三佳科技(600520)2008年年度报告(修订版)

铜陵三佳科技股份有限公司 600520 2008 年年度报告 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示 ..........................................................................2 二、公司基本情况 ......................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要： ..........................................................3 四、股本变动及股东情况 ................................................................4 五、董事、监事和高级管理人员 ..........................................................8 六、公司治理结构 .....................................................................11 七、股东大会情况简介 .................................................................13 八、董事会报告 .......................................................................13 九、监事会报告 .......................................................................17 十、重要事项 .........................................................................18 十二、备查文件目录 ...................................................................75 1 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人周松波、主管会计工作负责人刘双越及会计机构负责人（会计主管人员）张胜春声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 铜陵三佳科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 三佳科技 公司法定英文名称 Tongling Trinity Technology CO.，LTD 公司法定代表人 周松波 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 韩义民 董事会秘书联系地址 安徽省铜陵市石城路电子工业区 董事会秘书电话 0562-2627520 董事会秘书传真 0562-2627506 董事会秘书电子信箱 dm@chinatrinity.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 夏军 证券事务代表联系地址 安徽省铜陵市石城路电子工业区 证券事务代表电话 0562-2627520 证券事务代表传真 0562-2627506 公司注册地址 安徽省铜陵经济技术开发区 公司办公地址 安徽省铜陵市石城路电子工业区 公司办公地址邮政编码 244000 公司国际互联网网址 www.chinatrinity.com 公司电子信箱 office@chinatrinity.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 三佳科技 600520 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 4 月 28 日 公司首次注册地点 安徽省铜陵市石城路电子工业区 公司变更注册日期 2004 年 5 月 19 日 公司变更注册地点 安徽省铜陵经济技术开发区 企业法人营业执照注册号 3400001300161 税务登记号码 340700719911235 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 2 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -951,526.37 利润总额 1,800,153.22 归属于上市公司股东的净利润 3,364,154.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,971,832.95 经营活动产生的现金流量净额 31,464,687.06 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,146,607.05 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,814,505.12 量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 722,929.85 价值产生的收益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 -396,161.82 一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 523,001.38 少数股东权益影响额 -1,007,384.45 所得税影响额 -117,961.45 合计 392,321.58 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比上 2008 年 年增减 2006 年 调整后 调整前 (%) 营业收入 212,371,710.92 254,245,916.79 254,245,916.79 -16.47 317,208,246.96 利润总额 1,800,153.22 -18,751,031.27 -18,751,031.27 109.60 6,290,319.74 归属于上市公司 3,364,154.53 -15,225,406.93 -19,814,890.53 122.09 3,957,765.69 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 2,971,832.95 -24,863,052.06 -24,863,052.06 111.95 3,418,802.84 常性损益的净利 润 基本每股收益 0.03 -0.1347 -0.18 122.27 0.04 （元／股） 稀释每股收益 0.03 -0.1347 -0.18 122.27 0.04 （元／股） 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.026 -0.22 -0.22 111.82 0.03 收益（元／股） 全面摊薄净资 增加 7.04 1.26 -5.78 -7.79 1.44 产收益率（%） 个百分点 3 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 加权平均净资 增加 6.89 1.27 -5.62 -7.79 1.44 产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损 增加 8.81 益后全面摊薄净 1.11 -7.70 -9.78 1.25 个百分点 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 增加 8.60 1.12 -7.48 -9.78 1.25 净资产收益率 个百分点 （%） 经营活动产生的 31,464,687.06 35,706,015.03 35,706,015.03 -11.88 8,412,104.68 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 0.2784 0.32 0.32 -13.00 0.074 额（元／股） 2007 年末 本年末比 2008 年末 上年末增 2006 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 450,548,971.66 451,439,849.14 446,370,233.16 -0.20 517,640,539.16 所有者权益(或 266,785,029.34 263,420,874.81 254,235,250.21 1.28 274,050,140.74 股东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 2.36 2.33 2.25 1.29 2.42 产(元／股) 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法 43,694,666 38.65 -4,985,333 -4,985,333 38,709,333 34.24 人持股 3、其他内 3,600,000 3.19 -3,600,000 -3,600,000 0 0 资持股 其中： 境 内非国有 3,600,000 3.19 -3,600,000 -3,600,000 0 0 法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持 股 其中：境外 法人持股 境外自然 人持股 有限售条件 47,294,666 41.84 -8,585,333 -8,585,333 38,709,333 34.24 股份合计 4 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 二、无限售 条件流通 股份 1、人民币 65,745,334 58.16 8,585,333 8,585,333 74,330,667 65.76 普通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 65,745,334 58.16 8,585,333 8,585,333 74,330,667 65.76 计 三、股份总 113,040,00 113,040,000 数 0.00 股份变动的过户情况： 安徽省信托投资公司于 2008 年 10 月 24 日将其持有的三佳科技 3,600,000 股份过户至国元证券股份有 限公司名下。 国元证券股份有限公司于 2008 年 12 月 11 日偿还铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司为有关非流通股 股东先行代为垫付对价的 666667 股股份。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 铜陵市三 佳电子（集 股权分置改 2009 年 7 月 43,694,666 5,652,000 666,667 38,709,333 团）有限责 革承诺 14 日 任公司 国元证券 股份有限 3,600,000 2,933,333 -666,667 0 公司 合计 47,294,666 8,585,333 0 38,709,333 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 项 目 年初数（股） 比例（％） 本次增减变动（+，-） 期末数（股） 比例（％） 1、有限售 47,294,666 41.84 -8,585,333 38,709,333 34.25 条件股份 2、无限售 65,745,334 58.16 8,585,333 74,330,667 65.75 条件股份 合 计 113,040,000 100 - 113,040,000 100 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 5 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 17,403 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 增减 股份数量 的股份数量 铜陵市三佳电 子(集团)有限 国有法人 39.74 44,913,333 666,667 38,709,333 无 责任公司 国元证券股份 境内非国有 2.6 2,933,333 -666,667 无 有限公司 法人 安新华 境内自然人 0.51 574,770 无 深圳市世纪之 境内非国有 舟实业发展有 0.32 360,000 -10,000 无 法人 限公司 丁祖才 境内自然人 0.32 355,499 无 彭臣 境内自然人 0.27 304,937 无 东阳市方正建 境内非国有 筑工程有限公 0.26 290,000 无 法人 司 田玉宝 境内自然人 0.24 272,000 无 郑喜德 境内自然人 0.23 252,755 无 杜树强 境内自然人 0.21 234,400 无 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 铜陵市三佳电子(集团)有限责任公 6,204,000 人民币普通股 司 国元证券股份有限公司 2,933,333 人民币普通股 安新华 574,770 人民币普通股 深圳市世纪之舟实业发展有限公司 360,000 人民币普通股 丁祖才 355,499 人民币普通股 彭臣 304,937 人民币普通股 东阳市方正建筑工程有限公司 290,000 人民币普通股 田玉宝 272,000 人民币普通股 郑喜德 252,755 人民币普通股 杜树强 234,400 人民币普通股 公司股东铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司与其他九名股东 上述股东关联关系或一致行动的 不存在关联关系或一致行动人关系；其余九名股东，公司未知它 说明 们之间是否存在关联关系或一致行动人关系的情况。 公司前十名股东中，铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司和深圳市世纪之舟实业发展有限公司是 公司发起人股东，它们之间无关联关系；其余八名股东为无限售条件股东，公司未知他们之间是否存 在关联关系或一致行动人关系。持有公司 5％以上股份的股东仅有铜陵市三佳电子（集团）有限责任 公司一家，它持有的国有法人股股份在报告期内未发生质押、冻结或托管的情况，它本期末总共持有 公司 44,913,333 股，其中 38,709,333 股为有限售条件股份，6,204,000 股为无限售条件股份。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 6 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 所持有限售条件股 份自获得上市流通 权之日起，在十二个 月内不上市交易或 转让；在前述承诺期 铜陵市三佳电子 期满后，通过上海证 1. （集团）有限责任 38,709,333 2009 年 7 月 14 日 5,652,000 券交易所挂牌交易 公司 出售的股份数量占 公司股份总数的比 例在十二个月内不 得超过百分之五，在 二十四个月内不得 超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 汽车零部件和其他机电产品的研 发、生产、销售和技术咨询、技 术服务与技术转让，出口本企业 铜陵市三佳电 自产的交通电子产品、工装模具、 子（集团）有 郜光辉 147,000,000 1996 年 12 月 11 日 塑料封装模具等各类模具、各类 限责任公司 铸件，进口本公司所需的原辅材 料、机械设备、仪器仪表及零部 件，投资与资产管理。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 经营铜陵市国有资产管理委员会授 铜陵市工业国 权的工业国有资产及其产权交易、 有资产经营有 钱发友 191,330,000 1999 年 1 月 2 日 投（融）资、证券、房地产投资以 限公司 及相关的经济信息咨询服务。 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 7 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期内从 是否在股 年初 年末 股份 是否在公 公司领取的 东单位或 姓 性 年 变动 职务 任期起止日期 持股 持股 增减 司领取报 报酬总额 其他关联 名 别 龄 原因 数 数 数 酬、津贴 （万元）（税 单位领取 前） 报酬、津贴 周 2006 年 1 月 18 日～ 松 董事长 男 42 否 是 波 2009 年 5 月 24 日 陈 2004 年 4 月 22 日～ 学 董事 男 52 否 否 祥 2009 年 5 月 24 日 陈 2004 年 4 月 22 日～ 修 董事 男 62 否 是 明 2009 年 5 月 24 日 陈 董事、 2004 年 10 月 20 日～ 迎 男 45 是 10.73 否 志 总经理 2009 年 5 月 24 日 何 2004 年 4 月 22 日～ 董事 男 66 否 否 炬 2009 年 5 月 24 日 杨 2003 年 5 月 26 日～ 雪 董事 男 55 否 是 峰 2009 年 5 月 24 日 陈 独立董 2006 年 5 月 25 日～ 兰 男 69 是 3.5715 否 志 事 2009 年 5 月 24 日 陈 独立董 2006 年 5 月 25 日～ 秀 男 63 是 3.5715 否 生 事 2009 年 5 月 24 日 瞿 独立董 2003 年 5 月 26 日～ 胜 男 47 是 3.5715 否 章 事 2009 年 5 月 24 日 郜 监事会 2003 年 5 月 26 日～ 光 男 55 否 是 辉 主席 2009 年 5 月 24 日 史 2008 年 5 月 24 日～ 金 监事 男 60 否 否 宝 2009 年 5 月 24 日 杨 职工代 2006 年 5 月 25 日～ 锡 男 60 否 是 荣 表监事 2009 年 5 月 24 日 胡 职工代 2007 年 3 月 29 日～ 以 男 41 是 10.01 否 宝 表监事 2009 年 5 月 24 日 胡 采购物 2005 年 12 月 12 日～ 少 男 49 是 11.2 否 清 流总监 2009 年 5 月 24 日 杨 营销总 2007 年 4 月 24 日～ 安 男 46 是 9.42 否 平 监 2009 年 5 月 24 日 张 销售总 2007 年 4 月 24 日～ 志 男 36 是 11.88 否 虎 监 2009 年 5 月 24 日 陶 人力资 2008 年 9 月 2 日～ 家 男 44 是 6.02 否 林 源总监 2009 年 5 月 24 日 8 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 刘 财务总 2008 年 2 月 20 日～ 双 女 43 是 7.16 否 越 监 2009 年 5 月 24 日 韩 董事会 2007 年 1 月 1 日～ 义 男 33 是 6.38 否 民 秘书 2009 年 5 月 24 日 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.周松波,1996-2006 年担任周氏王朝国际控股有限公司董事长；2002 年被评为北京市十大杰出青年； 2003 年获"首都五一劳动奖章"和"北京优秀创业企业家"称号；2004 年被评为中华十大才智人物。现任： 中国建材企业管理协会副会长、北京市企业联合会副会长、首都企业家俱乐部副主任、全德华人社团 联合会常务副主席、铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司监事会主席、铜陵三佳科技股份有限公司 董事长。 2.陈学祥,1999 至 2003 年任安徽巢东水泥股份有限公司董事长兼安徽巢东水泥集团公司董事长；2003 年至 2004 年，任北京华商投资有限公司副总裁；2004 年起至今任铜陵三佳科技股份有限公司董事。 3.陈修明,1995 年至 2000 年任周氏王朝国际工贸有限公司副总经理；2000 年起任北京华商投资有限公 司副总裁；2004 年 2 月起任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司董事、铜陵三佳科技股份有限公司 董事。 4.陈迎志,2000 年 4 月至 2003 年 12 月任铜陵三佳模具股份有限公司董事、铜陵市三佳电子（集团） 有限责任公司董事兼副总经理；2004 年 1 月至 2004 年 9 月任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 副总经理；2004 年 10 月起任铜陵三佳科技股份有限公司总经理。2006 年 5 月 25 日起任铜陵三佳科技 股份有限公司董事、总经理。 5.何 炬,1999 年至 2002 年任北京永拓会计师事务所副总经理；2003 年起任北京华商投资有限公司副 总经理；现任铜陵三佳科技股份有限公司董事。 6.杨雪峰,2000 年 4 月至 2004 年 2 月，任铜陵三佳模具股份有限公司董事、铜陵市三佳电子（集团） 有限责任公司董事兼党委副书记，2004 年 2 月至今任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司党委副书 记、监事；现任本公司董事。 7.陈兰志,1999 年 7 月-2005 年 8 月任安徽省政府咨询委员会副主任、安徽省科技产业投资公司董事长， 2006 年 5 月 25 日起任铜陵三佳科技股份有限公司独立董事。 8.陈秀生,1999 年 1 月-2003 年 6 月任中国人民银行南京分行副行长，2003 年 7 月-2005 年 7 月任中国 银监会安徽监管局局长、党委书记，2005 年 9 月至今任安徽省政府咨询委员会咨询员，2006 年 5 月 25 日起任铜陵三佳科技股份有限公司独立董事。 9.瞿胜章,1993 年被聘任为铜陵财经专科学校财务会计系主任，现任铜陵学院会计学系主任，铜陵三 佳科技股份有限公司独立董事。 10.郜光辉,2000 年 4 月起任铜陵三佳模具股份公司监事会主席、铜陵市三佳电子（集团）有限责任公 司董事长兼党委书记。现任本公司监事会主席。 11.史金宝，曾任郑州市六中教师，郑州市公安局二区分局干部，中国郑州市二区纪检委干部，河南省 劳动厅干部，郑州市司法局干部，现为职业律师。 12.杨锡荣,1996 年 11 月至今任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司工会主席。2006 年 4 月经公司 职工代表会推选兼任本公司第三届监事会职工代表监事。 13.胡以宝,2002 年任铜陵三佳科技股份有限公司生产管理部 副部长； 2003 年任铜陵三佳科技股份有 限公司管理部 计划主任； 2004 年～2005 年铜陵三佳科技股份有限公司精密制品厂副厂长； 2006 年 至 2008 年 3 月 1 日铜陵三佳科技股份有限公司精密制品厂厂长，2008 年 3 月至今铜陵三佳科技股份 有限公司挤出模具厂副厂长。 14.胡少清,2000 年 9 月至 2001 年 9 月在北京矿业大学作访问学者、并于 2002 年考上北京矿业大学博 士研究生（后因工作繁重没有读完），2000 年 9 月至 2004 年 8 月任首安工业消防股份有限公司采购 部经理，2004 年 8 月至 2005 年 7 月任首安工业消防股份有限公司营销总监助理。2005 年 12 月至今在 铜陵三佳科技股份有限公司任采购物流总监。 15.杨安平,曾任青海机床铸造厂项目工程师、技术主管，安徽铜陵工程机械公司生产技术负责人，港 资某石材集团北京公司厂长、销售经理、总经理等职务，广东某民营建筑材料生产企业任职市场营销 总监及财富全球 500 强之德国哈尼尔中国凯莱建筑新材料有限公司总经理，2007 年 4 月至 2008 年 9 9 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 月任铜陵市三佳科技股份有限公司运营总监，2007 年至今任铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司董 事，2008 年 9 月至今任铜陵市三佳科技股份有限公司营销总监。 16.张志虎,1993 年 10 月进入三佳公司挤出模具厂从事技术工作，1996 年 8 月--2000 年 3 月任挤出模 具厂技术科长，2000 年 4 月任厂长助理，2001 年 2 月任第一副厂长，2001 年 8 月任厂长，2006 年任 公司总经理助理兼任挤出模具厂厂长，2007 年 4 月至 2008 年 9 月任公司营销总监，2008 年 9 月至今 任公司销售总监兼任挤出模具厂厂长。 17.陶家林，曾任石油三机厂人事教育部部长，安徽星通汽车内饰件有限公司人力资源部经理，上海埃 力生集团有限公司人力资源总监，奇瑞汽车有限公司人力资源总部储备干部，现任铜陵三佳科技股份 有限公司人力资源总监。 18.刘双越，曾任正大集团鹏泰（秦皇岛）有限公司财务主任，首安工业消防股份有限公司财务经理， 石家庄联邦伟业房地产开发有限公司、石家庄联邦伟业物业管理有限公司、石家庄联邦伟业装饰有限 公司财务总监，现任铜陵三佳科技股份有限公司财务总监。 19.韩义民,曾就职于北京证券投行部、北京中嘉投资有限公司金融工程部、香港普纳集团（H1013）投 资计划部，2007 年 1 月 1 日起任铜陵三佳科技股份有限公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 担任的职 姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 务 铜陵市三佳电子（集 周松波 监事会主席 2004 年 1 月 10 日 否 团）有限责任公司 铜陵市三佳电子（集 陈修明 董事 2004 年 1 月 10 日 否 团）有限责任公司 铜陵市三佳电子（集 郜光辉 董事长 2004 年 1 月 10 日 是 团）有限责任公司 铜陵市三佳电子（集 杨雪峰 党委副书记 2004 年 2 月 5 日 是 团）有限责任公司 铜陵市三佳电子（集 杨锡荣 工会主席 1996 年 11 月 1 日 是 团）有限责任公司 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 周松波 北京华商投资有限公司 总裁 是 陈修明 北京华商投资有限公司 常务副总裁 是 铜陵丰山三佳微电子有 陈修明 董事 否 限公司 铜陵富仕三佳机械有限 陈迎志 董事长 否 公司 铜陵三佳山田科技有限 陈迎志 董事长 否 公司 铜陵丰山三佳微电子有 郜光辉 副董事长 否 限公司 铜陵富仕三佳机械有限 郜光辉 董事 否 公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的报酬经公司董事会提议、审议通过后报公司股东大会审议批准；公司高级管理人员 的报酬由公司董事会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司经营情况，公司员工报酬情况，参照本地及其他上市公司对应人员的报酬情况确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 10 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周松波 是 陈学祥 否 陈修明 是 何 炬 否 杨雪峰 是 郜光辉 是 史金宝 否 杨锡荣 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 胡四海 生产和技术总监 工作调动 公司于 2008 年 2 月 20 日召开第三届董事会第十六次会议，聘任刘双越女士为公司财务总监，2008 年 9 月 2 日召开第三届董事会二十二次会议，聘任陶家林先生为公司人力资源总监，杨安平不再担任运 营总监的职务，改任营销总监，张志虎不再担任营销总监的的职务，改任销售总监，胡四海不再担任 生产和技术总监的职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,111 公司需承担费用的离退休职工人数 7 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 721 销售人员 40 财务人员 22 技术人员 135 行政人员 193 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及本科以上 153 大专 217 中专 203 中专以下 538 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的上市公司治理规范性文件的 要求，结合公司自身运作特点制定了一系列治理制度并严格执行，保证了公司董事会、监事会和股东 大会的规范运作，维护了广大投资者的利益。公司治理情况如下： 1. 关于股东和股东大会：公司控股股东行为得到了进一步规范，尽量避免了超越股东大会直接干预公 司的决策和经营活动的行为。与本公司不存在同业竞争，尽可能避免关联交易，将关联交易减少到 最低限度；公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行，有方便社会公众投资者参 与决策的制度安排，在重大事项上采取网络投票制。 2. 关于董事和董事会：公司董事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司董事会目前 由 9 人组成，其中 3 位独立董事（其中一名为企业运作专业人士、一名为金融专业人士、一名为会 计专业人士），其余 6 位董事均由股东委派，并经股东大会审议批准。全体董事（含独立董事）切 实履行职责。公司在选举董事时采用累计投票制。 11 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 3. 关于监事和监事会：公司监事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司监事会由 4 人组成，其中 2 位职工监事。全体监事切实履行职责，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其 他高级管理人员实行合法监督。公司在选举监事时采用累计投票制。 4. 关于高级管理人员：公司经理及其他高级管理人员职责清晰并切实履行职责。公司高级管理人员目 前由 1 位总经理、5 位总监（营销总监、财务总监、人力资源总监、采购物流总监、销售总监各一 位）、1 位董事会秘书组成，公司高级管理人员均在本公司领取报酬。 5. 关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东、投资者的来访和咨询；本公司 制定了《信息披露事务管理制度》并严格执行，明确信息披露责任人，信息披露真实、准确、完整、 及时、公平；及时准确地向监管机构报告有关情况。 6. 公司治理专项活动开展情况 公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）、《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号） 和中国证监会安徽监管局《关于做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（皖证监发字 [2007]13 号）等文件的要求和统一部署，公司于 2007 年 4 月至 11 月开展了公司治理专项活动。公司 成立了由董事长挂帅的专项工作领导小组负责本次专项活动,制定了详细的实施方案，并按照方案的具 体安排顺利完成了自查、公众评议、监管部门现场检查及整改提高等各个阶段的工作，对存在的问题 逐项梳理并落实整改，并于 2007 年 11 月 15 日在《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所 网站上公告了《关于上市公司治理专项活动的整改报告》。 2008 年，根据中国证监会公告[2008]27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》的要求进行了 进一步的自查。结果表明，公司自查阶段发现的问题以及安徽证监局现场检查中发现的问题均已整改 完毕，整改报告的情况说明经 2008 年 7 月 30 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过，于 2008 年 7 月 31 日进行了公告。同时，根据安徽证监局皖证监函字〔2008〕175 号《关于开展上市公司大 股东占用资金等不规范问题自查自纠专项活动的通知》的精神，公司对上市公司是否存在资金违规占 用、相关制度是否建立健全等情况进行自查，并向安徽证监局报送了《关于上市公司大股东占用资金 等不规范问题自查自纠专项活动的报告》《关于进一步开展公司治理专项活动情况的总结报告》。公 司没有涉及虚假信息披露、大股东占用上市公司资金、违规担保、内部人控制等重大违法违规的事件 发生。通过公司治理专项活动的开展和深入，在公司大股东和高管人员进一步提高了对规范运作重大 意义的认识，加深了对相关法律法规、业务规则和公司内部制度的了解。公司治理和规范运作的相关 制度进一步完善，与投资者交流和沟通的工作得到加强，董事会各专门委员会和独立董事的作用进一 步发挥，内部控制机制进一步健全，公司治理水平得到提升。 2008 年，安徽证监局对我公司进行了现场检查，并出具了《监管函》（皖证监函字【2008】242 号），根据该函的文件精神，公司要求各单位继续以正在进行的进一步深入推进公司治理专项活动为 契机，对公司的法人治理、规范运作等方面开展全面的自查自纠工作，并制定有力措施切实整改，《深 入公司治理专项活动整改报告》已经三届二十四次董事会审议通过，并于 2008 年 12 月 3 日进行了 公告。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 陈兰志 5 5 0 0 陈秀生 5 5 0 0 瞿胜章 5 4 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事提出异议的重大 独立董事姓名 异议的内容 备注 事项类型 陈兰志 陈秀生 瞿胜章 12 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有独立完整研发、供应、生产及营销管理体系，拥有自己的商标及专有 业务方面独立情况 技术，具有独立面向市场自主经营的能力，主要的原材料和产品的生产、销售 不依赖于控股股东。 公司与控股股东在人员方面独立，公司董事、监事均经合法程序选举产生，不 人员方面独立情况 存在控股股东干预公司人事任免的情况，公司总经理、财务总监及其他高管人 员在本公司工作并领取薪水。 公司全部资产与控股股东完全分开，独立完整、权属清晰。本公司未以资产或 资产方面独立情况 信誉为控股股东的债务提供担保，也不存在公司的资产、资金被控股股东挪用 而损害公司利益的行为。 公司建立了完整的法人治理结构，拥有独立于控股股东的组织机构，本公司股 机构方面独立情况 东大会、董事会、监事会及经理办公会均独立运作，依法行使各自职权。 公司设有独立的财务部门及财务人员，拥有独立完整的会计核算体系、财务管 财务方面独立情况 理制度和独立的银行帐户，并依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司自成立始即不断地完善公司法人治理结构，至今已建立了较为完整、合理有效的内部控制制 度体系，涵盖生产经营控制、财务管理控制、信息披露制度等各个方面。 公司建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《信息披露管理办法》等较为完善的内部控制制度。 公司的财务管理制度、重大投资决策、关联交易决策和其他内部工作程序严格、规范，公司定期 对内部控制制度进行检查和评估，并披露相关信息；公司建立了完善的内部约束机制和责任追究机制， 各个事项有明确的责任人，杜绝越权决策或不履行内部决策程序的事项。 公司现行的各项规章制度对公司生产经营管理业务的职责进行了明确的规定，公司通过强化执行 力，建立问责制，促进各项制度的有效执行，并在公司生产经营管理过程中发挥积极作用。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司没有建立内部控制制度。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了《公司高管人员绩效考核制度》，由董事会制定公司年度经营目标和年度预算，针对 每年考核目标的完成情况，对高级管理人员进行考评和激励。公司将按照市场化原则不断完善考评及 激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与其管理水平、经营业绩紧密挂钩，以充分调动和激发高管人 员的积极性和创造力，以效益为中心，实现股东价值最大化。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 5 月 22 日 《中国证券报》、《证券日报》 2008 年 5 月 24 日 大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1. 报告期内公司总体经营情况 2008 年，公司全年营业收入与上年相比下降 16.47%，其中，公司主要的两个系列产品（化学建材 挤出设备及模具和电子芯片塑封设备及模具）收入下滑明显，这主要是金融危机引发的恶化的经济环 境造成的。一年来，公司按照年初确定的“开拓创新、增收降本、团队进取、共同发展”的总体思路， 大力拓展国际、国内市场，切实加强成本费用控制，保证了生产经营的正常进行。 (1) 及时调整营销策略，提升市场竞争能力 13 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 针对需求严重不足的市场形势，公司审时度势，设立了专门的营销总监岗位，聘任了新的营销总 监，及时修订营销战略，深入开展市场调研、规划和拓展工作，制定出适合自身特点的营销策略，取 得了较好的成效。 (2) 加大新品开发力度，提高自主研发能力 公司根据国家的产业政策，在现有产品技术的基础上，加大技术升级力度和相关产品、延伸产品 的开发力度，积极开展新技术、新工艺、新材料的应用，提高了产品的技术水平，缩小了与国际标杆 企业的技术差距，增强了企业的综合竞争能力。 (3) 加强成本管理，提高运营效率 公司通过完善财务管理体系，统一了子分公司的内控管理制度，大力推行全面预算管理，初步遏 制了成本居高不下的现象，取得了一定的成效。 (4) 加强基础管理，提高管理绩效 公司在不断创新管理模式的同时，通过加强基础管理工作，变革管理体系，提升管控能力，根据 产品创新生产运营模式加强仓储管理，降低库存，加强质量管理等一系列措施，提高了管理绩效。 2. 公司未来发展及展望 公司将重点加强对行业的调查分析，掌握行业的发展动态和方向，科学进行战略定位和市场细分， 认真做好市场发展规划，调整产品结构，为产品进入市场寻找突破口。 (1) 认真做好产品市场的调整工作。外贸方面：重点提高自营出口能力，销售渠道由代理商制变为直 销制，不断提高对市场的控制能力，挤出模具市场重点由欧美市场向新兴国家市场调整；精密制 品厂努力抓住外销机遇，积极开发国外市场；半导体设备要努力开辟外销渠道，力争全年在外销 上有所突破。内贸方面：挤出模具要实行保产量、保重点客户，努力扩大产品市场份额；半导体 设备要抓住机遇，努力向外资企业渗透；精密制品要重点抓好高端市场。 (2) 充分利用现有资源，加快行业调整步伐。如挤出模具厂要利用现有优势，创新思路，以市场为导 向，设计研制更加贴近市场需求的产品，如开发非门窗行业的挤出模具和非挤出模具的相关模具 产品；三佳山田要充分利用现有的设备技术优势，开发精加工和精密模具市场，不断增强自身的 市场竞争能力；精密制品厂要开发相关行业的冲压件市场，逐步实现做大做强。 (3) 要对市场状况保持清醒的认识，进一步加大市场开发力度，巩固老用户，扩大新用户。通过加大 客户的走访力度、做好售后服务等，树立良好的品牌形象。 (4) 抓好产品发展规划 提升产品技术水平。2009 年，要在现有产品技术的基础上，加大技术升级 力度和相关产品、延伸产品的开发力度，不断提高产品的技术水平，增强企业的综合竞争能力。 （5）公司 2009 年度收入成本计划和经营目标，主要经济指标如下：销售收入 17407 万元，期间费用 5088.92 万元，其中：销售费用 1676.49 万元，管理费用 2806.13 万元，财务费用 606.30 万元。 3、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或 营业利润率 营业利润率比 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 分产品 (%) （％） （％） 上年增减（%） 分产品 塑料异型 增加 0.93 个 96,517,872.56 66,848,656.48 30.74 -10.50 -11.69 材模具 百分点 电子塑封 增加 0.46 个 27,054,013.48 24,506,412.27 9.42 -18.47 -18.88 模具 百分点 减少 2.74 个 冲压件 25,706,158.39 21,391,034.87 16.79 14.71 18.62 百分点 减少 16.96 个 塑封压机 16,849,328.53 17,969,205.64 -6.65 -44.72 -34.26 百分点 A-COMBO 减少 8.00 个 9,320,384.73 8,926,258.32 4.23 -66.77 -63.74 系统 百分点 减少 6.26 个 辅机 10,886,644.97 9,124,586.67 16.19 -27.82 -21.99 百分点 增加 2.32 个 其他 22,673,342.63 20,914,507.67 7.76 -7.02 -9.30 百分点 14 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国外 80,560,406.03 -50.35 国内 128,447,339.26 -9.23 4、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、本公司 2007 年在执行新会计准则中，2007 年度计提的部分应收账款及存货减值准备未充分确认递 延所得税资产，导致 2007 年末少确认合并递延所得税资产 5,069,615.98 元，影响 2007 年度合并 净利润增加 5,069,615.98 元。本公司对此事项进行了追溯调整，调整 2007 年年末合并资产负债表 项目递延所得税资产增加 5,069,615.98 元,合并未分配利润增加 4,589,483.59 元,少数股东权益增 加 480,132.38 元。 2、本公司接到铜陵市地方税务局《关于企业财产损失申请所得税税前扣除审批的通知》同意本公司财 产报损 1392.77 万元在 2004 年所得税前扣除，追溯调整 2004 年度应纳税所得额。本公司对此事项 进行了追溯调整，调整 2008 年年初合并资产负债表项目应交税费减少 4,596,141.00 元，合并未分 配利润增加 4,596,141.00 元。 3、根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投 资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。2008 年本公司对该 事项重新进行了复核，更正 2007 年初母公司长期股权投资增加 3,082,994.63 元，母公司未分配利 润增加 3,082,994.63 元。该事项对合并财务报表各项目影响数为零。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 的信息披 息披露报纸 露日期 审议通过了《关于公司银行融资授信的议 案》，《关于设置董事会专门委员会及职 第三届董事会 2008 年 2 月 务任命的议案》，《三佳科技董事会专门 《中国证券报》 2008 年 2 月 第十六次会议 20 日 委员会工作细则》，《三佳科技独立董事 《证券日报》 22 日 工作制度》，《关于聘任刘双越女士为公 司财务总监的议案》 审议通过了《2007 年度董事会工作报告》； 《2007 年度监事会工作报告》；《2007 年年度报告》；《公司 2007 年度财务决 第三届董事会 2008 年 4 月 算》；《公司 2007 年度利润分配的预案》； 《中国证券报》 2008 年 4 月 第十七次会议 14 日 《设立董事会专门委员会的议案》；《董 《证券日报》 16 日 事会专门委员会工作细则》；《独立董事 工作制度》；《关于公司 2008 年度日常 经营性关联交易的预算报告》；《关于增 15 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 补一名监事的议案》《关于续聘安徽华普 会计师事务所为公司审计机构的议案》 第三届董事会 2008 年 4 月 审议通过了《三佳科技 2008 年第一季度 第十八次会议 28 日 报告全文与正文》 审议通过了《董事会专门委员会决策程 董事会第十九 2008 年 5 月 序》，《关于全面贯彻严格执行的决定》 董事会第二十 2008 年 7 月 审议通过了《关于公司治理专项活动整改 《中国证券报》 2008 年 7 月 次会议 30 日 情况的报告》 《证券日报》 31 日 董事会第二十 2008 年 8 月 审议通过了《三佳科技 2008 年半年度报 一次会议 7日 告全文与摘要》 审议通过了《任命陶家林为公司人力资源 董事会第二十 2008 年 9 月 《中国证券报》 2008 年 9 月 总监的议案》，《高管人员职能调整及组 二次会议 2日 《证券日报》 3日 织机构调整的议案》 审议通过了《三佳科技 2008 年第三季度 董事会第二十 2008 年 10 《中国证券报》 2008 年 10 报告全文与正文》，《关于向银行申请 三次会议 月 29 日 《证券日报》 月 31 日 09 年贷款授信的议案》 董事会第二十 2008 年 11 审议通过了《三佳科技深入公司治理专项 《中国证券报》 2008 年 12 四次会议 月 28 日 活动整改报告》 《证券日报》 月3日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司于 2008 年 5 月 22 日召开了 2007 年年度股东大会，公司董事会根据股东大会的决 议，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的相关规定，圆满完成了股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会由 2 名独立董事和 1 名董事组成，其中有一名董事是会计专业人士 并担任审计委员会召集人。根据中国证监会下发的《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的 通知》和我司《审计委员会年报工作制度》的有关要求，深圳鹏城会计师事务所对公司 2008 年度会计 报表的审计工作已经结束，现对审计工作总结如下： (1)在会计师事务所正式进场审计前，董事会审计委员会与会计师事务所协商确定公司 2008 年审计工 作时间安排。 (2)董事会审计委员会在对审计前公司编制的 2008 年度财务报表进行了审阅，并形成如下审阅意见： 公司 2008 年度财务报表能够按照新会计准则的要求进行编制，基本符合财政部和中国证监会等相关部 门的有关规定； 公司编制的 2008 年度财务报表能够反应公司生产经营实际情况。 (3)审计委员会与年审注册会计师在审计过程中就年度审计相关事项和年审工作完成情况进行了多次 沟通、交流。在审计报告完成后，审计委员会召开了会议，对公司 2008 年度审计报告进行了审议，形 成了如下决议： 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2008 年年度财务报表公允地反应了公司本年度 的财务状况和经营成果； 深圳鹏城会计师事务所注册会计师依法履行职责，所出具的报告是实事求是、客观公正的；同意将深 圳鹏城会计师事务所出具的审计报告提交公司董事会审议。 (4)审计委员会同意公司继续聘用深圳鹏城会计师事务所为公司 2009 年度会计报表的审计机构，并提 交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬委员会负责对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经济责任考核，审查公司董 事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案。 经审核公司提交的公司董事、监事和高管人员 2008 年度薪酬汇总情况表，认为：公司董事、监事 及高管人员在公司领取的报酬严格按照公司经济责任制度进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际 发放情况相符。 公司尚无股权激励计划。 16 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因及用途 为保证公司进一步拓展市场和生产流程再造，加大技术改造和新品开发所需资金，实现公司长期、持 续的发展目标，需保证公司充裕的流动资金，因此未分配利润将继续留存公司用于再发展，并将在以 后年度回报广大投资者，不断增加公司股东未来财富。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2006 年 0 395.78 0 2007 年 0 -1,522.54 0 2008 年 0 336.42 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议审议通过了《2007 年度总经理工作报告》， 《2007 年监事会工作报告》，《2007 年年度报告》，《公司 2008 年 4 月 14 日召开了公司第三届第九次监 2007 年度财务决算报告》，《公司 2007 年度利润分 事会 配预案》，《公司 2008 年度日常经营性关联交易的 预算议案》，《关于增补一名监事的预案》 2008 年 4 月 28 日召开了公司第三届第十次监 审议通过了《三佳科技 2008 年第一季度报告全文与 事会 正文》 2008 年 8 月 8 日召开了公司第三届第十一次 审议通过了《三佳科技 2008 年半年度报告全文与摘 监事会 要》 会议讨论了对公司三届二十二次董事会会议发表的 2008 年 9 月 3 日召开了公司第三届第十二次 监事会意见以及对今年以来公司董事会及其董事、经 监事会 理层及其高级管理人员是否规范运作、是否勤勉尽责 进行了评议。 2008 年 10 月 29 日召开了公司第三届第十三 审议通过了《三佳科技 2008 年第三季度报告全文与 次监事会 正文》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项和董事会对股东 大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及对公司管理制度等各方面进行了监督， 公司监事会认为：公司董事会在 2008 年度的工作中尚能按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规 则》、《公司章程》及其他有关法律法规规范运作，执行股东大会通过的各项决议，未发现公司董事、 高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为公司财务管理制度健全、管 理规范，没有发现有违反公司财务管理制度的行为。深圳市鹏城会计师事务所依据职责出具了标准无 保留意见的审计报告，该报告经审计委员会审核通过，并经董事会通过，据此可以认为该报告是客观 公正的，能够真实完整反映公司 2008 年度财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内公司无募集资金使用的情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 本报告期内公司无收购出售资产的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 17 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内所发生的关联交易遵循了公开、公正和诚实信用的原则，交易程序合法、合规，没有损 害公司的利益和股东的权益。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本年度深圳鹏城会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司为唯一持 股在 5％以上的我公司股东，股改时承诺所持股 份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不在 上海证券交易所上市交易或者转让；在前项规定 股改承诺 严格履行了承诺 期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售的原 非流通股股份数量占本公司股份总数的比例在 十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内 不得超过百分之十。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所(北 深圳市鹏城会计师事务所有限 18 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 京)有限公司 公司 境内会计师事务所报酬 360,000 250,000 境内会计师事务所审计年限 7 我公司 2007 年度股东大会决定拟聘用安徽华普会计师事务所（下简称“华普”），为我公司 2008 年报的审计机构，该事务所现已更名为华普天健高商会计师事务所(北京)有限公司（下简称“新华普”）。 由于华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司安徽分所无法保证按时完成我公司的审计工作，主 动提出不再为我公司提供 2008 年报的审计服务。因此，我公司需要改聘审计机构。 经过公司董事会审计委员会研究决定，建议聘用深圳市鹏城会计师事务所有限公司为我公司 2008 年报审计机构.并于 2009 年 1 月 21 日召开临时股东大会审议同意改聘深圳市鹏城会计师事务所有限公 司为公司审计机构。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未有受到有权机关调 查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责等情形。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 及版面 三佳科技第三批有限售条件的 《中国证券报》、 2008 年 12 月 上海证券交易所网站 流通股上市流通提示公告 《证券日报》 27 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技关于公司及控股子公 《中国证券报》、 2008 年 12 月 上海证券交易所网站 司申报国家高新技术企业已通 《证券日报》 23 日 （http://www.sse.com.cn） 过国家公示的公告 三佳科技股东偿还股改垫付对 《中国证券报》、 2008 年 12 月 上海证券交易所网站 价的公告 《证券日报》 18 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技关于会计师事务所迁 《中国证券报》、 2008 年 12 月 上海证券交易所网站 址并更名的公告 《证券日报》 16 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技第三届董事会第二十 《中国证券报》、 2008 年 12 月 上海证券交易所网站 四次会议决议公告 《证券日报》 3日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技深入公司治理专项活 《中国证券报》、 2008 年 12 月 上海证券交易所网站 动整改报告 《证券日报》 3日 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》、 2008 年 10 月 上海证券交易所网站 三佳科技 2008 年第三季度季报 《证券日报》 31 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技第三届董事会第二十 《中国证券报》、 2008 年 10 月 上海证券交易所网站 三次会议决议公告 《证券日报》 31 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技 2008 年半年报更正公 《中国证券报》、 2008 年 9 月 上海证券交易所网站 告 《证券日报》 6日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技 2008 年半年报（修订 《中国证券报》、 2008 年 9 月 上海证券交易所网站 版） 《证券日报》 6日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技第三届董事会第二十 《中国证券报》、 2008 年 9 月 上海证券交易所网站 二次会议决议公告 《证券日报》 3日 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》、 2008 年 8 月 9 上海证券交易所网站 三佳科技 2008 年半年报 《证券日报》 日 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》、 2008 年 8 月 9 上海证券交易所网站 三佳科技 2008 年半年报摘要 《证券日报》 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技第三届董事会第二十 《中国证券报》、 2008 年 8 月 1 上海证券交易所网站 19 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 次会议决议补充公告 《证券日报》 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技第三届董事会第二十 《中国证券报》、 2008 年 7 月 上海证券交易所网站 次会议决议公告 《证券日报》 31 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技关于公司治理专项活 《中国证券报》、 2008 年 7 月 上海证券交易所网站 动整改情况的报告 《证券日报》 31 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技关于 2007 年年度报告 《中国证券报》、 2008 年 5 月 上海证券交易所网站 补充说明的公告 《证券日报》 31 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技 2007 年度股东大会决 《中国证券报》、 2008 年 5 月 上海证券交易所网站 议公告 《证券日报》 24 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技关于向地震灾区捐款 《中国证券报》、 2008 年 5 月 上海证券交易所网站 的公告 《证券日报》 24 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技 2007 年度股东大会的 《中国证券报》、 2008 年 5 月 上海证券交易所网站 法律意见书 《证券日报》 24 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技 2007 年度股东大会会 《中国证券报》、 2008 年 5 月 上海证券交易所网站 议资料 《证券日报》 15 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技 2007 年度股东大会补 《中国证券报》、 2008 年 5 月 上海证券交易所网站 充通知 《证券日报》 10 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技 2007 年度股东大会延 《中国证券报》、 2008 年 5 月 上海证券交易所网站 期公告 《证券日报》 7日 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》、 2008 年 4 月 上海证券交易所网站 三佳科技第一季度季报 《证券日报》 30 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技董事会决议暨召开 《中国证券报》、 2008 年 4 月 上海证券交易所网站 2007 年度股东大会通知的公告 《证券日报》 16 日 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》、 2008 年 4 月 上海证券交易所网站 三佳科技 2007 年年报摘要 《证券日报》 16 日 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》、 2008 年 4 月 上海证券交易所网站 三佳科技 2007 年年报 《证券日报》 16 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技审计委员会年报工作 《中国证券报》、 2008 年 4 月 上海证券交易所网站 制度 《证券日报》 16 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技与关联方资金往来的 《中国证券报》、 2008 年 4 月 上海证券交易所网站 专项说明 《证券日报》 16 日 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》、 2008 年 4 月 上海证券交易所网站 三佳科技监事会决议公告 《证券日报》 16 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技 2007 年度业绩预亏公 《中国证券报》、 2008 年 4 月 上海证券交易所网站 告 《证券日报》 15 日 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》、 2008 年 2 月 上海证券交易所网站 三佳科技董事会决议公告 《证券日报》 22 日 （http://www.sse.com.cn） 三佳科技董事会专门委员会工 《中国证券报》、 2008 年 2 月 上海证券交易所网站 作细则 《证券日报》 22 日 （http://www.sse.com.cn） 《中国证券报》、 2008 年 2 月 上海证券交易所网站 三佳科技独立董事工作制度 《证券日报》 22 日 （http://www.sse.com.cn） 20 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师卢剑波、陈浩审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 深鹏所股审字[2009]040 号 铜陵三佳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的铜陵三佳科技股份有限公司（以下简称“三佳公司”）的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表 和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是铜陵三佳科技股份有限公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们认为，三佳公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了铜 陵三佳科技股份有限公司 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2008 年度合并及母公司的 经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卢剑波、陈浩 中国 深圳 2009 年 3 月 22 日 21 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七1 66,886,052.69 45,871,239.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七2 13,906,451.08 9,671,058.90 应收账款 七3 71,044,261.49 70,570,310.92 预付款项 七4 6,952,934.14 7,317,175.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七5 10,418,171.95 12,389,335.37 买入返售金融资产 存货 七6 87,488,353.33 91,513,696.52 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 256,696,224.68 237,332,816.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七7 1,636,856.98 3,135,183.61 投资性房地产 固定资产 七8 153,464,220.08 164,622,093.15 在建工程 七9 532,870.00 3,414,328.75 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七 10 34,019,153.38 37,860,667.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 22 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产 七 11 4,199,646.54 5,074,759.88 其他非流动资产 非流动资产合计 193,852,746.98 214,107,033.03 资产总计 450,548,971.66 451,439,849.14 流动负债： 短期借款 七 13 55,000,000.00 45,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 七 14 39,050,280.28 45,840,410.31 预收款项 七 15 22,764,128.84 27,158,469.67 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七 16 2,837,494.71 2,844,195.76 应交税费 七 17 -3,092,351.95 -4,382,406.40 应付利息 应付股利 228,300.00 228,300.00 其他应付款 七 18 7,336,013.38 2,276,860.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,140,000.00 250,000.00 流动负债合计 125,263,865.26 119,215,829.35 非流动负债： 长期借款 七 20 4,000,000.00 应付债券 长期应付款 七 21 26,142.00 26,142.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 26,142.00 4,026,142.00 负债合计 125,290,007.26 123,241,971.35 股东权益： 股本 七 22 113,040,000.00 113,040,000.00 资本公积 七 23 101,530,217.49 101,530,217.49 减：库存股 盈余公积 七 24 12,151,253.08 11,190,636.75 23 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 一般风险准备 未分配利润 七 25 40,063,558.77 37,660,020.57 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 266,785,029.34 263,420,874.81 合计 少数股东权益 七 26 58,473,935.06 64,777,002.98 股东权益合计 325,258,964.40 328,197,877.79 负债和股东权益合计 450,548,971.66 451,439,849.14 公司法定代表人：周松波 主管会计工作负责人：刘双越 会计机构负责人：张胜春 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 51,335,405.65 38,030,062.01 交易性金融资产 应收票据 5,728,990.55 4,742,349.70 应收账款 八1 42,128,398.42 34,718,275.80 预付款项 5,578,494.71 4,587,766.93 应收利息 应收股利 566,700.00 其他应收款 八2 19,345,104.75 10,446,078.95 存货 45,717,395.27 41,809,826.19 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 169,833,789.35 134,901,059.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八3 97,043,787.56 101,043,787.56 投资性房地产 固定资产 69,771,874.67 75,288,821.56 在建工程 532,870.00 3,414,328.75 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,895,681.16 25,746,968.02 开发支出 商誉 24 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 递延所得税资产 2,365,148.60 3,961,618.17 其他非流动资产 非流动资产合计 194,609,361.99 209,455,524.06 资产总计 364,443,151.34 344,356,583.64 流动负债： 短期借款 55,000,000.000 45,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 21,871,581.300 18,098,501.81 预收款项 14,661,170.690 14,155,195.22 应付职工薪酬 1,545,941.650 1,604,382.62 应交税费 -2,630,451.900 -4,245,928.68 应付利息 应付股利 45,000.000 45,000.00 其他应付款 4,944,446.370 6,840,132.72 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 790,000.00 250,000.00 流动负债合计 96,227,688.110 81,747,283.69 非流动负债： 长期借款 4,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,000.000 6,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,000.000 4,006,000.00 负债合计 96,233,688.110 85,753,283.69 股东权益： 股本 113,040,000.000 113,040,000.00 资本公积 101,530,217.490 101,530,217.49 减：库存股 盈余公积 12,151,253.080 11,190,636.75 未分配利润 41,487,992.660 32,842,445.71 外币报表折算差额 股东权益合计 268,209,463.230 258,603,299.95 负债和股东权益合计 364,443,151.340 344,356,583.64 公司法定代表人：周松波 主管会计工作负责人：刘双越 会计机构负责人：张胜春 25 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七 27 212,371,710.92 254,245,916.79 其中：营业收入 七 27 212,371,710.92 254,245,916.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 213,845,041.62 277,218,707.90 其中：营业成本 七 27 165,903,588.33 198,523,876.14 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七 28 574,825.82 462,704.72 销售费用 七 29 13,648,279.93 17,183,045.96 管理费用 七 30 27,594,215.15 22,140,995.02 财务费用 七 31 4,834,008.16 5,337,245.55 资产减值损失 七 32 1,290,124.23 33,570,840.51 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七 33 521,804.33 -74,816.39 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -951,526.37 -23,047,607.50 加：营业外收入 七 34 4,153,432.74 4,425,533.54 减：营业外支出 七 35 1,401,753.15 128,957.31 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,800,153.22 -18,751,031.27 减：所得税费用 七 36 1,024,102.08 611,365.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 776,051.14 -19,362,396.34 归属于母公司所有者的净利润 3,364,154.53 -15,225,406.93 少数股东损益 七 37 -2,588,103.39 -4,136,989.41 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.03 -0.1347 （二）稀释每股收益(元/股) 0.03 -0.1347 公司法定代表人：周松波 主管会计工作负责人：刘双越 会计机构负责人：张胜春 26 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八4 134,981,624.40 138,737,195.02 减：营业成本 八4 99,058,878.22 107,855,923.19 营业税金及附加 393,147.82 206,411.53 销售费用 7,416,170.57 10,916,829.87 管理费用 13,080,572.73 10,133,860.90 财务费用 4,004,345.04 3,972,561.16 资产减值损失 -249,480.94 19,324,884.00 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八 5 -1,119,202.61 566,700.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,158,788.35 -13,106,575.63 加：营业外收入 1,113,844.50 3,578,868.85 减：营业外支出 70,000.00 97,189.38 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,202,632.85 -9,624,896.16 减：所得税费用 1,596,469.57 -286,256.53 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,606,163.28 -9,338,639.63 公司法定代表人：周松波 主管会计工作负责人：刘双越 会计机构负责人：张胜春 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 240,319,928.87 252,272,181.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 27 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 842,801.31 1,971,301.39 收到其他与经营活动有关的现金 七 39(2) 3,348,506.25 25,163,813.43 经营活动现金流入小计 244,511,236.43 279,407,295.87 购买商品、接受劳务支付的现金 144,544,530.87 162,224,517.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 41,509,925.47 42,224,594.80 支付的各项税费 8,608,227.35 13,044,776.92 支付其他与经营活动有关的现金 七 39(3) 18,383,865.68 26,207,391.62 经营活动现金流出小计 213,046,549.37 243,701,280.84 经营活动产生的现金流量净额 31,464,687.06 35,706,015.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 27,000,000.00 取得投资收益收到的现金 62,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 262,155.65 1,080,477.16 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 2,880,797.39 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 七 39(4) 527,262.26 506,667.46 投资活动现金流入小计 3,732,715.30 28,587,144.62 购建固定资产、无形资产和其他长期 1,201,940.96 9,897,219.44 资产支付的现金 投资支付的现金 4,249,465.80 2,546,750.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 七 39(5) 9,827,041.19 投资活动现金流出小计 15,278,447.95 12,443,969.44 投资活动产生的现金流量净额 -11,545,732.65 16,143,175.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 85,000,000.00 45,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七 39(6) 1,772,467.39 490,273.66 筹资活动现金流入小计 86,772,467.39 45,490,273.66 偿还债务支付的现金 79,000,000.00 92,400,000.00 28 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 分配股利、利润或偿付利息支付的现 2,951,673.71 4,475,602.35 金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 81,951,673.71 96,875,602.35 筹资活动产生的现金流量净额 4,820,793.68 -51,385,328.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,952,467.26 -555,741.75 五、现金及现金等价物净增加额 22,787,280.83 -91,880.23 加：期初现金及现金等价物余额 39,595,929.09 39,687,809.32 六、期末现金及现金等价物余额 七 39(1) 62,383,209.92 39,595,929.09 公司法定代表人：周松波 主管会计工作负责人：刘双越 会计机构负责人：张胜春 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 139,802,141.49 143,164,215.09 收到的税费返还 106,545.39 收到其他与经营活动有关的现金 414,306.21 31,154,121.58 经营活动现金流入小计 140,216,447.70 174,424,882.06 购买商品、接受劳务支付的现金 95,698,853.36 101,135,678.22 支付给职工以及为职工支付的现金 22,614,789.50 23,493,491.47 支付的各项税费 2,721,416.44 4,784,552.74 支付其他与经营活动有关的现金 10,610,370.94 21,000,355.58 经营活动现金流出小计 131,645,430.24 150,414,078.01 经营活动产生的现金流量净额 8,571,017.46 24,010,804.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 27,000,000.00 取得投资收益收到的现金 566,700.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 62,155.65 76,412.25 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 2,880,797.39 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 377,691.95 投资活动现金流入小计 3,509,653.04 27,454,104.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资 721,865.00 5,695,191.48 产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 29 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动现金流出小计 721,865.00 5,695,191.48 投资活动产生的现金流量净额 2,787,788.04 21,758,912.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 55,000,000.00 45,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,772,467.39 筹资活动现金流入小计 56,772,467.39 45,000,000.00 偿还债务支付的现金 49,000,000.00 78,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,951,673.71 3,478,703.50 支付其他与筹资活动有关的现金 6,275,310.16 筹资活动现金流出小计 51,951,673.71 88,154,013.66 筹资活动产生的现金流量净额 4,820,793.68 -43,154,013.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,101,788.15 7,967.11 五、现金及现金等价物净增加额 15,077,811.03 2,623,670.22 加：期初现金及现金等价物余额 31,754,751.85 29,131,081.63 六、期末现金及现金等价物余额 46,832,562.88 31,754,751.85 公司法定代表人：周松波 主管会计工作负责人：刘双越 会计机构负责人：张胜春 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般 少数股东权 所有者权益合 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 益 计 股 准备 他 一、上年年末余 113,040,000.00 101,530,217.49 11,190,636.75 37,660,020.57 64,777,002.98 328,197,877.79 额 加：同一控制下 企业合并产生的 追溯调整 加：会计政 策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 113,040,000.00 101,530,217.49 11,190,636.75 37,660,020.57 64,777,002.98 328,197,877.79 额 三、本年增减变 动金额（减少以 960,616.33 2,403,538.20 -6,303,067.92 -2,938,913.39 “－”号填列） （一）净利润 3,364,154.53 -2,588,103.39 776,051.14 （二）直接计入 所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 30 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 上述(一)和(二) 3,364,154.53 -2,588,103.39 776,051.14 小计 （三）所有者投 -3,714,964.53 -3,714,964.53 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 -3,714,964.53 -3,714,964.53 （四）利润分配 960,616.33 -960,616.33 1．提取盈余公积 960,616.33 -960,616.33 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 113,040,000.00 101,530,217.49 12,151,253.08 40,063,558.77 58,473,935.06 325,258,964.40 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 准备 一、上年年末 113,040,000.00101,530,217.49 11,190,636.75 48,289,286.50 69,327,051.18 343,377,191.92 余额 加：同一 控制下企业合 并产生的追溯 调整 加：会计 政策变更 前期差错更正 4,596,141.00 4,596,141.00 其他 二、本年年初 113,040,000.00101,530,217.49 11,190,636.75 52,885,427.50 69,327,051.18 347,973,332.92 余额 三、本年增减 变动金额（减 -15,225,406.93 -4,550,048.20 -19,775,455.13 少以“－”号 填列） （一）净利润 -15,225,406.93 -4,136,989.41 -19,362,396.34 （二）直接计 入所有者权益 20,241.21 20,241.21 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 31 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 关的所得税影 响 4．其他 20,241.21 上述（一）和 -15,225,406.93 -4,116,748.20 -19,342,155.13 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 -433,300.00 -433,300.00 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -433,300.00 -433,300.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 113,040,000.00101,530,217.49 11,190,636.75 37,660,020.57 64,777,002.98 328,197,877.79 余额 公司法定代表人：周松波 主管会计工作负责人：刘双越 会计机构负责人：张胜春 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 113,040,000.00 101,530,217.49 11,190,636.75 32,842,445.71 258,603,299.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 113,040,000.00 101,530,217.49 11,190,636.75 32,842,445.71 258,603,299.95 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 960,616.33 8,645,546.95 9,606,163.28 填列） （一）净利润 9,606,163.28 9,606,163.28 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 32 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 9,606,163.28 9,606,163.28 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 960,616.33 -960,616.33 1．提取盈余公积 960,616.33 -960,616.33 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 113,040,000.000 101,530,217.490 12,151,253.080 41,487,992.660 268,209,463.230 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 113,040,000.00 101,530,217.49 11,190,636.75 34,501,949.71 260,262,803.95 加：会计政策变更 3,082,994.63 3,082,994.63 前期差错更正 4,596,141.00 4,596,141.00 其他 二、本年年初余额 113,040,000.00 101,530,217.49 11,190,636.75 42,181,085.34 267,941,939.58 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -9,338,639.63 -9,338,639.63 填列） （一）净利润 -9,338,639.63 -9,338,639.63 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 33 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） -9,338,639.63 -9,338,639.63 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 113,040,000.00 101,530,217.49 11,190,636.75 32,842,445.71 258,603,299.95 公司法定代表人：周松波 主管会计工作负责人：刘双越 会计机构负责人：张胜春 34 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 铜陵三佳科技股份有限公司 财务报表附注 金额单位：人民币元 附注一、公司简介 1、 公司的基本情况 （1） 中文名称：铜陵三佳科技股份有限公司 （2） 英文名称：TONGLING TRINITY TECHNOLOGY CO., LTD （3） 注册资本：人民币 11304 万元 （4） 注册地址：安徽省经济技术开发区 （5） 公司住所：安徽省铜陵市石城路电子工业区 （6） 法定代表人：周松波 （7） 成立日期：2000 年 4 月 28 日 （8） 互联网网址：http://www.chinatrinity.com （9） 电子信箱：office@chinatrinity.com 2、 历史沿革 铜陵三佳科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为铜陵市宏光模具有限公司，2000 年 4 月 26 日，经安徽省人民政府批准，由铜陵市宏光模具有限公司八家股东铜陵市三佳电子（集团）有 限责任公司（以下简称三佳集团）、安徽省信托投资公司、合肥创源智能网络有限公司、深圳市世纪 之舟实业发展有限公司、安徽金岸工贸有限责任公司、合肥新创经贸有限责任公司、铜陵市科技发展 总公司、铜陵黄河通讯有限责任公司作为发起人，按铜陵市宏光模具有限公司截止 2000 年 3 月 31 日 的净资产人民币 3,780 万元按 1:1 的比例折合股本 3,780 万股（即每股人民币 1 元的股份），将铜陵 市宏光模具有限公司依法整体变更设立为铜陵三佳模具股份有限公司。铜陵三佳模具股份有限公司于 2000 年 4 月 28 日注册登记成立，领取注册号为 3400001300161 的《企业法人营业执照》。 2001 年 12 月经中国证监会证监发字〔2001〕94 号文件核准向社会公开发行 2500 万股人民币普通 股，2002 年 1 月 8 日 2500 万股人民币普通股在上海证券交易所挂牌上市。 2003 年股东大会决议，以 2003 年 12 月 31 日的总股本 6280 万股为基数，按每 10 股转增 8 股的 比例实施资本公积金转增股本，共计转增 5,024 万股，转增股本后公司总股本为 11,304 万股。 2004 年 5 月 18 日，经铜陵市工商行政管理局（皖铜）名称变核企字（2004）第 36 号文批准，铜 陵三佳模具股份有限公司更名为铜陵三佳科技股份有限公司。 2006 年 7 月 3 日，公司完成股权分置改革，流通股股东每持有 10 股流通股股份将获得非流通股 股东支付的 2.8 股股份，非流通股股东共计支付 12,600,000.00 股，有限售条件的流通股 5,544 万股， 无限售条件的流通股 5,760 万股。 2007 年 7 月 18 日，公司有限售条件的流通股 755.87 万股上市流通，2007 年 8 月 24 日，公司有 限售条件的流通股 58.66 万股上市流通。 3、公司的行业性质和经营范围 行业性质：电器机械及器材制造业。 经营范围：精密工装模具、化学建材模具、化学建材、环保设备、环保检测设备、机械设备、电 子设备、注塑产品、冲压产品、电子基础材料制造;本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品及技术 除外）。 4、本公司提供的主要产品或劳务 本公司提供的主要产品：半导体集成电路塑封模具与化学建材挤出模具等。 5、财务报告的批准报出者及财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者：本公司董事会 本公司财务报告批准报出日：2009 年 3 月 22 日 附注二、财务报表的编制基础 35 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司以持续经营为基础，执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计 准则”）。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司郑重声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、重要会计政策、会计估计和前期差错 1、会计准则 执行企业会计准则。 2、会计年度 采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础及会计计量属性 以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置 成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。 5、外币的核算方法 （1）对发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。期末，对外币货币性项目 按资产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额予以资本 化外，其余均计入当期损益； （2）本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目 按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外， 均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间 即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现金流量表，按照合并财务报表期间即 期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负 债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。在折合人民币现金流量表设“外币报表折算差 额”项目反映。 6、现金等价物的确定标准 以持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等 价物的标准。 7、金融资产的核算方法 （1）金融资产的分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售 金融资产四类。 （2）金融资产的计量 A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金 额。 B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用。但是，下列情况除外： （a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产公允价值的确定 A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映 估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 （4）金融资产减值 36 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据， 包括下列各项： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回 投资成本； G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （5）金融资产减值损失的计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值 准备； C、应收款项减值损失的计量：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收 款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标 准如下： 账 龄 计提比例 一年以内 0.00% 一至二年 10.00% 二至三年 20.00% 三至五年 50.00% 五年以上 100.00% D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非 暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 8、存货的核算方法 （1）存货的分类 存货分为原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、周转材料等； （2）存货取得、发出的计价及摊销 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价，库存商品发出采用个别计价 法，低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销； （3）存货盘存制度及存货跌价准备计提方法 存货盘存制度采用永续盘存法；期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在确定存货的可变现净 值时，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的影响等因素。为生产而持有的材料等，用 其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变 现净值低于成本的，该材料按可变现净值计量;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计量;持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值 以一般销售价格为基础计量。 期末，按单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货 跌价准备。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额 9、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算； （2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算； 37 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并报表时 按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收 益； B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计 量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年度终 了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发 生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为 限）； D、长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生 差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在 非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益。 （3）长期股权投资减值准备 长期股权投资减值按附注四、15 资产减值规定处理。 10、投资性房产的计量模式 （1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租 的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物； （2）投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量； （3）投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量；与投资性房 地产有关的后续支出，如果其有关的经济利益可能流入企业并能够可靠计量，则计入投资性房地产成 本，除此之外的后续支出确认为当期损益； （4）投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政策一致。 （5）投资性房地产减值准备按附注四、15 资产减值规定处理。 11、固定资产的确认条件、分类、计量基础和折旧政策 （1）固定资产的确认条件 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）固定资产的计量基础 各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （3）固定资产分类及折旧政策 固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下： 资产类别 使用年限 残值率 年折旧率（%） 生产用房 35 3.00% 2.77 房屋建筑物 20 3.00% 4.85 机械设备 14 3.00% 6.93 动力设备 15 3.00% 6.47 电子设备 6 3.00% 16.17 运输设备 6 3.00% 16.17 每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净 残值。 （5）固定资产减值准备按附注四、15 资产减值规定处理。 12、在建工程的核算方法，在建工程减值准备的核算方法 （1）在建工程的核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建 工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态 前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。 38 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）在建工程减值准备按附注四、15资产减值规定处理。 13、无形资产的计价及摊销政策 （1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、商标、 专利权、土地使用权等； （2）无形资产在取得时按照实际成本计价。 （3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计 入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方 法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。 （4）无形资产减值准备按附注四、15资产减值规定处理。 14、研究与开发 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定 性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以 后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日起转为无形资产。 15、长期待摊费用的摊销政策 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间 已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 16、资产减值计提依据及方法 （1）、减值测试的范围 报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象都 进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试： A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重 大变化，从而对企业产生不利影响。 C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产减值损失的确认 资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。 （3）预计可收回金额的确定方法 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 估计其可收回金额。 （4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 17、商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位 或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 39 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长 期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合 并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 18、职工薪酬 （1）职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教 育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益 对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 （2）辞退福利 辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到期前不 论职工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接 受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部退休计划。 辞退福利的确认原则： 企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 辞退福利的计量方法： 对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞 退补偿等计提应付职工薪酬。 对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量和每 一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。 辞退福利的确认标准： 对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计负债 确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞职福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划满足 预计负债确认条件的当期管理费用。 对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、 企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。 19、金融负债的核算方法 （1）金融负债的分类： 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 （2）金融负债的计量 A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用应当计入初始确 认金额。 B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。 （b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量。 （c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照 下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额； ②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 20、预计负债的核算方法 （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承 担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。 （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能 够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负 债的账面金额。 21、收入的确认原则 40 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时， 确认收入的实现。 （2）提供劳务收入 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不 同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等。 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按 照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、借款费用的核算方法 （1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同 时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据 其发生额确认为费用，计入当期损益。 23、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得 税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延 所得税负债。 24、合并财务报表编制方法 （1）合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合 并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之 间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 （2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其 进行调整后合并。 25、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正 （1）会计政策变更 报告期内无会计政策变更 （2）会计估计变更 报告期内无会计估计变更 （3）会计差错更正 a.本公司 2007 年在执行新会计准则中，2007 年度计提的部分应收账款及存货减值准备未充分确认 递延所得税资产，导致 2007 年末少确认合并递延所得税资产 5,069,615.98 元，导致 2007 年度合并净 利润减少 5,069,615.98 元。本公司对此事项进行了追溯调整，调整 2007 年年末合并资产负债表项目 递延所得税资产增加 5,069,615.98 元,合并未分配利润增加 4,589,483.59 元,少数股东权益增加 480,132.38 元。 b.本公司接到铜陵市地方税务局铜地税函〔2008〕97 号《关于企业财产损失申请所得税税前扣除 审批的通知》同意本公司财产报损 1392.77 万元在 2004 年所得税前扣除，追溯调整 2004 年度应纳税 所得额。本公司对此事项进行了追溯调整，调整 2008 年年初合并资产负债表项目应交税费减少 4,596,141.00 元，合并未分配利润增加 4,596,141.00 元。 c.根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股 权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。2008 年本公司对该 41 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 事项重新进行了复核，更正 2007 年初母公司长期股权投资增加 3,082,994.63 元，母公司未分配利润 增加 3,082,994.63 元。该事项对合并财务报表各项目影响数为零。 附注五、本公司税项 1、 增值税 本公司及子公司国内销售产品执行 17%的增值税税率，出口商品增值税退税率为 13%，适用“免 抵退”政策。 根据财政部、国家税务总局《关于模具产品增值税先征后退政策的通知》（财税〔2006〕152 号） 的有关规定，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 1 2 月 3 1 日，本公司子公司铜陵三佳模具有限公司生产 销售的模具产品实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额退还 50％的办法。退还的税款专项 用于企业的技术改造、环境保护、节能降耗和模具产品的研究开发。 2、 城建税及教育费附加 分别按应纳增值税额和营业税额的 7%、3%计征。其中本公司控股子公司铜陵三佳山田科技有限 公司和铜陵富仕三佳机械有限公司系外商投资企业，暂不征收城建税、教育费附加。 3、 企业所得税 （1）根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关 于公布安徽省 2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2008]177 号），本公司及控股 子公司铜陵三佳山田科技有限公司被认定为安徽省 2008 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技 术企业证书》（证书编号：GR200834000156、GR200834000157，有效期 3 年），自 2008 年 1 月 1 日 起三年内享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。 （2）本公司控股子公司铜陵三佳山田科技有限公司系外商投资企业，享受二免三减半的所得税优 惠政策，2004 年度为第一个获利年度，2008 年度实际执行 12.5%的企业所得税优惠税率。 （3）本公司其他国内控股子公司自 2008 年 1 月 1 日起执行 25%的企业所得税税率。 4、 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注六、企业合并及合并财务报表 1、公司合并财务报表范围的确定依据 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。控制指一个企业能够决定另一个企业的财 务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权利。 2、纳入合并财务报表范围的子公司情况 本公司对其 注册资本 单位名称 注册地 投资额（万 持股比例 表决权比例 合并报表范围 （万元） 元） 铜陵富仕三佳机械有限公司 铜陵市 3,061 2,204.39 74% 74% 2008 年度全部财务报表 铜陵建西精密部品有限公司 铜陵市 500 500 100% 100% 2008 年 11 月至 12 月财 务报表 铜陵三佳山田科技有限公司 铜陵市 12,000 6800 56.67% 56.67% 2008 年度全部财务报表 安徽德奔汽车有限公司 合肥市 1,000 400 40% 40% 2008 年度 1-9 月利润表 铜陵三佳模具有限公司 铜陵市 200 200 100% 100% 2008 年度全部财务报表 北京三佳挤出技术有限公司 北京市 500 500 100% 100% 2008 年度全部财务报表 （1）铜陵富仕三佳机械有限公司（以下简称富仕三佳）原名铜陵富社三佳机械有限公司，由韩国 富社机械有限公司与三佳集团于 2001 年 1 月 20 日共同出资设立，注册资本 3061 万元人民币，韩国富 社机械有限公司持有其 51%的股份。2003 年 3 月 27 日，经董事会决议，韩国富社机械有限公司将持有 的 51%的股权分别转让给铜陵蓝盾光电子有限公司 25%和香港振兴控股有限公司 26%。2003 年 4 月 20 42 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 日、2003 年 6 月 12 日经董事会决议，三佳集团将持有的 49%的股权及铜陵蓝盾光电子有限公司持有的 25%的股权转让给本公司。2003 年，经铜外经贸资字（2003）11 号文批准，铜陵富社三佳机械有限公 司更名为铜陵富仕三佳机械有限公司。主要业务：生产、销售和开发集成电路、塑封机及相关机械电 子产品。合并富仕三佳的购买日为 2003 年 6 月 30 日，交易公允价值系根据安徽华普会计师事务所 2003 年 4 月 23 日出具的铜陵三佳电子（集团）有限公司拟转让铜陵富社三佳机械有限公司股权项目资产评 估报书确定，富仕三佳经评估后的净资产为 2,978.89 万元。 （2）铜陵建西精密部品股份有限公司（以下简称铜陵建西）系由本公司控股子公司铜陵三佳山田 科技有限公司、铜陵永和投资有限公司、铜陵赛米克创业投资有限公司及 146 名自然人于 2007 年 10 月 18 日共同发起设立的股份有限公司，注册资本 500 万元，铜陵三佳山田科技有限公司持有 25%的股 权。2008 年 11 月 12 日，铜陵三佳山田科技有限公司收购铜陵建西其他全部股东所持有的股份。截至 财务报告批准报出日，已完成工商变更登记手续，铜陵建西精密部品股份有限公司已变更为铜陵建西 精密部品有限责任公司。主要业务：机械零部件加工，半导体电子塑封压机、半导体电子塑封模具及 装备的备品、备件的生产、销售。合并铜陵建西的购买日为 2008 年 11 月 12 日，交易公允价值系根据 安徽致远资产评估有限公司 2008 年 10 月 10 日出具的铜陵建西股权拟转让项目资产评估报书（致远评 字〔2008〕第 41 号）确定，铜陵建西经评估后的净资产为 614.35 万元。 （3）铜陵三佳山田科技有限公司（以下简称三佳山田）系经外经贸皖府字〔2001〕0255 号文件 批准，由本公司、日本山田尖端科技株式会社于 2002 年 2 月 11 日共同出资组建的外商投资企业，注 册资本 12,000 万元，本公司持有 75%的股权。2005 年 7 月 1 日，国投创业投资有限公司受让本公司持 有的三佳山田 18.33%的股权，股权转让后本公司持有三佳山田 56.67%的股权。主要业务：生产销售半 导体制造用模具、设备、零部件。 （4）安徽德奔汽车有限公司（以下简称德奔汽车）系由本公司、自然人任石、郑海燕、陈王保于 2004 年 5 月 9 日共同出资组建的有限责任公司，注册资本 1,000 万元，本公司持有其 40%的股权，系 公司实际控制人。2008 年 2 月 27 日德奔汽车股东会决议对德奔汽车进行清算，于 2008 年 10 月 30 日 已清算完毕。主要业务：汽车（小轿车连锁经营）及配件销售;汽车配件加工（除发动机）;汽车装璜、 租赁;旧机动车交易中介。 （5）铜陵三佳模具有限公司（以下简称三佳模具）系由本公司于 2006 年 6 月 30 日投资设立，注 册资本 200 万元。主要业务：精密工装模具、化学建材模具。 （6）北京三佳挤出技术有限公司（以下简称北京三佳）系由本公司和北京华商投资有限公司于 2004 年 9 月 16 日共同投资设立的有限责任公司，注册资本 500 万元，本公司持有 55%的股权。本公司 于 2005 年 12 月 31 日受让北京华商投资有限公司持有的北京三佳 45%的股权。主要业务：提供模具调 试服务。 3、报告期内合并财务报表范围变化情况 a.报告期内减少合并单位安徽德奔汽车有限公司，原因系德奔汽车于 2008 年 10 月 30 已清算完毕， 德奔汽车 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 10 月 31 日的资产负债表主要项目列示： 报表项目 期初数 期末数 报表项目 期初数 期末数 流动资产 7,062,593.04 6,102,994.49 流动负债 122,143.41 69,734.62 非流动资产 216,088.73 158,347.70 所有者权益 7,156,538.36 6,191,607.57 德奔汽车 2008 年 1-10 月营业收入为 0,净利润为-50,465.88 元。 减少合并单位德奔汽车使本期合并所有者权益变动表少数股东权益转出 3,714,964.53 元。 b.报告期内增加合并单位铜陵建西精密部品股份有限公司，原因系本公司控股子公司三佳山田收购其 他股东持有的 75%的全部股权。收购日铜陵建西的财务报表主要项目列示： 报表项目 列示金额 报表项目 列示金额 流动资产 4,203,031.70 流动负债 1,530,726.42 非流动资产 3,541,601.18 所有者权益 6,213,906.46 43 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 铜陵建西 2008 年 11 月-12 月财务报表主要项目列示如下： 报表项目 列示金额 报表项目 列示金额 报表项目 列示金额 流动资产 3,811,275.05 流动负债 2,644,881.09 营业收入 -76,724.89 非流动资产 3,478,958.94 所有者权益 4,645,352.91 净利润 -1,568,553.56 注七、合并财务报表重要项目的说明 1. 货币资金 2008-12-31 2008-1-1 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 库存现金 人民币 93,834.06 93,834.06 38,295.15 38,295.15 银行存款 人民币 57,652,692.37 57,652,692.37 36,557,720.82 36,557,720.82 欧元 353,026.67 3,409,884.61 281,133.80 2,998,826.12 美元 179,498.27 1,226,798.88 148.81 1,087.00 其他货币资金 人民币 4,502,842.77 4,502,842.77 6,275,310.16 6,275,310.16 合 计 66,886,052.69 45,871,239.25 （1）2008 年年末外币折算汇率为：1 美元＝6.8346 人民币，1 欧元＝9.6590 人民币。 （2）2008 年年末，本公司货币资金余额中无因抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外及有其 他潜在收回风险的款项。 （3）2008 年年末其他货币资金全部系信用证保证金。 （4）2008 年年末较年初增加 45.81%，主要系经营活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现 金流量净额增加所致。 2. 应收票据 （1）应收票据种类 项 目 2008-12-31 2008-1-1 银行承兑汇票 13,906,451.08 9,671,058,90 商业承兑汇票 - - 合 计 13,906,451.08 9,671,058.90 （1）2008 年年末，应收票据余额中无质押的票据，无已贴现但尚未到期的票据。 （2）2008 年年末，应收票据余额中无应收持有本公司 5.00％(含 5.00％)以上表决权股份的股东 及其他关联方的票据。 （3）2008 年末较年初增加 44%，主要系客户以银行承兑汇票支付货款增加所致。 44 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 3. 应收账款 （1）应收账款风险分类 2008-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 31,832,576.29 41.45% 596,940.28 31,235,636.01 单项金额不重大但按信用风险特征组 3,029,989.58 3.95% 2,101,444.39 928,545.19 合后该组合的风险较大的应收账款 其他单项金额不重大应收账款 41,928,617.88 54.60% 3,048,537.59 38,880,080.29 合 计 76,791,183.75 100.00% 5,746,922.26 71,044,261.49 2008-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 28,519,900.92 32.12% 929,011.53 27,590,889.39 单项金额不重大但按信用风险特征组 6,864,417.01 7.73% 6,864,417.01 - 合后该组合的风险较大的应收账款 其他单项金额不重大应收账款 53,405,473.98 60.15% 10,426,052.45 42,979,421.53 合 计 88,789,791.91 100.00% 18,219,480.99 70,570,310.92 ①单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的客户应收账款。 ②单项金额不重大应收账款指单笔金额为 100 万元以下，但按信用风险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款，是指账龄三年以上的客户应收款项。 ③其他单项金额不重大应收款项指单笔金额为 100 万元以下，且账龄在三年以内的客户应收账款 ， 公司按账龄计提坏账准备。 （2）应收账款账龄分类： 2008-12-31 2008-1-1 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 58,334,146.19 75.96% - 61,984,842.99 69.81% 1,261,917.76 1至2年 9,760,694.77 12.71% 976,069.48 12,605,503.75 14.20% 4,641,008.43 2至3年 5,666,353.21 7.38% 2,669,408.39 650,829.06 0.73% 134,165.81 3至5年 1,857,090.38 2.42% 928,545.19 7,168,536.62 8.07% 5,802,309.50 5 年以上 1,172,899.20 1.53% 1,172,899.20 6,380,079.49 7.19% 6,380,079.49 合 计 76,791,183.75 100.00% 5,746,922.26 88,789,791.91 100.00% 18,219,480.99 （3）由于部分客户欠款账龄较长，已无法收回，本公司根据铜陵通达税务师事务所出具的通达鉴 字[2008]28 号鉴证报告核销客户欠款 11,649,594.54 元，共 277 户。 （4）2008 年年末，应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方的欠款。 （5）2008 年年末，应收账款中按个别认定法全额计提坏账准备明细如下： 45 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位名称 币种 原币金额 本位币金额 坏账准备 净额 美国 VISADOR（visador holding 美元 72,970.00 498,720.76 498,720.76 - corporation） 美国 NV (national vinyl 美元 81,228.99 555,167.66 555,167.66 - products, llc) 美国 PROP(proplastix 美元 5,265.25 35,985.88 35,985.88 - international, inc) 加拿大 ACCORD (RVC Recycled 美元 Vinyl Compounds C/O Accord 121,484.49 830,297.90 830,297.90 - Plastics) 合计 280,948.73 1,920,172.19 1,920,172.19 - （6）2008 年年末，本公司前五名欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款内容 江苏长电科技股份有限公司 2,682,224.89 3.49% 1 年以内 货款 德国 VIGAREX (vigarex GmbH) 2,606,615.22 3.39% 1 年以内 货款 南通富士通微电子股份有限公司 2,351,702.41 3.06% 1 年以内 货款 宁夏西北煤矿机械制造有限责任公司 1,938,078.98 2.52% 1 年以内 货款 葵和精密电子（上海）有限公司 1,891,509.72 2.46% 1 年以内 货款 合 计 11,470,131.22 14.94% 注：其中应收德国VIGAREX (vigarex GmbH)原币金额269,863.88欧元。 （7）应收账款中包含以下外币余额 2008-12-31 2008-1-1 外币名称 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 欧元 2,023,230.96 19,542,387.84 1,371,134.88 14,625,758.70 美元 2,269,013.35 15,507,798.64 2,152,778.40 15,725,185.13 2008 年年末外币折算汇率为：1 美元＝6.8346 人民币，1 欧元＝9.6590 人民币。 4. 预付账款 账龄 2008-12-31 2008-1-1 1 年以内 4,375,255.79 6,833,832.68 1至2年 2,222,863.00 229,406.36 2至3年 354,815.35 193,766.81 3 年以上 - 60,169.30 合 计 6,952,934.14 7,317,175.15 46 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）2008 年年末，预付账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方的欠款。 5. 其他应收款 （1）其他应收款风险分析 2008-12-31 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 2,776,172.00 21.17% 2,547,060.50 229,111.50 单项金额不重大但按信用风险特征组 170,842.92 1.30% 104,512.01 66,330.91 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大其他应收款 10,163,837.38 77.52% 41,107.84 10,122,729.54 合 计 13,110,852.30 100.00% 2,692,680.35 10,418,171.95 2008-1-1 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 8,350,420.50 50.74% 3,476,072.03 4,874,348.47 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大其他应收款 8,107,039.30 49.26% 592,052.40 7,514,986.90 合计 16,457,459.80 100.00% 4,068,124.43 12,389,335.37 ①单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 100 万元以上的其他应收款。 ②单项金额不重大其他应收款指单笔金额为 100 万元以下，但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的其他应收款，是指账龄三年以上的其他应收款。 ③其他单项金额不重大其他应收款指单笔金额为 100 万元以下，且账龄在三年以内的其他应收款， 公司按账龄计提坏账准备。 (2)其他应收款账龄分析： 2008-12-31 2008-1-1 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 10,037,562.47 76.56% - 10,316,503.21 62.69% 2,547,060.50 1至2年 2,849,454.91 21.73% 2,577,299.94 1,713,507.39 10.41% 171,350.74 2至3年 52,092.00 0.40% 10,418.40 2,907,750.31 17.67% 581,550.06 3至5年 133,561.82 1.02% 66,780.91 1,502,381.89 9.13% 750,846.13 5 年以上 38,181.10 0.29% 38,181.10 17,317.00 0.10% 17,317.00 合计 13,110,852.30 100.00% 2,692,680.35 16,457,459.80 100.00% 4,068,124.43 （3）由于欠款账龄较长，已无法收回，本公司根据铜陵通达税务师事务所出具的通达鉴字[2008]32 号鉴证报告核销客户欠款 633,436.00 元，共 3 户。 47 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （4）其他应收款期末余额中包括应收本公司关联方款项 4,052,777.67 元，详见附注九、(四)。 （5）其他应收款中包含本公司控股子公司铜陵三佳模具有限公司收购铜陵易出新精密工业股份有 限公司其他股东股权支付的股权转让款 3,808,100.00 元。 （6）截至 2008 年年末前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款内容 北美三佳 2,547,060.50 19.43% 1-2 年 货款 铜陵盛荣投资有限公司 945,000.00 7.21% 1 年以内 股权收购款 铜陵盛誉投资有限公司 945,000.00 7.21% 1 年以内 股权收购款 铜陵永达投资有限公司 472,500.00 3.60% 1 年以内 股权收购款 常州银河世纪微电子有限公司 135,000.00 1.03% 1 年以内 往来款 合 计 5,044,560.50 38.48% 注：应收北美三佳货款 2,547,060.50 元，已全额计提坏账准备。 6. 存货及跌价准备 （1）存货及跌价准备类别 2008-12-31 2008-1-1 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 34,755,123.05 947,442.70 33,807,680.35 36,040,092.18 98,445.03 35,941,647.15 库存商品 27,912,247.65 2,407,356.38 25,504,891.27 27,253,292.90 1,393,184.39 25,860,108.51 在产品 35,385,121.69 7,649,112.56 27,736,009.13 50,597,593.63 20,885,652.77 29,711,940.86 周转材料 439,772.58 - 439,772.58 - - - 合计 98,492,264.97 11,003,911.64 87,488,353.33 113,890,978.71 22,377,282.19 91,513,696.52 （2）存货的跌价准备 本期减少额 项目 2008-1-1 本期计提额 2008-12-31 转回 其他转出 原材料 98,445.03 848,997.67 - - 947,442.70 库存商品 1,393,184.39 1,014,171.99 - - 2,407,356.38 在产品 20,885,652.77 - - 13,236,540.21 7,649,112.56 合计 22,377,282.19 1,863,169.66 - 13,236,540.21 11,003,911.64 （1）存货跌价准备的计提方法参见本附注五.8。 （2）上述其他转出系本公司 2008 年度对存在减值的在制品进行处置，存货跌价准备对应转出。 （3）2008 年年末存货中无已被抵押、冻结的情况。 48 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 7. 长期股权投资 持股 当年分得的 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 比例 现金红利 权益法核算 1.铜陵易出新精密 35% 1,960,000.00 1,960,000.00 1,960,000.00 323,143.03 1,636,856.97 - 工业股份有限公司 2. Trinity North 66.67% 973,908.00 - - - - - America〔注〕 合 计 2,933,908.00 1,960,000.00 - 323,143.03 1,636,856.97 - 注：Trinity North America（北美三佳）是经中华人民共和国商务部商合境外企证字〔2005〕第 000404 号批准证书，于 2005 年 8 月在美国新泽西州设立，注册资本 20 万美元，本公司出资 12 万美 元，拥有 60％的股权，该公司主要从事本公司模具的代理销售。根据新泽西州有关法律以及北美三佳 投资协议的规定，本公司享有 40%的表决权。Trinity North America2008 年 12 月 31 日净资产为 -318,923.00 美元，2008 年度净利润为 60,992.00 美元。 8. 固定资产 （1）固定资产明细表 项目 2008-1-1 本期增加额 本期减少额 2008-12-31 一、固定资产原价合计 262,200,559.49 8,700,666.87 7,781,834.07 263,119,392.29 其中：房屋及建筑物 53,323,379.81 544,436.59 24,000.00 53,843,816.40 机械设备 174,505,900.49 5,044,057.90 6,619,656.79 172,930,301.60 动力设备 16,803,589.77 2,449,338.38 829,135.00 18,423,793.15 电子设备 15,078,251.29 662,834.00 309,042.28 15,432,043.01 运输工具 2,489,438.13 - - 2,489,438.13 二、累计折旧合计 97,456,052.07 16,113,195.81 4,036,489.94 109,532,757.94 其中：房屋及建筑物 11,761,924.59 1,720,960.33 3,972.48 13,478,912.44 机械设备 68,627,677.78 11,014,437.90 3,952,433.54 75,689,682.14 动力设备 5,934,844.39 962,442.95 54,101.54 6,843,185.80 电子设备 10,351,574.75 2,057,654.19 25,982.38 12,383,246.56 运输工具 780,030.56 357,700.44 - 1,137,731.00 三、减值准备累计金额 122,414.27 - - 122,414.27 机械设备 122,414.27 - - 122,414.27 四、固定资产账面价值 164,622,093.15 153,464,220.08 其中：房屋及建筑物 41,561,455.22 40,364,903.96 机械设备 105,755,808.44 97,118,205.19 动力设备 10,868,745.38 11,580,607.35 电子设备 4,726,676.54 3,048,796.45 运输工具 1,709,407.57 1,351,707.13 49 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）2008 年年末，固定资产余额中不存在质押、抵押、冻结等事项。 （2）2008 年度在建工程转入金额为 2,932,788.75 元。 （3）本期增加额中包括本期新增合并铜陵建西部品股份有限公司 2008 年年初的原值 3,469,250.00 元，累计折旧 39,750.00 元。 9. 在建工程 （1）在建工程明细表 工程预 本期 本期 本期 资金 工程投入占 工程项目 2008-1-1 2008-12-31 算 增加 转固定资产 其他转出 来源 预算的比例 挤出模具技术改造 2600 万 3,414,328.75 51,330.00 2,932,788.75 - 532,870.00 自筹 合 计 3,414,328.75 51,330.00 2,932,788.75 - 532,870.00 （1）在建工程余额中无利息资本化金额。 （2）2008 年度在建工程转入金额为 2,932,788.75 元。 （3）本公司在建工程期末未发生减值，故未计提减值准备。 10. 无形资产 （1）无形资产 项目 2008-1-1 本期增加额 本期减少额 2008-12-31 一、原价合计 58,658,137.22 - - 58,658,137.22 CAD 软件 1 280,000.00 - - 280,000.00 CAD 软件 2 550,000.00 - - 550,000.00 网络软件 1 50,000.00 - - 50,000.00 网络软件 2 86,072.00 - - 86,072.00 防毒软件 347,000.00 - - 347,000.00 商标使用权 15,000.00 - - 15,000.00 商标使用权（注册号 0862581） 89,900.00 - - 89,900.00 编程软件 308,000.00 - - 308,000.00 本部土地使用权（33,921.10 ㎡） 9,828,096.00 - - 9,828,096.00 本部土地使用权（53,234.97 ㎡） 16,639,740.00 - - 16,639,740.00 塑封压机专利使用权 10,700,000.00 - - 10,700,000.00 富仕土地使用权（6440 ㎡） 1,686,060.00 - - 1,686,060.00 塑封模专利技术 17,196,679.66 - - 17,196,679.66 A-COMBODASH 881,589.56 - - 881,589.56 二、累计摊销额合计 20,797,469.58 3,841,514.26 - 24,638,983.84 CAD 软件 1 280,000.00 - - 280,000.00 CAD 软件 2 467,500.00 82,500.00 - 550,000.00 网络软件 1 50,000.00 - - 50,000.00 50 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008-1-1 本期增加额 本期减少额 2008-12-31 网络软件 2 70,292.13 15,779.87 - 86,072.00 防毒软件 250,266.67 57,833.33 - 308,100.00 商标使用权 1,833.00 1,000.00 - 2,833.00 商标使用权（注册号 0862581） 16,481.70 8,990.00 - 25,471.70 编程软件 109,866.67 61,600.00 - 171,466.67 本部土地使用权（33,921.10 ㎡） 397,622.66 226,453.82 - 624,076.48 本部土地使用权（53,234.97 ㎡） 802,977.15 397,129.84 - 1,200,106.99 塑封压机专利使用权 7,490,000.00 1,070,000.00 - 8,560,000.00 富仕土地使用权（6440 ㎡） 786,825.60 112,403.20 - 899,228.80 塑封模专利技术 9,794,634.01 1,719,667.97 - 11,514,301.98 A-COMBODASH 279,169.99 88,156.23 - 367,326.22 三、减值准备累计金额 - - - - 四、无形资产账面价值 37,860,667.64 - - 34,019,153.38 CAD 软件 1 - - - - CAD 软件 2 82,500.00 - - - 网络软件 1 - - - - 网络软件 2 15,779.87 - - 0.00 防毒软件 96,733.33 - - 38,900.00 商标使用权 13,167.00 - - 12,167.00 商标使用权（注册号 0862581） 73,418.30 - - 64,428.30 编程软件 198,133.33 - - 136,533.33 本部土地使用权（33,921.10 ㎡） 9,430,473.34 - - 9,204,019.52 本部土地使用权（53,234.97 ㎡） 15,836,762.85 - - 15,439,633.02 塑封压机专利使用权 3,210,000.00 - - 2,140,000.00 富仕土地使用权（6440 ㎡） 899,234.40 - - 786,831.20 塑封模专利技术 7,402,045.65 - - 5,682,377.68 A-COMBODASH 602,419.57 - - 514,263.34 （1）本部土地使用权（33,921.10 ㎡）系铜国用（2006）第 20416 号、20419 号土地使用权；本 部土地使用权（53,234.97 ㎡）系铜国用（2006）第 20417、20418、20420 号土地使用权证。富仕土 地使用权（6440 ㎡）系铜用（2002）第 42042 号土地使用证。 （2）2008 年年末本公司无形资产不存在因市价下跌、技术落后及不受法律保护等风险因素的影 响而导致其预计创造的价值小于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 （3）2008 年年末，本公司无形资产不存在质押、抵押、冻结等事项。 51 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 11. 递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产 可抵扣暂时性差异项目 2008-12-31 2008-1-1 坏账准备－应收账款 877,275.58 2,687,492.53 坏账准备－其他应收款 400,758.39 385,109.07 存货跌价准备 334,632.93 2,002,158.28 固定资产减值准备 - - 税法规定以后年度可弥补亏损 2,586,979.64 - 合 计 4,199,646.54 5,074,759.88 （2）本公司控股子公司铜陵富仕三佳机械有限公司由于最近三年连续亏损，发生的可抵扣暂时性 差异预计以后年度无法转回，2008 年年初、年末均未确认递延所得税资产。 12. 资产减值准备 本期 2008-1-1 计提额 本期减少额 项 目 2008-12-31 转回 其他转出 坏账准备 22,287,605.42 672,356.68 1,245,402.11 13,274,957.38 8,439,602.61 存货跌价准备 22,377,282.19 1,863,169.66 - 13,236,540.21 11,003,911.64 固定资产减值准备 122,414.27 - - - 122,414.27 合 计 44,787,301.88 2,535,526.34 1,245,402.11 26,511,497.59 19,565,928.52 （1）坏账准备其他转出系本公司核销应收账款 11,649,594.68 元，本公司控股子公司铜陵三佳山 田科技有限公司核销其他应收账款 633,436.00 元，本期减少合并报表单位安徽德奔汽车有限公司减少 坏账准备 991,926.70 元。 （2）存货跌价准备其他转出系本公司及本公司控股子公司铜陵三佳山田科技有限公司转销存货所 致。 13. 所有权受到限制的资产 类别 2008-12-31 2008-1-1 受限制的原因 货币资金 4,502,842.77 6,275,310.16 信用证保证金 14. 短期借款 借款类别 2008-12-31 2008-1-1 保证借款 55,000,000.00 45,000,000,00 合 计 55,000,000.00 45,000,000.00 2008 年年末本公司无逾期未偿还的短期借款。 52 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 15. 应付账款 （1）应付账款 2008 年年末余额为 39,050,280.28 元（年初余额为 45,840,410.31 元）。 （2）2008 年年末本公司应付账款余额中欠持本公司控股股东铜陵三佳电子（集团）有限公司 14,367.90 元。 （3）2008年年末应付账款均属正常欠款，不存在因拖欠供应商款项而引起法律纠纷的情况。 16. 预收账款 （1）预收账款 2008 年年末余额为 22,764,128.84 元（年初余额为 27,158,469.67 元）。 （2）2008 年年末本公司预收账款余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 或其他关联方的款项。 （3）预收账款中包含美元 824,663.79 元，折合人民币 5,636,247.14 元;包含欧元 370,954.05 元,折合人民币 3,583,045.15 元。 17. 应付职工薪酬 项 目 2008-1-1 本期增加额 本期支付额 2008-12-31 工资(含奖金、津贴和补贴) - 31,975,144.85 31,975,144.85 - 职工福利费 245,004.72 1,655,794.44 1,654,112.15 246,687.01 社会保险费 178,929.35 6,347,892.96 6,510,323.94 16,498.37 其中：1.医疗保险费 161,562.34 1,719,995.22 1,875,777.70 5,779.86 2.基本养老保险费 9,729.44 3,634,028.95 3,634,358.24 9,400.15 3.失业保险费 691.84 584,324.97 584,345.20 671.61 4.工伤保险费 6,786.27 219,534.10 225,865.06 455.31 5.生育保险费 159.46 190,009.72 189,977.74 191.44 住房公积金 17,207.00 2,278,834.00 2,292,585.00 3,456.00 工会经费和职工教育经费 2,391,553.59 695,580.67 516,280.93 2,570,853.33 非货币性福利 - - - - 因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 其他 11,501.10 36,835.90 48,337.00 - 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 2,844,195.76 42,990,082.82 42,996,783.87 2,837,494.71 18. 应交税费 税种 2008-12-31 2008-1-1 增值税 837,614.50 -123,048.87 营业税 9,709.54 -349.90 城市维护建设税 121,560.52 11,890.51 企业所得税 -4,231,595.14 -4,353,280.57 个人所得税 100,818.99 75,794.64 教育费附加 69,539.64 5,230.29 水利基金 - 1,357.50 合计 -3,092,351.95 -4,382,406.40 上述税种适用税率见附注五。 53 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 19. 其他应付款 （1）其他应收款 2008 年年末余额为 7,336,013.38 元（年初余额为 2,276,860.01 元）。 （2）2008 年年末本公司其他应收款额中欠持本公司控股股东铜陵三佳电子（集团）有限公司 397,099.60 元。 20. 递延收益 项 目 2008-12-31 2008-1-1 来源 内容 拨付时间 国家科技拨款 500,000.00 - 省科技厅 LED 光电子塑封模具项目款 2008 年 5 月 全自动集成电路封装系统项 省财政拨款 150,000.00 - 省科技局 2008 年 7 月 目款 GS-700 集成电路高速封装系 技术创新专项资金 140,000.00 - 省科技厅 2008 年 10 月 统项目款 信息产业发展资金 350,000.00 省科技厅 节能型塑封压机项目款 2008 年 11 月 电子产业发展补助资金 - 250,000.00 合 计 1,140,000.00 250,000.00 21. 长期借款 借款类别 2008-12-31 2008-1-1 保证借款 - 4,000,000,00 合 计 - 4,000,000.00 上述长期借款本期已归还。 22. 长期应付款 项 目 2008-12-31 2008-1-1 商务局技术改造资金 26,142.00 26,142.00 合 计 26,142.00 26,142.00 23. 股本 每股面值人民币 1 元 本期增加 股东名称及类别 2008-1-1 2008-12-31 配股 送股 公积金转股 其他(注) 小计 一、期末有限售条件股份(股) 47,294,666.00 - - - -8,585,333.00 -8,585,333.00 38,709,333.00 其中：国有法人持有股份 43,694,666.00 - - - -4,985,333.00 -4,985,333.00 38,709,333.00 境内法人持有股份 3,600,000.00 - - - -3,600,000.00 - - 二、期末无限售条件普通股 65,745,334.00 - - - 8,585,333.00 8,585,333.00 74,330,667.00 三、股份总数（股） 113,040,000.00 - - - - - 113,040,000.00 上述股本业经安徽华普会计师事务所华普验字（2003）0531 号验资报告验证。 54 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 注：其他是指铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司代安徽省信托投资公司垫付的股改对价 666,667 股由国元证券股份有限公司偿还并于 2008 年 12 月 11 日办理完股份的过户手续。过户完成后， 三佳集团持有三佳科技 44,913,333 股，占三佳科技总股本 39.73%，其中非限售流通股 6,204,000 股， 限售流通股 38,709,333 股。2008 年 12 月 31 日部分有限售条件的流通股上市，明细如以下清单： （2）有限售条件的流通股上市明细清单如下： 持有有限售条件的流 持有有限售条件的流通股 本期上市数量 剩余有限售条件的 序号 股东名称 通股股份数量 股份占公司总股本比例 （单位：股） 流通股股份数量 铜陵市三佳电子(集 1 团)有限责任公司 44,361,333.00 39.24% 5,652,000 38,709,333.00 国元证券股份有限 2 公司 2,933,333.00 2.59% 2,933,333 - 合 计 47,294,666.00 41.84% 8,585,333.00 38,709,333.00 24. 资本公积 项 目 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 股份溢价 99,869,915.73 - - 99,869,915.73 其他资本公积 1,660,301.76 - - 1,660,301.76 合 计 101,530,217.49 - - 101,530,217.49 25. 盈余公积 项 目 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 法定盈余公积金 11,190,636.75 960,616.33 - 12,151,253.08 26. 未分配利润 项目 2008 年度 2007 年度 净利润 776,051.14 -19,362,396.34 减：少数股东损益 -2,588,103.39 4,136,989.41 归属于母公司所有者的净利润 3,364,154.53 -15,225,406.93 加：年初未分配利润 37,660,020.57 48,289,286.50 加：会计差错变更影响数 - 4,596,141.00 减：计提法定盈余公积 960,616.33 - 减：计提法定公益金 - - 减：应付普通股股利 - - 期末未分配利润 40,063,558.77 37,660,020.57 27. 少数股东权益 子公司名称 少数股权比例 2008-12-31 2008-1-1 铜陵三佳山田科技有限公司 43.33% 52,662,555.36 53,128,923.25 铜陵富仕三佳机械有限公司 26.00% 5,811,379.70 7,902,835.66 安徽德奔汽车有限公司 60.00% - 3,745,244.07 合 计 58,473,935.06 64,777,002.98 55 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司安徽德奔汽车有限公司 2008 年 10 月 30 日已清算完毕，故 2008 年年末少数股东权益为零。 28. 营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 209,007,745.29 261,428,846.14 其他业务收入 23,629,448.21 21,238,437.29 合并抵销 -20,265,482.58 -28,421,366.64 合计 212,371,710.92 254,245,916.79 （2）营业成本 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务成本 169,680,661.92 210,652,995.57 其他业务支出 16,488,408.99 16,292,247.21 合并抵销 -20,265,482.58 -28,421,366.64 合计 165,903,588.33 198,523,876.14 （3）主营业务收入成本—按产品/业务类别分类 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 塑料异型材模具 96,517,872.56 107,845,147.25 电子塑封模具 27,054,013.48 33,181,909.57 冲压件 25,706,158.39 22,408,892.50 塑封压机 16,849,328.53 30,478,255.55 A-COMBO 系统 9,320,384.73 28,048,246.13 辅机 10,886,644.97 15,081,807.59 其他 22,673,342.63 24,384,587.55 小 计 209,007,745.29 261,428,846.14 主营业务成本 塑料异型材模具 66,848,656.48 75,701,992.31 电子塑封模具 24,506,412.27 30,208,953.41 冲压件 21,391,034.87 18,032,742.41 塑封压机 17,969,205.64 27,335,683.19 A-COMBO 系统 8,926,258.32 24,617,596.53 辅机 9,124,586.67 11,696,237.19 其他 20,914,507.67 23,059,790.53 小 计 169,680,661.92 210,652,995.57 56 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务毛利 塑料异型材模具 29,669,216.08 32,143,154.94 电子塑封模具 2,547,601.21 2,972,956.16 冲压件 4,315,123.52 4,376,150.09 塑封压机 1,119,877.11 3,142,572.36 A-COMBO 系统 394,126.41 3,430,649.60 辅机 1,762,058.30 3,385,570.40 其他 1,758,834.96 1,324,797.02 小 计 39,327,083.37 50,775,850.57 毛利率 塑料异型材模具 30.74% 29.80% 电子塑封模具 9.42% 8.96% 冲压件 16.79% 19.53% 塑封压机 -6.65% 10.31% A-COMBO 系统 4.23% 12.23% 辅机 16.19% 22.45% 其他 7.76% 5.43% 主营业务毛利率 18.82% 19.42% （4）主营业务收入—按地区分类 项目 2008 年度 2007 年度 国外 80,560,406.03 121,119,753.59 国内 128,447,339.26 140,309,092.55 合计 209,007,745.29 261,428,846.14 （5）前五名客户占营业收入总额的比例 项 目 2008 年度 2007 年度 前五名客户销售收入总额 23,482,334.61 46,424,471.54 占营业收入的比例 11.06% 18.26% 29. 营业税金及附加 项 目 2008 年度 2007 年度 城市维护建设税 364,108.51 293,624.87 教育费附加 195,009.18 169,079.85 其他 15,708.13 - 合 计 574,825.82 462,704.72 57 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 30. 销售费用 项 目 2008 年度 2007 年度 销售费用 13,648,279.93 17,183,045.96 销售费用率（销售费用/营业收入） 6.43% 6.76% 31. 管理费用 项 目 2008 年度 2007 年度 管理费用 27,594,215.15 22,140,995.02 管理费用率（管理费用/营业收入） 12.99% 8.71% 32. 财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 2,950,073.71 4,198,602.35 减：利息收入 556,177.93 506,667.46 加：汇兑损失 2,042,331.31 1,016,166.93 加：手续费 397,781.07 629,143.73 合 计 4,834,008.16 5,337,245.55 33. 资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 -573,045.43 15,414,397.22 存货跌价损失 1,863,169.66 18,156,443.29 合 计 1,290,124.23 33,570,840.51 34. 投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 - - 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 117,649.97 -74,816.39 股权投资转让收益 - - 其他 404,154.36 - 合计 521,804.33 -74,816.39 （1）年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额包括本公司子公司铜陵三佳模具有限公司对 持有 35％股权的子公司铜陵易出新精密工业股份有限公司按照权益法核算确认的投资收益 -323,143.03 元；本公司子公司铜陵三佳山田有限公司持有铜陵建西精密部品股份有限公司 25%的股权 2008 年 1-10 月权益法核算确认的投资收益 440,793.00 元。 （2）其他金额系本公司控股子公司安徽德奔汽车有限公司按权益法进行核算清算收益 404,154.36 元。 58 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 35. 营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置利得 117,388.31 78,692.59 政府补助（*） 2,657,306.43 4,258,350.00 罚没、赔款收入 109,614.08 27,497.00 非同一控制下企业合并收益（注） 722,929.85 - 其他 546,194.07 60,993.95 合 计 4,153,432.74 4,425,533.54 注：非同一控制下企业合并收益系本公司子公司铜陵三佳山田科技有限公司（购买方）收购铜陵 建西精密部品股份有限公司（被购买方），购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额。 *政府补助祥见 39.政府补助 36. 营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损失 1,263,995.36 48,242.81 罚款支出 7,757.79 18,117.54 公益性捐赠支出 130,000.00 - 其他 - 62,596.96 合 计 1,401,753.15 128,957.31 37. 所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 当期所得税费用 148,988.74 3,014,257.23 递延所得税费用 875,113.34 -2,402,892.16 合 计 1,024,102.08 611,365.07 38. 少数股东损益 子公司名称 少数股权比例 2008-12-31 2008-1-1 铜陵三佳山田科技有限公司 43.33% -466,367.90 -1,874,926.65 铜陵富仕三佳机械有限公司 26.00% -2,091,455.96 -1,457,967.93 安徽德奔汽车有限公司 60.00% -30279.528 -804,094.84 合 计 -2,588,103.39 -4,136,989.41 59 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 39. 政府补助 项 目 主要内容 金额 文件依据 备注 研究开发项目清算资金 BGA 芯片封装模具研发项目清算资 520,000.00 《关于拔付 2006 年度及以前 金 20 万元，600-1000MM 高精度宽 年度机电 和高新技术出口产 幅塑料异型材挤出辅机项目清算 品研究开发项目清算资金的 资金 32 万元。 通知》财企（2007）299 号文 件 财政补助 QFN 塑料封装模具研发项目 250,000.00 - 品牌发展资金补助 商务厅拨付出口品牌发展资金 30,000.00 商务厅《关于请拔付出口牌 发展专项资金的函》（皖商 贸发字〔2008〕638 号） 项目研究发展资金 一模双腔在线装配挤出成型模具 30,000.00 铜陵市科技计划项目验收证 项目研究发展资金 书〔2008〕铜科验字（001） 号 本部出口补助 企业出口贡献奖励和企业出口本 85,000.00 国家和省现行主要出口政策 省产品退税补差 山田出口补助 41,000.00 增值税返还 根据财政部、国家税务总局《关于 842,801.31 财政部驻安徽省财政监督专 模具产品增值税先征后退政策的 员办事处文件（财驻皖监通 通知》（财税〔2006〕152 号）的 〔2008〕21 号） 有关规定，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 1 2 月 3 1 日，本公司子公 司铜陵三佳模具有限公司生产销 售的模具产品实行先按规定征收 增值税，后按实际缴纳增值税额退 还 50％的办法。退还的税款专项用 于企业的技术改造、环境保护、节 能降耗和模具产品的研究开发。 富仕财政补助 新批生产外商投资企业，自投产之 107,800.00 铜陵市人民政府铜政（2000） 日起 5 年内缴纳增值税地方留成部 24 号文件 分，同级财政全额退还。 铜陵市人民政府铜政（2000） 增值税返还 24 号文件 山田财政补助 203,200.00 新产品补助 收省科技厅 BGA 芯片封装模具项目 500,000.00 关于下达安徽省 2008 年度重 资金 点新产品计划的通知（科计 （2008）124 号） 其他零星补助 47,505.12 合 计 2,657,306.43 60 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 40.现金流量表 （1）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项 目 2008年度 2007年度 现金 62,383,209.92 39,595,929.09 其中：库存现金 93,834.06 38,295.15 可随时用于支付的银行存款 62,289,375.86 39,557,633.94 可随时用于支付的其他货币资金 - - （2）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 利息收入 493,037.05 政府补助 2,744,505.12 4,258,350.00 罚款收入 109,614.08 27,497.00 其他 1,350.00 - 单位往来净额 - 20,877,966.43 合计 3,348,506.25 25,163,813.43 （3）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 销售费 4,562,207.41 10,105,804.55 运输费 1,907,729.85 1,547,096.71 差旅费 2,500,415.19 3,143,356.92 通讯费 777,272.16 936,140.38 新品开发 1,773,616.60 1,209,879.40 办公费 1,708,257.67 1,109,956.63 广告、房租、董事会费等 1,489,676.61 3,728,563.89 其他 3,664,690.19 4,426,593.14 合计 18,383,865.68 26,207,391.62 （4）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 利息收入 506,667.46 合并日铜陵建西精密部品股份有限公司现金余额 527,262.26 - 61 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （5）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 减少合并单位安徽德奔汽车有限公司 6,018,941.19 - 收购铜陵市易出新精密工业股份有限公司股权支付的现金 3,808,100.00 - 合计 9,827,041.19 - （6）收到的的其他与筹资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 收回银行保证金余额 1,772,467.39 490,273.66 （7）合并现金流量表补充资料 项目 2008 年度 2007 年度 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 776,051.14 -19,362,396.34 加：计提的资产减值准备 1,290,124.23 33,570,840.51 固定资产折旧 15,775,516.13 16,038,305.54 无形资产摊销 3,841,514.26 3,883,984.80 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,237,989.36 -30,449.78 固定资产报废损失 - - 财务费用 3,421,890.71 4,201,434.36 投资损失（减：收益） -521,804.32 74,816.39 递延所得税资产的减少（减：增加） 875,113.33 -2,402,892.16 递延所得税负债的增加（减：减少） - - 存货的减少（减：增加） 9,205,857.45 -2,677,969.67 经营性应收项目的减少（减：增加） -7,232,682.01 -11,207,781.65 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,518,046.63 13,618,123.03 其他(注) -722,929.85 - 经营活动产生的现金流量净额 31,464,687.06 35,706,015.03 注：系本公司控股子公司铜陵三佳山田科技有限公司合并非同一控制下企业铜陵建西精密部品股 份有限公司产生的收益 722,929.85 元。 （8）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 2008 年度 取得子公司及其他营业单位的有关信息 1．取得子公司及其他营业单位的价格 3,937,500.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 3,937,500.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 527,262.26 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,410,237.74 62 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008 年度 4．取得子公司的净资产 6,213,906.36 流动资产 4,203,031.70 非流动资产 3,541,601.18 流动负债 1,530,726.42 非流动负债 - 处置子公司及其他营业单位的有关信息 1．处置子公司及其他营业单位的价格 - 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 - 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 4．处置子公司的净资产 - 流动资产 非流动资产 - 流动负债 - 非流动负债 - 附注八、母公司财务报表重要项目的说明 1. 应收账款 （1）应收账款风险分类 2008-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 19,133,131.45 41.16% 596,940.28 18,536191.17 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 1,665,305.88 3.58% 937,580.69 727,725.19 其他单项金额不重大应收账款 25,687,264.85 55.26% 2,822,782.79 22,864,482.06 合 计 46,485,702.18 100.00% 4,357,303.76 42,128,398.42 2008-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 14,953,586.54 28.85% 929,011.53 14,024,575.01 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 6,864,417.01 13.24% 6,864,417.01 - 其他单项金额不重大应收账款 30,008,611.93 57.91% 9,314,911.14 20,693,700.79 合 计 51,826,615.48 100.00% 17,108,339.68 34,718,275.80 ①单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的客户应收账款。 63 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 ②单项金额不重大应收账款指单笔金额为 100 万元以下，但按信用风险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款，是指账龄三年以上的客户应收款项。 ③其他单项金额不重大应收款项指单笔金额为 100 万元以下，且账龄在三年以内的客户应收账款 ， 公司按账龄计提坏账准备。 （2）应收账款账龄分类： 2008-12-31 2008-1-1 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 32,104,878.11 69.07% 866283.77 27,260,857.41 52.60% 1,261,917.76 1至2年 8,327,750.75 17.91% 832,775.08 11,619,807.60 22.42% 4,542,438.82 2至3年 4,387,767.44 9.44% 1,720,664.22 382,644.06 0.74% 80,528.81 3至5年 1,455,450.38 3.13% 727,725.19 7,115,786.62 13.73% 5,775,934.50 5 年以上 209,855.50 0.45% 209,855.50 5,447,519.79 10.51% 5447519.79 合 计 46,485,702.18 100.00% 4,357,303.76 51,826,615.48 100.00% 17,108,339.68 （3）由于部分客户欠款账龄较长，已无法收回，本公司根据铜陵通达税务师事务所出具的通达鉴 字[2008]28 号鉴证报告核销客户欠款 11,649,594.54 元，共 277 户。 （4）2008 年年末，应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方的欠款。 （5）2008 年年末较年初减少 10.31%，主要系本期核销部分应收账款所致。 （6）2008 年年末，本公司前五名欠款单位情况如下 单位名称 原币金额 本位币金额 比例 欠款时间 欠款内容 德国 VIGAREX (vigarex GmbH) 269,863.88 欧元 2,606,615.22 5.61% 1 年以内 货款 宁夏西北煤矿机械制造有限责 1,938,078.98 1,938,078.98 4.17% 1 年以内 货款 任公司 土耳其 PKS 183,450.00 欧元 1,771,943.55 3.81% 1 年以内 货款 乌克兰 ATLANTIS (atlantis) 169,942.00 欧元 1,641,469.78 3.53% 1 年以内 货款 俄罗斯 DIL(luntown limited, 163,802.60 欧元 1,582,169.31 3.40% 1 年以内 货款 cyprus) 合 计 9,540,276.84 20.52% （7）应收账款中包含以下外币余额 2008-12-31 2008-1-1 外币名称 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 欧元 2,023,230.96 19,542,387.84 1,371,134.88 14,625,758.70 美元 1,082,756.27 7,400,206.00 591,177.72 4,318,316.78 2008 年年末外币折算汇率为：1 美元＝6.8346 人民币，1 欧元＝9.6590 人民币。 64 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 2.其他应收款 （1）其他应收款风险分类 类 别 2008-12-31 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 18,567,224.81 84.47% 2,547,060.50 16,020,164.31 单项金额不重大但按信用风险特征组 145499.37 0.66% 85890.23 59,609.14 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大其他应收款 3,268,131.30 14.87% 2,800.00 3,265,331.30 合计 21,980,855.48 100.00% 2,635,750.73 19,345,104.75 类 别 2008-1-1 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 8,405,345.43 64.27% 2,547,060.50 5,858,284.93 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大其他应收款 4,673,521.62 35.73% 85,727.60 4,587,794.02 合计 13,078,867.05 100.00% 2,632,788.10 10,466,078.95 ①单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 100 万元以上的其他应收款。 ②单项金额不重大其他应收款指单笔金额为 100 万元以下，但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的其他应收款，是指账龄三年以上的其他应收款。 ③其他单项金额不重大其他应收款指单笔金额为 100 万元以下，且账龄在三年以内的其他应收款， 公司按账龄计提坏账准备。 (2)其他应收款账龄分析： 2008-12-31 2008-1-1 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 19,274,295.61 87.69% - 12,598,114.35 96.32% 2,547,060.50 1至2年 2,547,060.50 11.59% 2,547,060.50 309,605.63 2.37% 30,960.56 2至3年 14,000.00 0.06% 2,800.00 102,688.31 0.79% 20,537.66 3至5年 119,218.27 0.54% 59,609.13 68,458.76 0.52% 34,229.38 5 年以上 26,281.10 0.12% 26,281.10 - - - 合计 21,980,855.48 100.00% 2,635,750.73 13,078,867.05 100.00% 2,632,788.10 （3）其他应收款期末余额中包括应收本公司关联方款项 4,042,868.14 元，详见附注九、(四)。 （4）截至 2008 年年末前五名欠款单位情况如下： 65 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款内容 铜陵富仕三佳机械有限公司 6,028,041.70 27.42% 1 年以内 往来款 铜陵三佳模具有限公司 3,825,931.02 17.41% 1 年以内 往来款 铜陵三佳山田科技有限公司 3,299,550.91 15.01% 1 年以内 往来款 铜陵建西精密部品股份有限公司 2,637,529.18 12.00% 1 年以内 往来款 北美三佳 2,547,060.50 11.59% 1-2 年 货款 合 计 18,338,113.31 83.43% （5）应收北美三佳 2,547,060.50 元已全额计提坏账准备。 3. 长期股权投资 当年分得 持股 本年增 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年减少 年末余额 的现金红 比例 加 利 成本法核算 铜陵三佳山田科技有限 56.67% 68,000,000.00 68,000,000.00 - - 68,000,000.00 - 公司 铜陵富士三佳机械有限 74.00% 22,043,787.56 22,043,787.56 - - 22,043,787.56 - 公司 铜陵三佳模具有限公司 100.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - 北京三佳挤出技术有 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - 限公司 安徽德奔汽车有限公司 40.00% 4,000,000.00 4,000,000.00 - 4,000,000.00 - - 权益法核算 北美三佳 66.67% 973,908.00 - - - - - 合 计 102,017,695.56 101,043,787.56 - 4,000,000.00 97,043,787.56 4. 营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 114,203,985.56 120,819,718.95 其他业务收入 20,777,638.84 17,917,476.07 合计 134,981,624.40 138,737,195.02 66 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）营业成本 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务成本 83,244,257.98 93,662,005.58 其他业务支出 15,814,620.24 14,193,917.61 合计 99,058,878.22 107,855,923.19 （3）主营业务收入成本—按产品/业务类别分类 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 挤出模具 74,383,549.49 80,581,984.07 精密制品 25,706,158.39 22,408,892.50 辅机 10,886,644.97 15,081,807.59 环保设备及其他 3,227,632.71 2,747,034.79 小 计 114,203,985.56 120,819,718.95 主营业务成本 挤出模具 49,944,995.15 56,495,382.13 精密制品 21,391,034.87 18,032,742.41 辅机 9,124,586.67 12,374,214.00 环保设备及其他 2,783,641.29 6,759,667.04 小 计 83,244,257.98 93,662,005.58 主营业务毛利 挤出模具 24,438,554.34 24,086,601.94 精密制品 4,315,123.52 4,376,150.09 辅机 1,762,058.30 2,707,593.59 环保设备及其他 443,991.42 -4,012,632.25 小 计 30,959,727.58 27,157,713.37 毛利率 挤出模具 32.85% 29.89% 精密制品 16.79% 19.53% 辅机 16.19% 17.95% 环保设备及其他 13.76% -146.07% 主营业务毛利率 27.11% 22.48% 67 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （4）主营业务收入—按地区分类 项目 2008 年度 2007 年度 国外 59,932,728.41 72,558,438.05 国内 54,271,257.15 48,261,280.90 合计 114,203,985.56 120,819,718.95 （5）前五名客户占营业收入总额的比例 项 目 2008 年度 2007 年度 前五名客户销售收入总额 23,482,334.61 24,387,438.34 占营业收入的比例 20.56% 20.18% 5.投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 - 566,700.00 其他 -1,119,202.61 - 合计 -1,119,202.61 566,700.00 注：其他金额系本公司控股子公司安徽德奔汽车有限公司按成本法进行核算清算损失 1,119,202.61 元。 6、母公司现金流量表补充资料 项目 2008 年度 2007 年度 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,606,163.28 -9,338,639.63 加：计提的资产减值准备 -249,480.94 19,324,884.00 固定资产折旧 7,476,616.18 7,455,122.23 无形资产摊销 851,286.86 893,754.72 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - -49,937.37 固定资产报废损失 -66,006.00 0.00 财务费用 2,951,673.71 3,378,168.36 投资损失（减：收益） 1,119,202.61 -566,700.00 递延所得税资产的减少（减：增加） 1,596,469.57 -1,697,215.99 递延所得税负债的增加（减：减少） - - 存货的减少（减：增加） 1,218,823.47 -6,083,450.04 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,414,135.70 13,539,579.59 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,480,404.42 -2,844,761.82 其他(注) - - 经营活动产生的现金流量净额 8,571,017.46 24,010,804.05 68 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 附注九、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 1. 本公司控制、共同控制或能够施加重大影响的单位。 2．能够对本公司实施控制、共同控制或能够施加重大影响的单位或个人。 3．与本公司同受一方控制、共同控制或重大影响的单位。 （二）关联方关系 存在控制关系的子公司详见附注七、企业合并及合并财务报表。 1．存在控制关系的本公司股东 注册 注册 法定 持股 表决权 组织机 公司名称 地址 资本 代表人 比例 比例 构代码 铜陵三佳电子（集团）有 铜陵市 14,700 万元 郜光辉 39.73% 39.73% 15112000-X 限责任公司 经营范围：汽车零部件和其他机电产品的研发、生产、销售和技术咨询、技术服务与技术转让， 出口本企业自产的交通电子产品、工装模具、塑料封装模具等各类模具、各类铸件，进口本企业所需 的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件，投资与资产管理。 2．存在控制关系关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 铜陵三佳电子（集团）有限责任公司 147,000,000.00 - - 147,000,000.00 铜陵富仕三佳机械有限公司 30,610,000.00 - - 30,610,000.00 铜陵建西精密部品有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 铜陵三佳山田科技有限公司 120,000,000.00 - - 120,000,000.00 铜陵三佳模具有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 北京三佳挤出技术有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 3．存在控制关系的其他关联方的所持股份及其变化 持股金额 持股比例 关联方名称 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 铜陵三佳电子（集团）有限责任公司 44,913,333.00 44,246,666.00 39.73% 39.14% 铜陵富仕三佳机械有限公司 22,651,400.00 22,651,400.00 74.00% 74.00% 铜陵建西精密部品有限公司 5,000,000.00 1,250,000.00 100.00% 25.00% 铜陵三佳山田科技有限公司 680,000,000.00 680,000,000.00 56.67% 56.67% 铜陵三佳模具有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 100.00% 北京三佳挤出技术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 100.00% 4．不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 关联关系 组织机构代码 北美三佳 受本公司与第三方共同控制 铜陵丰山三佳微电子有限公司 母公司的参股公司 73302953-X 69 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （三）关联交易 1．定价政策 本公司销售给关联方的产品/从关联方购买原材料的价格按市场价格作为定价基础，经双方协议确 定。 2．采购物资或接受劳务 2008 年度 2007 年度 关联方名称 内容 金额 比例 金额 比例 水费 66,131.36 100% 90,162.91 100% 铜陵三佳电子(集 电镀 829,078.47 100% 1,022,440.43 100% 团)有限责任公司 固定资产 2,180.00 - - - 合计 897,389.83 - 1,112,603.34 - 铜陵三佳电子(集团)有限公司向本公司提供水费系根据 2004 年 8 月 19 日双方签订的《供水协议》 执行。 3．销售物资 2008 年度 2007 年度 关联方名称 内容 金额 比例 金额 比例 电费 71,880.60 1.00% 90,035.21 1.43% 铜陵三佳电子 材料 11,512.15 0.12% - - (集团)有限责任 固定资产 62,155.65 52.95% - - 公司 计量费 8,900.00 0.02% - - 电费 7,120,034.39 99.00% 6,190,406.75 98.57% 铜陵丰山三佳微 计量费 30,458.00 40.61% - - 电子有限公司 协作费 133,190.85 10.74% 307,634.53 23.33% 物管费 - - 168,121.00 100% 合 计 7,438,131.64 - 6,756,197.49 - 本公司向铜陵三佳电子（集团）有限公司提供电力系根据 2004 年 8 月 19 日双方签订的《供电协 议》执行。 4．2006 年 9 月 22 日本公司与控股股东铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司签订了办公房租赁协 议，约定本公司租赁使用铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司 1486.18 平方米的办公楼房，按 48 元/ 平方米支付租金。2008 年度本公司实际支付办公楼租金 71,336.64 元。 5．根据 2008 年 4 月 14 日本公司第三届董事会第十七次会议决议，本公司决定向铜陵市三佳电 子（集团）有限责任公司借款，额度不高于 3000 万元，期限 3 个月，借款利率按银行同期贷款利率执 行。2008 年度本公司共向铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司借款 3000 万元，支付利息 441,975.00 元。 6．本公司向中国建设银行的借款 4500 万元，期限 2008 年 11 月 5 日至 2009 年 11 月 4 日，由本 公司控股股东铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司提供保证担保。 70 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （四）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2008 年 12 月 31 日 2008 年 1 月 1 日 铜陵三佳电子(集团)有限责任公司 其他应收款 545,369.29 545,029.16 铜陵丰山三佳电子有限公司 其他应收款 960,347.88 265,260.57 北美三佳 其他应收款 2,547,060.50 2,547,060.50 北京盈之宝汽车销售有限公司 其他应收款 - 2,594,416.00 铜陵三佳电子(集团)有限责任公司 应付账款 14,367.90 铜陵三佳电子(集团)有限责任公司 其他应付款 397,099.60 156,049.76 附注十、或有事项 报告期内，本公司无需要披露的重大或有事项。 附注十一、承诺事项 报告期内，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注十二、资产负债表日后事项 2009 年 2 月 5 日，本公司控股子公司铜陵三佳模具有限公司收购铜陵易出新精密工业股份有限公 司其他股东持有的 65%股权完成工商变更登记手续。收购完成后，本公司控股子公司铜陵三佳模具有 限公司持有铜陵易出新精密工业股份有限公司 100%股权 附注十三、其他重要事项 报告期内，本公司无需要披露的其他重大事项。 附注十四、补充资料 1．合并非经营性损益表 非经常性损益项目 2008 年度 2007 年度 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,146,607.05 30,449.78 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 1,814,505.12 4,258,350.00 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 722,929.85 - 时应享有被投资单位可辩认净资产公允价值产生的收益 6、非货币性资产交换损益 - - 71 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 非经常性损益项目 2008 年度 2007 年度 7、委托他人投资或管理资产的损益 - - 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 9、债务重组损益 - - 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 - - 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债或可供出售金融资产取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收账款减值准备转回 - - 16、对外委托贷款取得的损益 - - 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 - - 生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 -396,161.82 - 对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 - - 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 523,001.38 7,776.45 21、其他符合非经营性损益定义的损益项目 - 2,131,897.29 合计 1,517,667.48 6,428,473.52 减：所得税 117,961.45 1,269,322.07 少数股东损益 1,007,384.45 110,989.92 扣除所得税及少数股东损益后的非经常性损益 392,321.58 5,048,161.53 注：本公司控股子公司铜陵三佳模具有限公司根据财政部、国家税务总局《关于模具产品增值税 先征后退政策的通知》（财税〔2006〕152 号）的有关规定，公司 2008 年度退付已缴增值税 842,801.31 元，该项补贴收入属于与公司主要业务模具生产、销售相关，符合国家政策规定，定量享受的政府补 助，未列入上述非经常性损益项目。 2. 母公司非经营性损益表 非经常性损益项目 2008 年度 2007 年度 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 66,006.00 76,412.25 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 945,000.00 3,442,310.00 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 - - 时应享有被投资单位可辩认净资产公允价值产生的收益 72 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 非经常性损益项目 2008 年度 2007 年度 6、非货币性资产交换损益 - - 7、委托他人投资或管理资产的损益 - - 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 9、债务重组损益 - - 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - - - 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 - - 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债或可供出售金融资产取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收账款减值准备转回 - - 16、对外委托贷款取得的损益 - - 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 - - 生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 -396,161.82 - 对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 - - 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,838.50 -37,042.78 21、其他符合非经营性损益定义的损益项目 - 1,992,582.17 合计 647,682.68 5,474,261.64 所得税 97,152.40 1,148,954.23 扣除所得税后的非经常性损益 550,530.28 4,325,307.42 3．净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计 算及披露》的要求，本公司（或本集团）全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： （1）2008 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 1.26% 1.27% 0.0298 0.0298 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后 的净利润 1.11% 1.12% 0.0263 0.0263 （2）2007 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 -5.78% -5.62% -0.1347 -0.1347 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后 的净利润 -7.70% -7.48% 0.1793 0.1793 73 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 （3）净资产收益率的计算过程 项 目 序号 2008 年度 2007 年度 归属于母公司股东的净利润 1 3,364,154.53 -15,225,406.93 归属于母公司的非经常性损益 2 392,321.58 5,048,161.53 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净 利润 3=1-2 2,971,832.95 -20,273,568.46 归属于母公司股东的期末净资产 4 266,785,029.34 263,420,874.81 全面摊薄净资产收益率（Ⅰ） 5=1÷4 1.26% -5.78% 全面摊薄净资产收益率（Ⅱ） 6=3÷4 1.11% -7.70% 归属于母公司股东的期初净资产 7 263,420,874.81 278,646,281.74 发行新股或债转股等新增的、归属于母公司股 东的净资产 8 - - 归属于母公司股东的、新增净资产下一月份起 至报告期期末的月份数 9 - - 回购或现金分红等减少的、归属于母公司股东 的净资产 10 - - 归属于母公司股东的、减少净资产下一月份起 至报告期期末的月份数 11 - - 报告期月份数 12 - - 13=7+1÷② +8×9÷12 归属于母公司股东的净资产加权平均数 -10×11÷12 265,102,952.08 271,033,578.28 加权平均净资产收益率（Ⅰ） 14=1÷13 1.27% -5.62% 加权平均净资产收益率（Ⅱ） 15=3÷13 1.12% -7.48% （4）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 2008 年度 2007 年度 归属于母公司股东的净利润 1 3,364,154.53 -15,225,406.93 归属于母公司的非经常性损益 2 392,321.58 5,048,161.53 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净 3=1-2 2,971,832.95 -20,273,568.46 利润 期初股份总数 4 113,040,000.00 113,040,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 5 - - 数（Ⅰ） 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 - - 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月 7 - - 份数 74 铜陵三佳科技股份有限公司 2008 年年度报告 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - - 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 - - 报告期月份数 10 - - 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10 113,040,000.00 113,040,000.00 -8×9÷10 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.0298 0.1347 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.0263 0.1793 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 - 转换费用 15 - 所得税率 16 - 认股权证、期权行权增加股份数 17 - 18=[1+(14-15)×(1-16 稀释每股收益（Ⅰ） 0.0298 -0.1347 )]÷(11+17) 19=[3+(14-15)×(1-16 稀释每股收益（Ⅱ） 0.0263 -0.1793 )]÷(11+17) 上述财务报表及附注系我们按照企业会计准则（2006版）的规定编制。 十二、备查文件目录 1、载有董事长周松波先生签字的 2008 年年度报告文本； 2、载有董事长周松波先生、主管会计工作负责人财务总监刘双越女士、会计机构负责人张胜春女士签 字并盖章的财务报表； 3、载有深圳鹏城会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告文本； 4、报告期内公司在《中国证券报》、《证券日报》公开披露过的所有文件的正本和公告稿。 董事长：周松波 铜陵三佳科技股份有限公司 2009 年 3 月 24 日 75