广州友谊(000987)2007年年度报告摘要

广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000987 证券简称：广州友谊 公告编号：2008-004 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 广东正中珠江会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长房向前先生、总经理王银喜女士及财务总监苏媚女士声明：保证年度报告中财务会计 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 广州友谊 股票代码 000987 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广州市越秀区环市东路 369 号 注册地址的邮政编码 510095 办公地址 广州市越秀区环市东路 369 号 办公地址的邮政编码 510095 公司国际互联网网址 www.cgzfs.com 电子信箱 gzfs@cgzfs.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邓美薇 广州市越秀区环市东路 369 号本公司董事会办 联系地址 公室 电话 020-83483216、83577980 传真 020-83572228 电子信箱 FC.offic@cgzfs.com 1 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,633,034,528.4 营业收入 2,291,022,404.48 1,891,605,765.41 1,891,605,765.41 21.12% 1,633,034,528.40 0 利润总额 282,922,743.54 215,140,430.70 215,140,430.70 31.51% 136,868,148.82 136,868,148.82 归属于上市公司 191,009,895.48 141,183,877.44 141,302,863.13 35.18% 95,453,107.93 94,226,491.51 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 191,546,390.28 140,009,204.79 140,128,190.48 36.69% 91,438,105.64 90,211,489.22 常性损益的净利 润 经营活动产生的 333,975,496.62 298,719,665.62 298,719,665.62 11.80% 209,311,601.83 209,311,601.83 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,195,946,813.7 总资产 1,719,145,777.61 1,445,084,469.93 1,448,450,316.15 18.69% 1,199,193,665.27 7 所有者权益（或股 980,667,698.32 850,907,483.64 854,270,262.31 14.80% 750,405,525.13 753,649,318.11 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.80 0.59 0.59 35.59% 0.40 0.39 稀释每股收益 0.80 0.59 0.59 35.59% 0.40 0.39 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.80 0.59 0.59 35.59% 0.38 0.38 收益 全面摊薄净资产 19.48% 16.59% 16.54% 2.94% 12.72% 12.50% 收益率 加权平均净资产 20.82% 17.63% 17.58% 3.24% 13.31% 13.11% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 19.53% 16.45% 16.40% 3.13% 12.19% 11.97% 资产收益率 2 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 扣除非经常性损 益后的加权平均 20.88% 17.49% 17.43% 3.45% 12.75% 12.56% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 1.40 1.25 1.25 12.00% 0.87 0.87 额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 4.10 3.56 3.57 14.85% 3.14 3.15 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -221,634.12 其他营业外收支净额 -577,996.19 减：所得税影响数 263,135.51 合计 -536,494.80 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 新股 一、有限售条件股份 124,634,225 52.08% -63,900 -63,900 124,570,325 52.05% 1、国家持股 124,177,405 51.89% 124,177,405 51.89% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 456,820 0.19% -63,900 -63,900 392,920 0.16% 其中：境内非国有 法人持股 境内自然人持 456,820 0.19% -63,900 -63,900 392,920 0.16% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 3 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 114,671,180 47.92% 63,900 63,900 114,735,080 47.95% 1、人民币普通股 114,671,180 47.92% 63,900 63,900 114,735,080 47.95% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 239,305,405 100.00% 0 239,305,405 100.00% 注：上述部分有限售条件股份转变为无限售条件股份，是由于本公司董事、监事及高级管理人员所持股份每年可有 25% 解除限售，以及公司在 2007 年 2 月 5 日实施股权激励，在二级市场买入公司股票授予本公司董事、监事及高级管理人员所 致。报告期内，根据中国证监会、中国结算有限责任公司深圳分公司关于上市公司董事、监事及高级管理人员所持股份解除 限售的规定，本公司董事、监事及高级管理人员所持股份解除限售 11,4205 股；公司实施股权激励为上述人员在二级市场买 入 48830 股，锁定期为三年；部分高管人员自行在二级市场买入公司股票合计 5900 股，其中 75%锁定，25%允许当年流通。 上述合计增加 63900 股无限售股份。 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 广州市人民政府 股改承诺所持有的本公司非流通 国有资产监督管 124,177,405 0 0 124,177,405 股股份自获得上市流通权之日 2009 年 01 月 20 日 理委员会 起，三十六个月内不上市交易。 合计 124,177,405 0 0 124,177,405 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 6,577 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 广州市人民政府国有资产监 国家 51.89% 124,177,405 124,177,405 0 督管理委员会 博时价值增长证券投资基金 境内非国有法人 2.55% 6,099,841 0 JF 中国先驱Ａ股基金 境内非国有法人 1.87% 4,482,048 0 景顺长城资源垄断股票型证 境内非国有法人 1.86% 4,445,267 0 券投资基金 景顺长城动力平衡证券投资 境内非国有法人 1.74% 4,170,095 0 基金 国投瑞银创新动力股票型证 境内非国有法人 1.72% 4,125,755 0 券投资基金 易方达价值成长混合型证券 境内非国有法人 1.62% 3,876,679 0 投资基金 中海能源策略混合型证券投 境内非国有法人 1.58% 3,792,300 0 资基金 4 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 易方达积极成长证券投资基 境内非国有法人 1.55% 3,709,192 0 金 博时新兴成长股票型证券投 境内非国有法人 1.49% 3,575,055 0 资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 博时价值增长证券投资基金 6,099,841 人民币普通股 JF 中国先驱Ａ股基金 4,482,048 人民币普通股 景顺长城资源垄断股票型证券投资基金 4,445,267 人民币普通股 景顺长城动力平衡证券投资基金 4,170,095 人民币普通股 国投瑞银创新动力股票型证券投资基金 4,125,755 人民币普通股 易方达价值成长混合型证券投资基金 3,876,679 人民币普通股 中海能源策略混合型证券投资基金 3,792,300 人民币普通股 易方达积极成长证券投资基金 3,709,192 人民币普通股 博时新兴成长股票型证券投资基金 3,575,055 人民币普通股 中欧新趋势股票型证券投资基金 3,307,994 人民币普通股 前十名股东中，广州市人民政府国有资产监督管理委员会与其他股东之间不存在关联关系。 博时价值增长证券投资基金与博时新兴成长股票型证券投资基金同属博时基金管理有限公 司管理；景顺长城资源垄断股票型证券投资基金与景顺长城动力平衡证券投资基金同属景顺长 上述股东关联关系或一致行 城基金管理有限公司管理；易方达价值成长混合型证券投资基金与易方达积极成长证券投资基 动的说明 金民同属易方达基金管理有限公司管理。前十名流通股东中，除上述关系外，本公司未知其他 流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司的控股股东未发生变化，仍为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。 5 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 性 年 任期起 任期终 姓名 职务 持股 持股 变动原因 取的报酬 可行 已行 其他关联 别 龄 始日期 止日期 数 数 总额（万 权股 权数 行权 期末股 单位领取 元） 价 票市价 薪酬 数 量 2005 年 2008 年 提取 2005 年的激励 房向前 董事长 男 51 06 月 28 06 月 28 18,330 23,830 59.00 0 0 0.00 37.11 否 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 提取 2005 年的激励 王银喜 总经理 女 52 06 月 28 06 月 28 46,670 56,070 51.00 0 0 0.00 37.11 否 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 副总经 提取 2005 年的激励 黎满传 男 56 06 月 28 06 月 28 50,960 56,160 41.00 0 0 0.00 37.11 否 理 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 提取 2005 年的激励 王龙飞 董事 男 58 06 月 28 06 月 28 13,130 18,330 41.00 0 0 0.00 37.11 否 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 董事会 提取 2005 年的激励 邓美薇 女 51 06 月 28 06 月 28 65,520 72,520 36.00 0 0 0.00 37.11 否 秘书 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 提取 2005 年的激励 陈润辉 董事 男 53 06 月 28 06 月 28 42,640 44,940 27.00 0 0 0.00 37.11 否 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 独立董 冯向前 男 53 06 月 28 06 月 28 0 0 0 5.00 0 0 0.00 37.11 否 事 日 日 6 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2005 年 2008 年 独立董 沙振权 男 48 06 月 28 06 月 28 0 0 0 5.00 0 0 0.00 37.11 否 事 日 日 2005 年 2008 年 独立董 董小麟 男 56 06 月 28 06 月 28 0 0 0 5.00 0 0 0.00 37.11 否 事 日 日 2006 年 2008 年 陈志强 监事 男 52 06 月 20 06 月 28 0 0 0 0.00 0 0 0.00 37.11 是 日 日 2005 年 2008 年 提取 2005 年的激励 任广民 监事 女 48 06 月 28 06 月 28 42,510 33,710 25.00 0 0 0.00 37.11 否 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 提取 2005 年的激励 梁玉琴 监事 女 42 06 月 28 06 月 28 37,700 40,000 27.00 0 0 0.00 37.11 否 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 副总经 提取 2005 年的激励 王 翔 男 47 06 月 28 06 月 28 13,260 18,460 41.00 0 0 0.00 37.11 否 理 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 副总经 提取 2005 年的激励 胡洁君 女 50 06 月 28 06 月 28 88,530 93,730 41.00 0 0 0.00 37.11 否 理 基金购买公司股票 日 日 2005 年 2008 年 财务总 提取 2005 年的激励 苏 媚 女 54 06 月 28 06 月 28 24,440 28,870 35.00 0 0 0.00 37.11 否 监 基金购买公司股票 日 日 443,69 486,62 合计 - - - - - - 439.00 0 0 - - - 0 0 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 报告期内的总体经营情况 2007 年，公司以企业第二个五年发展战略规划为指导，以企业文化建设为动力，努力提高经营竞争力，提高管理执行力， 提高团队战斗力，公司的经营业绩继续保持较快的增长势头，连续第五年刷新了企业经营效益的历史水平，创下了营业收入 总额 26.55 亿元（含税）、利润总额 2.83 亿元、净利润 1.91 亿元，分别同比增幅 21.12%、31.51%、35.18%的佳绩。 报告期内，公司分别荣获 “2007 广东省服务行业 100 强”、“2007 广东省企业 100 强”、 “2007 年度中国广州十大最具 竞争力服务品牌”等荣誉称号。 ——百货经营 报告期内，公司通过优化经营结构，经营场地扩展、新增门店、企业文化建设深化、营销服务创新等举措，促使主业经 营再创新高，2007 年全年实现主营业务收入 21.53 亿元,同比增幅 22.16%。 商品结构优化调整。为保持并强化区域高级百货商店的龙头地位，公司坚持优化调整商品结构、坚持强化供应链管理， 加大引进国际一线高档商品品牌的力度，注重提高经营布局的合理性和协调性。报告期内，公司新引进品牌 74 个，淘汰品牌 86 个，属下四家门店对商品布局和经营结构均作了较大幅度的调整优化，取得了明显的成效。 经营规模扩大。为保证主营业务保持较快增长势头的需要，公司大力挖掘经营场地潜力。继 2007 年上半年环东店实施场地调 整，新开辟了近 1500 平方米的后勤场地作为商场经营后，下半年正佳店通过扩大租赁场地，增加了约 1200 平方米的经营面 积。 新增南宁店开业。广西南宁店于 2007 年 7 月 6 日开业，该店坚持公司“高级百货商店”的经营定位，秉承公司一贯以来 7 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 的品牌信誉、贴心服务和精细管理，倡导高贵优雅的生活理念和方式，其环境、商品和服务均具有当地一流水平。经过近半 年的经营努力，经营业绩基本符合公司预期。 企业文化建设深化。11 月，公司利用销售淡季举办了名为“我们的友谊”首届企业文化节，通过一系列形式生动、内容 丰富、寓教于乐、意义深远的“十个一”特色活动，充分调动了全司员工的积极性和工作激情，增强了企业的凝聚力和竞争 力。文化节活动期间不但没有影响当月的销售，反而起到了较为明显的促进作用，使当月销售同比增长了百分之二十。今后 公司将继续深化提炼企业文化的内涵并予以贯彻落实，以进一步提升企业经营团队的核心竞争力。 营销服务创新。报告期内，为探索形式多样内容丰富的营销创新及回馈 VIP 客户的长期支持，公司围绕“情感、文化、 国际、礼节”等特色元素在属下各门店举办了近百场的促销活动，活动期间销售比平日平均增长近 20%，成效较为显著。其 中，在环东店精心策划的“VIP 尊享之夜”活动，在短短数小时的活动时间内，营业收入逾两千万元，活动促销效果及其影 响程度远超预期。配合创建“金鼎百货店”的活动，公司健全了服务管理的制度体系和基础台帐，顺利通过了 ISO9001 和 ISO14001 服务体系认证。并加强服务的提升，在各门店开辟了 VIP 专享服务区，其中环市东店开辟了钻石卡 VIP 专享的“友 谊轩”，通过新建立的客户服务团队做好 VIP 的维系和管理工作。 节能环保降耗。为倡导节约能源，公司多年来一直重视降耗挖潜、节能减排的工作。近年公司属下门店及经营租赁场所 在进行调整更新改造时，均对相关用电设备更换使用了节能型的灯具和设备。注意在营业场所及公司内部做好有关环保、节 能的宣传活动。为响应国务院在 2008 年 1 月颁布的《关于限制生产销售使用塑料购物袋的通知》，公司正大力宣传推广“环 保购物袋”活动，以倡导“绿色消费”，促进社会资源的再生使用。 ——物业经营 报告期内，公司继续重点抓好物业经营效益的稳定增长以及部分闲置物业的盘活。公司整体物业的平均出租率保持在 95％以上。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势分析 根据国家统计局发布的《2007 年国民经济和社会发展统计公报》，去年国内生产总值继续保持两位数的增长，百货行业也 呈现兴旺繁荣的态势，2007 年首度出现消费增长超越投资增长，扩大内需刺激消费以保持国民经济又好又快地健康发展的系 列改革措施已初见成效，并且 2008 年的奥运会举办有望进一步促进国内消费增长。国家将继续实施稳健的财政政策和从紧的 货币政策，大力推动现代服务业的发展，对零售业的发展，拉动内需增加居民消费有着积极的意义。但受国际、国内经济环 境的变化影响，原材料价格和 CPI 指数上升以及通胀压力加大等因素，将对消费者的消费心理及消费行为产生一定的影响， 企业运营成本的上升也将使企业增加一定程度的经营压力和困难。 随着国外商业资本的加快涌入，国内同行在扩张发展速度、经营定位提升、硬件改造升级等方面的竞争势头不断加剧， 2008 年零售行业将继续面临严峻的挑战和巨大的压力，实施快速的连锁扩张、购并重组等仍会是百货业发展的重要形式，将 会形成“连锁发展势头迅猛、规模增长速度快、整体获利水平降低”的态势，广州友谊也要面临着继续保持经营业绩已连续 多年快速增长以及网点开发资源稀缺所带来的考验和压力。 2、2008 年经营工作重点 2008 年，是广州友谊实施新的五年发展战略规划的重要一年，必须深刻审视所处环境变化，深刻分析企业的优势和不足，进 一步解放思想，更新观念，以积极创新推动企业发展；以 “服务年”活动为动力，进一步提升服务水平，提升研发能力、提 升企业综合素质，推进企业各方面工作水平再上新台阶。 公司将重点抓好四个方面：1、进一步提高主业经营能力，坚持高端百货的经营定位，坚持不断优化商品结构，继续保持 区域领先地位。提高主业经营水平，提高营销创新水平。2、进一步加快物业经营发展步伐。巩固原有物业经营业绩，确保收 益持续稳健增长；提升物业硬件配置及服务水平，增强市场竞争力；拓展非自有物业经营，寻找新的业绩增长点。3、进一步 增强企业发展能力，拓宽企业对外扩张思路，积极拓展经营网点；。4、进一步夯实企业管理基础，提高服务整体水平；结合 企业内部换届改选工作，完善公司治理结构，提升管理水平，优化企业人力资源管理，提升队伍素质。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 商品销售收入 215,329.80 172,561.77 19.86% 22.16% 21.23% 3.17% 主营业务分产品情况 商品销售收入 215,329.80 172,561.77 19.86% 22.16% 21.23% 3.17% 8 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 广州市 210,466.81 19.40% 南宁市 4,862.99 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，公司本年度实现净利润 19100.99 万元。本年度提取法定盈余公积金 10％, 金额为 1869.13 万元，2007 年度可供股东分配的利润为 17231.86 万元。 本年度拟实施现金分红和资本公积金转增股本的分配方案：根据公司股权分置改革方案的承诺，董事会现提议按 2007 年 度实现可分配利润不少于 50％进行现金分红：每 10 股派现金 3.7 元（含税），共 8854.30 万元，本年度尚余未分配利润 8377.56 万元，加上年初未分配利润 24898.92 万元，减去已分配 2006 年度股利 6461.25 万元，年末未分配利润余额为 26815.23 万元， 留待以后年度分配。本年度资本公积金每 10 股转增 5 股。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 9 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 （一）公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经 营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （二）控股股东在公司股权分置改革方案中的承诺 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 1、持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日 根据公司股权分置改革方案控股 起 36 个月内不上市交易； 股东的承诺，并经 2006 年年度股东大 2、在 2005—2007 年度内，在本公司每年年度股东 会审议通过，公司 2006 年度的分配方 广州市人民政府国有资 大会上依据相关规定履行程序提出现金分红议案，并保 案为：按 2006 年度实现可分配利润的 产监督管理委员会 证在股东大会表决时对该议案投赞成票。分红比例不少 50.90%进行现金分红，即每 10 股派现 于公司当年实现的可供股东分配利润的 50%。 金 2.70 元（含税），共 6461.25 万元。 若控股股东未履行此项承诺，则其分红所得将被划 公司已于 2007 年 6 月 26 日实施了上述 入本公司账户归全体股东所有。 分配方案。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 10 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会工作情况 报告期内，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求， 从切实维护公司利益和股东权益出发，认真履行了监督职责，报告期内公司监事会召开会议二次，具体情况如下： （一） 2007 年 3 月 26 日公司召开第四届监事会第 8 次会议，会议的决议公告已刊登于 2007 年 3 月 28 日《证券时报》。 （二） 2007 年 8 月 26 日公司召开第四届监事会第 9 次会议，会议的决议公告已刊登于 2007 年 8 月 28 日《证券时报》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 （一）公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会成员列席了公司召开的全部董事会会议，出席了 2007 年度股东大会。根据有关法律、法规及《公 司章程》的规定，对董事会、股东大会的召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公 司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。监事会认为：公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及 其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，公司在经营过程中，决策程序合法，已经建立起较为 完善的内部控制制度，未发现公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规和《公司章程》或损害 公司利益和股东利益的行为。 （二）检查公司财务情况的意见 报告期内，公司监事会定期或不定期对公司财务及其控股子公司经营活动进行监督检查，对公司年度报表进行审核，未 发现违规行为。广东正中珠江会计师事务所对本公司 2007 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量情况。 （三）报告期内公司没有募集资金 （四）报告期内公司没有收购、出售资产行为 （五）报告期内公司没有重大关联交易事项。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 广会所审字[2008]第 0850050017 号 广州友谊集团股份有限公司全体股东： 11 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 我们审计了后附的广州友谊集团股份有限公司(以下简称“广州友谊公司”)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益 变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是广州友谊公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当 的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，广州友谊公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了广州友谊公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陈小鸰 中国 广州原广州会计师事务 中国注册会计师： 安 霞 二零零八年三月二十九日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广州友谊集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,207,750,444.36 1,187,322,942.92 917,859,550.88 902,625,432.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 3,303,709.83 3,249,536.08 17,410,648.20 17,410,648.20 12 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 预付款项 18,717,342.09 18,717,342.09 15,926,402.78 15,926,402.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 11,397,917.95 11,043,494.13 10,631,727.56 10,562,700.12 买入返售金融资产 存货 94,459,216.65 94,459,216.65 73,076,389.33 73,076,389.33 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,633,207.10 5,633,207.10 151,915.40 151,915.40 流动资产合计 1,341,261,837.98 1,320,425,738.97 1,035,056,634.15 1,019,753,488.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,728,838.26 20,383,408.26 32,646,927.97 44,301,497.97 投资性房地产 106,218,734.46 85,360,796.27 111,291,443.09 89,582,240.98 固定资产 216,856,688.84 216,542,708.51 233,560,499.10 233,121,427.55 在建工程 994,495.00 994,495.00 1,197,411.00 1,197,411.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,755,677.57 24,755,677.57 26,066,456.84 26,066,456.84 开发支出 商誉 763,794.38 881,301.14 长期待摊费用 16,881,168.44 16,881,168.44 4,383,796.64 4,377,581.64 递延所得税资产 2,684,542.68 2,610,818.85 3,365,846.22 3,275,979.26 其他非流动资产 非流动资产合计 377,883,939.63 367,529,072.90 413,393,682.00 401,922,595.24 资产总计 1,719,145,777.61 1,687,954,811.87 1,448,450,316.15 1,421,676,083.66 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00 应付账款 263,190,908.19 263,187,643.71 201,477,334.35 201,474,069.87 预收款项 292,492,661.10 292,492,661.10 200,789,038.86 200,789,038.86 卖出回购金融资产款 13 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 38,086,918.16 37,622,446.39 46,553,660.33 46,089,188.56 应交税费 60,032,191.85 59,464,432.80 41,184,724.22 40,673,574.12 应付利息 其他应付款 78,396,747.57 73,023,500.38 94,588,496.26 89,391,051.81 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 732,199,426.87 725,790,684.38 589,593,254.02 583,416,923.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,904,662.41 4,904,662.41 3,300,751.19 3,300,751.19 非流动负债合计 4,904,662.41 4,904,662.41 3,300,751.19 3,300,751.19 负债合计 737,104,089.28 730,695,346.79 592,894,005.21 586,717,674.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 239,305,405.46 239,305,405.46 239,305,405.46 239,305,405.46 资本公积 179,796,876.50 179,796,876.50 179,796,876.50 179,796,876.50 减：库存股 盈余公积 204,870,095.94 204,870,095.94 186,178,744.41 186,178,744.41 一般风险准备 未分配利润 356,695,320.42 333,287,087.18 248,989,235.94 229,677,382.88 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 980,667,698.32 957,259,465.08 854,270,262.31 834,958,409.25 少数股东权益 1,373,990.01 1,286,048.63 所有者权益合计 982,041,688.33 957,259,465.08 855,556,310.94 834,958,409.25 负债和所有者权益总计 1,719,145,777.61 1,687,954,811.87 1,448,450,316.15 1,421,676,083.66 9.2.2 利润表 编制单位：广州友谊集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,291,022,404.48 2,282,243,184.90 1,891,605,765.41 1,884,054,843.89 其中：营业收入 2,291,022,404.48 2,282,243,184.90 1,891,605,765.41 1,884,054,843.89 利息收入 14 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,009,160,972.76 2,007,089,517.63 1,678,373,201.17 1,676,377,050.31 其中：营业成本 1,737,435,587.91 1,735,965,043.86 1,435,144,017.28 1,434,706,904.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 27,326,052.90 26,390,709.57 23,950,187.66 23,248,101.07 销售费用 154,965,897.98 154,965,897.98 136,361,634.71 136,361,634.71 管理费用 110,539,481.48 110,560,886.35 97,896,161.54 96,834,830.97 财务费用 -22,177,691.81 -21,780,358.88 -16,966,673.42 -16,759,783.52 资产减值损失 1,011,644.30 987,338.75 1,987,873.40 1,985,362.60 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 1,860,605.83 1,978,112.59 2,426,789.51 2,544,296.27 填列） 其中：对联营企业和合 1,938,112.59 1,938,112.59 991,642.94 991,642.94 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 283,722,037.55 277,131,779.86 215,659,353.75 210,222,089.85 列） 加：营业外收入 151,220.65 136,965.95 192,738.66 127,707.83 减：营业外支出 950,514.66 949,712.12 711,661.71 708,000.49 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 282,922,743.54 276,319,033.69 215,140,430.70 209,641,797.19 号填列） 减：所得税费用 91,824,906.68 89,405,518.39 73,764,733.02 71,758,721.10 五、净利润（净亏损以“-”号填 191,097,836.86 186,913,515.30 141,375,697.68 137,883,076.09 列） 归属于母公司所有者的净 191,009,895.48 186,913,515.30 141,302,863.13 137,883,076.09 利润 少数股东损益 87,941.38 72,834.55 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.80 0.78 0.59 0.58 （二）稀释每股收益 0.80 0.78 0.59 0.58 9.2.3 现金流量表 编制单位：广州友谊集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 15 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 2,649,924,466.70 2,649,924,466.70 2,138,248,901.42 2,138,248,901.42 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 165,295,097.42 152,109,818.08 159,243,788.41 151,127,918.72 的现金 经营活动现金流入小计 2,815,219,564.12 2,802,034,284.78 2,297,492,689.83 2,289,376,820.14 购买商品、接受劳务支付的 2,040,104,219.23 2,040,104,219.23 1,657,237,365.73 1,657,237,365.73 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 105,584,444.80 105,584,444.80 82,260,005.28 82,260,005.28 付的现金 支付的各项税费 180,742,786.63 177,520,267.75 142,610,302.07 139,985,800.88 支付其他与经营活动有关 154,812,616.84 150,043,239.53 116,665,351.13 115,335,452.19 的现金 经营活动现金流出小计 2,481,244,067.50 2,473,252,171.31 1,998,773,024.21 1,994,818,624.08 经营活动产生的现金 333,975,496.62 328,782,113.47 298,719,665.62 294,558,196.06 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 19,200,000.00 19,200,000.00 取得投资收益收到的现金 6,696,202.30 6,696,202.30 28,020.30 28,020.30 处置固定资产、无形资产和 19,700.00 19,700.00 56,050.00 56,050.00 16 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 25,915,902.30 25,915,902.30 84,070.30 84,070.30 购建固定资产、无形资产和 5,388,045.95 5,388,045.95 3,840,225.14 3,840,225.14 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 5,388,045.95 5,388,045.95 3,840,225.14 3,840,225.14 投资活动产生的现金 20,527,856.35 20,527,856.35 -3,756,154.84 -3,756,154.84 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息 64,612,459.49 64,612,459.49 40,681,918.93 40,681,918.93 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 64,612,459.49 64,612,459.49 40,681,918.93 40,681,918.93 筹资活动产生的现金 -64,612,459.49 -64,612,459.49 -40,681,918.93 -40,681,918.93 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 289,890,893.48 284,697,510.33 254,281,591.85 250,120,122.29 加：期初现金及现金等价物 917,859,550.88 902,625,432.59 663,577,959.03 652,505,310.30 余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,207,750,444.36 1,187,322,942.92 917,859,550.88 902,625,432.59 17 广 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：广州友谊集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 239,305, 179,796, 186,178, 248,989, 1,286,04 855,556, 239,305, 179,796, 18 一、上年年末余额 405.46 876.50 744.41 235.94 8.63 310.94 405.46 876.50 8 -9 加：会计政策变更 前期差错更正 239,305, 179,796, 186,178, 248,989, 1,286,04 855,556, 239,305, 179,796, 17 二、本年年初余额 405.46 876.50 744.41 235.94 8.63 310.94 405.46 876.50 4 三、本年增减变动金额（减 18,691,3 107,706, 87,941.3 126,485, 13 少以“-”号填列） 51.53 084.48 8 377.39 191,009, 87,941.3 191,097, （一）净利润 895.48 8 836.86 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 广 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 191,009, 87,941.3 191,097, 上述（一）和（二）小计 895.48 8 836.86 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 18,691,3 -83,303, -64,612, 13 （四）利润分配 51.53 811.00 459.47 18,691,3 -18,691, 13 1．提取盈余公积 51.53 351.53 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -64,612, -64,612, 的分配 459.47 459.47 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 广 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 239,305, 179,796, 204,870, 356,695, 1,373,99 982,041, 239,305, 179,796, 18 四、本期期末余额 405.46 876.50 095.94 320.42 0.01 688.33 405.46 876.50 7 广州友谊集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 （1）会计政策变更 公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》。此次变更对年初留存收益的影响如下： ①对子公司长期股权投资的后续计量方法变更 公司对下属控股子公司的长期股权投资原按权益法进行后续计量，根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，从 2007 年 1 月 1 日起变更为按成本法对子公司长期股权投资进行后续计量。该项会计政策变更采用追溯调整法分别调整报告期内相关项目， 2007 年度的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯调整减少了母公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资和股东权益 19,225,053.65 元，减少母公司 2006 年度净利润 3,418,966.54 元，减少 2006 年初留存收益 15,806,087.11 元，其中，调减未分 配利润 13,435,174.04 元，调减盈余公积 2,370,913.07 元。对合并报表影响为：减少 2007 年 1 月 1 日留存收益 0 元，其中，调 增未分配利润 2,712,809.72 元， 调减盈余公积 2,712,809.72 元； 减少 2006 年初留存收益 0 元，其中，调增未分配利润 2,370,913.07 元，调减盈余公积 2,370,913.07 元。 ②所得税核算方法的变更 公司所得税的会计处理原采用应付税款法进行核算，根据新会计准则，公司因计提资产减值准备等原因形成的可抵扣暂时性 差异应确认递延所得税资产。该项会计政策变更采用追溯调整法分别调整报告期内相关项目，2007 年度的比较财务报表已重 新表述。 运用新会计政策追溯调整增加了母公司 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产和股东权益 3,275,979.26 元，增加母公司 2006 年度净利润 118,165.19 元，增加 2006 年初留存收益 3,157,814.07 元，其中，调增未分配利润 2,684,141.96 元，调增盈余公积 473,672.11 元；对合并报表影响为：增加了 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产和股东权益 3,365,846.22 元，其中增加归属于母 公司所有者权益合计 3,362,778.67 元、增加少数股东权益 3,067.55 元，增加 2006 年度净利润 118,994.72 元，增加 2006 年初留 存收益 3,243,783.95 元，其中，调增未分配利润 2,770,120.87 元，调增盈余公积 473,672.11 元。 ③盈余公积 按照新会计准则的规定，在当期合并财务报表中不需再将已经抵销的提取盈余公积的金额调整回来，该项会计政策变更采用 追溯调整法分别调整报告期内相关项目，2007 年度的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯调整对母公司报表无影 响，对合并报表影响为：调增 2006 年初留存收益 0.00 元，其中：调增未分配利润 7,455,162.68 元，调减盈余公积 7,455,162.68 元。调增 2007 年初留存收益 0.00 元，其中：调增未分配利润 7,455,162.68 元、调减盈余公积 7,455,162.68 元。 （2）会计估计的变更 公司本期未发生会计估计的变更的情况。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 广州友谊集团股份有限公司 董 事 会 2008 年 3 月 29 日 21