界龙实业(600836)2008年年度报告

上海界龙实业集团股份有限公司 600836 2008 年年度报告 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 9 六、公司治理结构..................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................. 17 八、董事会报告....................................................................... 17 九、监事会报告....................................................................... 26 十、重要事项......................................................................... 28 十一、财务会计报告................................................................... 39 十二、备查文件目录.................................................................. 119 1 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人费钧德、主管会计工作负责人蒋国义及会计机构负责人（会计主管人员）薛群声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海界龙实业集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写 界龙实业 SHANGHAI JIELONG INDUSTRY GROUP CORPORATION 公司法定英文名称 LIMITED 公司法定英文名称缩写 J.L.C 公司法定代表人 费钧德 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 楼福良 董事会秘书联系地址 上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼） 董事会秘书电话 021-63746888 董事会秘书传真 021-63732586 董事会秘书电子信箱 loufl@jielongcorp.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 樊正官 证券事务代表联系地址 上海市浦东新区川周路 7111 号 证券事务代表电话 021-58921888 证券事务代表传真 021-58926698 证券事务代表电子信箱 irm@jielongcorp.com 公司注册地址 上海市浦东新区川周路 7111 号 公司办公地址 上海市浦东新区川周路 7111 号 公司办公地址邮政编码 201205 公司国际互联网网址 http://www.jielong-printing.com 公司电子信箱 ad@jielongcorp.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼） 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 界龙实业 600836 其他有关资料 公司首次注册日期 1994 年 1 月 5 日 公司首次注册地点 上海市浦东新区川周路 7111 号 企业法人营业执照注册号 3100001002786 税务登记号码 310115132227493 组织机构代码 13222749-3 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 2 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 40,144,486.43 利润总额 43,454,558.86 归属于上市公司股东的净利润 11,437,290.50 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -7,285,731.50 经营活动产生的现金流量净额 3,924,966.10 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 24,846,443.08 包括已计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 2,736,326.40 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资 2,837,929.41 金占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 114,253.07 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备 3,915,645.44 转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -359,866.23 出 少数股东权益影响额 -11,446,631.62 所得税影响额 -3,921,077.55 合计 18,723,022.00 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 895,235,920.16 1,166,217,214.64 -23.24 504,822,034.09 利润总额 43,454,558.86 47,244,769.61 -8.02 15,738,862.28 归属于上市公司股东的净利 11,437,290.50 20,636,749.98 -44.58 14,002,580.93 润 归属于上市公司股东的扣除 -7,285,731.50 5,576,939.23 -230.64 -6,525,973.50 非经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.036 0.068 -47.06 0.10 稀释每股收益（元／股） 0.036 0.068 -47.06 0.10 扣除非经常性损益后的基本 -0.023 0.018 -227.78 -0.04 每股收益（元／股） 减少 2.24 个 全面摊薄净资产收益率（%） 2.75 4.99 5.83 百分点 3 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 减少 2.74 个 加权平均净资产收益率（%） 2.76 5.50 5.56 百分点 扣除非经常性损益后全面摊 减少 3.1 个 -1.75 1.35 -2.72 薄净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后的加权 减少 3.25 个 -1.76 1.49 -2.59 平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净 3,924,966.10 117,036,271.19 -96.65 179,609,773.27 额 每股经营活动产生的现金流 0.01 0.67 -98.51 1.24 量净额（元／股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 2,237,849,609.24 1,767,339,020.39 26.62 1,331,578,227.32 所有者权益（或股东权益） 415,678,969.34 413,716,922.39 0.47 240,321,484.23 归属于上市公司股东的每股 1.33 2.37 -43.88 1.66 净资产（元／股） 2006 年数据指标为根据新会计准则调整后的数据。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 89,183,715 51.20 50,546,972 -134,330,687 -83,783,715 5,400,000 1.72 资持股 其中：境 内非国有 89,183,715 51.20 50,546,972 -134,330,687 -83,783,715 5,400,000 1.72 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 89,183,715 51.20 50,546,972 -134,330,687 -83,783,715 5,400,000 1.72 4 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 件股份合 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 85,018,160 48.80 88,814,528 134,330,687 223,145,215 308,163,375 98.28 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 85,018,160 48.80 88,814,528 134,330,687 223,145,215 308,163,375 98.28 份合计 三、股份 174,201,875 100.00 139,361,500 0 139,361,500 313,563,375 100.00 总数 股份变动的批准情况 公司 2006 年非公开发行股票方案于 2006 年 7 月 18 日经公司第五届董事会第三次会议审议通过， 并于 2006 年 8 月 8 日经公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过。截止 2007 年 2 月 2 日，公司实 际已发行人民币普通股（A 股）29,000,000 股。此次发行的股票为普通股（A 股），除第一大股东上 海界龙集团有限公司认购的 300 万股于发行结束后 36 个月内不能上市流通外，其余 8 家机构投资者认 购的 2600 万股有限售条件流通股于 2008 年 2 月 13 日上市流通。 公司 2007 年度公积金转增股本方案于 2008 年 3 月 27 日经公司第五届董事会第十四次会议审议通 过，并于 2008 年 4 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过。公司以定向增发股票后股本总数 174,201,875 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 8 股。本次转增股本数为 139,361,500 股，其中有限售条件的流通股为 50,546,972 股，无限售条件的流通股为 88,814,528 股。公司转增股 本后的总股本为 313,563,375 股，其中有限售条件的流通股为 113,730,687 股，无限售条件的流通股 为 199,832,688 股。该公积金转增股本方案于 2008 年 5 月 15 日实施。 公司股权分置改革于 2005 年 10 月 24 日经相关股东会议通过，以 2005 年 10 月 31 日作为股权登 记日实施，于 2005 年 11 月 2 日实施后首次复牌。公司第一大股东上海界龙集团有限公司持有的 108,330,687 股有限售条件流通股于 2008 年 11 月 3 日上市流通。 股份变动的过户情况 2008 年 2 月 13 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了 2006 年非公开发 行股票 2600 万股新增股份的上市流通解禁手续。 2008 年 5 月 15 日，公司 2007 年度资本公积金转增股本由中国登记结算有限责任公司上海分公司 通过计算机网络，根据股权登记日登记在册的持股数，按比例自动计入帐户。 2008 年 11 月 3 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了第一大股东上海 界龙集团有限公司所持有的 108,330,687 股有限售条件流通股的上市流通解禁手续。 5 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 股数 日期 上海界龙 原公司发起人法人 2008 年 11 集团有限 60,183,715 108,330,687 48,146,972 0 股于 2008 年 11 月 3 月3日 公司 日可上市流通 认购 2006 年非公开 发行股票 300 万股， 上海界龙 后经公司公积金转 2010 年 2 集团有限 3,000,000 0 2,400,000 5,400,000 增股本，每十股转增 月 12 日 公司 八股，变为 540 万 股，锁定期为自发行 结束之日起 36 个月 华夏基金 管理有限 认购 2006 年非公开 公司－华 发行股票 500 万股， 2008 年 2 5,000,000 5,000,000 0 0 夏大盘精 锁定期为自发行结 月 12 日 选证券投 束之日起 12 个月 资基金 认购 2006 年非公开 上海国敏 发行股票 400 万股， 2008 年 2 贸易有限 4,000,000 4,000,000 0 0 锁定期为自发行结 月 12 日 公司 束之日起 12 个月 认购 2006 年非公开 申银万国 发行股票 300 万股， 2008 年 2 证券股份 3,000,000 3,000,000 0 0 锁定期为自发行结 月 12 日 有限公司 束之日起 12 个月 认购 2006 年非公开 海通证券 发行股票 300 万股， 2008 年 2 股份有限 3,000,000 3,000,000 0 0 锁定期为自发行结 月 12 日 公司 束之日起 12 个月 认购 2006 年非公开 上海证券 发行股票 300 万股， 2008 年 2 有限责任 3,000,000 3,000,000 0 0 锁定期为自发行结 月 12 日 公司 束之日起 12 个月 认购 2006 年非公开 上海聚劲 发行股票 300 万股， 2008 年 2 投资有限 3,000,000 3,000,000 0 0 锁定期为自发行结 月 12 日 公司 束之日起 12 个月 认购 2006 年非公开 中国华轻 发行股票 300 万股， 2008 年 2 实业有限 3,000,000 3,000,000 0 0 锁定期为自发行结 月 12 日 公司 束之日起 12 个月 认购 2006 年非公开 上海六禾 发行股票 200 万股， 2008 年 2 投资有限 2,000,000 2,000,000 0 0 锁定期为自发行结 月 12 日 公司 束之日起 12 个月 合计 89,183,715 134,330,687 50,546,972 5,400,000 / / 6 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生 发行价 获准上市交 交易终 发行日期 发行数量 上市日期 证券的种类 格（元） 易数量 止日期 2006 年非公开 2007 年 2 月 12 日 5.46 26,000,000 2008 年 2 月 13 日 26,000,000 发行股票 2006 年非公开 2007 年 2 月 12 日 5.46 3,000,000 2010 年 2 月 12 日 5,400,000 发行股票 公司第一大股东上海界龙集团有限公司认购 2006 年非公开发行股票 300 万股，后经公司 2007 年度公 积金转增股本，每 10 股转增 8 股，变为 540 万股，将于 2010 年 2 月 12 日上市流通。 2、公司股份总数及结构的变动情况 公司 2007 年度公积金转增股本方案于 2008 年 3 月 27 日经公司第五届董事会第十四次会议审议通 过，并于 2008 年 4 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过。公司以定向增发股票后股本总数 174,201,875 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 8 股。本次转增股本数为 139,361,500 股，其中有限售条件的流通股为 50,546,972 股，无限售条件的流通股为 88,814,528 股。转增股本后 的总股本为 313,563,375 股，其中有限售条件的流通股为 113,730,687 股，无限售条件的流通股为 199,832,688 股。该次股本变动已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2008）第 12011 号验资报告。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 48,990 户 前十名股东持股情况 持有有限 质押或冻 持股比 报告期内增 股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份 例(%) 减 份数量 数量 上海界龙集团有限 境内非国有法人 34.67 108,762,687 45,578,972 5,400,000 无 公司 沈冬梅 境内自然人 0.56 1,743,869 1,743,869 0 无 浙江振越进出口有 境内非国有法人 0.47 1,484,713 1,484,713 0 无 限公司 孙伟琦 境内自然人 0.46 1,433,627 1,433,627 0 无 高黎 境内自然人 0.38 1,204,160 1,204,160 0 无 兰勇 境内自然人 0.38 1,184,350 1,184,350 0 无 白忠 境内自然人 0.27 856,402 856,402 0 无 刘荣赠 境内自然人 0.27 850,505 850,505 0 无 东方证券－中国银 行－东方红 2 号集 境内非国有法人 0.26 800,000 800,000 0 无 合资产管理计划 谢建忠 境内自然人 0.26 800,000 800,000 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 上海界龙集团有限公司 103,362,687 人民币普通股 沈冬梅 1,743,869 人民币普通股 浙江振越进出口有限公司 1,484,713 人民币普通股 7 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 孙伟琦 1,433,627 人民币普通股 高黎 1,204,160 人民币普通股 兰勇 1,184,350 人民币普通股 白忠 856,402 人民币普通股 刘荣赠 850,505 人民币普通股 东方证券－中国银行－东方红 2 号集合资产管理计 800,000 人民币普通股 划 谢建忠 800,000 人民币普通股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件 限售条件 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件 号 股东名称 股份数量 间 股份数量 认购 2006 年非公开发行股票 300 万股，后经公司 2007 年度公积金 上海界龙集 1. 5,400,000 2010 年 2 月 12 日 5,400,000 转增股本，每 10 股转增 8 股，变 团有限公司 为 540 万股，锁定期为自发行结束 之日起 36 个月 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 经营范围为照相制版，纸箱、纸盒 及纸制品，包装用品，印刷器材， 上海界龙集 塑料制品，金属制品，纺织器材的 费钧德 36,000,000 2001 年 11 月 26 日 团有限公司 制造、加工，家畜、家禽及水产养 殖，资产管理，国内贸易（涉及许 可经营的凭许可证经营） (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其 姓名 国籍 他国家或地 最近五年内的职业 最近五年内的职务 区居留权 2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集 团股份有限公司董事长；2001 年 11 月 费钧德 中国 否 董事长、总经理 —至今 任上海界龙集团有限公司董事 长、总经理 公司第一大股东上海界龙发展有限公司经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准，其名称由“上 海界龙发展有限公司”变更为“上海界龙集团有限公司”。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是 否 在 股 是 东 报告 否 单 期内 在 位 从公 公 或 司领 司 其 取的 姓 性 年 年初持 年末持 股份增 领 他 职务 任期起止日期 变动原因 报酬 名 别 龄 股数 股数 减数 取 关 总额 报 联 （万 酬 单 元） 、 位 （税 津 领 前） 贴 取 报 酬、 津 贴 公积金转 费 董事 2006 年 5 月 18 日～ 增，每 10 钧 男 63 36,387 65,497 29,110 是 45.7 否 长 2009 年 5 月 17 日 股转增 8 德 股 公积金转 高 董事、 2006 年 5 月 18 日～ 增，每 10 祖 副总 男 54 27,937 50,287 22,350 是 68.6 否 2009 年 5 月 17 日 股转增 8 华 经理 股 9 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 公积金转 增，每 10 周 董事、 2006 年 5 月 18 日～ 股转增 8 永 副总 男 59 26,632 36,138 9,506 是 21.6 否 2009 年 5 月 17 日 股以及二 清 经理 级市场卖 出 龚 董事、 2006 年 5 月 18 日～ 忠 总工 男 48 是 20.4 否 2009 年 5 月 17 日 德 程师 许 2006 年 5 月 18 日～ 显 董事 男 55 否 否 2009 年 5 月 17 日 国 李 2006 年 5 月 18 日～ 础 董事 男 52 否 是 2009 年 5 月 17 日 前 独立 陈 董事 2006 年 5 月 18 日～ 亚 男 58 是 1.5 否 （离 2008 年 5 月 17 日 民 任） 独立 张 董事 2006 年 5 月 18 日～ 晖 男 54 是 1.5 否 （离 2008 年 5 月 17 日 明 任） 李 独立 2006 年 5 月 18 日～ 绪 女 39 是 3.6 否 董事 2009 年 5 月 17 日 红 石 独立 2008 年 5 月 18 日～ 男 50 是 2.1 否 磊 董事 2009 年 5 月 17 日 刘 独立 2008 年 5 月 18 日～ 女 44 是 2.1 否 涛 董事 2009 年 5 月 17 日 公积金转 费 监事 2006 年 5 月 18 日～ 增，每 10 全 男 61 27,937 50,287 22,350 是 否 长 2009 年 5 月 17 日 股转增 8 标 股 任 2006 年 5 月 18 日～ 端 监事 男 58 是 31.9 否 2009 年 5 月 17 日 正 公积金转 费 2006 年 5 月 18 日～ 增，每 10 玲 监事 女 57 17,000 30,602 13,602 是 12.2 否 2009 年 5 月 17 日 股转增 8 娣 股 沈 总经 2006 年 5 月 18 日～ 伟 男 50 是 32.8 否 理 2009 年 5 月 17 日 荣 公积金转 费 副总 2006 年 5 月 18 日～ 增，每 10 屹 男 36 5,577 10,039 4,462 是 25.9 否 经理 2009 年 5 月 17 日 股转增 8 立 股 10 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 公积金转 楼 董事 2006 年 5 月 18 日～ 增，每 10 福 会秘 男 54 3,380 6,084 2,704 是 20.1 否 2009 年 5 月 17 日 股转增 8 良 书 股 蒋 总会 2006 年 5 月 18 日～ 国 男 58 是 22.6 否 计师 2009 年 5 月 17 日 义 合 / / / / 144,850 248,934 104,084 / / 312.6 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.费钧德：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，董事长；兼任上海界龙集团有限 公司，董事长。 2.高祖华：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，董事、副总经理；兼任上海界龙 房产开发有限公司，总经理。 3.周永清：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，董事、副总经理；2001 年 1 月— 2008 年 3 月 兼任上海界龙金属拉丝有限责任公司，厂长、董事长。 4.龚忠德：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，董事、总工程师；兼任上海龙樱 彩色制版有限公司，总经理、董事长。 5.许显国：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，董事；2004 年 12 月—至今 中国 农业银行上海市分行，信贷处处长。 6.李础前：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，董事；1997 年 12 月—至今 任海 通证券股份有限公司，财务部总经理、财务副总监、财务总监。 7.陈亚民：2003 年 1 月—2008 年 5 月 任上海界龙实业集团股份有限公司，独立董事；2000 年 1 月— 至今 上海交通大学，教授。 8.张晖明：2003 年 1 月—2008 年 5 月 任上海界龙实业集团股份有限公司，独立董事； 2004 年 6 月 —2008 年 5 月上海复旦大学太平洋金融学院，院长；2008 年 5 月—至今 复旦大学，教师、 教授。 9.李绪红：2003 年 5 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，独立董事；1994 年 8 月—至今 复 旦大学管理学院，教师、教授。 10.石 磊：2008 年 5 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，独立董事；2003 年 2 月—2007 年 1 月 任上海复旦大学党委宣传部，部长；2007 年 2 月-至今 任上海复旦大学经济学院， 党委书记。 11.刘 涛：2008 年 5 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，独立董事；2001 年 1 月—至今 任 上海交大安泰经管学院会计系，副教授。 12.费全标：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，监事长；1996 年 5 月—至今 任 上海浦东新区川沙镇界龙村民委员会，主任。 13.任端正：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，监事；1995 年 12 月—至今 任上 海外贸界龙彩印有限公司 副总经理、总经理。 14.费玲娣：2003 年 1 月—2003 年 5 月 任上海界龙实业集团股份有限公司，董事；2003 年 5 月—至 今 任上海界龙实业集团股份有限公司，监事；1993 年 12 月—至今 任上海界龙实业集团 股份有限公司，计划财务部经理、财务顾问。 15.沈伟荣：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，总经理。 16.费屹立：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，副总经理。 17.楼福良：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，董事会秘书。 18.蒋国义：2003 年 1 月—至今 任上海界龙实业集团股份有限公司，总会计师。 11 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 在股东单位任职情况 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 费钧德 上海界龙集团有限公司 董事长、总经理 2001 年 11 月 26 日 否 李础前 海通证券股份有限公司 财务总监 2001 年 6 月 10 日 是 高祖华 上海界龙集团有限公司 董事 2001 年 11 月 26 日 否 周永清 上海界龙集团有限公司 董事 2001 年 11 月 26 日 否 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 高级管理人员报酬年末由公司考核领导小组根据年初公司制定的考核指标进行综合评定后拟定报酬， 提交董事会薪酬委员会审核，并经公司董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据年初公司制定的各项经济指标完成情况确定年末的薪酬总额。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 许显国 否 李础前 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈亚民 独立董事 在报告期内独立董事任期届满 张晖明 独立董事 在报告期内独立董事任期届满 石磊 独立董事 在报告期内被选任为公司独立董事 刘涛 独立董事 在报告期内被选任为公司独立董事 根据相关法律法规，公司第五届董事会独立董事陈亚民、张晖明任职期限于 2008 年 5 月 17 日届 满，公司于 2008 年 3 月 27 日召开第五届第十四次董事会提名石磊、刘涛为第五届董事会独立董事候 选人；于 2008 年 4 月 29 日召开 2007 年度股东大会审议通过石磊、刘涛为第五届董事会独立董事；任 期从 2008 年 5 月 18 日起至 2009 年 5 月 17 日止。同时，从 2008 年 5 月 17 日起公司独立董事陈亚民、 张晖明不再担任公司独立董事职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,212 公司需承担费用的离退休职工人数 51 其中生产工人 1,557 人，占员工总数 70.39%；销售人员 141 人，占员工总数 6.38%； 技术人员 62 人，占员工总数 2.80%；财务人员 60 人，占员工总数 2.71%；行政人 公司员工情况 员 298 人，占员工总数 13.47%；车间管理人员 94 人，占员工总数 4.25%； 其中， 的说明 大学本科及本科以上 102 人，占员工总数 4.61%；大中专及高中学历 738 人，占员 工总数 33.36%。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 高级职称 29 中级职称 35 初级职称 35 12 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学本科及本科以上 102 大专、中专 430 高中 308 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司股票自 1994 年 2 月上市以来，严格按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》和中国证监会颁布的有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代 企业制度，规范公司信息披露制度。 报告期内，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、 法规的要求，制定相关规章制度。 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东的合法权益，建立能够确保所有股东充分行使法律、法 规和《公司章程》所规定的权利和义务的制度。在会场选址上尽量考虑到股东参加会议的方便，使较 多的股东能够参加股东大会，并严格遵守表决事项和表决程序等有关规定，切实维护上市公司和全体 股东的合法权益。会议通过的决议由参加会议的律师事务所律师见证。 2、控股股东和上市公司关系 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务方面完全分开，各有一套完整的财务管理、生产经营、 销售业务体系。公司董事会、监事会和管理层均能独立运作。 3、董事和董事会 公司按照《公司章程》的有关规定选举产生董事会，保证董事的选聘公正、公平、公开、独立。 全体董事熟悉和了解国家有关法律和法规，全面了解董事的责任、权利和义务。本着对全体股东负责 的态度，对董事会的每一项议案发表自己的看法和建议，切实维护全体股东的利益，忠诚勤勉的履行 职责。 4、监事和监事会 公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》等有关要求，本着对全体股东负责的精神认 真履行职责，独立有效的对公司董事、经理、高级管理人员及财务履行监督职责，起到为全体股东保 驾护航的作用。 5、绩效评价和激励约束机制 公司制定经营班子定期汇报制度，并制定奖惩考核制度，促使公司高级管理人员忠实、勤勉的履 行《公司章程》赋予的职责，减少和避免因公司高级管理人员的失职行为而给公司造成的损失。 6、利益相关者 公司能够充分尊重并维护银行和其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，共同推动 公司持续、健康的发展。 7、信息披露与透明度 公司在充分履行上市公司信息披露义务的同时，积极维护公司和投资者的合法权益，严格按照法 律法规、《公司章程》、《投资者关系管理的制度》等有关规定，公正、公开、公平及时披露公司重 大信息，切实履行上市公司信息披露义务，积极维护投资者的合法权益。尤其是中小投资者的合法权 益。公司指定董事会秘书负责信息披露事项、接待投资者的来访和咨询，使投资者在第一时间了解公 司已公开的信息。 2008 年度公司治理专项活动整改情况说明 2007 年 3 月 19 日中国证券监督管理委员会下发了证监公司字〔2007）28 号文《开展加强上市公 司治理专项活动有关事项的通知》（以下简称“通知”），中国证券监督管理委员会上海证监局就落 实通知精神进行了专门的传达和部署。公司根据通知的有关精神和要求，成立了专项工作小组，由董 事长作为第一责任人，认真贯彻做好公司治理情况的自查、整改工作。 2007 年 9 月公司完成自查工作中所涉及问题的整改工作，并于 9 月 27 日，召开第五届第十次董 事会会议，审议通过《公司治理专项活动整改报告》，同时公布于上海证券交易所网站。 现根据中国证券监督管理委员会 [2008]27 号公告要求，对截至 2008 年 6 月 30 日公司治理整改 报告中所列事项的整改情况进一步进行说明，具体内容如下： 13 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 一、2007 年整改报告中所涉及问题目前的整改情况说明 公司按上市公司规范要求健全了较为完整、合理的内控制度，这些制度也得到了有效的遵守和实 行。公司治理总体来说比较规范，但是通过 2007 年公司自查工作，也发现了公司过去几年工作中存在 一定的问题，为此，公司进行及时整改。现将监管部门检查及公司自查发现的问题整改情况说明如下： 问题一：公司未设立董事会专门委员会，需加强董事会专门委员会建设。 整改措施：在 2008 年 6 月 30 日之前完成组建相关董事会专门委员会，并制定有关制度。整改第 一责任人为公司董事长。 情况说明：公司于 2008 年 2 月 27 日召开第五届第十三次董事会，会议审议通过设立董事会战略 委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会，并制定《董事会战略委 员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬 与考核委员会实施细则》，同时予以公告。 问题二：公司部分董事、监事和高管对新的法律法规和政策文件的学习不够深入，对新政策的理 解和执行还存在一些老的不全面的理解。 整改措施：公司在今后的工作中持续为董事、监事、高管学习培训创造条件，积极参加证券监管 部门组织安排的公司治理专项培训活动。整改第一责任人为公司董事会秘书。 情况说明：公司于 2007 年 3 月邀请立信会计事务所为公司全体财务人员进行为期两天的《新会计 准则》培训。 公司于 2007 年 10 月、11 月、2008 年 6 月分别组织公司董事、监事及高管参加由上海监管局举办 的公司治理、财务管理等项目的培训学习，并取得相关资格证书。 公司于 2008 年 3 月组织公司新任独立董事参加上海证券交易所第七届独立董事任职资格培训，并 取得相关资格证书。 问题三：公司没有制定专门的《董事会秘书工作制度》和《独立董事制度》。 整改措施：在 2008 年 6 月 30 日之前制定《董事会秘书工作制度》和《独立董事制度》，并将《独 立董事制度》并提交股东大会审议。整改第一责任人为公司董事长。 情况说明：公司于 2007 年 8 月 9 日召开公司第五届第九次董事会，会议审议通过《董事会秘书工 作细则》，并予以公告。 公司已于 2008 年 3 月 27 日召开公司第五届第十四次董事会，会议审议通过《独立董事制度》，并 于 2008 年 4 月 29 日召开公司 2007 年度股东大会予以审议通过，同时予以公告。 问题四：公司高管薪酬未经董事会审议。 整改措施：公司严格按照《上市公司治理准则》及有关规定的要求，高管薪酬情况提交薪酬及考 核委员会审议，并对外披露。整改第一责任人为公司董事长。 情况说明：因公司 2007 年度尚未设立董事会薪酬与考核委员会，故 2007 年度高级管理人员的薪 酬情况由公司考核小组根据公司考核办法等规定进行年终考核，确定各高级管理人员的薪酬，并于 2008 年 2 月 27 日召开第五届第十三次董事会会议审议通过。 2008 年公司已设立董事会薪酬与考核委员会，2008 年度公司高管薪酬由董事会薪酬与考核委员会 进行年终考核，并审议确定薪酬情况。 问题五：公司与大股东存在同业竞争的情况。大股东的子公司上海界龙艺术印刷有限公司与公司 存在同业竞争问题。 整改措施：根据公司自查情况，尚未发现公司与公司第一大股东上海界龙集团有限公司的下属子 公司上海界龙艺术印刷有限公司之间存在主要业务范围及产品完全重合的情况，也未发现两者存在相 同的主要客户。但上海界龙集团有限公司及上海界龙艺术印刷有限公司承诺：在今后业务开发及产品 生产中尽可能避免可能发生的同业竞争，尽最大努力减少同业竞争带来的影响。同时，上海界龙集团 有限公司表示在条件允许的情况下，适时将上海界龙艺术印刷有限公司并入本公司，以彻底解决该问 题。整改第一责任人为公司董事长。 情况说明：因上海界龙艺术印刷有限公司为福利企业，并入上市公司存有一些障碍，现尚未并入 本公司。但在条件允许的情况下上海界龙集团有限公司表示适时将上海界龙艺术印刷有限公司并入本 公司。 二、未完成的原因及公司拟采取的措施情况说明 按照 2007 年公司自查及上海证监局现场检查发现的问题，除“公司与大股东存在同业竞争的情况。 大股东的子公司上海界龙艺术印刷有限公司与公司存在同业竞争问题。”这一问题尚未完成外，其他 已发现问题均在规定期限内得以整改和妥善解决。但“公司与大股东存在同业竞争的情况”经公司自 14 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 查，两公司之间未存在主要业务范围及产品完全重合的情况，也未发现两者存在相同的主要客户，因 此该情况未对公司产生重大不利影响。同时，上海界龙集团有限公司为了彻底解决该问题，已表示在 条件允许的情况下，适时将上海界龙艺术印刷有限公司并入本公司。但基于目前政策上存有一定障碍， 尚未能顺利进行并入。为此，公司将在条件成熟时择机并入该公司。 三、持续改进性问题的整改效果及公司下一步的改进计划 通过公司治理专项活动，公司健全了公司治理结构，并完善了相关内部控制制度。但为了进一步 提高了公司治理水平，公司仍然要持续改进已发现问题的整改效果。比如在这次整改过程中，虽然我 公司制定了许多规章制度，也设立四个董事会专门委员会。但是制度的制定及机构的设置关键在于如 何贯彻执行。为此，公司仍需进行以下的改进计划： 1、进一步加强董事会专门委员会的机构设置，明确各专门委员会的职责，强化履职意识，认真执 行各专门委员会实施细则。同时，充实专门委员会下属工作小组的人员配置，健全了公司治理结构。 2、明确董事、特别是独立董事的职责，充分发挥独立董事应有的作用，切实落实《独立董事制度》。 同时，公司也将积极为独立董事履行职责提供良好的条件，加强与各位独立董事的沟通，引导独立董 事深入到公司的日常经营和管理中，并积极组织独立董事参加内部及外部培训，加强独立董事对公司 治理的责任感和使命感。 3、持续为董事、监事、高管学习培训创造条件，积极参加监管部门组织的公司治理等项培训活动， 确保董事、监事、高管及时更新关于公司治理和证券法律法规的知识结构，促进董事、监事、高管更 加忠实、勤勉地履行义务，提高公司决策和管理的能力。 4、不断落实各项整改措施，使公司治理结构更加优化，并努力完善各项制度，进一步提高公司治 理水平。 四、本次自查发现的新问题、原因及整改措施情况说明 自从去年上市公司治理专项活动结束后，本公司仍然以证监公司字〔2007〕28 号文《开展加强上 市公司治理专项活动有关事项的通知》的精神和要求，持续不断的进行公司自查工作，以求精益求精， 不断进步完善。在近期的公司自查、上海证券交易所及上海证监局监督检查工作中，发现目前公司存 有以下两个新问题： 问题一：受让股权未履行内部批准程序，信息披露存在不规范现象。 问题二：部分下属子公司存在关联方资金占用问题。 针对上述自查发现的问题，公司董事会及管理层认真分析问题所在，积极探讨发生的原因，并及 时进行整改，现对上述问题的整改情况汇报如下： 问题一的整改措施：经检查，发现公司下属公司受让股权未能及时向公司上报，并未经公司内部 批准程序。为此，涉及的信息披露事项也未能及时披露，发生了定期报告代替临时公告的现象。为此， 公司立即组织公司董事、监事、管理层及下属全资及控股子公司高级管理人员学习《公司章程》、《董 事会议事规则》、《总经理工作制度》及相关规定，并进一步加强公司内部审批制度，坚决杜绝今后 发生类似情况。同时要求各公司必须严格执行《股票上市规则》、公司《信息披露制度》，并确定各 公司总经理为本公司信息披露第一责任人，上市公司董事长为上市公司信息披露第一责任人，积极、 及时、充分、正确披露公司信息。 问题二的整改措施：经检查，发现 2007 年度有两家下属公司与关联公司发生资金占用问题，且未 上报公司。虽然资金占用金额不多，时间也很短，但是公司一经发现就严肃处理，要求该两公司整改， 同时严格要求任何关联企业禁止占用公司资金。 另外，公司于 2008 年 7 月 3 日召开会议，再次传达了中国证监会关于“大股东及其关联人不得占 用上市公司资金”的精神，并学习了《关于提高上市公司质量的意见》、《中华人民共和国刑法修正 案（六）》等内容。同时，公司特邀请浦东新区张江检察院为本次会议的相关内容做了专业的法律讲 解及相关案例介绍，促使各公司提高意识，加强观念。 2008 年 7 月 8 日，公司财务管理总部再次就资金占用的问题召集子公司财务人员召开专题会议， 进一步强调各子公司严格按照文件规定规范公司关联方交易的发生和资金占用行为,非经营性资金占 用情况一律禁止发生。如果发现再有类似现象发生，将对有关子公司总经理和财务负责人给予严厉的 处罚。 15 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 五、其他需要说明的事项 通过这项活动，公司发现了过去工作中存在的一些缺点和问题。通过落实各项整改措施，健全了 公司治理结构。同时，也使公司进一步增强了规范运作意识，并完善了相关内部控制制度，进一步提 高了公司治理水平。另外，公司管理层也深刻认识到只有坚持不懈的“自查－整改－再自查－再整改”， 这样才能使公司治理水平不断提高，上市公司的质量也将日益提高。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 陈亚明（离任） 3 3 0 0 张晖明（离任） 3 3 0 0 李绪红 7 7 0 0 石磊 4 4 0 0 刘涛 4 4 0 0 2008 年 5 月 17 日独立董事陈亚民、张晖明任期届满，故该二人参加会议共三次；此后会议由新 选任的独立董事石磊、刘涛参加，该二人共参加会议四次。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事其他履职情况 2008 年公司董事会下设了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等三个专门委员会，独立 董事李绪红、刘涛同志分别是三个委员会的主任委员及召集人。2008 年，根据公司《董事会专门委员 会实施细则》，共召开了 4 次审计委员会会议、1 次提名委员会会议、1 次薪酬与考核委员会会议。会 议讨论了相关事项并形成了会议纪要，并且根据相关规定及时将相关事项提交公司董事会审议。 同时，公司全体独立董事参与了公司年度审计全过程，多次通过与公司聘请的立信会计师事务所 有限公司注册会计师沟通，查阅会计师事务所出具的审计报告后，公司独立董事发表了意见，认为公 司财务管理规范、财务状况以及资金使用情况良好，会计师事务所出具的年度审计报告真实、准确、 全面地反映了公司的财务状况和经营成果。 此外，鉴于立信会计师事务所有限公司能够按照中国注册会计师独立审计准则实施审计工作，基 本遵循了独立、客观、公开的执业准则，较好地完成了公司的审计工作，同意公司续聘立信会计师事 务所有限公司为公司 2009 年度的审计机构。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司主要以包装印刷、房地产开发等为主要开发经营业务。本公司、全资子公 业务方面独立情况 司和控股子公司都有独立的营销体系，各子公司都有一个完整的营销团队，业务 的承接和加工不依赖控股股东。双方在业务开发方面形成各自的一套营销模式。 公司设立独立的人力资源部门，全面负责对公司员工的考核、培训和工资审核工 人员方面独立情况 作。并制定公司员工应遵守的各项规章制度和员工手册。对全体员工签订劳动合 同，公司高级管理人员均未在公司股东单位担任除董事外的职位。 公司目前拥有完整的生产设备和辅助生产设备。这些设备能够保证公司业务的正 资产方面独立情况 常生产和加工。相关商标、专利、非专利技术等无形资产均为公司所有，并又形 成一套完整的采购、生产和销售系统。 公司已建成完整的法人治理结构，并在运行中逐步完善规范。本公司的董事会、 机构方面独立情况 监事会和经理层各司其职，按照《公司章程》等有关规定行使各自的职责。各子 公司的财务经理由本公司委派。 公司设立独立的财务部门，严格按照《企业会计制度》及相关法律法规建立一套 财务方面独立情况 独立完整的财务管理制度、财务审核体系和财务会计制度。在银行设立独立的账 户。 16 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，公司已制定完善 了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披露制度》等规 章制度，同时制订了具体的公司管理制度，包括财务管理制度、内部审计制度、质量管理制度等等， 使公司的各项工作做到有章可循，形成规范的管理体系；保证了公司的生产经营管理的正常进行，对 公司经营风险起到了有效的控制作用。今后，公司还将依据新的法律法规，按照新的监管要求，结合 公司实际情况将进一步健全和完善内控制度，加大执行和监督的力度，进一步提高公司内部控制水平， 为公司应对激烈的市场竞争，实现公司快速发展提供坚实的保障。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为公司审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度 2008 年 4 月 29 日 上海证券报 2008 年 4 月 30 日 出席会议的股东及股东授权委托人 37 人，代表股份 66,591,615 股，占公司有表决权股份总数 174,201,875 股的 38.2267％。会议由董事长费钧德先生主持。出席本次会议的股东和股东授权代表对 会议议案进行了审议，并以记名投票的方式逐项表决通过如下议案：1、审议通过公司《2007 年度董 事会工作报告》；2、审议通过公司《2007 年度监事会工作报告》；3、审议通过公司《2007 年度财务 决算和 2008 年财务预算报告》；4、审议通过公司《2007 年度利润分配预案报告》；5、审议通过公 司《2007 年度资本公积金转增股本预案报告》；6、审议通过公司《2008 年度为下属全资子公司和控 股子公司担保事项的议案》；7、审议通过公司《2008 年度聘任会计师事务所的议案》；8、审议通过 公司《第五届董事会独立董事候选人名单》的议案；9、审议通过公司《独立董事制度》。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度第一次 2008 年 8 月 15 日 上海证券报 2008 年 8 月 16 日 出席会议的股东及股东授权委托人 37 人，代表股份 114,512,625 股，占公司有表决权股份总数 313,563,375 股的 36.5198％。会议由董事长费钧德先生主持。出席会议的股东和股东授权代表对会议 议案进行了审议，并以记名投票的方式逐项表决通过如下议案：1、审议通过公司《关于修改部分条款的议案》；2、审议通过公司《关于 2008 年下半年度增加对公司下属全资子公司和控股子 公司担保额度的议案》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 公司主营业务是包装印刷业务。 报告期内，公司实现营业收入 89,523.59 万元，比上年同期下降 23.24%；实现营业利润 4,014.45 万元，比上年同期下降 10.45%；实现归属于上市公司股东的净利润 1,143.73 万元，比上年同期下降 44.58%。由于 2008 年度受全球金融危机影响，公司印刷业务订单下降，市场开拓困难，同时下属公司 的房产项目处在开发过程中，部分楼盘未能于 2008 年实现销售，所以对公司 2008 年的营业收入和利 润影响较大，导致公司经营利润与去年相比有较大的下降。 2、报告期内公司主要经营工作 17 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司坚持贯彻落实年初经济工作会议精神，加强管理与创新，更加重视经济运行质量， 向管理要效益，在严重金融危机的冲击下，克服了许多难以预想的困难，实施对外发展战略取得突破 性成果，经济运行呈现平稳健康发展的势头。公司主要做了以下几方面工作： 一、抓住机遇，加快实施对外发展战略。 今年 1 月，公司与中国外文局在北京人民大会堂签订合作协议，在北京筹建印刷包装企业等项目。 经过精心组织、筹备，北京外文印务有限公司于 7 月正式成立，印报项目 9 月 1 日开始正式投产运行。 同时，除了在东北地区加强联系、深入调研、开发业务之外，还利用各种有利条件，组织到湖北武汉、 安徽阜阳、江苏吴江实地考察。集团实施以上海为中心，以北京为重点，布局全国、延伸海外的发展 格局已迈开实质性的步伐。 二、坚定信心，应对挑战，各产业稳定发展。 2008 年下半年，金融危机迅速席卷全球并开始危及经济实体，全球经济开始下滑，集团主要工业 企业也受到了不同程度的影响，但各企业坚定信心，努力寻找措施，应对挑战，在风暴中站稳脚跟， 确保稳定发展。 包装印刷主业平稳发展，主要印刷企业持续加大技改力度，使企业规模与整体技术水平大幅提升。 房地产开发和土地储备如期进展，进一步加大房产开发和储备力度。成功中标北蔡地块 11 万平方 米配套商品房项目；三林世华锦城项目全面竣工，实现销售利润计划目标；适时转让南汇宣桥项目， 取得收益；北蔡鹏丰佳园开工建设的各项工作已准备就绪；南汇德盈佳园项目通过竣工验收；扬州项 目进入动拆迁阶段。 三、以质量管理为重点，强化企业基础管理。 为了应对原材料价格大幅波动、人民币升值、全球金融危机对企业经营造成的负面影响，各企业 都更加重视内部管理。公司于 2007 年底成立了全面质量管理领导小组，下设全面质量管理办公室，每 个企业都成立副总负责的企业全面质量管理机构，专人负责，落实推进质量管理工作，取得一定成效。 公司内部涌现出一批质量管理先进单位、质量管理先进团队、质量先进工作者。 四、重视企业文化建设，企业形象不断提升。 公司在物质文明建设的同时，注重精神文明建设和企业文化氛围的营造，获得了众多荣誉，提高 了界龙的知名度和美誉度。 2008 年度，公司获得“全国优秀乡镇企业开拓创新奖”、“全国轻工业企业信息化先进单位”、 “2007 年度上海现代服务业民营百强企业”、“十大创意之星”等荣誉。 下属公司中多家企业被评为“上海市文明单位”、“浦东新区文明单位”、“ 浦东新区平安单位”， 还有多位员工被评为优秀经理或文明职工。 3、公司主营业务及其经营状况 报告期内公司资产和利润变化情况分析： （1）、公司资产变化情况分析： 单位：人民币 元 2008 年 2007 年 增减幅度 占总资 项目名称 占总资产 增减比例 金额 产比例 金额 增减额 比例(%) （%） (%) 应收票据 1,109,715.65 0.05% 1,738,363.33 0.10% -628,647.68 -36.16% 预付款项 207,130,660.64 9.26% 136,780,927.03 7.74% 70,349,733.61 51.43% 存货 1,047,909,776.57 46.83% 617,689,828.25 34.95% 430,219,948.32 69.65% 可供出售金融资产 3,213,975.78 0.14% 7,454,647.82 0.42% -4,240,672.04 -56.89% 在建工程 39,831,160.59 1.78% 18,650,691.15 1.06% 21,180,469.44 113.56% 应付票据 24,906,610.81 1.11% 10,977,253.26 0.62% 13,929,357.55 126.89% 预收款项 610,164,748.08 27.27% 316,603,535.26 17.91% 293,561,212.82 92.72% 应交税费 14,715,465.46 0.66% 43,700,534.90 2.47% -28,985,069.44 -66.33% 一年内到期的非流 226,085,054.30 10.10% 5,500,000.00 0.31% 220,585,054.30 4010.64% 动负债 长期借款 23,000,000.00 1.03% 247,000,000.00 13.98% -224,000,000.00 -90.69% 长期应付款 42,744,875.33 1.91% 12,371,661.19 0.70% 30,373,214.14 245.51% 18 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税负债 382,697.25 0.02% 1,146,018.21 0.06% -763,320.96 -66.61% 股本 313,563,375.00 14.01% 174,201,875.00 9.86% 139,361,500.00 80.00% 资本公积 8,867,514.97 0.40% 157,704,258.52 8.92% -148,836,743.55 -94.38% 盈余公积 880,714.96 0.04% 638,899.40 0.04% 241,815.56 37.85% 上述指标变动原因说明： （a）、应收票据年末比年初减少 628,647.68 元，减少的主要原因是公司年末应收票据背书金额 增加所致； （b）、预付款项年末比年初增加 70,349,733.61 元，增加的主要原因是公司下属房产公司的项目 公司扬州界龙名都置业有限公司预付扬州项目土地出让保证金； （c）、存货年末比年初增加 430,219,948.32 元，增加的主要原因是公司下属房产公司投资的项 目开发成本增加所致； （d）、可供出售金融资产年末比年初减少 4,240,672.04 元，减少的主要原因是公司下属子公司 持有的无限售条件的可供出售股票价格下跌所致； （e）、在建工程年末比年初增加 21,180,469.44 元，增加的主要原因是公司下属各子公司厂房工 程项目增加及机器设备尚未达到可使用状态所致； （f）、应付票据年末比年初增加 13,929,357.55 元，增加的主要原因是公司下属子公司材料采购 增加票据结算所致； （g）、预收款项年末比年初增加 293,561,212.82 元，增加的主要原因是公司下属的房产类子公 司尚未结算的预收房款增加所致； （h）、应交税费年末比年初减少 28,985,069.44 元，减少的主要原因是公司下属房产公司同比减 少销售而减少的应交营业税和企业所得税所致； （i）、一年内到期的非流动负债年末比年初增加 220,585,054.30 元，增加的主要原因是公司下 属的两家房产公司的长期借款将于 2009 年到期而转入一年内到期的非流动负债所致； （j）、长期借款年末比年初减少 224,000,000.00 元，减少的主要原因是公司下属的两家房产公 司的长期借款将于 2009 年到期而转入一年内到期的非流动负债所致； （k）、长期应付款年末比年初增加 30,373,214.14 元，增加的主要原因是公司下属子公司增加融 资租赁固定资产所致； （l）、递延所得税负债年末比年初减少 763,320.96 元，减少的主要原因是下属子公司持有的可 供出售金融资产期末公允价值比起初下降而相应减少的递延所得税负债所致； （m）、股本年末比年初增加 139,361,500.00 元，增加的主要原因是公司实施资本公积转增股本 所致； （n）、资本公积年末比年初减少 148,836,743.55 元，减少的主要原因是公司实施资本公积转增 股本所致； （o）、盈余公积年末比年初增加 241,815.56 元，增加的主要原因是母公司本年产生的净利润计 提的法定盈余公积金增加所致； （2）、公司主营业务及经营情况： 单位：人民币 元 2008 年 2007 年 增减幅度 占利润 占利润 项目名称 增减比 金额 总额比 金额 总额比 增减额 例（%） 例（％） 例（％） 营业税金及附加 15,348,918.47 35.32% 32,253,149.62 68.27% -16,904,231.15 -52.41% 财务费用 41,370,234.99 95.20% 22,989,635.89 48.66% 18,380,599.10 79.95% 资产减值损失 1,150,564.03 2.65% 4,584,771.43 9.70% -3,434,207.40 -74.90% 投资收益 23,003,632.15 52.94% 8,662,351.66 18.34% 14,341,280.49 165.56% 营业外收入 4,475,031.10 10.30% 2,568,492.65 5.44% 1,906,538.45 74.23% 营业外支出 1,164,958.67 2.68% 150,856.87 0.32% 1,014,101.80 672.23% 少数股东损益 18,913,376.53 43.52% 14,370,503.35 30.42% 4,542,873.18 31.61% 主要利润指标变动原因： （a）、营业税金及附加比去年同期减少 16,904,231.15 元，减少的主要原因是房产板块的公司 比去年同期减少销售而相应减少的营业税金及附加所致； 19 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 （b）、财务费用比去年同期增加 18,380,599.10 元，增加的主要原因是本年比去年同期增加银行 借款、融资租赁设备以及银行利率同比上升而引起的利息支出增加所致； （c）、资产减值损失比去年同期减少 3,434,207.40 元，减少的主要原因是公司下属子公司收回 借款和应收账款导致坏帐准备的转回所致； （d）、投资收益比去年同期增加 14,341,280.49 元，增加的主要原因是本年比去年增加转让子 公司股权形成的股权转让收益所致； （e）、营业外收入比去年同期增加 1,906,538.45 元，增加的主要原因是本年比去年同期增加处 置固定资产收益和政府的财政扶持所致； （f）、营业外支出比去年同期增加 1,014,101.80 元，增加的主要原因是本年度增加捐赠支出所 致； （g）、少数股东损益比去年同期增加 4,542,873.18 元，增加的主要原因是公司下属控股的子公 司比去年同期增加利润,导致少数股东损益增加所致； （3）、报告期内公司现金流量变化情况分析： 2008 年度合并报表现金流量表显示：经营活动产生的现金流量净额为 392.50 万元，投资活动产 生的现金流量净额为-12,388.87 万元，筹资活动产生的现金流量净额为 3,869.16 万元。其中：经营 活动产生的现金流量净额比去年同期减少 11,311.13 万元，主要是本年度公司下属房产公司投资的项 目公司增加土地开发成本所致。投资活动产生的现金流量净额比去年减少 7,748.51 万元，主要是本年 比去年同期增加购建固定资产支出。筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 8,271.16 万元，主 要是本年比去年同期减少定向增发募集资金流入。 （4）、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析: 单位：人民币 万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海外贸界龙有 印刷各类包装、装潢、书刊， 彩色纸箱、纸盒，出 8,000 25,997.05 413.23 限公司 商标印刷，纸箱、纸盒等 口图书等 房地产开发经营，房产物业 上海界龙房产开 管理、租赁，承接装潢业务 商品房开发等 6,000 85,867.02 5,049.44 发有限公司 等 上海界龙永发印 包装装潢及商标印刷，书刊、 香烟包装盒，糖果包 6,500 14,464.20 275.68 务有限公司 杂志印刷等 装等 上海界龙浦东彩 印刷各类包装、装潢、书刊， 印刷各类包装、书刊， 6,000 10,823.41 -537.07 印公司 样本、月历画册等 样本等 书刊印刷，书刊排版，包装 上海界龙中报印 印刷物资及器材的销售，纸 报刊印刷等 2,580 5,327.92 518.64 务有限公司 制品的加工及销售等 上海界龙现代印 纸制品，商业表格处理设备 电脑打印纸，信封等 1,150 6,665.80 375.93 刷纸品有限公司 的印刷业务等 4、公司未来发展的展望 （1）所处行业发展趋势 公司主业印刷行业是服务性行业，纺织服装、家用电器、机电产品、食品和日用品等消费类产品 的生产和销售都与印刷行业直接相关。伴随着我国消费和外贸的增长，印刷工业总产值在 GDP 中的比 重逐年得到提高。而包装印刷行业占印刷行业的三分之二，成为带动整个产业发展的主力。 上海 2010 年世博会的召开将给包装印刷行业带来较好的发展机遇；未来包装印刷业的发展和竞争 将围绕着技术创新和产品升级展开，技术装备情况将决定包装印刷企业的持续发展，印刷产业的集约 化程度将会进一步提高，印刷企业经营将会向专业化方向发展。 （2）公司的经营计划 根据公司发展的总体战略部署，2009 年经济工作的指导思想和总体要求是：进一步学习实践科学 发展观，牢牢抓住发展这个主线不动摇，千方百计寻求发展机遇，全力拓展业务和市场，促进规模和 效益有效增长；持续夯实基础管理，强化内控，不断提升经营管理层级和效能，进一步落实降本增效； 全力践行新的经营理念，坚持走高技术含量、高附加值和品牌发展之路，向价值型企业转型发展；继 20 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 续引进人才，建立有强大竞争力的人才队伍，谋求企业更好更快、全面和谐发展。2009 年度公司预算 营业收入 16 亿元，营业成本 13 亿元，期间费用 2 亿元。 A、科学布局，推动各产业协调发展 坚持产业协调发展的原则，优先发展、重点培植核心企业；适度支持符合公司产业布局发展方向 的企业；加速整合持续亏损或不符合公司产业发展战略、竞争力低下的企业；促进各企业做专做强。 B、继续强化管理，切实提高经营管理水平 强化管理是公司发展的永恒主题，既要全面夯实基础管理，又要突出重点取得实效；既要充分发 挥企业的积极性和主动性，又要坚持优化集中统一管理的效能。危机之时，也给公司提供了修炼内功 的良机。公司将重点加强以质量管理为重点的生产管理；推进企业内控管理，增强执行力，使理念和 战略贯彻到企业一线，进一步落实降本增效；规范项目投资管理的流程和体系，建立项目跟踪评估和 问责制；注重管理培训，提高管理人员的专业水平和职业道德素养，重视技术人才队伍的培养。 C、加强内控管理，进一步落实降本增效 2009 年公司要全面推行内控制度建设。在公司本部及子公司范围内建立全面、系统、规范的内部 控制体系，其涉及面广，包括采购、资金流向、薪酬考核、员工合同等。公司将与专业机构高起点合 作，积极推进内控制度的开展和落实，并推广到各企业。这是一项工作量庞大、时间紧迫意义重要的 工程。要求各企业总经理带队，成立专门班子积极配合实施，建立企业内控考评体系。 D、以质量管理为重点，继续加强生产管理 继续加强以质量管理为重点的生产管理，是公司近年来常抓不懈的重点工作之一。企业总经理和 生产管理负责人要经常性深入车间，了解生产现场状况，及时解决发现问题，解决问题。要推行“生 产晨会制度”，及时了解生产质量动态，提高产品质量和员工工作状态。自 2009 年起，集团生产管理 大会将由两年召开一次调整为一年一次，并尝试细化生产管理内容、指标，纳入企业经营者考核；对 具体执行的职能部门予以考核，成绩突出的予以奖励。 （3）公司未来的资金需求和计划 根据 2009 年经营工作计划，经测算，现有资金可以满足公司日常经营需要，如出现经营性资金 短缺，公司将通过银行贷款解决。 （4）公司经营面临的风险分析及对策 A、经营管理风险 2008 年，全球经济面临了巨大的动荡，公司也在某些方面遭到不同程度的影响。但当前危机，是 传统发展模式之危，科学发展模式之机。企业要真正持续成长，必须依靠内在的基础和能力来推动， 其原点在于企业对于产业、市场和客户创造的价值。我们必须继续学习理解、深入贯彻落实集团新的 经营理念，坚持走高技术、高附加值和品牌发展之路。高度重视技术研发，特别是结合信息技术应用 推广印刷数字化、网络化；高度重视印刷产业和文化创意产业、信息产业的融合，提供增值服务，从 简单的生产加工者角色转型为综合服务商；学习大公司品牌建设的经验，从以产品销售占领市场发展 到以品牌经营占有市场，提高产品、服务的附加值。 B、人才竞争风险 人才是企业发展的关键。公司存在的一大问题就是员工结构中中高级管理技术人才比例偏低，后 备人才相对偏少，人才结构不合理的现象比较明显，与企业的规模、实力和今后发展的需求不相匹配。 公司管理层充分认识到了这个风险，采取一系列的激励措施，提供人才发展的良好平台与培训机 制。选用廉洁耿直、观念新、素质高、潜力大的年轻人才；同时，提高全员素质、强化管理来面对竞 争，化解这些不利因素。 C、市场竞争风险。 鉴于目前宏观经济形势，新的项目投资将谨慎评估，从严控制。经济增长的重点从以往的项目投 资拉动转向主要抓重点项目建设的产出，着力于重点企业的重点项目的产出，全力拓展业务和市场， 尽快形成有效产出、实现投资达标；寻求市场的扩张转移，眼睛向外寻找新兴市场和潜力市场，加大 外地客户和海外订单的开拓力度，进一步提高市场占有率和品牌知名度，促进企业持续稳定地增长。 21 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业 营业收 营业成 分行业或分产 利润 入比上 本比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 品 率 年增减 年增减 增减（%） (%) （％） （％） 分行业 工业类小计 621,980,680.46 519,207,538.31 16.21 12.67 17.25 减少 3.43 个百分点 房地产类小计 252,034,012.00 181,024,503.72 22.97 -58.01 -65.50 增加 15.59 个百分点 商业类小计 124,911,870.68 116,195,877.66 6.76 40.42 41.96 减少 0.95 个百分点 分产品 彩印包装装潢 489,697,457.14 403,587,338.31 17.21 12.71 18.90 减少 4.49 个百分点 商品房开发 252,034,012.00 181,024,503.72 22.97 -58.01 -65.50 增加 15.59 个百分点 商贸服务 124,911,870.68 116,195,877.66 6.76 40.42 41.96 减少 0.95 个百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华东地区 868,209,529.84 -25.17 华南地区 58,105,633.56 71.13 华北地区 3,921,010.17 20.89 东北地区 1,713,359.69 -6.79 西南地区 1,536,115.88 9.33 西北地区 458,929.03 -51.41 国外 64,252,964.67 65.85 其他 729,020.30 -11.20 内部抵消 123,364,361.19 52.55 合计 875,562,201.95 -24.55 (3)公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 119,831,480.00 13.69% 第二名 48,219,692.00 5.51% 第三名 37,982,460.00 4.34% 第四名 25,773,924.00 2.94% 第五名 20,226,456.00 2.31% (4)与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 为达目标拟采取 收入计划(亿元) 费用计划(亿元) 新年度经营目标 的策略和行动 预算营业收入 16 亿元 营业成本 13 亿元，期间费用 2 亿元 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 22 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 资金需求、使用计划及来源情况 资本支出承诺 合同安排 时间安排 融资方式 资金来源安排 资金成本及使用说明 银行贷款合同 2009 年 4 月起 债务融资 金融机构贷款 (二) 公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 本年度已 已累计使 尚未使用 募集资金 尚未使用募集资金 募集年份 募集方式 使用募集 用募集资 募集资金 总额 用途及去向 资金总额 金总额 总额 2006 非公开发行 14,980.55 5,555.15 14,714.44 266.11 存入银行专用帐户 合计 / 14,980.55 5,555.15 14,714.44 266.11 / 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是 是 变更 否 否 未达 原因 符 预 符 到计 及募 是否 产生 承诺项 拟投入金 实际投入 合 计 合 划进 集资 变更 项目进度 收益 目名称 额 金额 计 收 预 度和 金变 项目 情况 划 益 计 收益 更程 进 收 说明 序说 度 益 明 已与德国埃维巴公司签订 购置设备合同，购买多层挤 “引进 设备 出机并支付人民币 18,000 安装 4,681.89 万元，该设备于 吨新型 阶 2008 年 12 月到公司，2009 复合包 段， 否 4,760 4,681.89 是 年 1 月开始安装。已交定金 是 装材料 尚未 人民币 66 万元用于购买国 生产线 产生 内柔版印刷机，因国产柔版 技术改 收 印刷机技术不成熟，故已退 造”项目 益。 机，收回定金人民币 66 万 元。 购买博斯特柔印机和博斯 特自动模切机支付人民币 2232.5 万元，该两台机器 于 2007 年 10 月到厂，11 完成 月安装调试，投入生产。购 销售 “高档 买博斯特糊盒机支付人民 产值 印刷关 币 294.5 万元，该机器于 3396 键设备 否 4,800 4,612 是 2007 年 10 月到厂，11 月安 万 是 技术改 装调试投入生产。购买三菱 元， 造”项目 对开胶印机支付人民币 利润 1070 万元，该机器于 2007 174 年 6 月到厂，2007 年 7 月 万元 投入生产。购买三菱对开胶 印机支付人民币 1015 万 元。 “收购 股权转让款于 2007 年 8 月 因所 否 2,450 2,450 是 是 上海界 3 日已全部支付完毕，已办 在区 23 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 龙浦东 理股权变更等手续。 域政 彩印公 府规 司 25% 划发 股权”项 生变 目 化， 该公 司厂 房出 租正 在论 证过 程 中。 补充“引进 18,000 吨新型 复合包装材料生产线技术 “补充 改造”项目流动资金 1000 公司日 万元，用于购买原辅材料。 常经营 否 2,970.55 2,970.55 是 补充“高档印刷关键设备技 是 需要的 术改造”项目流动资金 1000 流动资 万元，用于购买原辅材料。 金” 970.55 万元用于公司采购 纸张等生产原料。 合计 / 14,980.55 14,714.44 / / / / / / 3、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 公司初期的注册资本为人民币 1000 万元（大 写：壹仟万元整），出资比例为：公司出资 人民币 510 万，占 51％股份；中国国际图书 贸易总公司出资人民币 490 万，占 49％股份， 北京外文印 双方将按上述出资比例分享利润，分担亏损 765 该项目目前进入试运营 务有限公司 和风险。2008 年 11 月，该公司注册资本由 1000 万元增加到 1500 万元，增加注册资本 500 万元。公司按原出资比例 51%增加出资 255 万元，中国国际图书贸易总公司按原出 资比例 49%增加出资 245 万元。 扬州 366 号 至 2008 年 12 月 31 日已累计支付土地款等 该项目暂无收益 地块 202,316,625 元 合计 765 / / 公司子公司上海界龙房产开发有限公司于 2007 年 12 月 28 日获得江苏省扬州市国土资源局《国有 建设用地使用权成交确认书》，以单价人民币 2,475 元/平方米中标取得编号为 366 号地块(用地面积 约 146,470 平方米，规划用途为商住，建筑密度 30%，容积率 1.52)的国有建设用地使用权。公司成立 扬州界龙名都置业有限公司开发该项目，公司注册资本 3,000 万元。至 2008 年 12 月 31 日已累计支付 土地款等 202,316,625 元。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 24 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息披露 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 日期 第五届第十三次 2008 年 2 月 27 日 上海证券报 2008 年 2 月 29 日 第五届第十四次 2008 年 3 月 27 日 上海证券报 2008 年 3 月 29 日 第五届第十五次 2008 年 4 月 24 日 上海证券报 2008 年 4 月 26 日 第五届第十六次 2008 年 7 月 17 日 上海证券报 2008 年 7 月 19 日 第五届第十七次 2008 年 8 月 7 日 上海证券报 2008 年 8 月 9 日 第五届第十八次 2008 年 10 月 23 日 上海证券报 2008 年 10 月 25 日 第五届第十九次 2008 年 12 月 24 日 上海证券报 2008 年 12 月 26 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求，严格按照股东大会 的决议及授权，认真执行各项决议。 公司于 2008 年 4 月 29 日召开 2007 年度股东大会审议通过《公司 2007 年度资本公积金转增股本 方案》：2007 年度期末母公司资本公积金为人民币 162,122,288.27 元，公司用资本公积金向全体股 东每 10 股转增 8 股，共计转增公积金人民币 139,361,500.00 元，转增后公司资本公积金余额为人民 币 22,760,788.27 元；同时，公司总股本由 174,201,875 股增加为 313,563,375 股。 2008 年 5 月 15 日公司董事会实施该方案：以公司发行股票后股本总数 174,201,875 股为基数， 向全体股东每 10 股以资本公积金转增 8 股。本次转增股本数为 139,361,500 股，其中有限售条件的流 通股为 50,546,972 股，无限售条件的流通股为 88,814,528 股。转增股本后的总股本为 313,563,375 股，其中有限售条件的流通股为 113,730,687 股，无限售条件的流通股为 199,832,688 股。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会严格遵守公司章程、董事会议事规则、董事会审计委员会工作细则以及上 交所、证监会制定的相关规定，认真履行职责，积极维护公司及广大股东利益。2008 年度，董事会审 计委员会共召开四次会议。具体工作情况如下： 2008 年 2 月 27 日于公司会议室召开 2008 年度第一次会议，会议审议通过如下决议： （1）、由高祖华、陈亚民（会计专业独立董事）、李绪红（独立董事）3 位同志担任董事会审计 委员会委员，选举委员陈亚民同志担任主任委员。 （2）、决定下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。 2008 年 3 月 12 日于公司会议室召开 2008 年度第二次会议，会议审议通过如下决议： （1）、全体委员审阅了经会计师事务所初审的 2007 年度财务报表初稿，经表决一致同意；并认 为 2007 年度财务报表初稿真实、准确、完整地反映了公司整体情况，同意提交公司董事会审核。 （2）、拟续聘立信会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构，并提交董事会审议。 （3）、同意向董事会汇报会计师事务所从事 2007 年度公司审计工作的总结报告。 2008 年 8 月 7 日于公司会议室召开 2008 年度第三次会议，会议审议通过如下决议： （1）、审议通过公司《半年度内部控制检查监督工作报告》。 （2）、审议通过公司《2008 年上半年度关联方资金往来情况》报告，确认公司不存在大股东非 经营性资金占用情况。 （3）、审议通过公司《2008 年度上半年内部控制自我评估报告》。 2008 年 12 月 9 日于公司会议室召开 2008 年度第四次会议，会议审议通过如下决议： （1）、审议通过立信会计师事务所就公司 2008 年度年度报告初审意见及终审时间安排。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2008 年 2 月 27 日在公司会议室召开 2008 年度第一次会议，会议审议通过如下决议 （1）、根据公司第五届第十三次董事会决议决定，由费钧德、李绪红（独立董事）、张晖明（独 立董事）3 位同志担任董事会薪酬与考核委员会委员，选举由委员李绪红同志担任主任委员。 （2）、决定下设工作组，专门负责提供公司有关经营方面的资料及被考评人员的有关资料，负责 筹备薪酬与考核委员会会议并执行薪酬与考核委员会的有关决议。 25 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年 3 月 13 日在公司会议室召开 2009 年第一次会议，会议审议了 2008 年度公司高级管理人 员的薪酬情况。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 本报告期内公司虽有盈利但金额相对不大，为进一步 为进一步扩大公司发展，加大生产规模，未分 扩大公司发展，加大生产规模，公司 2008 年度不进 配利润用于补充公司流动资金。 行利润分配。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 11,169,375.00 20,491,776.49 54.51 2006 0 14,002,580.93 0 2007 0 20,636,749.98 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议审议通过如下决议：一、审议通过公司《2007 年度报告和 公司第五届第八次监事会于 2008 报告摘要》，并对该报告发表书面审核意见，监事会认为：公 年 3 月 27 日在公司会议室召开。出 司《2007 年度报告和报告摘要》比较真实地反映了公司 2007 席会议的监事应到三人，实到三人, 年度经营状况和成果，报告所反映的财务会计数据真实、完整； 会议由监事长费全标先生主持。 二、审议通过公司《2007 年度监事会工作报告》。 公司第五届第九次监事会于 2008 会议审议通过如下决议：一、审议通过公司《2008 年第一季度 年 4 月 24 日在公司会议室召开。出 报告》，并对该报告发表书面审核意见，监事会认为：公司《2008 席会议的监事应到三人，实到三人, 年第一季度报告》比较真实地反映了公司 2008 年度第一季度经 会议由监事长费全标先生主持。 营状况和成果，报告所反映的财务会计数据真实、完整。 会议审议通过如下决议：一、审议通过公司《2008 年度半年度 公司第五届第十次监事会于 2008 报告和报告摘要》，并对该报告发表书面审核意见，监事会认 年 8 月 7 日在公司会议室召开。出 为：公司《2008 年度半年度报告和报告摘要》比较真实地反映 席会议的监事应到三人，实到三人, 了公司 2008 年度上半年度经营状况和成果，报告所反映的财务 会议由监事长费全标先生主持。 会计数据真实、完整。 公司第五届第十一次监事会于 2008 会议审议通过如下决议：一、审议通过公司《2008 年第三季度 年 10 月 23 日在公司会议室召开。 报告》，并对该报告发表书面审核意见，监事会认为：公司《2008 出席会议的监事应到三人，实到三 年第三季度报告》比较真实地反映了公司 2008 年第三季度经营 人,会议由监事长费全标先生主持。 状况和成果，报告所反映的财务会计数据真实、完整。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会成员列席了本年度召开的各次股东大会和董事会。监事会认为：报告期内公司董事、经理 和高级管理人员认真执行股东大会通过的各项决议，贯彻股东大会决议精神，认真履行各自的职责， 使公司的运作朝着规范化方向健康的发展，逐步完善公司内控制度。2008 年度监事会没有发现公司董 事和高级管理人员有违反法律法规和《公司章程》所规定的有损于股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2008 年度公司财务报告经立信会计师事务所有限公司的审核，出具了无保留意见审计报告。 监事会对 2008 年财务报告进行了认真审核，认为：公司 2008 年度财务报告比较客观、公正的反 映了公司 2008 年度财务状况和经营成果。立信会计师事务所有限公司出具的审计报告真实、客观。 26 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2006 年非公开发行股票方案于 2006 年 7 月 18 日经公司第五届董事会第三次会议审议通过， 并于 2006 年 8 月 8 日经公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过。2006 年 11 月 28 日经中国证监 会发行审核委员会 2006 年第 66 次工作会议审议通过，并于 2006 年 12 月 19 日取得中国证监会证监发 行字[2006]162 号核准文件。 公司于 2007 年 1 月 24 日采取非公开发行股票方式成功向 9 名特定投资者发行了 2,900 万股人民 币普通股（A 股），本次发行股票募集资金总额 15,834 万元。经上海立信长江会计师事务所有限公司 出具的信长会师报字(2007)第 10086 号《验资报告》验证，募集资金净额为 14,980.55 万元，该笔资 金已于 2007 年 2 月 1 日汇入公司账户。本次发行的股票已于 2007 年 2 月 12 日办理了股权登记。 本次发行股票所募集资金人民币 4800 万元用于引进高档印刷关键设备技术改造，4760 万元用于 引进 18,000 吨新型复合包装材料生产线技术改造，2450 万元用于收购上海界龙浦东彩印公司 25%股权， 3000 万元用于补充本次投资项目流动资金及公司日常经营需要的流动资金。 现在实际募集资金使用情况为： 1）、“引进 18,000 吨新型复合包装材料生产线技术改造”项目 项目拟投入 4,760 万元，实际投入 4,681.89 万元。已与德国埃维巴公司签订购置设备合同，购买 多层挤出机并支付人民币 4,681.89 万元，该设备于 2008 年 12 月到公司，2009 年 1 月开始安装。已 交定金人民币 66 万元用于购买国内柔版印刷机，因国产柔版印刷机技术不成熟，故已退机，收回定金 人民币 66 万元。 2）、“高档印刷关键设备技术改造”项目 项目拟投入 4,800 万元，实际投入 4,612 万元。购买博斯特柔印机和博斯特自动模切机支付人民 币 2232.5 万元，该两台机器于 2007 年 10 月到厂，11 月安装调试，投入生产。购买博斯特糊盒机支 付人民币 294.5 万元，该机器于 2007 年 10 月到厂，11 月安装调试投入生产。购买三菱对开胶印机支 付人民币 1070 万元，该机器于 2007 年 6 月到厂，2007 年 7 月投入生产。购买三菱对开胶印机支付人 民币 1015 万元。 3)、“收购上海界龙浦东彩印公司 25%股权” 项目拟投入 2,450 万元，实际投入 2,450 万元，全部转让款于 2007 年 8 月 3 日支付完毕。因该公 司所在区域政府规划发生变化，该公司厂房出租正在论证过程中。 4)、补充公司日常经营需要的流动资金 项目拟投入 2,970.55 万元，实际投入 2,970.55 万元。补充“引进 18,000 吨新型复合包装材料生 产线技术改造”项目流动资金 1000 万元，用于购买原辅材料。补充“高档印刷关键设备技术改造”项 目流动资金 1000 万元，用于购买原辅材料。 970.55 万元用于公司购买纸张等生产原材料。 监事会认为公司按照证监会批准及股东大会审议通过的资金用途进行使用，募集资金实际投入情 况符合相关规定。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 2008 年 6 月，本公司控股子公司上海界龙房产开发有限公司向上海赢产企业发展有限公司转让其 全资子公司上海龙灶置业有限公司 100％股权。该资产的帐面价值为 500 万元，根据上海上审资产评 估有限公司出具的《上审资评报字[2008]第 1022 号》评估报告书，截止 2008 年 4 月 30 日该资产评估 价值为 508.99 万元，实际出售金额为 500 万元，本次出售价格的确定依据是参照评估价。并由上海赢 产企业发展有限公司代上海龙灶置业有限公司在产权交割手续办理完毕前支付上海界龙房产开发有限 公司应付款 1350 万元；同时，一次性支付上海界龙房产开发有限公司 310 万元作为费用补偿。该事项 已于 2008 年 8 月 1 日刊登在上海证券报上。 2008 年 6 月，本公司控股子公司上海界龙房产开发有限公司向上海日月春秋置业有限公司转让其 持有的上海界龙日月置业有限公司 27％股权，该资产的帐面价值为 2,000 万元，根据上海上审资产评 估有限公司出具的《上审资评报字[2008]第 1011 号》评估报告书，截止 2007 年 11 月 30 日该公司资 产评估价值为 2,281.67 万元，27％股权评估值为 616.05 万元，实际出售金额为 616.05 万元，本次出 售价格的确定依据是参照评估价。该事项已于 2008 年 8 月 1 日刊登在上海证券报上。 2008 年 12 月，本公司控股子公司上海界龙房产开发有限公司向上海奉贤大润发商贸有限公司转 让其持有的上海积绩商贸有限公司 40％股权。该资产的帐面价值为 171,372,376.40 元，负债为 172,714,425.50 元，净资产为-1,342,409.10 元。根据上海上审资产评估有限公司出具的《上审资评 报[2008]1075 号》整体资产评估报告书，截止 2008 年 11 月 30 日，该公司资产总额评估价值为 27 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 188,275,569.90 元，负责评估值为 172,714,425.50 元，净资产评估值为 15,561,144.40 元。40％股 权评估值为 622.45 万元，实际出售金额为 506.23 万元，本次出售价格的确定依据是参照评估价。 2008 年 7 月，本公司受让台湾芬瑟贸易股份有限公司持有的上海界龙印刷器材有限公司 49%股权。 该资产的帐面价值为 306.55 万元，根据上海上会资产评估有限公司出具的《沪上会整资评报字[2008] 第 139 号》评估报告书，截止 2008 年 3 月 31 日该公司资产评估值为 1,590.05 万元。49％股权评估值 为 779.12 万元，实际出售金额为 750 万元，本次出售价格的确定依据是参照评估价。 监事会认为公司收购、出售资产的交易以评估价为依据，在公平、公开、公允的原则下进行，没 有损害上市公司和全体股东的利益。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，本公司与关联方上海界龙集团有限公司、上海界龙艺术印刷有限公司、上海界龙建筑 装潢有限公司之间所进行的关联交易都是在公平、公开、公允的原则下进行的。 本公司与上海界龙艺术印刷有限公司、上海界龙建筑装潢有限公司在经营中发生关联交易，都是 按照合同和市场定价的原则进行交易。交易总金额都在本公司股东大会授权的总额范围内，所以这些 交易都是企业在正常经营过程中产生并且是很难避免的。 监事会认为：2008 年度本公司与关联方的关联交易都是经过董事会和股东大会批准下进行的。交 易的内容合法合规，交易价格以合同和市场定价相结合的原则是公允的。所以本年度发生的关联交易 是在公平的原则下进行的，没有损害上市公司和全体股东的利益。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末 报告期 序 初始投资金额 持有数量 期末账面值 证券投 证券品种 证券代码 证券简称 损益 号 （元） （股） （元） 资比例 （元） （％） 1. 股票 600650 锦江投资 614,640.00 247,142.00 1,979,607.42 61.59 2. 股票 600645 ST 望春花 100,000.00 116,813.00 455,570.70 14.17 3. 股票 600640 中卫国脉 93,240.00 55,598.00 398,637.66 12.40 4. 股票 600665 天地源 280,000.00 132,000.00 380,160.00 11.83 合计 1,087,880.00 / 3,213,975.78 100% (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 资 自本年初至本 是否为 该资产为 交易 自收购日 所涉及 所涉及 产 年末为上市公 关联交 资产 上市公司 关 对方 购 起至本年 的资产 的债权 收 司贡献的净利 易（如 收购 贡献的净 联 或最 被收购资产 买 末为上市 产权是 债务是 购 润（适用于同 是，说 定价 利润占利 关 终控 日 公司贡献 否已全 否已全 价 一控制下的企 明定价 原则 润总额的 系 制方 的净利润 部过户 部转移 格 业合并） 原则） 比例(%) 台湾 台湾芬瑟贸易 芬瑟 股份有限公司 参照 贸易 持有的上海界 750 否 评估 否 是 股份 龙印刷器材有 价 有限 限公司 49%股 公司 权 28 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 7 月，本公司受让台湾芬瑟贸易股份有限公司持有的上海界龙印刷器材有限公司 49%股权。 该资产的帐面价值为 306.55 万元，根据上海上会资产评估有限公司出具的《沪上会整资评报字[2008] 第 139 号》评估报告书，截止 2008 年 3 月 31 日该公司资产评估值为 1,590.05 万元。49％股权评估值 为 779.12 万元，实际出售金额为 750 万元，本次出售价格的确定依据是参照评估价。 2、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 本年初起 是否为 资产出售 所涉及 所涉及 至出售日 关联交 资产 为上市公 关 出 出售产 的资产 的债权 交易对 出售价 该资产为 易（如 出售 司贡献的 联 被出售资产 售 生的损 产权是 债务是 方 格 上市公司 是，说 定价 净利润占 关 日 益 否已全 否已全 贡献的净 明定价 原则 利润总额 系 部过户 部转移 利润 原则） 的比例(%) 本公司控股子 公司上海界龙 上海赢 房产开发有限 参照 产企业 公司持有的上 500.00 否 评估 是 是 发展有 海龙灶置业有 价 限公司 限公司 100％ 股权 本公司控股子 公司上海界龙 上海日 房产开发有限 参照 月春秋 公司持有的上 616.05 76.05 否 评估 是 是 1.44 置业有 海界龙日月置 价 限公司 业有限公司 27 ％股权 本公司控股子 上海奉 公司上海界龙 贤大润 房产开发有限 参照 发商贸 公司持有的上 506.23 2005.23 否 评估 是 是 37.84 有限公 海积绩商贸有 价 司 限公司 40％股 权 2008 年 6 月，本公司控股子公司上海界龙房产开发有限公司向上海赢产企业发展有限公司转让其 全资子公司上海龙灶置业有限公司 100％股权。该资产的帐面价值为 500 万元，根据上海上审资产评 估有限公司出具的《上审资评报字[2008]第 1022 号》评估报告书，截止 2008 年 4 月 30 日该资产评估 价值为 508.99 万元，实际出售金额为 500 万元，本次出售价格的确定依据是参照评估价。并由上海赢 产企业发展有限公司代上海龙灶置业有限公司在产权交割手续办理完毕前支付上海界龙房产开发有限 公司应付款 1350 万元；同时，一次性支付上海界龙房产开发有限公司 310 万元作为费用补偿。该事项 已于 2008 年 8 月 1 日刊登在上海证券报上。 2008 年 6 月，本公司控股子公司上海界龙房产开发有限公司向上海日月春秋置业有限公司转让其 持有的上海界龙日月置业有限公司 27％股权，该资产的帐面价值为 2,000 万元，根据上海上审资产评 估有限公司出具的《上审资评报字[2008]第 1011 号》评估报告书，截止 2007 年 11 月 30 日该公司资 产评估价值为 2,281.67 万元，27％股权评估值为 616.05 万元，实际出售金额为 616.05 万元，本次出 售价格的确定依据是参照评估价。该事项已于 2008 年 8 月 1 日刊登在上海证券报上。 2008 年 12 月，本公司控股子公司上海界龙房产开发有限公司向上海奉贤大润发商贸有限公司转 让其持有的上海积绩商贸有限公司 40％股权。该资产的帐面价值为 171,372,376.40 元，负债为 172,714,425.50 元，净资产为-1,342,409.10 元。根据上海上审资产评估有限公司出具的《上审资评 29 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 报[2008]1075 号》整体资产评估报告书，截止 2008 年 11 月 30 日，该公司资产总额评估价值为 188,275,569.90 元，负责评估值为 172,714,425.50 元，净资产评估值为 15,561,144.40 元。40％股 权评估值为 622.45 万元，实际出售金额为 506.23 万元，本次出售价格的确定依据是参照评估价。 此外，根据 2008 年 6 月上海市奉贤区南桥镇人民政府“南府办抄（2008）1 号”抄告单通知，退 还上海积绩商贸有限公司所建大润发大卖场建设用地前期费用人民币 43,748,893.04 元，鉴于上海市 浦东新区川沙镇界龙村与上海积绩商贸有限公司存在债权关系，上海积绩商贸有限公司原股东于 2008 年 12 月签订协议，同意通过上海市浦东新区川沙镇界龙村收回该退款并按出资比例分配，上海界龙房 产开发有限公司可取得 40%计人民币 17,499,557.22 元，该款项于 2009 年 2 月已全部收到。 上海界龙房产开发有限公司在本次股权转让中收到了相关股权转让款人民币 20,562,317.22 元， 扣除了转让中介费用人民币 510,000.00 元后实际确认该转让收益 20,052,317.22 元。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联 关联 交易价格与 关联 关联 占同类交 关联交易 关联交易 交易 关联交易 交易 市场 市场参考价 关联关系 交易 交易 易金额的 方 内容 定价 金额 结算 价格 格差异较大 类型 价格 比例(%) 原则 方式 的原因 上海界龙母公司的 接受 接受印刷 合同 银行 艺术印刷控股子公 683.04 4.47 劳务 装订业务 价 结算 有限公司司 上海界龙母公司的 接受 接受建筑 合同 银行 建筑装潢控股子公 4,105.63 100 劳务 装潢业务 价 结算 有限公司司 上海界龙母公司的 提供 提供制版 合同 银行 艺术印刷控股子公 1,094.60 2.44 劳务 印刷业务 价 结算 有限公司司 合计 / / 5,883.27 / / / 报告期内公司无大额销货退回的情况。 本公司在生产经营活动中与关联方发生的买卖情况是不可避免的，本公司及本公司各子公司向关 联方采购商品均以市场上同类商品价格结算，对公司利润无影响。 关联交易对上市公司独立性无影响。 公司与关联方上海界龙艺术印刷有限公司、上海界龙建筑装潢有限公司的关联交易已由公司股东 大会审议通过，详见 2007 年 4 月 30 日《上海证券报》公司 2006 年度股东大会决议公告。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海界龙集 母公司 0 0 2,761.59 585.51 团有限公司 报告期内公司向控股股东及其 0 子公司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提 0 供资金的余额（元） 30 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他重大关联交易 （1）、关联租赁情况 是 租赁 租赁 租赁 否 收益 出租方名 承租方 资产 租赁起 租赁终 收益 关 关联 租赁资产情况 租赁收益 对公 称 名称 涉及 始日 止日 确定 联 关系 司影 金额 依据 交 响 易 上海界龙 母公 上海界 上海浦东新区黄楼 文英商业 2008 年 2008 年 司的 龙艺术 工业小区建筑面积 租赁 增加 表格和系 1月1 12 月 31 2,160,000.00 是 控股 印刷有 11000 平方米的建 合同 利润 统有限公 日 日 子公 限公司 筑 司 司 上海外 上海浦东新区黄楼 上海界龙 2008 年 2008 年 贸界龙 镇界龙大道腾飞路 租赁 减少 母公 集团有限 1月1 12 月 31 1,210,320.00 是 彩印有 8 号建筑面积 8405 合同 利润 司 公司 日 日 限公司 平方米的厂房 （2）、关联担保情况 1）公司为公司子公司单独提供债务担保： 担保是 担保 担保 否已经 担保方 被担保方 担保金额 起始日 到期日 履行完 毕 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 2,500,000.00 2008-2-1 2009-2-1 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 2,500,000.00 2008-3-3 2009-3-3 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 1,000,000.00 2008-5-8 2009-4-30 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙中报印务有限公司 1,000,000.00 2008-5-26 2009-4-30 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 6,000,000.00 2008-4-28 2009-4-28 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 6,000,000.00 2008-9-24 2009-9-24 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 4,000,000.00 2008-10-16 2009-9-24 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 1,500,000.00 2007-1-30 2011-1-30 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 1,500,000.00 2007-1-30 2010-1-30 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 1,000,000.00 2007-3-31 2010-1-30 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 2,000,000.00 2008-5-9 2011-5-6 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 3,000,000.00 2008-5-9 2010-5-7 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 1,000,000.00 2008-6-11 2012-6-8 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 2,000,000.00 2008-6-11 2011-6-10 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 1,000,000.00 2008-9-10 2012-9-7 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 4,000,000.00 2008-11-17 2013-4-25 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙现代印刷纸品有限公司 2,000,000.00 2008-11-17 2012-11-16 否 31 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 担保是 担保 担保 否已经 担保方 被担保方 担保金额 起始日 到期日 履行完 毕 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 4,000,000.00 2008-12-12 2009-12-11 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 3,000,000.00 2008-12-17 2009-12-16 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海界龙浦东彩印公司 10,000,000.00 2008-6-11 2009-6-10 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 8,300,000.00 2008-5-12 2009-5-12 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 9,200,000.00 2008-5-7 2009-4-16 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,800,000.00 2008-5-16 2009-4-16 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 11,000,000.00 2008-6-11 2009-6-11 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 15,000,000.00 2008-6-12 2009-6-19 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 5,000,000.00 2008-10-22 2009-10-21 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 7,000,000.00 2008-12-11 2009-11-30 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 2,700,000.00 2007-5-14 2009-5-13 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 300,000.00 2007-9-25 2009-5-13 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 4,000,000.00 2007-9-25 2010-5-13 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 1,000,000.00 2008-8-1 2009-1-30 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 1,000,000.00 2008-8-21 2009-2-20 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 1,156,119.60 2008-9-27 2009-3-27 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 850,000.00 2008-10-15 2009-4-10 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 1,500,000.00 2008-12-4 2009-6-1 否 上海界龙实业集团股份有限公司 上海外贸界龙彩印有限公司 500,000.00 2008-12-4 2009-6-1 否 2）公司母公司为公司单独提供债务担保： 担保是 担保 担保 否已经 担保方 被担保方 担保金额 起始日 到期日 履行完 毕 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 2,100,000.00 2008-9-3 2009-3-1 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 800,000.00 2008-9-3 2009-2-15 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 2,700,000.00 2008-9-27 2009-3-27 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 2,400,000.00 2008-10-31 2009-4-30 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 1,000,000.00 2008-11-19 2009-5-15 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 1,000,000.00 2008-11-6 2009-3-31 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 1,000,000.00 2008-12-17 2009-6-12 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 3,190,997.02 2008-12-23 2009-12-18 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 6,000,000.00 2008-2-13 2009-2-13 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 2008-4-17 2009-4-17 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 2008-6-4 2009-6-4 否 32 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 担保是 担保 担保 否已经 担保方 被担保方 担保金额 起始日 到期日 履行完 毕 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 8,000,000.00 2008-7-21 2009-7-21 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 8,000,000.00 2008-9-16 2009-4-15 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 11,000,000.00 2008-9-27 2009-9-26 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 11,500,000.00 2008-10-17 2009-10-16 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 8,000,000.00 2008-12-12 2009-12-11 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 15,000,000.00 2008-9-4 2009-9-3 否 上海界龙集团有限公司 上海界龙实业集团股份有限公司 30,000,000.00 2008-8-5 2009-8-4 否 3）公司母公司、公司子公司为公司共同提供债务担保： 担保是否 担保 担保 担保方 被担保方 担保金额 已经履行 起始日 到期日 完毕 上海界龙集团有限公司、上海 上海界龙实业集团 8,000,000.00 2008-1-23 2009-1-19 否 外贸界龙彩印有限公司 股份有限公司 上海界龙集团有限公司、上海 上海界龙实业集团 10,000,000.00 2008-3-18 2009-3-16 否 外贸界龙彩印有限公司 股份有限公司 上海界龙集团有限公司、上海 上海界龙实业集团 9,000,000.00 2008-3-27 2009-3-23 否 外贸界龙彩印有限公司 股份有限公司 上海界龙集团有限公司、上海 上海界龙实业集团 16,200,000.00 2008-6-19 2009-6-16 否 外贸界龙彩印有限公司 股份有限公司 上海界龙集团有限公司、上海 上海界龙实业集团 8,100,000.00 2008-7-9 2009-7-7 否 外贸界龙彩印有限公司 股份有限公司 上海界龙集团有限公司、上海 上海界龙实业集团 8,100,000.00 2008-7-25 2009-7-15 否 外贸界龙彩印有限公司 股份有限公司 上海界龙集团有限公司、上海 上海界龙实业集团 7,200,000.00 2008-7-29 2009-7-22 否 外贸界龙彩印有限公司 股份有限公司 4）公司、公司子公司、公司母公司为公司子公司共同提供债务担保： 担保是否 担保 担保 担保方 被担保方 担保金额 已经履行 起始日 到期日 完毕 上海界龙实业集团股份有限公司、上海 上海外贸界 界龙永发印务有限公司、上海界龙集团 龙彩印有限 5,000,000.00 2008-1-15 2009-1-12 否 有限公司 公司 上海界龙实业集团股份有限公司、上海 上海外贸界 界龙永发印务有限公司、上海界龙集团 龙彩印有限 18,000,000.00 2008-8-8 2009-8-6 否 有限公司 公司 上海界龙集团有限公司、上海浦东川沙 上海德盈置 城投开发建设有限公司、上海界龙实业 160,000,000.00 2007-7-18 2009-1-16 否 业有限公司 集团股份有限公司 （3）、公司子公司上海界龙印刷器材有限公司向公司母公司上海界龙集团有限公司借款 140 万元，年 利率为 9%，2008 年度发生借款利息 12.60 万元。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 33 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 是 租赁 否 出租 租赁收 承租方 租赁资产情 资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益确 关 关联 方名 租赁收益 益对公 名称 况 涉及 日 日 定依据 联 关系 称 司影响 金额 交 易 上海 界龙 文英 上海浦东新 母公 上海界 商业 区黄楼工业 司的 龙艺术 2008 年 1 2008 年 12 增加利 表格 小区建筑面 2,160,000.00 租赁合同 是 控股 印刷有 月1日 月 31 日 润 和系 积 11000 平 子公 限公司 统有 方米的建筑 司 限公 司 上海 上海浦东新 母公 界龙 上海界 区川周路 司的 印刷 龙艺术 7076 弄 1 号 2008 年 1 2008 年 11 增加利 51,040.00 租赁合同 是 控股 器材 印刷有 建筑面积 月 12 日 月 26 日 润 子公 有限 限公司 400 平方米 司 公司 的厂房 上海 上海浦东新 母公 界龙 上海界 区川周路 司的 永发 龙艺术 7076 弄 6 号 2007 年 7 2008 年 7 增加利 253,333.33 租赁合同 是 控股 印务 印刷有 二楼 月 30 日 月 29 日 润 子公 有限 限公司 15742.67 平 司 公司 方米的厂房 上海浦东新 上海 上海外 区黄楼镇界 界龙 贸界龙 龙大道腾飞 2008 年 1 2008 年 12 减少利 母公 集团 1,210,320.00 租赁合同 是 彩印有 路 8 号建筑 月1日 月 31 日 润 司 有限 限公司 面积 8405 平 公司 方米的厂房 上海浦东新 上海 母公 上海界 区川沙镇界 浦东 司的 龙金属 龙大道 268 2007 年 10 2010 年 10 减少利 纯味 365,809.68 租赁合同 是 控股 拉丝有 号建筑面积 月1日 月1日 润 食品 子公 限公司 3331.60 平 厂 司 方米的厂房 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0 34 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 163,300,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 234,706,119.60 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 234,706,119.60 担保总额占公司净资产的比例(%) 56.46 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 113,400,000.00 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 26,866,634.93 上述三项担保金额合计 140,266,634.93 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 （1）、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响： 房产类子公司已签订的正在或准备履行的在建房产项目合同尚需支付的金额为 275,567,820.99 元；房产类公司已中标尚需支付的土地款约为 30,186 万元；其它子公司已签订的正在或准备履行的设 备及在建工程合同金额为 30,048,969.73 元。 （2）、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响： 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁 租赁 2009 年租 起始日 终止日 金 上海浦东新区川沙镇界 上 海 浦 东 纯味 上海界龙金属拉 龙大道 268 号建筑面积 2007-10-1 2010-10-1 410,411.48 食品厂 丝有限公司 3331.60 平方米的厂房 上海浦东新区川沙镇界 上 海 界 龙 投资 上海界龙现代印 龙大道 398 号建筑面积 2008-1-1 2012-12-31 383,980.00 管理中心 刷纸品有限公司 3331.60 平方米的厂房 （3）、抵押资产情况： 借款单位 贷款单位 贷款金额 贷款起始日 贷款到期日 抵押物 帐面原值 上海界龙永发 房屋及建 交通银行 12,000,000.00 2008-1-8 2009-1-8 20,899,226.89 印务有限公司 筑物、 及 上海界龙永发 其土地使 交通银行 8,000,000.00 2008-10-9 2009-10-8 5,851,960.84 印务有限公司 用权 房屋及建 8,694,752.13 上海龙樱彩色 筑物、 及 浦发银行 3,000,000.00 2008-5-8 2009-5-7 制版有限公司 其土地使 3,058,348.60 用权 上海环亚纸张 6,860,000.00 2008-6-26 2009-6-25 房屋及建 工商银行 10,011,909.00 公司 2,790,000.00 2008-6-26 2009-3-20 筑物 上海界龙金属 房屋及建 上海银行 8,000,000.00 2008-8-25 2009-5-11 7,756,842.65 拉丝有限公司 筑物 上海界龙实业 房屋及建 浦发银行 25,000,000.00 2008-11-13 2009-11-12 22,998,307.46 集团股份有限 筑物 35 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 借款单位 贷款单位 贷款金额 贷款起始日 贷款到期日 抵押物 帐面原值 公司 上海德盈置业 房产开发 上海银行 160,000,000.00 2007-7-18 2009-1-16 308,492,871.97 有限公司 项目 上海界龙日月 50,000,000.00 2008-3-30 2009-3-2 房产开发 上海银行 313,218,538.08 置业有限公司 63,085,054.30 2007-3-9 2009-3-2 项目 上海界龙现代 房屋及建 印刷纸品有限 中国银行 1,500,000.00 2007-1-30 2011-1-30 2,022,641.09 筑物 公司 上海界龙实业 600,000.00 集团股份有限 星展银行 2008-1-8 2009-1-8 定期存单 6,243,000.00 欧元 公司 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 在公司股权分置改革工作中，公司第一大股东上海界 截至止本报告期末，上海界龙 龙集团有限公司在股权分置改革方案中承诺：公司在 集团有限公司按承诺履行，在 股改承诺 股权分置改革工作完成后其所持有的股票 36 个月内不 2008 年 11 月 2 日前该公司所 上市和转让，即于 2008 年 11 月 2 日前不上市和转让。 持股票未上市流通。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 （1）、公司子公司上海界龙房产开发有限公司本年收到上海市浦东新区上海三林集镇开发建设有 限公司支付的土地补偿金人民币 30,000,000.00 元，该款项系界龙房产公司将有偿取得并合法持有的 上海市浦东新区上南路 3035 号及三林镇杨思潘家宅 189 号地块的全部权益转让给三林镇政府用于中低 价普通商品房用地所获得的征用补偿。界龙房地产公司已于以前年度收到了相关补偿款人民币 218,000,000.00 元，至 2008 年末共收到补偿款人民币 248,000,000.00 元，相关的各项成本费用为人 民币 177,020,000.37 元。 由于界龙房产公司子公司上海界龙日月置业有限公司在 2005 年中标取得包含上述地块的浦东新 区三林镇 2 街坊 22/1 宗地块土地使用权并承担了土地开发补偿费人民币 508,218,659.00 元以及土地 使用权出让金人民币 30,997,245.00 元，故界龙房产公司在该房产项目尚未结转销售时将上述补偿款 冲销支付的各项成本费用后作为其他应付款列支，待实现销售时根据补偿款收款的进度按照房产项目 实现销售的比例确认收益，其中 2007 年确认收益 21,568,680.36 元，2008 年确认收益 29,296,965.18 元，公司在合并报表中将该部分收益作冲减房地产销售成本处理。 （2）、公司下属子公司上海界龙日月置业有限公司本年与上海市浦东新区三林镇人民政府签订补 偿协议，获得建设补偿款人民币 31,758,442.00 元，用于补偿该公司三林房产项目因为动迁延后而造 成的损失，其中属于住宅部分的为人民币 28,714,350.00 元，用于商业部分的为人民币 3,044,092.00 元，至报告日上述款项已全部收到。 由于该房产项目中的商业部分尚未实现销售，故上海界龙日月置业有限公司本年按照该房产项目 中已实现销售的住宅部分的比例作冲减房地产销售成本处理，冲减金额为人民币 22,042,002.00 元。 36 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 （3）、公司子公司上海界龙房产开发有限公司 2008 年 11 月中标取得上海市浦东新区北蔡镇级动 迁商品房基地 F2-1、F2-3 地块土地使用权。根据招标文件规定，该地块为配套商品房建设项目用地， 地块面积约为 67,807 平方米，建筑总面积约为 110,095.30 平方米。根据招标文件规定，该土地使用 权出让金约为 30,186 万元，至 2008 年 12 月 31 日该款项尚未支付。 （4）、2008 年 12 月 31 日公司尚有房屋及土地原值 50,802,069.19 元，净额 24,863,927.52 元 尚未办妥权证。目前公司正在办理权证的有关手续。 （5）、公司及公司子公司本年向上海市浦东新区川沙新镇界龙村民委员会借款，双方约定借款利 率为 9.20%，截止 2008 年 12 月 31 日公司借款余额为 25,825,800.00 元，本年度共承担利息支出 1,883,895.22 元，其中尚未支付的利息为 1,330,353.09 元。 （6）、公司子公司上海永发印务有限公司本年将未安装的立乐 9 型灌装设备一套存放于三鹿集团 （山东）乳业有限公司并与该公司签订协议约定待设备安装调试完毕后用于该公司产品的包装，由于 三鹿集团（山东）乳业有限公司受三聚氰胺事件影响现已停止生产。至审计报告日止该公司尚未恢复 生产，该套灌装设备也未进行安装调试。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载日期 版面 路径 界龙实业控股子公司土地中标 上海证券报 D22 版 2008 年 1 月 3 日 http://www.sse.com.cn 公告 重大事项暨停牌公告 上海证券报 D22 版 2008 年 1 月 3 日 http://www.sse.com.cn 界龙实业与中国外文出版发行 事业局签订《合作项目协议书》 上海证券报 D4 版 2008 年 1 月 10 日 http://www.sse.com.cn 暨公司股票复牌公告 界龙实业有限售条件流通股份 上海证券报 D15 版 2008 年 1 月 30 日 http://www.sse.com.cn 上市流通公告 界龙实业 2007 年业绩预增公告 上海证券报 D15 版 2008 年 1 月 30 日 http://www.sse.com.cn 界龙实业第五届第十三次董事 上海证券报 D5 版 2008 年 2 月 29 日 http://www.sse.com.cn 会决议公告 界龙实业第五届第十四次董事 会决议公告暨召开 2007 年度股 上海证券报 54 版 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 东大会的通知 界龙实业 2007 年度年报 上海证券报 54 版 2008 年 3 月 29 日 http://www.sse.com.cn 界龙实业第五届第十五次董事 上海证券报 117 版 2008 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 会决议公告 界龙实业 2008 年度第一季度季 上海证券报 117 版 2008 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 报 界龙实业 2007 年度股东大会决 上海证券报 D178 版 2008 年 4 月 30 日 http://www.sse.com.cn 议公告 界龙实业 2007 年度资本公积金 上海证券报 D12 版 2008 年 5 月 8 日 http://www.sse.com.cn 转增股本实施公告 界龙实业关于合资设立北京外 上海证券报 D7 版 2008 年 6 月 19 日 http://www.sse.com.cn 文印务有限公司的公告 界龙实业公司治理专项活动整 ---------------- 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn 改情况说明 界龙实业第五届第十六次董事 会决议公告暨召开临时股东大 上海证券报 85 版 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn 会的通知 界龙实业关于公司下属子公司 上海界龙房产开发有限公司转 上海证券报 C19 版 2008 年 8 月 1 日 http://www.sse.com.cn 让其下属公司股权的公告 界龙实业第五届第十七次董事 上海证券报 39 版 2008 年 8 月 9 日 http://www.sse.com.cn 37 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 会决议公告 界龙实业 2008 年度半年报摘要 上海证券报 39 版 2008 年 8 月 9 日 http://www.sse.com.cn 界龙实业 2008 年度第一次临时 上海证券报 10 版 2008 年 8 月 16 日 http://www.sse.com.cn 股东大会决议公告 界龙实业第五届第十八次董事 上海证券报 47 版 2008 年 10 月 25 日 http://www.sse.com.cn 会决议公告 界龙实业 2008 年度第三季度季 上海证券报 47 版 2008 年 10 月 25 日 http://www.sse.com.cn 报 界龙实业有限售条件的流通股 上海证券报 C51 版 2008 年 10 月 28 日 http://www.sse.com.cn 上市公告 界龙实业关于上海界龙发展有 限公司进行公司股票交易的公 上海证券报 15 版 2008 年 11 月 15 日 http://www.sse.com.cn 告 界龙实业股东股份减持公告 上海证券报 C15 版 2008 年 12 月 3 日 http://www.sse.com.cn 界龙实业关于下属控股子公司 上海界龙房产开发有限公司中 上海证券报 C17 版 2008 年 12 月 24 日 http://www.sse.com.cn 标 F2-1、F2-3 土地项目公告 界龙实业第五届第十九次董事 会（通讯表决）决议公告暨召 上海证券报 C18 版 2008 年 12 月 26 日 http://www.sse.com.cn 开 2009 年度第一次临时股东大 会的通知 界龙实业关于公司第一大股东 上海证券报 C25 版 2008 年 12 月 30 日 http://www.sse.com.cn 更名公告 38 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 信会师报字（2009）第 10708 号 上海界龙实业集团股份有限公司全体股东： ： 我们审计了后附的上海界龙实业集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量 表和合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：林璐、李云潮 上海市南京东路 61 号 4 楼 2009 年 3 月 26 日 39 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海界龙实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 219,444,032.61 292,690,055.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （二） 1,109,715.65 1,738,363.33 应收账款 （三） 102,884,203.68 103,465,635.06 预付款项 （五） 207,130,660.64 136,780,927.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （四） 114,128,480.16 153,578,162.96 买入返售金融资产 存货 （六） 1,047,909,776.57 617,689,828.25 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,692,606,869.31 1,305,942,972.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 （七） 3,213,975.78 7,454,647.82 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （九） 14,380,000.00 16,412,573.73 投资性房地产 （十） 44,629,631.50 46,569,534.58 固定资产 （十一） 401,612,067.33 329,708,793.95 在建工程 （十二） 39,831,160.59 18,650,691.15 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十三） 41,575,904.73 42,599,806.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 545,242,739.93 461,396,048.17 资产总计 2,237,849,609.24 1,767,339,020.39 流动负债： 短期借款 （十五） 430,293,000.00 347,915,138.50 向中央银行借款 40 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （十六） 24,906,610.81 10,977,253.26 应付账款 （十七） 116,572,434.36 90,742,645.45 预收款项 （十八） 610,164,748.08 316,603,535.26 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十九） 26,475,908.77 24,855,167.20 应交税费 （二十） 14,715,465.46 43,700,534.90 应付利息 应付股利 （二十一） 468,760.80 478,104.60 其他应付款 （二十二） 167,333,148.06 136,794,590.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 （二十三） 226,085,054.30 5,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,617,015,130.64 977,566,969.49 非流动负债： 长期借款 （二十四） 23,000,000.00 247,000,000.00 应付债券 长期应付款 （二十五） 42,744,875.33 12,371,661.19 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 （二十六） 382,697.25 1,146,018.21 其他非流动负债 9,141,487.68 10,295,250.64 非流动负债合计 75,269,060.26 270,812,930.04 负债合计 1,692,284,190.90 1,248,379,899.53 股东权益： 股本 （二十七） 313,563,375.00 174,201,875.00 资本公积 （二十八） 8,867,514.97 157,704,258.52 减：库存股 盈余公积 （二十九） 880,714.96 638,899.40 一般风险准备 未分配利润 （三十） 92,367,364.41 81,171,889.47 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 415,678,969.34 413,716,922.39 合计 少数股东权益 129,886,449.00 105,242,198.47 股东权益合计 545,565,418.34 518,959,120.86 负债和股东权益合计 2,237,849,609.24 1,767,339,020.39 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作负责人：蒋国义 会计机构负责人：薛群 41 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海界龙实业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 49,271,289.25 90,333,013.72 交易性金融资产 应收票据 250,000.00 应收账款 （一） 8,213,690.49 8,786,653.73 预付款项 59,107,102.94 181,160.00 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 194,131,848.14 170,333,070.91 存货 14,558,092.87 9,347,166.34 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 325,282,023.69 279,231,064.70 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 431,069,104.68 375,919,104.68 投资性房地产 固定资产 9,475,705.97 10,487,884.60 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 440,544,810.65 386,406,989.28 资产总计 765,826,834.34 665,638,053.98 流动负债： 短期借款 215,343,000.00 186,805,138.50 交易性金融负债 应付票据 11,000,000.00 10,977,253.26 应付账款 15,154,986.73 3,793,764.93 预收款项 65,890,582.69 17,415,162.46 应付职工薪酬 2,818,648.08 1,686,602.99 应交税费 -592,968.76 -504,503.94 应付利息 应付股利 468,760.80 478,104.60 其他应付款 110,612,511.93 102,273,373.89 42 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 420,695,521.47 322,924,896.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 420,695,521.47 322,924,896.69 股东权益： 股本 313,563,375.00 174,201,875.00 资本公积 22,760,788.27 162,122,288.27 减：库存股 盈余公积 880,714.96 638,899.40 未分配利润 7,926,434.64 5,750,094.62 外币报表折算差额 股东权益合计 345,131,312.87 342,713,157.29 负债和股东权益合计 765,826,834.34 665,638,053.98 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作负责人：蒋国义 会计机构负责人：薛群 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 895,235,920.16 1,166,217,214.64 其中：营业收入 （三十一） 895,235,920.16 1,166,217,214.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 878,095,065.88 1,130,052,432.47 其中：营业成本 697,789,866.64 972,514,052.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 174,201,875.00 157,704,258.52 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （三十二） 15,348,918.47 32,253,149.62 销售费用 35,454,775.60 30,538,196.87 管理费用 86,980,706.15 67,172,626.36 财务费用 41,370,234.99 22,989,635.89 资产减值损失 （三十四） 1,150,564.03 4,584,771.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 43 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 投资收益（损失以“－”号填列） （三十三） 23,003,632.15 8,662,351.66 其中：对联营企业和合营企业的投资 -2,032,573.73 -262,064.64 收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,144,486.43 44,827,133.83 加：营业外收入 （三十五） 4,475,031.10 2,568,492.65 减：营业外支出 （三十六） 1,164,958.67 150,856.87 其中：非流动资产处置净损失 120,561.72 106,850.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,454,558.86 47,244,769.61 减：所得税费用 （三十七） 13,103,891.83 12,237,516.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,350,667.03 35,007,253.33 归属于母公司所有者的净利润 11,437,290.50 20,636,749.98 少数股东损益 18,913,376.53 14,370,503.35 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.07 （二）稀释每股收益 0.04 0.07 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作负责人：蒋国义 会计机构负责人：薛群 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 101,566,888.08 63,941,623.03 减：营业成本 97,995,437.67 61,635,269.63 营业税金及附加 31,901.08 19,619.33 销售费用 2,599,448.43 1,517,755.84 管理费用 11,863,719.04 9,979,544.05 财务费用 8,624,161.86 5,734,335.73 资产减值损失 -10,983.07 367,604.62 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （五） 21,954,952.51 23,131,468.14 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,418,155.58 7,818,961.97 加：营业外收入 126,771.76 减：营业外支出 1,059.56 其中：非流动资产处置净损失 1,059.56 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,418,155.58 7,944,674.17 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,418,155.58 7,944,674.17 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作负责人：蒋国义 会计机构负责人：薛群 44 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,206,388,438.11 1,149,602,767.03 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,053,486.33 2,738,430.94 收到其他与经营活动有关的现金 （三十九） 393,465,344.12 116,395,362.81 经营活动现金流入小计 1,602,907,268.56 1,268,736,560.78 购买商品、接受劳务支付的现金 1,047,356,631.27 765,307,799.26 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 95,653,249.92 77,763,032.13 支付的各项税费 91,258,983.15 34,016,500.79 支付其他与经营活动有关的现金 （三十九） 364,713,438.12 274,612,957.41 经营活动现金流出小计 1,598,982,302.46 1,151,700,289.59 经营活动产生的现金流量净额 3,924,966.10 117,036,271.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,140,376.21 取得投资收益收到的现金 1,123,375.06 287,026.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,972,813.09 1,889,804.68 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 16,298,230.21 净额 收到其他与投资活动有关的现金 457,042,813.39 投资活动现金流入小计 19,394,418.36 473,360,020.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资 143,283,120.57 96,589,279.25 产支付的现金 投资支付的现金 20,205,186.61 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 -54,073,663.10 净额 支付其他与投资活动有关的现金 457,042,813.39 投资活动现金流出小计 143,283,120.57 519,763,616.15 投资活动产生的现金流量净额 -123,888,702.21 -46,403,595.17 三、筹资活动产生的现金流量： 45 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 吸收投资收到的现金 7,350,000.00 151,910,506.12 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 7,350,000.00 2,105,000.00 现金 取得借款收到的现金 532,377,917.20 672,091,638.50 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （三十九） 3,870,000.00 13,280,000.00 筹资活动现金流入小计 543,597,917.20 837,282,144.62 偿还债务支付的现金 427,532,261.40 675,976,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,557,585.13 28,565,118.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、 1,235,139.45 1,936,120.32 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十九） 23,816,510.19 11,337,384.27 筹资活动现金流出小计 504,906,356.72 715,879,003.24 筹资活动产生的现金流量净额 38,691,560.48 121,403,141.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -265,927.67 -191,377.54 五、现金及现金等价物净增加额 -81,538,103.30 191,844,439.86 加：期初现金及现金等价物余额 283,393,023.01 91,548,583.15 六、期末现金及现金等价物余额 201,854,919.71 283,393,023.01 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作负责人：蒋国义 会计机构负责人：薛群 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 101,722,312.11 70,936,651.15 收到的税费返还 1,985,419.31 1,807,131.21 收到其他与经营活动有关的现金 341,333,143.84 159,924,892.75 经营活动现金流入小计 445,040,875.26 232,668,675.11 购买商品、接受劳务支付的现金 98,125,465.27 72,308,902.73 支付给职工以及为职工支付的现金 7,444,037.48 6,706,726.80 支付的各项税费 40,205.15 23,530.77 支付其他与经营活动有关的现金 374,026,212.97 127,130,035.76 经营活动现金流出小计 479,635,920.87 206,169,196.06 经营活动产生的现金流量净额 -34,595,045.61 26,499,479.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,539,337.26 取得投资收益收到的现金 21,954,952.51 21,948,990.32 处置固定资产、无形资产和其他长期 309,679.68 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 303,135,020.00 投资活动现金流入小计 21,954,952.51 330,933,027.26 购建固定资产、无形资产和其他长期 221,809.00 1,534,362.01 资产支付的现金 投资支付的现金 47,650,000.00 32,959,980.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 46 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 303,135,020.00 投资活动现金流出小计 47,871,809.00 337,629,362.01 投资活动产生的现金流量净额 -25,916,856.49 -6,696,334.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 149,805,506.12 取得借款收到的现金 230,852,117.20 209,305,138.50 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 230,852,117.20 359,110,644.62 偿还债务支付的现金 196,057,315.70 301,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 15,150,035.48 15,105,000.58 金 支付其他与筹资活动有关的现金 4,438,244.44 9,297,032.58 筹资活动现金流出小计 215,645,595.62 325,802,033.16 筹资活动产生的现金流量净额 15,206,521.58 33,308,611.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -194,588.39 -74,891.15 五、现金及现金等价物净增加额 -45,499,968.91 53,036,864.61 加：期初现金及现金等价物余额 81,035,981.14 27,999,116.53 六、期末现金及现金等价物余额 35,536,012.23 81,035,981.14 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作负责人：蒋国义 会计机构负责人：薛群 47 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 位:元 币种:人民币 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 174,201,875.00 157,704,258.52 638,899.40 81,171,889.47 105,242,198.47 518,959,120.86 年末余额 加：同一 控制下企 业合并产 生的追溯 调整 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 174,201,875.00 157,704,258.52 638,899.40 81,171,889.47 105,242,198.47 518,959,120.86 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 139,361,500.00 -148,836,743.55 241,815.56 11,195,474.94 24,644,250.53 26,606,297.48 少以“－” 号填列） （一）净 11,437,290.50 18,913,376.53 30,350,667.03 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -9,475,243.55 -9,475,243.55 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 -4,240,672.04 -4,240,672.04 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 763,320.96 763,320.96 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -5,997,892.47 -5,997,892.47 上述（一） 和（二） -9,475,243.55 11,437,290.50 18,913,376.53 20,875,423.48 小计 （三）所 11,247,892.47 11,247,892.47 48 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 有者投入 和减少资 本 1．所有者 11,247,892.47 11,247,892.47 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 241,815.56 -241,815.56 -5,517,018.47 -5,517,018.47 润分配 1．提取盈 241,815.56 -241,815.56 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -5,517,018.47 -5,517,018.47 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 139,361,500.00 -139,361,500.00 内部结转 1．资本公 积转增资 139,361,500.00 -139,361,500.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 313,563,375.00 8,867,514.97 880,714.96 92,367,364.41 129,886,449.00 545,565,418.34 期末余额 单位:元 币种:人民币 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般 库 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 存 他 准备 股 一、上年 年末余 145,201,875.00 53,955,821.08 38,531,562.42 15,361,563.38 74,461,136.33 327,511,958.21 额 加： 同一控 制下企 业合并 产生的 追溯调 整 -20,010,250.74 -38,531,562.42 45,812,475.51 -12,729,337.65 计政策 49 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 变更 期差错 更正 他 二、本年 年初余 145,201,875.00 33,945,570.34 61,174,038.89 74,461,136.33 314,782,620.56 额 三、本年 增减变 动金额 29,000,000.00 123,758,688.18 638,899.40 19,997,850.58 30,781,062.14 204,176,500.30 （减少 以“－” 号填列） （一）净 20,636,749.98 14,370,503.35 35,007,253.33 利润 （二）直 接计入 所有者 2,953,182.06 2,953,182.06 权益的 利得和 损失 1．可供 出售金 融资产 3,625,410.36 3,625,410.36 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 -672,228.30 -672,228.30 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一）和 2,953,182.06 20,636,749.98 14,370,503.35 37,960,435.39 （二）小 计 （三）所 有者投 29,000,000.00 120,805,506.12 18,836,666.18 168,642,172.30 入和减 少资本 1．所有 者投入 29,000,000.00 120,805,506.12 2,105,000.00 151,910,506.12 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 50 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 的金额 3．其他 16,731,666.18 16,731,666.18 （四）利 638,899.40 -638,899.40 -2,426,107.39 -2,426,107.39 润分配 1．提取 盈余公 638,899.40 -638,899.40 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者（或 -2,426,107.39 -2,426,107.39 股东）的 分配 4．其他 （五）所 有者权 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本期 期末余 174,201,875.00 157,704,258.52 638,899.40 81,171,889.47 105,242,198.47 518,959,120.86 额 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作负责人：蒋国义 会计机构负责人：薛群 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末 174,201,875.00 162,122,288.27 638,899.40 5,750,094.62 342,713,157.29 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 其他 二、本年年初 174,201,875.00 162,122,288.27 638,899.40 5,750,094.62 342,713,157.29 余额 三、本年增减 变动金额（减 139,361,500.00 -139,361,500.00 241,815.56 2,176,340.02 2,418,155.58 少以“－”号 填列） 51 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 （一）净利润 2,418,155.58 2,418,155.58 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 2,418,155.58 2,418,155.58 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 241,815.56 -241,815.56 配 1．提取盈余公 241,815.56 -241,815.56 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 139,361,500.00 -139,361,500.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 139,361,500.00 -139,361,500.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 313,563,375.00 22,760,788.27 880,714.96 7,926,434.64 345,131,312.87 余额 52 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年 年末余 145,201,875.00 53,955,821.08 10,822,489.17 43,250,875.47 253,231,060.72 额 加：会计 政策变 -12,639,038.93 -10,822,489.17 -44,806,555.62 -68,268,083.72 更 前期差 错更正 其他 二、本年 年初余 145,201,875.00 41,316,782.15 -1,555,680.15 184,962,977.00 额 三、本年 增减变 动金额 29,000,000.00 120,805,506.12 638,899.40 7,305,774.77 157,750,180.29 （减少 以“－” 号填列） （一）净 7,944,674.17 7,944,674.17 利润 （二）直 接计入 所有者 权益的 利得和 损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 53 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 上述 （一）和 7,944,674.17 7,944,674.17 （二）小 计 （三）所 有者投 29,000,000.00 120,805,506.12 149,805,506.12 入和减 少资本 1．所有 者投入 29,000,000.00 120,805,506.12 149,805,506.12 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四）利 638,899.40 -638,899.40 润分配 1．提取 盈余公 638,899.40 -638,899.40 积 2．对所 有者（或 股东）的 分配 3．其他 （五）所 有者权 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本期 期末余 174,201,875.00 162,122,288.27 638,899.40 5,750,094.62 342,713,157.29 额 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作负责人：蒋国义 会计机构负责人：薛群 54 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 上海界龙实业集团股份有限公司（以下简称“公司”）原名为上海界龙实业股份有限公司，于一 九九三年九月经批准改制为股份有限公司，一九九四年二月在上海证券交易所上市。所属行业为轻工 行业。公司经营范围为：彩印包装装潢、塑印、彩印制版，兼营金属制品、房地产、商业贸易，主要 产品为：彩印塑印、纸制品、PS 版、印刷制版、金属拉丝产品等。 公司简称“界龙实业”，股票代码 600836。目前的注册资本为人民币 313,563,375.00 元。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计年度： 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 现值与公允价值的计量属性 1）现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额 计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 2）公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者 债务清偿的金额计量。 本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产和可供出售金融资产。 公司以相关资产在活跃市场中的报价（报告日收盘价）作为公允价值的依据。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 对涉及外币的经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的人民币市场中间汇价作为折算汇率，折 合成人民币记帐，期末外币的货币资金及债权债务按期末人民币市场中间汇价进行调整，差额列作财 务费用。 外币货币性项目余额按资产负债表日人民币市场中间汇价折合成人民币金额进行调整，以公允价 值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的人民币市场中间汇价折合成人民币金额进行调整。外 币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以 资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差 额，计入财务费用。 外币财务报表的折算方法 55 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单 独列示。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。 （2）、金融资产和金融负债的确认和计量方法 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 56 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 （4）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债除限售流通股外全部直接参考活跃市场中的报 价；对售流通股采用估值技术确认公允价值，估值方法如下： 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股 票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股 票的市价，应按以下公式确定该股票的价值： FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl 公式中： FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值； C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于 除权日对其初始取得成本作相应调整）； P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数； Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。 （5）、金融资产的减值准备 1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减 单项金额重 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流 大的应收款 量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值 项坏账准备 （扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 的确认标准 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对 其预计未来现金流量进行折现。 单项金额重 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减 大的应收款 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 项坏账准备 备。 的计提方法 单项金额重大是指：应收款项余额前五名。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 对于年末单项金额非重大的应收款项，除有明显减值迹象经单独计提坏账准备的，其余 信用风险 采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干 特征组合 组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 的确定依 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度按账龄段划分的类似信用风险 据 特征应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内 不计提 不计提 （含 1 年） 1－2 年 10% 3% 57 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2－3 年 30% 3% 3－4 年 50% 3% 4－5 年 50% 3% 5 年以上 100% 3% 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资、开发产品等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基 础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 五五摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，通过多次交 易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和，购买方为进行企业合并发生的各项直接 相关费用也应当记入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的， 购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量，购买方应当将其记入 合并成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 58 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用房产 采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减 值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－50 4-10 1.80－4.80 机器设备 10 4-10 9.00－9.60 电子设备 5 4-10 18.00－19.20 运输设备 5 4-10 18.00－19.20 融资租入固定资产 3-10 0-4 9.6－33.33 办公设备 5 4-10 18.00－19.20 （1）、固定资产确认条件 59 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、融资租入固定资产、运输设备、电子设备、固定资 产装修等。 （3）、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 （4）、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期 与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 14、在建工程核算方法： （1）、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 15、无形资产的核算方法： （1）、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 60 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）、无形资产使用寿命及摊销 1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 16、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 1）、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2）、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 17、借款费用资本化的核算方法： （1）、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 61 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 （2）、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 （3）、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 18、收入确认原则： （1）、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 (２)、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 (3)、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3）出租物业收入： a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得 c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 19、确认递延所得税资产的依据： 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，足额确认递 延所得税负债。 20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 62 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 17%、13% 17％、13% 营业税 5% 5％ 城建税 1% 1% 企业所得税 18%、25% 18%,25% 2、其他说明 公司本年度执行的所得税税率为 18%，公司合并范围内子公司北京外文印务有限公司、扬州界龙 名都置业有限公司执行所得税税率为 25%，公司其它合并范围内子公司执行所得税税率为 18%。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 上海界龙现代印刷纸品有限公司 控股子公司 上海 印刷业 1,150 电子印刷 上海界龙文英商业表格和系统有 1,726.7 万 纸制品、商业 控股子公司 上海 印刷业 限公司 美元 传递产品 上海龙樱彩色制版有限公司 控股子公司 上海 印刷制版业 220 万美元 彩色制版 印刷器材制 上海界龙印刷器材有限公司 控股子公司 上海 280 万美元 PS 版生产 造业 出租汽车、客 上海界龙出租汽车有限公司 控股子公司 上海 服务业 500 运、汽车服务 上海川沙界龙联合发展有限公司 控股子公司 上海 房地产业 6,000 房地产 上海外贸界龙彩印有限公司 全资子公司 上海 印刷业 8,000 彩印包装装潢 上海界龙纺织器材厂 全资子公司 上海 金属制造业 175 金属制品 上海界龙金属拉丝有限公司 全资子公司 上海 金属制造业 1,700 金属制品 上海界龙远东钢丝厂 全资子公司 上海 金属制造业 305 金属制品 上海界龙房产开发有限公司 控股子公司 上海 房地产业 6,000 房地产 上海环亚纸张公司 全资子公司 上海 销售业 200 商业 上海界龙浦东彩印公司 控股子公司 上海 印刷业 6,000 彩印包装装潢 上海界龙永发印务有限公司 全资子公司 上海 印刷业 6,500 彩印包装装潢 上海界龙印铁制罐有限责任公司 控股子公司 上海 金属制造业 148 彩印铁制罐品 计算机软件开 上海光明信息管理科技有限公司 控股子公司 上海 软件开发业 50 发及服务 印刷器材制 上海界龙怡钢包装器材有限公司 控股子公司 上海 50 万美元 印刷包装器材 造业 上海界龙中报印务有限公司 控股子公司 上海 印刷业 2,580 书刊排版印刷 上海界龙稀土精细研磨材料有限 研磨材料制 生产销售研磨 控股子公司 上海 300 公司 造业 材料 书刊印刷及包 上海界龙数码印刷有限公司 控股子公司 上海 印刷业 600 装装潢印刷 出版物印刷、 北京外文印务有限公司 控股子公司 北京 印刷业 1,500 装订 控股子公司的 上海界龙日月置业有限公司 上海 房地产业 2,000 房地产 控股子公司 控股子公司的 上海鹏丰置业有限公司 上海 房地产业 1,000 房地产 控股子公司 63 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 控股子公司的 上海德盈置业有限公司 上海 房地产业 3,000 房地产 控股子公司 控股子公司的 扬州界龙名都置业有限公司 扬州 房地产业 3,000 房地产 控股子公司 单位:万元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权 是否 持股比 子公司全称 资额(分期出 的净投资的余额（资 比例 合并 例（%） 资适用) 不抵债子公司适用） （%） 报表 上海界龙现代印刷纸品有限公司 1,012 1,012 88.00 88.00 是 上海界龙文英商业表格和系统有限 1,295.03 万 1,295.03 万美元 75.00 75.00 是 公司 美元 上海龙樱彩色制版有限公司 134.2 万美元 134.2 万美元 61.00 61.00 是 上海界龙印刷器材有限公司 280 万美元 280 万美元 100.00 100.00 是 上海界龙出租汽车有限公司 300 300 60.00 60.00 是 上海川沙界龙联合发展有限公司 4,980 4,980 83.00 83.00 是 上海外贸界龙彩印有限公司 8,000 8,000 100.00 100.00 是 上海界龙纺织器材厂 175 100.00 100.00 是 上海界龙金属拉丝有限公司 1,700 1,700 100.00 100.00 是 上海界龙远东钢丝厂 305 305 100.00 100.00 是 上海界龙房产开发有限公司 3,720 3,720 62.00 62.00 是 上海环亚纸张公司 200 200 100.00 100.00 是 上海界龙浦东彩印公司 4,800 4,800 80.00 80.00 是 上海界龙永发印务有限公司 8,200 8,200 100.00 100.00 是 上海界龙印铁制罐有限责任公司 88.8 88.8 60.00 60.00 是 上海光明信息管理科技有限公司 30 30 60.00 60.00 是 上海界龙怡钢包装器材有限公司 27.5 万美元 27.5 万美元 55.00 55.00 是 上海界龙中报印务有限公司 2,085.00 2,085.00 80.81 80.81 是 上海界龙稀土精细研磨材料有限公 240 240 80.00 80.00 是 司 上海界龙数码印刷有限公司 239.50 239.50 79.83 79.83 是 北京外文印务有限公司 765 765 51.00 51.00 是 上海界龙日月置业有限公司 63.00 63.00 是 上海鹏丰置业有限公司 85.00 85.00 是 上海德盈置业有限公司 100.00 100.00 是 扬州界龙名都置业有限公司 100.00 100.00 是 2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 子公 同一控制 合并本期期初至合并日 属于同一控制下企业合并 子公司全称 司类 的实际控 （同一控制下被合并方） 的判断依据 型 制人 收入 净利润 现金净流量 参与合并的子公司在合并 上海界龙现 控股 前后均受上海界龙集团有 上海界龙 代印刷纸品 子公 限公司控制，且该种控制并 集团有限 有限公司 司 非暂时性的，判断为同一控 公司 制下企业合并。 上海界龙文 控股 参与合并的子公司在合并 上海界龙 英商业表格 子公 前后均受上海界龙集团有 集团有限 和系统有限 司 限公司控制，且该种控制并 公司 64 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 公司 非暂时性的，判断为同一控 制下企业合并。 参与合并的子公司在合并 上海龙樱彩 控股 前后均受上海界龙集团有 上海界龙 色制版有限 子公 限公司控制，且该种控制并 集团有限 公司 司 非暂时性的，判断为同一控 公司 制下企业合并。 参与合并的子公司在合并 上海界龙印 控股 前后均受上海界龙集团有 上海界龙 刷器材有限 子公 限公司控制，且该种控制并 集团有限 公司 司 非暂时性的，判断为同一控 公司 制下企业合并。 参与合并的子公司在合并 上海界龙出 控股 前后均受上海界龙集团有 上海界龙 租汽车有限 子公 限公司控制，且该种控制并 集团有限 公司 司 非暂时性的，判断为同一控 公司 制下企业合并。 3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 商誉 子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方） 金额 确定方法 上海川沙界龙联合发展有限公司 控股子公司 审计 上海鹏丰置业有限公司 控股子公司的控股子公司 一）、企业合并及合并财务报表的说明： 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 二）本年发生增减变动子公司情况 1、本年度未发生同一控制下企业合并增加的子公司情况 2、本年度未发生非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况 3、本年度未发生非同一控制下的出售股权而减少的子公司情况 三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因：无 四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因：无 五）本年合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年新增合并单位 2 家，原因为： （1）北京外文印务有限公司 本年新设。 （2）扬州界龙名都置业有限公司 本年新设。 2、本年减少合并单位 1 家，原因为： （1）上海龙灶置业有限公司 本年出售。 65 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、报告期内新纳入合并范围公司情况 购买日 子公司名称 合计持股比例 年末净资产 本年净利润 备 注 净资产 北京外文印务有限公司 51.00% 12,179,393.15 -2,820,606.85 本年新设 扬州界龙名都置业有限公司 62.00% 30,000,000.00 0.00 本年新设 4、报告期内不再纳入合并范围公司情况 原合计持 年初至处置 子公司名称 年初净资产 处置日净资产 备 注 股比例 日净利润 上海龙灶置业有限公司 62.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 本年出售 六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况：无 七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等：无 八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况：无 九）少数股东权益和少数股东损益 本年少数股东 本年少数股东 本年 项 目 年初金额 年末金额 权益增加 损益增减 分得股利 少数股东权益 上海界龙现代印 2,935,810.08 451,112.36 -1,001,729.25 2,385,193.19 刷纸品有限公司 上海界龙中报印 7,849,240.19 1,296,595.14 -1,225,795.65 7,920,039.68 务有限公司 上海界龙房产开 33,440,849.64 17,544,423.13 -3,289,493.57 47,695,779.20 发有限公司 上海界龙浦东彩 11,941,583.45 -1,074,143.82 10,867,439.63 印公司 上海界龙怡钢包 1,991,732.72 -423,416.03 1,568,316.69 装器材有限公司 上海界龙文英商 业表格和系统有 12,673,639.04 12,713,470.01 39,830.97 限公司 上海界龙印铁制 670,398.80 729,962.10 罐有限责任公司 59,563.30 上海龙樱彩色制 2,858,291.84 2,585,174.41 版有限公司 -273,117.43 上海界龙印刷器 2,794,973.71 材有限公司 -1,502,107.53 -1,292,866.18 上海川沙界龙联 17,331,666.18 17,334,153.50 合发展有限公司 2,487.32 上海界龙数码印 434,291.14 74,390.64 刷有限公司 -359,900.50 北京外文印务有 5,967,902.64 限公司 7,350,000.00 -1,382,097.36 上海界龙日月置 8,819,721.68 18,544,627.31 业有限公司 5,400,000.00 4,324,905.63 上海鹏丰置业有 1,500,000.00 1,500,000.00 限公司 合 计 105,242,198.47 11,247,892.47 18,913,376.53 -5,517,018.47 129,886,449.00 66 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 5、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 497,286.68 / / 905,720.67 人民币 / / 497,245.67 / / 842,645.45 美元 6.00 6.8346 41.01 8,635.00 7.3046 63,075.22 银行存款： / / 201,224,417.22 / / 282,468,591.20 人民币 / / 199,745,068.04 / / 281,102,837.43 美元 72,211.70 6.8346 493,538.08 184,788.13 7.3046 1,349,803.37 港元 3.65 0.88189 3.22 3.61 0.93638 3.38 欧元 102,061.07 9.6590 985,807.88 1,495 10.6669 15,947.02 其他货币资金： / / 17,722,328.71 / / 9,315,743.72 人民币 / / 17,722,328.71 / / 9,315,743.72 合计 / / 219,444,032.61 / / 292,690,055.59 其中其他货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 非受限制的货币资金 存出投资款 133,215.81 18,711.14 小计 133,215.81 18,711.14 受限制的货币资金 信用证开证保证金 4,192,277.02 6,003,856.60 银行承兑汇票保证金 7,153,835.88 3,293,175.98 用于质押的定期存款 6,243,000.00 小计 17,589,112.90 9,297,032.58 合 计 17,722,328.71 9,315,743.72 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司以人民币 6,243,000.00 元银行定期存单为质押，取得星展银行 （中国）有限公司上海分行 600,000.00 欧元短期借款，到期日为 2009 年 1 月 8 日，参见附注 15。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 380,000.00 1,145,672.00 商业承兑汇票 729,715.65 592,691.33 合计 1,109,715.65 1,738,363.33 (2) 年末已背书未到期的应收票据 票据类型 到期日区间 金额 银行承兑汇票 1-3 月 9,090,949.71 银行承兑汇票 3-6 月 4,316,335.01 商业承兑汇票 1-3 月 136,440.15 商业承兑汇票 3-6 月 1,041,809.36 合计 14,585,534.23 67 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 （3）应收票据说明 1）、年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 2）、应收票据年末余额比年初余额减少 628,647.68 元，减少比例为 36.16％，减少的主要原因：公 司年末应收票据背书金额增加所致。 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 16,640,679.17 14.02 3,521,335.27 21.16 15,565,106.57 13.10 4,863,471.11 31.25 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 1,789,678.15 1.51 1,491,363.92 83.33 964,392.11 0.81 964,392.11 100.00 该组合 的风险 较大的 应收账 款 其他不 重大应 100,279,193.38 84.47 10,812,647.83 10.78 102,334,642.07 86.09 9,570,642.47 9.35 收账款 合计 118,709,550.70 / 15,825,347.02 / 118,864,140.75 / 15,398,505.69 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 单项金额重大且单独计提减值准备 16,640,679.17 3,521,335.27 21.16 单项金额非重大且单独计提减值准备 1,789,678.15 1,491,363.92 83.33 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一至二年 332,845.66 18.60 289,255.92 344.00 0.04 344.00 二至三年 597,089.77 33.36 342,365.28 82,660.00 8.57 82,660.00 三年以上 859,742.72 48.04 859,742.72 881,388.11 91.39 881,388.11 合计 1,789,678.15 100.00 1,491,363.92 964,392.11 100.00 964,392.11 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 68 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 4户 193,002.28 无法收回 否 合计 / 193,002.28 / / (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 第一名 非关联方 3,521,335.27 5 年以上 2.97 第二名 非关联方 3,371,476.65 1 年以内 2.84 第三名 非关联方 3,333,531.96 1 年以内 2.81 第四名 非关联方 3,233,888.50 1 年以内 2.72 第五名 非关联方 3,180,446.79 1 年以内 2.68 合计 / 16,640,679.17 / 14.02 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的其 83,511,036.15 71.26 147,293,883.90 92.36 3,050,000.00 2.07 他应收款 项 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 817,478.00 0.70 750.00 0.01 750.00 100.00 合的风险 较大的其 他应收款 项 其他不重 大的其他 32,869,737.71 28.04 3,069,771.70 9.34 12,165,177.06 7.63 2,830,898.00 23.27 应收款项 合计 117,198,251.86 / 3,069,771.70 / 159,459,810.96 / 5,881,648.00 / 其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 本年其他增 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 加 转销 2007 年 3,221,897.95 2,465,455.05 240,147.80 45,852.80 5,881,648.00 2008 年 5,881,648.00 463,449.89 3,213,900.00 61,426.19 3,069,771.70 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 69 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 押金 817,478.00 0 预计可收回 借款 28,502,710.93 1 年以内 造价补偿 17,499,557.22 1 年以内 投标保证金 15,000,000.00 1 年以内 保证金 15,000,000.00 1 年以内 联营公司项目借款 7,508,768.00 3-4 年 合计 84,328,516.15 0 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一至二年 260,000.00 31.81 二至三年 557,478.00 68.19 三年以上 750.00 100.00 750.00 合计 817,478.00 100.00 750.00 100.00 750.00 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 2户 61,426.19 合计 / 61,426.19 / / 本年实际核销的其他应收款为 2 户，金额为 61,426.19 元。 (4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 第一名 非关联方 28,502,710.93 1 年以内 24.32 第二名 非关联方 17,499,557.22 1 年以内 14.93 第三名 非关联方 15,000,000.00 1 年以内 12.80 第四名 非关联方 15,000,000.00 1 年以内 12.80 第五名 关联方 7,508,768.00 3-4 年 6.41 合计 / 83,511,036.15 / 71.26 (6) 其他应收关联方款项情况 单位：万元 币种：人民币 占其他应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例（％） 上海辰光置业有限公司 750.88 6.41 合计 / 750.88 6.41 5、预付账款： 70 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 151,547,106.64 73.16 120,183,805.84 87.87 一至二年 55,583,554.00 26.84 16,597,121.19 12.13 合计 207,130,660.64 100.00 136,780,927.03 100.00 账龄超过 1 年的重要预付款项 项 目 金 额 未及时结算的原因 上海南汇现代农业园区投资发展有限公司 54,734,854.00 预付的土地款尚未结算 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 184,782,417.50 89.21 117,688,125.00 86.04 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 欠款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因 时间 扬州市土地交易中心 非关联方 65,500,000.00 预付扬州项目土地出让保证金 上海南汇现代农业园区投 非关联方 54,734,854.00 预付南汇房产项目土地款 资发展有限公司 戴维斯标准德国有限公司 非关联方 46,144,574.00 预付机器设备款 上海射星实业有限公司 非关联方 9,948,990.00 预付南汇房产项目电力工程款 上海秦商贸易有限公司 非关联方 8,453,999.50 预付南汇房产项目材料款 合计 / 184,782,417.50 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 预付账款的说明： 预付款项年末余额比年初余额增加 70,349,733.61 元，增加比例为 51.43％，增加的主要原因为：本 年度公司子公司扬州界龙名都置业有限公司预付扬州项目土地出让保证金所致。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 49,443,111.46 2,869,970.42 46,573,141.04 41,234,602.34 2,009,850.92 39,224,751.42 料 在产 19,613,006.08 666,365.43 18,946,640.65 24,671,359.06 362,573.11 24,308,785.95 品 库存 52,415,711.43 5,269,425.09 47,146,286.34 38,611,898.54 4,042,326.15 34,569,572.39 商品 71 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 周转 1,194,084.82 293,813.61 900,271.21 1,121,524.50 25,236.00 1,096,288.5 材料 开发 934,343,437.33 934,343,437.33 518,490,429.99 518,490,429.99 成本 合计 1,057,009,351.12 9,099,574.55 1,047,909,776.57 624,129,814.43 6,439,986.18 617,689,828.25 1）、存货跌价准备 本年减少额 年末账面余额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 原材料 2,009,850.92 863,926.19 3,806.69 2,869,970.42 库存商品 4,042,326.15 1,844,874.41 617,775.47 5,269,425.09 在产品 362,573.11 303,792.32 666,365.43 周转材料 25,236.00 268,577.61 293,813.61 合 计 6,439,986.18 3,281,170.53 621,582.16 9,099,574.55 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 2）、计入存货成本的借款费用资本化金额 本年确认资本化金 存货项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 额的资本化率 德盈房产项目 4,150,641.60 12,728,520.00 16,879,161.60 7.9553% 3）、存货年末余额比年初余额增加 432,879,536.69 元，增加比例为 69.36％，增加的主要原因为： 本年度公司子公司房地产项目开发成本增加所致。 7、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 3,213,975.78 7,454,647.82 合计 3,213,975.78 7,454,647.82 1）、构成类别： 项 目 年末公允价值 年初公允价值 1、可供出售债券 2、可供出售权益工具 7,454,647.82 3,213,975.78 其中：有限售条件的可供出售股票 868,755.12 无限售条件的可供出售股票 3,213,975.78 6,585,892.70 3、其 他 合 计 3,213,975.78 7,454,647.82 2）、可供出售金融资产年末余额比年初余额减少 4,240,672.04 元，减少比例为 56.89％，减少原因 为：年末无限售条件的可供出售股票价格下跌所致。 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：万元 币种：人民币 本企业在被 本企业 被投资单位名 投资单位表 期末净资 本期营业 本期 注册地 业务性质 持股比 称 决权比例 产总额 收入总额 净利润 例(%) (%) 二、联营企业 上海解放传媒 上海 书刊印刷 10 10 12,673.29 5,924.72 1,707.76 印刷有限公司 上海辰光置业 上海 房地产 10 10 1,991.83 72 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司 上海界龙建筑 上海 建筑装潢 10 10 2,603.33 6,714.95 109.61 装潢有限公司 9、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 增 在被投 中： 资单位 被投资单 减 资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 本期 减值准备 表决权 位 变 持股比 减值 比例 动 例（％） 准备 （％） 上海解放 传媒印刷 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司 上海辰光 置业有限 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 公司 上海界龙 建筑装潢 2,380,000.00 2,380,000.00 2,380,000.00 有限公司 国嘉股份 151,200.00 151,200.00 151,200.00 151,200.00 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 期 减 现 在被投 中： 资单位 被投资单 末 值 金 资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 本期 表决权 位 余 准 红 持股比 减值 比例 额 备 利 例（％） 准备 （％） 上海创凡 置业有限 4,000,000.00 2,032,573.73 -2,032,573.73 0 公司 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 成本法核算长期投资 14,531,200.00 151,200.00 14,531,200.00 151,200.00 权益法核算长期投资 2,032,573.73 合 计 14,531,200.00 151,200.00 16,563,773.73 151,200.00 （1）、合营企业及联营企业主要信息 （金额单位：万元） 本公司在被投 被投资单位名 法定代 业务 本公司持 企业类型 注册地 注册资本 资单位表决权 称 表人 性质 股比例 比例 联营企业 上海解放传媒 书刊 有限责任公司 上海 陈剑峰 10,000.00 10% 10% 印刷有限公司 印刷 73 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 上海辰光置业 房地 有限责任公司 上海 孙文秋 2,000.00 10% 10% 有限公司 产 上海界龙建筑 建筑 有限责任公司 上海 高祖华 2,380.00 10% 10% 装潢有限公司 装潢 （金额单位：万元） 被投资单位名称 年末资产 年末负债 本年营业 本年净利润 关联关系 组织机构代 总额 总额 收入总额 码 联营企业 上海解放传媒印刷有限公司 17,116.06 4,442.77 5,924.72 1,707.76 参股公司 76086690-7 上海辰光置业有限公司 34,674.20 32,682.37 参股公司 77976872-5 上海界龙建筑装潢有限公司 3,023.39 420.06 6,714.95 109.61 参股公司 13365484-1 （2）、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中：分回 年末余额 合 计 现金红利 联营企业： 上海创凡置业有限公司 4,000,000.00 2,032,573.73 -2,032,573.73 （3）、按成本法核算的长期股权投资 本年权益增减额 年末余额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中：分回 合 计 现金红利 上海解放传媒印刷有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 上海辰光置业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 上海界龙建筑装潢有限公司 2,380,000.00 2,380,000.00 2,380,000.00 国嘉股份 151,200.00 151,200.00 151,200.00 合 计 14,531,200.00 14,531,200.00 14,531,200.00 （4）、长期股权投资减值准备 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 国嘉股份 151,200.00 151,200.00 已退市 10、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 67,628,417.24 67,628,417.24 1.房屋、建筑物 44,316,248.11 44,316,248.11 2.土地使用权 23,312,169.13 23,312,169.13 二、累计折旧和累 21,058,882.66 1,939,903.08 22,998,785.74 计摊销合计 1.房屋、建筑物 15,291,062.34 1,452,878.76 16,743,941.10 2.土地使用权 5,767,820.32 487,024.32 6,254,844.64 三、投资性房地产 46,569,534.58 1,939,903.08 44,629,631.50 净值合计 74 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 1.房屋、建筑物 29,025,185.77 1,452,878.76 27,572,307.01 2.土地使用权 17,544,348.81 487,024.32 17,057,324.49 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产 46,569,534.58 1,939,903.08 44,629,631.50 账面价值合计 1.房屋、建筑物 29,025,185.77 1,452,878.76 27,572,307.01 2.土地使用权 17,544,348.81 487,024.32 17,057,324.49 本期折旧和摊销额 1,939,903.08 元。 投资性房地产本期减值准备计提额 0 元。 11、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 668,557,417.81 129,775,829.18 23,140,237.50 775,193,009.49 其中：房屋及建筑物 163,945,010.29 6,240,640.50 947,243.00 169,238,407.79 机器设备 410,280,244.41 71,352,227.90 17,580,835.85 464,051,636.46 运输工具 融资租入固定资产 13,946,000.00 44,971,550.17 58,917,550.17 电子及运输设备 51,741,347.46 5,427,431.16 3,445,068.60 53,723,710.02 办公设备 28,644,815.65 1,783,979.45 1,167,090.05 29,261,705.05 二、累计折旧合计： 328,991,651.81 53,226,941.87 15,659,110.78 366,559,482.90 其中：房屋及建筑物 62,835,254.18 9,086,195.38 87,146.31 71,834,303.25 机器设备 211,566,845.38 30,488,564.41 11,551,739.58 230,503,670.21 运输工具 融资租入固定资产 1,097,872.50 5,073,777.72 6,171,650.22 电子及运输设备 31,849,789.73 6,152,596.20 2,899,147.50 35,103,238.43 办公设备 21,641,890.02 2,425,808.16 1,121,077.39 22,946,620.79 三、固定资产净值合计 339,565,766.00 76,548,887.31 7,481,126.72 408,633,526.59 其中：房屋及建筑物 101,109,756.11 -2,845,554.88 860,096.69 97,404,104.54 机器设备 198,713,399.03 40,863,663.49 6,029,096.27 233,547,966.25 运输工具 0.00 0.00 融资租入固定资产 12,848,127.50 39,897,772.45 0.00 52,745,899.95 电子及运输设备 19,891,557.73 -725,165.04 545,921.10 18,620,471.59 办公设备 7,002,925.63 -641,828.71 46,012.66 6,315,084.26 四、减值准备合计 9,856,972.05 2,835,512.79 7,021,459.26 其中：房屋及建筑物 1,243,880.48 1,243,880.48 机器设备 8,159,933.97 2,835,512.79 5,324,421.18 运输工具 融资租入固定资产 电子及运输设备 107,114.21 107,114.21 办公设备 346,043.39 346,043.39 五、固定资产净额合计 329,708,793.95 76,548,887.31 4,645,613.93 401,612,067.33 其中：房屋及建筑物 99,865,875.63 -2,845,554.88 860,096.69 96,160,224.06 机器设备 190,553,465.06 40,863,663.49 3,193,583.48 228,223,545.07 运输工具 0.00 0.00 75 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 融资租入固定资产 12,848,127.50 39,897,772.45 0.00 52,745,899.95 电子及运输设备 19,784,443.52 -725,165.04 545,921.10 18,513,357.38 办公设备 6,656,882.24 -641,828.71 46,012.66 5,969,040.87 本期折旧额 53,226,941.87 元。 (2) 通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 融资租入固定资产 58,917,550.17 6,171,650.22 52,745,899.95 (3) 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 机器设备 41,604.61 电子设备 83,640.62 办公设备 45,749.49 本年由在建工程转入固定资产原价为 37,802,170.00 元。 年末抵押或担保的固定资产账面价值为 72,383,679.22 元，详见附注（十二）/（六）。 年末未办妥产权证书的固定资产，详见附注（十四）/（三）/8。 12、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 跌价 跌价 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 在建工程 39,831,160.59 39,831,160.59 18,650,691.15 18,650,691.15 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 工程投 资 入占预 金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 算比例 来 （％） 源 外贸界龙彩印 自 25,780,000.00 5,940,297.55 12,800,177.42 4,712,001.40 67 14,028,473.57 公司厂房扩建 筹 外贸界龙彩印 自 公司博斯特糊 8,600,000.00 3,161,399.50 5,500,145.00 8,661,544.50 100 筹 盒机及模切机 外贸界龙彩印 自 20,000,000.00 150,844.10 18,007,240.00 18,158,084.10 100 公司柔印机 筹 外贸界龙彩印 公司蒸汽加热 自 5,200,000.00 5,206,080.00 5,088,760.00 117,320.00 100 式七层瓦楞纸 筹 板生产线 外贸界龙彩印 自 公司其他安装 550,000.00 523,770.00 57,810.00 581,580.00 100 筹 设备 外贸界龙彩印 公司高宝 1620 自 25,000,000.00 2,193,841.00 10 2,193,841.00 大全张五色连 筹 机上光胶印机 外贸界龙彩印 1,580,000.00 1,580,000.00 98 自 1,580,000.00 76 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 公司全自动平 筹 压平模切压痕 机 外贸界龙彩印 自 公司电脑式抗 60,000.00 60,000.00 98 60,000.00 筹 压机 界龙金属拉丝 自 120,000.00 103,100.00 103,100.00 100 公司配电间 筹 界龙金属拉丝 自 146,000.00 87,600.00 87,600.00 100 公司废水处理 筹 界龙浦东彩印 自 公司二楼新车 2,200,000.00 2,081,138.87 409,500.00 50 1,671,638.87 筹 间改建工程 界龙浦东彩印 自 公司废水处理 660,000.00 380,000.00 60 380,000.00 筹 系统 界龙浦东彩印 自 公司自动裱纸 240,000.00 2,500.00 5 2,500.00 筹 机 界龙文英公司 自 8,000,000.00 1,177,600.00 4,661,781.00 50 5,839,381.00 新建车间厂房 筹 界龙永发印务 自 公司 250 利乐 5,417,000.00 2,300,000.00 3,111,573.79 99 5,411,573.79 筹 威灌装机 界龙永发印务 自 公司进口挤出 50,055,100.00 148,500.00 0.30 148,500.00 筹 机 界龙永发印务 公司国产利乐 自 灌装机 1,640,000.00 492,000.00 30 492,000.00 筹 LWG---1 （08001） 界龙永发印务 公司国产利乐 自 灌装机 1,950,000.00 585,000.00 30 585,000.00 筹 LWG---1 （08002） 界龙永发印务 自 1,600,000.00 1,203,595.00 75 1,203,595.00 公司燃气工程 筹 界龙永发印务 公司进口挤出 自 544,900.00 407,700.00 75 407,700.00 机地面基础工 筹 程 界龙永发印务 自 公司分切机地 48,000.00 36,500.00 76 36,500.00 筹 面基础工程 界龙永发印务 自 公司锅炉房地 60,000.00 58,000.00 96 58,000.00 筹 面基础工程 界龙永发印务 自 公司配电房 3,030,000.00 560,453.00 18 560,453.00 筹 （西区） 界龙永发印务 公司 自 3,590,000.00 2,808,804.36 78 2,808,804.36 TAB/9---250B 筹 型利乐灌装机 界龙永发印务 自 公司国产凹印 8,420,000.00 458,500.00 5 458,500.00 筹 机 77 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 北京印务北厂 自 房改造装修工 687,600.00 648,700.00 95 648,700.00 筹 程 北京印务南厂 自 房改造装修工 280,000.00 70,000.00 10 70,000.00 筹 程 北京印务配电 自 1,572,000.00 1,186,000.00 95 1,186,000.00 房工程 筹 合计 177,030,600.00 18,650,691.15 59,099,959.44 37,802,170.00 117,320.00 / / 39,831,160.59 本年减少中其他减少系将属于费用性支出的部分转入当期损益。 (2) 在建工程的说明： 年末余额 年初余额 项 目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 外贸界龙彩印公司厂 14,028,473.57 14,028,473.57 5,940,297.55 5,940,297.55 房扩建 外贸界龙彩印公司博 3,161,399.50 3,161,399.50 斯特糊盒机及模切机 外贸界龙彩印公司柔 150,844.10 150,844.10 印机 外贸界龙彩印公司蒸 汽加热式七层瓦楞纸 5,206,080.00 5,206,080.00 板生产线 外贸界龙彩印公司其 523,770.00 523,770.00 他安装设备 外贸界龙彩印公司高 宝 1620 大全张五色连 2,193,841.00 2,193,841.00 机上光胶印机 外贸界龙彩印公司全 自动平压平模切压痕 1,580,000.00 1,580,000.00 机 外贸界龙彩印公司电 60,000.00 60,000.00 脑式抗压机 界龙金属拉丝公司配 103,100.00 103,100.00 电间 界龙金属拉丝公司废 87,600.00 87,600.00 水处理 界龙浦东彩印公司二 1,671,638.87 1,671,638.87 楼新车间改建工程 界龙浦东彩印公司废 380,000.00 380,000.00 水处理系统 界龙浦东彩印公司自 2,500.00 2,500.00 动裱纸机 界龙文英公司新建车 5,839,381.00 5,839,381.00 1,177,600.00 1,177,600.00 间厂房 界龙永发印务公司 5,411,573.79 5,411,573.79 2,300,000.00 2,300,000.00 250 利乐威灌装机 界龙永发印务公司进 148,500.00 148,500.00 口挤出机 78 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 项 目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 界龙永发印务公司国 产利乐灌装机 492,000.00 492,000.00 LWG---1（08001） 界龙永发印务公司国 产利乐灌装机 585,000.00 585,000.00 LWG---1（08002） 界龙永发印务公司燃 1,203,595.00 1,203,595.00 气工程 界龙永发印务公司进 口挤出机地面基础工 407,700.00 407,700.00 程 界龙永发印务公司分 36,500.00 36,500.00 切机地面基础工程 界龙永发印务公司锅 58,000.00 58,000.00 炉房地面基础工程 界龙永发印务公司配 560,453.00 560,453.00 电房（西区） 界龙永发印务公司 TAB/9---250B 型利乐 2,808,804.36 2,808,804.36 灌装机 界龙永发印务公司国 458,500.00 458,500.00 产凹印机 北京印务北厂房改造 648,700.00 648,700.00 装修工程 北京印务南厂房改造 70,000.00 70,000.00 装修工程 北京印务配电房工程 1,186,000.00 1,186,000.00 合 计 39,831,160.59 39,831,160.59 18,650,691.15 18,650,691.15 2、在建工程年末余额比年初余额增加 21,180,469.44 元，增加比例为 113.56％，增加的主要原因为： 年末公司各子公司厂房项目工程增加及公司子公司上海界龙永发印务有限公司灌装机配套设备尚未达 到可使用状态所致。 13、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 55,343,990.44 55,343,990.44 土地使用权 42,849,365.44 42,849,365.44 车辆牌照费 12,494,625.00 12,494,625.00 二、累计摊销合计 12,744,183.50 1,023,902.21 13,768,085.71 土地使用权 8,125,108.50 1,023,902.21 9,149,010.71 车辆牌照费 4,619,075.00 4,619,075.00 三、无形资产净值 42,599,806.94 1,023,902.21 41,575,904.73 合计 土地使用权 34,724,256.94 1,023,902.21 33,700,354.73 79 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 车辆牌照费 7,875,550.00 7,875,550.00 四、减值准备合计 五、无形资产净额 42,599,806.94 1,023,902.21 41,575,904.73 合计 土地使用权 34,724,256.94 1,023,902.21 33,700,354.73 车辆牌照费 7,875,550.00 7,875,550.00 本期摊销额 1,023,902.21 元。 年末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 8,910,309.44 元，详见附注（十二）/（六）。 14、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏 账准 21,280,153.69 1,785,038.94 3,915,645.44 254,428.47 4,170,073.91 18,895,118.72 备 二、存 货跌 6,439,986.18 3,281,170.53 621,582.16 621,582.16 9,099,574.55 价准 备 三、可 供出 售金 融资 产减 值准 备 四、持 有至 到期 投资 减值 准备 五、长 期股 权投 151,200.00 151,200.00 资减 值准 备 六、投 资性 房地 产减 值准 备 七、固 定资 产减 9,856,972.05 2,835,512.79 2,835,512.79 7,021,459.26 值准 备 80 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 八、工 程物 资减 值准 备 九、在 建工 程减 值准 备 十、生 产性 生物 资产 减值 准备 其中： 成熟 生产 性生 物资 产减 值准 备 十一、 油气 资产 减值 准备 十二、 无形 资产 减值 准备 十三、 商誉 减值 准备 十四、 其他 合计 37,728,311.92 5,066,209.47 3,915,645.44 3,711,523.42 7,627,168.86 35,167,352.53 15、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 6,243,000.00 抵押借款 115,650,000.00 24,805,138.50 保证借款 308,400,000.00 323,110,000.00 合计 430,293,000.00 347,915,138.50 81 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 其中：年末外币借款的外币金额为 600,000.00 欧元，按远期约定汇率 1：10.4050 ，折合人民币 6,243,000.00 元。 16、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 1,060,491.21 银行承兑汇票 23,846,119.60 10,977,253.26 合计 24,906,610.81 10,977,253.26 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中无欠关联方票据金额。 3、应付票据年末余额比年初余额增加 13,929,357.55 元，增加比例为 126.89％，增加的主要原因为： 本年度增加票据结算方式所致。 17、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 万元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 上海界龙建筑装潢有限公司 13.13 25.63 上海界龙金豪贸易有限公司 0.47 上海浦东纯味食品厂 0.01 合计 13.14 26.10 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 账龄超过一年的大额应付账款共 117 户，金额为 3,732,060.77 元。 18、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 单位：万元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 上海界龙建筑装潢有限公司 1.00 上海界龙艺术印刷有限公司 128.88 合计 128.88 1.00 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的大额预收账款 客户名称 金 额 未结转原因 危旧房改造项目预收款 3,196,356.00 尚未结算的房款 19、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 19,510,820.64 70,249,317.25 69,120,017.59 20,640,120.30 二、职工福利费 三、社会保险费 44,984.85 12,256,989.37 12,245,715.72 56,258.50 其中：A、医疗保险费 12,616.46 3,416,305.23 3,414,624.57 14,297.12 B、基本养老保险费 27,125.46 7,828,457.64 7,819,732.30 35,850.80 C、年金缴费 D、失业保险费 4,911.33 682,313.79 681,806.87 5,418.25 82 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 E、工伤保险费 331.60 164,956.36 164,941.79 346.17 F、生育保险费 164,956.35 164,610.19 346.16 四、住房公积金 681,761.18 524,465.20 553,291.20 652,935.18 五、其他 六、工会经费和职工教育经费 4,617,600.53 2,235,760.81 1,726,766.55 5,126,594.79 合计 24,855,167.20 85,266,532.63 83,645,791.06 26,475,908.77 20、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 961,150.20 1,460,136.78 17%、13% 营业税 7,075,376.47 30,426,922.55 5% 所得税 8,817,787.06 9,681,432.57 18%、25% 个人所得税 108,823.22 89,735.09 城建税 96,440.41 326,192.19 1% 土地增值税 -2,800,000.00 1% 教育费附加 357,754.42 1,392,487.73 3% 河道管理费 98,133.68 323,627.99 1% 合计 14,715,465.46 43,700,534.90 / 应交税费年末余额比年初余额减少 28,985,069.44 元，减少比例为 66.33％，减少的主要原因为 ：公 司子公司上海界龙日月置业有限公司上年末结转销售相应的应交营业税和企业所得税比本年增加所 致。 21、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 非流通股股东 468,760.80 478,104.60 尚未领取的红利 合计 468,760.80 478,104.60 / 22、其他应付款： (1) 其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 其他应付款 167,333,148.06 136,794,590.32 合计 167,333,148.06 136,794,590.32 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：万元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 上海界龙建筑装潢有限公司 207.28 711.75 上海界龙艺术印刷有限公司 2.09 2.64 上海界龙金豪贸易有限公司 181.31 上海界龙集团有限公司 585.51 189.00 上海浦东纯味食品厂 0.96 合计 795.84 1,084.70 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款户数为 174 户，金额为 56,861,351.98 元。其中金额较大的为： 单位名称 金 额 未偿还原因 上海浦东川沙建筑工程有限公司 20,000,000.00 应付购买联合房产公司股权转让款 83 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 上海浦东川沙城投开发建设有限公司 15,500,000.00 应付购买联合房产公司股权转让款 世华锦城维修基金 5,336,461.00 未到结算期 (4) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 上海市浦东新区川沙新镇界龙村民委员会 27,156,153.09 借款 浦东新区三林镇人民政府 20,114,354.09 未结转收益的土地补偿款 上海浦东川沙建筑工程有限公司 20,000,000.00 应付联合发展股权款 上海浦东川沙城投开发建设有限公司 15,500,000.00 应付联合发展股权款 世华锦城维修基金 14,075,673.60 房屋维修基金 (5) 按费用类别列示预提费用 费用类别 年末余额 年初余额 年末结余原因 借款利息 1,705,940.96 669,534.92 预提借款利息 合计 1,705,940.96 669,534.92 23、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 223,085,054.30 保证借款 3,000,000.00 5,500,000.00 合计 226,085,054.30 5,500,000.00 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款起 借款终 贷款单位 利率 利率 始日 止日 币种 本币金额 币种 本币金额 （％） （％） 2004 年 2008 年 人民 人民 上海银行 7 月 16 7 月 10 6.1380 3,000,000.00 币 币 日 日 2007 年 2009 年 人民 人民 上海银行 6.30 63,085,054.30 3月9日 3月2日 币 币 2007 年 2009 年 人民 人民 上海银行 7 月 18 1 月 16 7.3710 160,000,000.00 币 币 日 日 2007 年 2008 年 人民 人民 中国银行 3 月 31 11 月 30 7.7400 2,000,000.00 币 币 日 日 2007 年 2008 年 人民 人民 中国银行 4 月 17 11 月 30 7.7400 500,000.00 币 币 日 日 2007 年 2009 年 上海农村 人民 人民 5 月 14 5 月 13 7.9380 2,700,000.00 商业银行 币 币 日 日 2007 年 2009 年 上海农村 人民 人民 9 月 25 5 月 13 7.8345 300,000.00 商业银行 币 币 日 日 合计 / / / / 226,085,054.30 / / 5,500,000.00 84 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 年末抵押借款中 160,000,000.00 元为公司子公司上海德盈置业有限公司的抵押借款，该笔借款同时还 由上海界龙集团有限公司、上海浦东川沙城投开发建设有限公司及公司提供担保。 一年内到期的非流动负债年末余额比年初余额增加 220,585,054.30 元，增加比例为 4,010.64％，增 加的主要原因为：公司子公司上海界龙日月置业有限公司及上海德盈置业有限公司长期借款将于 2009 年度到期所致。 24、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 1,500,000.00 237,500,000.00 保证借款 21,500,000.00 9,500,000.00 合计 23,000,000.00 247,000,000.00 年末抵押借款款 1,500,000.00 元为公司子公司上海界龙现代印刷纸品有限公司借款，该笔借款同时由 公司提供担保。 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款起 借款终 借款单位 利率 利率 始日 止日 币种 本币金额 币种 本币金额 （％） （％） 2007 年 2011 年 人民 人民 中国银行 1 月 30 1 月 30 7.74 1,500,000.00 6.48 1,500,000.00 币 币 日 日 2007 年 2011 年 人民 人民 中国银行 1 月 30 1 月 30 7.56 1,500,000.00 6.30 1,500,000.00 币 币 日 日 2007 年 2011 年 人民 人民 中国银行 3 月 31 1 月 30 7.56 1,000,000.00 6.30 1,000,000.00 币 币 日 日 2007 年 2009 年 上海农村商 人民 人民 5 月 14 5 月 13 7.9380 2,700,000.00 业银行 币 币 日 日 2007 年 2009 年 上海农村商 人民 人民 9 月 25 5 月 13 7.8345 300,000.00 业银行 币 币 日 日 2007 年 2010 年 上海农村商 人民 人民 9 月 25 5 月 13 7.6545 4,000,000.00 7.8435 4,000,000.00 业银行 币 币 日 日 2011 年 上海农村商 2008 年 人民 人民 5月6 8.5140 2,000,000.00 业银行 5月9日 币 币 日 2010 年 上海农村商 2008 年 人民 人民 5月7 8.5140 3,000,000.00 业银行 5月9日 币 币 日 2008 年 2012 年 上海农村商 人民 人民 6 月 11 6月8 8.5140 1,000,000.00 业银行 币 币 日 日 上海农村商 2008 年 2011 年 8.5140 人民 2,000,000.00 人民 85 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 业银行 6 月 11 6 月 10 币 币 日 日 2008 年 2012 年 上海农村商 人民 人民 9 月 10 9月7 8.5140 1,000,000.00 业银行 币 币 日 日 2008 年 2013 年 上海农村商 人民 人民 11 月 17 4 月 25 7.7220 4,000,000.00 业银行 币 币 日 日 2008 年 2012 年 上海农村商 人民 人民 11 月 17 11 月 16 7.7220 2,000,000.00 业银行 币 币 日 日 2009 年 2007 年 人民 人民 上海银行 3月2 6.30 76,000,000.00 3月9日 币 币 日 2007 年 2009 年 人民 人民 上海银行 7 月 18 1 月 16 7.9380 160,000,000.00 币 币 日 日 合计 / / / / 23,000,000.00 / / 247,000,000.00 长期借款年末余额比年初余额减少 224,000,000.00 元，减少比例为 90.69％，减少的主要原因为：公 司子公司上海界龙日月置业有限公司及上海德盈置业有限公司长期借款将于 2009 年度到期转入一年 内到期的长期借款所致。 25、长期应付款： 长期应付款 种类 付款期限 年末余额 年初余额 融资租赁售后租回 30 个月 6,515,302.40 8,956,342.69 融资租赁售后租回 27 个月 3,058,497.07 融资租赁售后租回 23 个月 2,266,336.38 3,415,318.50 融资租赁 31 个月 7,279,679.28 融资租赁 42 个月 23,625,060.20 合 计 42,744,875.33 12,371,661.19 其中：未确认融资费用： 种类 付款期限 原值 年末余额 年初余额 未确认融资费用 30 个月 1,800,084.00 651,961.48 1,360,291.42 未确认融资费用 27 个月 540,096.00 249,656.43 未确认融资费用 23 个月 492,564.80 140,227.82 466,344.50 未确认融资费用 31 个月 1,156,304.00 628,021.72 未确认融资费用 42 个月 4,983,000.00 2,832,293.80 合 计 8,972,048.80 4,502,161.25 1,826,635.92 长期应付款年末余额比年初余额增加 30,373,214.14 元，增加比例为 245.51％，增加的主要原因为： 本年度公司子公司融资租赁固定资产业务增加所致，详见附注十四/（二）/2。 26、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 公允价值变动 382,697.25 1,146,018.21 合计 382,697.25 1,146,018.21 86 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 系针对可供出售金融资产年末以市价为基础进行估值确认公允价值增值相应计提的递延所得税负债。 27、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 发 比例 行 送 其 比例 数量 公积金转股 小计 数量 (%) 新 股 他 (%) 股 股份总数 174,201,875 100.00 139,361,500 0 139,361,500 313,563,375 100.00 本年本公司股本变动金额如下： 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 有限售条件流通 金额 比例％ 公积金转股 小计 金额 比例％ 股上市 1．有限售条件 股份 其他境内法人 89,183,715.00 51.20 50,546,972.00 -134,330,687.00 -83,783,715.00 5,400,000.00 1.72 持有股份 有限售条件股 89,183,715.00 51.20 50,546,972.00 -134,330,687.00 -83,783,715.00 5,400,000.00 1.72 份合计 2．无限售条件 股份 人民币普通股 85,018,160.00 48.80 88,814,528.00 134,330,687.00 223,145,215.00 308,163,375.00 98.28 无限售条件股 85,018,160.00 48.80 88,814,528.00 134,330,687.00 223,145,215.00 308,163,375.00 98.28 份合计 3．股份总数 174,201,875.00 100.00 139,361,500.00 139,361,500.00 313,563,375.00 100.00 公司 2007 年度公积金转增股本方案于 2008 年 3 月 27 日经公司第五届董事会第十四次会议审议通 过，并于 2008 年 4 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过。公司以定向增发股票后股本总数 174,201,875 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 8 股。本次转增股本数为 139,361,500 股，其中有限售条件的流通股为 50,546,972 股，无限售条件的流通股为 88,814,528 股。转增股本后 的总股本为 313,563,375 股，其中有限售条件的流通股为 113,730,687 股，无限售条件的流通股为 199,832,688 股。该次股本变动已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2008）第 12011 号验资报告。 28、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 148,867,438.16 139,361,500.00 9,505,938.16 其他资本公积 8,836,820.36 763,320.96 10,238,564.51 -638,423.19 合计 157,704,258.52 763,320.96 149,600,064.51 8,867,514.97 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、股本溢价 139,361,500.00 （1）投资者投入的资本 171,145,256.45 31,783,756.45 注1 （2）同一控制下企业合并 -22,277,818.29 -22,277,818.29 的影响 小 计 148,867,438.16 139,361,500.00 9,505,938.16 2、其他资本公积 87 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （1）可供出售金融资产公 4,240,672.04 允价值变动产生的利得或 6,366,767.82 2,126,095.78 注2 损失 （2）可供出售金融资产公 763,320.96 允价值变动产生的所得税 -1,146,018.21 -382,697.25 注2 影响 （3）原制度转入 3,616,070.75 3,616,070.75 （4）购买少数股东股权的 价格与按照新增持股比例 5,997,892.47 计算应享有子公司自合并 -5,997,892.47 注3 日开始持续计算的净资产 份额之间的差额 小 计 8,836,820.36 763,320.96 10,238,564.51 -638,423.19 合 计 157,704,258.52 763,320.96 149,600,064.51 8,867,514.97 注 1：公司经 2008 年 4 月 30 日召开的 2007 年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本每 10 股转 增 8 股，公司原股本为 174,201,875.00 元，此次转增总额为 139,361,500.00 元，至 2008 年 12 月 31 日公司注册资本为 313,563,375.00 元。该次股本变动已由立信会计师事务所有限公司验证，并出具信 会师报字（2008）第 12011 号验资报告。 注 2、系公司原持有的限售股作为可供出售金融资产年末与年初公允价值的差额扣除暂时性所得税净 减少资本公积（其他资本公积）3,477,351.08 元。 注 3、系公司本年度收购子公司上海界龙印刷器材有限公司少数股东持有的股份，该股份收购价格与 相对应的净资产差异所致，详见附注十四/（三）/9。 29、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 638,899.40 241,815.56 880,714.96 合计 638,899.40 241,815.56 880,714.96 根据公司法和本公司章程的规定，并经 2009 年 3 月 26 日第五届第二十次董事会决议，本公司按净利 润的 10%提取法定盈余公积金。 30、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 81,171,889.47 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 81,171,889.47 / 加：本期净利润 11,437,290.50 / 减：提取法定盈余公积 241,815.56 10 期末未分配利润 92,367,364.41 / 31、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 875,562,201.95 1,160,378,339.17 其他业务收入 19,673,718.21 5,838,875.47 合计 895,235,920.16 1,166,217,214.64 88 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）工 业 621,980,680.46 519,207,538.31 552,035,281.44 442,819,812.93 （2）商 业 124,911,870.68 116,195,877.66 88,956,834.83 81,848,658.06 （3）房地产业 252,034,012.00 181,024,503.72 600,256,732.00 524,715,165.24 公司内各业务分 -123,364,361.19 -123,684,924.76 -80,870,509.10 -80,083,886.47 部相互抵销 合计 875,562,201.95 692,742,994.93 1,160,378,339.17 969,299,749.76 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 彩印包装装潢 489,697,457.14 403,587,338.31 434,458,221.41 339,447,850.04 印刷器材 40,220,754.41 35,239,817.34 46,418,822.58 40,275,779.86 彩印制版 13,552,448.37 11,418,484.25 9,292,855.18 7,305,165.30 金属拉丝 67,870,026.13 61,327,891.66 56,530,982.42 51,779,514.08 精细材料 10,639,994.41 7,634,006.75 5,334,399.85 4,011,503.65 房地产开发 252,034,012.00 181,024,503.72 600,256,732.00 524,715,165.24 商贸服务 124,911,870.68 116,195,877.66 88,956,834.83 81,848,658.06 公司内各业务分 -123,364,361.19 -123,684,924.76 -80,870,509.10 -80,083,886.47 部相互抵销 合计 875,562,201.95 692,742,994.93 1,160,378,339.17 969,299,749.76 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 868,209,529.84 700,310,438.77 1,160,300,626.92 975,728,419.09 华南地区 58,105,633.56 47,219,367.85 33,954,529.49 29,636,832.91 华北地区 3,921,010.17 3,517,264.98 3,243,438.73 2,865,721.84 东北地区 1,713,359.69 1,402,934.07 1,838,222.75 1,623,350.31 西南地区 1,536,115.88 1,330,963.85 1,405,056.93 1,218,951.65 西北地区 458,929.03 431,981.83 944,539.00 843,618.52 国外地区 64,252,964.67 61,544,025.53 38,741,425.12 36,733,454.37 其他地区 729,020.30 670,942.81 821,009.33 733,287.54 公司内各业务分 -123,364,361.19 -123,684,924.76 -80,870,509.10 -80,083,886.47 部相互抵销 合计 875,562,201.95 692,742,994.93 1,160,378,339.17 969,299,749.76 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 第一名 119,831,480.00 13.69 第二名 48,219,692.00 5.51 第三名 37,982,460.00 4.34 89 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 第四名 25,773,924.00 2.94 第五名 20,226,456.00 2.31 合计 252,034,012.00 28.79 营业收入本年金额比上年金额减少 270,981,294.48 元，减少比例为 23.24％，减少的主要原因为：公 司子公司上海界龙日月置业有限公司“世华锦城”项目本年实现销售比上年减少所致。 32、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 13,331,158.73 30,621,686.07 5% 城建税 410,184.99 539,489.94 1% 教育费附加 1,607,574.75 1,091,973.61 3% 合计 15,348,918.47 32,253,149.62 / 营业税金及附加本年金额比上年金额减少 16,904,231.15 元，减少比例为 52.41%，减少的主要原因为： 公司子公司上海界龙日月置业有限公司“世华锦城”项目本年实现销售比上年减少，相应营业税减少 所致。 33、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 1,009,121.99 287,026.70 权益法核算的长期股权投资收益 -2,032,573.73 -262,064.64 处置长期股权投资产生的投资收益 23,912,830.82 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 114,253.07 处置交易性金融资产取得的投资收益 6,648,964.25 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 1,988,425.35 合计 23,003,632.15 8,662,351.66 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海解放传媒印刷有限公司 287,026.70 1,009,121.99 本年分利增加 合计 287,026.70 1,009,121.99 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海创凡置业有限公司 -1,898,074.37 -2,032,573.73 被投资公司利润下降 上海川沙界龙联合发展 1,636,009.73 本年已转为子公司核算 有限公司 合计 -262,064.64 -2,032,573.73 / (4) 处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 上海创凡置业有限公司 20,052,317.22 上海界龙日月置业有限公司 760,513.60 90 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 上海龙灶置业有限公司 3,100,000.00 合计 23,912,830.82 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年金额比上年金额增加 14,341,280.49 元，增加比例为 165.56%，增加的主要原因为： 本年度公司取得的金融资产投资收益较上年度减少及转让子公司股权形成投资收益较上年增加所致。 公司转让子公司股权事项详见附注十四/（三）。 34、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,130,606.50 2,864,203.33 二、存货跌价损失 3,281,170.53 1,720,568.10 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 1,150,564.03 4,584,771.43 资产减值损失的说明 资产减值损失本年金额比上年金额减少 3,434,207.40 元，减少比例为 74.90％，减少的主要原因为： 本年度坏账准备转回所致。 35、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 1,054,173.98 285,375.57 其中：固定资产处置利得 1,054,173.98 285,375.57 政府补助 2,736,326.40 1,704,000.00 罚款利得 57,963.36 304,096.82 无法支付的欠款利得 626,567.36 盘盈利得 275,020.26 合计 4,475,031.10 2,568,492.65 1、政府补助： 政府补助的种类及项目 本年金额 上年金额 1．收到的与资产相关的政府补助 2．收到的与收益相关的政府补助 其中： 财政扶持 2,736,326.40 1,704,000.00 小 计 2,736,326.40 1,704,000.00 合 计 2,736,326.40 1,704,000.00 91 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2、营业外收入本年金额比上年金额增加 1,906,538.45 元，增加比例为 74.23%，增加的主要原因为： 本年度取得的政府补助及处置固定资产利得增加所致。 36、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 120,561.72 106,850.14 其中：固定资产处置损失 120,561.72 106,850.14 对外捐赠 703,633.10 罚金支出 333,178.14 43,406.73 其他支出 7,585.71 600.00 合计 1,164,958.67 150,856.87 营业外支出本年金额比上年金额增加 1,014,101.80 元，增加比例为 672.23%，增加的主要原因为：本 年度捐赠支出增加所致。 37、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 13,103,891.83 12,237,516.28 期所得税 合计 13,103,891.83 12,237,516.28 所得税费用与会计利润的关系说明 项 目 本年金额 上年金额 利润总额 43,454,558.86 47,244,769.61 按法定税率计算的税额 7,821,820.59 7,086,715.44 其他子公司适用不同税率的税额影响 不征税、免税收入的税额影响 不得扣除的成本、费用和损失的税额影响 636,612.62 1,643,709.85 内部抵消所得税调整 68,149.80 40,905.39 允许弥补以前年度亏损的税额影响 -926,914.59 -82,607.89 上年度企业所得税清算的税额影响 -801,566.00 -27,182.60 亏损减少利润总额调整所得税 6,121,568.10 3,579,720.40 非应纳税投资收益产生的所得税影响 184,221.31 -3,744.31 递延所得税资产的影响 递延所得税负债的影响 所得税费用 13,103,891.83 12,237,516.28 38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 92 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 39、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到的其他与经营活动有关的现金 393,465,344.12 合计 393,465,344.12 其中主要为： 项 目 本年金额 收回上海市南汇区廉租住房管理办公室房产回购保证金 99,000,000.00 收回上海创凡置业有限公司借款 51,322,883.90 收回投标保证金退款 41,000,000.00 收到三林地块土地保证金 30,000,000.00 收到世华锦城项目造价补贴款 28,044,092.00 收到上海界龙建筑装潢有限公司暂借款 21,301,000.00 收到上海界龙集团有限公司借款 20,000,000.00 收回上海市南汇住宅发展局德盈项目建设保证金 15,000,000.00 收回上海龙灶置业有限公司往来款 13,500,000.00 收到上海浦东新区界龙古园往来款 10,500,000.00 收回上海浦东新区土地资产交易中心保证金 10,500,000.00 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付的其他与经营活动有关的现金 364,713,438.12 合计 364,713,438.12 其中主要为： 项目 本年金额 支付上海市南汇区廉租住房管理办公室房产回购保证金 114,000,000.00 支付投标保证金 56,000,000.00 支付管理费用及营业费用 44,709,319.58 归还上海日月春秋置业有限公司借款 31,630,936.00 支付上海创凡置业有限公司借款 26,004,104.32 归还上海界龙集团有限公司借款 20,000,000.00 支付上海浦东新区土地资产交易中心保证金 10,500,000.00 归还上海浦东新区界龙古园往来款 10,000,000.00 归还上海界龙建筑装潢有限公司暂借款 8,859,208.20 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 融资租赁固定资产售后租回收到的款项 3,870,000.00 合计 3,870,000.00 93 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付票据保证金、信用证保证金 2,049,080.32 支付用于担保的定期存款 6,243,000.00 支付融资租赁款 15,524,429.87 合计 23,816,510.19 40、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,350,667.03 35,007,253.33 加：资产减值准备 1,150,564.03 4,584,771.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 55,166,844.95 46,625,641.18 折旧 无形资产摊销 1,023,902.21 915,372.16 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -938,719.28 -178,525.43 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,107.02 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 44,343,689.86 23,796,153.12 投资损失（收益以“－”号填列） -23,003,632.15 -8,662,351.66 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 672,228.30 存货的减少（增加以“－”号填列） -438,757,555.46 -258,879,870.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 36,987,842.80 358,438,579.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 297,596,255.09 -85,282,980.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,924,966.10 117,036,271.19 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 201,854,919.71 283,393,023.01 减：现金的期初余额 283,393,023.01 91,548,583.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -81,538,103.30 191,844,439.86 当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本年金额 上年金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 35,500,000.00 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 --- 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 54,073,663.10 94 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -54,073,663.10 4、取得子公司的净资产 101,950,977.54 流动资产 364,025,212.59 非流动资产 2,652,387.37 流动负债 104,726,622.42 非流动负债 160,000,000.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 19,323,273.60 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 16,813,273.60 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 515,043.39 物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16,298,230.21 4、处置子公司的净资产 5,000,000.00 流动资产 18,500,000.00 非流动资产 流动负债 13,500,000.00 现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 201,854,919.71 283,393,023.01 其中：库存现金 497,286.68 905,720.67 可随时用于支付的银行存款 201,224,417.22 282,468,591.20 可随时用于支付的其他货币资金 133,215.81 18,711.14 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 201,854,919.71 283,393,023.01 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 17,589,112.90 9,297,032.58 五、年末货币资金余额 219,444,032.61 292,690,055.59 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的应收账 8,394,975.43 92.65 372,434.40 4.44 8,663,233.49 89.82 387,900.18 4.48 款 单项金额不 重大但按信 184,161.67 1.91 184,161.67 100.00 用风险特征 组合后该组 95 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 666,072.26 7.35 474,922.80 71.30 798,004.32 8.27 286,683.90 35.93 应收账款 合计 9,061,047.69 / 847,357.20 / 9,645,399.48 / 858,745.75 / 应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年度 2,975,126.64 15,767.44 2,132,148.33 858,745.75 2008 年度 858,745.75 11,388.55 847,357.20 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 单项金额重大并 已单独计提坏账 8,394,975.43 372,434.40 4.44 准备的应收账款 合计 8,394,975.43 372,434.40 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三年以上 184,161.67 100.00 184,161.67 合计 184,161.67 100.00 184,161.67 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 本年无实际核销的应收账款 (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 第一名 6,630,269.22 1 年以内 73.17 第二名 1,214,388.81 1 年以内 13.40 第三名 224,898.80 5 年以上 2.48 第四名 177,883.00 1 年以内 1.96 第五名 147,535.60 5 年以上 1.63 合计 / 8,394,975.43 / 92.64 96 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (6) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 上海界龙印刷器材有限公司 公司子公司 6,630,269.22 73.17 上海外贸界龙彩印有限公司 公司子公司 177,883.00 1.96 上海界龙现代印刷纸品有限公司 公司子公司 29,896.85 0.33 上海环亚纸张公司 公司子公司 642.45 0.01 合计 / 6,838,691.52 75.47 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 的其他 184,246,450.59 94.87 159,393,598.92 93.53 应收款 项 其他不 重大的 9,965,637.62 5.13 80,240.07 0.81 11,019,306.58 6.47 79,834.59 0.72 其他应 收款项 合计 194,212,088.21 / 80,240.07 / 170,412,905.50 / 79,834.59 / 其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年度 43,667.30 39,917.29 3,750.00 79,834.59 2008 年度 79,834.59 405.48 80,240.07 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 单项金额重大并已单独计提坏账 184,246,450.59 准备的其他应收款 合计 184,246,450.59 / / (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 本年无实际核销的其他应收款。 (4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 97 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 第一名 子公司往来款 62,374,257.28 1 年以内 32.12 第二名 子公司往来款 57,292,224.57 1 年以内 29.50 第三名 子公司往来款 28,333,736.57 1 年以内 14.59 第四名 子公司往来款 28,263,257.13 1 年以内 14.55 第五名 子公司往来款 7,982,975.04 1 年以内 4.11 合计 / 184,246,450.59 / 94.87 (6) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 额的比例(%) 上海界龙房产开发有限公司 公司子公司 62,374,257.28 32.12 上海外贸界龙彩印有限公司 公司子公司 57,292,224.57 29.50 上海界龙永发印务有限公司 公司子公司 28,333,736.57 14.59 上海界龙印刷器材有限公司 公司子公司 28,263,257.13 14.55 上海界龙金属拉丝有限公司 公司子公司 7,982,975.04 4.11 上海界龙精细研磨材料有限公司 公司子公司 3,059,679.46 1.58 北京外文印务有限公司 公司子公司 1,047,592.64 0.54 上海环亚纸张公司 公司子公司 659,240.31 0.34 上海界龙浦东彩印公司 公司子公司 67,375.87 0.03 上海界龙纺织器材厂 公司子公司 46,406.74 0.02 上海界龙中报印务有限公司 公司子公司 42,458.36 0.02 上海界龙现代印刷纸品有限公司 公司子公司 29,809.79 0.02 上海川沙界龙联合发展有限公司 公司子公司 18,027.97 0.01 上海界龙远东钢丝厂 公司子公司 10,346.50 0.01 上海界龙数码印刷有限公司 公司子公司 3,302.12 0.01 上海界龙出租汽车有限公司 公司子公司 2,511.83 0.01 上海界龙怡钢包装器材有限公司 公司子公司 1,375.85 0.01 合计 / 189,234,578.03 97.47 3、长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 422,819,104.68 1,750,000.00 367,669,104.68 1,750,000.00 其他按成本法核算的长期股 10,000,000.00 10,000,000.00 权投资 合 计 432,819,104.68 1,750,000.00 377,669,104.68 1,750,000.00 1、对子公司投资 本年 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 年末余额 减少 上海外贸界龙彩印有限公司 34,200,000.00 34,200,000.00 34,200,000.00 上海界龙现代印刷纸品有限公司 8,442,788.02 8,442,788.02 8,442,788.02 98 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 本年 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 年末余额 减少 上海界龙中报印务有限公司 20,850,000.00 20,850,000.00 20,850,000.00 上海界龙房产开发有限公司 37,200,000.00 37,200,000.00 37,200,000.00 上海界龙浦东彩印公司 66,154,250.00 66,154,250.00 66,154,250.00 上海界龙远东钢丝厂 3,050,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00 上海环亚纸张公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 上海光明信息管理科技有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 上海界龙金属拉丝有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 上海界龙怡钢包装器材有限公司 2,276,257.47 2,276,257.47 2,276,257.47 上海界龙文英商业表格和系统有 38,691,724.63 38,691,724.63 38,691,724.63 限公司 上海界龙精细研磨材料有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 上海界龙出租汽车有限公司 2,847,996.80 2,847,996.80 2,847,996.80 上海界龙纺织器材厂 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 上海界龙印铁制罐有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 上海龙樱彩色制版有限公司 7,894,027.76 7,894,027.76 7,894,027.76 上海界龙印刷器材有限公司 10,917,060.00 10,917,060.00 7,500,000.00 18,417,060.00 上海界龙永发印务有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00 40,000,000.00 82,000,000.00 上海川沙界龙联合发展有限公司 64,900,000.00 64,900,000.00 64,900,000.00 上海界龙数码印刷有限公司 2,395,000.00 2,395,000.00 2,395,000.00 北京外文印务有限公司 7,650,000.00 7,650,000.00 合 计 367,669,104.68 367,669,104.68 55,150,000.00 422,819,104.68 4、按成本法核算的其他长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中：分回 年末余额 合 计 现金红利 上海解放传媒印刷有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 上海界龙纺织器材厂 1,750,000.00 1,750,000.00 净资产小于零 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 101,566,888.08 63,940,739.48 其他业务收入 883.55 合计 101,566,888.08 63,941,623.03 99 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商业 101,566,888.08 97,995,437.67 63,940,739.48 61,621,843.07 合计 101,566,888.08 97,995,437.67 63,940,739.48 61,621,843.07 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商贸服务 101,566,888.08 97,995,437.67 63,940,739.48 61,621,843.07 合计 101,566,888.08 97,995,437.67 63,940,739.48 61,621,843.07 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东 45,734,701.16 43,686,568.64 39,278,998.47 37,072,480.60 国外 55,832,186.92 54,308,869.03 24,661,741.01 24,549,362.47 合计 101,566,888.08 97,995,437.67 63,940,739.48 61,621,843.07 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） 第一名 22,637,728.88 22.29 第二名 14,657,988.10 14.43 第三名 7,511,038.46 7.40 第四名 8,505,407.59 8.37 第五名 6,836,902.70 6.73 合计 60,149,065.73 59.22 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 21,954,952.51 21,257,110.88 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,874,357.26 合计 21,954,952.51 23,131,468.14 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 上海外贸界龙彩印有限 10,627,632.68 3,456,798.09 公司分配股利减少 公司 上海界龙现代印刷纸品 5,693,023.73 7,346,014.49 公司分配股利增加 有限公司 上海界龙中报印务有限 3,479,396.68 3,677,386.97 公司分配股利增加 公司 100 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 上海界龙房产开发有限 799,452.58 5,367,068.45 公司分配股利增加 公司 上海光明信息管理科技 420,006.07 公司分配股利增加 有限公司 上海环亚纸张公司 146,189.77 167,283.92 公司分配股利增加 上海界龙远东钢丝厂 153,990.66 公司分配股利减少 上海界龙出租汽车有限 70,398.08 511,272.53 公司分配股利增加 公司 上海解放传媒印刷有限 287,026.70 1,009,121.99 公司分配股利增加 公司 合计 21,257,110.88 21,954,952.51 / 本公司投资收益汇回无重大限制。 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,418,155.58 7,944,674.17 加：资产减值准备 -10,983.07 367,604.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 1,227,617.63 1,305,195.25 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -125,712.20 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 17,218,211.27 15,199,010.70 投资损失（收益以“－”号填列） -21,954,952.51 -23,131,468.14 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,210,926.53 -5,800,744.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -80,861,114.09 26,795,739.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 52,578,946.11 3,945,179.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 -34,595,045.61 26,499,479.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 35,536,012.23 81,035,981.14 减：现金的期初余额 81,035,981.14 27,999,116.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,499,968.91 53,036,864.61 101 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 注册资本 类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 码 称 (%) 例(%) 制方 上海 界龙 集团 有限 印刷 上海 公司 有限 包装、 界龙 （原 浦东 费钧 责任 农业、 3,600.00 34.67 34.67 集团 63046816-9 名：上 黄楼 德 公司 水产 有限 海界 养殖 公司 龙发 展有 限公 司） 本公司的母公司注册资本变化情况： 母公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海界龙集团有限公司 2,396.15 万元 1,203.85 万元 3,600.00 万元 （原名：上海界龙发展有限公司） 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代 子公司全称 注册地 注册资本 型 表 质 例(%) 比例(%) 码 上海界龙现 有限责 代印刷纸品 上海 费钧德 印刷业 1,150 88.00 88.00 63155554-7 任公司 有限公司 上海界龙文 英商业表格 有限责 1,726.7 万 上海 费钧德 印刷业 75.00 75.00 60732497-6 和系统有限 任公司 美元 公司 上海龙樱彩 有限责 印刷制 色制版有限 上海 费钧德 220 万美元 61.00 61.00 60724819-2 任公司 版业 公司 上海界龙印 印刷器 有限责 刷器材有限 上海 费钧德 材制造 280 万美元 100.00 100.00 60724825-6 任公司 公司 业 上海界龙出 有限责 租汽车有限 上海 高祖华 服务业 500 60.00 60.00 13462729-8 任公司 公司 上海川沙界 有限责 房地产 龙联合发展 上海 费钧德 6,000 83.00 83.00 75187032-2 任公司 业 有限公司 上海外贸界 有限责 龙彩印有限 上海 费钧德 印刷业 8,000 100.00 100.00 13355493-9 任公司 公司 102 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 上海界龙纺 有限责 金属制 上海 周永清 175 100.00 100.00 13355480-8 织器材厂 任公司 造业 上海界龙金 有限责 金属制 属拉丝有限 上海 周永清 1,700 100.00 100.00 13355490-4 任公司 造业 公司 上海界龙远 有限责 金属制 上海 周永清 305 100.00 100.00 13355489-1 东钢丝厂 任公司 造业 上海界龙房 有限责 房地产 产开发有限 上海 高祖华 6,000 62.00 62.00 13370759-5 任公司 业 公司 上海环亚纸 有限责 上海 吴凤仙 销售业 200 100.00 100.00 13388091-0 张公司 任公司 上海界龙浦 有限责 上海 费钧德 印刷业 6,000 80.00 80.00 13384895-3 东彩印公司 任公司 上海界龙永 有限责 发印务有限 上海 沈伟荣 印刷业 6,500 100.00 100.00 13381276-6 任公司 公司 上海界龙印 有限责 金属制 铁制罐有限 上海 费钧德 148 60.00 60.00 13383494-9 任公司 造业 责任公司 上海光明信 有限责 软件开 息管理科技 上海 费钧德 50 60.00 60.00 63047506-X 任公司 发业 有限公司 上海界龙怡 印刷器 有限责 钢包装器材 上海 周永清 材制造 50 万美元 55.00 55.00 70324056-1 任公司 有限公司 业 上海界龙中 有限责 报印务有限 上海 任端正 印刷业 2,580 80.81 80.81 73621221-7 任公司 公司 上海界龙稀 研磨材 土精细研磨 有限责 上海 费屹立 料制造 300 80.00 80.00 767225096 材料有限公 任公司 业 司 上海界龙数 有限责 码印刷有限 上海 费屹立 印刷业 600 79.83 79.83 66070209-1 任公司 公司 北京外文印 有限责 北京 孟祥杰 印刷业 1,500 51.00 51.00 67822125-3 务有限公司 任公司 上海界龙日 有限责 房地产 月置业有限 上海 高祖华 2,000 63.00 63.00 77979182-9 任公司 业 公司 上海鹏丰置 有限责 房地产 上海 高祖华 1,000 85.00 85.00 66432650-5 业有限公司 任公司 业 上海德盈置 有限责 房地产 上海 费钧德 3,000 100.00 100.00 78956895-4 业有限公司 任公司 业 扬州界龙名 有限责 房地产 都置业有限 扬州 高祖华 3,000 100.00 100.00 67487354-5 任公司 业 公司 103 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况 本年 子公司名称 年初余额 本年增加 年末余额 减少 上海界龙现代印刷纸品有限公司 1,150 万元 1,150 万元 上海界龙文英商业表格和系统有限公司 1,726.7 万美元 1,726.7 万美元 上海龙樱彩色制版有限公司 220 万美元 220 万美元 上海界龙印刷器材有限公司 280 万美元 280 万美元 上海界龙出租汽车有限公司 500 万元 500 万元 上海川沙界龙联合发展有限公司 6,000 万元 6,000 万元 上海鹏丰置业有限公司 1,000 万元 1,000 万元 上海外贸界龙彩印有限公司 8,000 万元 8,000 万元 上海界龙纺织器材厂 175 万元 175 万元 上海界龙金属拉丝有限公司 1,700 万元 1,700 万元 上海界龙远东钢丝厂 305 万元 305 万元 上海界龙房产开发有限公司 6,000 万元 6,000 万元 上海环亚纸张公司 200 万元 200 万元 上海界龙浦东彩印公司 6,000 万元 6,000 万元 上海界龙永发印务有限公司 2,500 万元 4,000 万元 6,500 万元 上海界龙印铁制罐有限责任公司 148 万元 148 万元 上海光明信息管理科技有限公司 50 万元 50 万元 上海界龙怡钢包装器材有限公司 50 万美元 50 万美元 上海界龙中报印务有限公司 2,580 万元 2,580 万元 上海界龙稀土精细研磨材料有限公司 300 万元 300 万元 上海界龙数码印刷有限公司 600 万元 600 万元 北京外文印务有限公司 1,500 万元 1,500 万元 上海界龙日月置业有限公司 2,000 万元 2,000 万元 上海德盈置业有限公司 3,000 万元 3,000 万元 扬州界龙名都置业有限公司 3,000 万元 3,000 万元 4、本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 本企业 被投资 本企业 在被投 企业类 法人代 业务性 组织机构代 单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位 型 表 质 码 称 例(%) 表决权 比例(%) 二、联营企业 上海解 放传媒 有限责 书刊印 上海 陈剑峰 10,000.00 10 10 76086690-7 印刷有 任公司 刷 限公司 上海辰 光置业 有限责 上海 孙文秋 房地产 2,000.00 10 10 77976872-5 有限公 任公司 司 上海界 龙建筑 有限责 建筑装 上海 高祖华 2,380.00 10 10 13365484-1 装潢有 任公司 潢 限公司 104 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 被投资单位名 期末净资产总 本期营业收入 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 称 额 总额 二、联营企业 上海解放传媒 17,116.06 4,442.77 12,673.29 5,924.72 1,707.76 印刷有限公司 上海辰光置业 34,674.20 32,682.37 1,991.83 有限公司 上海界龙建筑 3,023.39 420.06 2,603.33 6,714.95 109.61 装潢有限公司 5、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 上海界龙食品有限公司 母公司的控股子公司 60731094-5 上海界龙建筑装潢有限公司 母公司的控股子公司 13365484-1 上海界龙艺术印刷有限公司 母公司的控股子公司 13379889-6 上海浦东纯味食品厂 母公司的控股子公司 13355482-4 上海界龙金豪贸易有限公司 母公司的控股子公司 73850786-0 上海辰光置业有限公司 其他 77976872-5 上海辰光置业有限公司为本公司下属子公司参股联营的公司。 6、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易内 关联交易定 占同类交易 占同类交易 关联方 易类型 容 价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 （%） （%） 上海界 龙艺术 购买商 按同类市场 683.04 4.47 526.08 3.79 印刷有 品 价格 限公司 上海界 龙食品 购买商 按同类市场 0.17 2.5 有限公 品 价格 司 上海界 龙建筑 接受劳 按同类市场 4,105.63 100.00 2,520.45 100.00 装潢有 务 价格 限公司 上海界 龙金豪 购买商 按同类市场 23.40 190.3 贸易有 品 价格 限公司 上海界 龙集团 购买商 按同类市场 8.78 有限公 品 价格 司 上海浦 购买商 按同类市场 东纯味 84.74 47.96 品 价格 食品厂 105 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 上海界 龙艺术 销售商 按同类市场 1,094.60 2.44 1,310.15 3.78 印刷有 品 价格 限公司 上海界 龙食品 销售商 按同类市场 0.24 有限公 品 价格 司 上海浦 销售商 按同类市场 东纯味 41.73 24.04 品 价格 食品厂 上海界 龙金豪 销售商 按同类市场 22.54 贸易有 品 价格 限公司 上海界 龙集团 销售商 按同类市场 0.59 0.02 有限公 品 价格 司 上海界 龙建筑 销售商 按同类市场 1.29 0.09 装潢有 品 价格 限公司 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 (2) 关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 租赁资 租赁收 租赁收益 出租方名 承租方名 租赁资产情 产涉及 租赁期限 租赁收益 益确定 对公司影 称 称 况 金额 依据 响 上海界龙 上海浦东新 文英商业 上海界龙 区黄楼工业 2008 年 1 月 1 租赁合 表格和系 艺术印刷 小区建筑面 日～2008 年 2,160,000.00 增加利润 同 统有限公 有限公司 积 11000 平 12 月 31 日 司 方米的建筑 上海浦东新 区川周路 2008 年 1 月 上海界龙 上海界龙 7076 弄 1 号 12 日～2008 租赁合 印刷器材 艺术印刷 51,040.00 增加利润 建筑面积 年 11 月 26 同 有限公司 有限公司 400 平方米 日 的厂房 上海浦东新 区川周路 上海界龙 上海界龙 2007 年 7 月 7076 弄 6 号 租赁合 永发印务 艺术印刷 30 日～2008 253,333.33 增加利润 二楼 同 有限公司 有限公司 年 7 月 29 日 15742.67 平 方米的厂房 上海浦东新 上海界龙 上海外贸 2008 年 1 月 1 区黄楼镇界 租赁合 集团有限 界龙彩印 日～2008 年 1,210,320.00 减少利润 龙大道腾飞 同 公司 有限公司 12 月 31 日 路 8 号建筑 106 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 面积 8405 平 方米的厂房 上海浦东新 区川沙镇界 上海浦东 上海界龙 2007 年 10 月 龙大道 268 租赁合 纯味食品 金属拉丝 1 日～2010 365,809.68 减少利润 号建筑面积 同 厂 厂 年 10 月 1 日 3331.60 平 方米的厂房 (3) 关联担保情况 单位：元 币种：人民币 是否经履 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 行完毕 （1）公司为公司子公司单独提供债务担保： 上海界龙实业集团股份 上海界龙中报印 2008 年 2 月 1 日～ 2,500,000.00 否 有限公司 务有限公司 2009 年 2 月 1 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙中报印 2008 年 3 月 3 日～ 2,500,000.00 否 有限公司 务有限公司 2009 年 3 月 3 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙中报印 2008 年 5 月 8 日～ 1,000,000.00 否 有限公司 务有限公司 2009 年 4 月 30 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙中报印 2008 年 5 月 26 日～ 1,000,000.00 否 有限公司 务有限公司 2009 年 4 月 30 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 4 月 28 日～ 6,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2009 年 4 月 28 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 9 月 24 日～ 6,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2009 年 9 月 24 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 10 月 16 日～ 4,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2009 年 9 月 24 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2007 年 1 月 30 日～ 1,500,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2011 年 1 月 30 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2007 年 1 月 30 日～ 1,500,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2010 年 1 月 30 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2007 年 3 月 31 日～ 1,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2010 年 1 月 30 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 5 月 9 日～ 2,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2011 年 5 月 6 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 5 月 9 日～ 3,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2010 年 5 月 7 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 6 月 11 日～ 1,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2012 年 6 月 8 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 6 月 11 日～ 2,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2011 年 6 月 10 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 9 月 10 日～ 1,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2012 年 9 月 7 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 11 月 17 日～ 4,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2013 年 4 月 25 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙现代印 2008 年 11 月 17 日～ 2,000,000.00 否 有限公司 刷纸品有限公司 2012 年 11 月 16 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙浦东彩 2008 年 12 月 12 日～ 4,000,000.00 否 有限公司 印公司 2009 年 12 月 11 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙浦东彩 3,000,000.00 2008 年 12 月 17 日～ 否 107 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司 印公司 2009 年 12 月 16 日 上海界龙实业集团股份 上海界龙浦东彩 2008 年 6 月 11 日～ 10,000,000.00 否 有限公司 印公司 2009 年 6 月 10 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 5 月 12 日～ 8,300,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 5 月 12 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 5 月 7 日～ 9,200,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 4 月 16 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 5 月 16 日～ 5,800,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 4 月 16 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 6 月 11 日～ 11,000,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 6 月 11 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 6 月 12 日～ 15,000,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 6 月 19 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 10 月 22 日～ 5,000,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 10 月 21 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 12 月 11 日～ 7,000,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 11 月 30 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2007 年 5 月 14 日～ 2,700,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 5 月 13 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2007 年 9 月 25 日～ 300,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 5 月 13 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2007 年 9 月 25 日～ 4,000,000.00 否 有限公司 印有限公司 2010 年 5 月 13 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 8 月 1 日～ 1,000,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 1 月 30 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 8 月 21 日～ 1,000,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 2 月 20 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 9 月 27 日～ 1,156,119.60 否 有限公司 印有限公司 2009 年 3 月 27 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 10 月 15 日～ 850,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 4 月 10 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 12 月 4 日～ 1,500,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 6 月 1 日 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 12 月 4 日～ 500,000.00 否 有限公司 印有限公司 2009 年 6 月 1 日 （2）公司母公司为公司单独提供债务担保： 上海界龙实业集 2008 年 9 月 3 日～ 上海界龙集团有限公司 2,100,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 3 月 1 日 上海界龙实业集 2008 年 9 月 3 日～ 上海界龙集团有限公司 800,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 2 月 15 日 上海界龙实业集 2008 年 9 月 27 日～ 上海界龙集团有限公司 2,700,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 上海界龙实业集 2008 年 10 月 31 日～ 上海界龙集团有限公司 2,400,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 4 月 30 日 上海界龙实业集 2008 年 11 月 19 日～ 上海界龙集团有限公司 1,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 5 月 15 日 上海界龙实业集 2008 年 11 月 6 日～ 上海界龙集团有限公司 1,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 3 月 31 日 上海界龙实业集 2008 年 12 月 17 日～ 上海界龙集团有限公司 1,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 6 月 12 日 108 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 上海界龙实业集 2008 年 12 月 23 日～ 上海界龙集团有限公司 3,190,997.02 否 团股份有限公司 2009 年 12 月 18 日 上海界龙实业集 2008 年 2 月 13 日～ 上海界龙集团有限公司 6,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 2 月 13 日 上海界龙实业集 2008 年 4 月 17 日～ 上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 4 月 17 日 上海界龙实业集 2008 年 6 月 4 日～ 上海界龙集团有限公司 10,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 6 月 4 日 上海界龙实业集 2008 年 7 月 21 日～ 上海界龙集团有限公司 8,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 7 月 21 日 上海界龙实业集 2008 年 9 月 16 日～ 上海界龙集团有限公司 8,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 4 月 15 日 上海界龙实业集 2008 年 9 月 27 日～ 上海界龙集团有限公司 11,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 9 月 26 日 上海界龙实业集 2008 年 10 月 17 日～ 上海界龙集团有限公司 11,500,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 10 月 16 日 上海界龙实业集 2008 年 12 月 12 日～ 上海界龙集团有限公司 8,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 12 月 11 日 上海界龙实业集 2008 年 9 月 4 日～ 上海界龙集团有限公司 15,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 9 月 3 日 上海界龙实业集 2008 年 8 月 5 日～ 上海界龙集团有限公司 30,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 8 月 4 日 （3）公司母公司、公司子公司为公司共同提供债务担保： 上海界龙集团有限公司、 上海界龙实业集 2008 年 1 月 23 日～ 上海外贸界龙彩印有限 8,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 1 月 19 日 公司 上海界龙集团有限公司、 上海界龙实业集 2008 年 3 月 18 日～ 上海外贸界龙彩印有限 10,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 3 月 16 日 公司 上海界龙集团有限公司、 上海界龙实业集 2008 年 3 月 27 日～ 上海外贸界龙彩印有限 9,000,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 3 月 23 日 公司 上海界龙集团有限公司、 上海界龙实业集 2008 年 6 月 19 日～ 上海外贸界龙彩印有限 16,200,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 6 月 16 日 公司 上海界龙集团有限公司、 上海界龙实业集 2008 年 7 月 9 日～ 上海外贸界龙彩印有限 8,100,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 7 月 7 日 公司 上海界龙集团有限公司、 上海界龙实业集 2008 年 7 月 25 日～ 上海外贸界龙彩印有限 8,100,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 7 月 15 日 公司 上海界龙集团有限公司、 上海界龙实业集 2008 年 7 月 29 日～ 上海外贸界龙彩印有限 7,200,000.00 否 团股份有限公司 2009 年 7 月 22 日 公司 （4）公司、公司子公司、公司母公司为公司子公司共同提供债务担保： 上海界龙实业集团股份 有限公司、上海界龙永发 上海外贸界龙彩 2008 年 1 月 15 日～ 5,000,000.00 否 印务有限公司、上海界龙 印有限公司 2009 年 1 月 12 日 集团有限公司 上海界龙实业集团股份 上海外贸界龙彩 2008 年 8 月 8 日～ 18,000,000.00 否 有限公司、上海界龙永发 印有限公司 2009 年 8 月 6 日 109 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 印务有限公司、上海界龙 集团有限公司 上海界龙集团有限公司、 上海浦东川沙城投开发 上海德盈置业有 2007 年 7 月 18 日～ 160,000,000.00 否 建设有限公司、上海界龙 限公司 2009 年 1 月 16 日 实业集团股份有限公司 (4) 其他关联交易 公司子公司上海界龙印刷器材有限公司向公司母公司上海界龙集团有限公司借款 140 万元，年利率为 9%，2008 年度发生借款利息 12.60 万元。 7、关联方应收应付款项 单位:万元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 上海界龙艺术印刷有限公司 0.79 预付帐款 上海界龙建筑装潢有限公司 1,487.00 其他应收款 上海辰光置业有限公司 750.88 945.10 预付帐款 上海界龙建筑装潢有限公司 1.00 预付帐款 上海界龙艺术印刷有限公司 128.88 应付帐款 上海界龙建筑装潢有限公司 13.13 25.63 应付帐款 上海界龙金豪贸易有限公司 0.47 应付帐款 上海浦东纯味食品厂 0.01 其他应付款 上海界龙建筑装潢有限公司 207.28 711.75 其他应付款 上海界龙艺术印刷有限公司 2.09 2.64 其他应付款 上海界龙金豪贸易有限公司 181.31 其他应付款 上海界龙集团有限公司 585.51 189.00 其他应付款 上海浦东纯味食品厂 0.96 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 1、公司为公司子公司提供债务担保形成的或有负债 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海界龙中报印务有限公司 2,500,000.00 2009-2-1 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海界龙中报印务有限公司 2,500,000.00 2009-3-3 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海界龙中报印务有限公司 1,000,000.00 2009-4-30 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海界龙中报印务有限公司 1,000,000.00 2009-4-30 难，不会给公司造成不利影响。 110 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 6,000,000.00 2009-4-28 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 6,000,000.00 2009-9-24 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 4,000,000.00 2009-9-24 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 1,500,000.00 2011-1-30 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 1,500,000.00 2010-1-30 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 1,000,000.00 2010-1-30 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 2,000,000.00 2011-5-6 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 3,000,000.00 2010-5-7 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 1,000,000.00 2012-6-8 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 2,000,000.00 2011-6-10 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 1,000,000.00 2012-9-7 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 4,000,000.00 2013-4-25 公司 难，不会给公司造成不利影响。 上海界龙现代印刷纸品有限 被担保单位到期偿还债务不存在困 2,000,000.00 2012-11-16 公司 难，不会给公司造成不利影响。 该公司资产负债率 49.80%，2008 年 上海界龙浦东彩印公司 4,000,000.00 2009-12-11 度亏损额为 5,370,719.08 元可能对 公司的财务产生影响。 该公司资产负债率 49.80%，2008 年 上海界龙浦东彩印公司 3,000,000.00 2009-12-16 度亏损额为 5,370,719.08 元可能对 公司的财务产生影响。 该公司资产负债率 49.80%，2008 年 上海界龙浦东彩印公司 10,000,000.00 2009-6-10 度亏损额为 5,370,719.08 元可能对 公司的财务产生影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 8,300,000.00 2009-5-12 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 9,200,000.00 2009-4-16 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 5,800,000.00 2009-4-16 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 11,000,000.00 2009-6-11 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 15,000,000.00 2009-6-19 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 5,000,000.00 2009-10-21 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 7,000,000.00 2009-11-30 难，不会给公司造成不利影响。 111 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 2,700,000.00 2009-5-13 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 300,000.00 2009-5-13 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 4,000,000.00 2010-5-13 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 1,000,000.00 2009-1-30 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 1,000,000.00 2009-2-20 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 1,156,119.60 2009-3-27 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 850,000.00 2009-4-10 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 1,500,000.00 2009-6-1 难，不会给公司造成不利影响。 被担保单位到期偿还债务不存在困 上海外贸界龙彩印有限公司 500,000.00 2009-6-1 难，不会给公司造成不利影响。 小 计 133,306,119.60 2、公司子公司为公司提供债务担保形成的或有负债： 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 上海界龙实业集团股份有限公司 8,000,000.00 2009-1-19 无财务影响 上海界龙实业集团股份有限公司 10,000,000.00 2009-3-16 无财务影响 上海界龙实业集团股份有限公司 9,000,000.00 2009-3-23 无财务影响 上海界龙实业集团股份有限公司 16,200,000.00 2009-6-16 无财务影响 上海界龙实业集团股份有限公司 8,100,000.00 2009-7-7 无财务影响 上海界龙实业集团股份有限公司 8,100,000.00 2009-7-15 无财务影响 上海界龙实业集团股份有限公司 7,200,000.00 2009-7-22 无财务影响 小 计 66,600,000.00 (十二) 承诺事项： （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无 （二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响： 房产类子公司已签订的正在或准备履行的在建房产项目合同尚需支付的金额为 275,567,820.99 元； 房产类公司已中标尚需支付的土地款详见附注十四/（三）；其它子公司已签订的正在或准备履行的设 备及在建工程合同金额为 30,048,969.73 元。 （三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响： 租赁 租赁 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 2009 年租金 起始日 终止日 上海浦东新区川沙镇界龙 上海浦东纯 上海界龙金属 大道 268 号建筑面积 2007-10-1 2010-10-1 410,411.48 味食品厂 拉丝厂 3331.60 平方米的厂房 上海界龙现代 上海浦东新区川沙镇界龙 上海界龙投 印刷纸品有限 大道 398 号建筑面积 2008-1-1 2012-12-31 383,980.00 资管理中心 公司 3331.60 平方米的厂房 112 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 （四）已签订的正在或准备履行的并购协议：无 （五）已签订的正在或准备履行的重组计划：无 （六）其他重大财务承诺事项 抵押资产情况： 借款单位 贷款 贷款金额 贷款起始日 贷款到期日 抵押物 帐面原值 单位 上海界龙永发印 交通 12,000,000.00 2008-1-8 2009-1-8 房屋及建筑物、 20,899,226.89 务有限公司 银行 及其土地使用 上海界龙永发印 交通 8,000,000.00 2008-10-9 2009-10-8 权 5,851,960.84 务有限公司 银行 房屋及建筑物、 8,694,752.13 上海龙樱彩色制 浦发 3,000,000.00 2008-5-8 2009-5-7 及其土地使用 版有限公司 银行 3,058,348.60 权 上海环亚纸张公 工商 6,860,000.00 2008-6-26 2009-6-25 房屋及建筑物 10,011,909.00 司 银行 2,790,000.00 2008-6-26 2009-3-20 上海界龙金属拉 上海 8,000,000.00 2008-8-25 2009-5-11 房屋及建筑物 7,756,842.65 丝有限公司 银行 上海界龙实业集 浦发 25,000,000.00 2008-11-13 2009-11-12 房屋及建筑物 22,998,307.46 团股份有限公司 银行 上海德盈置业有 上海 160,000,000.00 2007-7-18 2009-1-16 房产开发项目 308,492,871.97 限公司 银行 上海界龙日月置 上海 50,000,000.00 2008-3-30 2009-3-2 房产开发项目 313,218,538.08 业有限公司 银行 63,085,054.30 2007-3-9 2009-3-2 上海界龙现代印 中国 1,500,000.00 2007-1-30 2011-1-30 房屋及建筑物 2,022,641.09 刷纸品有限公司 银行 上海界龙实业集 星展 600,000.00 2008-1-8 2009-1-8 定期存单 6,243,000.00 团股份有限公司 银行 欧元 (十三) 资产负债表日后事项： （一）、资产负债表日后公司利润分配方案 根据公司 2009 年 3 月 26 日召开第五届第二十次董事会之决议，公司 2008 年度不进行利润分配。 此分配预案需经公司 2008 年度股东大会审议通过。 （二）、资产负债表日后发生重大承诺 公司子公司上海川沙界龙联合发展有限公司（公司投资比例 83%）所属的全资子公司上海德盈置 业有限公司向上海银行长宁支行申请贷款，贷款金额为 1.2 亿元， 借款期限为 2009 年 1 月 16 日至 2009 年 10 月 15 日，公司按投资比例 83%提供保证担保，担保金额为 9,960.00 万元。 （三）、资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化：无 （四）、资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失：无 （五）、资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债：无 （六）、资产负债表日后资本公积转增资本：无 （七）、资产负债表日后发生巨额亏损：无 （八）、资产负债表日后发生企业合并或处置子公司：无 （九）、资产负债表日后一年内实施的重大经营战略调整：无 （十）、资产负债表日后一年内实施的金额重大的债务重组：无 113 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 (十四) 其他重要事项： （一）外币折算 1、计入当期损益的汇兑净损失为 163,175.66 元 （二）租赁 出租方披露 1、经营租赁 本公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 办公设备 45,749.49 45,749.49 机器设备 41,604.61 56,756.17 电子设备 83,640.62 83,640.62 投资性房产 44,629,631.50 46,569,534.58 合 计 44,800,626.22 46,755,680.86 2、售后租回及融资租赁的重要事项： （1）公司子公司上海界龙印刷器材有限公司与远东国际租赁有限公司于 2007 年 12 月签订售后回租赁 合同，上海界龙印刷器材有限公司将账面净值为 658,746.05 元 PS 生产线和相关设备（原值为 4,129,957.00 元，累计折旧为 3,471,210.95 元）以人民币 3,500,000.00 元价格售与远东国际租赁有 限公司，同时将该设备租回，起租日为 2007 年 12 月 21 日，租赁期间为 36 个月，每期租金为人民币 110,639.00 元，支付方式为每月先付，上海界龙印刷器材有限公司另支付保证金人民币 220,000.00 元并承担租赁手续费人民币 126,000.00 元。双方同时约定，租赁利率以人民银行同期一至三年利率为 重要参数，如人民银行同期贷款利率每增减 0.1 个百分点，每期租金相应增减人民币 292.00 元，2008 年 12 月实际每期租金已调整为人民币 108,536.6 元。租赁期结束后，上海界龙印刷器材有限公司在按 合约支付了全部租金外另支付人民币 100 元价款将取得上述设备的所有权。 （2）公司子公司上海界龙永发印务有限公司与远东国际租赁有限公司于 2007 年 6 月签订售后回租赁 合同，上海界龙永发印务有限公司将账面净值为 1,658,622.76 元七色凹印印刷设备（原值为 24,596,153.22 元，累计折旧为 20,902,928.24 元，减值准备为 2,034,602.22 元)以人民币 10,000,000.00 元价格售与远东国际租赁有限公司，同时将该设备租回，起租日为 2007 年 7 月 4 日， 租赁期间为 48 个月，每期租金为人民币 245,833.00 元，支付方式为每月先付，上海界龙永发印务有 限公司另支付保证金人民币 250,000.00 元并承担租赁手续费人民币 320,000.00 元。双方同时约定， 租赁利率以人民银行同期三至五年利率为重要参数，如人民银行同期贷款利率调整，租金也相应调整， 但在实际计算上有 50%的优惠，2009 年 2 月实际每期租金已调整为人民币 238,875.37 元。租赁期结束 后，上海界龙永发印务有限公司在按合约支付了全部租金外另支付人民币 100 元价款将取得上述设备 的所有权。 （3）公司子公司上海界龙永发印务有限公司与远东国际租赁有限公司于 2008 年 4 月签订售后回租赁 合同，上海界龙永发印务有限公司将账面净值为 1,507,176.84 元的平压模切机和分切机印刷设备（原 值为 7,699,574.74 元，累计折旧为 3,357,823.16 元，减值准备为 2,834,574.74 元）以人民币 4,000,000.00 元价格售与远东国际租赁有限公司，同时将该设备租回，起租日为 2008 年 4 月 22 日， 租赁期间为 36 个月，每期租金为人民币 126,111.00 元，支付方式为每月先付，上海界龙永发印务有 限公司另支付保证金人民币 130,000.00 元并承担租赁手续费人民币 132,000.00 元。双方同时约定， 租赁利率以人民银行同期一至三年利率为重要参数，如人民银行同期贷款利率每增减 0.1 个百分点， 每期租金相应增减人民币 167.00 元，2009 年 2 月实际每期租金已调整为人民币 122,503.80 元。租赁 期结束后，上海界龙永发印务有限公司在按合约支付了全部租金外另支付人民币 100 元价款将取得上 述设备的所有权。 （4）公司子公司上海界龙浦东彩印公司本年与上海电气租赁有限公司签订融资租赁合同，租入价格为 11,975,990.00 元三菱钻石系列单张纸胶印机及配套设备一套，租赁期为 2008 年 7 月 9 日至 2011 年 7 月 9 日共计 36 个月，第一期租金为 3,175,990.00 元，以后 36 期租金为 276,564.00 元，承担租赁手 续费 211,200.00 元，设备期末残值转让费为 1,000.00 元。双方同时约定，租赁利率以与租赁期限相 114 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 同的贷款基准利率每上浮（或下浮）0.01 个百分点，每期租金相应增减人民币 43.00 元，2008 年 12 月实际每期租金已调整为人民币 268,437.00 元。 （5）公司子公司北京外文印务有限公司本年与上海电气租赁有限公司签订融资租赁合同租入价格为 27,280,000.00 元卷筒纸轮转胶印机一组，租赁期为 2008 年 6 月 28 日至 2012 年 6 月 28 日共计 48 个 月，第一期租金为 780,000.00 元，以后 48 期租金为 655,875.00 元，承担租赁手续费 848,000.00 元， 设备期末残值转让费为 1,000.00 元。双方同时约定，租赁利率按与租赁期限相同的贷款基准利率每上 浮（或下浮）0.01 个百分点，每期租金相应增减 131.00 元，2008 年 12 月实际每期租金已调整为人民 币 629,937.00 元。 3、未确认融资费用 项目及内容 原值 年初余额 本年增加 本年分摊数 本年其他减少 年末余额 （利率降低） 未确认融 1,800,084.00 1,360,291.42 544,708.88 163,621.06 651,961.48 资费用 未确认融 540,096.00 540,096.00 191,241.57 99,198.00 249,656.43 资费用 未确认融 492,564.80 466,344.50 177,109.08 149,007.60 140,227.82 资费用 未确认融 1,156,304.00 1,156,304.00 265,951.28 262,331.00 628,021.72 资费用 未确认融 4,983,000.00 4,983,000.00 1,005,897.20 1,144,809.00 2,832,293.80 资费用 合计 8,972,048.80 1,826,635.92 6,679,400.00 2,184,908.01 1,818,966.66 4,502,161.25 本公司采用实际利率法分摊未确认融资费用，根据租赁期开始日租入资产入账价值的不同情况，对未 确认融资费用采用不同的分摊率： （1）以出租人的租赁内含利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值的， 将租赁内含利率作为未确认融资费用的分摊率。 （2）以合同规定利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值的，将合同 规定利率作为未确认融资费用的分摊率。 （3）以银行同期贷款利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值的，将 银行同期贷款利率作为未确认融资费用的分摊率。 （4）以租赁资产公允价值作为入账价值的，重新计算分摊率。该分摊率是使最低租赁付款额的现值与 租赁资产公允价值相等的折现率。 年末应付融资租赁款抵减未确认融资费用后的净额列示于资产负债表“长期应付款”项目。 4、其他融资租赁信息 （1）各类租入固定资产的年初和年末原价、累计折旧、账面净值见附注 11/（2）。 （2）以后年度将支付的最低租赁付款额 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 16,374,315.32 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 16,267,678.64 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 10,825,420.62 3 年以上 3,779,622.00 合 计 47,247,036.58 115 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 （三）其他需要披露的重要事项 1、公司子公司上海界龙房产开发有限公司本年与上海赢产企业发展有限公司就转让其所持有的上海龙 灶置业有限公司 100％的股权签订股权转让协议，转让价格为人民币 8,100,000.00 元。经审计，上海 龙灶置业有限公司账面净资产为人民币 5,000,000.00 元，评估值为人民币 5,089,924.78 元。至 2008 年 12 月 31 日，上述股权转让款已由上海三灶休闲度假区投资发展有限公司全部代为支付，相应的工 商变更登记已办理完成。 2、公司子公司上海界龙房产开发有限公司本年与上海日月春秋置业有限公司就转让其所持有的上海界 龙日月置业有限公司 27％的股权签订股权转让协议，转让价格为人民币 6,160,513.60 元。该部分股 权评估值为人民币 6,160,513.60 元，此次股权转让后公司对上海界龙日月置业有限公司的投资比例由 90%减少到 63%。至 2008 年 12 月 31 日，上述股权转让款已全部收到，相应的工商变更登记已办理完 成。 3、公司子公司上海界龙房产开发有限公司本年与上海奉贤大润发商贸有限公司就转让其所持有的上海 积绩商贸有限公司（原上海创凡置业有限公司）40％的股权签订股权转让协议，转让价格为人民币 5,062,760.00 元，但其中 2,000,000.00 元需待上海积绩商贸有限公司办妥房产所在地块拆迁工作等 事项后才能支付，2008 年实际收到股权转让款人民币 3,062,760.00 元，相应的工商变更登记已在 2009 年 2 月办理完成。经审计，上海积绩商贸有限公司账面净资产 40%部分为人民币-536,819.64 元，评估 值为人民币 6,224,457.76 元。 此外，根据 2008 年 6 月上海市奉贤区南桥镇人民政府“南府办抄（2008）1 号”抄告单通知，退 还上海积绩商贸有限公司所建大润发大卖场建设用地前期费用人民币 43,748,893.04 元，鉴于上海市 浦东新区川沙镇界龙村与上海积绩商贸有限公司存在债权关系，上海积绩商贸有限公司原股东于 2008 年 12 月签订协议，同意通过上海市浦东新区川沙镇界龙村收回该退款并按出资比例分配，上海界龙房 产开发有限公司可取得 40%计人民币 17,499,557.22 元，该款项于 2009 年 2 月已全部收到。 上海界龙房产开发有限公司在本次股权转让中收到了相关股权转让款人民币 20,562,317.22 元，扣除了转让中介费用人民币 510,000.00 元后实际确认该转让收益 20,052,317.22 元。 4、公司子公司上海界龙房产开发有限公司本年收到上海市浦东新区上海三林集镇开发建设有限公司支 付的土地补偿金人民币 30,000,000.00 元，该款项系界龙房产公司将有偿取得并合法持有的上海市浦 东新区上南路 3035 号及三林镇杨思潘家宅 189 号地块的全部权益转让给三林镇政府用于中低价普通商 品房用地所获得的征用补偿。界龙房地产公司已于以前年度收到了相关补偿款人民币 218,000,000.00 元，至 2008 年末共收到补偿款人民币 248,000,000.00 元，相关的各项成本费用为人民币 177,020,000.37 元。 由于界龙房产公司子公司上海界龙日月置业有限公司在 2005 年中标取得包含上述地块的浦东新 区三林镇 2 街坊 22/1 宗地块土地使用权并承担了土地开发补偿费人民币 508,218,659.00 元以及土地 使用权出让金人民币 30,997,245.00 元，故界龙房产公司在该房产项目尚未结转销售时将上述补偿款 冲销支付的各项成本费用后作为其他应付款列支，待实现销售时根据补偿款收款的进度按照房产项目 实现销售的比例确认收益，其中 2007 年确认收益 21,568,680.36 元，2008 年确认收益 29,296,965.18 元，公司在合并报表中将该部分收益作冲减房地产销售成本处理。 5、公司下属子公司上海界龙日月置业有限公司本年与上海市浦东新区三林镇人民政府签订补偿协议， 获得建设补偿款人民币 31,758,442.00 元，用于补偿该公司三林房产项目因为动迁延后而造成的损失， 其中属于住宅部分的为人民币 28,714,350.00 元，用于商业部分的为人民币 3,044,092.00 元，至报告 日上述款项已全部收到。 由于该房产项目中的商业部分尚未实现销售，故上海界龙日月置业有限公司本年按照该房产项目 中已实现销售的住宅部分的比例作冲减房地产销售成本处理，冲减金额为人民币 22,042,002.00 元。 6、公司子公司上海界龙房产开发有限公司 2008 年 11 月中标取得上海市浦东新区北蔡镇级动迁商品房 基地 F2-1、F2-3 地块土地使用权。根据招标文件规定，该地块为配套商品房建设项目用地，地块面积 约为 67,807 平方米，建筑总面积约为 110,095.30 平方米。根据招标文件规定，该土地使用权出让金 约为 30,186 万元，至 2008 年 12 月 31 日该款项尚未支付。 116 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 7、公司子公司上海界龙房产开发有限公司于 2007 年 12 月 28 日获得江苏省扬州市国土资源局《国有 建设用地使用权成交确认书》，以单价人民币 2,475 元/平方米中标取得编号为 366 号地块的国有建设 用地使用权，用地面积约为 146,470.00 平方米，另根据协议尚需支付动迁费用人民币 202,800,000.00 元，至 2008 年 12 月 31 日已支付了相应款项 202,316,625.00 元。 8、2008 年 12 月 31 日公司尚有房屋及土地原值 50,802,069.19 元，净额 24,863,927.52 元尚未办妥 权证。目前公司正在办理权证的有关手续。 9、公司本年与台湾芬瑟贸易股份有限公司就受让其所持有的上海界龙印刷器材有限公司 49%的股权签 订股权转让协议，转让基准日为 2008 年 3 月 31 日，该股权账面净资产为人民币 1,502,107.53 元，评 估价值为人民币 7,791,231.54 元，转让价格为人民币 7,500,000.00 元，账面价值与转让价格差额 5,997,892.47 元已计入资本公积科目，此次股权转让后公司对上海界龙印刷器材有限公司的投资比例 由 51%增加到 100%。至报告日公司尚未支付该股权转让款，工商变更手续正在办理之中。 10、公司及公司子公司本年向上海市浦东新区川沙新镇界龙村民委员会借款，双方约定借款利率为 9.20%，截止 2008 年 12 月 31 日公司借款余额为 25,825,800.00 元，本年度共承担利息支出 1,883,895.22 元，其中尚未支付的利息为 1,330,353.09 元。 11、公司子公司上海永发印务有限公司本年将未安装的立乐 9 型灌装设备一套存放于三鹿集团（山东） 乳业有限公司并与该公司签订协议约定待设备安装调试完毕后用于该公司产品的包装，由于三鹿集团 （山东）乳业有限公司受三聚氰胺事件影响现已停止生产。至审计报告日止该公司尚未恢复生产，该 套灌装设备也未进行安装调试。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 包括已计提资产减 非流动资产处置损益 24,846,443.08 值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 2,736,326.40 受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,837,929.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 114,253.07 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,915,645.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -359,866.23 少数股东权益影响额 -11,446,631.62 所得税影响额 -3,921,077.55 合计 18,723,022.00 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.75 2.76 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普 -1.75 -1.76 -0.02 -0.02 通股股东的净利润 117 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大变化 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 11,437,290.50 20,636,749.98 413,716,922.39 415,678,969.34 118 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：费钧德 上海界龙实业集团股份有限公司 2009 年 3 月 28 日 119 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 公司内部控制的自我评估报告 上海界龙实业集团股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、 公司概况 上海界龙实业集团股份有限公司（以下简称“公司”）原名为上海界龙实业股份有限 公司，于一九九三年九月经批准改制为股份有限公司，一九九四年二月在上海证券交易所 上市，所属行业为轻工行业。公司经营范围为：包装装潢、彩色印刷、特种印刷、电脑纸 品、照相制版、包装印刷物资及器材、金属制品、机电、纺织器材，自营和代理各类商品 及技术的进出口业务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外，经营进 料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。 公司股票简称为“界龙实业”，股票代码“600836”。公司股权分置改革方案已经 2005 年 10 月 24 日召开的公司相关股东会议审议通过。公司注册资本为人民币 313,563,375.00 元。 二、内部控制的目标 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的目标 是： 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整。 2、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的 安全、完整。 3、提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。而且，内部控制的 有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督 机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 120 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 三、主要内部控制 公司建立和实施内部控制制度时，考虑了财政部《企业内部控制基本规范》规定的内 部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 （一） 内部环境 1、公司治理结构和议事规则 公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等有关规定， 建立了以股东大会、董事会、监事会和经理层为基础的法人治理结构，并制定了《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工 作细则》、《独立董事制度》，分别对公司的权力机构、决策机构、监督机构、管理机构 进行规范。 为适应公司战略发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策 程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构，公 司董事会设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员 会，并制定了《战略委员会实施细则》、《审计委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会 实施细则》、《提名委员会实施细则》四项专门委员会工作细则。 2、审计委员会设置及内控职能 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督， 完善公司治理结构，公司特设立审计委员会，并制定了《审计委员会实施细则》。审计委 员会由 3 名董事组成，独立董事为 2 名，其中主任委员由独立董事（专业会计人士）担 任。审计委员会的主要职责为：提议聘请或者更换外部审计机构，负责内部审计与外部审 计之间的沟通，监督公司的内部审计制度及实施情况，向管理层提出内控机制存在问题和 改进建议，向董事会报告内控制度建设与执行情况。审计委员会根据现行国家会计、审计 等相关准则，对公司的财务信息和内部控制制度的运行情况进行持续监督，进一步完善公 司治理结构，强化董事会决策功能和内控制度建设，确保董事会对公司经营管理的有效控 制和监督。 3、内部职能机构设置及职责情况 基于公司战略发展和日常经营需要，为保证公司业务、资产、人员以及自主管理等方 面的独立完整性，确保效能最大化和科学决策，公司根据实际情况、经营运作模式及职责 划分,设立了总裁办公室、财务管理总部、审计部、证券及法律事务部、人力资源总部等 121 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 职能部门，同时对各部门、各岗位职责制定了相应的规章制度，明确了岗位权责和任职资 格条件，做到职责清晰、管理高效。 4、内部审计部门设置及职责情况 公司依据《中国人民共和国审计法》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，制 定了《界龙实业集团股份有限公司内部审计制度》，从制度上规范了公司内部审计人员的 职责权限，为防范风险和加强管控奠定了基础。公司的内部审计人员定期或不定期对下属 子公司的财务收支情况、内部控制情况进行审计监管，并出具审计报告，对审计中发现的 问题提供分析、评价、建议及改进意见。 5、人力资源政策 公司建立完备的制度和程序，对员工招聘、晋升、绩效考核、薪酬、奖惩等方面作出 了明确规定，并充分考虑人力资源管理中的风险。 公司明确各岗位人员，特别是与风险和内部控制有关的人员的适任条件，明确有关教 育、工作经历、培训和技能等方面的要求，确保相关人员能够胜任工作。 公司重视员工的培训工作，并将其与绩效考核挂钩。公司根据不同层次员工的职责、 能力、文化程度及所面临的风险，制定并实施培训计划，以确保经理层和全体员工能够有 效履行职责，并对培训计划进行定期评审和持续改进。 6、经营理念及企业文化 公司本着“创意、务实、团结、奋进”的精神，致力于产业链的全面整合运营，始终 坚持以推动中国民族企业发展为己任，以促进行业交流与发展、回报社会为目标，立志成 为客户的最佳合作伙伴。 公司洞察客户需求，配备由技术、客服、销售人员组成的服务团队，为全球客户建立 直接的一对一的服务系统，提供从前端策划设计，到印刷生产，以及后端仓储物流的一体 化服务，并提供资源整合、数据管理、全程服务等附加价值，从而达成时效优化、品质更 佳、成本更低的一体化解决方案。公司的经营理念即成为提供策划、设计、产品、服务多 种选择的世界性供应商，最终让客户提高收益。 公司相信团队的力量，搭建了具有协作能力、高素质的团队。尊重个体的优势，为每 一位员工创造适合的发展空间，让集体智慧结出成功之果。通过内部培养、引进人才、聘 请顾问，优化人力结构。 122 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 （二） 风险评估 公司管理层针对国内外宏观环境和市场变化，印刷行业竞争加剧等发展势态，分析经 营发展过程中所承受的各种风险，坚持安全、稳健的经营方针，积极开拓中国北方市场， 并在大中城市进行行业调研，努力寻找市场突破口。同时，不断调整业务结构，努力使自 身业务能够适应市场需求。从横向发展的角度出发，管理层努力促使公司印刷主业由单一 的包装印刷向包括包装印刷、出版印刷的多元化印刷业务模式转化；从纵向发展的角度出 发，管理层正在努力拓宽各类印刷业务的覆盖范围，如包装印刷业务能够涉及设计、广告 业务，出版印刷业务能够涉及发行、传媒等领域。 公司努力建立并完善系统的、有效的风险评估体系。通过建立风险管理和评估机制， 识别公司经营发展过程中存在的内部风险和外部风险，及时对风险进行有效的评估，采取 应对措施，以最大限度地防范和控制风险。 （三） 控制活动 1、授权审批控制 公司制定了《子公司经理费用、投资和担保审批制度》，明确了各子公司经理、厂长 资金使用方面的范围、权限、程序、责任等相关内容。公司的投资合同、担保合同、信贷 合同等明确了需经董事会或股东大会批准的标准。在股东大会授予董事会权限范围内的， 由董事会批准；超出授权范围的由股东大会批准。费用开支方面，以财务管理制度为基础， 制定了费用核销程序。 2、责任分工控制 公司合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自 动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权 批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授 权批准与监督检查等。 3、财务系统控制 ①、财务管理制度 为了规范企业财务管理，加强财务监督，公司根据财政部《企业会计准则》的规定， 制定了《公司财务管理制度》。该制度对募集资金管理、投资管理、固定资产管理、应收 账款管理、预算管理、公司信息披露管理、关联方交易管理、对外担保管理等方面作了明 确规定和规范。 ②、财务集中控制的管理模式 123 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 为了规范下属子公司的财务行为，促进和加强公司的财务工作，健全公司内部控制制 度，公司对子公司实行财务经理委派制，接受公司财务部门的统一领导和集中管理，统一 财务核算，并实行年度财务经理考核制度。 ③、成本费用控制 为了有效控制公司的成本、费用支出，公司加强了采购环节的事前控制，由公司采购 物流部负责对子公司大宗原材料和辅料的采购进行招投标。在招标之前，采购物流部会对 行业内各经销商进行调查，选定目标供应商，以非公开招标方式向目标供应商定向发出标 书，并开展开标评标活动。评标由公司分管副总、采购物流部、证券及法律事务部和子公 司负责人、子公司采购负责人共同参与，进行价格比较，选择提供最具优势价格的供应商。 从而确保了公司采购质量，有效降低了采购成本。 ④、财务信息控制 公司财务管理总部规定了公司及下属子公司需提交月度、季度以及年度的财务报表及 其他财务分析报告，提交总会计师、审计委员会、董事会审核。确保管理层及时了解公司 及下属子公司的经营情况，并对公司及下属子公司存在的问题进行总结和分析原因，提出 对策加以改善。 ⑤、营运资金控制 为进一步规范下属子公司的财务行为，加强资金的计划管理，公司设立了资金月度动 态监控管理体系，涵盖了《月度现金流量安排计划》、《向银行及金融机构借款的月度动 态监控》、《企业月度银行及金融机构借款额、担保形式、责任汇总》等方面的内容。通 过资金月度动态监控管理体系的执行，促使公司财务管理总部掌控及了解公司控股范围内 的资金运筹情况，促进各子公司资金使用的计划性、合理性和有效性。 为了加速公司流动资金的周转，提高资金使用效果，前瞻性地解决和阻止应收帐款的 坏帐、呆帐和滯帐，公司建立了《应收账款回收资金月度动态跟踪分析制度》，及时对下 属子公司的应收账款进行监控，并采取积极的措施，有效确保企业资金的安全、完整，提 高企业的经济效益。 ⑥、财务风险控制与防范 为了有效的控制和防范财务风险，公司遵循审慎经营、有效防范、化解资产损失风险 的原则，投保了财产险，制定了《八项准备金的计提和核销制度》，提高公司抗风险的能 力，避免和减少资产损失。 4、预算管理控制 124 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 为了有效地指导公司的各项经济活动，公司制定了《预算管理制度》，对“经营预算”、 “资金预算”、“投资预算”实行全面预算管理，组织各子公司和部门编制详细年度预算， 对预算的内容、格式、要求及编制方法等均有具体规定。通过预算管理，对各子公司、各 部门的各种资源进行分配、考核和控制，以使公司按照既定目标行事，从而有效实现公司 的发展战略。 5、营运过程控制 ①、关联交易的内部控制 为保证公司与关联方之间签订的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的 关联交易行为不损害公司与全体股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等规范性文件及公司《章程》的有 关规定，公司制定了《关联方交易管理制度》。对关联交易事项、原则、表决程序、履行、 信息披露等作了详细规定。 ②、子公司的管理控制 公司通过委派财务经理对子公司加强管理和控制，并依据公司的经营策略和风险管理 政策，制定了《子公司经理、厂长在费用、投资和对外担保方面的审批权限制度》，明确 了下属子公司经理、厂长在采购、日常管理费用开支、经营活动中支付劳务费等方面使用 资金的权限；规定了生产设备的更新改造、新项目的建设、非生产性办公楼等房屋的新建 或改建、车辆的添置等一切固定资产投资以及对外投资项目的审批申报流程；规定了不得 擅自以企业的资产对外单位或个人，进行任何形式的信用担保或抵押担保。 ③、募集资金的内部控制 为规范公司募集资金的管理和使用，保障全体投资者的利益，公司制定了《募集资金 管理办法》，规定募集资金的存放、使用和监督的方式，强调募集资金必须专户管理、专 款专用，未经股东大会批准，不得擅自改变募集资金用途。财务部定期统计募集资金的使 用情况，并按规定予以披露，确保募集资金投向合理，有利于企业长远发展。 ④、重大投资的内部控制 为了规范公司投资行为，建立科学严谨的投资决策程序，严格控制投资风险，公司制 定了《投资管理程序》，对投资项目的确立，审批权限、操作程序作出明确规定。公司对 将要投资的项目进行市场调研，在投资的选项比较、投资金额的控制、投资收益及回收期 的预测、项目建设期的监督方案、投资回收期的效益跟踪等方面进行具体的、详细的研究 后编制项目可行性研究报告。 125 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 ⑤、对外担保的内部控制 为了规范公司财务行为，提高公司经营资金的使用效果，完善公司资金管理和风险控 制制度，确保公司资金控制合理、有效、安全性，特对公司对外融资担保业务，公司制定 了《经济担保管理程序的规定》，对担保的对象、目的、内容、审批程序、操作程序作出 了明确规定，严格履行审议批准程序，并及时披露相关信息。 ⑥、信息披露的内部控制 为了加强对公司信息披露工作的管理，保护公司、股东、债权人及其他利益相关者的 合法权益，规范公司的信息披露行为，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、 法规的规定，公司制定了《信息披露管理制度》，对信息披露的原则、内容、程序、管理 体系和责任划分、保密措施等方面作了详细规定。其中公司董事、监事、经理层人员及各 职能部门和各控股子公司主要负责人为重大信息内部报告责任人，对所披露内容的及时 性、真实性、准确性和完整性承担责任。要求相关责任人对可能发生或已经发生重大信息 事项时应及时向公司董事会秘书办公室汇报，制定了重大信息内部报告责任认定范围，有 效保证了信息披露工作的顺利实施。 （四） 信息与沟通 公司证券及法律事务部及时关注监管机构指导意见和相关规定的更新，并与财务管理 总部保持沟通和传达，不断修订及完善公司自身的财务制度。 公司利用 ERP 系统、金蝶财务软件系统、内部局域网等现代化信息平台，使得各下 属子公司、各管理层级、各部门以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便 捷、有效。 同时，公司要求归口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位之间的信息沟通 和反馈，并通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息，为公司的经营、战略决 策提供信息支持。 （五） 内部监督 公司的内部监督主要通过监事会、审计委员会、内部审计部门、证券及法律事务部 实施。监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情况及公司依法运作情况进行监督， 对股东大会负责。 126 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核 查工作，确保董事会对经理层的有效监督。内部审计部通过进一步专业性审计，对董事会 负责。 审计部负责对公司及子公司的财务收支及经济活动进行审计、监督，具体包括：负责 审查各子公司的财务账目和会计报表；负责对经理人员进行离任审计；负责对子公司的工 资审计；其他专项审计等。通过审计、监督，及时发现内部控制的缺陷和不足，详细分析 问题的性质和产生的原因，提出整改方案并监督落实。 此外，公司还通过深入推进公司治理专项活动、防止大股东占用资金自查等活动，进 一步完善法人治理结构，规范股东大会、董事会、监事会运作机制，健全内控制度体系和 问责机制，加强公司董事（包括独立董事）的勤勉尽责意识，建立符合公司特色的公司治 理长效机制，推进公司规范运作和治理水平更上新的台阶。 四、自我评估意见 公司对 2008 年度的内部控制体系展开专项检查活动，对公司内部控制体系的设计及 执行有效性进行全面的自查、评估、评价等，针对内控中存在的缺陷问题，提出一系列的 整改措施。公司已展开整改活动，内审部门将对整改情况进行后续跟踪，促使公司的内部 控制体系更完善。 公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，公司内部控制制度是健全的、 执行是有效的。 本报告已于 2009 年 3 月 26 日经公司第五届第二十次董事会审议通过，公司董事会及 其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行核实评价。 上海界龙实业集团股份有限公司 二〇〇九年三月二十六日 127 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 附件二. 公司披露履行社会责任的报告 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年度社会责任报告 一、前言 2008 年上海界龙实业集团股份有限公司（以下简称“界龙实业集团”或“公司”） 以党的十七大、中央经济工作会议精神和科学发展观为指导，努力发展企业经济，做大做 强企业，同时促进社会和谐发展。为此公司本次撰写《2008 年度社会责任报告书》，系 统反映、披露公司对国家和社会的全面发展，环境和生态，对公司股东，债权人，职工， 客户，供应商等利益相关者积极承担相应社会责任的总体情况。 本报告体现了公司积极贯彻执行《上海证券交易所上市公司社会责任指引》所做的工 作反映。是本公司在从事生产经营活动中，遵守法律法规，遵守社会公德、商业道德，诚 实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任的总结报告。 二、公司基本情况 公司是中国著名的包装印刷集团企业，于 1994 年 2 月 24 日在上海证券交易所挂牌上 市，简称“界龙实业”，股票代码 600836。公司属下具有一定规模的全资、合资企业 18 家，总资产近 23 亿元。现有员工 2300 余名，其中大专以上各类技术人员近千人。 公司以包装印刷为主业，兼营房产开发、金属拉丝、稀土研磨材料、商贸服务等产业， 多元经营，业绩斐然。公司包装印刷业实力强劲，名列“中国印刷百强企业”前十位。具 备胶版印刷、凹版印刷、柔版印刷、数码印刷、丝网印刷等全套加工服务功能和印刷器材 PS 版生产功能，形成策划、设计、排版和印刷及印后加工物流包装一体化服务的产业链， 产品服务范围涵盖彩色纸箱、纸盒、图书、画册、样本、报纸、商业表格、商标标签、包 装纸以及出口包装的配套产品等,为日用消费品、日化、电器、电子、通讯、食品、医药、 出版、金融、保险、邮政、航空运输等行业提供全面而优质的服务。 公司始终以世界一流印刷企业为标杆，坚持技术领先和品牌制胜的发展策略。公司坚 持引进世界领先的生产设备，拥有罗兰、海德堡、三菱、高宝、博斯特等代表世界一流水 平的印前、成套印刷及印后加工设备，为公司搭建起行业领先的硬件生产平台。公司始终 坚持跟踪、应用世界印刷技术领域最前沿的技术，建立研发中心，搭建起行业领先的生产 技术平台，重点研究、推广细瓦楞印刷、数字化印刷、环保印刷等新技术。已获得 5 项专 利和 10 多项知识产权。近年来，公司印刷品在国内外行业重大评比大赛中连获桂冠。印 128 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 品曾获中华印制大奖赛金奖等重量级荣誉。“界龙”被评为上海市著名商标，界龙平版印 刷工艺制品连续五年荣获“上海市名牌产品”称号。董事长费钧德荣获中国印刷界最高奖 “毕升奖”，总经理沈伟荣、总工程师龚忠德获得中国印刷界中青年代表最高奖“森泽信 夫奖”。 2007 年公司被评为“上证公司治理板块”样本股，同年荣获“全国实施用户满意工 程先进单位”称号（国家级奖项）。2008 年荣获“全国优秀乡镇企业开拓创新奖”、“全 国轻工业企业信息化先进单位”。董事长费钧德荣获“中国出版荣誉纪念章”、“全国优 秀乡镇企业家杰出成就奖”， 2008 年被评为 “中国乡镇企业十大新闻人物”。 公司也先后获得“浦东新区优秀企业社会责任奖”、“首批中国印刷诚信企业”等荣 誉称号，为公司树立了良好的品牌形象。截至目前，公司已有 2 家下属企业成为浦东新区 企业社会责任首批达标企业，另有多家企业已纳入企业社会责任达标企业评定范围之内。 三、股东与债权人的权益保护 公司自上市以来，在股东的大力支持和全体员工的共同努力下，经营业绩得到了快速 发展，经济实力日益雄厚。公司作为上市公司，保障股东特别是中小股东的利益，维护债 权人的合法权益，是公司最基本的社会责任。 公司通过不断完善法人治理结构，建立“三会一层”相互制约、相互监督的约束机制， 健全内部控制制度体系，成为制度健全、控制有效、运作规范的现代企业。公司根据《公 司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，公司已制定完善了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《公司信息披露制度》等规章制度。同时制订了具体的公司管理制度，包括财务管理制度、 内部审计制度、质量管理制度等，使公司的各项工作做到有章可循，形成规范的管理体系； 保证了公司的生产经营管理的正常进行，对公司经营风险起到了有效的控制作用。 同时，公司按照中国证监会的要求，深入开展推进上市公司专项治理活动，取得明显 效果，全面提升了公司治理水平，提高了公司的整体质量，为保障公司股东和债权人的合 法权益奠定了坚实基础。由于公司法人治理结构完善，内部控制制度健全，信息披露规范、 透明，2007 年公司被上海证券交易所纳入“上证公司治理板块”样本公司。 此外，公司在规模不断扩大、经营业绩稳步提高的同时，非常重视股东的投资回报、 债权人利益的保护和投资者关系管理。 （1）自上市以来，公司采取现金或者股票方式分配股利的利润分配政策回报广大投 资者，累计向全体公司股东现金分红 2000 多万元，并多次实施了公积金转增股本和送红 股的分红方案，让公司股东从企业发展中得到优厚的回报。 129 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 （2）公司也非常重视债权人合法权益的保障。公司本着“互惠互利、友好合作”的 原则与各家银行开展银企合作，严格按照借款合同履行偿债义务，从未发生到期债务未及 时偿还的行为，切实保护债权人的合法权益不受侵害，获得公司债权人的一致好评。 同时，为了能让债权人及时知悉公司经营情况，截至目前，我们公司长期让主要的银 行债权人委派人员担任我公司董事一职，监督公司的日常经营，成为银企合作的典范。 （3）公司严格按照中国证监会有关信息披露的要求和《上市公司股票上市规则》的 有关规定，真实、准确、完整及时地披露有关信息。为了便于投资者及时了解企业生产经 营和重大事项的动态，公司设立专门机构,负责投资者关系管理,通过电话、网络、接待来 访等多种形式积极与投资者进行交流和沟通，回复投资者的咨询，听取投资者建议和意见。 公司按照信息披露的原则让广大投资者公平享有知情权、参与权等合法权益，平等地对待 公司所有投资者，让广大投资者全面了解公司的生产经营状况和未来发展规划，坚定他们 的投资信心。 本公司深谙业绩增长是股东权利的根本，公司将继续努力，不断提高经营管理水平， 努力提升公司经营业绩，为全体股东创造更多的价值。公司在决策经营过程中，高度重视 债权人合法权益的保护，及时向债权人通报与其债权权益相关的重大信息，严格按照与债 权人签订的合同履行债务。 四、坚持以人为本，提高职工保障和福利 1、公司努力实现农业工业化、农村城市化，大力解决当地居民就业问题，维护社会 和谐发展。 公司作为乡镇企业改制上市的公司，在转移农村劳动力和促进劳动力就业方面有着突 出的表现，为本地和周边区域解决了大量的就业问题。目前公司所在地界龙村 80％以上 的劳动力都在公司所属的企业里就业。公司现有 2300 余名员工，主要由本地职工、周边 劳动力和外省市务工人员组成，在促进就业方面具有良好的示范效应。2005 年，公司被 评为“浦东新区劳动保障诚信单位”；2006 年为评为“全国就业与社会保障先进民营企 业”。 此外，作为一家集团性企业，在吸纳下岗失业人员、高校毕业生、进城务工农村劳动 者的数量和比例在本地区名列前茅，取得了良好的社会效益。 2、公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《工会法》等法律法规，坚持以人 为本，依法保护职工的合法权益。 （1）、公司不断完善健全职工代表大会制度和工会组织，并依法与全体职工签订劳 动合同，且严格履行劳动合同。同时，公司严格执行劳动管理制度，杜绝使用童工、歧视 130 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 女工现象的发生，无拖欠工资现象，并建立了工资正常增长机制。员工安全技能教育也已 经形成长期的制度，健全食堂卫生管理，确保职工身体健康。 （2）、公司按规定参加社会保险，并按时足额缴纳各项社会保险费。根据职工的具 体情况，为他们缴纳了上海城镇职工社会保险、小城镇社会保险、外来从业人员综合保险 等，将全体职工纳入了社会保障的范畴，为劳动者解决了后顾之忧，从而有效地促进劳动 力再生产的正常进行。2006-2008 年，公司缴纳养老、失业、医疗、工伤、生育保险金额 合计 3500 多万元。同时，公司每年还为全体员工进行体检。 （3）、公司充分尊重员工民主权利，各子公司建立了工会组织。坚持以职代会为基 本形式的民主管理制度，保障职工基本权益，将企业重大事项、规章制度、技改项目、业 务费开支、“四金”缴纳情况等向与会代表报告，通过讨论后表决通过。公司集体合同签 订以来，各企业都能按照合同的各项规定认真履行，职工反映良好。公司通过每月 8 版的 《公司报》这样一份的内部报刊，公布企业重大投资、生产经营情况，宣传企业形象；另 外，企业还设立了“职工意见箱、意见征求栏、网上论坛”等其他民主管理形式，充分调 动广大职工参与企业管理的积极性。2005 年，浦东新区总工会把界龙实业集团的民主管 理工作列入 50 家非公企业示范单位之一。 （4）、公司积极开展职工培训，为员工提供成长与发展机会，激励员工贡献并与企 业分享成功。公司坚持对员工进行安全培训、上岗培训、专业技能培训、业务员培训、车 间管理人员培训、等形式多样的培训工作，并且对所有技术工人都要求持证上岗。 （5）、公司高度注重企业文化建设。办好企业内部报刊和网站，有效利用舆论宣传 工具，倡导积极向上、文明健康的企业精神。开展丰富多样的足球比赛、乒乓球比赛、合 唱比赛、征文比赛和歌舞晚会等文娱活动。公司注重营造和谐、互助、具有活力的企业文 化。 五、诚信合作，与客户和供应商达成良好合作伙伴关系 公司始终以“成为提供策划、设计、产品、服务多种选择的世界性供应商，最终让我 们的客户提高收益”为宗旨。公司根植于上海，深耕华东，积极布局全国市场，建立遍布 全国中心城市的加工和业务服务网络。公司严格质量管理，建立全面质量管理体系，完善 ISO 质量管理体系，现有多家下属企业已通过 ISO 体系认证。努力树立良好的服务意识和 全面质量管理意识，“以客户为关注焦点”贯穿于企业的各项工作中。同时，公司加强业 务管理，建立客户服务中心，为客户提供全面周到的“一站式”和随需而变的服务体系， 长期有效地保持良好客户关系。公司与越来越多的世界 500 强、中国行业优秀企业、知名 品牌企业建立起更广泛、深入的业务合作关系。并与美国、日本、德国、加拿大、英国、 131 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 韩国等多个国家和地区的客户建立合作，致力于成为全球客户的最佳合作伙伴。公司的产 品和服务得到了众多客户的赞誉，并被评为“最佳供应商”等荣誉称号。2007 年 12 月公 司荣获“全国实施用户满意工程先进单位”称号（国家级奖项）。 此外，公司与纸张、油墨等供应商建立了的良好的合作伙伴关系。2007 年公司获致 聪国际贸易（上海）有限公司“最佳合作伙伴”奖，2008 年公司获江阴新浩再循环纸业 有限公司“最佳合作伙伴”奖。 六、坚持创建文明、平安企业 界龙实业集团在物质文明建设的同时，注重文明创建和企业安全管理工作。在 2007-2008 文明单位创建活动中，外贸界龙、龙樱制版荣获上海市文明单位；集团总部、 现代公司等 4 家单位荣获浦东新区文明单位。2008 年度，公司平安创建工作成绩显著。 现代纸品、中报印务两家企业被评定为“上海市平安单位”，外贸界龙、浦东彩印、永发 印务、印刷器材、龙樱制版、金属拉丝、出租汽车等几家企业被评定为“浦东新区平安单 位”。 七、坚持创建“资源节约型、环境友好型”企业 公司在产业发展中一贯注重不断融入环保新理念，实施全过程的环保控制，采取“零 污染”或“清洁工艺”，生产绿色产品，达到绿色包装的标准，符合甚至超越客户期望。 不惜斥巨资购置环保生产线，研究推广 UV 印刷、柔版印刷等符合环保要求的印刷新工艺、 新技术，实施 ISO14001 国际环境管理体系，在原料采购环节尽量选用环保纸张、水性胶 水、水性光油等无污染的原辅材料等等，严格按国家食品、药品生产法律法规和卫生标准 建立专门的净化车间，配备先进紫外线测试仪器，以检测承印纸张中是否含有有害人体健 康的增白荧光剂，成为业界发展绿色印刷包装的样板企业。 八、积极投身社会公益事业，注重培育企业美誉度 公司在经济发展的同时，投入较大人力、物力、财力积极参与社会公益事业。努力塑 造一个“能创造持续的投资回报、与员工共享成果，注重资源节约和环境保护，能为社会 及社区创造和谐关系”的履行社会公民职责的企业。 多年来，界龙实业集团向上海市慈善基金会、川沙镇慈善委员会以及部分专业社会慈 善机构捐资捐物，成为川沙地区参与社会慈善事业的一支重要力量。在 5·12 汶川大地震 中捐款 160 多万元，2008 年公司被评为“全国新闻出版行业抗震救灾先进集体”。 132 上海界龙实业集团股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年，在外贸界龙工作的外地员工高士宇不幸遭遇火灾，公司开展了“大火无情， 人有情”的爱心活动，筹集善款 15 多万元。一系列的善举，体现了界龙人的爱心和社会 责任感，受到社会各界好评。 同时，公司积极参与城市公共管理，组织志愿者参加“文明在我脚下”活动，每周做 交通协管员，上街宣传文明交通礼仪。团员青年积极参与植树活动，为绿化环境出力。公 司组织青年志愿者积极参加浦东新区开展的“迎世博 600 天行动”，为社区居民宣传世博 知识。 公司与武警上海总队第十支队二大队签约，建立警民共建，开展双拥工作，每年赴武 警部队慰问。2007 年，公司与浦东新区张江地区人民检察院签约“法进企业、共建和谐” 合作，依法治司，加强与司法部门的合作与联系。 九、结语 2008 年成为过去，2009 年已经到来。今后公司将在追求经济效益最大化、股东利益 最大化的同时，进一步增强作为公众公司及社会成员的责任意识，在各方面继续努力改进， 承担更多的社会责任和义务，为社会做出更大的贡献。 同时，公司也将继续遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德、 商业道德，接受政府和社会公众的监督，进一步积极保护债权人和职工的合法权益，加强 对员工社会责任的培训教育，诚信对待供应商、客户，积极保护环境，热心参与社会公益 事业，促进公司自身与全社会的协调、和谐发展，为“践行社会责任，构建和谐社会”而 共同努力！ 上海界龙实业集团股份有限公司 二〇〇九年三月二十六日 133