大众交通(600611)2008年年度报告

大众交通（集团）股份有限公司 600611 2008 年年度报告 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 7 六、公司治理结构...................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 19 十、重要事项......................................................................... 20 十二、备查文件目录................................................................... 37 1 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人杨国平先生、主管会计工作负责人顾华及会计机构负责人（会计主管人员）史慧萍声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 大众交通（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写 大众交通 公司法定英文名称 DAZHONG TRANSPORTATION（GROUP）CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 DZT 公司法定代表人 杨国平 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 赵思渊 董事会秘书联系地址 中山西路 1515 号大众大厦 11 楼 董事会秘书电话 021-64285708 董事会秘书传真 021-64285642 董事会秘书电子信箱 ZSY@82222.COM 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 乐春萍 证券事务代表联系地址 中山西路 1515 号大众大厦 11 楼 证券事务代表电话 021-64289122 证券事务代表传真 021-64285642 证券事务代表电子信箱 LCP@96822.COM 公司注册地址 中山西路 1515 号大众大厦 12 楼 公司办公地址 中山西路 1515 号大众大厦 11 楼 公司办公地址邮政编码 200235 公司国际互联网网址 WWW.96822.COM 公司电子信箱 DZJT@96822.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站 www.sse.com.cn 的网址 公司年度报告备置地点 公司本部法律事务部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大众交通 600611 大众出租 B股 上海证券交易所 大众 B 股 900903 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 7 月 10 日 公司首次注册地点 上海市浦东新区龙阳路 100 号 公司变更注册日期 2004 年 8 月 6 日 公司变更注册地点 中山西路 1515 号大众大厦 12 楼 企业法人营业执照注册号 310000400085115 2 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 税务登记号码 310104607216596 组织机构代码 60721659-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地 上海市南京东路 61 号 4 楼 址 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 95,136,642.71 利润总额 547,969,290.57 归属于上市公司股东的净利润 383,297,784.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 281,703,944.65 经营活动产生的现金流量净额 603,478,866.05 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -40,063,175.75 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 62,680,627.88 府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,286,974.42 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 93,150,909.65 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,600,466.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,905,097.91 少数股东权益影响额 5,938,984.02 所得税影响额 -31,906,045.48 合计 101,593,839.60 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 4,883,735,872.12 5,430,604,545.59 -10.07 4,978,801,999.31 利润总额 547,969,290.57 736,494,137.61 -25.60 362,562,143.02 归属于上市公司股东的净利 383,297,784.25 466,100,475.93 -17.76 229,687,609.58 润 归属于上市公司股东的扣除非经 281,703,944.65 317,147,867.38 -11.18 157,854,144.78 常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.24 0.30 -17.76 0.15 稀释每股收益（元／股） 0.24 0.30 -17.76 0.15 扣除非经常性损益后的基本每股 0.18 0.20 -11.18 0.10 收益（元／股） 减少 1.47 个百分 全面摊薄净资产收益率（%） 10.05 11.52 7.89 点 3 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 减少 3.64 个百分 加权平均净资产收益率（%） 9.76 13.40 8.69 点 扣除非经常性损益后全面摊薄净 减少 0.45 个百分 7.39 7.84 5.42 资产收益率（%） 点 扣除非经常性损益后的加权平均 减少 1.95 个百分 7.17 9.12 5.97 净资产收益率（%） 点 经营活动产生的现金流量净额 603,478,866.05 987,073,919.33 -38.86 1,339,021,047.01 每股经营活动产生的现金流量净 0.38 0.63 -38.86 0.85 额（元／股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 9,436,812,906.19 9,972,171,709.35 -5.37 8,491,869,330.90 所有者权益（或股东权益） 3,813,738,559.35 4,044,983,908.95 -5.72 2,913,102,448.34 归属于上市公司股东的每股净资 2.42 2.57 -5.72 1.85 产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 比例 数量 送股 金 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 124,418,467 11.84 62,209,233 -78,804,095 -16,594,862 107,823,605 6.84 人持股 3、其他内 218,119,608 20.76 109,059,804 109,059,804 327,179,412 20.76 资持股 其中：境 内非国有 218,119,608 20.76 109,059,804 109,059,804 327,179,412 20.76 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 342,538,075 32.60 171,269,037 -78,804,095 92,464,942 435,003,017 27.60 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 352,269,198 33.53 176,134,599 78,804,095 254,938,694 607,207,892 38.53 普通股 2、境内上 355,914,000 33.87 177,957,000 177,957,000 533,871,000 33.87 4 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 708,183,198 67.4 354,091,599 78,804,095 432,895,694 1,141,078,892 72.40 份合计 三、股份 1,050,721,273 100.00 525,360,636 525,360,636 1,576,081,909 100.00 总数 股份变动的批准情况 1、经公司 2007 年度股东大会批准，以 2007 年末公司总股本 105072.13 万股为基数，向全体股东送股 比例为每 10 股送 5 股。 2、本年有限售条件的流通股情况 本年有限售条件的流通股上市数量为 78,804,095 股、上市流通日：2008 年 7 月 21 日。 股份变动的过户情况 1、股权登记日：A 股：2008 年 4 月 29 日； B 股：最后交易日为 2008 年 4 月 29 日，股权登记日为 5 月 6 日 2、除权日：2008 年 4 月 30 日 3、新增可流通股份上市流通日：A 股：2008 年 5 月 5 日；B 股：2008 年 5 月 8 日 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 179,017 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限售条件股 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 份数量 的股份数量 (%) 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 境内非国有法人 20.76 327,179,412 327,179,412 无 国泰君安证券股份有限公司 国有法人 11.84 186,627,700 107,823,605 无 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 境外法人 0.33 5,269,177 无 NORGES BANK 境外法人 0.29 4,615,984 无 NAITO SECURITIES CO., LTD. 境外法人 0.29 4,503,415 无 邵晓立 境内自然人 0.26 4,173,088 无 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 境内非国有法人 0.25 3,987,462 无 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 境外法人 0.20 3,118,877 无 李学海 境外自然人 0.16 2,600,000 无 谢建和 境内自然人 0.15 2,301,800 无 5 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 国泰君安证券股份有限公司 78,804,095 人民币普通股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 5,269,177 境内上市外资股 NORGES BANK 4,615,984 境内上市外资股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 4,503,415 境内上市外资股 邵晓立 4,173,088 境内上市外资股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 3,987,462 人民币普通股 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 3,118,877 境内上市外资股 李学海 2,600,000 境内上市外资股 谢建和 2,301,800 境内上市外资股 CHANG LEE CHUNG MIEN 2,197,272 境内上市外资股 前十名股东中社会法人股股东上海大众公用事业（集团）股份有限公司与国有法人 股股东国泰君安证券股份有限公司无关联关系，与其它股东之间也无关联关系，也 上述股东关联关系或一致行动的说明 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股 东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交易股 时间 份数量 自改革方案实施之日起，在十 二个月内不得上市交易或者转 让；在前述禁售期满后，控股 上海大众公用事业（集团） 1. 327,179,412 股东大众公用在紧随禁售期后 股份有限公司 的 36 个月内将不通过证券交 易所挂牌交易出售其持有的有 限售条件的股份。 在禁售期满后，通过证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占本公司股份总 2. 国泰君安证券股份有限公司 107,823,605 107,823,605 2009 年 7 月 20 日 数的比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月内不 超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 上海大众公用事业 实业投资，国内商业（除专项审批规定），资产重组， 1991 年 12 （集团）股份有限 杨国平 1,495,336,166 收购兼并及相关业务咨询，房地产开发，建筑材料，附 月 24 日 公司 设分支机构（涉及许可经营的凭许可证经营） (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 法定 名称 代表 注册资本 成立日期 主营业务 人 上海大众企 出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理、投资、技术咨 顾倚 1995 年 3 业管理有限 159,000,000 询，代理、服务和人才培训，商品汽车的转运，汽车配件零售， 涛 月 10 日 公司 客运出租汽车，汽车维修。 6 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法 人 股 法人股 法人股 法人股东 东 东 东 法人股东主要经营业务或管理活动 名称 法 注册资 成立日 人 本 期 代 表 证券的代理买卖，代理证券的还本付息和分红派息，证券的代保管、鉴证， 国泰君安 祝 1999 年 代理证券登记开户，证券的自营买卖，证券的承销和上市推荐，证券投资 证券股份 幼 470,000 8 月 18 咨询，资产管理，发起设立证券投资基金和基金管理公司，中国证监会批 有限公司 一 日 准的其他业务。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期内从公 是否在股东单 是否在公 姓 性 年 任期起止日 年初持 年末持 股份增 变动 司领取的报酬 位或其他关联 职务 司领取报 名 别 龄 期 股数 股数 减数 原因 总额（万元）（税 单位领取报 酬、津贴 前） 酬、津贴 公司 杨 2006 年 4 月 董事长兼 送红 国 男 53 19 日～2009 94,415 406,623 312,208 是 70 否 总经理 股和 平 年 4 月 19 日 增持 公司 张 2006 年 4 月 送红 锡 副董事长 男 61 19 日～2009 64,995 252,493 187,498 是 50 否 股和 麟 年 4 月 19 日 增持 陈 2006 年 4 月 靖 董事 男 41 19 日～2009 0 0 否 是 丰 年 4 月 19 日 徐 2006 年 4 月 建 独立董事 男 53 19 日～2009 0 0 是 5 否 新 年 4 月 19 日 姜 2006 年 4 月 国 独立董事 男 52 19 日～2009 0 0 是 5 否 芳 年 4 月 19 日 陆 2006 年 4 月 锡 独立董事 男 59 19 日～2009 0 0 是 5 否 明 年 4 月 19 日 7 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司 董事、副 2006 年 4 月 顾 送红 总经理、 男 40 19 日～2009 6,178 137,267 131,089 是 46 否 华 股和 财务总监 年 4 月 19 日 增持 公司 袁 2006 年 4 月 送红 丽 监事长 女 47 19 日～2009 15,440 178,160 162,720 是 46 否 股和 敏 年 4 月 19 日 增持 徐 2006 年 4 月 国 监事 男 49 19 日～2009 0 0 是 5 否 祥 年 4 月 19 日 钟 2006 年 4 月 公司 晋 监事 男 54 19 日～2009 65,051 97,577 32,526 送红 否 是 倖 年 4 月 19 日 股 公司 赵 2006 年 4 月 送红 纬 副总经理 男 56 19 日～2009 8,255 137,383 129,128 是 46 否 股和 纶 年 4 月 19 日 增持 公司 童 2006 年 4 月 送红 亦 副总经理 男 60 19 日～2009 0 125,000 125,000 是 46 否 股和 工 年 4 月 19 日 增持 赵 2008 年 8 月 董事会秘 思 女 38 21 日～2009 0 0 是 27 否 书 渊 年 4 月 19 日 合 / / / / / / / / / 351 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.杨国平:现任公司董事长，总经理，是公司创办人之一。并担任上海大众公用（集团）股份有限公司 董事长，上海交大昂立股份有限公司董事长，大众保险股份有限公司副董事长，上海大众燃气有限公 司董事长，中国出租汽车暨汽车租赁协会副会长。 2. 张锡麟:现任公司副董事长，长期从事交通客运企业管理工作，是公司创办人之一。 3. 陈靖丰:现任上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事、总经理，兼任上海大众燃气有限公司 董事。 4. 徐建新:现任东方国际（集团）有限公司董事、财务总监。公司独立董事。 5. 姜国芳:现任申万巴黎基金管理有限公司董事长。公司独立董事。 6. 陆锡明:现任上海市城市综合交通规划研究所所长、高级工程师，兼任中国城市交通规划学术委员 会副秘书长，中国城市公共交通协会副秘书长，上海城市经济学会理事，上海交通工程学会理事 。 7. 顾华:现任公司董事、副总经理、财务总监。曾任公司计财部经理、董事会秘书。 8. 袁丽敏：现任公司监事长、党委书记、工会主席，曾任党办主任、人力资源部经理、党委书记助理、 纪委书记、党委副书记、上海大众公共交通有限公司党委书记、副经理等职。 9. 徐国祥：上海财经大学应用统计研究中心主任、教授、博士生导师。在任公司监事，并担任上海市 统计学会副会长，上海证券交易所指数专家委员会委员，中证指数有限公司指数专家委员会委员。 10. 钟晋倖：现任公司监事。现任上海大众公用事业（集团）股份有限公司财务总监，上海中医大药 业股份有限公司监事长、深圳市创新投资集团有限公司监事、上海大众燃气有限公司监事。 11. 赵纬纶：现任公司副总经理，曾任上海交通大众客运有限责任公司总经理。 12. 童亦工：现任大众交通（集团）股份有限公司副总经理，曾任大众交通（集团）股份有限公司公 交事业部经理。 13. 赵思渊：现任公司董事会秘书、法律事务部经理。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 上海大众公用事业（集团）股份 2008 年 4 月 28 2011 年 4 月 28 杨国平 董事长 否 有限公司 日 日 上海大众公用事业（集团）股份 2008 年 4 月 28 2011 年 4 月 28 陈靖丰 董事、总经理 是 有限公司 日 日 上海大众公用事业（集团）股份 董事、财务总 2008 年 4 月 28 2011 年 4 月 28 钟晋倖 是 有限公司 监 日 日 在其他单位任职情况 8 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 担任的 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 职务 津贴 上海交大昂立 2007 年 10 月 29 2010 年 10 月 杨国平 董事长 否 股份有限公司 日 29 日 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：年度工作情况及经营业绩。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事 是否在股东单位或其他关联单位领取报 的姓名 酬津贴 陈靖丰 是 钟晋倖 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 顾华 副总经理 赵思渊 董事会秘书 2008 年 8 月 21 日在大众大厦召开公司五届十七次董事会，审议并通过了《关于聘任顾华为公司副总 经理及免去董事会秘书的议案》、《关于聘任赵思渊为公司董事会秘书的议案》。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 45,431 公司需承担费用的离退休职工人数 6,501 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 1,798 生产工人 39,765 服务人员 834 其他 3,034 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 17 大专、大学 1,512 高中、中专 22,942 初中及以下 20,960 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况 符合《上市公司治理准则》和《公司法》的要求。公司不断加强内部管理、规范公司运作，具体工作 情况如下： 1、根据中国证监会（2008）第 27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》要求，公司进行了进一步 的自查，结果表明公司所有限期整改问题已全部在限期内完成整改。 《公司治理整改情况说明》经 2008 年 7 月 18 日召开的董事会五届十六次会议审议通过，同时审议通过了《公司资金占用自查报告》，公 9 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 司不存在违规资金占用问题，并于 2008 年 7 月 19 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时 报》及上海证券交易所网站发布了董事会决议公告。 2、公司法人治理主要状况如下： 1）、关于股东与股东大会：公司认真做好股东来访、来信和来电的咨询、接待工作，依据《公司投资 者关系管理办法》加强投资者关系管理工作，进一步完善了与股东之间的沟通平台；公司严格按照《公 司章程》、《股东大会议事规则》等规定，召集、召开股东大会。让公司股东有充分发表意见的机会 并行使权利，切实维护股东合法权益。 2）、关于控股股东和上市公司关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自 己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做 到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3）、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司独 立董事 3 人，达到规定要求，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会和各位董事 能认真履行职责，并以认真负责和勤勉诚信的态度对待公司和股东；公司严格执行《董事会议事规则》、 《独立董事工作细则》，确保了董事会运作的规范和决策的客观、科学性。 4）、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构 成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行职责，对公司财务及董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 5）、关于绩效评价与激励约束机制：建立董事会薪酬与考核委员会，对公司董事、监事和高级管理人 员实行公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制。 6）、关于信息披露与透明度：公司制定了《公司信息披露管理办法》，明确了信息披露程序和相关人 员的职责，完善了信息披露管理工作。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询， 指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报纸，公司严格按照有关法 律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保了公司信息的透明度和所有股东有平等机会获 取信息。 7）、关于相关者利益：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各 方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席原因及 缺席（次） 事姓名 董事会次数 （次） （次） 其他说明 徐建新 8 8 姜国芳 8 8 陆锡明 8 8 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面 公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争， 独立情况 控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 人员方面 公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。 独立情况 资产方面 公司拥有独立完整的服务、销售系统及配套设施，拥有独立的工业 独立情况 产权、商标、非专利技术等无形资产。 公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技术、 机构方面 生产等各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关 独立情况 系。 财务方面 公司设立了独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系，并 独立情况 独立开设银行帐户、纳税、作出财务决策。 10 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司内部控制制度已基本建立健全，并将内部控制制度的监督检查融入了日常工作中。公司注重 经营管理部门对内部控制制度的学习了解，将大量风险屏蔽在各级管理部门，适应了公司管理要求和 发展需要，保证了公司各项经营目标的顺利完成。 一、内部控制制度的实施情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，拥有独立完整的营运系统和业务体系，组织 机构体系健全，内部机构独立，依法行使各自职权。通过内控制度的有效运行，公司在完善法人治理 结构、提高公司自身素质、规范公司日常运作等方面取得了较大的进步。以下为主要内控制度的实施 情况： 1、 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上海证券交易所股票上市规则》 等其他有关法律、法规，建立并完善了股东大会、董事会、监事会及相关的议事规则、公司“三会” 在运作过程中，各司其责，环环相扣，相互制约，起到了制衡的作用，股东权利得以充分实现，股东 利益得到了有效保护。 2、 公司董事会设立了审计委员会，制定了《董事会审计委员工作细则》，明确和完善了审计委员会 的工作职责。审计委员会对公司内部控制实施定期的检查和监督，向董事会负责并报告工作。 3、 公司的财务管理与会计核算制度。公司依据所处行业的环境和自身的经营特点，建立了科学、高 效的财务管理与会计核算制度，将各项经营活动、实物资产管理及货币资金的管理等都纳入内控制度 规定的范围，明确了资产、投资、成本、费用、权益、收入、利润、利润分配以及税务、财务报告、 会计档案的管理办法，对会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序制定了相应规定，指导公司财务 管理和会计核算工作，并对重大财务行为进行监督。为确保公司资产的安全完整和财务风险控制提供 了有力保障。 4、 预算管理制度。为确保公司战略目标的实现，建立健全内部约束机制，规范管理，提高公司资源 使用效率，公司推行了全面预算管理，制度约束和规范了预算的编制、执行、控制和考核，为公司经 营计划的有效落实提供了保证。 5、 合同管理制度。对于集团范畴内资产处置、借款、担保、工程项目等重大经济交易的各类合同实 施全程监控，强调先期参与，合同条款在签订前必须经过法律部门的审核，合同实施过程中各部门相 互协调，共同监督，及时识别、揭示风险，采取防范措施，减少了经济纠纷的产生。 6、 人事管理制度。根据《劳动法》及有关法律法规，结合公司自身的用工特点，建立或完善了《劳 动合同实施办法》、《员工手册》、《薪酬、福利管理制度》、《员工奖惩条例》等制度，建立了科 学的激励机制和约束机制，重点加强了用工管理和分配机制的完善。通过人力资源的管理控制，达到 了充分调动员工积极性和提高工作效率的目的。 7、 安全管理制度。为了加强安全生产管理，根据有关法律、法规，结合公司作为车辆营运单位的特 点，制定或完善了相应的安全管理制度，包括《安全生产管理条例》、《交通事故处理管理规定》以 及《行车安全管理条例》、《车辆保险管理规定》，为公司安全生产以及车辆营运单位的安全工作提 供了操作指南。同时，在车辆营运单位推行安全信息系统，对事故处理过程进行全方位的监督。 8、 营运车辆管理制度。建立并完善了《车辆管理规定》，规范了公司车辆营运设备的管理工作，明 确了公司车辆管理部门的责任范围，规定了营运车辆、配件物资、车辆修理等技术管理工作范围、职 责与分工。同时，推行了车辆管理信息系统，随时掌握车辆的营运状态，保证了营运车辆的正常营运。 9、 采购供应制度。公司成立了采购监督委员会，制定并完善了《车辆采购管理暂行规定》和《零部 件采购管理规定》，对采购计划、采购渠道、采购价格以及合同签订、仓库管理、呆滞物资处理等方 面做出了明确规定，进一步扩大了统一采购物资目录，详细规定了存货的请购、审批、采购和验收程 序，在推行采购决策的透明化、尽可能堵塞采购环节的漏洞等方面起到了很好的作用。 10、工程项目建设管理办法。规定所有工程项目均要通过立项审批，根据项目投入金额确定是否进行 项目可行性分析，是否进行跟踪审计和结算审计，并对工程项目的合同管理、资金管理、预算管理、 竣工验收等作了明确规定。 11、资金管理条例。通过大额资金管理办法以及应收款项的管理规定，公司对货币资金收支和保管业 务建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位实施分离，相关机构和人员相互制约， 加强款项收付稽核，确保货币资金的安全。 12、公司对外担保管理制度。为规范公司的担保行为，减少因担保产生的风险，公司制定了《关于公 司担保的规定》，建立了担保决策程序和责任制度，对担保原则、担保标准和条件等相关内容作了明 确规定，能够严格地控制公司担保行为，同时，对担保合同的执行情况进行全程监控，及时了解和掌 握被担保人的经营和财务状况，以防范潜在的风险，避免和减少可能发生的损失。 11 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 13、 公司募集资金管理制度。为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全， 最大限度地保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司募集资金管理细则》 等国家有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金使用管理制度》，对公司 募集资金的基本管理原则，募集资金的监管，以及募集资金的使用等作了明确规定。 14、信息披露管理制度。为加强公司的信息披露工作，规范公司信息披露行为，根据国家有关法律、 法规的规定及公司章程，结合公司实际情况，制定了《公司信息披露管理制度》。对公司信息披露的 基本原则、信息披露的职责、公司的定期报告、公司的临时报告、公司的信息披露程序、信息披露的 保密措施和监督管理等做出了明确的规定。 15、内部审计制度。为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，公司较早就建立 了专职的内部审计部门，制定了《内部审计制度》，对内部监督的范围、内容、程序等都做出了明确 规定。审计部作为审计委员会日常工作机构，负责对公司经营活动和内部控制执行情况的监督和检查， 并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻执行。 16、股权投资管理制度。加强对参股、控股公司的有效管理，形成制度化、规范化的高效运营机制， 通过委派经营者、财务主管的形式加大经营参与力度，保证信息传递渠道的有效性，加大对被投资单 位的控制。同时，建立控股子公司经营者激励约束机制，公司每年年初制订颁布各控股子公司的年度 预算，并与其签订《经营目标责任书》，年末统一考核，确保控股子公司在经营管理上与公司保持一 致，并实现年度经营管理目标。 二、主要控制系统的设置情况 1、 会计系统：公司设置了独立的会计机构，对控股单位委派财务主管。在财务管理方面和会计核算 方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财务工作的顺利进行。会计机 构实行岗位责任制，人员分工明确，批准、执行和记录职能分开，各岗位能够起到互相制约的作用。 公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计准则》及有关财务会计补充规定，建立了具体的财务 管理制度，制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，公司目前已制定并执行的财务会计制 度包括：财务部门职责、财务收支预算管理办法、会计核算制度实施细则、固定资产管理办法、现金 管理办法、资产减值准备计提核销制度等。这些财务会计制度对规范公司会计核算、加强会计监督、 保障财务会计数据准确，防止舞弊和堵塞漏洞提供了有力保证。 2、 内部稽核：为了加强会计核算和会计监督，提高会计工作质量，保证会计信息的真实性、完整性 和合法性，根据公司的实际情况，制定了内部稽核制度，设有会计稽核岗位，负责对原始凭证、记账 凭证、会计账薄、会计报表及收入、支出等各项业务的稽核工作。 3、 内部审计：为确保公司财产安全、保证公司利益不受侵犯，公司专设审计部，配备专职内审人员， 对公司财务收支、内部控制及相关的经济活动进行内部审计监督。 三、采取的主要控制程序 公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触 与记录使用控制、内部稽查控制、电子信息系统控制等。 1、交易授权与控制。公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及上述各项管理制度 规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的正常业务的费用报销、授权范围内融资等采用公司各单 位、部门逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票、资产重组、转让股权、 担保、关联交易等重大交易，按不同的交易额由公司总经理、董事长、董事会、股东大会审批。 2、责任分工控制。公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误和舞弊行为，在从事 经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度：如将现金出纳和会计核 算分离；将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。 3、凭证与记录控制。公司在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为 完善的相互审核制度，有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面，凭证都 经过签名或盖章，一般的凭证都预先编号。重要单证、重要空白凭证均设专人保管，设登记簿由专人 记录。经营人员在执行交易时即时编制凭证记录交易，经专人复核后记入相应账户，并送交会计和结 算部门，登记后凭证依序归档。 4、资产接触与记录使用控制。公司限制未经授权人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、 账实核对、财产保险措施，以使各种财产安全完整。 5、 内部审计控制。公司实行了内部审计制度，对公司及控股子公司的经济运行质量、经济效益、内 控制度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督，并提出改善经营管理的建议，提出纠正、处理违 规的意见。 6、电子信息系统的控制。公司已制定了《信息工作管理规定》，对电子信息系统开发与维护、数据输 12 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 入与输出、文件储存与保管等作了明确规定。 2008 年度，通过对公司应收账款、商品采购、重大工程项目以及车辆事故管理等重要内控执行情 况的监督与检查，反映公司在所有重大方面均建立了合理的内部控制制度，各项制度得到了有效的实 施，没有发现内部控制存在重大缺陷和重大风险。同时，针对公司在业务流程的制订方面存在的不够 精细化现象，结合《企业内部控制基本规范》的落实工作，组织各基层单位对内控制度框架进行了进 一步完善，重点对业务流程进行了进一步的细化，特别在操作风险方面制定和实施了一系列新的制度 和办法，明确了操作程序，增加了可操作性。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 董事会薪酬与考核委员会负责对公司高管人员的考评与激励工作，2008 年 3 月 20 日召开了董事 会薪酬与考核委员会工作会议，对公司高管人员 2007 年的主要工作进行审查，并根据工作业绩，制定 薪酬提案与奖励措施。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 决议刊登的 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 信息披露报 披露日期 纸 上证报、中证 2007 年度股东大会 2008 年 4 月 19 日 报、证券时 2008 年 4 月 20 日 报、香港商报 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 2008 年，公司的产业结构进一步明晰，资产结构进一步优化，尽管遭遇了金融危机和市场波动的 冲击，但公司的战略定位得到检验。实践证明，以综合交通运输业为主，房产业和金融业为辅“一体 两翼”的产业定位具备较强的抗风险能力。 2008 年公司共计实现营业收入 488374 万元，比上年减少 10.07%；实现归属于母公司所有者的净 利润 38330 万元，比上年减少 17.76%；净资产收益率为 10.05%、每股收益 0.24 元。2008 年主要产业 的经营情况如下： 1、出租汽车： 大众出租继续保持着客运行业的领先地位。截止 2008 年末共拥有出租汽车总数达到 8920 辆， 其中：市郊区出租汽车总数 8758 辆，托管 162 辆。近年来，面对经营成本持续上升、运营环境形势严 峻、行业服务质量整体滑坡等挑战，大众出租通过在服务、管理和科技方面的持续创新，巩固了品牌， 取得良好绩效。 2、租赁汽服： 2008 年，新增车辆 414 辆、更新 477 辆，成新率得到提升，车辆总量为 3722 辆，托管车 33 辆， 13 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 租赁车规模得以有序扩张。在遭遇金融危机、自然灾害等诸多不利因素，行业遭受较大冲击的情况下， 租赁公司依托品牌优势，积极应对，相对竞争对手仍保持了较好的业务状况。 3、公交客运： 2008 年，集团下属公交各公司大部分单位严格执行年度预算，通过结构调整、线网优化、成本压 缩、争取政策等措施，控制政策性风险，顺利完成了计划目标。 截止 2008 年末，车辆总数 4581 辆。由于公交行业属于公益性行业，受政策影响较大，从经营业 绩来看，仍不容乐观，下属公司仍处于持平或亏损状况。 4、物流板块： 从物流板块各子公司 2008 年运营实绩来看，总体呈现良性发展趋势。板块总体利润近 1500 万元。 物流公司 2008 年继续保持较低搁车率，营运车辆总规模为 796 辆；全承包规模在 644 辆；预付租 金和企业租赁模式有序扩大达 134 辆，已占总营运车辆数的 21.75%。大众国际货代公司年内引进了三 检项目，目前已成为公司利润增长亮点，使得公司 2008 年取得历史以来最好成绩。大众仓储公司增加 了货物及技术的进出口业务、货物道路运输资质，吸引了部分客户。大众搬场“打假”卓有成效，企 事业单位业务量增长明显，占公司业务总量的 35.6%，较 2007 年增长一倍。 5、房地产业： 2008 年，面对严峻的经济形势，大众房产公司通过自身努力，稳步推进在建工程，多方推介在售 项目，超额完成了年度目标。经上海市房地局、虹口区房地局核准，由三级开发资质晋升为二级开发 资质，并入选中国房地产测评中心测评认定的“2008 年中国房地产开发企业 500 强”。 （二）、报告期内公司财务情况说明： 单位:元 币种:人民币 报告期内公司财务状况和经营成果分析 主要会计科目 本报告期末 上年度期末 增减变化% 变化原因 下属控股子公司购入基金等交易性金 交易性金融资产 66,716.25 1,001,926.25 -93.34 融资产出售。 下属控股子公司房地产项目等工程款 预付款项 97,694,874.35 178,449,600.75 -45.25 项结算 1、本期抛售可供出售的金融资产；2、 可供出售金融资产 期末持有的可供出售金融资产公允价 476,599,454.64 1,316,319,840.47 -63.79 值下跌。 投资性房地产 主要为自建资产转入。 29,842,184.61 17,850,732.90 67.18 主要为公司购买了青浦凤溪驾驶员培 在建工程 260,298,068.38 92,386,115.81 181.75 训基地，尚未办理相关手续。 递延所得税资产 主要是由未实现内部销售产生。 18,491,967.27 8,091,547.91 128.53 本期归还到期短期融资券 10 亿元后， 短期借款 3,208,800,000.0 1,936,683,140.00 65.69 相应增加借款补充流动资金。 应付票据 银行、商业承兑汇票到期。 1,050,000.00 135,989,451.47 -99.23 公司 10 亿元短期融资券，至 2008 年 10 其他流动负债 86,355,398.45 1,053,348,858.27 -91.80 月 14 日到期还本付息。 可供出售的金融资产按照公允价值计 递延所得税负债 价减少和出售，相应减少递延所得税 90,414,294.85 295,908,857.21 -69.45 负债。 可供出售的金融资产按照公允价值计 资本公积 903,138,464.83 1,522,140,100.68 -40.67 价减少和出售，相应减少资本公积。 主要会计科目 2008 年度 2007 年度 增减变化% 变化原因 主要为：去年计提长期股权投资减值 资产减值损失 2,671,721.48 22,165,422.27 -87.95 准备，本年不存在该情况。 由于证券市场下挫，金融资产抛售收 投资收益 209,716,918.72 333,881,905.70 -37.19 益比去年下降。 14 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 主要为 A、燃油成本上升以及 70 岁以 上老人免费乘车致使公共交通等营业 毛利减少，而政府燃油等补贴计入营 营业利润 95,136,642.71 547,789,223.32 -82.63 业外收入；B、由于房地产项目的周期 性因素，房地产业务毛利减少；C、公 允价值变动收益和投资收益减少。 主要为：燃油补贴和 70 岁以上老人乘 营业外收入 车补贴等政府补助收入较上年同期大 511,395,520.19 243,265,400.22 110.22 幅度增加。 2008 年起企业所得税税率由原来的 所得税费用 33%调减至 25%、收到已完税的投资收 88,858,512.48 204,132,110.74 -56.47 益比上年同期增加。 经营活动产生的现金 主要为营业收入减少以及购入浙 流量净额 603,478,866.05 987,073,919.33 -38.86 江嘉善支付了土地出让金。 筹资活动产生的现金流量 主要为借款净流入比去年同期减 净额 81,132,108.25 166,516,132.04 -51.28 少所致。 （三）、报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海大众汽车租赁公司 运输业 汽车租赁，出租汽车 12,000 136,173.03 6,935.02 上海大众房地产开发经营公司 房地产业 房地产投资，开发 20,000 46,837.11 4,200.94 上海大众百通汽车客运有限公 运输业 城市公共交通 4,200 司 7,251.50 983.26 上海大众巴士公司 运输业 城市公共交通 9,500 16,023.59 -835.71 上海大众交通汽车服务有限公 汽车销售、修理和配件供 商业 7,000 司 应 17,173.02 1,597.57 上海大众公共交通有限公司 运输业 城市公共交通 24,156.62 87,049.05 -1,257.61 上海浦东大众公共交通有限责 运输业 城市公共交通 15000 任公司 36,332.91 3,307.33 主要供应商情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 124996 占采购总额比重（%） 76.90 （四）、对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响程度 1）、政府全力保障经济平稳较快增长。 可以预计保持经济平稳较快发展是 2009 年经济工作的首要任务，扩大内需将成为保增长的根本途 径。各项配套政策和措施的出台及后续跟进，将在税收、财务费用等方面为公司发展创造一定有利条 件；保持股市楼市稳定，也将对公司房地产、金融及投资产业产生一定正面效果 2）、上海世博会蕴含广泛商机。 在 G3 经济体（美国、欧盟、日本）陷入经济衰退时，由于金融危机对中国直接冲击较小，中国经 济依然有较大的回旋余地。上海世博会可望带来大量商机。同时，上海政府鼓励积极发展现代服务业 和鼓励跨国公司在上海新设地区总部，也为集团打造品牌、创新服务提供了机遇。 3）、国际油价低位盘整，中国燃油推行费改税。 15 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 国际油价现处于历史低位。最近阶段仍可能保持较低价位运行。中国抓住这一机遇，于 2008 年 12 月 19 日下调成品油价格，并于 2009 年 1 月 1 日起实行燃油税。养路费的取消，在一定程度上减轻 了集团部分交通产业成本负担，油价的降低也相对增加了出租汽车驾驶员的收入。 4）、人工成本持续刚性增长。 在企业经营景气度下降的情况下，人工成本的刚性增长成为影响运营效率的最主要因素之一，对 劳动密集型行业而言尤为突出。2001 年之后上海社平工资以每年约 11%的速度递增；同时最低工资标 准亦同步上涨。人工成本的长期上涨趋势将进一步压缩企业的利润空间。 5）、出租汽车行业面临调整。 出租汽车行业出现一定状况，主要包括：市场准入制度不完善、居民“打车难”、服务质量差、 非法营运屡禁不止、司企关系没有完全理顺，司机收入相对下降等。因此，未来出租汽车的监管方式、 经营权出让方式、经营模式等都可能出现较大调整，对大众出租及连锁企业的发展带来相应的挑战。 2、公司 2009 年经营计划 2009 年，集团上下要以“稳健经营、积极应对、加强内控、防范风险”为思路，切实推进机构扁 平化、管理信息化、服务市场化、风险明晰化，一方面确保主营业务保持有质量的规模，另一方面要 在资源整合的基础上抓紧培育新的利润增长点，在安全平稳度过金融危机和经济危机的同时，为集团 未来 10 年的稳健发展开拓空间。 （1）大众出租汽车公司 关注新车型投放后实际应用效果，为车辆的战略性选型提供决策依据；提升调度在导航、安全、 业务方面对驾驶员的服务功能，确保服务质量保持业内领先。切实推进业务和素质的培训，为迎接上 海世博会建设一支高水平的职业化驾驶员队伍。 （2）大众汽车租赁公司 维持目前经营规模，着重消化存量资产，在资产陈新率提高的前提下努力提高资产利用率。2009 年计划更新车辆 650 辆，平均营业车辆达 3540 辆；着重拓展会务会展营销，提升服务产业链的服务质 量； 进一步强化零租车辆的营销，充分消化搁置车辆。2009 年全年零租业务达总收入的 16.85%。年 均搁车率控制在 6.2%以内。 （3）大众公交板块 积极推进“深化公共交通发展改革”，确保目前经营管理和应运秩序正常运行，确保安全和稳定， 做好体制改革准备，使大众公交资产保值增值。继续加强成本控制，认真落实千公里修理总成本（修 理材料费）、单车年安全成本、百公里油耗等相关成本指标到车队、线路和直接责任人。 （4）物流板块 大众国际货代公司2009年空运出口总量计划4800吨。空运进口总量4320吨，争取将虹桥、浦东二 地候机楼的报关、报检业务联通。2009年利润保持在1000万元以上。大众物流和大众搬场要在服务和 车型选择上增加竞争优势。要重视和加强培育新的市场增长点。创新经营模式，为客户提供更具价值 的品牌服务。 （5）、房地产业 大众房产要借助开发资质晋升的契机，找准市场定位，在质量和信誉中营造品牌。同时，需在营 销上下硬功夫，搭建营销架构。主要举措是：积极推进现有楼盘销售，加快资金回笼速度；适当放缓 在建或筹建的项目，保持现金流，降低财务成本；合理配置人员，配合集团产业战略的推进，高效优 质地完成集团大众大厦加层、汶水路基地等建设项目。 2009 年正在开发销售项目有：黑龙江《大众新城》、吴江大众项目、昆山《金色港湾》、上海昭 化路《大众金融大厦》、四川城南天下和桐乡申地。2009 年目标利润 6600 万元。 16 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 二、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利 分行业或分 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 润率 产品 年增减（％） 年增减（％） 上年增减（%） (%) 分行业 减少 0.68 个百 （1）工 业 130,737,342.21 108,057,926.74 17.35 6.83 7.72 分点 增加 1.09 个百 （2）商 业 1,156,565,687.39 1,088,568,945.55 5.88 -25.78 -26.63 分点 （3）房地产 增加 22.04 个 537,359,153.91 273,604,793.04 49.08 -49.19 -64.54 业 百分点 （4）旅游饮 增加 2.74 个百 270,302,811.64 208,345,658.18 22.92 18.76 14.68 食服务业 分点 （5）交通运 减少 7.30 个百 3,195,525,380.17 2,890,559,439.45 9.54 3.50 12.58 输业 分点 各业务内部 增加 3.79 个百 499,173,318.67 470,764,500.49 5.69 -28.46 -31.23 抵消 分点 减少 3.01 个百 合 计 4,791,317,056.65 4,098,372,262.47 14.46 -10.54 -7.28 分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 1、上海 4,743,598,956.05 -5.71 2、江苏 152,988,858.17 -59.88 3、黑龙江 360,328,568.89 -41.88 其他地区 33,573,992.21 59.76 内部抵消 499,173,318.67 -28.46 合 计 4,791,317,056.65 -10.54 2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 金融资产和金融负债公允价值的确定方法: 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债部分直接参考年末活跃市场中的报价，部分采用估值 技术。 公司以相关资产在活跃市场中的报价（报告日收盘价）作为交易性金融资产和可供出售金融资产 中无限售条件股份公允价值的依据； 可供出售金融资产中限售股份，根据期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰低的原则计量。 估值技术参照中国证监会证监会计字[2007]21 号文《关于证券投资基金执行估值业务 及份额净值计价有关事项的通知》。 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 本期公允价值 计入权益的累计公 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 100.19 -2.62 6.67 动计入当期损益的金融资产 2.可供出售金融资产 131,631.98 0 24,495.47 47,659.95 合计 131,732.17 -2.62 24,495.47 47,666.62 3、持有外币金融资产、金融负债情况 17 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 4、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 76,293 报告期内公司投资额比上年增减数 42,736 报告期内公司投资额增减幅度(%) 127.35 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 上海虹口大众出租汽车有限公司 出租汽车 99.84 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 信息披露日 露报纸 期 第五届董事 审议并通过了《关于公司拟参与竞买浙江嘉善经 2008 年 2 会第十二次 济开发区三期世纪大道北侧地块开发房地产的 月 27 日 会议 议案》 第五届董事 2008 年 3 上证报、中证报、证 2008 年 3 月 会第十三次 月 20 日 券时报、香港商报 22 日 会议 第五届董事 2008 年 3 上证报、中证报、证 2008 年 3 月 会第十四次 月 27 日 券时报、香港商报 29 日 会议 第五届董事 2008 年 4 会第十五次 审议并通过了公司 2008 年第一季度报告 月 28 日 会议 第五届董事 2008 年 7 上证报、中证报、证 2008 年 7 月 会第十六次 月 18 日 券时报、香港商报 19 日 会议 第五届董事 2008 年 8 上证报、中证报、证 2008 年 8 月 会第十七次 月 21 日 券时报、香港商报 23 日 会议 第五届董事 2008 年 9 上证报、中证报、证 2008 年 9 月 会第十八次 月 16 日 券时报、香港商报 17 日 会议 第五届董事 2008 年 10 会第十九次 审议并通过了公司 2008 年第三季度报告 月 23 日 会议 18 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2008 年 4 月 17 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了公司 2007 年度利润分配方案，即以 2007 年末公司总股本 105072.13 万股为基数，向全体股东送股比例为每 10 股送 5 股。股权登记日：A 股： 2008 年 4 月 29 日；B 股：最后交易日为 2008 年 4 月 29 日，股权登记日为 5 月 6 日；除权日：2008 年 4 月 30 日；新增可流通股份上市流通日：A 股：2008 年 5 月 5 日；B 股：2008 年 5 月 8 日。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2008 年 8 月 21 日下午在大众大厦 15 楼 7 号会议室召开大众交通董事会审计委员会第一届一次会 议。 会议内容：审议大众交通 2008 年半年度内部控制自我评估报告。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 大众交通（集团）股份有限公司第三届董事会薪酬与考核委员会第二会议于 2008 年 3 月 20 日下午在 大众大厦 15 楼会议室召开，会议应到委员 5 名，实到 5 名，会议由委员陈靖丰先生主持，会议作出如 下决议： 1)考评通过了公司内部董事、监事 2007 年度工作业绩； 2)审议通过了公司内部董事、监事 2007 年度薪酬的提案。 董事会薪酬与考核委员会第三届三次会议于 2008 年 8 月 21 日下午在大众大厦 15 楼 7 号会议室召 开。 会议内容：审议大众交通内部董事、监事和高级管理人员薪酬方案 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经立信会计师事务所有限公司审计，2008 年公司实现合并报表归属于母公司净利润 38,329.78 万 元，母公司实现税后利润 43,924.22 万元。根据国家有关法律、法规、公司章程和《公司法》的有关 规定，公司按法定顺序进行分配，预案如下： （一）提取法定盈余公积金： 提取法定盈余公积金 4,392.42 万元。 （二）提取法定盈余公积金后，公司本年可分配利润 33,937.36 万元，加上上年未分配利润 42,782.75 万元，合计未分配利润为 76,720.11 万元。以 2008 年末总股本 157608.20 万股为基数，每股拟分配现 金红利人民币 0.13 元（含税）；B 股按当时牌价折成美元发放，共计支付股利 20,489.06 万元。此方 案实施后，留存未分配利润 56,231.05 万元，结转以后年度使用。 上述事项尚须经公司 2008 年度股东大会表决通过后才能实施，具体实施办法与时间，公司另行公告。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币 现金分红的数额（含 分红年度的净利 分红年度 比率(%) 税） 润 2005 年 11,974.03 21,173.98 56.55 2006 年 0 22,968.76 0 2007 年 0 46,610.05 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 《公司 2007 年监事会报告》、《公司 2008 年 3 月 20 日召开公司五届十次监事会 2007 年度报告》，检查了公司依法运 作情况及财务状况。 2008 年 4 月 28 日召开公司五届十一次监事会 《公司 2008 年第一季度报告》 2008 年 8 月 21 日召开公司五届十二次监事会 《公司 2008 年半年度报告及摘要》 2008 年 10 月 23 日召开公司五届十三次监事会 《公司 2008 年第三季度报告》 19 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 经检查，监事会认为，报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程，本年度公司决策程序合法， 公司建立了较为完善的内部控制制度。公司董事、总经理在执行公务时，无违反法律、法规、《公司 章程》或损害公司、股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审核，立信会计师事务所为公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，客观、公正、 真实地反映了公司的财务状况与经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金投入使用的行为。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司所进行资产收购的交易价格均以中介机构资产评估值为基础交易价格协商而定，没有 发现任何内幕交易，亦未发现有损害股东利益或造成公司资产流失的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司发生的关联交易是公正、公平的，按关联交易协议执行，定价公平，未发现有损害本公 司和股东利益的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公司 会计 证券代 证券 报告期所有者权 股份来 初始投资金额 股权比例 期末账面值 报告期损益 核算 码 简称 益变动 源 （％） 科目 可供 交运 出售 法人股 600676 11,000,000.00 小于 5 57,243,835.20 2,333,308.50 -74,549,206.58 股份 金融 投资 资产 可供 交大 出售 法人股 600530 49,653,967.38 13.3 140,471,760.00 -143,001,180.00 昂立 金融 投资 资产 可供 巴士 出售 法人股 600741 22,176,000.00 3.19 150,389,907.20 -172,125,946.05 股份 金融 投资 资产 可供 锦投 B 出售 股票投 900914 129,554.33 小于 5 238,322.50 21,573.65 -314,209.06 股 金融 资 资产 可供 上工 B 出售 股票投 900924 571,492.76 小于 5 375,221.11 -808,685.37 股 金融 资 资产 锦旅 B 可供 股票投 900929 76,791.79 小于 5 139,425.84 5,908.79 -309,601.44 股 出售 资 20 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 金融 资产 复地 长期 法人股 2337 集团 H 1,057,459.45 小于 5 1,057,459.45 股权 投资 股 投资 长期 水仙 法人股 400008 944,000.00 小于 5 944,000.00 股权 A3 投资 投资 可供 棱光 出售 法人股 600629 517,400.00 小于 5 5,371,898.40 2,516,540.40 实业 金融 投资 资产 长期 S*ST 法人股 600610 404,000.00 小于 5 404,000.00 股权 中纺 投资 投资 可供 南京 出售 法人股 421 2,700,000.00 小于 5 18,031,104.00 -28,186,704.00 中北 金融 投资 资产 可供 海通 出售 法人股 600837 10,200,000.00 小于 5 74,576,380.88 459,780.40 -18,483,172.08 证券 金融 投资 资产 合计 99,430,665.71 / 449,243,314.58 2,820,571.34 -435,262,164.18 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 报告期 占该公 所持对象 初始投资金额 持有数量 报告期损益 所有者 会计核 股份来 司股权 期末账面值（元） 名称 （元） （股） （元） 权益变 算科目 源 比例（%） 动 （元） 申银万国 长期股 法人股 证券股份 4,050,000.00 5,280,000 小于 5 4,050,000.00 633,600.00 权投资 投资 有限公司 江苏银行 长期股 法人股 股份有限 5,000,000 8,295,249 小于 5 5,000,000 663,539.92 权投资 投资 公司 上海银行 长期股 法人股 股份有限 2,425,100.00 2,033,600 小于 5 2,425,100.00 权投资 投资 公司 国泰君安 长期股 法人股 证券股份 119,124,915.00 154,455,909 2.74 157,282,388.52 59,562,457.50 权投资 投资 有限公司 光大证券 长期股 法人股 股份有限 165,000,000.00 60,000,000 2.07 165,000,000.00 权投资 投资 公司 大众保险 长期股 法人股 股份有限 63,154,224.79 91,440,000 12.1 50,894,224.79 权投资 投资 公司 合计 358,754,239.79 321,504,758 / 384,651,713.31 60,859,597.42 / / 3、买卖其他上市公司股份的情况 股份 期初股份数量 报告期买入/卖出股份 期末股份数 使用的资金数量 产生的投资收益 名称 （股） 数量（股） 量（股） （元） （元） 卖 上电 120,000.00 120,000.00 0.00 440,000.00 3,826,064.78 出 股份 卖 豫园 1,603,202.00 1,603,202.00 0.00 4,358,300.00 29,250,485.44 出 商城 卖 浦发 3,550,746.00 3,550,746.00 0.00 2,000,000.00 83,790,351.54 21 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 出 银行 卖 首创 780,000.00 780,000.00 0.00 2,700,162.26 4,151,105.08 出 股份 新大 2,001,025.00 0.00 31,892,953.76 -15,353,738.63 陆 民生 200,000.00 0.00 1,443,079.86 -236,879.09 银行 太极 220,000.00 0.00 3,191,507.63 -849,467.35 集团 银鸽 60,000.00 0.00 646,776.82 14,068.78 投资 承德 130,000.00 0.00 2,140,406.08 328,105.96 钒钛 山东 100,000.00 0.00 1,120,308.83 -329,249.26 药玻 工大 163,000.00 0.00 1,070,586.76 -118,437.11 首创 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 3,218,924.57 元。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易对方 是否为关联交易 资产收 所涉及的资产 所涉及的债权 资产收购价 关联 或最终控 被收购资产 购买日 （如是，说明定价 购定价 产权是否已全 债务是否已全 格 关系 制方 原则） 原则 部过户 部转移 大众企业 上海虹口大众出租汽 以评估 间接 2008 年 4 管理有限 车有限公司 29.99%股 14,091.77 是 价值为 是 是 控股 月 16 日 公司 权 基础 股东 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、其他重大关联交易 上海大众企业管理有限公司与本公司及公司下属控股子公司上海大众汽车租赁公司签订协议，将营 运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准 按实进行结算，2008 年与上海大众企业管理有限公司结算总收入 27,932,861.00 元，结算相关成本及 费用 11,152,455.03 元。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 69,537.20 22 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 报告期末对子公司担保余额合计 69,537.20 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 69,537.20 担保总额占公司净资产的比例(%) 18.23 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 38,500.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 38,500.00 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承 诺 履行 承诺内容 事 情况 项 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 自改革方案实施之日十二个月后的三十六个月内，大众公 用不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 向大众交通股东大会提议近三年（2006 年度、2007 年度、 股 2008 年度）每年分红的比例均不低于当年实现的可分配利润的 50%，并投赞成票。 严格 改 国泰君安证券股份有限公司 持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市 履行 承 交易或者转让；在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占大众交 承诺 诺 通股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五,在二十四个月内不得超过百分之十。 国泰君安证券股份有限公司 向大众交通股东大会提议近三年（2006 年度、2007 年度、2008 年度） 每年分红的比例均不低于当年实现的可分配利润的 50%，并投赞成票。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 140 万元 境内会计师事务所审计年限 17 年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊 刊载的互联网网站及 事项 刊载日期 名称及版面 检索路径 上海证券报 2008 年 1 月 关于国泰君安证券股份有限公司持股变动公告 www.sse.com.cn D56 版 22 日 上海证券报 2008 年 1 月 关于国泰君安证券股份有限公司持股变动公告 www.sse.com.cn D16 版 25 日 上海证券报 2008 年 1 月 公司 2007 年度预增公告 www.sse.com.cn D16 版 30 日 23 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 上海证券报 2008 年 2 月 关于国泰君安证券股份有限公司持股变动公告 www.sse.com.cn D19 版 2日 上海证券报 2008 年 2 月 公司关于高级管理人员增持流通股的公告 www.sse.com.cn D24 版 5日 上海证券报 2008 年 2 月 公司关于高级管理人员增持流通股的公告 www.sse.com.cn A8 版 13 日 2007 年度报告，大众交通五届十三次董事会决议暨召开 2007 上海证券报 2008 年 3 月 www.sse.com.cn 年度股东大会公告，五届十次监事会决议公告、关联交易公告 D32 版 22 日 关于公司拟参与竞买浙江嘉善经济发区三期世纪大道北侧地 上海证券报 2008 年 3 月 www.sse.com.cn 块开发房地产的公告 D265 版 29 日 关于公司竞买浙江嘉善经济发区三期世纪大道北侧地块开发 上海证券报 2008 年 4 月 www.sse.com.cn 房地产的公告 D17 版 3日 上海证券报 2008 年 4 月 2007 年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn D88 版 20 日 上海证券报 2008 年 4 月 公司 2007 年度利润分配实施公告 www.sse.com.cn D16 版 24 日 上海证券报 2008 年 4 月 2008 年第一季度报告 www.sse.com.cn D104 版 29 日 上海证券报 2008 年 6 月 公司关于瑞士信贷（香港）有限公司持股变动公告 www.sse.com.cn A22 版 17 日 上海证券报 2008 年 6 月 公司关于高级管理人员增持流通股的公告 www.sse.com.cn D9 版 19 日 上海证券报 2008 年 6 月 公司收到国泰君安证券股份有限公司红利款的公告 www.sse.com.cn D24 版 27 日 上海证券报 2008 年 7 月 公司有限售条件的流通股上市公告 www.sse.com.cn C6 版 15 日 上海证券报 2008 年 7 月 公司五届十六次董事会决议公告 www.sse.com.cn D67 版 19 日 公司 2008 年半年度报告、公司五届十七次董事会决议公告、 上海证券报 2008 年 8 月 www.sse.com.cn 关于高管人员任职资格的独立意见 D33 版 23 日 上海证券报 2008 年 9 月 公司五届十八次董事会决议公告 www.sse.com.cn C14 版 17 日 上海证券报 2008 年 10 2008 年第三季度报告 www.sse.com.cn D38 版 月 25 日 24 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师朱颖、蒋雪莲审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 信会师报字（2009）第 10626 号 大众交通（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“大众交通”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流 量表和合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是大众交通管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，大众交通财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了大 众交通 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱颖、蒋雪莲 上海市南京东路 61 号 4 楼 2009 年 3 月 26 日 25 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 1,107,095,495.09 1,292,094,081.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 （二） 66,716.25 1,001,926.25 应收票据 应收账款 （三） 165,874,922.57 152,047,731.85 预付款项 （四） 97,694,874.35 178,449,600.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 （五） 34,000.00 其他应收款 （六） 223,355,961.69 191,736,714.74 买入返售金融资产 存货 （七） 1,269,983,701.64 1,034,641,497.02 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （八） 32,520,000.00 流动资产合计 2,896,625,671.59 2,849,971,552.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 （九） 476,599,454.64 1,316,319,840.47 持有至到期投资 48,600,000.00 长期应收款 长期股权投资 （十） 944,117,247.49 953,555,949.56 投资性房地产 （十一） 29,842,184.61 17,850,732.90 固定资产 （十二） 3,492,496,772.68 3,445,032,402.37 在建工程 （十三） 260,298,068.38 92,386,115.81 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十四） 1,126,014,624.08 1,049,650,617.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十五） 192,326,915.45 190,712,950.55 递延所得税资产 （十六） 18,491,967.27 8,091,547.91 其他非流动资产 非流动资产合计 6,540,187,234.60 7,122,200,156.99 资产总计 9,436,812,906.19 9,972,171,709.35 流动负债： 短期借款 （十八） 3,208,800,000.00 1,936,683,140.00 26 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （十九） 1,050,000.00 135,989,451.47 应付账款 （二十） 473,988,968.87 429,021,006.59 预收款项 （二十一） 320,739,255.05 449,742,047.51 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十二） 53,144,486.95 45,980,962.89 应交税费 （二十三） 62,774,116.41 86,860,975.55 应付利息 应付股利 （二十四） 5,604,258.60 4,793,386.59 其他应付款 （二十五） 704,042,729.44 863,209,411.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 （二十六） 15,291,666.77 其他流动负债 （二十七） 86,355,398.45 1,053,348,858.27 流动负债合计 4,931,790,880.54 5,005,629,239.98 非流动负债： 长期借款 （二十八） 30,050,000.06 应付债券 长期应付款 （二十九） 109,688,522.28 110,517,022.28 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 （十六） 90,414,294.85 295,908,857.21 其他非流动负债 非流动负债合计 200,102,817.13 436,475,879.55 负债合计 5,131,893,697.67 5,442,105,119.53 股东权益： 股本 （三十） 1,576,081,909.00 1,050,721,273.00 资本公积 （三十一） 903,138,464.83 1,522,140,100.68 减：库存股 盈余公积 （三十二） 567,317,085.63 522,947,010.85 一般风险准备 未分配利润 （三十三） 767,201,099.89 949,175,524.42 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,813,738,559.35 4,044,983,908.95 少数股东权益 491,180,649.17 485,082,680.87 股东权益合计 4,304,919,208.52 4,530,066,589.82 负债和股东权益合计 9,436,812,906.19 9,972,171,709.35 公司法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：顾华 会计机构负责人：史慧萍 27 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:大众交通（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 337,428,947.01 308,522,243.35 交易性金融资产 应收票据 应收账款 （一） 3,988,755.23 6,183,196.50 预付款项 8,850,460.41 14,592,871.76 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 1,614,596,448.30 1,610,537,743.16 存货 1,698,768.69 459,678.84 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 266,520,000.00 流动资产合计 2,233,083,379.64 1,940,295,733.61 非流动资产： 可供出售金融资产 466,949,416.74 1,291,602,930.44 持有至到期投资 534,600,000.00 长期应收款 长期股权投资 （三） 2,691,931,189.69 2,502,489,119.54 投资性房地产 固定资产 287,993,097.31 328,297,409.30 在建工程 216,625,023.76 27,571,425.06 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 514,201,293.89 493,343,132.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 19,085,475.86 10,450,660.16 递延所得税资产 1,826,587.32 1,172,685.83 其他非流动资产 390,000,000.00 非流动资产合计 4,588,612,084.57 5,189,527,362.49 资产总计 6,821,695,464.21 7,129,823,096.10 流动负债： 短期借款 2,423,000,000.00 1,273,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 5,249,812.62 16,301,630.00 预收款项 185,914,160.79 136,221,987.30 应付职工薪酬 1,167,269.50 1,689,314.00 应交税费 3,672,805.77 34,112,275.79 应付利息 应付股利 其他应付款 710,717,548.04 807,930,607.34 28 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,000,000,000.00 流动负债合计 3,329,721,596.72 3,269,255,814.43 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 87,324,471.61 288,252,345.01 其他非流动负债 非流动负债合计 87,324,471.61 288,252,345.01 负债合计 3,417,046,068.33 3,557,508,159.44 股东权益： 股本 1,576,081,909.00 1,050,721,273.00 资本公积 896,297,828.00 1,507,664,116.58 减：库存股 盈余公积 567,317,085.63 522,947,010.85 未分配利润 364,952,573.25 490,982,536.23 外币报表折算差额 股东权益合计 3,404,649,395.88 3,572,314,936.66 负债和股东权益合计 6,821,695,464.21 7,129,823,096.10 公司法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：顾华 会计机构负责人：史慧萍 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,883,735,872.12 5,430,604,545.59 其中：营业收入 （三十四） 4,883,735,872.12 5,430,604,545.59 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,998,289,993.13 5,216,690,294.22 其中：营业成本 （三十四） 4,117,106,415.16 4,429,634,319.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （三十五） 187,294,901.15 179,448,738.85 销售费用 95,896,074.03 78,598,884.01 管理费用 418,866,551.01 370,744,755.03 财务费用 （三十六） 176,454,330.30 136,098,174.45 资产减值损失 （三十七） 2,671,721.48 22,165,422.27 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 （三十八） -26,155.00 -6,933.75 填列） 29 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 投资收益（损失以“－”号填列） （三十九） 209,716,918.72 333,881,905.70 其中：对联营企业和合营企业的投资 32,690,866.50 42,491,446.62 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,136,642.71 547,789,223.32 加：营业外收入 （四十） 511,395,520.19 243,265,400.22 减：营业外支出 （四十一） 58,562,872.33 54,560,485.93 其中：非流动资产处置净损失 53,543,785.89 53,590,029.19 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 547,969,290.57 736,494,137.61 减：所得税费用 （四十二） 88,858,512.48 204,132,110.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 459,110,778.09 532,362,026.87 归属于母公司所有者的净利润 383,297,784.25 466,100,475.93 少数股东损益 75,812,993.84 66,261,550.94 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.30 （二）稀释每股收益 0.24 0.30 公司法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：顾华 会计机构负责人：史慧萍 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 451,139,349.05 439,357,812.82 减：营业成本 （四） 330,269,780.45 289,570,121.94 营业税金及附加 11,320,089.11 10,808,478.25 销售费用 1,916,508.00 1,818,669.50 管理费用 94,080,468.41 72,694,260.84 财务费用 130,312,675.06 91,031,916.46 资产减值损失 2,615,605.95 23,654,335.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （五） 544,402,157.57 548,984,248.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 30,675,588.43 41,508,679.98 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 425,026,379.64 498,764,279.72 加：营业外收入 40,314,772.88 2,004,689.57 减：营业外支出 6,458,995.11 3,319,491.23 其中：非流动资产处置净损失 4,355,309.18 2,987,531.23 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 458,882,157.41 497,449,478.06 减：所得税费用 19,639,911.61 67,930,719.74 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 439,242,245.80 429,518,758.32 公司法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：顾华 会计机构负责人：史慧萍 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,796,220,264.44 5,141,305,336.64 客户存款和同业存放款项净增加额 30 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （四十四） 793,648,675.11 622,395,439.10 经营活动现金流入小计 5,589,868,939.55 5,763,700,775.74 购买商品、接受劳务支付的现金 3,068,019,950.98 3,073,875,361.25 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,270,330,665.93 1,093,510,678.78 支付的各项税费 359,664,893.49 357,788,149.86 支付其他与经营活动有关的现金 （四十四） 288,374,563.10 251,452,666.52 经营活动现金流出小计 4,986,390,073.50 4,776,626,856.41 经营活动产生的现金流量净额 603,478,866.05 987,073,919.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 334,999,386.63 741,932,144.28 取得投资收益收到的现金 106,271,439.78 80,082,029.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 68,583,851.58 87,937,022.19 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,694,558.37 收到其他与投资活动有关的现金 （四十四） 50,097,550.24 投资活动现金流入小计 514,549,236.36 960,048,746.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 1,069,904,680.57 1,119,446,145.43 付的现金 投资支付的现金 282,784,068.70 529,949,142.27 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 （四十四） 4,520,910.48 8,338,435.37 投资活动现金流出小计 1,357,209,659.75 1,657,733,723.07 投资活动产生的现金流量净额 -842,660,423.39 -697,684,976.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 54,048,268.67 6,209,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 54,048,268.67 6,209,000.00 取得借款收到的现金 7,178,216,860.00 4,955,382,786.80 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,232,265,128.67 4,961,591,786.80 偿还债务支付的现金 6,920,858,333.29 4,627,362,238.64 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 230,274,687.13 163,713,416.12 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 26,217,154.13 75,128,360.21 31 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 筹资活动现金流出小计 7,151,133,020.42 4,795,075,654.76 筹资活动产生的现金流量净额 81,132,108.25 166,516,132.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -329,814.63 -481,345.43 五、现金及现金等价物净增加额 -158,379,263.72 455,423,729.34 加：期初现金及现金等价物余额 1,256,541,108.81 801,117,379.47 六、期末现金及现金等价物余额 1,098,161,845.09 1,256,541,108.81 公司法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：顾华 会计机构负责人：史慧萍 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 453,254,149.05 446,573,799.79 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 593,895,309.82 545,475,701.21 经营活动现金流入小计 1,047,149,458.87 992,049,501.00 购买商品、接受劳务支付的现金 122,185,721.25 117,525,616.54 支付给职工以及为职工支付的现金 250,733,418.57 194,220,372.40 支付的各项税费 71,358,457.71 50,573,738.73 支付其他与经营活动有关的现金 559,095,085.82 373,164,028.06 经营活动现金流出小计 1,003,372,683.35 735,483,755.73 经营活动产生的现金流量净额 43,776,775.52 256,565,745.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 578,028,353.85 509,274,018.93 取得投资收益收到的现金 410,766,659.84 326,061,634.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 1,828,359.74 23,458,990.02 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,685,779.84 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 990,623,373.43 861,480,422.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 268,239,968.82 473,602,412.51 现金 投资支付的现金 741,797,962.01 894,119,976.40 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 188,933,477.96 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,010,037,930.83 1,556,655,866.87 投资活动产生的现金流量净额 -19,414,557.40 -695,175,444.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,084,000,000.00 4,286,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,084,000,000.00 4,286,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,934,000,000.00 3,692,933,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 145,348,786.73 49,231,764.58 支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 筹资活动现金流出小计 6,079,348,786.73 3,746,165,364.58 32 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 4,651,213.27 539,834,635.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -106,727.73 -115,272.73 五、现金及现金等价物净增加额 28,906,703.66 101,109,663.93 加：期初现金及现金等价物余额 308,522,243.35 207,412,579.42 六、期末现金及现金等价物余额 337,428,947.01 308,522,243.35 公司法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：顾华 会计机构负责人：史慧萍 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 险 他 存 准 股 备 一、上年年 1,050,721,273.00 1,522,140,100.68 522,947,010.85 949,175,524.42 485,082,680.87 4,530,066,589.82 末余额 加：同 一控制下企 业合并产生 的追溯调整 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 1,050,721,273.00 1,522,140,100.68 522,947,010.85 949,175,524.42 485,082,680.87 4,530,066,589.82 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 525,360,636.00 -619,001,635.85 44,370,074.78 -181,974,424.53 6,097,968.30 -225,147,381.30 “－”号填 列） （一）净利 383,297,784.25 75,812,993.84 459,110,778.09 润 （二）直接 计入所有者 -619,001,635.85 445,850.20 4,012,651.80 2,383,461.84 -612,159,672.01 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 -815,155,051.44 -815,155,051.44 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 -7,635,347.27 2,383,461.84 -5,251,885.43 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 203,788,762.86 203,788,762.86 目相关的所 得税影响 4．其他 445,850.20 4,012,651.80 4,458,502.00 上述（一） 和（二）小 -619,001,635.85 445,850.20 387,310,436.05 78,196,455.68 -153,048,893.92 计 （三）所有 者投入和减 -45,256,307.62 -45,256,307.62 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 33 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 计入所有者 权益的金额 3．其他 -45,256,307.62 -45,256,307.62 （四）利润 525,360,636.00 43,924,224.58 -569,284,860.58 -26,842,179.76 -26,842,179.76 分配 1．提取盈余 43,924,224.58 -43,924,224.58 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 525,360,636.00 -525,360,636.00 -26,842,179.76 -26,842,179.76 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 1,576,081,909.00 903,138,464.83 567,317,085.63 767,201,099.89 491,180,649.17 4,304,919,208.52 末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 险 他 存 准 股 备 一、上年年末 808,247,133.00 653,663,415.90 839,725,956.73 402,079,739.56 295,804,306.82 2,999,520,552.01 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加：会计 202,695,700.10 -359,730,821.71 366,421,324.76 112,386,452.51 321,772,655.66 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 808,247,133.00 856,359,116.00 479,995,135.02 768,501,064.32 408,190,759.33 3,321,293,207.67 余额 三、本年增减 变动金额（减 242,474,140.00 665,780,984.68 42,951,875.83 180,674,460.10 76,891,921.54 1,208,773,382.15 少以“－” 号填列） （一）净利润 466,100,475.93 66,261,550.94 532,362,026.87 （二）直接计 入所有者权 665,780,984.68 14,880,977.36 680,661,962.04 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 845,815,974.90 845,815,974.90 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 7,747,005.30 14,880,977.36 22,627,982.66 权益变动的 影响 3．与计入所 -187,781,995.52 -187,781,995.52 34 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 665,780,984.68 466,100,475.93 81,142,528.30 1,213,023,988.91 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 88,586,511.69 88,586,511.69 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 88,586,511.69 88,586,511.69 （四）利润分 242,474,140.00 42,951,875.83 -285,426,015.83 -92,837,118.45 -92,837,118.45 配 1．提取盈余 42,951,875.83 -42,951,875.83 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 242,474,140.00 -242,474,140.00 -92,837,118.45 -92,837,118.45 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 1,050,721,273.00 1,522,140,100.68 522,947,010.85 949,175,524.42 485,082,680.87 4,530,066,589.82 余额 公司法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：顾华 会计机构负责人：史慧萍 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 1,050,721,273.00 1,507,664,116.58 522,947,010.85 490,982,536.23 3,572,314,936.66 加：会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 1,050,721,273.00 1,507,664,116.58 522,947,010.85 490,982,536.23 3,572,314,936.66 三、本年增减变动 金额（减少以 525,360,636.00 -611,366,288.58 44,370,074.78 -126,029,962.98 -167,665,540.78 “－”号填列） （一）净利润 439,242,245.80 439,242,245.80 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -611,366,288.58 445,850.20 4,012,651.80 -606,907,786.58 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 -815,155,051.44 -815,155,051.44 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 203,788,762.86 203,788,762.86 35 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 益项目相关的所得 税影响 4．其他 445,850.20 4,012,651.80 4,458,502.00 上述（一）和（二） -611,366,288.58 445,850.20 443,254,897.60 -167,665,540.78 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 525,360,636.00 43,924,224.58 -569,284,860.58 1．提取盈余公积 43,924,224.58 -43,924,224.58 2．对所有者（或股 525,360,636.00 -525,360,636.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 1,576,081,909.00 896,297,828.00 567,317,085.63 364,952,573.25 3,404,649,395.88 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 808,247,133.00 653,663,415.90 527,544,169.95 772,991,771.78 2,762,446,490.63 加：会计政策 197,958,528.74 -47,549,034.93 -426,101,978.04 -275,692,484.23 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 808,247,133.00 851,621,944.64 479,995,135.02 346,889,793.74 2,486,754,006.40 三、本年增减变动 金额（减少以 242,474,140.00 656,042,171.94 42,951,875.83 144,092,742.49 1,085,560,930.26 “－”号填列） （一）净利润 429,518,758.32 429,518,758.32 （二）直接计入所 有者权益的利得和 656,042,171.94 656,042,171.94 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 845,815,974.90 845,815,974.90 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 -187,781,995.52 -187,781,995.52 税影响 4．其他 -1,991,807.44 -1,991,807.44 上述（一）和（二） 656,042,171.94 429,518,758.32 1,085,560,930.26 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 242,474,140.00 42,951,875.83 -285,426,015.83 1．提取盈余公积 42,951,875.83 -42,951,875.83 2．对所有者（或股 242,474,140.00 -242,474,140.00 东）的分配 3．其他 36 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 1,050,721,273.00 1,507,664,116.58 522,947,010.85 490,982,536.23 3,572,314,936.66 公司法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：顾华 会计机构负责人：史慧萍 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 董事长：杨国平 大众交通（集团）股份有限公司 2009 年 3 月 26 日 37 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 附件一：财务报表附注 大众交通（集团）股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市大众出租汽车 公司。经上海市建设委员会沪建经（92）第 433 号文、沪外资委批字（92）第 563 号文批准，改制为 中外合资股份有限公司。公司 A 股和 B 股股票分别于 1992 年 8 月 7 日和 1992 年 7 月 22 日在上海证券 交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类。 根据 2006 年 6 月 19 日公司股权分置改革 A 股市场相关股东会议，非流通股股东以股权分置改革 方案实施 A 股股权登记日 2006 年 7 月 17 日为基数，向 A 股流通股股东每 10 股送 2 股，共计支付 28,464,711 股，作为非流通股获得流通权的对价，非流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权。 对价股份上市日为 2006 年 7 月 19 日。同时，作为公司股权分置改革方案的承诺条件，公司于 2006 年 8 月 21 日召开 2006 年度临时股东大会，审议并通过以 2006 年中期报告总股本 598,701,580 股为基 数，向全体股东以资本公积转增股本，转增股本的比例为每 10 股转增 3.5 股，总计转增股本 209,545,553 股。经上述股权分置以及转增股本后，公司的总股本由 598,701,580 股增至 808,247,133 股，无限售条件的流通股为 504,343,950 股，有限售条件的流通股为 303,903,183 股。 根据公司 2007 年 4 月 19 日召开的 2006 年度股东大会批准，以 2006 年末公司总股本 808,247,133 股为基数，用未分配利润向全体股东按 10:3 的比例派送红股，共计分配 242,474,140.00 元，变更后 注册资本为人民币 1,050,721,273.00 元。 根据公司 2008 年 4 月 17 日召开的 2007 年度股东大会批准， 以 2007 年末公司总股本 1,050,721,273 股为基数，用未分配利润向全体股东按 10：5 的比例派送红股，共计分配 525,360,636.00 元。变更后 注册资本为人民币 1,576,081,909.00 元。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 157,608.19 万股，其中：有限售条件股份 为 43,500.30 万股，无限售条件股份为 114,107.89 万股，公司注册资本为 157,608.19 万元。经营范 围为：企业经营管理咨询、电子商务卡运作、各类卡产品的设计、数据处理及销售、通过员工服务卡 体系为企事业单位提供各种员工福利相关的管理、策划及咨询服务、现代物流、电子商务、交通运输 及相关的车辆维护、洗车场、停车场、汽车旅馆业务（限分公司经营）、机动车驾驶员培训、票务代 理；商务楼房以及经济型旅馆的建设、经营，投资举办符合国家产业政策的企业（具体项目另行报批）。 公司注册地及总部办公地均为上海。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 38 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 采用公允价值计量的报表项目或事项为：交易性金融资产、可供出售金融资产。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额计入当期损益或资本公积。 （六）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单 独列示。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报 表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部 分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 39 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （七）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 40 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债部分直接参考年末活跃市场中的报价，部分采用 估值技术。 公司以相关资产在活跃市场中的报价（报告日收盘价）作为交易性金融资产和可供出售金融资产 中无限售条件股份公允价值的依据； 可供出售金融资产中限售股份，根据期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰低的原则计量。 估值技术参照中国证监会证监会计字[2007]21 号文《关于证券投资基金执行估值业务 及份额净值计价有关事项的通知》。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 41 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来 现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 账准备。 单项金额重大是指：应收款项金额 300 万元以上。 对于年末单项金额非重大的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值 测试。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似 信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例：母公司及子公 司按期末应收帐款和其他应收款余额扣除合并范围内应收款项以及剔除不计提部分后的余额 5%计提 坏帐准备，其中“不计提坏帐准备的应收款项”系通过上海市内公共交通客运预售票、交通卡等实现 的营运收入及其他隔月即可收回的应收帐款及其他应收款。 年末对于应收票据、预付帐款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏帐准备。如经测试未 发现减值的，则不计提坏账准备。 （九）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、周转材料、库存商品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。 42 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的转销方法 低值易耗品采用一次转销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影 响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额 能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 43 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十一）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在 减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 44 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （十二）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、通用设备、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 45 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－45 年 4%－5% 4.8%－2.11% 专用设备 4－15 年 4%－5% 24%－6.33% 运输设备 5－10 年 4%－5% 19.20%－9.5% 通用设备 5－10 年 4%－5% 19.20%－9.5% 其他设备 5－10 年 4%－5% 19.20%－9.5% （十三）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 （十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 46 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 特许经营权 3-30 年 经营权受益期 土地使用权 30-50 年 土地证上注明年限 房屋使用权 10-20 年 受益期 软 件 3-5 年 受益期 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 根据所在地规定，以现有出租运营许可为限，新的运营许可不再授予，在旧出租车报废以后，其 运营许可可用于新的出租车。公司估计在有限的未来，将持续经营出租车行业，其为公司带来未来经 济利益的期限从目前情况无法可靠估计。因此，公司根据所在地出租运营许可的授予是否规定期限， 将无规定期限的出租运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期限平均摊销。 2、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 47 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （十七）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 48 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 （十八）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入、出租物业收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十九）确认递延所得税资产的依据 49 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 （二十）公司本年无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响。 四、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 备 注 增值税 17% 营业税 3%、5% 注1 企业所得税 25% 注2 土地增值税 30%、40%、50%、60% 注3 注 1：出租汽车的营运根据有关规定，按车辆定额收入的 3%计征营业税；旅游收入扣除旅游成本 后的净额计征 5%营业税。 注 2：本公司所得税税率为 25%，其他子公司税率详见本附注四（二）税收优惠。 注 3：按照转让房地产所取得的增值额对应的规定税率。 （二）税收优惠 1、上海浦东大众公共交通有限责任公司、上海大众弘达公共交通有限公司、上海大众公共交通汽 车销售有限公司、上海瑞众汽车销售服务有限公司、上海大众美林阁空港宾馆有限公司、上海大众交 通旧机动车经纪有限公司、上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司，注册地均为浦东，享受企 业所得税优惠税率。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，自 2008 年 1 月 1 日起， 原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年 按 24%税率执行，2012 年按 25%税率执行。 2、上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司、上海奉贤大众众义汽车客运有限公司、上海奉贤大众众 和出租汽车有限公司、上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司、上海青浦大众汽车客运有限公司、苏州 大众交通有限公司、上海众稳房产经纪有限公司、上海大众汽车俱乐部有限公司、上海大众中冷汽车 设备维修服务有限公司、昆山大众交通有限公司享受注册地企业所得税核定征收政策。 3、上海大众汽车租赁公司、上海大众房地产开发经营公司、上海大众交通汽车服务有限公司、上 海大众巴士公司、上海大众汽车修理有限公司、上海大众旅游有限公司、上海大众旅游汽车有限公司、 上海大众会议展览有限责任公司、上海大众国际旅行社有限公司、上海浦东大众公共交通有限责任公 司、上海大众国际货运代理有限公司、上海大众集装箱货运有限公司、上海嘉定大众出租汽车有限公 司、上海金山大众出租汽车有限公司、上海奉贤大众客运汽车有限公司、上海奉贤大众众腾客运汽车 有限公司、上海奉贤大众众义汽车客运有限公司、上海奉贤大众众和出租汽车有限公司、上海奉贤大 50 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 众众慧客运汽车有限公司、上海青浦大众汽车客运有限公司、上海大众交通汽车销售有限公司、上海 大众九环化工储运经营有限公司、上海大众公共交通汽车销售有限公司、上海大众国际会议中心有限 公司、上海祥羚置业有限公司、上海南汇大众公交客运有限公司、无锡大众交通有限责任公司、宁波 大众出租汽车有限公司、上海大众航空服务有限公司、上海大众科技有限公司、上海大众智能设备有 限公司、上海大众拍卖有限公司、上海崇明大众公共交通有限公司、上海大众汽车虹桥销售服务有限 公司、上海大众汽车俱乐部有限公司、上海大众交通市中汽车销售服务有限公司、上海大众物业管理 有限责任公司、上海虹口大众出租汽车有限公司、上海莫泰大众河滨酒店有限公司享受注册地地方税 收优惠政策。 4、上海大众科技有限公司、上海大众智能设备有限公司享受高新技术优惠政策税率 15%。 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）子公司情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司合 本公司合计 是否 子公司 注册 序号 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围 计持股比 享有的表决 合并 备注 类型 资本 例 权比例 报表 上海浦东大众公共交 有限责任 市内埠际客运，汽车修 1 上海 运输业 15,000 96.6667% 96.6667% 是 注1 通有限责任公司 公司 理等 上海申新巴士有限公 城市公共交通客运，客 2 中外合资 上海 运输业 10,000 51.00% 51.00% 是 注1 司 车租赁，车辆维修 上海大众九环化工储 有限责任 3 上海 运输业 1,000 危险品货物道路运输 51.00% 51.00% 是 运经营有限公司 公司 51 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司合 本公司合计 是否 子公司 注册 序号 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围 计持股比 享有的表决 合并 备注 类型 资本 例 权比例 报表 上海大众弘达公共交 有限责任 汽车客运服务，汽车配 4 上海 运输业 1,000 65.00% 65.00% 是 注1 通有限公司 公司 件的销售 专线车客运、汽车配件 上海南汇大众公交客 有限责任 5 上海 运输业 3,500 销售；代理机动车辆人 51.00% 51.00% 是 注1 运有限公司 公司 身意外险 昆山新大众房地产发 有限责任 江苏 6 房地产业 5,000 房地产开发、销售 90.00% 90.00% 是 注1 展有限公司 公司 昆山 上海大众华旅出租汽 有限责任 7 上海 运输业 1,000 出租汽车业务 100.00% 100.00% 是 注1 车有限公司 公司 宁波大众出租汽车有 有限责任 汽车配件批发、零售； 8 宁波 运输业 200 100.00% 100.00% 是 注1 限公司 公司 汽车租赁，客运出租 生产资料、生活资料、 上海大众拍卖有限公 有限责任 艺术品、收藏品、珠宝 9 上海 商业 1,000 55.00% 55.00% 是 注1 司 公司 首饰、房地产、交通工 具的拍卖业务 市内公交客运，道路旅 上海崇明大众公共交 有限责任 上海 10 运输业 3,000 客运输（跨省市），省 80.00% 80.00% 是 通有限公司 公司 崇明 际道路客运 汽车修理，汽车配件， 上海崇明大众公交汽 有限责任 上海 11 工业 33 五金交电，机动车辆保 100.00% 100.00% 是 注1 车修理有限公司 公司 崇明 险，汽车修理咨询服务 住宿服务、百货、日杂、 上海三岛宾馆有限公 有限责任 上海 旅游饮食 12 30 五金交电、通信器械的 100.00% 100.00% 是 注1 司 公司 崇明 服务业 零售 上海三岛广告有限公 有限责任 上海 旅游饮食 广告设计、制作，照相， 13 50 100.00% 100.00% 是 注1 司 公司 崇明 服务业 铜制、铜牌制作服务 上海崇明大众出租汽 有限责任 上海 14 运输业 2,000 区域性出租汽车 70.00% 70.00% 是 注1 车有限公司 公司 崇明 上海佘山大众房地产 有限责任 15 上海 房地产业 3,000 房地产开发经营 55.00% 55.00% 是 注1 置业发展有限公司 公司 上海二汽徐闵汽车修 有限责任 汽车修理、汽车配件销 16 上海 工业 108 100.00% 100.00% 是 注1 理有限公司 公司 售 52 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司合 本公司合计 是否 子公司 注册 序号 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围 计持股比 享有的表决 合并 备注 类型 资本 例 权比例 报表 上海飞云汽车服务有 有限责任 17 上海 运输业 463 区域性公共客运 92.00% 92.00% 是 注1 限公司 公司 上海公交飞翔汽车服 有限责任 18 上海 运输业 440 客运，市内外专线车 76.00% 76.00% 是 注1 务有限公司 公司 汽车出租、市内外专线 上海大众三汽公共交 有限责任 19 上海 运输业 350 定班车、夸省市道路旅 100.00% 100.00% 是 注1 通出租汽车有限公司 公司 客运输 上海真西汽车修理有 有限责任 汽车修理、销售汽摩配 20 上海 工业 50 100.00% 100.00% 是 注1 限公司 公司 件 上海虹口大众出租汽 有限责任 出租汽车营运，销售汽 21 上海 运输业 19,454 99.84% 99.84% 是 车有限公司 公司 车配件 租赁机械设备、汽车、 北京大众汽车租赁有 有限责任 22 北京 运输业 800 办公用品、家庭用品； 98.00% 98.00% 是 注1 限公司 公司 汽车装饰 桐乡申地置业有限公 有限责任 浙江 23 房地产业 5,000 房地产开发、经营 100.00% 100.00% 是 注1 司 公司 桐乡 酒店管理，物业管理， 上海大众河滨酒店经 有限责任 旅游饮食 24 上海 200 承办展览展示活动，会 100.00% 100.00% 是 注1 营管理有限公司 公司 服务业 务服务等 住宿，咖啡厅，酒店管 上海莫泰大众河滨酒 有限责任 旅游饮食 理，室内保洁服务，物 25 上海 250 80.00% 80.00% 是 注1 店有限公司 公司 服务业 业管理，停车场管理， 会务服务 上海银浩物业管理有 有限责任 旅游饮食 物业管理；停车收费； 26 上海 24 100.00% 100.00% 是 注1 限公司 公司 服务业 室内装潢；劳动服务等 备注说明：注 1： 上海浦东大众公共交通有限责任公司系母公司投资 60%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 36.6667%，收益由母公司享有 96.6667%； 上海申新巴士有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 51%； 上海大众弘达公共交通有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 65%； 上海南汇大众公交客运有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 51%； 昆山新大众房地产发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 90%； 53 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 上海大众华旅出租汽车有限公司系母公司投资 20%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 80%， 收益由母公司享有 100%； 宁波大众出租汽车有限公司系母公司投资 90%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 10%，收益 由母公司享有 100%； 上海大众拍卖有限公司系母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 55%，收益由母公司享有 55%； 上海崇明大众公交汽车修理有限公司系上海崇明大众公共交通有限公司投资 90%，上海崇明大众 公共交通有限公司委托上海三岛宾馆有限公司投资 10%，收益由上海崇明大众公共交通有限公司享有 100%； 上海三岛宾馆有限公司系上海崇明大众公共交通有限公司投资 90%，上海崇明大众公共交通有限 公司委托上海三岛广告有限公司投资 10%，收益由上海崇明大众公共交通有限公司享有 100%； 上海三岛广告有限公司系上海崇明大众公共交通有限公司投资 90%，上海崇明大众公共交通有限 公司委托上海崇明大众公交汽车修理有限公司投资 10%，收益由上海崇明大众公共交通有限公司享有 100%； 上海崇明大众出租汽车有限公司系母公司投资 68.5%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 1.5%，收益由母公司享有 70%； 上海佘山大众房地产置业发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 55%； 上海二汽徐闵汽车修理有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%； 上海飞云汽车服务有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 92%； 上海公交飞翔汽车服务有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 76%； 上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司系上海大众旅游汽车有限公司投资 95%，上海大众公共 交通有限公司投资 5%； 上海真西汽车修理有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%； 北京大众汽车租赁有限公司系上海大众汽车租赁公司投资 98%； 桐乡申地置业有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 100%； 上海大众河滨酒店经营管理有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 80%；上海大众物业管 理有限责任公司投资 20%； 上海莫泰大众河滨酒店有限公司系上海大众房地产开发经营公司 69%，上海大众物业管理有限责 任公司投资 10%，上海大众河滨酒店经营管理有限公司投资 1%； 上海银浩物业管理有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%。 3、非企业合并方式取得的子公司 本公司合 本公司合计 子公司 注册 是否合 序号 子公司名称 业务性质 经营范围 计持股比 享有的表决 备注 类型 资本 并报表 例 权比例 1 上海大众大厦有限责任 有限责任 旅游饮食 2,000 接待住宿，办公楼出租，会务 100.00% 100.00% 是 注2 54 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司合 本公司合计 子公司 注册 是否合 序号 子公司名称 业务性质 经营范围 计持股比 享有的表决 备注 类型 资本 并报表 例 权比例 公司 公司 服务业 服务 上海大众洗涤保洁实业 有限责任 旅游饮食 2 100 洗熨、织补 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 服务业 有限责任 3 上海大众汽车租赁公司 运输业 12,000 汽车租赁、出租车营运等 100.00% 100.00% 是 公司 上海大众房地产开发经 有限责任 房地产开发经营，房地产业务 3 房地产业 20,000 100.00% 100.00% 是 营公司 公司 咨询 上海大众交通汽车服务 有限责任 汽车（含小轿车）、汽车配件 5 商业 7,000 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 销售，国内贸易等 有限责任 专线中巴、大巴车的服务、公 6 上海大众巴士公司 运输业 9,500 100.00% 100.00% 是 公司 路客运业务 上海大众交通汽车修理 有限责任 7 工业 1,000 汽车修理等 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 有限责任 旅游饮食 8 上海大众旅游公司 50 国内旅游服务 100.00% 100.00% 是 注2 公司 服务业 上海大众旅游汽车有限 有限责任 9 运输业 4,800 客运服务，承办各类会务服务 100.00% 100.00% 是 公司 公司 上海大众会议展览有限 有限责任 旅游饮食 10 30 承办各类会议展览 100.00% 100.00% 是 注2 责任公司 公司 服务业 上海大众国际旅行社有 有限责任 旅游饮食 国家旅游局批准的旅游业务， 11 1,000 51.00% 51.00% 是 限公司 公司 服务业 旅游咨询 有限责任 道路货物运输、搬场货物运 12 上海大众物流有限公司 运输业 2,000 75.00% 75.00% 是 注2 公司 输、货运代理 上海大众国际货运代理 有限责任 承办海运、空运进出口货物的 13 运输业 1,300 76.93% 76.93% 是 注2 有限公司 公司 国际运输代理业务。 上海大众集装箱货运有 有限责任 14 运输业 500 集装箱运输、中转、堆存等 100.00% 100.00% 是 限公司 公司 上海嘉定大众出租汽车 有限责任 15 运输业 3,000 出租汽车营运，汽车配件批售 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 上海松江大众出租汽车 有限责任 16 运输业 2,000 出租汽车营运（区域性） 51.00% 51.00% 是 有限公司 公司 55 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司合 本公司合计 子公司 注册 是否合 序号 子公司名称 业务性质 经营范围 计持股比 享有的表决 备注 类型 资本 并报表 例 权比例 上海金山大众出租汽车 有限责任 出租汽车及区域性出租汽车 17 运输业 3,000 80.00% 80.00% 是 有限公司 公司 营运 市内专线客运，出租汽车客 上海奉贤大众汽车客运 有限责任 18 运输业 15,167 运。（涉及许可经营的项目凭 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 许可证经营） 上海奉贤大众众腾客运 有限责任 经营出租汽车业务、汽车配件 19 运输业 1,000 100.00% 100.00% 是 注2 汽车有限公司 公司 销售 上海奉贤大众众义汽车 有限责任 20 运输业 1,000 出租车客运、汽车配件销售 100.00% 100.00% 是 注2 客运有限公司 公司 上海奉贤大众众和出租 有限责任 经营出租汽车业务、汽车配件 21 运输业 1,000 100.00% 100.00% 是 注2 汽车有限公司 公司 销售 上海奉贤大众众慧客运 有限责任 经营出租汽车业务、汽车配件 22 运输业 1,000 100.00% 100.00% 是 注2 汽车有限公司 公司 销售 上海青浦大众汽车客运 有限责任 出租汽车营运，市内专线客运 23 运输业 3,000 85.00% 85.00% 是 有限公司 公司 及夸省市客运业务等 市内公交专线客运，道路旅客 上海大众百通汽车客运 有限责任 24 运输业 4,200 运输（跨省市）；销售汽车配 80.00% 80.00% 是 有限公司 公司 件 上海大众交通汽车销售 有限责任 汽车销售（含小轿车），汽车 25 商业 1,700 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 零件劳务服务及汽车装潢等 上海大众公共交通有限 有限责任 市内公共交通客运，销售汽车 26 运输业 24,157 68.5293% 68.5293% 是 公司 公司 配件 上海大众公共交通汽车 有限责任 汽车，汽车配件普通机械设 27 商业 1,000 80.00% 80.00% 是 注2 销售有限公司 公司 备、通讯设备、化工产品 上海大众国际仓储物流 有限责任 仓储、包装整理、搬运装饰、 28 运输业 2,400 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 商务咨询 上海大众国际会议中心 有限责任 旅游饮食 29 5,000 会务服务，大型饭店，旅馆业 100.00% 100.00% 是 有限公司 公司 服务业 上海瑞众汽车销售服务 有限责任 汽车、汽车配件销售，汽车维 30 商业 500 90.00% 90.00% 是 注2 有限公司 公司 修，汽车装潢 有限责任 出租客运、汽车租赁、销售汽 31 苏州大众交通有限公司 运输业 2,000 85.00% 85.00% 是 公司 车配件。 56 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司合 本公司合计 子公司 注册 是否合 序号 子公司名称 业务性质 经营范围 计持股比 享有的表决 备注 类型 资本 并报表 例 权比例 有限责任 32 上海祥羚置业有限公司 房地产业 3,000 房地产开发、经营，物业管理 51.00% 51.00% 是 注2 公司 黑龙江大众新城房地产 有限责任 33 房地产业 8,000 房地产开发与经营 59.00% 59.00% 是 注2 开发有限公司 公司 上海众稳房地产经纪有 有限责任 旅游饮食 34 200 房地产经纪 55.00% 55.00% 是 注2 限公司 公司 服务业 四川阆中城南天下投资 有限责任 35 房地产业 3,000 房地产开发、咨询、物业管理 100.00% 100.00% 是 注2 管理有限公司 公司 无锡大众交通有限责任 有限责任 36 运输业 4,000 出租客运、汽车出租及租赁 82.50% 82.50% 是 公司 公司 无锡大众交通汽车维修 有限责任 汽车维修服务；汽车配件、五 37 工业 200 69.00% 69.00% 是 注2 服务有限公司 公司 金销售 无锡大众汽车租赁有限 有限责任 38 运输业 500 汽车租赁 70.00% 70.00% 是 注2 公司 公司 上海大众美林阁空港宾 有限责任 旅游饮食 宾馆、大型饭店、咖啡馆、会 39 5,000 71.00% 71.00% 是 注2 馆有限公司 公司 服务业 议服务 上海大众新发展置业投 有限责任 房地产开发，销售，物业管理， 40 房地产业 2,000 51.00% 51.00% 是 资有限公司 公司 建筑装潢，咨询，设计等 国际航线航空客运销售代理 上海大众航空服务有限 有限责任 旅游饮食 41 300 业务、代办会务，待客订房， 51.00% 51.00% 是 公司 公司 服务业 销售旅游用品销售 在信息技术、交通领域内从事 有限责任 四技服务，出租汽车计价器、 42 上海大众科技有限公司 工业 1,800 51.00% 51.00% 是 注2 公司 通讯设备维修，通讯设备、汽 车配件销售 在智能设备、网络等专业领域 上海大众智能设备有限 有限责任 43 工业 800 “四技”服务，出租车计价器 70.00% 70.00% 是 注2 公司 公司 组装器组装及相关服务 在汽车及相关科技产品、计算 上海大众交通技术有限 有限责任 机软硬件专业领域内从事 44 工业 50 100.00% 100.00% 是 注2 公司 公司 “四技”服务，汽车计价器维 修，通讯设备维修 57 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司合 本公司合计 子公司 注册 是否合 序号 子公司名称 业务性质 经营范围 计持股比 享有的表决 备注 类型 资本 并报表 例 权比例 上海大众交通崇明汽车 有限责任 汽车维护、汽车装潢、汽车配 45 工业 176 100.00% 100.00% 是 注2 销售服务有限公司 公司 件销售 汽车修理，配件、零部件加工， 上海大众汽车虹桥销售 有限责任 46 工业 1,000 汽车（不含小轿车），旧车交 51.00% 51.00% 是 注2 服务有限公司 公司 易。上海大众品牌汽车销售 上海大众汽车俱乐部有 有限责任 旅游饮食 汽车及相关产业的信息咨询 47 500 70.00% 70.00% 是 注2 限公司 公司 服务业 及服务 上海大众交通汽车零部 有限责任 48 商业 200 汽车配件，摩托车配件 100.00% 100.00% 是 注2 件总汇有限公司 公司 上海大众交通旧机动车 有限责任 49 商业 100 旧机动车经纪 100.00% 100.00% 是 注2 经纪有限公司 公司 上海大众交通市中汽车 有限责任 汽车修理、汽车配件销售；商 50 工业 800 87.00% 87.00% 是 注2 销售服务有限公司 公司 务信息咨询 上海大众交通市西汽车 有限责任 销售：汽车、汽车配件、汽车 51 商业 700 100.00% 100.00% 是 注2 销售服务有限公司 公司 修理，汽车装潢，商务咨询 杭州大众汽车服务有限 有限责任 52 运输业 2,000 服务；汽车租赁 52.50% 52.50% 是 注2 公司 公司 吴江大众置业发展有限 有限责任 房地产开发及咨询服务、物业 53 房地产业 5,000 100.00% 100.00% 是 注2 公司 公司 管理 上海大众物业管理有限 有限责任 旅游饮食 物业管理、停车场管理、室内 54 300 80.00% 80.00% 是 注2 责任公司 公司 服务业 装潢 哈尔滨大众物业管理有 有限责任 旅游饮食 物业管理、室内装饰、庭院绿 55 300 100.00% 100.00% 是 注2 限责任公司 公司 服务业 化 上海大众中冷公交汽车 有限责任 汽车空调器和暖风机的维修、 56 工业 50 85.00% 85.00% 是 注2 空调维修服务有限公司 公司 汽车配件、电子电器销售 上海大众中冷汽车设备 有限责任 车用空调、暖风机、电子电器 57 工业 50 89.00% 89.00% 是 注2 维修服务有限公司 公司 的维修服务 苏州大众交通汽车修理 有限责任 58 工业 200 汽车维修、销售汽车配件 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 有限责任 59 昆山大众交通有限公司 运输业 800 出租客运、汽配销售 60.00% 60.00% 是 公司 58 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司合 本公司合计 子公司 注册 是否合 序号 子公司名称 业务性质 经营范围 计持股比 享有的表决 备注 类型 资本 并报表 例 权比例 二手车经，汽车配件、汽车用 上海大众交通二手机动 有限责任 60 商业 100 品的销售及相关业务的咨询 100.00% 100.00% 是 注2 车经营有限公司 公司 服务 上海奉贤大众公共交通 有限责任 市内公交客运，出租，埠际汽 61 运输业 2,500 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 车客运出租，汽车配件销售 室内客运，客车出租，省际包 上海金山大众公共交通 有限责任 62 运输业 2,500 车客运，客运站经营，普通机 100.00% 100.00% 是 注2 有限公司 公司 动车驾驶员培训 市场信息咨询与调查，通过集 团会员卡系统提供企业管理 咨询策划及商务信息咨询，通 上海大众交通商务有限 有限责任 63 商业 2,000 过员工服务卡体系为企事业 100.00% 100.00% 是 公司 公司 单位提供各种员工福利相关 的管理、策划、咨询及代理服 务 嘉善众祥房地产开发有 有限责任 64 房地产业 10,000 房地产开发 52.00% 52.00% 是 注2 限公司 公司 备注说明：注 2： 上海大众大厦有限责任公司系母公司投资 51%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 49%，收益 由母公司享有 100%； 上海大众洗涤保洁实业有限公司系上海大众大厦有限责任公司投资 90%，上海大众大厦有限责任 公司委托上海大众汽车租赁公司投资 10%，收益由上海大众大厦有限责任公司享有 100%； 上海大众交通汽车服务有限公司系母公司投资 95%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 5%， 收益由母公司享有 100%； 上海大众交通修理有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 51%，上海大众交通汽车服务 有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资 49%，收益由上海大众交通汽车服务有限公司享有 100%； 上海大众旅游公司系上海大众国际旅行社有限公司投资 100%； 上海大众会议展览有限责任公司系上海大众国际旅行社有限公司投资 25%，上海大众国际旅行社 有限公司委托上海大众旅游公司投资 75%，收益由上海大众国际旅行社有限公司享有 100%； 上海大众物流有限公司系母公司投资 60%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 15%，收益由母 公司享有 75%； 59 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 上海大众国际货运代理有限公司系母公司投资 34.62%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 42.31%，收益由母公司享有 76.93%； 上海嘉定大众出租汽车有限公司系由母公司投资 90%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 10%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众汽车客运有限公司系母公司投资 95.16%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 4.84%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众汽车客运有限 公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众义汽车客运有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众汽车客运有限 公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众和出租汽车有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众汽车客运有限 公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司系母公司投资 10%，母公司委托上海奉贤大众汽车客运有限 公司投资 90%，收益由母公司享有 100%； 上海大众交通汽车销售有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 80%，上海大众交通汽车 服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资 20%，收益由上海大众交通汽车服务有限公司享有 100%； 上海大众公共交通汽车销售有限公司系上海大众巴士公司投资 5%，上海大众公共交通有限公司投 资 50%，上海浦东大众公共交通有限责任公司投资 15%，上海大众百通汽车客运有限公司投资 3%；上 海崇明大众公共交通有限公司投资 7%； 上海大众国际仓储物流有限公司系母公司委托上海大众国际货运代理有限公司投资 25%、母公司 委托上海大众汽车租赁公司投资 75%；收益由母公司享有 100%； 上海瑞众汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 90%； 上海祥羚置业有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 51%； 黑龙江大众新城房地产开发有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 59%； 上海众稳房地产经纪有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 55%； 四川阆中城南天下投资管理有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 100%； 无锡大众交通汽车维修服务有限公司系无锡大众交通有限责任公司投资 69%； 无锡大众汽车租赁有限公司系无锡大众交通有限责任公司投资 70%； 上海大众美林阁空港宾馆有限公司系母公司投资 51%，上海大众国际旅行社有限公司投资 20%； 上海大众科技有限公司系母公司投资 25%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投资 26%，收益由母 公司享有 51%； 上海大众智能设备有限公司系上海大众科技有限公司投资 70%； 上海大众交通技术有限公司系上海大众科技有限公司投资 90%，上海大众智能设备有限公司投资 10%。 上海大众交通崇明汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 100%； 60 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 51%； 上海大众汽车俱乐部有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 70%； 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 100%； 上海大众交通旧机动车经纪有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 60%，上海大众交通 汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资 40%，收益由上海大众交通汽车服务有限公司享有 100%； 上海大众交通市中汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 87%； 上海大众交通市西汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资 100%； 杭州大众汽车服务有限公司系上海大众汽车租赁公司投资 52.5%； 吴江大众置业发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 100%； 上海大众物业管理有限责任公司系上海大众房地产开发经营公司投资 80%； 哈尔滨大众物业管理有限责任公司系上海大众房地产开发经营公司投资 91.83%，上海大众物业管 理有限责任公司投资 8.17%； 上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司系上海大众公共交通汽车销售有限公司投资 85%； 上海大众中冷汽车设备维修服务有限公司系上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司投资 89%； 苏州大众交通汽车修理有限公司系苏州大众交通有限公司投资 100%； 上海大众交通二手机动车经营有限公司系上海大众汽车租赁公司投资 80%，上海大众拍卖有限公 司投资 20%； 上海奉贤大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%； 上海金山大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资 100%； 嘉善众祥房地产开发有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资 52%； （二）本年发生增减变动子公司情况 1、同一控制下企业合并增加的子公司情况 无同一控制下企业合并增加子公司的情况 2、非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况 无非同一控制下的购买股权而增加子公司的情况 3、本年发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况 子公司名称 出售日 出售日的确定方法 公允价值的确定方法 上海悦达汽车销售有限公司 2008.9.30 股权转让协议 评估 （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因 无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。 61 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。 （五）本年合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年新增合并单位 2 家，原因为： 本年新增合并单位 投资比例 备注 上海大众交通商务有限公司 100.00% 本年新设 嘉善众祥房地产开发有限公司 52.00% 本年新设 2、本年减少合并单位 3 家，原因为： 本年减少合并单位 上年投资比例 备注 上海悦达汽车销售有限公司 100.00% 本年转让全部股权 上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司 90.00% 本年关闭 苏州大众汽车俱乐部有限公司 70.00% 本年关闭 3、报告期内不再纳入合并范围公司情况 年初至处置日净 子公司名称 原合计持股比例 年初净资产 处置日净资产 利润 上海悦达汽车销售有限公司 100.00% 11,314,761.31 10,500,536.28 -814,225.03 上海大众交通浦东汽车销售服 90.00% 5,141,985.19 4,773,314.55 -368,670.64 务有限公司 苏州大众汽车俱乐部有限公司 70.00% 163,937.71 145,606.37 -18,331.34 （六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 （七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等 无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体。 （八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况。 （九）少数股东权益和少数股东损益 序号 项 目 年初金额 年末金额 少数股东权益 1 上海大众国际旅行社有限公司 8,402,134.74 7,514,985.94 2 上海大众物流有限公司 7,060,813.03 7,305,730.80 62 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 序号 项 目 年初金额 年末金额 3 上海浦东大众公共交通有限责任公司 5,630,463.92 6,850,560.01 4 上海大众国际货运代理有限公司 4,963,736.51 6,627,454.78 5 上海松江大众出租汽车有限公司 11,411,514.87 11,372,833.40 6 上海金山大众出租汽车有限公司 6,591,150.28 6,532,616.58 7 上海青浦大众汽车客运有限公司 6,062,282.26 6,034,336.82 8 上海大众百通汽车客运有限公司 10,934,800.59 12,068,629.73 9 上海申新巴士有限公司 52,037,734.61 53,445,064.19 10 上海大众九环化工储运经营有限公司 4,076,143.77 4,062,172.10 11 上海大众公共交通有限公司 48,060,704.10 37,190,162.31 12 上海大众弘达公共交通有限公司 3,826,529.06 4,230,440.08 13 上海大众公共交通汽车销售有限公司 3,506,089.45 3,319,028.29 14 上海大众国际会议中心有限公司 6,686,887.59 --- 15 上海瑞众汽车销售服务有限公司 124,729.40 132,986.59 16 苏州大众交通有限公司 --- 3,691,588.49 17 上海祥羚置业有限公司 16,930,967.18 26,555,470.06 18 黑龙江大众新城房地产开发有限公司 40,543,112.19 86,534,783.58 19 上海南汇大众公交客运有限公司 30,347,696.47 33,153,288.27 20 上海众稳房地产经纪有限公司 2,428,960.80 1,944,240.86 21 昆山新大众房地产发展有限公司 8,399,919.85 7,557,728.08 22 无锡大众交通有限责任公司 10,915,027.53 9,657,286.29 23 无锡大众交通汽车维修服务有限公司 663,004.22 673,014.50 24 无锡大众汽车租赁有限公司 1,933,795.25 1,916,425.77 25 上海大众美林阁空港宾馆有限公司 24,006,456.30 10,953,238.31 26 上海大众新发展置业投资有限公司 9,659,608.93 9,689,588.46 27 上海大众航空服务有限公司 2,699,260.71 3,039,402.97 28 上海大众科技有限公司 20,381,575.49 19,047,538.32 29 上海大众智能设备有限公司 3,315,977.57 2,548,960.47 30 上海大众拍卖有限公司 5,930,423.49 6,285,032.85 31 上海崇明大众公共交通有限公司 5,170,757.79 4,668,803.37 32 上海崇明大众出租汽车有限公司 3,305,847.54 4,996,630.27 33 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 9,342,819.70 9,330,432.67 34 上海大众汽车俱乐部有限公司 2,616,946.22 2,735,512.55 35 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 101,117.93 --- 36 上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司 514,198.53 --- 63 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 序号 项 目 年初金额 年末金额 37 上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 1,240,500.08 1,291,643.59 38 杭州大众汽车服务有限公司 6,160,204.63 10,769,080.20 39 上海佘山大众房地产置业发展有限公司 12,873,424.59 11,447,452.66 40 上海大众物业管理有限责任公司 881,659.42 978,297.25 41 上海飞云汽车服务有限公司 448,134.62 128,401.59 42 上海公交飞翔汽车服务有限公司 616,020.41 185,045.52 43 上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司 189,557.97 150,151.76 44 上海中冷汽车设备维修服务有限公司 55,000.00 55,000.00 45 苏州大众交通汽车修理有限公司 517,673.61 --- 46 苏州大众汽车俱乐部有限公司 49,181.30 --- 47 上海虹口大众出租汽车有限公司 79,316,675.12 2,054,357.09 48 昆山大众交通有限公司 3,600,477.33 3,699,038.84 49 北京大众汽车租赁有限公司 117,706.32 128,686.06 50 上海莫泰大众河滨酒店有限公司 433,277.60 627,526.85 51 嘉善众祥房地产开发有限公司 --- 48,000,000.00 合 计 485,082,680.87 491,180,649.17 1、公司无少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额。 2、公司无从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担超额亏损的金额。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 年末余额 年初余额 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 人民币 1,543,690.06 2,196,556.55 美 元 --- --- 小 计 1,543,690.06 2,196,556.55 银行存款 人民币 1,084,481,048.03 1,240,239,914.23 美 元 1,096,629.37 6.8346 7,495,023.08 668,734.85 7.3046 4,884,840.58 小 计 1,091,976,071.11 1,245,124,754.81 其他货币资金 64 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 人民币 13,575,733.92 44,772,770.39 美 元 --- --- 小 计 13,575,733.92 44,772,770.39 合 计 1,107,095,495.09 1,292,094,081.75 其中受限制的货币资金明细如下： 年末余额 年初余额 银行保函保证金 300,000.00 1,300,000.00 房产商业贷款保证金 7,633,650.00 34,252,972.94 其他保证金 1,000,000.00 --- 合 计 8,933,650.00 35,552,972.94 （二）交易性金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 66,716.25 1,001,926.25 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 账龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1 年以内（含 1 年） 167,881,468.61 95.98% 7,263,912.42 0%-5% 149,033,671.38 92.02% 6,040,656.09 0%-5% 1 年至 2 年（含 2 年） 2,822,873.68 1.61% 141,143.68 5% 4,475,533.18 2.76% 223,776.66 5% 2 年至 3 年（含 3 年） 671,978.14 0.38% 33,598.91 5% 2,429,477.91 1.50% 121,473.90 5% 3 年以上 3,550,783.25 2.03% 1,613,526.10 5%-100% 6,023,062.27 3.72% 3,528,106.24 5%-100% 合计 174,927,103.68 100.00% 9,052,181.11 161,961,744.74 100.00% 9,914,012.89 65 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 种 类 占总额比 坏账准备 占总额比 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 比例 例 备比例 1、单项金额重大且单独计 --- --- --- --- --- --- --- --- 提减值准备 2、单项金额非重大且单独 1,511,565.20 0.86% 1,511,565.20 100.00% 3,493,256.02 2.16% 3,401,615.93 50-100% 计提减值准备 3、其他划分为类似信用风 173,415,538.48 99.14% 7,540,615.91 0%-5% 158,468,488.72 97.84% 6,512,396.96 0%-5% 险特征的组合： 其中：单项金额重大 77,687,172.52 44.41% 3,884,358.63 5% 32,619,120.98 20.14% 1,630,956.05 5% 单项金额非重大 95,728,365.96 54.73% 3,656,257.28 0-5% 125,849,367.74 77.70% 4,881,440.91 0-5% 合 计 174,927,103.68 100.00% 9,052,181.11 161,961,744.74 100.00% 9,914,012.89 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 10,461,194.74 -547,181.85 --- --- 9,914,012.89 2008 年 9,914,012.89 564,843.63 --- 1,426,675.41 9,052,181.11 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项： 应收款项内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 100% 1,005,462.00 账龄较长，收回可能性较小 旭集货运 225,650.00 100% 225,650.00 对方无力支付 零 星 280,453.20 100% 280,453.20 账龄较长，收回可能性较小 合 计 1,511,565.20 1,511,565.20 4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。 5、本年转销应收账款坏账准备金额 1,426,675.41 元，实际核销的坏账准备为 1,391,025.62 元， 减少合并单位相应减少坏账准备 35,649.79 元。 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 上海捷健贸易有限公司 货款 1,293,641.73 无法收回 否 其他零星单位 货款 97,383.89 无法收回 否 合 计 1,391,025.62 6、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、年末应收关联方账款为 25,854,612.87 元，占应收账款年末余额的 14.78%。详见本附注八（二） 8。 66 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 8、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 联营企业 20,822,880.00 1 年以内 11.90% 第二名 非关联方 17,322,381.69 1 年以内 9.90% 第三名 非关联方 10,688,748.27 1 年以内 6.11% 第四名 非关联方 10,550,000.00 1 年以内 6.03% 第五名 非关联方 9,457,070.54 1 年以内 5.41% 9、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 10、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 11、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 （四）预付款项 1、账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内（含1年） 97,097,584.35 99.39% 172,124,100.75 96.46% 1年至2年（含2年） 597,290.00 0.61% 6,325,500.00 3.54% 合 计 97,694,874.35 100.00% 178,449,600.75 100.00% 2、年末金额较大的预付款项 （1）前五名欠款单位合计及比例 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 48,153,046.57 49.29% 120,980,772.38 67.80% （2）预付账款主要单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 桐乡市屠甸城建开发有限公司 土地购置 21,000,000.00 1 年以内 土地预付款 东方建设集团有限公司吴江分公司 工程施工方 10,000,000.00 1 年以内 工程预付款 上海佘山集镇建设开发有限公司 工程施工方 8,906,464.00 1 年以内 工程预付款 上海新凤毛纺织厂 工程施工方 4,130,757.00 1 年以内 工程预付款 上海浦东国际机场二期工程建设指挥部 工程施工方 4,115,825.57 1 年以内 工程预付款 合 计 48,153,046.57 3、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 67 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （五）应收股利 相关款项是否发 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 未收回原因 生减值的迹象 账龄一年以内的应收股利 其中：昆山大众物业管理有限公司 --- 34,000.00 --- 34,000.00 尚未支付 否 （六）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 比 例 比 例 比 例 1年以内（含1年） 154,807,307.06 64.92% 6,921,291.74 0%-5% 137,359,453.47 67.03% 6,623,928.03 0%-5% 1年至2年（含2年） 43,576,613.57 18.27% 2,178,830.68 5% 25,575,548.21 12.48% 1,278,777.41 5% 2年至3年（含3年） 11,606,536.89 4.87% 580,326.85 5% 9,932,252.12 4.85% 496,612.61 5% 3年以上 28,462,717.36 11.94% 5,416,763.92 5%-100% 32,053,086.68 15.64% 4,784,307.69 5%-100% 合 计 238,453,174.88 100.00% 15,097,213.19 204,920,340.48 100.00% 13,183,625.74 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1、单项金额重大且 4,180,000.00 1.75% 4,180,000.00 100.00% 12,182,334.75 5.94% 3,757,764.95 20-51.61% 单独计提减值准备 2、单项金额非重大 且单独计提减值准 23,819.00 0.01% 23,819.00 100.00% 46,879.20 0.02% 35,349.10 50-100% 备 3、其他划分为类似 信用风险特征的组 234,249,355.88 98.24% 10,893,394.19 0-5% 192,691,126.53 94.04% 9,390,511.69 0-5% 合： 其中：单项金额重大 34,319,401.14 14.39% 1,715,970.06 5% 9,800,000.00 4.78% 490,000.00 5% 单项金额非 199,929,954.74 83.85% 9,177,424.13 0-5% 182,891,126.53 89.26% 8,900,511.69 0-5% 重大 合 计 238,453,174.88 100.00% 15,097,213.19 204,920,340.48 100.00% 13,183,625.74 68 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 16,938,478.02 -3,537,133.41 --- 217,718.87 13,183,625.74 2008 13,183,625.74 3,707,344.80 1,600,466.95 193,290.40 15,097,213.19 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 上海辛耕置业发展有限公司 4,180,000.00 100.00% 4,180,000.00 账龄较长，收回可能性较小 零 星 23,819.00 100.00% 23,819.00 账龄较长，收回可能性较小 合 计 4,203,819.00 4,203,819.00 4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款 2007 年对应收浦东新区交投发展有限公司的川沙土地转让款 8,002,334.75 元计提 20%的坏帐准 备，本年已经全额收到。 5、本年实际核销的其他应收款坏账准备金额 193,290.40 元，实际核销的坏账准备为 192,250.40 元，减少合并单位相应减少坏账准备 1,040.00 元。 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他零星单位 往来款 192,250.40 无法收回 否 6、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 7、年末其他应收关联方款项为 4,228,821.48 元，占其他应收款年末余额 1.77%。详见本附注八 （ 二 ） 8。 8、年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 总额的比例 第一名 非关联方 事故借款及保险理赔 106,241,027.07 1-3 年以上 44.55% 老年人优惠乘车补贴 第二名 非关联方 14,404,751.14 1 年以内 6.04% 及车辆残值补贴 第三名 非关联方 征地工补偿款 10,114,650.00 1 年以内 4.24% 第四名 非关联方 房 款 4,180,000.00 3 年以上 1.75% 第五名 非关联方 旅游团队借款 3,151,443.50 1 年以内 1.32% 9、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 10、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 11、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 69 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （七）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 53,669,944.37 184,130.48 59,062,661.64 184,130.48 在产品 148,031.00 --- 800,355.79 --- 库存商品 39,461,509.37 --- 53,061,786.25 --- 周转材料 481,296.04 --- 246,741.95 --- 开发成本 685,066,767.62 --- 421,764,441.49 --- 开发产品 482,046,247.45 --- 497,201,176.70 --- 开发出租产品 9,294,036.27 --- 2,688,463.68 --- 合 计 1,270,167,832.12 184,130.48 1,034,825,627.50 184,130.48 （1）开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 年末余额 年初余额 黑龙江大众新城三期 2007 年 2008 年 --- 246,810,176.08 昆山金色港湾二期 2004 年 2009 年 16,414,212.61 48,882,229.66 吴江湖滨雅园 2006 年 2009 年 164,101,957.34 85,706,381.56 桐乡新上海湖滨庄园二期 2006 年 2009 年 45,758,748.65 40,365,654.19 嘉善房产项目 筹建期间 458,791,849.02 --- 合 计 685,066,767.62 421,764,441.49 （2）开发产品： 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 1、保定路大众公寓 1995 年 719,058.53 --- --- 719,058.53 2、长寿路大众河滨 2004 年 10,214,779.49 --- --- 10,214,779.49 3、重庆盛天地商铺 2006 年 3,507,500.00 --- 3,507,500.00 --- 4、昆山江南人家 2006 年 51,359,201.00 --- --- 51,359,201.00 5、大众金融大厦 2006 年 141,570,674.15 --- 46,289,506.41 95,281,167.74 6、黑龙江大众新城一期 2005 年 35,285,727.71 3,331,091.74 7,328,882.17 31,287,937.28 7、黑龙江大众新城二期（注） 2007 年 63,700,688.33 -5,657,939.80 -3,579,090.20 61,621,838.73 8、昆山金色港湾二期 2004 年 73,258,621.81 50,544,222.63 82,239,646.73 41,563,197.71 9、四川阆中城南天下 2006 年 41,467,789.74 259,145.51 11,932,457.67 29,794,477.58 10、桐乡新上海湖滨庄园一期 2006 年 76,117,135.94 648,117.50 216,466.20 76,548,787.24 11、重庆江北区新上海大厦 2006 年 --- 2,713,736.25 --- 2,713,736.25 12、黑龙江大众新城三期 2008 年 --- 245,672,339.75 164,730,273.85 80,942,065.90 合 计 497,201,176.70 297,510,713.58 312,665,642.83 482,046,247.45 70 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 黑龙江大众新城二期（注）：本年决算成本调整相应调整累计结转成本。 （3）出租开发产品 年初余额 本年摊销 年末余额 出租项目名称 竣工时间 本年增加金额 本年减少金额 原值 累计摊销 金额 原值 累计摊销 金色港湾商铺 2005 年 2,759,418.44 70,954.76 --- 20,760.38 1,075,194.38 1,684,224.06 91,715.14 四川阆中城南天下商铺 2006 年 --- --- 7,701,527.35 --- --- 7,701,527.35 --- 合 计 2,759,418.44 70,954.76 7,701,527.35 20,760.38 1,075,194.38 9,385,751.41 91,715.14 存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 原材料 184,130.48 --- --- --- 184,130.48 （八）其他流动资产 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 委托贷款 27,520,000.00 --- --- --- 信托产品 5,000,000.00 --- --- --- 合 计 32,520,000.00 --- --- --- （九）可供出售金融资产 1、构成类别： 项 目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 476,599,454.64 1,316,319,840.47 其中：有限售条件的可供出售股票 34,079,760.00 348,670,497.52 无限售条件的可供出售股票 442,519,694.64 967,649,342.95 2、有限售条件的可供出售股票 明细品种 限售期截止日 年末公允价值 年初公允价值 交大昂立 2008.2.26 --- 130,440,000.00 交大昂立 2009.2.26 34,079,760.00 61,380,000.00 ST 棱光 2008.10.25 --- 2,016,511.20 南京中北 2008.1.8 --- 55,613,376.00 海通证券 2008.12.9 --- 99,220,610.32 合 计 34,079,760.00 348,670,497.52 71 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3、可供出售金融资产年末余额比年初余额减少 839,720,385.83 元，减少比例为 63.79%，减少原 因为：1、本年抛售可供出售的金融资产；2、年末持有的以公允价值计量的可供出售金融资产，期末 公允价值下跌。 （十）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 合营企业 154,818,636.10 --- 155,594,126.47 --- 联营企业 223,966,074.27 --- 221,209,121.21 --- 小 计 378,784,710.37 --- 376,803,247.68 --- 按成本法核算的长期股权投资 619,134,568.69 53,802,031.57 630,554,733.45 53,802,031.57 合 计 997,919,279.06 53,802,031.57 1,007,357,981.13 53,802,031.57 1、合营企业及联营企业主要信息 本公司在被 本公司持 序号 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 投资单位表 股比例 决权比例 一、合营企业 1 上海大众新亚出租汽车有限公司 有限责任公司 上海 戎平涛 交通运输业 30,000,000.00 49.50% 49.50% 2 上海大众交运出租汽车有限公司 有限责任公司 上海 莫少峰 交通运输业 7,187,000.00 50.00% 50.00% 二、联营企业 1 上海大众驾驶员培训有限公司 有限责任公司 上海 施孟飞 服务业 5,000,000.00 30.00% 30.00% 美元 2 上海新天天大众低温物流有限公司 有限责任公司 上海 张国美 交通运输业 33.00% 33.00% 8,000,000.00 3 上海大众搬场物流有限公司 有限责任公司 上海 袁庆芳 交通运输业 6,000,000.00 40.00% 40.00% 4 上海九环大众油汽供应公司 有限责任公司 上海 张锡麟 服务业 15,000,000.00 30.00% 30.00% 5 上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 有限责任公司 上海 倪稚鑫 服务业 5,000,000.00 40.00% 40.00% 6 上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 有限责任公司 上海 李如亭 服务业 12,000,000.00 25.00% 25.00% 7 上海弘邦汽车销售服务有限公司 有限责任公司 上海 陈存云 服务业 5,000,000.00 30.00% 30.00% 8 上海绿源油气供应有限公司 有限责任公司 上海 毛德年 服务业 4,500,000.00 50.00% 50.00% 9 上海石油集团虹光三汽加油站 有限责任公司 上海 康长法 服务业 600,000.00 49.00% 49.00% 10 无锡上汽大众汽车修理有限公司 有限责任公司 无锡 虞伟平 服务业 4,000,000.00 50.00% 50.00% 11 杭州大众出租汽车股份有限公司 股份有限公司 杭州 蒋天荣 交通运输业 51,000,000.00 45.51% 45.51% 72 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司在被 本公司持 序号 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 投资单位表 股比例 决权比例 12 上海三吉电子工程有限公司 有限责任公司 上海 赵薇节 工业 10,000,000.00 25.00% 25.00% 13 上海大众华林艺术品有限公司 有限责任公司 上海 张锡麟 商业 3,000,000.00 33.33% 33.33% 14 大众绿奕物业管理有限公司 有限责任公司 上海 万忠 服务业 300,000.00 50.00% 50.00% 15 昆山大众物业管理有限公司 有限责任公司 昆山 唐余衡 服务业 500,000.00 34.00% 34.00% 16 上海飞乐旅行社有限公司 有限责任公司 上海 李小萍 服务业 500,000.00 80.00% 80.00% 17 上海大众春盛房地产发展有限公司 有限责任公司 上海 高志明 房地产 9,800,000.00 49.00% 49.00% 18 上海西部大众地产置业有限公司 有限责任公司 上海 董素铭 房地产 50,000,000.00 20.00% 20.00% 19 上海大众广告有限公司 有限责任公司 上海 谭游学 广告业 12,000,000.00 50.00% 50.00% 20 山东大众出租汽车股份有限公司 股份有限公司 山东 董玉海 交通运输业 26,200,000.00 23.52% 23.52% 21 济南大众出租汽车有限责任公司 有限责任公司 济南 张锡麟 交通运输业 6,800,000.00 50.00% 50.00% 22 安徽大众汽车运输有限责任公司 有限责任公司 安徽 石景明 交通运输业 32,000,000.00 50.00% 50.00% 23 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 有限责任公司 哈尔滨 杨国平 交通运输业 10,000,000.00 50.00% 50.00% 24 江西大众交通运输有限责任公司 有限责任公司 江西 石景明 交通运输业 8,000,000.00 45.00% 45.00% 25 上海交通大众客运有限责任公司 有限责任公司 上海 陈辰康 交通运输业 108,580,000.00 40.71% 40.71% 美元 26 上海大众佐川急便物流有限公司 有限责任公司 上海 石原博文 交通运输业 25.00% 25.00% 4,220,000.00 27 上海大众美林阁酒店有限公司 有限责任公司 上海 杨国平 服务业 50,000,000.00 40.00% 40.00% 本年营业收入 序号 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码 总额 1 上海大众新亚出租汽车有限公司 191,837,692.41 32,631,249.11 135,195,268.87 23,418,624.36 合营单位 63027798-7 2 上海大众交运出租汽车有限公司 48,897,198.14 15,990,543.13 30,289,983.60 7,641,294.99 合营单位 13240302-0 二、联营企业 1 上海大众驾驶员培训有限公司 11,859,460.65 4,342,593.96 12,753,350.50 1,183,321.08 联营单位 75430436-9 2 上海新天天大众低温物流有限公司 57,297,257.33 2,292,038.24 30,899,321.06 504,599.10 联营单位 75188204-0 3 上海大众搬场物流有限公司 9,632,664.34 1,992,914.20 16,346,246.63 956,827.83 联营单位 77625208-8 4 上海九环大众油汽供应公司 17,893,610.92 60,905.60 44,854,141.70 729,629.07 联营单位 63160538-0 上海大众交通建峰汽车销售服务有限 5 32,180,195.61 28,784,637.93 59,145,202.76 -2,003,016.96 联营单位 60729868-3 公司 上海大众汽车庙行特约维修站有限公 6 15,851,670.10 2,946,206.17 15,431,789.45 450,586.60 联营单位 73668106-4 司 73 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 7 上海弘邦汽车销售服务有限公司 6,620,204.85 2,476,831.33 56,054,134.29 -469,931.20 联营单位 77523700-3 8 上海绿源油气供应有限公司 4,294,034.89 391,714.36 31,254,357.79 312,946.51 联营单位 73853986-2 9 上海石油集团虹光三汽加油站 1,872,478.09 123,934.36 39,654,463.80 651,042.32 联营单位 63145855-2 10 无锡上汽大众汽车修理有限公司 6,093,953.98 1,012,488.27 1,667,049.11 65,166.62 联营单位 74555447-0 11 杭州大众出租汽车股份有限公司 105,237,491.78 41,495,016.93 22,671,454.94 4,249,941.31 联营单位 14306344-7 12 上海三吉电子工程有限公司 44,853,920.42 24,430,367.59 56,731,515.40 6,037,231.52 联营单位 63073199-1 13 上海大众华林艺术品有限公司 1,645,476.35 679,935.22 4,379.81 35,371.09 联营单位 77180413-8 14 大众绿奕物业管理有限公司 337,753.92 -24,544.19 1,029,392.46 62,298.11 联营单位 75759015-3 15 昆山大众物业管理有限公司 3,514,727.18 3,124,200.11 3,352,733.70 101,002.51 联营单位 74132548-6 16 上海飞乐旅行社有限公司 619,296.95 31,629.40 --- 4,056.39 联营单位 13462368-4 17 上海大众春盛房地产发展有限公司 59,400,683.13 59,400,683.13 --- --- 联营单位 74379609-7 18 上海西部大众地产置业有限公司 1,237,808,529.61 1,188,506,454.56 358,934,577.50 -697,924.95 联营单位 75574012-x 19 上海大众广告有限公司 28,855,605.24 8,558,890.23 46,700,768.68 5,972,707.93 联营单位 13351390-x 20 山东大众出租汽车股份有限公司 97,545,290.44 111,055,892.33 363,300.00 -8,738,924.11 联营单位 16411616-5 21 济南大众出租汽车有限责任公司 49,649,388.46 47,994,102.83 15,286,917.33 410,364.73 联营单位 26433256-x 22 安徽大众汽车运输有限责任公司 50,841,690.45 8,726,448.53 11,669,011.27 1,897,537.43 联营单位 14904117-7 23 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 58,408,662.03 37,607,015.75 24,829,030.23 2,159,160.88 联营单位 12759066-9 24 江西大众交通运输有限责任公司 50,760,015.08 38,940,438.97 20,336,873.01 2,262,407.29 联营单位 61241280-7 25 上海交通大众客运有限责任公司 140,385,672.98 21,946,041.91 31,269,994.43 6,080,812.08 联营单位 63033016-x 26 上海大众佐川急便物流有限公司 46,435,355.58 27,191,819.54 4,699,742.23 825,826.51 联营单位 74059007-7 27 上海大众美林阁酒店有限公司 88,375,431.36 14,422,401.86 63,024,305.50 12,806,774.51 联营单位 72942599-4 2、按权益法核算的长期股权投资 占被投资 本年权益增减额 序号 被投资单位 单位注册 年初余额 其中 年末余额 合 计 资本比例 成本变动 损益调整 分回现金红利 合营企业 上海大众新亚出租汽车有 1 49.50% 120,549,979.58 -528,173.07 --- 10,768,489.84 -11,296,662.91 120,021,806.51 限公司 上海大众交运出租汽车有 2 50.00% 35,044,146.89 -247,317.30 --- 3,469,165.28 -3,716,482.58 34,796,829.59 限公司 小 计 155,594,126.47 -775,490.37 --- 14,237,655.12 -15,013,145.49 154,818,636.10 联营企业 1 上海大众驾驶员培训有限 30.00% 2,470,063.68 -215,003.68 --- 354,996.32 -570,000.00 2,255,060.00 74 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 占被投资 本年权益增减额 序号 被投资单位 单位注册 年初余额 其中 年末余额 合 计 资本比例 成本变动 损益调整 分回现金红利 公司 上海新天天大众低温物流 2 33.00% 17,996,911.67 166,517.70 --- 166,517.70 --- 18,163,429.37 有限公司 上海大众搬场物流有限公 3 40.00% 3,393,168.92 -337,268.86 --- 382,731.14 -720,000.00 3,055,900.06 司 上海九环大众油汽供应公 4 30.00% 5,090,506.06 218,888.72 --- 218,888.72 --- 5,309,394.78 司 上海大众交通建峰汽车销 5 40.00% 2,194,763.60 -837,206.78 --- -837,206.78 --- 1,357,556.82 售服务有限公司 上海大众汽车庙行特约维 6 25.00% 3,225,330.34 -36,291.68 --- 112,646.65 -148,938.33 3,189,038.66 修站有限公司 上海弘邦汽车销售服务有 7 30.00% 1,356,991.42 -260,979.36 --- -140,979.36 -120,000.00 1,096,012.06 限公司 上海天姿广告传播有限公 8 --- 1,204,656.04 -1,204,656.04 -1,204,656.04 --- --- --- 司 上海绿源油气供应有限公 9 50.00% 1,785,842.99 215,317.28 - 215,317.28 --- 2,001,160.27 司 上海石油集团虹光三汽加 10 49.00% 480,333.14 376,453.29 --- 425,453.29 -49,000.00 856,786.43 油站 上海嘉定大众公共交通有 11 --- 7,141,392.68 -7,141,392.68 -7,141,392.68 --- --- --- 限公司 无锡上汽大众汽车修理有 12 50.00% 2,174,811.56 365,921.30 --- 504,533.07 -138,611.77 2,540,732.86 限公司 杭州大众出租汽车股份有 13 45.51% 29,271,498.06 -438,318.16 --- 1,873,514.68 -2,311,832.84 28,833,179.90 限公司 上海三吉电子工程有限公 14 25.00% 4,097,689.81 1,009,307.88 --- 1,509,307.88 -500,000.00 5,106,997.69 司 上海大众华林艺术品有限 15 33.33% 310,056.68 11,790.36 --- 11,790.36 --- 321,847.04 公司 大众绿奕物业管理有限公 16 50.00% 36,735.80 5,478.25 --- 5,478.25 --- 42,214.05 司 17 昆山大众物业管理有限公 34.00% 161,300.95 -47,196.41 --- -13,196.41 -34,000.00 114,104.54 75 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 占被投资 本年权益增减额 序号 被投资单位 单位注册 年初余额 其中 年末余额 合 计 资本比例 成本变动 损益调整 分回现金红利 司 18 上海飞乐旅行社有限公司 80.00% 466,888.92 3,245.12 --- 3,245.12 --- 470,134.04 上海长寿河滨酒店服务有 19 --- 524,970.42 -524,970.42 -524,970.42 --- --- --- 限公司 上海大众春盛房地产发展 20 49.00% 4,800,000.00 --- --- --- --- 4,800,000.00 有限公司 上海西部大众地产置业有 21 20.00% 10,000,000.00 --- --- --- --- 10,000,000.00 限公司 22 上海大众广告有限公司 50.00% 11,062,003.54 -913,646.03 --- 2,986,353.97 -3,900,000.00 10,148,357.51 山东大众出租汽车股份有 23 23.52% 1,079,912.53 -1,079,912.53 --- -1,079,912.53 --- --- 限公司 济南大众出租汽车有限责 24 50.00% --- 827,642.82 1,000,000.00 -172,357.18 --- 827,642.82 任公司 安徽大众汽车运输有限责 25 50.00% 11,833,752.26 10,398,868.70 9,450,000.00 948,868.70 --- 22,232,620.96 任公司 哈尔滨大众交通运输有限 26 50.00% 11,721,242.70 1,089,180.44 --- 1,089,180.44 --- 12,810,423.14 责任公司 江西大众交通运输有限责 27 45.00% 5,053,125.97 265,683.28 --- 1,018,083.28 -752,400.00 5,318,809.25 任公司 上海交通大众客运有限责 28 40.71% 48,107,531.16 615,045.05 --- 2,475,498.60 -1,860,453.55 48,722,576.21 任公司 现代轻轨经营发展股份有 29 --- 30,700,275.41 -30,700,275.41 -30,700,275.41 --- --- --- 限公司 上海大众佐川急便物流有 30 25.00% 3,467,364.90 1,343,519.11 --- 1,343,519.11 --- 4,810,884.01 限公司 上海平和出租汽车服务有 31 --- --- --- 71,770.72 -71,770.72 --- --- 限公司 上海大众美林阁酒店有限 32 40.00% --- 29,581,211.80 20,000,000.00 9,581,211.80 --- 29,581,211.80 公司（注） 小 计 221,209,121.21 2,756,953.06 -9,049,523.83 22,911,713.38 -11,105,236.49 223,966,074.27 合 计 376,803,247.68 1,981,462.69 -9,049,523.83 37,149,368.50 -26,118,381.98 378,784,710.37 76 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 注：公司对上海大众美林阁酒店有限公司持股比例为 40%，原由另一投资方全权经营，公司采用 成本法核算。2008 年起不再由对方全权经营，公司能对其施加重大的影响。根据《企业会计准则》规 定，公司对上海大众美林阁酒店有限公司股权的核算方法进行了调整，由原来的成本法核算转换为权 益法核算，本期增加损益调整中 4,458,502.00 元系以前年度累计损益计入，同时调整留存收益，其中 计入盈余公积 445,850.20 元，未分配利润 4,012,651.80 元。 3、按成本法核算的长期股权投资 本年权益增减额 占被投资单位 其中：分 序号 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末账面余额 减值准备 注册资本比例 合计 回现金红 利 上海大众市北汽车 1 --- 120,164.76 120,164.76 -120,164.76 --- --- --- 销售服务有限公司 上海华夏大众公交 2 51.00% 918,000.00 918,000.00 --- --- 918,000.00 --- 客运有限公司 上海南桥客运汽车 3 5.00% 1,089,602.32 1,089,602.32 --- --- 1,089,602.32 --- 站有限公司 上海松江大众公共 4 33.00% 8,100,000.00 15,455,751.28 --- --- 15,455,751.28 --- 交通有限公司 上海公交驾驶员培 5 10.00% 200,000.00 200,000.00 --- --- 200,000.00 --- 训中心 上海青浦盈港客运 6 5.00% 400,000.00 400,000.00 --- --- 400,000.00 --- 管理有限公司 东方大众汽车销售 7 20.00% 1,400,000.00 1,600,000.00 400,000.00 --- 2,000,000.00 --- 服务有限公司 东方宜晟圣汽车销 8 20.00% 600,000.00 600,000.00 200,000.00 --- 800,000.00 --- 售服务有限公司 上海良标智能终端 9 2.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 - --- 1,000,000.00 430,591.57 股份有限公司 上海飞田通信技术 10 14.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 - --- 1,000,000.00 --- 有限公司 上海电科智能交通 11 6.00% 8,100,000.00 - 8,100,000.00 --- 8,100,000.00 --- 科技有限公司 上海巴士电车有限 12 7.27% 14,400,000.00 14,400,000.00 --- --- 14,400,000.00 --- 公司 77 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本年权益增减额 占被投资单位 其中：分 序号 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末账面余额 减值准备 注册资本比例 合计 回现金红 利 大众保险股份有限 13 12.10% 63,154,224.79 103,794,224.79 --- --- 103,794,224.79 52,900,000.00 公司 上海数讯信息技术 14 15.68% 17,440,000.00 17,440,000.00 --- --- 17,440,000.00 --- 有限公司 上海卫铭生化股份 15 4.44% 1,319,488.00 1,319,488.00 --- --- 1,319,488.00 --- 有限公司 上海管道净水有限 16 10.00% 1,751,874.00 1,751,874.00 --- --- 1,751,874.00 --- 责任公司 上海新奥九环车用 17 14.85% 8,071,377.93 8,071,377.93 --- --- 8,071,377.93 --- 能源股份有限公司 上海公共交通卡股 18 12.11% 20,234,256.00 20,234,256.00 --- --- 20,234,256.00 --- 份有限公司 上海大众美林阁酒 19 40.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 --- --- --- 店有限公司 上海九环汽车天然 20 10.00% 1,766,452.92 1,766,452.92 --- --- 1,766,452.92 --- 气发展有限公司 上海南站长途客运 21 15.00% 11,250,000.00 11,250,000.00 --- --- 11,250,000.00 --- 有限公司 上海阳光九环能源 22 10.00% 3,270,000.00 3,270,000.00 --- --- 3,270,000.00 --- 发展有限公司 上海水仙电器股份 23 小于 5% 944,000.00 944,000.00 --- --- 944,000.00 471,440.00 有限公司 中国纺织机械股份 24 小于 5% 404,000.00 404,000.00 --- --- 404,000.00 --- 有限公司 复地（集团）股份有 25 小于 5% 1,057,459.45 1,057,459.45 --- --- 1,057,459.45 --- 限公司 申银万国证券股份 26 小于 5% 4,050,000.00 4,050,000.00 --- --- 4,050,000.00 --- 有限公司 上海银行股份有限 27 小于 5% 2,425,100.00 2,425,100.00 --- --- 2,425,100.00 --- 公司 28 国泰君安证券股份 小于 5% 119,124,915.00 157,282,388.52 --- --- 157,282,388.52 --- 78 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本年权益增减额 占被投资单位 其中：分 序号 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末账面余额 减值准备 注册资本比例 合计 回现金红 利 有限公司 国泰君安投资管理 29 小于 5% 875,085.00 68,710,593.48 --- --- 68,710,593.48 --- 股份有限公司 光大证券股份有限 30 小于 5% 165,000,000.00 165,000,000.00 --- --- 165,000,000.00 --- 公司 江苏银行股份有限 31 小于 5% 5,000,000.00 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00 --- 公司 合 计 484,466,000.17 630,554,733.45 -11,420,164.76 --- 619,134,568.69 53,802,031.57 注：上海华夏大众公交客运有限公司及上海松江大众公共交通有限公司被承包经营。 4、长期股权投资减值准备 序号 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 1 上海水仙电器股份有限公司 471,440.00 --- --- 471,440.00 以前年度亏损 2 大众保险股份有限公司 52,900,000.00 --- --- 52,900,000.00 连续巨额亏损 3 上海良标智能终端股份有限公司 430,591.57 --- --- 430,591.57 以前年度亏损 合 计 53,802,031.57 --- --- 53,802,031.57 （十一）投资性房地产 本年增加额 本年减少额 项 目 年初余额 自用房地产或 本年折旧或 转为自用 年末余额 购 置 处 置 存货转入 摊销 房地产 1、原价合计 18,918,313.58 --- 12,910,404.75 --- --- --- 31,828,718.33 （1）房屋、建筑物 18,918,313.58 --- 12,910,404.75 --- --- --- 31,828,718.33 （2）土地使用权 --- --- --- --- --- --- --- 2、累计折旧或累计摊销合 1,067,580.68 --- --- 918,953.04 --- --- 1,986,533.72 计 （1）房屋、建筑物 1,067,580.68 --- --- 918,953.04 --- --- 1,986,533.72 （2）土地使用权 --- --- --- --- --- --- --- 3、投资性房地产减值准备 --- --- --- --- --- --- --- 累计金额合计 （1）房屋、建筑物 --- --- --- --- --- --- --- （2）土地使用权 --- --- --- --- --- --- --- 79 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本年增加额 本年减少额 项 目 年初余额 自用房地产或 本年折旧或 转为自用 年末余额 购 置 处 置 存货转入 摊销 房地产 4、投资性房地产账面价值 17,850,732.90 --- 12,910,404.75 918,953.04 --- --- 29,842,184.61 合计 （1）房屋、建筑物 17,850,732.90 --- 12,910,404.75 918,953.04 --- --- 29,842,184.61 （2）土地使用权 --- --- --- --- --- --- --- （十二）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 532,826,186.13 65,338,042.97 2,804,327.81 595,359,901.29 通用设备 165,163,047.32 21,094,569.20 15,277,814.55 170,979,801.97 专用设备 4,247,090,016.67 699,290,700.49 409,809,078.36 4,536,571,638.80 运输设备 65,485,938.87 5,248,058.83 39,181,287.70 31,552,710.00 其他设备 7,597,542.98 918,736.50 276,388.86 8,239,890.62 合 计 5,018,162,731.97 791,890,107.99 467,348,897.28 5,342,703,942.68 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 561,359,290.78 元。 年末抵押或担保的固定资产账面价值为 110,417,952.28 元，详见本附注十。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 85,465,436.17 15,087,413.48 686,661.77 99,866,187.88 通用设备 108,077,389.34 21,941,731.73 13,201,613.48 116,817,507.59 专用设备 1,348,402,653.27 572,709,937.65 308,897,481.80 1,612,215,109.12 运输设备 26,633,266.73 4,314,851.79 15,503,848.12 15,444,270.40 其他设备 4,452,670.62 1,470,786.02 156,152.22 5,767,304.42 合 计 1,573,031,416.13 615,524,720.67 338,445,757.39 1,850,110,379.41 3、固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 --- --- --- --- 通用设备 98,913.47 --- 2,122.88 96,790.59 专用设备 --- --- --- --- 运输设备 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- 合 计 98,913.47 --- 2,122.88 96,790.59 80 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4、固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 447,360,749.96 65,338,042.97 17,205,079.52 495,493,713.41 通用设备 56,986,744.51 21,094,569.20 24,015,809.92 54,065,503.79 专用设备 2,898,687,363.40 699,290,700.49 673,621,534.21 2,924,356,529.68 运输设备 38,852,672.14 5,248,058.83 27,992,291.37 16,108,439.60 其他设备 3,144,872.36 918,736.50 1,591,022.66 2,472,586.20 合 计 3,445,032,402.37 791,890,107.99 744,425,737.68 3,492,496,772.68 （十三）在建工程 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 车辆及计价器 2,704,164.30 --- 2,704,164.30 11,925,150.50 --- 11,925,150.50 待安装设备 1,371,744.00 --- 1,371,744.00 5,335,901.61 --- 5,335,901.61 零星工程 --- --- --- 90,000.00 --- 90,000.00 房屋及扩建工程 256,222,160.08 --- 256,222,160.08 75,035,063.70 --- 75,035,063.70 合计 260,298,068.38 --- 260,298,068.38 92,386,115.81 --- 92,386,115.81 1、在建工程项目变动情况 本年减少 资金 工程项目名称 年初余额 本年增加 年末余额 转入固定资产 其他减少 来源 车辆及计价器 11,925,150.50 513,919,374.16 523,140,360.36 --- 2,704,164.30 其他 待安装设备 5,335,901.61 2,525,748.89 6,489,906.50 --- 1,371,744.00 其他 零星工程 90,000.00 59,500.00 --- 149,500.00 --- 其他 房屋及扩建工程 75,035,063.70 212,941,761.30 31,729,023.92 25,641.00 256,222,160.08 其他 合 计 92,386,115.81 729,446,384.35 561,359,290.78 175,141.00 260,298,068.38 2、在建工程其他说明：房屋及扩建工程本期增加系公司通过拍卖方式以 1.92 亿元购得位于上海 市青浦区的机动车驾驶员培训基地。 81 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （十四）无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、原价合计 1,247,243,420.32 117,002,374.02 18,183,898.06 1,346,061,896.28 （1）土地使用权 63,324,644.55 7,494,780.00 9,388,763.31 61,430,661.24 （2）房屋使用权 1,202,123.00 --- --- 1,202,123.00 （3）电脑软件 4,179,770.67 318,600.00 49,850.00 4,448,520.67 （4）特许经营权 1,178,528,882.10 109,188,994.02 8,737,284.75 1,278,980,591.37 （5）其他 8,000.00 --- 8,000.00 --- 2、累计摊销额合计 197,592,802.90 30,732,279.49 8,277,810.19 220,047,272.20 （1）土地使用权 5,876,627.90 1,478,778.60 1,893,983.31 5,461,423.19 （2）房屋使用权 1,039,133.48 57,476.78 --- 1,096,610.26 （3）电脑软件 2,164,016.15 924,854.91 35,170.00 3,053,701.06 （4）特许经营权 188,507,105.37 28,271,169.20 6,342,736.88 210,435,537.69 （5）其他 5,920.00 --- 5,920.00 --- 3、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- --- （1）土地使用权 --- --- --- --- （2）房屋使用权 --- --- --- --- （3）电脑软件 --- --- --- --- （4）特许经营权 --- --- --- --- （5）其他 --- --- --- --- 4、无形资产账面价值合计 1,049,650,617.42 117,002,374.02 40,638,367.36 1,126,014,624.08 （1）土地使用权 57,448,016.65 7,494,780.00 8,973,558.60 55,969,238.05 （2）房屋使用权 162,989.52 --- 57,476.78 105,512.74 （3）电脑软件 2,015,754.52 318,600.00 939,534.91 1,394,819.61 （4）特许经营权 990,021,776.73 109,188,994.02 30,665,717.07 1,068,545,053.68 （5）其他 2,080.00 --- 2,080.00 --- 无形资产的其他说明： 特许经营权中无规定期限的出租运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。 （十五）长期待摊费用 项 目 年末余额 年初余额 装修费 182,783,558.48 180,003,439.10 其中：浦东机场美林阁酒店装修费 154,651,147.92 162,123,163.13 预付长期租赁费用 35,804.61 849,833.43 82 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末余额 年初余额 识别服 5,691,035.29 7,607,740.51 其 他 3,816,517.07 2,251,937.51 合 计 192,326,915.45 190,712,950.55 装修费中浦东机场美林阁酒店装修费：为公司控股子公司上海大众美林阁空港宾馆有限公司与上 海机场（集团）有限公司签订《关于上海浦东机场磁悬浮车站宾馆投资、建设管理和租赁运营项目合 作协议》，机场集团将大众美林阁支付的资金作为宾馆的专项建设资金，由机场集团进行宾馆建设。 双方合作期 20 年，2008 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，合作期内机场集团将宾馆设施出租给大众 美林阁经营，大众美林阁自负盈亏，自担风险，每年另需支付定额年租金给机场集团。20 年后宾馆产 权无偿归还机场集团。建设工程完工投入使用，公司转入长期待摊费用，按 20 年进行摊销。 （十六）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 （1）资产减值准备 4,586,821.32 3,843,590.12 （2）折旧或摊销差 57,942.95 57,942.95 （3）公允价值变动 6,538.75 --- （4）可抵扣亏损 81,587.05 318,041.69 （5）未实现内部销售损益 13,759,077.20 3,871,973.15 合 计 18,491,967.27 8,091,547.91 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 （1）资产减值准备 18,481,255.46 （2）折旧或摊销差 231,771.80 （3）公允价值变动 26,155.00 （4）可抵扣亏损 326,348.20 （5）未实现内部销售损益 55,036,308.80 合 计 74,101,839.26 83 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、已确认的递延所得税负债 项 目 年末余额 年初余额 （1）公允价值变动 84,064,078.48 291,619,559.37 （2）无形资产摊销 6,350,216.37 3,424,333.30 （3）减值准备 --- 864,964.54 合 计 90,414,294.85 295,908,857.21 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 （1）公允价值变动 336,256,313.90 （2）无形资产摊销 25,400,865.49 合 计 361,657,179.39 （十七）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 1、坏账准备 23,097,638.63 4,272,188.43 1,600,466.95 1,619,965.81 24,149,394.30 2、存货跌价准备 184,130.48 --- --- --- 184,130.48 3、长期股权投资减值准备 53,802,031.57 --- --- --- 53,802,031.57 4、固定资产减值准备 98,913.47 --- --- 2,122.88 96,790.59 合 计 77,182,714.15 4,272,188.43 1,600,466.95 1,622,088.69 78,232,346.94 （十八）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 2,423,000,000.00 1,273,000,000.00 抵押借款 3,000,000.00 --- 保证借款 782,800,000.00 649,350,000.00 商业承兑汇票贴现 --- 14,333,140.00 合 计 3,208,800,000.00 1,936,683,140.00 2、短期借款年末余额比年初余额增加 1,272,116,860.00 元，增加比例为 65.69%，增加原因为： 本年归还到期短期融资券 10 亿元，相应增加短期借款补充流动资金。 84 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （十九）应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 --- 122,399,951.47 商业承兑汇票 1,050,000.00 13,589,500.00 合 计 1,050,000.00 135,989,451.47 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中无欠关联方票据金额。 （二十）应付账款 年末余额 年初余额 473,988,968.87 429,021,006.59 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 （二十一）预收账款 年末余额 年初余额 320,739,255.05 449,742,047.51 1、年末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无预收关联方款项。 3、账龄超过一年的大额预收账款 客户名称 金 额 未结转原因 备注 旅游券预收款 28,639,209.74 持有人尚未使用 票证发行预收款 23,543,585.84 持有人尚未使用 大众 IC 卡 （二十二）应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 19,467,662.66 803,811,253.94 802,844,510.69 20,434,405.91 （2）职工福利费 --- 33,763,056.84 33,763,056.84 --- （3）社会保险费 7,670,584.37 355,193,400.94 348,987,352.95 13,876,632.36 其中：A、医疗保险费 2,134,418.52 95,117,475.30 92,951,229.29 4,300,664.53 B、基本养老保险费 4,738,074.93 180,655,663.79 178,031,329.86 7,362,408.86 C、失业保险费 667,830.60 16,330,498.49 16,286,369.82 711,959.27 D、工伤保险费 67,041.48 4,236,071.02 4,140,638.06 162,474.44 E、生育保险费 63,218.84 4,125,892.42 4,031,077.19 158,034.07 F、其他 --- 54,727,799.92 53,546,708.73 1,181,091.19 85 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 （4）住房公积金 97,233.09 52,917,154.81 52,353,884.63 660,503.27 （5）工会经费和职工教育经费 18,745,482.77 31,518,526.53 32,091,063.89 18,172,945.41 （6）非货币性福利 --- --- --- --- （7）因解除劳动关系给予的补 --- 290,796.93 290,796.93 --- 偿 （8）职工奖福基金 --- --- --- --- （9）其 他 --- --- --- --- 其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- --- 合 计 45,980,962.89 1,277,494,189.99 1,270,330,665.93 53,144,486.95 （二十三）应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 计缴标准 增值税 606,403.35 -1,527,512.03 17% 营业税 12,104,689.88 14,192,219.18 3%，5% 城建税 676,851.83 921,089.17 1%，7% 企业所得税 22,983,849.80 63,833,877.22 15%，18%，25% 个人所得税 1,595,690.15 2,264,762.20 土地增值税 23,133,841.16 4,749,128.10 房产税 984,650.32 1,958,746.30 土地使用税 -27,007.14 -120,237.10 印花税 10,128.12 -63,259.77 教育费附加 362,681.48 490,315.27 3% 水利建设基金 -29,894.93 11,923.22 河道管理费 137,185.51 163,525.67 1% 粮调物调基金 44,885.25 24,690.39 其 他 190,161.63 -38,292.27 合 计 62,774,116.41 86,860,975.55 86 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （二十四）应付股利 投资者名称或类别 年末余额 年初余额 未支付原因 合并报表范围内少数股东 5,604,258.60 4,793,386.59 尚未领取 （二十五）其他应付款 年末余额 年初余额 其他应付款 704,042,729.44 863,209,411.11 其中：预提费用 16,049,470.01 14,636,584.32 1、年末余额中欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项为 6,058,200.00 元。 单位名称 年末余额 年初余额 上海大众企业管理有限公司 6,058,200.00 6,058,200.00 2、年末余额中欠关联方款项为 14,378,870.16 元，占其他应付款年末余额 2.04%。详见本附注八 （ 二 ） 8。 3、账龄超过一年的大额其他应付款 单位名称 金 额 未偿还原因 备注 风险押金及各类押金 251,269,270.45 未到偿付期 事故费 30,619,783.27 分期按实支付 修理包干费 24,523,912.57 分期按实支付 注1 保险费 22,562,239.86 分期按实支付 安全互助会 21,478,763.36 分期按实支付 注2 账龄超过一年的大额其他应付款情况的其他说明： 注 1：修理包干费为向驾驶员收取的定额车辆修理费。 注 2：安全互助基金为出租车司机自愿参加的定额安全互助金，实际发生时在此列支。 4、金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 风险押金及各类押金 251,269,270.45 押 金 上海市公共交通卡股份有限公司 50,541,527.03 代销一卡通款 事故费 30,619,783.27 未结案事故预计损失 修理包干费 24,523,912.57 定额车辆修理费 保险费 22,562,239.86 车辆自身险 安全互助会 21,478,763.36 安全互助基金 上海机场集团有限公司 12,000,000.00 预提租赁费 87 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 5、按费用类别列示预提费用 费用类别 年末余额 年初余额 年末结余原因 利 息 1,897,841.00 13,604,855.01 未到结算期 租赁费 12,400,000.00 801,846.40 未到支付期 其 他 1,751,629.01 229,882.91 未到支付期 合 计 16,049,470.01 14,636,584.32 预提费用说明： 1、上年预提利息主要系预提短期融资券四季度的利息，本年到期时已一次还本付息。 2、本年预提租赁费主要系公司控股子公司上海大众美林阁空港宾馆有限公司每年支付给上海机场 （集团）有限公司的租赁费 1,200 万元。 （二十六）一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 长期借款 15,291,666.77 --- 一年内到期的长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 保证及抵押借款 15,000,000.00 --- 保证、抵押及质押借款 291,666.77 --- 合 计 15,291,666.77 --- 年末余额 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额 折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币 中国工商银行上海 2005/1/10 2009/12/9 6.4800% 人民币 --- 15,000,000.00 --- --- --- --- 吴中路支行 中国农业银行宁波 2006/5/30 2009/5/30 6.9345% 人民币 --- 291,666.77 --- --- --- --- 彩虹路分理处 合 计 15,291,666.77 --- （二十七）其他流动负债 项目及内容 年末余额 年初余额 递延收益 86,355,398.45 53,348,858.27 短期融资券 --- 1,000,000,000.00 合 计 86,355,398.45 1,053,348,858.27 88 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 其他流动负债的其他说明： 1、公司于 2007 年 10 月 15 日发行一年期的利随本清式短期融资券，期限为 2007 年 10 月 15 日至 2008 年 10 月 14 日，金额为 10 亿元。利息率为 5%。公司已于到期日还本付息。 2、递延收益年末数系与资产相关的公交高等级车补贴。详见本附注六（四十三）政府补助。 （二十八）长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 保证及抵押借款 --- 29,000,000.00 保证、抵押及质押借款 --- 1,050,000.06 合 计 --- 30,050,000.06 年末余额 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额 折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币 中国工商银行上 2005/1/10 2009/12/9 --- --- --- --- 6.4800% 人民币 --- 29,000,000.00 海吴中路支行 中国农业银行宁 2006/5/30 2009/5/30 --- --- --- --- 6.9345% 人民币 --- 1,050,000.06 波彩虹路分理处 合计 --- 30,050,000.06 抵押及质押情况详见本附注十 长期借款的其他说明：由于借款将于 2009 年到期，本年全部转入一年内到期的非流动负债。 （二十九）长期应付款 项 目 付款期限 年末余额 年初余额 公交体制改革应付款项 2004 年-2010 年 109,688,522.28 109,688,522.28 集体职工股权转让款 职工退休及下岗后统筹支付 --- 828,500.00 合 计 109,688,522.28 110,517,022.28 1、 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、 长期应付款的其他说明： 公交体制改革应付款项中 104,788,522.28 元系被公司控股子公司上海大众公共交通有限公司吸 收合并的上海大众三汽公共交通有限公司、上海大众二汽公共交通有限公司及上海大众浦南公共交通 有限公司在重组过程中由上海交通投资（集团）有限公司拨付的，通过 8 年归还的专项资金；另 4,900,000.00 元系公司控股子公司上海崇明公共交通有限公司应付上海交通投资（集团）有限公司的 长期借款。 89 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （三十）股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 股数 金额 股数 金额 A 股（每股面值人民币 1 元） 1,042,210,909 1,042,210,909.00 694,807,273 694,807,273.00 B 股（每股面值人民币 1 元） 533,871,000 533,871,000.00 355,914,000 355,914,000.00 合 计 1,576,081,909.00 1,050,721,273.00 本年本公司股本变动金额如下： 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 金额 比例 送股 其他 小计 金额 比例 1、有限售条件股份 (1)国有法人持股 124,418,467.00 11.84% 62,209,233.00 -78,804,095.00 -16,594,862.00 107,823,605.00 6.84% (2)其他内资持股 218,119,608.00 20.76% 109,059,804.00 --- 109,059,804.00 327,179,412.00 20.76% 其中： 境内法人持股 218,119,608.00 20.76% 109,059,804.00 --- 109,059,804.00 327,179,412.00 20.76% 有限售条件股份合 342,538,075.00 32.60% 171,269,037.00 -78,804,095.00 92,464,942.00 435,003,017.00 27.60% 计 2、无限售条件流通 股份 (1)人民币普通股 352,269,198.00 33.53% 176,134,599.00 78,804,095.00 254,938,694.00 607,207,892.00 38.53% (2)境内上市的外资 355,914,000.00 33.87% 177,957,000.00 --- 177,957,000.00 533,871,000.00 33.87% 股 无限售条件流通股 708,183,198.00 67.40% 354,091,599.00 78,804,095.00 432,895,694.00 1,141,078,892.00 72.40% 份合计 合 计 1,050,721,273.00 100.00% 525,360,636.00 ---- 525,360,636.00 1,576,081,909.00 100.00% 1、根据公司 2008 年 4 月 17 日召开的 2007 年度股东大会批准，以 2007 年末公司总股本 1,050,721,273 股为基数，用未分配利润向全体股东按每 10 股转增 5 股，转增股份总额 525,360,636 股，每股面值 1 元，计增加股本 525,360,636.00 元。变更后，注册资本为人民币 1,576,081,909.00 元。本次送股已经立信会计师事务所有限公司“信会师报字(2008)第 11680 号”验资报告验证。 2、其他系 2008 年 7 月 21 日，国有法人股国泰君安证券股份有限公司的 78,804,095 股限售股份 上市流通。 90 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （三十一）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、资本溢价（股本溢价） 投资者投入的资本 650,895,109.89 --- --- 650,895,109.89 2、其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外 14,475,984.10 --- 7,635,347.27 6,840,636.83 所有者权益其他变动 （2）可供出售金融资产公允 856,320,995.58 --- 611,366,288.58 244,954,707.00 价值变动产生的利得或损失 （3）其 他 448,011.11 --- --- 448,011.11 小 计 871,244,990.79 --- 619,001,635.85 252,243,354.94 合 计 1,522,140,100.68 --- 619,001,635.85 903,138,464.83 1、被投资单位除净损益外所有者权益其他变动本年减少数：公司控股子公司可供出售金融资产本 年公允价值变动，母公司按照投资比例相应减少-7,635,347.27 元。 2、资本公积年末余额比年初余额减少 619,001,635.85 元，减少比例为 40.67%，减少原因为：1）、 本年抛售可供出售的金融资产相应减少原计入的公允价值变动利得和损失；2）、年末持有的以公允价 值计量的可供出售金融资产，年末公允价值下跌。 （三十二）盈余公积 项 目 年初余额 其他转入 本年增加 年末余额 法定盈余公积 387,421,677.11 445,850.20 43,924,224.58 431,791,751.89 任意盈余公积 135,525,333.74 --- --- 135,525,333.74 合 计 522,947,010.85 445,850.20 43,924,224.58 567,317,085.63 1、其他转入说明：系由于成本法核算转换为权益法核算增加，详见本附注六（十）2 长期股权投 资权益法下的注。 2、根据公司法和本公司章程的规定，并经 2009 年 3 月 26 日董事会决议，本公司按净利润的 10% 提取法定盈余公积金。 91 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （三十三）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 949,175,524.42 加：会计政策变更 --- 前期差错更正 --- 本年年初余额 949,175,524.42 加：本年归属于母公司的净利润 383,297,784.25 其他转入 4,012,651.80 减：提取法定盈余公积 43,924,224.58 10% 转作股本的普通股股利 525,360,636.00 本年年末余额 767,201,099.89 1、其他转入说明：系由于成本法核算转换为权益法核算增加，详见本附注六（十）2 长期股权投 资权益法下的注。 2、转作股本的普通股股利：根据公司 2008 年 4 月 17 日召开的 2007 年度股东大会批准，以 2007 年末公司总股本 1,050,721,273 股为基数，用未分配利润向全体股东按每 10 股转增 5 股，转增股份 总额 525,360,636 股，每股面值 1 元，计增加股本 525,360,636.00 元。 3、公司合并范围内子公司当年计提的盈余公积归属于母公司的金额为 43,659,750.95 元。 （三十四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,791,317,056.65 4,098,372,262.47 5,355,708,076.00 4,420,331,340.09 其他业务 92,418,815.47 18,734,152.69 74,896,469.59 9,302,979.52 合 计 4,883,735,872.12 4,117,106,415.16 5,430,604,545.59 4,429,634,319.61 1、 按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）工 业 130,737,342.21 108,057,926.74 122,375,746.72 100,312,204.27 （2）商 业 1,156,565,687.39 1,088,568,945.55 1,558,387,006.65 1,483,749,723.52 （3）房地产业 537,359,153.91 273,604,793.04 1,057,643,980.28 771,685,787.77 （4）旅游饮食服务业 270,302,811.64 208,345,658.18 227,599,986.95 181,669,718.26 （5）交通运输业 3,195,525,380.17 2,890,559,439.45 3,087,492,241.82 2,567,447,430.14 小计 5,290,490,375.32 4,569,136,762.96 6,053,498,962.42 5,104,864,863.96 公司内各业务分部相互 499,173,318.67 470,764,500.49 697,790,886.42 684,533,523.87 抵销 合计 4,791,317,056.65 4,098,372,262.47 5,355,708,076.00 4,420,331,340.09 92 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 上海 4,743,598,956.05 4,279,414,514.32 5,031,094,900.78 4,362,437,052.81 江苏 152,988,858.17 96,147,835.82 381,366,992.33 288,327,273.68 黑龙江 360,328,568.89 168,947,408.80 620,022,263.13 442,457,540.76 浙江 22,149,899.79 16,359,300.76 19,785,407.48 11,299,164.97 其他地区 11,424,092.42 8,267,703.26 1,229,398.70 343,831.74 小计 5,290,490,375.32 4,569,136,762.96 6,053,498,962.42 5,104,864,863.96 公司内各业务分部相互 499,173,318.67 470,764,500.49 697,790,886.42 684,533,523.87 抵销 合计 4,791,317,056.65 4,098,372,262.47 5,355,708,076.00 4,420,331,340.09 2、按业务类别列示其他业务收入、其他业务成本 本年金额 上年金额 项 目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 材料销售 302,376.52 106,630.00 428,213.32 291,866.01 租赁收入 32,269,070.89 7,061,018.47 26,419,769.57 5,760,981.60 物业管理 66,043.65 3,665.42 183,609.04 10,190.30 咨询费 4,007,749.20 20,000.00 2,538,033.98 15,000.00 劳务收入 18,110,323.17 10,000,356.39 14,151,313.38 2,317,710.07 修理业务 163,481.16 45,453.02 133,750.06 56,373.49 广告收入 30,247,432.23 467,910.41 26,253,306.00 99,775.35 其 他 7,252,338.65 1,029,118.98 4,788,474.24 751,082.70 合 计 92,418,815.47 18,734,152.69 74,896,469.59 9,302,979.52 （三十五）营业税金及附加 项 目 计税标准 本年金额 上年金额 营业税 3%、5% 134,129,192.41 154,440,684.86 城建税 1%、7% 7,055,934.90 8,587,311.87 土地增值税 41,686,244.78 11,313,453.72 教育费附加 1%、7% 4,207,691.44 5,109,448.37 其 他 215,837.62 -2,159.97 合 计 187,294,901.15 179,448,738.85 93 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （三十六）财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 185,963,282.48 140,634,196.88 减：利息收入 11,625,399.40 13,252,639.00 汇兑损益 329,814.63 481,345.43 其 他 1,786,632.59 8,235,271.14 合 计 176,454,330.30 136,098,174.45 （三十七）资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 1、坏账损失 2,671,721.48 -3,834,577.73 2、长期股权投资减值损失 --- 26,000,000.00 合 计 2,671,721.48 22,165,422.27 （三十八）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年金额 上年金额 交易性金融资产 -26,155.00 -6,933.75 （三十九）投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 1、金融资产投资收益 101,586,130.22 272,342,701.69 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 4,840,155.25 2,999,225.19 （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 --- --- （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 3,568,910.32 19,323,862.67 （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 -27,840,942.19 78,850,003.28 （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 --- --- （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 121,018,006.84 171,169,610.55 2、长期股权投资收益 105,843,814.08 41,750,898.65 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益（共 19 家） 69,446,589.86 11,152,490.77 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共 28 家） 32,690,866.50 42,491,446.62 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 3,706,357.72 -1,744,116.33 （4）股权投资差额摊销 --- -10,148,922.41 3、其他投资收益（委托贷款收益） 2,286,974.42 19,788,305.36 合 计 209,716,918.72 333,881,905.70 94 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 其中： 1、按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 国泰君安证券股份有限公司 59,562,457.50 --- 2、按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 上海大众新亚出租汽车有限公司 10,768,489.84 11,598,418.59 上海大众美林阁酒店有限公司 5,122,709.80 --- 上海大众交运出租汽车有限公司 3,469,165.28 3,381,281.67 上海大众广告有限公司 2,986,353.97 4,367,691.96 上海交通大众客运有限责任公司 2,475,498.60 2,067,170.61 杭州大众出租汽车股份有限公司 1,873,514.68 14,292,091.48 小 计 26,695,732.17 35,706,654.31 3、处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 现代轻轨经营发展股份有限公司 4,286,124.59 --- 上海嘉定大众公共交通有限公司 344,399.36 -202,792.04 苏州大众交通有限公司 234,600.81 --- 上海大众市北汽车销售服务有限公司 165,373.24 --- 上海悦达汽车销售有限公司 -1,015,885.23 --- 上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司 -240,883.98 --- 上海利有实业有限公司 --- 524,536.75 上海大众二汽驾驶技术培训有限公司 --- 502,014.92 上海飞云汽车服务有限公司 --- 346,845.00 上海大众北区运输有限公司 --- 220,734.00 上海九羚房地产经纪有限公司 --- 181,900.00 上海大众清洗有限公司 --- 165,340.00 上海崇明大众汽车服务有限公司 --- 165,058.54 上海永达二手机动车经纪有限公司 --- -2,646,277.22 大众海洋生物市场有限公司 --- -597,645.00 上海长寿河滨酒店服务有限公司 -58,796.14 -348,675.42 其他处置公司 -8,574.93 -55,155.86 合 计 3,706,357.72 -1,744,116.33 95 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4、可供出售金融资产的投资收益主要包括： 证券代码 证券名称 出售收益 持有期间红利 收益小计 600627 上电股份 3,826,064.78 --- 3,826,064.78 600655 豫园商城 29,250,485.44 --- 29,250,485.44 600676 交运股份 --- 2,333,308.50 2,333,308.50 600000 浦发银行 83,790,351.54 437,014.88 84,227,366.42 600008 首创股份 4,151,105.08 --- 4,151,105.08 900914 锦投 B 股 --- 21,573.65 21,573.65 900929 锦旅 B 股 --- 5,908.79 5,908.79 600837 海通证券 --- 459,780.40 459,780.40 其 他 --- 311,324.10 311,324.10 小 计 121,018,006.84 3,568,910.32 124,586,917.16 5、本公司投资收益汇回无重大限制。 6、投资收益本年金额比上年金额减少 124,164,986.98 元，减少比例为 37.19%，减少主要原因为： 本年证券市场低迷，交易性金融资产抛售所得较上年减少所致。 （四十）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置利得合计 9,772,129.54 7,389,174.35 其中：固定资产处置利得 8,432,129.54 7,389,174.35 无形资产处置利得 1,340,000.00 --- 2、政府补助 488,699,206.30 219,049,790.29 3、违约金、罚款收入 9,020,834.15 10,769,615.90 4、其 他 3,903,350.20 6,056,819.68 合 计 511,395,520.19 243,265,400.22 96 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 政府补助中由递延收益转入和当期直接确认收益的情况： 项 目 本年金额 上年金额 当期直接确认的政府补助 1、财政扶持款 60,129,226.64 42,952,654.96 2、燃料油价补贴 265,413,002.93 113,675,708.40 3、老年人优惠乘车补贴 67,046,367.84 --- 4、公交线路补贴 38,101,770.74 31,142,941.23 5、征地工补偿款 10,114,650.00 11,393,449.18 6、车载残值补贴 32,663,704.70 13,434,554.32 7、其 他 2,551,401.24 2,208,739.57 小 计 476,020,124.09 214,808,047.66 由递延收益转入的政府补助 高等级车补贴 12,679,082.21 4,241,742.63 合 计 488,699,206.30 219,049,790.29 营业外收入本年金额比上年金额增加 268,130,119.97 元，增加比例为 110.22%，增加主要原因为： （1）本年燃油价格上涨较大，收到政府下拨的燃油补贴相应增加；（2）上海市政府于 2007 年 10 月 19 日重阳节起，本市 70 岁以上老年人在非高峰时段，可免费乘坐轨道交通、公交车等，公司收到政 府下拨的相关补贴收入 67,046,367.84 元。 （四十一）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置损失合计 53,543,785.89 53,590,029.19 其中：固定资产处置损失 52,264,086.52 53,590,029.19 无形资产处置损失 1,279,699.37 --- 2、对外捐赠支出 2,729,034.17 404,560.00 3、非常损失 343,727.81 27,700.00 4、罚款滞纳金支出 922,298.44 122,903.10 5、赔偿支出 10,885.29 38,018.50 6、盘亏损失 569,999.14 331.00 7、其 他 443,141.59 376,944.14 合 计 58,562,872.33 54,560,485.93 97 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （四十二）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 97,202,414.92 199,257,348.03 递延所得税费用 -8,343,902.44 4,874,762.71 合 计 88,858,512.48 204,132,110.74 （四十三）政府补助 政府补助的种类及项目 本年金额 上年金额 1．收到的与资产相关的政府补助 （1）高等级车补贴 45,685,622.39 57,590,600.90 2．收到的与收益相关的政府补助 （1）财政扶持款 60,129,226.64 42,952,654.96 （2）燃料油价补贴 265,413,002.93 113,675,708.40 （3）老年人优惠乘车补贴 67,046,367.84 --- （4）公交线路补贴 38,101,770.74 31,142,941.23 （5）征地工补偿款 10,114,650.00 11,393,449.18 （6）车载残值补贴 32,663,704.70 13,434,554.32 （7）其 他 2,551,401.24 2,208,739.57 小 计 476,020,124.09 214,808,047.66 合 计 521,705,746.48 272,398,648.56 2008 年度 项 目 年初账面余额 当年增加 当年减少 年末账面余额 其中： 计入递延收益的政府 53,348,858.27 45,685,622.39 12,679,082.21 86,355,398.45 补助 2007 年度 项 目 年初账面余额 当年增加 当年减少 年末账面余额 其中： 计入递延收益的政府补 --- 57,590,600.90 4,241,742.63 53,348,858.27 助 98 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （四十四）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 利息收入 11,625,399.40 营业外收入 12,924,184.35 政府补贴 521,705,746.48 收到往来款 247,393,344.88 合 计 793,648,675.11 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 费用支出 212,526,746.23 营业外支出 5,019,086.44 往来支出 70,828,730.43 合 计 288,374,563.10 3、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 处置子公司收到的现金净额 4,520,910.48 小于子公司期初现金的差额 4、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 383,297,784.25 466,100,475.93 加：少数股东本期损益 75,812,993.84 66,261,550.94 资产减值准备 2,671,721.48 22,165,422.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 616,443,673.71 549,406,912.75 无形资产摊销 30,732,279.49 25,398,434.10 长期待摊费用摊销 22,122,542.51 15,688,153.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 43,771,656.35 46,200,854.84 列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 26,155.00 6,933.75 财务费用（收益以“－”号填列） 186,293,097.11 141,115,542.31 投资损失（收益以“－”号填列） -209,716,918.72 -333,881,905.70 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,404,820.97 -2,704,231.21 99 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,060,918.53 3,707,020.77 存货的减少（增加以“－”号填列） -245,112,141.56 340,410,762.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 245,345,678.60 426,698,553.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -539,865,753.57 -779,500,561.38 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 603,478,866.05 987,073,919.33 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 1,098,161,845.09 1,256,541,108.81 减：现金的年初余额 1,256,541,108.81 801,117,379.47 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -158,379,263.72 455,423,729.34 5、当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本年金额 上年金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 --- 216,120,034.96 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 --- 216,120,034.96 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 --- 266,217,585.20 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 --- -50,097,550.24 4、取得子公司的净资产 --- 290,964,993.99 流动资产 --- 291,402,247.67 非流动资产 --- 109,343,633.13 流动负债 --- 109,509,960.17 非流动负债 --- 270,926.64 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 8,233,380.51 2,685,779.84 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 8,233,380.51 --- 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 8,059,732.62 8,338,435.37 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 173,647.89 -8,338,435.37 4、处置子公司的净资产 10,500,536.38 18,580,552.46 100 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 流动资产 10,440,359.09 9,611,901.47 非流动资产 858,836.63 50,479,823.37 流动负债 798,659.34 41,511,108.84 非流动负债 --- 63.54 6、现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 1,098,161,845.09 1,256,541,108.81 其中：库存现金 1,543,690.06 2,196,556.55 可随时用于支付的银行存款 1,090,976,071.11 1,245,124,754.81 可随时用于支付的其他货币资金 5,642,083.92 9,219,797.45 可用于支付的存放中央银行款项 --- --- 存放同业款项 --- --- 拆放同业款项 --- --- 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、年末现金及现金等价物余额 1,098,161,845.09 1,256,541,108.81 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1年以内（含1 4,198,689.72 100% 209,934.49 5% 6,353,196.50 100% 170,000.00 0%-5% 年） 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准 --- --- --- --- --- --- --- --- 备 101 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 3、其他划分为类似信用风险特征的组 4,198,689.72 100% 209,934.49 5% 6,353,196.50 100% 170,000.00 0%-5% 合： 其中：单项金额重大 --- --- --- --- 3,400,000.00 53.52% 170,000.00 5% 单项金额非重大 4,198,689.72 100% 209,934.49 5% 2,953,196.50 46.48% --- --- 合 计 4,198,689.72 100% 209,934.49 6,353,196.50 100% 170,000.00 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 14,568.90 155,431.10 --- --- 170,000.00 2008 170,000.00 39,934.49 --- --- 209,934.49 3、年末无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项。 4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。 5、年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、年末无应收关联方账款。 7、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 票务销售 1,262,900.00 1 年以内 30.08% 第二名 票务销售 500,000.00 1 年以内 11.91% 第三名 票务销售 479,000.00 1 年以内 11.41% 第四名 票务销售 372,200.00 1 年以内 8.86% 第五名 票务销售 300,000.00 1 年以内 7.15% 8、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 9、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 10、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1年以内（含1年） 1,591,774,025.83 98.16% 1,629,472.92 0%-5% 1,591,355,995.49 98.54% 1,387,320.78 0%-5% 1年至2年（含2年） 11,635,020.39 0.72% 581,751.02 5.00% 7,016,322.41 0.43% 350,816.12 5.00% 102 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 2年至3年（含3年） 3,311,965.97 0.20% 165,598.30 5.00% 4,246,916.35 0.26% 212,345.82 5.00% 3年以上 14,971,850.90 0.92% 4,719,592.55 5%-51.61% 12,439,252.24 0.77% 2,570,260.61 5%-51.61% 合 计 1,621,692,863.09 100.00% 7,096,414.79 1,615,058,486.49 100.00% 4,520,743.33 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准 4,180,000.00 0.26% 4,180,000.00 100.00% 4,180,000.00 0.26% 2,157,298.00 51.61% 备 2、单项金额非重大且单独计提减值 --- --- --- --- --- --- --- --- 准备 3、其他划分为类似信用风险特征的 1,617,512,863.09 99.74% 2,916,414.79 0%-5% 1,610,878,486.49 99.74% 2,363,445.33 0%-5% 组合： 其中：单项金额重大 1,559,546,340.79 96.17% --- --- 1,553,187,098.30 96.17% --- --- 单项金额非重大 57,966,522.30 3.57% 2,916,414.79 0%-5% 57,691,388.19 3.57% 2,363,445.33 0%-5% 合 计 1,621,692,863.09 100.00% 7,096,414.79 1,615,058,486.49 100.00% 4,520,743.33 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 7,021,839.37 -2,501,096.04 --- --- 4,520,743.33 2008 4,520,743.33 2,575,671.46 --- --- 7,096,414.79 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 账龄较长，全额 上海辛耕置业发展有限公司 4,180,000.00 100.00% 4,180,000.00 收回可能性较小 4、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、年末其他应收关联方款项为 1,565,260,055.21 元，占其他应收款年末余额 96.52%。 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款总额的比例 合并范围各子公司 控股子公司 1,562,931,498.06 96.38% 上海新天天大众低温物流有限公司 联营企业 100,000.00 0.01% 103 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款总额的比例 上海大众交运出租汽车有限公司 联营企业 956,354.75 0.06% 上海大众驾驶员培训有限公司 联营企业 1,007,296.00 0.06% 上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 联营企业 188,332.00 0.01% 山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业 44,913.30 0.00% 上海大众美林阁酒店有限公司 联营企业 31,661.10 0.00% 7、年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 总额的比例 第一名 合并范围内子公司 往来款 1,562,931,498.06 1 年以内 96.38% 第二名 车辆事故责任人与理赔方 事故借款及保险理赔 36,675,296.57 1-3 年以上 2.26% 第三名 非关联方 房 款 4,180,000.00 3 年以上 0.26% 第四名 关联方 往来款 1,007,296.00 1 年以内 0.06% 第五名 关联方 往来款 956,354.75 1 年以内 0.06% 8、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 9、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 10、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 （三）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 1,884,670,587.47 --- 1,685,056,271.18 --- 按权益法核算的长期股权投资 合营企业 154,818,636.10 --- 155,594,126.47 --- 联营企业 171,555,791.03 --- 160,952,546.80 --- 小 计 326,374,427.13 --- 316,546,673.27 --- 其他按成本法核算的长期股权 534,257,615.09 53,371,440.00 554,257,615.09 53,371,440.00 投资 合 计 2,745,302,629.69 53,371,440.00 2,555,860,559.54 53,371,440.00 104 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1、对子公司投资 本年权益增减额 占被投资单位 其中：分 序号 子公司名称 初始金额 年初余额 年末余额 注册资本比例 合计 回现金红 利 上海大众大厦有限责任 1 51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- --- 10,200,000.00 公司 2 上海大众汽车租赁公司 100.00% 200,000,000.00 200,000,000.00 --- --- 200,000,000.00 上海大众房地产开发经 3 100.00% 200,000,000.00 200,000,000.00 --- --- 200,000,000.00 营公司 上海大众交通汽车服务 4 95.00% 59,506,000.00 66,500,000.00 --- --- 66,500,000.00 有限公司 5 上海大众巴士公司 100.00% 95,000,000.00 95,000,000.00 --- --- 95,000,000.00 上海大众国际旅行社有 6 51.00% 2,000,000.00 6,166,000.00 --- --- 6,166,000.00 限公司 上海大众旅游汽车有限 7 100.00% 43,100,000.00 48,000,000.00 --- --- 48,000,000.00 公司 8 上海大众物流有限公司 60.00% 11,832,646.78 11,832,646.78 --- --- 11,832,646.78 上海浦东大众公共交通 9 60.00% 95,023,522.21 95,023,522.21 --- --- 95,023,522.21 有限责任公司 上海大众国际货运代理 10 34.62% 4,512,775.76 4,512,775.76 --- --- 4,512,775.76 有限公司 上海大众集装箱货运有 11 100.00% 1,680,882.38 3,295,847.81 --- --- 3,295,847.81 限公司 上海嘉定大众出租汽车 12 90.00% 26,866,550.68 26,866,550.68 --- --- 26,866,550.68 有限公司 上海松江大众出租汽车 13 51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- --- 10,200,000.00 有限公司 上海金山大众出租汽车 14 80.00% 24,000,000.00 24,000,000.00 --- --- 24,000,000.00 有限公司 上海奉贤大众汽车客运 15 95.16% 148,399,583.82 148,399,583.82 --- --- 148,399,583.82 有限公司 上海奉贤大众众腾客运 16 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 汽车有限公司 17 上海奉贤大众众义汽车 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 105 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本年权益增减额 占被投资单位 其中：分 序号 子公司名称 初始金额 年初余额 年末余额 注册资本比例 合计 回现金红 利 客运有限公司 上海奉贤大众众和出租 18 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 汽车有限公司 上海奉贤大众众慧客运 19 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 汽车有限公司 上海青浦大众汽车客运 20 85.00% 25,500,000.00 25,500,000.00 --- --- 25,500,000.00 有限公司 上海大众百通汽车客运 21 80.00% 5,963,371.77 33,563,371.77 --- --- 33,563,371.77 有限公司 上海大众九环化工储运 22 51.00% 6,073,470.00 5,304,354.73 --- --- 5,304,354.73 经营有限公司 上海大众公共交通有限 23 68.5293% 167,353,914.86 167,353,914.86 --- --- 167,353,914.86 公司 上海大众国际会议中心 24 100.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 27,000,000.00 --- 57,000,000.00 有限公司 25 苏州大众交通有限公司 85.00% 9,571,675.26 9,571,675.26 8,271,600.81 --- 17,843,276.07 无锡大众交通有限责任 26 82.50% 10,109,125.85 33,109,125.85 --- --- 33,109,125.85 公司 上海大众华旅出租汽车 27 20.00% 8,296,253.28 8,296,253.28 --- --- 8,296,253.28 有限公司 上海大众美林阁空港宾 28 51.00% 25,500,000.00 25,500,000.00 --- --- 25,500,000.00 馆有限公司 上海大众新发展置业投 29 51.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 --- --- 10,200,000.00 资有限公司 宁波大众出租汽车有限 30 90.00% 7,774,210.39 7,774,210.39 --- --- 7,774,210.39 公司 上海大众航空服务有限 31 51.00% 1,530,000.00 1,530,000.00 --- --- 1,530,000.00 公司 32 上海大众科技有限公司 25.00% 3,607,644.90 3,607,644.90 --- --- 3,607,644.90 33 上海大众拍卖有限公司 --- -120,840.61 -120,840.61 --- --- -120,840.61 34 上海崇明大众公共交通 80.00% 24,000,000.00 24,000,000.00 --- --- 24,000,000.00 106 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本年权益增减额 占被投资单位 其中：分 序号 子公司名称 初始金额 年初余额 年末余额 注册资本比例 合计 回现金红 利 有限公司 上海虹口大众出租汽车 35 99.84% 77,529,045.73 333,814,682.04 140,917,715.48 --- 474,732,397.52 有限公司 上海崇明大众出租汽车 36 68.50% 7,254,951.65 7,254,951.65 3,425,000.00 --- 10,679,951.65 有限公司 37 昆山大众交通有限公司 60.00% 4,800,000.00 4,800,000.00 --- --- 4,800,000.00 上海大众交通商务有限 38 100.00% 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 公司 合 计 1,381,264,784.71 1,685,056,271.18 199,614,316.29 --- 1,884,670,587.47 2、合营企业及联营企业主要信息 本公司在被 本公司持 序号 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 投资单位表 股比例 决权比例 一、合营企业 1 上海大众新亚出租汽车有限公司 有限责任公司 上海 戎平涛 交通运输业 30,000,000.00 49.50% 49.50% 2 上海大众交运出租汽车有限公司 有限责任公司 上海 莫少峰 交通运输业 7,187,000.00 50.00% 50.00% 二、联营企业 1 上海大众广告有限公司 有限责任公司 上海 谭游学 服务业 12,000,000.00 50.00% 50.00% 2 杭州大众出租汽车股份有限公司 股份有限公司 杭州 蒋天荣 交通运输业 51,000,000.00 44.12% 44.12% 3 山东大众出租汽车股份有限公司 股份有限公司 山东 董玉海 交通运输业 26,200,000.00 23.52% 23.52% 4 济南大众出租汽车有限责任公司 有限责任公司 济南 张锡麟 交通运输业 6,800,000.00 50.00% 50.00% 5 安徽大众汽车运输有限责任公司 有限责任公司 安徽 石景明 交通运输业 32,000,000.00 50.00% 50.00% 6 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 有限责任公司 哈尔滨 杨国平 交通运输业 10,000,000.00 50.00% 50.00% 7 江西大众交通运输有限责任公司 有限责任公司 江西 石景明 交通运输业 8,000,000.00 45.00% 45.00% 8 上海交通大众客运有限责任公司 有限责任公司 上海 陈辰康 交通运输业 108,580,000.00 40.71% 40.71% 美元 9 上海大众佐川急便物流有限公司 有限责任公司 上海 石原博文 交通运输业 25.00% 25.00% 4,220,000.00 美元 10 上海新天天大众低温物流有限公司 有限责任公司 上海 张国美 交通运输业 17.00% 17.00% 8,000,000.00 11 上海大众美林阁酒店有限公司 有限责任公司 上海 杨国平 服务业 50,000,000.00 40.00% 40.00% 107 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 序号 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年营业收入总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码 一、合营企业 1 上海大众新亚出租汽车有限公司 191,837,692.41 32,631,249.11 135,195,268.87 23,418,624.36 合营单位 63027798-7 2 上海大众交运出租汽车有限公司 48,897,198.14 15,990,543.13 30,289,983.60 7,641,294.99 合营单位 13240302-0 二、联营企业 1 上海大众广告有限公司 28,855,605.24 8,558,890.23 46,700,768.68 5,972,707.93 联营单位 13351390-x 2 杭州大众出租汽车股份有限公司 105,237,491.78 41,495,016.93 22,671,454.94 4,249,941.31 联营单位 14306344-7 3 山东大众出租汽车股份有限公司 97,545,290.44 111,055,892.33 363,300.00 -8,738,924.11 联营单位 16411616-5 4 济南大众出租汽车有限责任公司 49,649,388.46 47,994,102.83 15,286,917.33 410,364.73 联营单位 26433256-x 5 安徽大众汽车运输有限责任公司 50,841,690.45 8,726,448.53 11,669,011.27 1,897,537.43 联营单位 14904117-7 哈尔滨大众交通运输有限责任公 6 58,408,662.03 37,607,015.75 24,829,030.23 2,159,160.88 联营单位 12759066-9 司 7 江西大众交通运输有限责任公司 50,760,015.08 38,940,438.97 20,336,873.01 2,262,407.29 联营单位 61241280-7 8 上海交通大众客运有限责任公司 140,385,672.98 21,946,041.91 31,269,994.43 6,080,812.08 联营单位 63033016-x 9 上海大众佐川急便物流有限公司 46,435,355.58 27,191,819.54 4,699,742.23 825,826.51 联营单位 74059007-7 上海新天天大众低温物流有限公 10 57,297,257.33 2,292,038.24 30,899,321.06 504,599.10 联营单位 75188204-0 司 11 上海大众美林阁酒店有限公司 88,375,431.36 14,422,401.86 63,024,305.50 12,806,774.51 联营单位 72942599-4 3、按权益法核算的长期股权投资 占被投资 本年权益增减额 序号 被投资单位 单位注册 初始投资成本 年初余额 其中 年末余额 合 计 资本比例 成本变动 损益调整 分回现金红利 合营企业 上海大众新亚出租 1 49.50% 62,415,207.86 120,549,979.58 -528,173.07 --- 10,768,489.84 -11,296,662.91 120,021,806.51 汽车有限公司 上海大众交运出租 2 50.00% 15,131,523.84 35,044,146.89 -247,317.30 --- 3,469,165.28 -3,716,482.58 34,796,829.59 汽车有限公司 小 计 77,546,731.70 155,594,126.47 -775,490.37 --- 14,237,655.12 -15,013,145.49 154,818,636.10 联营企业 上海大众广告有限 1 50.00% 2,000,000.00 11,062,003.54 -913,646.03 --- 2,986,353.97 -3,900,000.00 10,148,357.51 公司 2 杭州大众出租汽车 44.12% 22,500,000.00 28,561,498.06 -438,318.16 --- 1,873,514.68 -2,311,832.84 28,123,179.90 108 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 占被投资 本年权益增减额 序号 被投资单位 单位注册 初始投资成本 年初余额 其中 年末余额 合 计 资本比例 成本变动 损益调整 分回现金红利 股份有限公司 山东大众出租汽车 3 23.52% 8,260,000.00 1,079,912.53 -1,079,912.53 --- -1,079,912.53 --- --- 股份有限公司 济南大众出租汽车 4 50.00% 2,000,000.00 --- 827,642.82 1,000,000.00 -172,357.18 --- 827,642.82 有限责任公司 安徽大众汽车运输 5 50.00% 6,080,000.00 11,833,752.26 10,398,868.70 9,450,000.00 948,868.70 --- 22,232,620.96 有限责任公司 哈尔滨大众交通运 6 50.00% 5,720,000.00 11,721,242.70 1,089,180.44 --- 1,089,180.44 --- 12,810,423.14 输有限责任公司 江西大众交通运输 7 45.00% 3,600,000.00 5,053,125.97 265,683.28 --- 1,018,083.28 -752,400.00 5,318,809.25 有限责任公司 上海交通大众客运 8 40.71% 45,501,957.92 48,107,531.16 615,045.05 --- 2,475,498.60 -1,860,453.55 48,722,576.21 有限责任公司 现代轻轨经营发展 9 --- 30,000,000.00 30,700,275.41 -30,700,275.41 -30,700,275.41 --- --- --- 股份有限公司 上海大众佐川急便 10 25.00% 8,732,024.00 3,467,364.90 1,343,519.11 --- 1,343,519.11 --- 4,810,884.01 物流有限公司 上海新天天大众低 11 17.00% 11,256,448.00 7,402,607.67 166,517.70 --- 166,517.70 --- 7,569,125.37 温物流有限公司 上海大众驾驶员培 12 --- --- 970,063.68 -215,003.68 --- 354,996.32 -570,000.00 755,060.00 训有限公司 上海大众搬场物流 13 --- --- 993,168.92 -337,268.86 --- 382,731.14 -720,000.00 655,900.06 有限公司 上海平和汽车服务 14 --- 23,229,800.00 --- --- 71,770.72 -71,770.72 --- --- 有限公司 上海大众美林阁酒 15 40.00% 20,000,000.00 --- 29,581,211.80 20,000,000.00 9,581,211.80 --- 29,581,211.80 店有限公司 小 计 188,880,229.92 160,952,546.80 10,603,244.23 -178,504.69 20,896,435.31 -10,114,686.39 171,555,791.03 合计 266,426,961.62 316,546,673.27 9,827,753.86 -178,504.69 35,134,090.43 -25,127,831.88 326,374,427.13 109 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4、按成本法核算的其他长期股权投资 占被投 本年权益增减额 年末账面余额 减值准备 资单位 其中：分回 序号 被投资单位 初始投资成本 年初余额 注册资 合计 现金红利 本比例 上海巴士电车有限 1 7.27% 14,400,000.00 14,400,000.00 --- --- 14,400,000.00 --- 公司 大众保险股份有限 2 4.10% 43,154,224.79 56,914,224.79 --- --- 56,914,224.79 52,900,000.00 公司 上海数讯信息技术 3 15.68% 17,440,000.00 17,440,000.00 --- --- 17,440,000.00 --- 有限公司 上海卫铭生化股份 4 4.44% 1,319,488.00 1,319,488.00 --- --- 1,319,488.00 --- 有限公司 上海管道净水有限 5 10.00% 1,751,874.00 1,751,874.00 --- --- 1,751,874.00 --- 责任公司 上海新奥九环车用 6 14.85% 8,071,377.93 8,071,377.93 --- --- 8,071,377.93 --- 能源股份有限公司 上海公共交通卡股 7 12.11% 20,234,256.00 20,234,256.00 --- --- 20,234,256.00 --- 份有限公司 上海大众美林阁酒 8 40.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 --- --- --- 店有限公司 上海九环汽车天然 9 10.00% 1,766,452.92 1,766,452.92 --- --- 1,766,452.92 --- 气发展有限公司 上海南站长途客运 10 15.00% 11,250,000.00 11,250,000.00 --- --- 11,250,000.00 --- 有限公司 上海阳光九环能源 11 10.00% 3,270,000.00 3,270,000.00 --- --- 3,270,000.00 --- 发展有限公司 上海水仙电器股份 12 小于 5% 944,000.00 944,000.00 --- --- 944,000.00 471,440.00 有限公司 中国纺织机械股份 13 小于 5% 404,000.00 404,000.00 --- --- 404,000.00 --- 有限公司 复地（集团）股份有 14 小于 5% 1,057,459.45 1,057,459.45 --- --- 1,057,459.45 --- 限公司 申银万国证券股份 15 小于 5% 4,050,000.00 4,050,000.00 --- --- 4,050,000.00 --- 有限公司 110 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 占被投 本年权益增减额 年末账面余额 减值准备 资单位 其中：分回 序号 被投资单位 初始投资成本 年初余额 注册资 合计 现金红利 本比例 上海银行股份有限 16 小于 5% 391,500.00 391,500.00 --- --- 391,500.00 --- 公司 国泰君安证券股份 17 小于 5% 119,124,915.00 157,282,388.52 --- --- 157,282,388.52 --- 有限公司 国泰君安投资管理 18 小于 5% 875,085.00 68,710,593.48 --- --- 68,710,593.48 --- 股份有限公司 光大证券股份有限 19 小于 5% 165,000,000.00 165,000,000.00 --- --- 165,000,000.00 --- 公司 合 计 434,504,633.09 554,257,615.09 -20,000,000.00 --- 534,257,615.09 53,371,440.00 5、长期股权投资减值准备 序号 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 1 上海水仙电器股份有限公司 471,440.00 --- --- 471,440.00 以前年度亏损 2 大众保险股份有限公司 52,900,000.00 --- --- 52,900,000.00 连续巨额亏损 合 计 53,371,440.00 --- --- 53,371,440.00 （四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 438,422,046.99 321,822,931.92 432,714,007.74 289,460,363.43 其他业务 12,717,302.06 8,446,848.53 6,643,805.08 109,758.51 合 计 451,139,349.05 330,269,780.45 439,357,812.82 289,570,121.94 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 438,422,046.99 321,822,931.92 432,714,007.74 289,460,363.43 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 上 海 438,422,046.99 321,822,931.92 432,714,007.74 289,460,363.43 111 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、按业务类别列示其他业务收入、其他业务成本 本年金额 上年金额 项 目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 劳务收入 11,172,903.06 8,446,848.53 3,915,949.08 109,758.51 广告收入 1,544,399.00 --- 2,727,856.00 --- 合 计 12,717,302.06 8,446,848.53 6,643,805.08 109,758.51 （五）投资收益 项目 本年金额 上年金额 1、金融资产投资收益 126,824,602.00 225,216,744.76 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- --- （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 --- --- （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 3,257,586.22 19,323,862.67 （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 2,549,008.94 34,723,271.54 （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 --- --- （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 121,018,006.84 171,169,610.55 2、长期股权投资收益 382,440,952.22 298,046,671.90 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益（共 34 家） 347,244,638.39 255,032,220.48 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共 16 家） 30,675,588.43 41,508,679.98 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 4,520,725.40 1,505,771.44 3、其他投资收益（委托贷款收益） 35,136,603.35 25,720,832.29 合 计 544,402,157.57 548,984,248.95 其中： 1、按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 上海大众汽车租赁公司 85,242,685.18 79,261,481.21 上海大众房地产开发经营公司 61,380,241.56 15,000,000.00 国泰君安股份有限公司 59,562,457.50 --- 上海浦东大众公共交通有限责任公司 15,800,038.42 --- 上海奉贤大众众义汽车客运有限公司 15,558,036.32 14,621,083.78 上海大众交通汽车服务有限公司 13,943,339.70 21,362,436.12 上海奉贤大众众和出租汽车有限公司 13,936,523.14 15,752,917.98 小 计 265,423,321.82 145,997,919.09 112 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 上海大众新亚出租汽车有限公司 10,768,489.84 11,598,418.59 上海大众美林阁酒店有限公司 5,122,709.80 --- 上海大众交运出租汽车有限公司 3,469,165.28 3,381,281.67 上海大众广告有限公司 2,986,353.97 4,367,691.96 上海交通大众客运有限责任公司 2,475,498.60 2,067,170.61 杭州大众出租汽车股份有限公司 1,873,514.68 14,292,091.48 小 计 26,695,732.17 35,706,654.31 3、处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 上海大众九环化工储运经营有限公司 --- -82,445.44 苏州大众交通有限公司 234,600.81 --- 上海崇明大众出租汽车有限公司 --- 798,724.33 上海大众国际贸易有限公司 --- 744.89 上海利有实业有限公司 --- 524,536.75 上海交通建设管理有限公司 --- 43,476.91 现代轻轨经营发展股份有限公司 4,286,124.59 --- 上海大众北区运输有限公司 --- 220,734.00 合 计 4,520,725.40 1,505,771.44 4、可供出售金融资产的投资收益主要包括： 证券代码 证券名称 出售收益 持有期间红利 收益小计 600627 上电股份 3,826,064.78 --- 3,826,064.78 600655 豫园商城 29,250,485.44 --- 29,250,485.44 600676 交运股份 2,333,308.50 2,333,308.50 600000 浦发银行 83,790,351.54 437,014.88 84,227,366.42 600008 首创股份 4,151,105.08 --- 4,151,105.08 900914 锦投 B 股 --- 21,573.65 21,573.65 900929 锦旅 B 股 --- 5,908.79 5,908.79 600837 海通证券 --- 459,780.40 459,780.40 小 计 121,018,006.84 3,257,586.22 124,275,593.06 本公司投资收益汇回无重大限制。 113 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （六）现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 439,242,245.80 429,518,758.32 加：资产减值准备 2,615,605.95 23,654,335.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 69,867,315.04 69,457,649.28 无形资产摊销 384,999.76 385,000.08 长期待摊费用摊销 5,979,343.80 4,919,790.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 4,237,220.54 2,186,841.66 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 134,329,017.21 90,151,605.53 投资损失（收益以“－”号填列） -544,402,157.57 -548,984,248.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -653,901.49 1,149,328.90 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,860,889.46 2,812,013.15 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,239,089.85 -337,064.54 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 39,130,914.43 308,877,404.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -108,575,627.56 -127,225,669.02 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 43,776,775.52 256,565,745.27 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 337,428,947.01 308,522,243.35 减：现金的年初余额 308,522,243.35 207,412,579.42 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 28,906,703.66 101,109,663.93 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 1、本公司的第一大股东情况： 114 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司第一大股东为上海大众公用事业（集团）股份有限公司，对本公司的持股比例和表决权比 例分别为 20.76%和 20.76%。上海大众企业管理有限公司系上海大众公用事业（集团）股份有限公司的 第一大股东，持有该公司 20.34%的股权。 上述两家公司的基本情况： （金额单位：万元） 法定代 业务性 对本公司的持 对本公司的表 组织机构代 企业名称 关联关系 企业类型 注册地 注册资本 表人 质 股比例 决权比例 码 公司第一大股 持有公司 持有公司 上海大众企业管理有 其他有限责 上海西部工 东的第一大股 顾倚涛 综合类 15,900.00 第一大股东 第一大股东 13456546-1 限公司 任公司 业园区 东 20.34%的股权 20.34%的股权 上海大众公用事业（集 公司第一大股 股份有限公 浦东新区商 杨国平 综合类 149,533.62 20.76% 20.76% 13220877-8 团）股份有限公司 东 司（上市） 城路 518 号 115 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司的第一大股东注册资本情况： （金额单位：万元） 公司名称 年初数 本年增加 年末数 上海大众企业管理有限公司 15,900.00 --- 15,900.00 上海大众公用事业（集团）股份有限公 124,611.35 24,922.27 149,533.62 司 2、本公司的子公司情况： （金额单位：万元） 持股比 表决权比 组织机构代 序号 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 例 例 码 上海大众大厦有限责任 有限责任公 旅游饮食 1 法人企业 上海 张静 2,000.00 100.00% 100.00% 13224234-3 公司 司 服务业 上海大众洗涤保洁实业 有限责任公 旅游饮食 2 法人企业 上海 张静 100.00 100.00% 100.00% 63041390-x 有限公司 司 服务业 有限责任公 3 上海大众汽车租赁公司 法人企业 上海 费宜和 运输业 12,000.00 100.00% 100.00% 13306747-9 司 上海大众房地产开发经 有限责任公 4 法人企业 上海 张锡麟 房地产业 20,000.00 100.00% 100.00% 13324053-4 营公司 司 上海大众交通汽车服务 有限责任公 5 法人企业 上海 杨国平 商业 7,000.00 100.00% 100.00% 13371213-2 有限公司 司 有限责任公 6 上海大众巴士公司 法人企业 上海 朱立鸿 运输业 9,500.00 100.00% 100.00% 13307986-7 司 上海大众交通汽车修理 有限责任公 7 法人企业 上海 胡始建 工业 1,000.00 100.00% 100.00% 13458376-6 有限公司 司 有限责任公 旅游饮食 8 上海大众旅游公司 法人企业 上海 步洁 50.00 100.00% 100.00% 13302356-4 司 服务业 上海大众旅游汽车有限 有限责任公 9 法人企业 上海 徐益民 运输业 4,800.00 100.00% 100.00% 13457345-3 公司 司 上海大众会议展览有限 有限责任公 旅游饮食 10 法人企业 上海 步洁 30.00 100.00% 100.00% 63162915-5 责任公司 司 服务业 上海大众国际旅行社有 有限责任公 旅游饮食 11 法人企业 上海 杨国平 1,000.00 51.00% 51.00% 13225983-1 限公司 司 服务业 有限责任公 12 上海大众物流有限公司 法人企业 上海 赵纬纶 运输业 2,000.00 75.00% 75.00% 63141697-7 司 上海浦东大众公共交通 有限责任公 13 法人企业 上海 童亦工 运输业 15,000.00 96.67% 96.67% 63047986-5 有限责任公司 司 116 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 持股比 表决权比 组织机构代 序号 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 例 例 码 上海大众国际货运代理 有限责任公 14 法人企业 上海 杨国平 运输业 1,300.00 76.93% 76.93% 63078660-x 有限公司 司 上海大众集装箱货运有 有限责任公 15 法人企业 上海 朱伟勇 运输业 500.00 100.00% 100.00% 13236194-0 限公司 司 上海嘉定大众出租汽车 有限责任公 16 法人企业 上海 石景明 运输业 3,000.00 100.00% 100.00% 70328623-6 有限公司 司 上海松江大众出租汽车 有限责任公 17 法人企业 上海 倪稚鑫 运输业 2,000.00 51.00% 51.00% 70324784-3 有限公司 司 上海金山大众出租汽车 有限责任公 18 法人企业 上海 石景明 运输业 3,000.00 80.00% 80.00% 70346218-0 有限公司 司 上海奉贤大众汽车客运 有限责任公 19 法人企业 上海 童亦工 运输业 15,167.43 100.00% 100.00% 73407212-6 有限公司 司 上海奉贤大众众腾客运 有限责任公 20 法人企业 上海 童亦工 运输业 1,000.00 100.00% 100.00% 77145415-8 汽车有限公司 司 上海奉贤大众众义汽车 有限责任公 21 法人企业 上海 童亦工 运输业 1,000.00 100.00% 100.00% 77145411-5 客运有限公司 司 上海奉贤大众众和出租 有限责任公 22 法人企业 上海 童亦工 运输业 1,000.00 100.00% 100.00% 77145405-1 汽车有限公司 司 上海奉贤大众众慧客运 有限责任公 23 法人企业 上海 童亦工 运输业 1,000.00 100.00% 100.00% 77145414-x 汽车有限公司 司 上海青浦大众汽车客运 有限责任公 24 法人企业 上海 童亦工 运输业 3,000.00 85.00% 85.00% 73408063.-6 有限公司 司 上海大众百通汽车客运 有限责任公 25 法人企业 上海 童亦工 运输业 4,200.00 80.00% 80.00% 73851782-3 有限公司 司 上海大众交通汽车销售 有限责任公 26 法人企业 上海 费宜和 商业 1,700.00 100.00% 100.00% 13468995-8 有限公司 司 27 上海申新巴士有限公司 中外合资 法人企业 上海 陈茂华 运输业 10,000.00 51.00% 51.00% 60738502-3 上海大众九环化工储运 有限责任公 28 法人企业 上海 赵纬纶 运输业 1,000.00 51.00% 51.00% 73745646-7 经营有限公司 司 上海大众公共交通有限 有限责任公 29 法人企业 上海 杨国平 运输业 24,156.62 68.53% 68.53% 76089362-2 公司 司 30 上海大众弘达公共交通 有限责任公 法人企业 上海 陈建中 运输业 1,000.00 65.00% 65.00% 63060099-1 117 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 持股比 表决权比 组织机构代 序号 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 例 例 码 有限公司 司 上海大众公共交通汽车 有限责任公 31 法人企业 上海 张德良 商业 1,000.00 80.00% 80.00% 74115391-x 销售有限公司 司 上海大众国际仓储物流 有限责任公 32 法人企业 上海 赵纬纶 运输业 2,400.00 100.00% 100.00% 75248170-8 有限公司 司 上海大众国际会议中心 有限责任公 旅游饮食 33 法人企业 上海 杨国平 5,000.00 100.00% 100.00% 76303511-3 有限公司 司 服务业 上海瑞众汽车销售服务 有限责任公 34 法人企业 上海 沈隽 商业 500.00 90.00% 90.00% 75057553-2 有限公司 司 有限责任公 35 苏州大众交通有限公司 法人企业 苏州 石景明 运输业 2,000.00 85.00% 85.00% 76244827-4 司 有限责任公 36 上海祥羚置业有限公司 法人企业 上海 张锡麟 房地产业 3,000.00 51.00% 51.00% 76164983-2 司 黑龙江大众新城房地产 有限责任公 37 法人企业 哈尔滨 张锡麟 房地产业 8,000.00 59.00% 59.00% 74966150-5 开发有限公司 司 上海南汇大众公交客运 有限责任公 38 法人企业 上海 陈建中 运输业 3,500.00 51.00% 51.00% 63090923-5 有限公司 司 上海众稳房地产经纪有 有限责任公 旅游饮食 39 法人企业 上海 张锡麟 200.00 55.00% 55.00% 75955150-2 限公司 司 服务业 昆山新大众房地产发展 有限责任公 40 法人企业 江苏昆山 张锡麟 房地产业 5,000.00 90.00% 90.00% 73333119-1 有限公司 司 四川阆中城南天下投资 有限责任公 41 法人企业 阆中 张锡麟 房地产业 3,000.00 100.00% 100.00% 75970546-0 管理有限公司 司 无锡大众交通有限责任 有限责任公 42 法人企业 无锡 杨国平 运输业 4,000.00 82.50% 82.50% 25051146-0 公司 司 无锡大众交通汽车维修 有限责任公 43 法人企业 无锡 虞伟平 工业 200.00 69.00% 69.00% 73224513-4 服务有限公司 司 无锡大众汽车租赁有限 有限责任公 44 法人企业 无锡 虞伟平 运输业 500.00 70.00% 70.00% 25051047-6 公司 司 上海大众华旅出租汽车 有限责任公 45 法人企业 上海 董继缘 运输业 1,000.00 100.00% 100.00% 13284447-5 有限公司 司 46 上海大众美林阁空港宾 有限责任公 法人企业 上海 杨国平 旅游饮食 5,000.00 71.00% 71.00% 77893971-3 118 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 持股比 表决权比 组织机构代 序号 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 例 例 码 馆有限公司 司 服务业 上海大众新发展置业投 有限责任公 47 法人企业 上海 张锡麟 房地产业 2,000.00 51.00% 51.00% 79447464-5 资有限公司 司 宁波大众出租汽车有限 有限责任公 48 法人企业 宁波 石景明 运输业 200.00 100.00% 100.00% 14413632-9 公司 司 上海大众航空服务有限 有限责任公 旅游饮食 49 法人企业 上海 杨国平 300.00 51.00% 51.00% 63073190-8 公司 司 服务业 有限责任公 50 上海大众科技有限公司 法人企业 上海 杨国平 工业 1,800.00 51.00% 51.00% 13308900-2 司 上海大众智能设备有限 有限责任公 51 法人企业 上海 赵薇节 工业 800.00 70.00% 70.00% 63177052-x 公司 司 上海大众交通技术有限 有限责任公 52 法人企业 上海 杨国平 工业 50.00 100.00% 100.00% 74325898-5 公司 司 有限责任公 53 上海大众拍卖有限公司 法人企业 上海 杨国平 商业 1,000.00 55.00% 55.00% 13318333-0 司 上海崇明大众公共交通 有限责任公 54 法人企业 上海崇明 郭奇章 运输业 3,000.00 80.00% 80.00% 63106121-3 有限公司 司 上海崇明大众公交汽车 有限责任公 55 法人企业 上海崇明 任井春 工业 33.00 100.00% 100.00% 13443349-3 修理有限公司 司 有限责任公 旅游饮食 56 上海三岛宾馆有限公司 法人企业 上海崇明 郭奇章 30.00 100.00% 100.00% 63106293-7 司 服务业 有限责任公 旅游饮食 57 上海三岛广告有限公司 法人企业 上海崇明 任井春 50.00 100.00% 100.00% 63106685-8 司 服务业 上海崇明大众出租汽车 有限责任公 58 法人企业 上海崇明 石景明 运输业 2,000.00 70.00% 70.00% 74955188-3 有限公司 司 上海大众交通崇明汽车 有限责任公 59 法人企业 上海 常宝林 工业 176.00 100.00% 100.00% 76398042-2 销售服务有限公司 司 上海大众汽车虹桥销售 有限责任公 60 法人企业 上海 管玉明 工业 1,000.00 51.00% 51.00% 13228872-0 服务有限公司 司 上海大众汽车俱乐部有 有限责任公 旅游饮食 61 法人企业 上海 费宜和 500.00 70.00% 70.00% 63179663-1 限公司 司 服务业 62 上海大众交通汽车零部 有限责任公 法人企业 上海 胡始建 商业 200.00 100.00% 100.00% 70323933-3 119 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 持股比 表决权比 组织机构代 序号 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 例 例 码 件总汇有限公司 司 上海大众交通旧机动车 有限责任公 63 法人企业 上海 石景明 商业 100.00 100.00% 100.00% 63208018-4 经纪有限公司 司 上海大众交通市中汽车 有限责任公 64 法人企业 上海 朱祖俊 工业 800.00 87.00% 87.00% 75290278-7 销售服务有限公司 司 上海大众交通市西汽车 有限责任公 65 法人企业 上海 常宝林 商业 700.00 100.00% 100.00% 78782860 销售服务有限公司 司 杭州大众汽车服务有限 有限责任公 66 法人企业 杭州 杨国平 运输业 2,000.00 52.50% 52.50% 74631697-6 公司 司 上海佘山大众房地产置 有限责任公 67 法人企业 上海 杨国平 房地产业 3,000.00 55.00% 55.00% 74376098-3 业发展有限公司 司 吴江大众置业发展有限 有限责任公 68 法人企业 吴江 张锡麟 房地产业 5,000.00 100.00% 100.00% 76738820-7 公司 司 上海大众物业管理有限 有限责任公 旅游饮食 69 法人企业 上海 张文华 300.00 80.00% 80.00% 63036218-8 责任公司 司 服务业 哈尔滨大众物业管理有 有限责任公 旅游饮食 70 法人企业 哈尔滨 张锡麟 300.00 100.00% 100.00% 76906394-0 限责任公司 司 服务业 上海二汽徐闵汽车修理 有限责任公 71 法人企业 上海 陈茂华 工业 108.00 100.00% 100.00% 75148229-0 有限公司 司 上海飞云汽车服务有限 有限责任公 72 法人企业 上海 吴增强 运输业 462.94 92.00% 92.00% 60728622-8 公司 司 上海公交飞翔汽车服务 有限责任公 73 法人企业 上海 吴增强 运输业 439.53 76.00% 76.00% 63044754-4 有限公司 司 上海大众三汽公共交通 有限责任公 74 法人企业 上海 徐益民 运输业 350.00 100.00% 100.00% 13263812-9 出租汽车有限公司 司 上海真西汽车修理有限 有限责任公 75 法人企业 上海 吴增强 工业 50.00 100.00% 100.00% 13294120-8 公司 司 上海大众中冷公交汽车 有限责任公 76 法人企业 上海 张德良 工业 50.00 85.00% 85.00% 75759398-7 空调维修服务有限公司 司 上海大众中冷汽车设备 有限责任公 77 法人企业 上海 蒋建伟 工业 50.00 89.00% 89.00% 79446520-4 维修服务有限公司 司 78 苏州大众交通汽车修理 有限责任公 法人企业 苏州 屠德发 工业 200.00 100.00% 100.00% 76652811-6 120 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 持股比 表决权比 组织机构代 序号 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 例 例 码 有限公司 司 上海虹口大众出租汽车 有限责任公 79 法人企业 上海 单莉雯 运输业 19,454.00 99.84% 99.84% 63149532-9 有限公司 司 有限责任公 80 昆山大众交通有限公司 法人企业 昆山 石景明 运输业 800.00 60.00% 60.00% 66007992-2 司 北京大众汽车租赁有限 有限责任公 81 法人企业 北京 费宜和 运输业 800.00 98.00% 98.00% 10300537-3 公司 司 有限责任公 82 桐乡申地置业有限公司 法人企业 浙江桐乡 张文华 房地产业 5,000.00 100.00% 100.00% 75302930-X 司 上海大众交通二手机动 有限责任公 83 法人企业 上海 石景明 商业 100.00 100.00% 100.00% 66242380-6 车经营有限公司 司 上海大众河滨酒店经营 有限责任公 旅游饮食 84 法人企业 上海 张锡麟 200.00 100.00% 100.00% 75249882-5 管理有限公司 司 服务业 上海莫泰大众河滨酒店 有限责任公 旅游饮食 85 法人企业 上海 张文华 250.00 80.00% 80.00% 79704332-2 有限公司 司 服务业 上海银浩物业管理有限 有限责任公 旅游饮食 86 法人企业 上海 王友良 24.00 100.00% 100.00% 13326911-6 公司 司 服务业 上海奉贤大众公共交通 有限责任公 87 法人企业 上海 陈茂华 运输业 2,500.00 100.00% 100.00% 66937424-x 有限公司 司 上海金山大众公共交通 有限责任公 88 法人企业 上海 陈茂华 运输业 2,500.00 100.00% 100.00% 66935769-3 有限公司 司 上海大众交通商务有限 有限责任公 89 法人企业 上海 顾华 商业 2,000.00 100.00% 100.00% 67628398-7 公司 司 嘉善众祥房地产开发有 有限责任公 90 法人企业 嘉善 杨国平 房地产业 10,000.00 52.00% 52.00% 67615201-2 限公司 司 本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况： （金额单位：万元） 序号 子公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1 上海大众公共交通有限公司 24,190.00 --- 33.38 24,156.62 2 四川阆中城南天下投资管理有限公司 2,000.00 1,000.00 --- 3,000.00 3 上海崇明大众出租汽车有限公司 1,500.00 500.00 --- 2,000.00 4 杭州大众汽车服务有限公司 1,000.00 1,000.00 --- 2,000.00 121 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 序号 子公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 5 哈尔滨大众物业管理有限责任公司 50.00 250.00 --- 300.00 6 桐乡申地置业有限公司 3,000.00 2,000.00 --- 5,000.00 7 上海大众交通商务有限公司 --- 2,000.00 --- 2,000.00 8 嘉善众祥房地产开发有限公司 --- 10,000.00 --- 10,000.00 9 上海悦达汽车销售有限公司 500.00 --- 500.00 --- 10 上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司 500.00 --- 500.00 --- 11 苏州大众汽车俱乐部有限公司 15.00 --- 15.00 --- 3、本公司的合营和联营企业情况 详见本附注六（十）。 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、销售商品、提供劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交易类 关联交易定 关联方 关联交易内容 占年度同类交 占年度同类交 型 价原则 金 额 金 额 易比例 易比例 上海大众新亚出租汽车有限公司 销售商品 车辆 市场公允价 10,105,726.55 1.39% 16,573,076.87 1.66% 上海大众交运出租汽车有限公司 销售商品 车辆 市场公允价 2,068,888.90 0.28% 1,679,572.65 0.17% 上海大众企业管理有限公司 销售商品 车辆 市场公允价 2,387,179.50 0.33% 7,903,333.35 0.79% 上海交通大众客运有限责任公司 销售商品 车辆 市场公允价 28,157,365.72 3.86% --- --- 上海松江大众公共交通有限公司 销售商品 车辆 市场公允价 1,917,824.50 0.26% --- --- 上海大众佐川急便物流有限公司 销售商品 车辆 市场公允价 255,555.56 0.04% --- --- 上海大众搬场物流有限公司 销售商品 车辆 市场公允价 222,564.11 0.03% --- --- 上海大众广告有限公司 其他流入 提供广告媒体 市场公允价 18,917,288.47 62.54% 8,813,899.52 33.57% 大众企业管理有限公司 其他流入 办公楼出租 市场公允价 120,000.00 0.83% 120,000.00 0.89% 上海大众广告有限公司 其他流入 办公楼出租 市场公允价 594,206.40 4.11% 594,588.00 4.40% 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 其他流入 办公楼出租 市场公允价 1,251,948.00 8.66% 1,251,948.00 9.27% 大众保险股份有限公司 其他流入 办公楼出租 市场公允价 510,416.19 3.53% 510,415.92 3.78% 122 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3、向关联方提供资金 本年金额 上年金额 企业名称 占年度（同期）同 占年度（同期）同 金额 金额 类交易比例 类交易比例 安徽大众汽车运输有限责任公司 --- --- 5,800,000.00 11.93% 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 2,520,000.00 7.75% 7,800,000.00 16.05% 合 计 2,520,000.00 7.75% 13,600,000.00 27.98% 以上均为委托贷款 4、向关联方收取委托贷款利息 本年金额 上年金额 企业名称 占年度（同期）同 占年度（同期）同 金额 金额 类交易比例 类交易比例 安徽大众汽车运输有限责任公司 59,678.15 2.61% 736,431.99 3.72% 济南大众出租汽车有限责任公司 --- --- 2,633.03 0.01% 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 343,632.65 15.03% 258,763.51 1.31% 合 计 403,310.80 17.64% 997,828.53 5.04% 5、关联担保情况 担保是否已 对本公司的 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 财务影响 关联方： 大众交通（集团）股 上海大众交运出租 5,000,000.00 2008 年 5 月 28 日 2009 年 5 月 27 日 否 无不利影响 份有限公司 汽车有限公司 子公司： 大众交通（集团）股 上海大众汽车租赁 50,000,000.00 2008 年 9 月 17 日 2009 年 3 月 16 日 否 无不利影响 份有限公司 公司 大众交通（集团）股 上海大众汽车租赁 50,000,000.00 2008 年 12 月 12 日 2009 年 6 月 10 日 否 无不利影响 份有限公司 公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 14,000,000.00 2008 年 7 月 14 日 2009 年 1 月 14 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 10,000,000.00 2008 年 8 月 14 日 2009 年 2 月 14 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 5,000,000.00 2008 年 10 月 24 日 2009 年 4 月 24 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 123 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 担保是否已 对本公司的 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 财务影响 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 5,000,000.00 2008 年 11 月 24 日 2009 年 5 月 24 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 15,000,000.00 2008 年 12 月 10 日 2009 年 6 月 10 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 15,000,000.00 2008 年 12 月 8 日 2009 年 6 月 8 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 5,000,000.00 2008 年 7 月 7 日 2009 年 1 月 7 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 5,000,000.00 2008 年 8 月 8 日 2009 年 2 月 8 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 5,000,000.00 2008 年 9 月 17 日 2009 年 2 月 27 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 7,000,000.00 2008 年 10 月 15 日 2009 年 4 月 15 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 7,000,000.00 2008 年 11 月 17 日 2009 年 5 月 17 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海浦东大众公共 5,000,000.00 2008 年 12 月 15 日 2009 年 6 月 15 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限责任公司 大众交通（集团）股 上海奉贤大众汽车 50,000,000.00 2008 年 10 月 30 日 2009 年 4 月 30 日 否 无不利影响 份有限公司 客运有限公司 大众交通（集团）股 上海申新巴士有限 4,421,700.00 2008 年 3 月 19 日 2009 年 3 月 18 日 否 无不利影响 份有限公司 公司 大众交通（集团）股 上海申新巴士有限 4,248,300.00 2008 年 3 月 19 日 2009 年 2 月 18 日 否 无不利影响 份有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 5,100,000.00 2008 年 4 月 4 日 2009 年 4 月 3 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 3,570,000.00 2008 年 9 月 5 日 2009 年 5 月 4 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 2,550,000.00 2008 年 9 月 17 日 2009 年 9 月 17 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 1,020,000.00 2008 年 9 月 19 日 2009 年 9 月 21 日 否 无不利影响 有限公司 公司 124 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 担保是否已 对本公司的 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 财务影响 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 4,080,000.00 2008 年 9 月 24 日 2009 年 9 月 24 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 3,570,000.00 2008 年 12 月 10 日 2009 年 6 月 10 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 5,100,000.00 2008 年 12 月 22 日 2009 年 6 月 22 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 3,570,000.00 2008 年 1 月 9 日 2009 年 1 月 7 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 1,530,000.00 2008 年 1 月 23 日 2009 年 1 月 23 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 612,000.00 2008 年 1 月 23 日 2009 年 1 月 23 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 2,550,000.00 2008 年 1 月 23 日 2009 年 1 月 23 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 3,570,000.00 2008 年 2 月 14 日 2009 年 2 月 13 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 2,550,000.00 2008 年 2 月 15 日 2009 年 2 月 13 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 4,080,000.00 2008 年 3 月 12 日 2009 年 3 月 12 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 1,530,000.00 2008 年 3 月 21 日 2009 年 3 月 23 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 2,550,000.00 2008 年 5 月 13 日 2009 年 5 月 13 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海大众公共交通 上海申新巴士有限 3,570,000.00 2008 年 5 月 20 日 2009 年 5 月 20 日 否 无不利影响 有限公司 公司 上海浦东大众公共 上海大众弘达公共 1,500,000.00 2008 年 7 月 2 日 2009 年 7 月 1 日 否 无不利影响 交通有限责任公司 交通有限公司 上海浦东大众公共 上海大众弘达公共 2,000,000.00 2008 年 7 月 29 日 2009 年 7 月 28 日 否 无不利影响 交通有限责任公司 交通有限公司 上海浦东大众公共 上海南汇大众公交 9,000,000.00 2008 年 4 月 11 日 2009 年 4 月 11 日 否 无不利影响 交通有限责任公司 客运有限公司 125 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 担保是否已 对本公司的 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 财务影响 上海浦东大众公共 上海南汇大众公交 10,000,000.00 2008 年 3 月 7 日 2009 年 3 月 7 日 否 无不利影响 交通有限责任公司 客运有限公司 上海浦东大众公共 上海南汇大众公交 6,000,000.00 2008 年 9 月 22 日 2009 年 9 月 21 日 否 无不利影响 交通有限责任公司 客运有限公司 大众交通（集团）股 上海大众巴士公司 20,000,000.00 2008 年 7 月 14 日 2009 年 1 月 14 日 否 无不利影响 份有限公司 大众交通（集团）股 上海大众巴士公司 15,000,000.00 2008 年 12 月 23 日 2009 年 6 月 23 日 否 无不利影响 份有限公司 大众交通（集团）股 上海大众巴士公司 8,000,000.00 2008 年 12 月 25 日 2009 年 6 月 25 日 否 无不利影响 份有限公司 大众交通（集团）股 上海大众百通汽车 6,000,000.00 2008 年 12 月 23 日 2009 年 6 月 23 日 否 无不利影响 份有限公司 客运有限公司 无锡大众交通有限 无锡大众交通汽车 100,000.00 2008 年 7 月 30 日 2009 年 1 月 20 日 否 无不利影响 责任公司 维修服务有限公司 大众交通（集团）股 上海崇明大众公共 20,000,000.00 2008 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 20 日 否 无不利影响 份有限公司 交通有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 5,000,000.00 2008 年 4 月 18 日 2009 年 4 月 17 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 20,000,000.00 2008 年 4 月 21 日 2009 年 4 月 20 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 20,000,000.00 2008 年 6 月 13 日 2009 年 6 月 10 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 17,000,000.00 2008 年 7 月 25 日 2009 年 1 月 25 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 17,000,000.00 2008 年 8 月 20 日 2009 年 2 月 20 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 17,000,000.00 2008 年 9 月 23 日 2009 年 2 月 28 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 15,000,000.00 2008 年 10 月 15 日 2009 年 4 月 15 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 17,000,000.00 2008 年 11 月 24 日 2009 年 5 月 24 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 126 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 担保是否已 对本公司的 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 财务影响 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 17,000,000.00 2008 年 12 月 15 日 2009 年 6 月 15 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 15,000,000.00 2008 年 7 月 31 日 2009 年 1 月 31 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 15,000,000.00 2008 年 10 月 20 日 2009 年 4 月 20 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 15,000,000.00 2008 年 11 月 17 日 2009 年 5 月 17 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 10,000,000.00 2008 年 12 月 26 日 2009 年 6 月 26 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众公共交通 70,000,000.00 2008 年 6 月 13 日 2009 年 6 月 13 日 否 无不利影响 份有限公司 有限公司 大众交通（集团）股 上海大众国际会议 7,500,000.00 2005 年 2 月 28 日 2009 年 12 月 9 日 否 无不利影响 份有限公司 中心有限公司 大众交通（集团）股 上海大众国际会议 7,500,000.00 2005 年 2 月 28 日 2009 年 6 月 10 日 否 无不利影响 份有限公司 中心有限公司 小 计 690,372,000.00 合 计 695,372,000.00 6、关联方资产转让情况 本年数 上年数 关联交 关联交易定 占年度（同 关联方 关联交易内容 占年度（同期）同 易类型 价原则 金额 金额 期）同类交易 类交易比例 比例 上海大众企业 上海虹口大众出租汽车有 收购 资产评估 140,917,715.48 75.84% 188,933,477.96 87.04% 管理有限公司 限公司 29.99%股权 经 2008 年 3 月 20 日召开的公司第五届十三次董事会同意，公司受让大众企业管理有限公司持有 的上海虹口大众出租汽车有限公司 29.99%股权，评估基准日 2007 年 12 月 31 日。公司以评估值为基 础确定交易金额，支付股权购买价 140,917,715.48 元。 7、其他关联交易 （1）上海大众企业管理有限公司与本公司及公司下属控股子公司上海大众汽车租赁公司签订协 议，将营运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管 127 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 费用标准按实进行结算，2008 年与上海大众企业管理有限公司结算总收入 27,932,861.00 元，结算相 关成本及费用 11,152,455.03 元。 （2）本年向大众保险股份有限公司支付各类车辆保险 20,768,976.41 元。 128 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 8、关联方应收应付款项 年末金额 年初金额 项目 关联方 占所属科目全 占所属科目全 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 部余额的比重 部余额的比重 应收账款 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 342,433.28 0.20% 17,121.66 342,433.28 0.21% 17,121.66 山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 0.57% 50,273.10 1,005,462.00 0.62% 50,273.10 上海嘉定大众公共交通有限公司 --- --- --- 3,471,745.80 2.14% 173,587.29 上海大众交运出租汽车有限公司 1,067,900.00 0.61% 53,395.00 935,350.00 0.58% 46,767.50 上海大众新亚出租汽车有限公司 164,440.00 0.09% 8,222.00 1,403,025.00 0.87% 70,151.25 上海九环大众油气供应公司 120,000.00 0.07% 6,000.00 --- --- --- 上海大众驾驶员培训有限公司 12,750.00 0.01% 637.50 --- --- --- 杭州大众出租汽车股份有限公司 51,025.00 0.03% 2,551.25 --- --- --- 上海交通大众客运有限责任公司 20,822,880.00 11.90% 1,041,144.00 --- --- --- 上海华夏大众公交客运有限公司 411,510.00 0.24% 20,575.50 --- --- --- 上海大众广告有限公司 763,230.00 0.44% 38,161.50 --- --- --- 上海松江大众公共交通有限公司 1,092,982.59 0.62% 54,649.13 --- --- --- 应收账款小计 25,854,612.87 14.78% 1,292,730.64 7,158,016.08 4.42% 357,900.80 预付账款 上海大众广告有限公司 67,500.00 0.07% --- --- --- --- 其他应收款 上海新天天大众低温物流有限公司 100,000.00 0.04% 5,000.00 --- --- --- 上海大众新亚出租汽车有限公司 --- --- --- 184,814.00 0.09% 9,240.70 上海大众交运出租汽车有限公司 956,354.75 0.40% 47,817.74 1,517,625.00 0.74% 75,881.25 上海大众驾驶员培训有限公司 1,007,296.00 0.42% 50,364.80 1,000,000.00 0.49% 50,000.00 昆山大众物业管理有限公司 1,166,372.91 0.49% 58,318.65 --- --- --- 上海大众春盛房地产有限公司 --- --- --- 524,057.27 0.26% 26,202.86 上海大众汽车庙行特约维修站有限 188,332.00 0.08% 9,416.60 --- --- --- 公司 山东大众出租汽车股份有限公司 44,913.30 0.02% 2,245.67 44,913.30 0.02% 2,245.67 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 --- --- --- 1,635,086.76 0.80% 81,754.34 上海大众美林阁酒店有限公司 31,661.10 0.01% 1,583.06 138,116.80 0.07% 6,905.84 上海大众华林艺术品有限公司 679,891.42 0.29% 33,994.57 873,714.18 0.43% 43,685.71 129 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 年末金额 年初金额 项目 关联方 占所属科目全 占所属科目全 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 部余额的比重 部余额的比重 上海大众广告有限公司 54,000.00 0.02% 2,700.00 660,595.00 0.32% 33,029.75 上海嘉定大众公共交通有限公司 --- --- --- 1,462,419.46 0.71% 73,120.97 其他应收款小计 4,228,821.48 1.77% 211,441.09 8,041,341.77 3.92% 402,067.09 其他应付款 上海大众企业管理有限公司 6,058,200.00 0.86% --- 6,058,200.00 0.70% --- 上海大众汽车庙行特约维修站有限 7,446,888.57 1.06% --- 7,446,888.57 0.86% --- 公司 上海大众交通建峰汽车销售服务有 873,781.59 0.12% --- 1,309,223.55 0.15% --- 限公司 上海大众广告有限公司 --- --- --- 164,000.00 0.02% --- 14,978,312.1 其他应付款小计 14,378,870.16 2.04% --- 1.73% --- 2 九、或有事项 （一）截止 2008 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债 （二）截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 详见本附注八（二）5。 （三）其他或有负债 本公司无需要披露的其他或有负债。 十、承诺事项 其他重大财务承诺事项 抵押资产情况 （一）公司为下属子公司上海大众国际会议中心有限公司提供担保，同时上海大众国际会议中心 有限公司用账面价值为 103,728,987.88 元的房屋及建筑物抵押给工商银行上海市徐汇支行，用以取 得 6,000 万元的长期借款，截止本期已经归还 4,500 万元，剩余借款 1,500 万元，借款到期日为 2009 年 12 月 9 日； （二）公司下属子公司宁波大众出租汽车有限公司以 15 辆营运车做抵押，同时以该 15 辆车的营 运证做质押，并由宁波市江东石源汽车出租有限公司提供担保取得长期借款 105 万元，本期已经归还 75.83 万元，剩余借款 29.17 万元，借款到期日为 2009 年 5 月 30 日。 130 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （三）公司控股子公司杭州大众汽车服务有限公司以其账面价值为 6,688,964.40 元的房屋建筑物 抵押给交通银行杭州分行，用以取得 300 万元短期借款。 十一、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 根据 2009 年 3 月 26 日召开的公司第五届董事会第二十次会议通过的 2008 年度利润分配预案，以 2008 年末总股本 157,608.20 万股为基数，拟用未分配利润向全体股东每股派送现金股利 0.13 元（含 税），B 股按当时牌价折成美元发放，共计分配股利 20,489.06 万元。 十二、其他事项说明 （一）经营租赁 重大经营租赁最低租赁付款额： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 44,756,634.17 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 24,897,146.66 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 23,505,390.66 3 年以上 206,089,904.66 合 计 299,249,076.15 3 年以上的租赁费主要为公司控股子公司上海大众美林阁空港宾馆有限公司需在 20 年合作期内 每年支付给上海机场（集团）有限公司的租赁费。 十三、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金额（元） （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -40,063,175.75 （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 62,680,627.88 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； （三）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 93,150,909.65 资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； （四）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 1,600,466.95 （五）对外委托贷款取得的损益； 2,286,974.42 131 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 明细项目 金额（元） （六）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 7,905,097.91 小 计 127,560,901.06 减：所得税 31,906,045.48 减：少数股东权益 -5,938,984.02 合 计 101,593,839.60 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 10.05% 9.76% 0.24 0.24 利润 扣除非经常性损益后归属于 7.39% 7.17% 0.18 0.18 公司普通股股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 132 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生重 大变化。 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2009 年 3 月 26 日批准报出。 大众交通（集团）股份有限公司 二〇〇九年三月二十六日 133 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 附件二 公司内部控制的自我评估报告 大众交通集团股份有限公司 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。根据公司内部控制的建立健全和实施 情况，现对公司 2008 年度内部控制的健全性和有效性评估如下： 一、公司内部控制的目标和原则 1、控制目标 （1）建立和完善符合上市公司治理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制， 保证公司经营管理目标的实现； （2）针对各个风险控制点建立有效的风险管理系统，强化风险的全面防范和控制，保证公司各项业务 活动能够健康、高效运行，提高公司的经营效率和效果，为投资者提供更高的回报； （3）规范公司会计行为，提高会计信息质量，保证财务报告及相关信息的真实完整，保护投资者的合 法权益； （4）通过内部控制所形成的相互协调和相互制约机制，确保国家有关法律法规和公司的管理制度得到 贯彻执行，合理保证公司经营管理合法合规。 （5）建立公司良好的经营秩序，防止和及时发现并纠正各种错误、舞弊行为，保护公司资产的安全、 完整。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随 公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别， 本公司将立即采取整改措施。 2、内部控制遵循的原则 （1）合法性原则。内部控制制度的制定必须符合国家有关的法律、法规和政策； （2）重要性原则。内部控制制度应根据公司的实际情况，针对业务处理过程中的关键控制点，将该制 度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （3）制衡性原则。内部控制制度应保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚 持不相容职务互相分离，确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督。 （4）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 二、内部控制的健全与实施情况 本公司建立和实施内部控制制度时，按照财政部《企业内部控制基本规范》的要求，考虑了以下基本 要素： 1、控制环境 （1）公司治理：本公司将公司治理作为增强核心竞争力的基础工程，严格遵守上市公司监管机构及上 海交易所的监管规定，不断完善公司治理结构，修订并审议通过了《大众交通（集团）股份有限公司 章程》、《大众交通（集团）股份有限公司股东大会议事规则》、《大众交通（集团）股份有限公司 董事会议事规则》、《大众交通（集团）股份有限公司监事会议事规则》以及《大众交通集团股份有 限公司独立董事工作细则》，董事会下设了薪酬与考核委员会、审计委员会，并制订了相应的《董事 会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计委员会年报工作规 程》。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会严格遵循法律法规、 公司章程、股东大会决议及授权方案的规定，勤勉履行职责，科学谨慎决策，规范行使职权，决策和 134 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 监督职能得到强化。监事会认真加强制度建设，积极探索实施监督检查的思路和方法，依法履行监督 职责和义务，切实发挥了监督职能作用。高级管理层严格按照股东大会及董事会的授权主持公司的经 营管理工作，认真组织实施董事会各项决议，并向董事会提出建议，有效履行了经营管理职责。 （2）组织结构：公司设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，遵循不相容职务相分离的 原则，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限。公司设立了人力资源部、计划财务部、安全保障 部、行政办公室、信息部、法律事务部、公交事业部、审计部等。各职能部门分工明确、各负其责， 相互协作、相互牵制、相互监督。 （3）内部控制体系：公司自成立之日起，结合自身实际情况，建立了较为完善的内控制度，并在执行 中不断完善。特别是 2008 年，公司以上市公司推进《企业内部控制基本规范》落实工作为契机，明确 了内部控制体系建设的重点和具体任务；制定了资金、固定资产、投资、采购、存货、工程项目、投 资融资、财务报告、信息披露、人力资源、信息系统以及交通事故处理等方面的内控制度，从总体制 度、业务操作流程和监督评价制度三个层面构建起了内控制度体系，既适应了公司内部控制的需要， 也体现了上市公司监管机构的要求。 内部审计制度：公司成立不久便设立了专门的内审部门，配备了专职审计人员，负责内部控制的日常 检查与监督工作，独立、有效地履行了监督评价公司内部控制有效性的职责。 （4）内部控制文化：公司董事会和高级管理层积极主导和推进内部控制的文化建设工作，在全公司范 围内积极倡导“管理靠制度、办事讲规矩、决策依程序”和“内控优先、制度至上”的内部控制理念， 内控人人有责意识逐渐得到强化，统一的行为标准得到了广泛认同，全体员工主动参与各项内部控制 活动，并坚持用内部控制制度约束自己的经营管理和操作行为，促进了公司内部控制体系的建设和内 部控制制度的落实。 2、风险评估 为了防范、控制、化解、处理公司随时可能发生的风险与危机，保证各项业务和公司整体经营的持续、 稳定、健康发展，结合公司实际情况，公司制定了相应的风险管理办法，进一步完善了公司的风险管 理体系。特别在操作风险方面制定和改进实施了一系列制度和办法。 推行集中管理模式，加强了风险的集中控制。如营收收款系统、车辆管理系统、安全管理系统、会计 信息系统、人事管理系统的推行以及统一采购制度和财务委派制的实施。 针对不同业务特性，制订一系列操作指南，严格规范业务操作流程。如车辆租金的收缴、交通事故处 理、车辆修理、人员招聘以及会计等业务，都制订了相应的业务操作流程，通过 IT 业务系统相互制约， 并可产生预警信息，实现了对操作风险的持续监测和及时揭示。 3、控制活动 按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的规定及财政部《企业内部控制基本规范》的有关要 求，公司在报告期内对内控制度进行了梳理，内部控制体系得到了进一步完善，确保了控制活动对公 司各项经营管理活动的全方位、全过程覆盖，为有效防范各类风险提供了安全保障。 （1）公司财务管理与会计核算的控制。公司依据所处行业的环境和自身的经营特点，建立了科学、高 效的财务管理与会计核算制度，将各项经营活动、实物资产管理及货币资金的管理等都纳入内控制度 规定的范围，明确了资产、投资、成本、费用、权益、收入、利润、利润分配以及税务、财务报告、 会计档案的管理办法，对会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序制定了相应规定，指导公司财务 管理和会计核算工作，并对重大财务行为进行监督。为确保公司资产的安全完整和财务风险控制提供 了有力保障。 （2）货币资金的管理控制。通过大额资金管理办法以及应收款项的管理规定，公司对货币资金收支和 保管业务建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位实施分离，相关机构和人员相 互制约，加强款项收付稽核，确保货币资金的安全。 （3）实行全面预算管理制度。为确保公司战略目标的实现，建立健全内部约束机制，规范管理，提高 135 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司资源使用效率，公司推行了全面预算管理，制度约束和规范了预算的编制、执行、控制和考核， 为公司经营计划的有效落实提供了保证； （4）加强合同管理。对于集团范畴内资产处置、借款、担保、工程项目等重大经济交易的各类合同实 施全程监控，强调先期参与，合同条款在签订前必须经过法律部门的审核，合同实施过程中各部门相 互协调，共同监督，及时识别、揭示风险，采取防范措施，减少了经济纠纷的产生。 （5）实行内部审计制度。为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，公司较早就 建立了专职的内部审计部门，制定了《内部审计制度》，对内部监督的范围、内容、程序等都做出了 明确规定。审计部作为审计委员会日常工作机构，负责对公司经营活动和内部控制执行情况的监督和 检查，并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻执行； （6）人力资源的管理控制。根据《劳动法》及有关法律法规，结合公司自身的用工特点，建立或完善 了《劳动合同实施办法》、《员工手册》、《薪酬、福利管理制度》、《员工奖惩条例》等制度，建 立了科学的激励机制和约束机制，重点加强了用工管理和分配机制的完善。通过人力资源的管理控制， 达到了充分调动员工积极性和提高工作效率的目的； （7）安全生产的管理控制。为了加强安全生产管理，根据有关法律、法规，结合公司作为车辆营运单 位的特点，制定或完善了相应的安全管理制度，包括《安全生产管理条例》、《交通事故处理管理规 定》以及《行车安全管理条例》、《车辆保险管理规定》，为公司安全生产以及车辆营运单位的安全 工作提供了操作指南。同时，在车辆营运单位推行安全信息系统，对事故处理过程进行全方位的监督； （8）营运车辆的管理与控制。建立并完善了《车辆管理规定》，规范了公司车辆营运设备的管理工作， 明确了公司车辆管理部门的责任范围，规定了营运车辆、配件物资、车辆修理等技术管理工作范围、 职责与分工。同时，推行了车辆管理信息系统，随时掌握车辆的营运状态，保证了营运车辆的正常营 运； （9）采购供应的管理控制。公司成立了采购监督委员会，制定并完善了《车辆采购管理暂行规定》和 《零部件采购管理规定》，对采购计划、采购渠道、采购价格以及合同签订、仓库管理、呆滞物资处 理等方面做出了明确规定，进一步扩大了统一采购物资目录，详细规定了存货的请购、审批、采购和 验收程序，在推行采购决策的透明化、尽可能堵塞采购环节的漏洞等方面起到了很好的作用； （10）工程项目管理控制。规定所有工程项目均要通过立项审批，根据项目投入金额确定是否进行项 目可行性分析，是否进行跟踪审计和结算审计，并对工程项目的合同管理、资金管理、预算管理、竣 工验收等作了明确规定； （11）担保的内部控制。为规范公司的担保行为，减少因担保产生的风险，公司制定了《关于公司担 保的规定》，建立了担保决策程序和责任制度，对担保原则、担保标准和条件等相关内容作了明确规 定，能够严格地控制公司担保行为，同时，对担保合同的执行情况进行全程监控，及时了解和掌握被 担保人的经营和财务状况，以防范潜在的风险，避免和减少可能发生的损失。 （12）公司募集资金的管理控制。为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全， 最大限度地保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司募集资金管理细则》 等国家有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金使用管理制度》，对公司 募集资金的基本管理原则，募集资金的监管，以及募集资金的使用等作了明确规定； （13）信息披露的管理控制。为加强公司的信息披露工作，规范公司信息披露行为，根据国家有关法 律、法规的规定及公司章程，结合公司实际情况，制定了《公司信息披露管理制度》。对公司信息披 露的基本原则、信息披露的职责、公司的定期报告、公司的临时报告、公司的信息披露程序、信息披 露的保密措施和监督管理等做出了明确的规定； （14）对控股子公司的管理控制。加强对参股、控股公司的有效管理，形成制度化、规范化的高效运 营机制，通过委派经营者、财务主管的形式加大经营参与力度，保证信息传递渠道的有效性，加大对 被投资单位的控制。同时，建立控股子公司经营者激励约束机制，公司每年年初制订颁布各控股子公 136 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 司的年度预算，并与其签订《经营目标责任书》，年末统一考核，确保控股子公司在经营管理上与公 司保持一致，并实现年度经营管理目标。 4、信息与沟通 公司建立了定期的业务统计与管理信息月报、专题报告等信息沟通制度，便于管理层全面、及时了解 公司的各种经营信息，并通过各种例会、办公会议等方式进行管理决策，保证公司的有效运作。利用 安全、财务、人事、车管以及办公 系统等现代化信息平台，使得各管理层级、各部门、各业务单位以 及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。在与客户、合作伙伴的沟通方面， 通过集团统一的客户维护系统，做到了资源共享和信息畅通，在与员工的沟通方面，通过局域网办公 系统、员工热线以及投诉举报制度等信息交流平台，确保了各层级机构能将决策层的战略、政策、制 度以及相关规定等信息及时传达给员工，同时也支持员工将业务经营、内部控制以及风险管理中存在 的问题及时向各级管理层报告，在与投资者的沟通方面，公司严格执行监管部门的要求，诚实尽责履 行信息披露义务，修订了公司信息披露制度，实现了信息披露的规范化，提高了公司治理的透明度。 5、监督与检查 公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会 负责。 审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通；监督公司的内部审 计制度及其实施；审核公司的财务信息及其披露、审查公司的内控制度的制定及执行情况。公司内部 审计主要负责组织、实施内部审计。公司按照《内部审计工作制度》，已经配备了专职的审计人员， 通过对内控制度执行情况的监督与检查，保证了相关内部控制的有效实行。本公司内部审计包括对公 司各单位财务收支及资产、债权、债务等经济活动的审 计；经济效益审计、内部控制审计、基层经营 者的离任以及任期内经济责任审计等方面。提出改进经营管理、提高经济效益的建议及纠正、处理违 反财经法规行为的意见。内审人员对内部审计的执行情况通过后续审计或审计回访进行检查落实。 三、主要控制措施 为保证控制目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭 证与记录控制、资产接触与记录使用控制、内部稽查控制、电子信息系统控制等。 1、交易授权与控制。公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及上述各项管理制度 规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的正常业务的费用报销、授权范围内融资等采用公司各单 位、部门逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票、资产重组、转让股权、 担保、关联交易等重大交易，按不同的交易额由公司总经理、董事长、董事会、股东大会审批。 2、责任分工控制。公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误和舞弊行为，在从事 经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度：如将现金出纳和会计核 算分离；将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。 3、凭证与记录控制。公司在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为 完善的相互审核制度，有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面，凭证都 经过签名或盖章，一般的凭证都预先编号。重要单证、重要空白凭证均设专人保管，设登记簿由专人 记录。经营人员在执行交易时即时编制凭证记录交易，经专人复核后记入相应账户，并送交会计和结 算部门，登记后凭证依序归档。 4、资产接触与记录使用控制。公司限制未经授权人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、 账实核对、财产保险措施，以使各种财产安全完整。 5、内部审计控制。公司实行了内部审计制度，对公司及控股子公司的经济运行质量、经济效益、内控 制度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督，并提出改善经营管理的建议，提出纠正、处理违规 的意见。 6、电子信息系统的控制。公司已制定了《信息工作管理规定》对电子信息系统开发与维护、数据输入 与输出、文件储存与保管等作了明确规定。 137 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 四、内部控制的自我评估意见 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，未发现本公司存在内部控制设计或 执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司在所有重大方面已具备了健全合理 的内部控制制度，并在经营活动中得以有效地贯彻和执行。现有的内部控制制度基本符合我国有关法 规和证券监管部门的要求，符合当前公司自身的实际需要，在企业管理活动的全过程、各关键环节、 重大投资、重大风险等方面发挥了较好的控制与防范作用，能够合理保证公司经营管理合理合法、资 产安全、财务报告以及相关信息的真实完整，能够提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。 随着公司的不断发展，公司所处环境的变化，内部控制必将不断更新以适应发展的实际需要。公司将 继续强化内部控制，进一步健全和完善内控体系，使内控检查监督方法、评价标准更加科学。公司董 事会将严格按照证券监管部门的要求，认真履行上市公司的内部控制职责，不断提高内部控制的有效 性，促进公司平稳健康发展。 本报告已于 2009 年 3 月 26 日经公司五届二十次董事会审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行核实评价。 附件三. 公司披露履行社会责任的报告 公司 2008 年度社会责任报告 前 言 ◆ 本报告是公司根据《关于加强上市公司社会责任承担工作曁发布〈上海 证券交易所上市公司环境信息披露指引〉的通知》和上海证券交易所《〈公 司履行社会责任的报告〉编制指引》规定，结合公司在履行社会责任方 面的具体情况编制而成。 ◆ 本报告是公司首份社会责任报告，系统披露了公司对落实科学发展观， 构建和谐社会，推进可持续发展的观点及方法，集中反映了公司 2008 年度企业社会责任实践的绩效，同时也从一个侧面反应了公司 20 年的发 展历程和成果。 138 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 ◆ 本报告经 2009 年 3 月 26 日召开的公司第五届董事会第二十一 次会议审 议通过。 ◆ 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载，误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 一、企业的社会责任观 1、公司概况 大众交通（集团）股份有限公司前身为上海市大众出租汽车公司，成立 于 1988 年 12 月 24 日。 1992 年 7 月，公司改制为上海大众出租汽车股份有限公司，同时发行 A、 B 股，走上高速发展之路，效益稳步增长。至 2008 年末，公司总资产和净资 产分别达 94.37 亿元和 38.14 亿元，净资产年收益率连续保持稳定增长。 1995 年 10 月 1 日，公司在全国出租汽车行业内首家采用桑塔纳 2000 型 为出租汽车车型，并选定薄荷青为标志色，奏响了“绿色旋律”交响曲。2000 年 12 月 24 日，公司启用帕萨特 B5 作为第三代出租汽车。始终保持在行业中 的领先地位。 139 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 迈入 21 世纪，公司已成为以交通运输业为主，房产业和金融业为辅“一 体两翼”的大型企业集团，并在外地开设了 9 家连锁企业。2003 年 11 月 21 日，大众出租荣获“全国质量管理奖”。 在发展中，公司注重先进文化的创新和培育，形成了特色鲜明的大众企 业文化。公司以“一切为大众”为核心价值观，即——提供大众客户温馨满 意的服务、回馈大众股东稳定良好的收益、创造大众员工和谐美好的生活， 勇于承担社会责任。 公司同时积极参与各项社会公益事业，热心为大众服务。公司旗下的 万余出租汽车、公交车、货运车和租赁车，素有“城市名片”之称，长期以 来，以热心公益、助人为乐而被市民认同和称道，具有十分良好、健康的企 业形象。 2、 社会责任观 公司坚持以促进社会的发展为根本，我们认识到企业从诞生之日起就得 到并始终得到社会的关爱和帮助，我们必须以良好的职业道德和社会公德来 共同促进社会的文明，提供充分就业，积极增加税收、倡导规范竞争、推动 行业进步、保障股东权益、注重环境保护、融入公益事业，努力成为和谐社 会的典范，我们深信，惟有如此才能使大众交通植根社会，形象一流。 我们认识到，只有依靠员工的努力，才能实现品牌的提升和企业的社会 责任。只有股东的投资才有了我们事业的基础，才有了大众职工就业的岗位； 只有依靠品牌的竞争，才能赢得市场，促进企业发展，才能提高员工社会地 140 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 位和薪酬福利，更好地回报社会；只有负担社会的责任才能赢得社会对品牌 的尊重和对员工的认可。我们强调，员工、品牌和社会的共同进步是和谐企 业的基本要求，惟有如此才能使大众 交通出类拔萃、基业长青。 我们一贯坚持立足于交通运输主业的本职工作，关注社会需求，勇于承 担社会责任，不断提升社会大众的生活质量。 一言概之：员工为本，品牌为魂，社会为根，一切为大众。 二、本年度履行社会责任所做工作 公司长期以来坚持“员工为本、品牌为魂、社会为根”的企业之道和“一 切为大众”的核心价值观，恪守“持续改进，精益求精”的质量理念，通过 实行卓越绩效管理模式和推行一系列服务改进、管理创新等措施，提升管理， 塑造品牌，认真履行社会责任，得到了社会各方面的认可和较高评价。 （一）、保护股东和债权人合法权益，促进公司稳定发展 股东作为企业的投资者，是现代企业存续和发展的基础。大众交通作为 上市公司，企业的发展需要投资者的信任和支持，保障股东尤其是中小股东 的权益是公司不可推卸的责任。 1、公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上 海证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规的要求建立较为完善的法人 治理结构。公司守法经营，规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等 方面均独立于股东，公司对控股股东或其他关联单位不存在依赖性。股东会 141 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 的召集、召开、审议和决策程序均照章办事，有法可依，公平对待每一位股 东，确保股东能充分享有法律、法规、规章制度所赋予的各项合法权益。 报告期内，公司共召开一次股东大会，出席的股东占公司有效表决权股 份总数的 32.93%，本次会议共审议通过八项议案。 2、进一步健全公司治理制度体系，董事会的决策功能得到充分发挥，独 立董事、监事会的监督职能和效能得到有效提升。报告期内，公司严格按照 国家颁布的法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况 符合《上市公司治理准则》和《公司法》的要求。2008 年 7 月 18 日召开的 董事会五届十六次会议审议通过《公司治理整改情况说明》和《公司资金占 用自查报告》，公司不存在违规资金占用问题。 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票 上市规则》、《企业会计制度》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司 业务特点，进一步健全了内部控制制度体系，主要包括重大投资决策、关联 交易决策、财务管理以及人力资源管理、合同管理、行政管理、工程管理、 审计等各个方面，定期对各项制度进行检查和评估，各项制度建立之后得到 了有效地贯彻执行，对公司的生产经营起到了显著的监督、控制和指导作用。 3、注重信息披露管理，建立良好投资者关系。公司严格按照中国证监会 颁布的《公开发行股票公司信息披露实施细则》进行信息披露。中期报告、 年度报告、重大事项等信息均在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》和境外的相关报刊上刊登和公司网站上发布，使公司广大股东及时掌 142 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 握公司重大信息。公司股东及投资者可以随时来电咨询公司经营发展状况及 对披露信息作深入了解。规范的信息披露途径不但提高了公司管理的透明度， 而且自然而然地成为公司与股东之间良好的沟通交流渠道，更是公司诚信的 真实体现。 公司设立了专门的投资者咨询电话和网络沟通平台，并且在网络平台开 设投资者关系专栏。公司在信息披露指定报纸（上证报、中证报、证券时报） 和上交所网站上、每年公司定期报告等公告中公布公司投资者咨询电话及网 络沟通平台。公平对待每一位投资者，充分利用公司的投资者关系交流平台， 与投资者形成良性的互动关系。 公司投资者关系交流平台主要有： （1） 公司设立了投资者接待电话：021-64289122 传真：021-64285642 （2） 在公司网站（http://www.96822.com）的“公司公告”栏目中及时 刊登公司近期的重要公告，在“投资关系”中建立交流平台。 4、注重业绩回报，兼顾债权人利益。公司注重积极回报股东，从上市到 2008 年末，公司 16 年共分配给股东 18.32 亿元，其中现金分配 9.81 亿元， 分配额占公司净利润总额的 63.47%，其中现金分配额占公司净利润总额的 34%。 143 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 在追求股东利益最大化的同时，公司确保公司财务稳健和资产、资金安 全，兼顾债权人的利益，公司的各项重大经营决策过程，均充分考虑了债权 人的合法权益。 （二）保障职工权益，促进劳资关系协调发展 员工之心，大众之本。公司的目标是通过建立安全、健康、文明的生产、 生活环境，努力提高薪酬福利，构筑平和的劳动关系，营造融洽的同事关系， 引导员工树立自信、乐观的人生态度，使员工拥有和谐美好的生活。 1、恪守劳动法规，规范用工。公司认真执行《劳动法》、《劳动合同法》， 坚持同工同酬，无种族、性别歧视及使用童工等现象。根据国家和地方的有 关规定，为本地员工提供相应的养老、医疗、工伤、生育、失业等五大保险 和住房积金，为外来劳动力支付社会综合保险。同时积极创造条件，改善集 体福利，提高员工的福利待遇。报告期内，为解决出租行业驾驶员就餐难， 上厕所难等问题，下属的出租汽车公司除了在上海市建立十家服务中心外， 还编印了新版方便地图。 2、建立以薪酬、福利为基础的激励机制。公司薪酬管理立足于企业的经 营战略和人力资源战略，以劳动力市场水平为依据，综合考虑岗位所需的专 业技能及资质条件，针对不同特性，引入不同的薪酬激励机制；结合团队对 个人的绩效考评结果，强化与薪酬管理相关的其他人力资源管理职能，充分 发挥薪酬的激励作用，最终形成与企业文化相吻合的企业薪酬管理系统。 144 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3、通过培训促进员工发展，建立培养机制。每年年初通过充分开展前期 调研工作，与员工的沟通、访谈，了解其培训需求，并以公司的发展战略、 人力资源战略为导向制定培训计划。充分利用各种培训资源，通过多样化的 培训形式，以及培训考核标准和效果反馈程序，保证培训有效性，建立培养 机制。 4、不断改善劳动环境和工作条件。公司严格执行行业有关劳动防护用品 管理标准和规定，加强员工职业健康安全卫生管理，不断改善员工的劳动环 境和工作条件。公司及下属各子公司每年定期组织员工体检和疗养，对女员 工增加相应的体检科目，对从事特殊工种的员工每年组织疗养。公司每年组 织职工代表对各基层劳动保护情况进行巡回检查。在高温和寒冬季节来临前 采取必要措施改善职工工作环境，高温日发放高温津贴。报告期内，公司支 付疗休养费 480.85 万元，体检费 128.33 万元。 5、建立健全各级工会组织。大众交通工会按照《工会法》的规定，建立 健全各级工会组织。公司建立了民主管理、民主监督、民主参与机制，大力 推行企务公开，公司是全国厂务公开先进单位。根据公司职工代表大会条例， 公司和各下属子公司每年召开不少于一次的职代会，审议企业年度工作报告， 征求员工代表对涉及自身利益和企业重大决策的意见建议。下属各子公司普 遍签订集体合同，成立了劳动争议调解委员会、女职工委员会。公司每年举 行员工满意度测评，报告期内测评所有指标满意度比上年均有上升，最高的 上升 24％。2007 年-2008 年，公司下属大众出租汽车公司和大众汽车租赁公 145 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 司先后获得上海市五一劳动奖状；大众大厦荣获所在区劳动关系和谐企业称 号。 6、积极倡导员工健康的工作与生活。公司工会和下属各子公司工会积极 开展了员工运动会、文艺汇演、美术、书法摄影比赛展览等丰富多彩的文体 活动，丰富了员工文化生活，增进了员工间的友谊，促进了员工的全面发展。 报告期内，公司组织了《大众的使命》诗与歌唱诵会；派出职工艺术团参加 上海国际艺术节职工文艺周表演；组队参加上海第二届浙商运动会，成绩名 列前茅，获得了优秀组织奖。 公司每年为每个职工家庭投保 4 万元家庭财产保险。公司及下属各子公 司普遍建立了帮困基金，关心生活困难的职工。公司和绝大部分下属子公司 建立了员工子女成才奖制度，对品学兼优的职工子女进行奖励。 （三）保证利益相关方合法权益，促进公司和谐发展。 客户是大众生存的前提，为客户提供温馨满意的质量上乘的服务是公司 始终如一的追求，我们将本着让客户更满意的理念，不断提升服务水准，满 足客户的需求。 我们坚持以消费者的需求为导向，通过不断的持续创新，满足消费者不 断变化的需求，并采取及时有效的途径，将这些改进传递给消费者，以方便 消费者在第一时间享受到我们的服务。 我们处在一个竞争的市场环境当中，供应商是我们和竞争对手的共享资 源，在整个市场中，二者是互动关系，都有影响整个市场格局的能力，因此 146 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 我们不仅要懂得如何用付出换取回报，更要懂得如何掌握索取来避免更多的 付出，才能有利于长久发展。 1、 强化安全生产管理。公司坚持“谁主管，谁负责”的原则，构建了 以各级安全生产第一责任人为核心的安全管理机制，成立了安全生产工作领 导小组和安全生产工作委员会，设立了专职安全保障部门，监督和指导公司 和下属子公司的安全工作，下属子公司均成立了安全管理的专业部门，实行 分级管理、逐级负责、责任到人的监管机制。公司坚持与下属子公司每年签 订《安全管理目标责任书》，与管理人员签订安全责任书，与员工签订安全 承诺书，落实安全管理责任制，明确各级人员的责、权、利，以确保安全管 理的实效性。 安全管理要素 管理要素 工作要点 建立健全安全生产管理制度 规章制度 规范岗位安全操作规程 建立安全生产工作领导小组和安全生产工作委员会 组织保障 设立安全岗位专职干部 建立安全管理责任制组织网络 定期组织安全责任人和专职干部培训、复训。 安全培训 实行安全专职干部、特殊工种持证上岗。 组织员工全员安全培训 147 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 不定期开展安全检查与抽查 重大活动、重大节假日的例行检查。 安全检查 根据突出问题，开展安全专项检查。 重大安全隐患治理检查 开展安全状况分析和安全风险评估 推进道路交通安全资信等级评定 安全评价 推进平安单位与治安安全合格单位评定 纳入 ISO9002 的质量管理安全评估 重大突发事故（事件）应急处理预案 重大活动、特殊气候应急处理预案。 应急管理 完善应急预案和应急管理机制。 定期开展应急预案的演练，提升处置突发事件的能力。 开展事故原因的调查分析，制定整改措施。 事故处理 严格执行重大事故的“四不放过”教育制度。 落实整改措施，杜绝重复事故发生。 使用安全信息系统，规范事故处理流程。 成本控制 严格事故借用款和保险管理，控制安全成本。 实施安全生产责任人年度和任期考核制度 考核管理 实施重特大安全事故一票否决制度 坚持 ISO9002 标准的持续改进 持续改进 坚持 PDCA 管理，实现持续改进 148 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、全面推行“温馨服务”，持续改进服务质量。为迎接 2010 年上海世博 会召开，在历经“规范服务”、“优质服务”两个阶段后，公司开始全面推 行满足消费者情感需求的“温馨服务”。公司再次修订《大众出租服务标准 总则》，将“温馨服务”内涵确定为“礼貌、真诚、自控、舒适”四方面， 并制订相应执行标准，利用岗中学习机会对每一位员工进行服务质量、服务 礼仪和服务技巧培训。同时，加强对老驾驶员的礼貌用语培训，注重对新驾 驶员进行服务理念辅导和“双语”培训，加快建设职业化驾驶员队伍。此外， 通过乘车检查、巡视质检、服务热线、特约监理员、行业检查、第三方乘车 检查等渠道及时了解服务情况。对违反温馨服务标准的驾驶员实行“教育、 培训、辅导、处罚”相结合的处理办法，使服务标准的执行和监督制度化、 人性化、长效化，取得实效。 3、提升售后服务。公司对售后服务管理系统进行二次开发，实现乘客投诉 信息在各基层业务部门同步传递，处理过程与结果统一纳入系统数据库；强 化售后服务热线接听培训，建立电话测听评分制，对典型电话组织班组分析、 辅导，提高全体接线员业务水平。 同时在行业中率先推出社会服务承诺，并随着企业的发展与变化，将驾 驶员的行为举止、遵守“七不”规范纳入服务承诺，通过不断修改服务承诺， 使服务承诺不断完善。 公司下属大众出租设立了“大众热线”，24 小时年中无休地接听顾客“投 诉、表扬、寻物、咨询”。“大众热线”日均受理信、访、电近 179 次，以 149 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 一流的售后服务与乘客建立起一架沟通的桥梁。同时建立《大众出租客户管 理系统》，对每一起顾客投诉都严格按公司、行业规定处理，认真兑现服务 承诺，1995 年以来，公司已兑现服务承诺 36032 次，金额达 1393813 元。报 告期内，顾客的质量回访满意率达到 98.8%。 4、与供应商共同成长。公司坚持诚信经营、利益共享、 互惠互利的原则， 尊重供应商的合理报价，维护供应商的产品利益和市场利益，合作共赢，共 同发展。 设立了集中采购委员会，并建立了网上采购系统，公正、公开、公平地 选择供应商。 150 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 5、杜绝商业贿赂。公司坚持诚实守信经营，风正务实管理，一贯视社会 公正意识、社会责任为己任。报告期内开展了“治理商业贿赂和反不正当竞 争专项工作”，成立了相应的集团领导小组，邀请市纪律检查委员会常委、 市监察委员会副领导和上海中院庭长讲课、辅导。明确汽车经销、房地产等 企业为重点单位，规范其在商业经营活动中的流程。要求工程基建项目必须 跟踪审计，在社会经济活动中各家公司诚实守信原则办事。 报告期内健全了《廉政公约》、《“三重一大”集体讨论、民主决策制 度》、《集团所属各公司重要事项集体讨论制度》和《关于大众交通集团经 济行为内部监督的意见》等制度，认真开展自查自纠，为公司健康发展营造 了良好环境。 （四）保护生态环境，促进可持续发展 151 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司坚持“节约能源、减少污染”，注重从细节入手节约以能源为核 心的各项资源，提倡资源循环利用，并采取有效手段减少污染对环境的破坏， 这不仅是为了降低企业成本，更是大众人的社会责任。 公司积极运用现代信息技术，开发远程数据传输及驾驶员资讯中心和 高效率的电调服务，有效减少了出租车空驶；使用循环水洗车设备，在节约 水资源的同时，也减少了污水排放。 1、应用 GPRS 技术，实现高效率电调。报告期内，公司 8920 辆出租车安装 了 96822 电话调度的 GPRS 终端。经测算, 扬招车辆平均每差业务之间的空驶 里程为 3.65 公里/差, 而电调车辆平均空驶里程为 2.15 公里/差，较前者少 空驶 1.5 公里/差。 以公司调度中心每日成功调派量(客运+货运) 10500 差计, 则电调业务每日减少空驶 15750 公里，每年减少空驶 5748750 公里。二氧化 碳是目前已知造成全球变暖的主要原因，汽车每公里排放的二氧化碳约为 81 克，实行电调业务，每年可减少二氧化碳的排放量约 465.65 吨。可见，减少 空驶对控制温室气体排放量发挥着重要作用，同时也缓解了城市道路交通的 拥堵状况。另外，以车均油耗为 100 公里/10 升折算，每年节约的油耗折算 成标准煤约 62 万千克。以行业现有年服务总差次 57685.3 万的 30%为电调业 务计，每年可节约油耗折算成标准煤约 1916 万千克，按当前 93#汽油的油价 计算,每年可节约油费约 1.2 亿元。 2、循环用水洗车，实现节能减排。一辆出租车平均每两天需洗车一次，每 次洗车用水至少需要 0.05 吨，上海现有 4.75 万辆出租车，行业全年洗车用 152 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 水达 43 万吨以上。同时，洗车废水直接排放入下水道，造成了水环境污染。 出于节约水资源和保护环境的考虑，2004 年初，公司分别向市质协、市环科 院咨询，请专家现场考察，经反复调研、功能比较，最后选择“生物过滤” 技术，在行业内率先引进洗车专用循环水设备。该设备的主要工作原理是通 过厌氧菌生物反应，分解吸附污水中的有毒有害成分，并通过第一级吸污、 隔油，第二级沉砂、生化，第三级沉淀等实现净化的目的。净化后的循环水 完全符合国家规定的洗车用水标准。据统计，使用循环水洗车系统，节水率 达 60%，每车每次可节约用水 0.0304 吨，以每车每月约清洗 15 次计算，可 节约 0.456 吨。按照 9300 余辆车计算，每月可节约用水 4240.8 吨，每年可 节水 50889 吨，污水排放量亦同步降低。循环水设备已在所有分公司内推广 使用，并获上海市首届服务业国际论坛创新奖。 3、推进“无烟车”行动。报告期内，公司在出租行业中率先推进“大众 车内无烟味，迎接上海世博会”行动，管理人员在统一思想统一认识的基础 上，坚持检查，坚持教育处罚车内吸烟的违纪驾驶员，共计有 11126 名驾驶 员因车内吸烟受到了分公司的教育处理。公司推行无烟车行动赢得了员工、 家属、社会的一致赞同，有效改善了车厢环境。 （五）保持公益佳绩，促进企业与社会共同进步 公司倡导“一人有难，大众相助”的公德理念，提倡员工之间的互助 精神，积极营造企业和谐的氛围。我们也始终支持和鼓励企业及员工富有爱 心，甘于奉献，积极为社会提供力所能及的帮助。 153 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1、积极投身奥运。举世瞩目的北京奥运会期间，公司承担上海赛区的交通 保障工作。自 2008 年 7 月 17 日的发车仪式起，分期分批服务供车至 8 月 24 日，承接的任务主要是奥运大家庭、新闻媒体、志愿者们的用车，以及运动 队的接送机、比赛及训练。整个交通保障工作历时 47 天，最高峰日均供车 96 辆，累计供车 2193 辆次，累计承接差次 1753 次，搬运行李件数 7978 件， 行驶里程 106013 公里，里程使用率 67%。，总运营时间 18494 小时。公司以 一流的管理与服务，为奥运盛会的顺利召开而无私奉献。 2、热情参与地震灾后重建。报告期内工作如下： 2008 年 5 月，集团捐款 500 万元援建地震重灾区都江堰塔子坝中学。 154 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 6 月，集团为塔子坝中学复课送上 1200 份书包和笔袋。 155 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 9 月，集团捐款 100 万元，与上海红十字会联合成立“大众博爱塔子 坝中学教育基金”，长期扶助塔子坝中学。 3、关注新农村建设。2009 年 1 月，集团在 2008 年斥资 50 万元援建的崇 明惠中村社区服务中心项目竣工并投入使用，为广大村民的生活增添了亮点。 156 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4、注重公共关系。集团与总部办公地点所在的田林街道古宜居委会保持良 好沟通，每年签定文明社区共建协议。每年慰问社区困难家庭。 报告期内参加的主要社会组织： 中国出租汽车暨汽车租赁协会 上海市青年企业家协会 上海市维修行业协会 上海企业集团促进会 上海市内部审计师协会 上海市交通运输协会 上海市物流协会 上海市商标协会 5、倾听媒体声音。报告期内，上海主要平面媒体和广电媒体对集团运营 状况、优质服务、品牌塑造的正面报道超过 2000 篇。 6、荣获诸多荣誉。报告期内，公司及下属子公司获得主要荣誉： 大众交通集团： 上海企业 100 强（第 51 位） 上证治理指数样本股 上海市档案系统先进集体 档案工作目标管理市级先进单位 2010 年上海世博会物流服务类推荐服务供应商 157 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 大众出租公司： 市推进全面质量管理先进单位 大众租赁公司： 全国实施用户满意工程先进单位 市五一劳动奖状 市卓越绩效管理先进企业 市平安单位 大众旅游公司： 市“著名商标、名牌产品” 大众科技公司： 市高新技术企业 大众广告公司： 中国一级广告企业 三、展望 1988 年至 2008 年，历经中国改革开放 30 年进程中最波澜壮阔的岁月， 大众走过了 20 年，从白手起家，发展成为以交通运输、房地产、金融及股权 投资为主业的上市公司，在公众心目中树立了诚信经营、稳健发展的优质公 司形象。 我们认为事物的发展没有止境，成绩永远属于过去，只有站在新的角度， 按照更高的标准改进我们的工作，才能满足社会不断进步的标准需要。 158 大众交通（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 让我们珍惜这些经历了实践检验的宝贵经验，不动摇、不懈怠，以提供 一流服务的职业精神，以优化上海投资环境的责任感，认真履行对客户、股 东的承诺，坚持创新、持续进步，恪尽社会责任，为城市和社会的和谐发展 尽力尽责。 四、 附录 1、 报告时间 本报告是大众交通（集团）股份有限公司（报告内简称“公司”或“大 众交通”）首份企业社会责任报告。时间跨度为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。因报告完整性需要，对 2008 以前年度也有所溯及。 公司将遵循每一至两年颁布一次年度社会责任报告的原则。 2、 内容选择 选择报告内容的过程中，我们遵循了全球报告倡议组织（GRI）的重要 性、完整性、可比性和利益相关方参与原则。 报告的编写主要参考了 GRI 可持续发展报告指南（G3），并考虑了公 司业务和运作的具体特点。 3、 报告范围 本报告所使用的数据和案例均来自大众交通（集团）股份有限公司和 下属的全资子公司、控股子公司及子公司投资企业等。公司在集团内启动 了企业社会责任相关数据和案例等素材的全面收集工作，奠定了本报告的 基础。 159