75 114,798,629.99 偿还债务支付的现金 48 128,607,455.00 123,013,078.81 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 9,868,329.41 8,402,568.16 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 4,711,558.51 4,214,673.35 支付其他与筹资活动有关的现金 51 （三十五） 4,200,000.00 9,575,381.67 筹资活动现金流出小计 52 142,675,784.41 140,991,028.64 筹资活动产生的现金流量净额 53 -35,039,929.66 -26,192,398.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 -174,290.16 -433,529.14 五、现金及现金等价物净增加额 55 47,243,555.72 49,312,266.90 加：期初现金及现金等价物余额 56 182,891,822.94 133,579,556.04 六、期末现金及现金等价物余额 57 230,135,378.66 182,891,822.94 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计主管人员）： 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2008年度 本年金额 项 目 行次 归属于母公司所有者权益 归属 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 171,031,500.00 13,299,842.93 9,329,929.28 38,490,449.67 -207,513.99 59,728,657.32 291,672,865.21 171,031,500.00 37,130,077.23 一、上年年末余额 1 -24,037,680.61 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 171,031,500.00 13,299,842.93 9,329,929.28 38,490,449.67 -207,513.99 59,728,657.32 291,672,865.21 171,031,500.00 13,092,396.62 二、本年年初余额 4 10,320.00 6,557,968.89 -103,641.68 18,124,605.99 24,589,253.20 207,446.31 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 6,557,968.89 11,080,320.17 17,638,289.06 （一）净利润 6 10,320.00 -103,641.68 -93,321.68 207,446.31 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 10,320.00 10,320.00 207,446.31 的影响 9 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 -103,641.68 -103,641.68 4．其他 11 10,320.00 6,557,968.89 -103,641.68 11,080,320.17 17,544,967.38 207,446.31 上述（一）和（二）小计 12 11,755,844.33 11,755,844.33 （三）所有者投入和减少资本 13 10,665,000.00 10,665,000.00 1．所有者投入资本 14 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 1,090,844.33 1,090,844.33 3．其他 16 -4,711,558.51 -4,711,558.51 （四）利润分配 17 1．提取盈余公积 18 2．提取一般风险准备 19 -4,711,558.51 -4,711,558.51 3．对所有者（或股东）的分配 20 4．其他 21 （五）所有者权益内部结转 22 1．资本公积转增资本（或股本） 23 2．盈余公积转增资本（或股本） 24 3．盈余公积弥补亏损 25 4．其他 26 171,031,500.00 13,310,162.93 9,329,929.28 45,048,418.56 -311,155.67 77,853,263.31 316,262,118.41 171,031,500.00 13,299,842.93 四、本年年末余额 27 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）：