航天电器(002025)2008年年度报告

航天电器 2008 年年度报告 贵州航天电器股份有限公司 Guizhou Space Appliance Co.，LTD 2008 年度报告 二○○九年三月三十一日 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2008 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 .................................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要 .............................................. 4 三、股本变动及股东情况 .................................................. 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................. 11 五、公司治理结构 ....................................................... 15 六、股东大会情况简介 ................................................... 20 七、董事会报告 ......................................................... 21 八、监事会报告 ......................................................... 44 九、重要事项 ........................................................... 45 十、财务报告 ........................................................... 49 十一、备查文件目录 ..................................................... 49 贵州航天电器股份有限公司 1 航天电器 2008 年年度报告 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会（其中，董事谢柏堂先生因在外地出 差，以通讯表决方式参加了对 2008 年年度报告及摘要的审议表决）。 3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长曹军先生、总经理原维亮先生、财务总监张旺先生及会计机构负责人孙建强先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 贵州航天电器股份有限公司 2 航天电器 2008 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：贵州航天电器股份有限公司 中文缩写：航天电器 公司法定英文名称：Guizhou Space Appliance Co., LTD 英文缩写：SACO 2、公司法定代表人：曹军 3、联系人和联系方式： 董事会秘书兼投资者关系管理负责人 证券事务代表 姓名 武玉平 马庆 联系地址 贵州省贵阳市小河区红河路 7 号 贵州省贵阳市小河区红河路 7 号 电话 0851-8697168 0851-8697026 传真 0851-8697000 0851-8697000 电子信箱 wyp@gzhtdq.com.cn mq@gzhtdq.com.cn 4、公司注册地址：贵州省贵阳市小河区红河路7号 公司办公地址：贵州省贵阳市小河区红河路7号 邮政编码：550009 公司国际互联网网址：Http://www.gzhtdq.com.cn 公司电子信箱：htdq@gzhtdq.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司企业管理部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：航天电器 公司股票代码：002025 7、公司首次注册登记日期：2001年12月30日 公司最近一次变更登记日期：2008年9月8日 公司注册登记地点：贵州省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5200001204528 税务登记号码：税黔字520114730980020 组织机构代码证：73098002-0 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区月坛北街26号恒华国际商务中心A座401室 贵州航天电器股份有限公司 3 航天电器 2008 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2008 年度主要财务数据 单位：元 营业利润 118,467,630.94 利润总额 127,127,019.73 归属于上市公司股东的净利润 98,049,906.82 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润 94,153,131.61 经营活动产生的现金流量净额 43,252,134.38 （二）非经常性损益扣除项目 项 目 金额（元） 非流动资产处置损益 -139,147,85 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 5,120,882.35 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 对外委托贷款取得的损益 476,244.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,677,654.29 所得税影响数额 -1,879,469.14 少数股东权益影响额 -3,359,389.03 合 计 3,896,775.21 （三）报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 营业收入 486,963,838.08 338,429,741.35 43.89 322,784,914.58 利润总额 127,127,019.73 109,799,896.07 15.78 131,834,374.40 归属于上市公司股东 98,049,906.82 87,919,058.41 11.52 115,381,299.61 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 94,153,131.61 87,184,269.44 7.99 115,144,694.41 的净利润 经营活动产生的现金 43,252,134.38 44,380,370.21 -2.54 85,280,814.65 流量净额 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 总资产 1,656,001,863.39 1,367,613,960.98 21.09 640,281,026.66 所有者权益（或股东 1,095,329,647.53 1,012,133,040.71 8.22 505,099,428.61 权益） 股本 330,000,000.00 165,000,000.00 100.00 144,000,000.00 贵州航天电器股份有限公司 4 航天电器 2008 年年度报告 2、主要财务指标 单位：元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 基本每股收益 0.30 0.28 7.14 0.40 稀释每股收益 0.30 0.28 7.14 0.40 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.29 0.28 3.57 0.40 全面摊薄净资产收益率 8.95% 8.69% 0.26 22.84% 加权平均净资产收益率 9.32% 10.61% -1.29 25.42% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 8.60% 8.61% -0.01 22.80% 收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资 8.95% 10.52% -1.57 25.28% 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.27 -51.85 0.59 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 归属于上市公司股东的每股净资产 3.32 6.13 -45.84 3.51 2008 年 5 月 28 日，公司实施 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每 10 股送红股 3 股， 另外以资本公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 7 股，分配方案实施完毕后，公司总股本由 16,500 万股增 加至 33,000 万股。根据《企业会计准则第 34 号-每股收益》的相关规定，公司 2007 年的每股收益按调整后的加权 平均股本 31,600 万股重新计算;2008 年每股收益按 2008 年末加权平均股本 33,000 万股计算。 贵州航天电器股份有限公司 5 航天电器 2008 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条 件股份 96,065,895 58.22% 22,519,769 52,546,126 -20,760,001 54,305,894 150,371,789 45.57% 1、国家持股 2、国有法人持 股 83,065,895 50.34% 22,519,769 52,546,126 -8,000,000 67,065,895 150,131,790 45.50% 3、其他内资持 13,000,000 7.88% -13,000,000 -13,000,000 股 其中:境内非 7.88% -13,000,000 -13,000,000 国有法人持股 13,000,000 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人 持股 5、高管股份 239,999 239,999 239,999 0.07% 二、无限售条 件流通股份 68,934,105 41.78% 26,980,231 62,953,874 20,760,001 110,694,106 179,628,211 54.43% 1、人民币普通 股 68,934,105 41.78% 26,980,231 62,953,874 20,760,001 110,694,106 179,628,211 54.43% 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 165,000,000 100.00% 49,500,000 115,500,000 - 165,000,000 330,000,000 100.00% 注：至 2008 年 5 月 19 日，认购公司 2007 年非公开发行股份的全部股东已履行承诺，其所持有的 21,000,000 股航天电器限售股份均可上市交易。 2008 年 5 月 28 日，公司实施 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每 10 股送 3 股红股、 另外以资本公积金转增股本方式，向全体股每 10 股转增 7 股。分配实施完毕后，公司总股本由 165,000,000 股增 加至 330,000,000 股。 2008 年 11 月 3-4 日，公司总经理原维亮先生、董事冯常亭先生；副总经理孙智云、王跃轩、李凌志先生；副 总经理王丽文女士；财务总监张旺先生用个人自有资金从二级市场以市场价格共购入公司股票 319,999 股。上述公 司董事、高级管理人员购买的股票，已按照中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其 变动管理规则》及深圳证券交易所的相关规定进行锁定。 贵州航天电器股份有限公司 6 航天电器 2008 年年度报告 限售股份变动情况表 单位：股 年初限 本年解除 本年增加 年末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 限售股数 售股数 贵州航天朝晖电 33,193,560 - 33,193,560 66,387,120股改承诺 2008 年 11 月 4 日 器厂 贵州航天朝阳电 22,828,125 - 22,828,125 45,656,250股改承诺 2008 年 11 月 4 日 器厂 贵州航天工业有 12,696,135 - 12,696,135 25,392,270股改承诺 2008 年 11 月 4 日 限责任公司 梅岭化工厂 6,348,075 - 6,348,075 12,696,150股改承诺 2008 年 11 月 4 日 红塔证券股份有 认购非公开发 4,000,000 4,000,000 - - 2008 年 05 月 19 日 限公司 行股份 普天东方通信集 认购非公开发 4,000,000 4,000,000 - - 2008 年 04 月 17 日 团有限公司 行股份 上投摩根基金管 认购非公开发 5,000,000 5,000,000 - - 2008 年 04 月 17 日 理有限公司 行股份 西部证券股份有 认购非公开发 2,000,000 2,000,000 - - 2008 年 04 月 17 日 限公司 行股份 上海南都集团有 认购非公开发 2,000,000 2,000,000 - - 2008 年 04 月 17 日 限公司 行股份 广东宝丽华新能 认购非公开发 2,000,000 2,000,000 - - 2008 年 04 月 17 日 源股份有限公司 行股份 郑州宇通集团有 认购非公开发 1,000,000 1,000,000 - - 2008 年 04 月 17 日 限公司 行股份 厦门永红集团有 认购非公开发 1,000,000 1,000,000 - - 2008 年 04 月 17 日 限公司 行股份 合计 96,065,895 21,000,000 75,065,895 150,131,790 - 根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》的规定以及航天电器的限售股份持有人贵州航天朝晖电器 厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限责任公司和梅岭化工厂在《贵州航天电器股份有限公司股权分置改革 方案》中作出的承诺，至 2008 年 11 月 4 日上述股东所持有的航天电器限售股份将可上市流通。 2008 年 10 月，国务院国有资产监督管理委员会下发《关于贵州航天电器股份有限公司国有股东所持股份划转 有关问题的批复》，同意贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂将所持本公司股份无偿划转给贵州航天工业有 限责任公司。由于本次国有股权划转涉及上市公司收购，尚需中国证券监督管理委员会审核无异议，并豁免航天工 业公司要约收购义务后方可实施。鉴于上述原因，截至 2008 年 12 月 31 日公司暂时未办理上述 4 家股东所持航天 电器限售股份解除锁定的手续。 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证监会发行字〔2004〕108 号文批准，公司于 2004 年 7 月 9 日首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）2570 万股，每股面值 1.00 元，发行价格 7.00 元/股。经深圳证券交易所深证上〔2004〕70 号文同意，公司股 票 2570 万股（A 股）于 2004 年 7 月 26 日起在深圳证券交易所挂牌交易。 2、经贵州航天电器股份有限公司 2004 年度股东大会审议通过，公司 2004 年度公积金转增股本方案为：向全体 股东每 10 股转增 2 股。2005 年 4 月 13 日，公积金转增股本方案实施完毕后，公司总股本由 8000 万股增至 9600 万股。 3、2005 年 10 月 28 日，贵州航天电器股份有限公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《贵州航天电器股份 有限公司股权分置改革方案》 ，同意公司非流通股股东为其持有的非流通股获得上市流通权，以向方案实施股权登记 日登记在册的公司流通股股东按每 10 股流通股支付 2.5 股作为对价安排，共支付股票 771 万股， 2005 年 11 月 4 日， 贵州航天电器股份有限公司 7 航天电器 2008 年年度报告 公司股改方案实施完毕后，公司总股本仍为 9600 万股，非流通股股东持股总数由 6,516 万股减少至 5,745 万股，持 股比例由 67.88%下降至 59.84%,流通股股东持股总数由 3,084 万股增至 3,855 万股,持股比例由 32.12%提高到 40.16%。 4、2005 年度股东大会审议通过的公司 2005 年度利润分配方案为：以 2005 年 12 月 31 日公司总股本 96,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股；同时，向全体股东每 10 股派现金股利 2 元（含税）。2006 年 4 月 7 日， 利润分配方案实施完毕后，公司总股本由 9,600 万股增加至 14,400 万股。 5、经中国证监会(证监发行字[2007]54 号文)核准，2007 年 4 月 4 日，公司以非公开发行股票方式向 8 名特定 投资者发行了 2,100 万新股，发行价格为 20.60 元/股，本次发行后公司总股本由 14,400 万股增加至 16,500 万股。 6、经 2007 年度股东大会审议通过，公司 2007 年度利润分配方案为:以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 165,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，同时每 10 股派发现金红利 1 元；另外以资本公积金转增 股本方式向全体股东每 10 股转增 7 股。2008 年 5 月 28 日，公司利润分配方案实施完毕，公司总股本由 165,000,000 股增加至 330,000,000 股。 7、本公司无内部职工股。 （三）股东情况 单位：股 股东总数 22100 前十名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 份数量 贵州航天朝晖电器厂 国有法人 20.12% 66,387,120 66,387,120 0 贵州航天朝阳电器厂 国有法人 13.84% 45,656,250 45,656,250 0 贵州航天工业有限责任公司 国有法人 7.69% 25,392,270 25,392,270 0 梅岭化工厂 国有法人 3.85% 12,696,150 12,696,150 0 中国建设银行-银华核心价值优选股 境内非国有法人 2.97% 9,795,387 0 未知 票型证券投资基金 中国银行－华夏行业精选股票型证 境内非国有法人 2.26% 7,467,514 0 未知 券投资基金(LOF) 中国人寿保险股份有限公司－分红 境内非国有法人 1.77% 5,835,990 0 未知 －个人分红-005L-FH002 深 中融国际信托有限公司－中融建行 境内非国有法人 1.74% 5,748,957 0 未知 财富四号－001 中国工商银行-广发聚富开放式证券 境内非国有法人 1.65% 5,459,402 0 未知 投资基金 广东宝新能源投资有限公司 境内非国有法人 1.21% 4,000,000 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行-银华核心价值优选股 9,795,387 人民币普通股 票型证券投资基金 中国银行－华夏行业精选股票型证 7,467,514 人民币普通股 券投资基金(LOF) 中国人寿保险股份有限公司－分红 5,835,990 人民币普通股 －个人分红-005L-FH002 深 中融国际信托有限公司－中融建行 5,748,957 人民币普通股 财富四号－001 中国工商银行-广发聚富开放式证券 5,459,402 人民币普通股 投资基金 广东宝新能源投资有限公司 4,000,000 人民币普通股 泰康人寿保险股份有限公司－投连 3,737,980 人民币普通股 －个险投连 中国对外经济贸易信托有限公司－ 3,646,734 人民币普通股 同享二号信托计划 贵州航天电器股份有限公司 8 航天电器 2008 年年度报告 期坦福大学 3,616,448 人民币普通股 中国银行－银华优势企业（平衡型） 3,038,305 人民币普通股 证券投资基金 公司股东贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限责 任公司、梅岭化工厂是中国航天科工集团公司的下属全资企业,中国航天科工集 团合并间接持有本公司 45.83%的股份，为公司的实际控制人，中国航天科工集团 上述股东关联关系或一致行动的说 可能会通过上述全资企业共同行使表决权，从而达到控制本公司的目的，即上述 明 股东存在一致行动的可能。 上述股东中银华核心价值优选股票型证券投资基金和银华优势企业（平衡 型）证券投资基金同属银华基金管理有限公司；对于其他股东公司未知他们之间 是否存在关联关系，也不知道是否属于一致行动人。 （四）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：贵州航天朝晖电器厂 法定代表人：陈光平 成立日期：1968 年 注册资本：1819 万元 公司类型：国有企业 经济性质：全民所有制 公司住所：贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 经营范围：仪器仪表、蒸汽 目前实际经营的业务主要是为本公司的控股子公司遵义精星航天电器有限责任公司提供水、电、汽供应服务、 环境清洁绿化、通讯及通讯管理等综合服务。 注：2008年10月，国务院国有资产监督管理委员会下发国资产权[2008]1171号文《关于贵州航天电器股份有限 公司国有股东所持股份划转有关问题的批复》，同意贵州航天朝晖电器厂将持有的本公司股份66,387,120股（占公 司总股本的20.12%）、贵州航天朝阳电器厂将持有的本公司股份45,656,250股（占公司总股本的13.84%）无偿划转 给贵州航天工业有限责任公司（以下简称“航天工业公司”）。 航天工业公司成立于2001年5月25日，是公司实际控制人中国航天科工集团公司下属的全资子公司，本次划转 前航天工业公司持有的本公司股份为25,392,270股（占公司总股本的7.69%），是公司第三大股东。本次股权划转 后，公司实际控制人未发生变化，航天工业公司将成为本公司第一大股东，持有本公司137,435,640 股，占公司总 股本的41.65%，股份性质为国有法人股。由于本次国有股权划转事项，尚需中国证券监督管理委员会审核无异议， 并豁免航天工业公司要约收购义务后方可实施。2008年12月3日，中国证监会受理了航天工业公司豁免要约收购贵 州航天电器股份有限公司的申请，截至2008年12月31日，航天工业公司申请豁免要约收购航天电器股权材料处于审 核阶段。 （五）公司实际控制人情况介绍 实际控制人名称：中国航天科工集团公司 法定代表人：许达哲 成立日期：1999 年 注册资本：720,326 万元 经济性质：全民所有制 公司住所：北京市海淀区阜成路8号 经营范围：国有资产投资、经营管理、各种类型导弹武器系统、航天产品、卫星应用系统与设备、雷达、数控 装置、工业控制自动化系统及设备、保安器材、化工材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、医 疗机械、汽车及零配件的研制、生产、销售、航天技术的科研开发、技术咨询、建筑工程设计、监理、勘察、工程 承包、物业管理、自有房屋租赁、货物仓储。兼营：纺织品、家具、工艺美术品（金银饰品除外）、日用百货的销 售。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 贵州航天电器股份有限公司 9 航天电器 2008 年年度报告 中国航天科工集团公司 梅岭化工厂 贵州航天朝晖电器厂 贵州航天朝阳电器厂 贵州航天工业有限责任公司 国营井冈山仪表厂 95% 5% 有限责任公司 贵州航天凯天科技 20.12% 13.84% 3.85% 7.69% 0.34% 贵州航天电器股份有限公司 （六）其他持股 10% 以上(含 10%)的法人股东情况介绍 股东名称：贵州航天朝阳电器厂 法定代表人：陈光平 成立日期：1968 年 注册资本：1936 万元 经济性质：全民所有制 公司住所：贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 经营范围：主营机械设备、蒸汽。 贵州航天电器股份有限公司 10 航天电器 2008 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 曹军 董事长 男 48 2008.6.14-2011.6.14 0 0 原维亮 副董事长、总经理 男 52 2008.6.14-2011.6.14 0 50,000 谢柏堂 董事 男 57 2008.6.14-2011.6.14 0 0 陈光平 董事 男 45 2008.6.14-2011.6.14 0 0 冯常亭 董事 男 45 2008.6.14-2011.6.14 0 40,000 魏俊华 董事 男 47 2008.6.14-2011.6.14 0 0 孟玮 董事 男 44 2008.6.14-2011.6.14 0 0 史际春 独立董事 男 56 2008.6.14-2011.6.14 0 0 陈怀谷 独立董事 男 51 2008.6.14-2011.6.14 0 0 苏东林 独立董事 女 48 2008.6.14-2011.6.14 0 0 张宏斌 独立董事 男 39 2008.6.14-2011.6.14 0 0 洪涛 监事会主席 男 59 2008.6.14-2011.6.14 0 0 柏建平 监事 男 46 2008.6.14-2011.6.14 0 0 郑建模 监事 男 46 2008.6.14-2011.6.14 0 0 孙智云 副总经理 男 45 2008.6.14-2011.6.14 0 30,000 王跃轩 副总经理 男 43 2008.6.14-2011.6.14 0 50,000 李凌志 副总经理 男 37 2008.6.14-2011.6.14 0 49,999 王丽文 副总经理 女 38 2008.6.14-2011.6.14 0 50,000 张旺 财务总监 男 40 2008.6.14-2011.6.14 0 50,000 武玉平 董事会秘书 男 28 2008.7.26-2011.6.14 0 0 注：2008年11月3-4日，公司部分董事、高级管理人员用个人自有资金从二级市场以市场价格共购入公司股票 319,999股，其中：总经理原维亮先生购入50,000股、董事冯常亭先生购入40,000股；副总经理孙智云先生购入30,000 股、王跃轩先生购入50,000股、李凌志先生购入49,999股；副总经理王丽文女士购入50,000股；财务总监张旺先生 购入50,000股。 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历以及在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情 况。 （1）董事 董事曹军先生，男，48 岁，工商管理硕士，研究员，享受国务院政府特殊津贴，贵州省十届人大代表。 2000 年 1 月～2004 年 4 月任中国航天科工集团 061 基地副主任。2001 年 12 月～2004 年 4 月任贵州航天电器 股份有限公司董事、副董事长。2004 年 4 月至今任中国航天科工集团 061 基地主任（法定代表人）、贵州航天工业 有限责任公司董事长兼总经理、贵州航天电器股份有限公司董事、董事长。2005 年 12 月～2007 年 2 月任苏州华旃 航天电器有限公司董事长。 董事原维亮先生，男，52 岁，大学本科学历，研究员，享受国务院政府特殊津贴，贵州省“五一”劳动奖章获 得者。 1999 年 5 月～2001 年 12 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂厂长。2001 年 12 至今任贵州航天电器股份有限公司董 事、副董事长、总经理、上海恒阳电器有限责任公司董事长。2003 年 8 月至今任上海威克鲍尔通信科技有限公司董 事长。 2005 年 12 月～2007 年 2 月任苏州华旃航天电器有限公司副董事长。2007 年 2 月至今任苏州华旃航天电器有限公司 董事长。 董事谢柏堂先生，男，57 岁，大学本科学历，研究员，享受国务院政府特殊津贴，贵州省“五一”劳动奖章获 得者。 2000 年～2004 年 4 月任中国航天科工集团○六一基地主任。2000 年 5 月～2004 年 4 月任贵州航天工业有限责 任公司总经理。2001 年 12 月～2004 年 4 月任贵州航天电器股份有限公司董事、董事长。2004 年 4 月至今任中国航 贵州航天电器股份有限公司 11 航天电器 2008 年年度报告 天科工集团公司资产运营部部长、贵州航天电器股份有限公司董事。2006 年 12 月至今任航天通信控股集团股份有 限公司董事。2007 年 2 月至今任航天科技控股集团股份有限公司董事长。 董事陈光平先生，男，45 岁，大专学历，经济师。 2001 年 12 月～2004 年 12 月任贵州航天电器股份有限公司副总经理。2004 年 12 月至今任朝晖电器厂兼朝阳电 器厂厂长。2005 年 1 月至今任贵州航天电器股份有限公司董事。 董事冯常亭先生，男，45 岁，大专学历，政工师。 2000 年 8 月至今任遵义朝日电器有限责任公司董事长。2001 年 12 月至今任贵州航天电器股份有限公司董事。 董事魏俊华先生，男，47 岁，研究生学历，研究员，享受国务院政府特殊津贴。 2000 年 7 月～2002 年 4 月任梅岭化工厂常务副厂长。2002 年 4 月～2003 年 5 月任梅岭化工厂厂长、总工程师。 2003 年至今任梅岭化工厂党委书记、厂长、总工程师。2005 年 1 月至今任贵州航天电器股份有限公司董事。 董事孟玮先生，男，44 岁，大学本科学历，高级工程师。 现任中国江南航天工业集团林泉电机厂厂长兼党委副书记，航天科技控股集团股份有限公司董事。2007 年 6 月至今任贵州航天林泉电机有限公司董事长。2008 年 6 月至今任贵州航天电器股份有限公司董事。曾任林泉电机厂 总质量师、销售副厂长、常务副厂长。 独立董事史际春先生，男，56 岁，法学博士，教授，博士生导师，享受国务院政府特殊津贴。 2000 年 1 月～2005 年 12 月任中国人民大学法学院院长助理，经济法教研室主任。2003 年 4 月至今任贵州航天 电器股份有限公司独立董事。 独立董事陈怀谷先生，男，51 岁，中国注册会计师，审计师，上海立信会计学院客座教授。 2001 年 1 月～2004 年 5 月任上海东洲政信会计师事务所有限公司副董事长。2002 年 7 月至今任航天通信控股 集团股份有限公司独立董事。2003 年 4 月至今任贵州航天电器股份有限公司独立董事。2004 年 6 月至今任上海中 财信会计师事务所有限公司主任会计师、董事长。2007 年 8 月至今任上海立信会计学院客座教授。 独立董事苏东林女士，女，48 岁，教授，博士生导师。 2000 年 1 月至今任北京航空航天大学电子信息工程学院副院长。2003 年 4 月至今任贵州航天电器股份有限公 司独立董事。 独立董事张宏斌先生，男，39 岁，大学本科学历，经济师。 1994 年 5 月至今任职于申银万国证券股份有限公司（前身为上海申银证券有限公司）投资银行总部，现任投资 银行总部董事总经理，历任二级部门副经理、经理、投资银行总部副总经理。 （2）监事 洪 涛先生，男，59 岁，中专学历，高级会计师。 2000 年～2007 年 10 月任中国航天科工集团○六一基地副总会计师、财务部部长。2000 年 5 月至今任贵州航天 工业有限责任公司财务负责人。2001 年 12 月至今任贵州航天电器股份有限公司监事会主席。2007 年 10 月至今任 中国航天科工集团○六一基地副总会计师。 柏建平先生，男，46 岁，大专学历。 2007 年 4 月至今任贵州航天朝晖电器厂综合管理办公室主任。2007 年 9 月至今任贵州航天电器股份有限公司 监事。曾任国营 3419 厂财务科副科长。 郑建模先生，男，46 岁，大专学历，政工师。 2000 年 1 月～2001 年 12 月朝晖电器厂兼朝阳电器厂政工处处长。2002 年 1 月～2002 年 8 月任贵州航天电器 股份有限公司人力资源处处长。2002 年 9 月～2005 年 1 月任贵州航天电器股份有限公司综合处处长。2004 年 4 月 至今任贵州航天电器股份有限公司监事。2005 年 2 月～2007 年 2 月任贵州航天电器股份有限公司综合管理办公室 主任。2007 年 2 月至 2008 年 3 月任苏州华旃航天电器有限公司综合管理部部长。2008 年 3 月至今任贵州航天电器 股份有限公司人力资源部副部长。 （3）高级管理人员 孙智云先生，男，45 岁，研究员，享受国务院特殊津贴。 1985 年～2000 年历任国营 3535 厂技术员、设计科副科长、科长、副厂长、常务副厂长、厂长。2000 年任贵州 航天管理局规划发展部部长、2005 年～2007 年 9 月任贵州航天管理局局长助理兼规划发展部部长。2007 年 9 月至 今任苏州华旃航天电器有限公司总经理。2007 年 10 月至今任贵州航天电器股份有限公司副总经理。 王跃轩先生，男，43 岁，大学本科学历，经济师。 2001 年 7 月～2001 年 12 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂生产副厂长。2001 年 12 月至今任贵州航天电器股份有 限公司副总经理。2005 年 12 月至今任遵义精星航天电器有限责任公司董事长。 李凌志先生，男，37 岁，大学本科学历，高级工程师。 曾任国营 3412 厂研究所产品设计室主任，贵州航天电器股份有限公司研究所副所长、所长、副总工程师、上 海分公司副总经理。2007 年 2 月至今任贵州航天电器股份有限公司副总经理。 贵州航天电器股份有限公司 12 航天电器 2008 年年度报告 王丽文女士，女，38 岁，大专学历，工程师。 曾任贵州航天电器股份有限公司科技处副处长、技术管理部副部长、部长、副总工程师。2007 年 2 月至今任贵 州航天电器股份有限公司副总经理。 张旺先生，男，40 岁，大学本科学历，会计师，经济师。 2000 年 1 月～2001 年 12 月任朝晖电器厂兼朝阳电器厂财务处处长。2001 年 12 月～2003 年 1 月任贵州航天电 器股份有限公司财务处处长。2003 年 1 月～2004 年 10 月任贵州航天电器股份有限公司副总经济师兼财务处处长。 2004 年 10 月～2005 年 1 月任贵州航天电器股份有限公司副总经济师、财务处处长、证券事务代表。2005 年 1 月至 2008 年 6 月任贵州航天电器股份有限公司总经理助理、证券事务代表。2005 年 12 月～2007 年 2 月任苏州华旃航天 电器有限公司副总经理兼财务负责人。2008 年 6 月至今任贵州航天电器股份有限公司财务总监。 武玉平先生,男，28 岁，大学本科学历。 2004 年 7 月～2005 年 10 月任贵州航天电器股份有限公司综合处企业管理员。2005 年 10 月～2007 年 3 月任贵 州航天电器股份有限公司模具车间主任助理。2007 年 3 月～2008 年 2 月任贵州航天电器股份有限公司综合管理办 公室副主任兼党委办公室主任。2008 年 2 月～6 月任贵州航天电器股份有限公司物资供应部部长。2008 年 7 月至今 任贵州航天电器股份有限公司董事会秘书。 （4）董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职股东单位 职务 任期 曹军 贵州航天工业有限责任公司 董事长兼总经理 2004 年 4 月至今 陈光平 贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂 厂长 2004 年 12 月至今 魏俊华 梅岭化工厂 厂长 2002 年 4 月至今 洪涛 贵州航天工业有限责任公司 副总会计师 2000 年 5 月至今 柏建平 贵州航天朝晖电器厂 综合管理办公室主任 2007 年 4 月至今 3、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决定程序、报酬确定依据。 董事会按工作业绩、职责、能力，结合市场价值和公司的经营业绩确定总经理、副总经理、财务总监和董事会 秘书的工资薪酬，月度领取岗位基本薪酬；年度根据高级管理人员经营责任书完成情况，由董事会薪酬与考核委员 对其进行绩效评价，并测算出年度绩效薪酬数额，报董事会审议批准后发放。 （2）在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 8 名(不含独立董事)，年度报酬总额 172.92 万元。 姓 名 职 务 年度报酬总额（万元） 原维亮 副董事长、总经理 37.52 孙智云 副总经理 27.13 王跃轩 副总经理 25.45 李凌志 副总经理 23.11 王丽文 副总经理 21.99 张旺 财务总监 20.54 武玉平 董事会秘书 9.96 郑建模 职工监事 7.22 （3）董事陈光平、冯常亭、魏俊华，监事柏建平不在公司领取薪酬，均在公司股东处领取报酬；董事谢柏堂 在中国航天科工集团公司领取报酬；董事曹军、监事洪涛在中国航天科工集团公司○六一基地领取报酬；董事孟玮 在中国江南航天工业集团林泉电机厂领取报酬。 （4）公司每年支付独立董事 4 万元津贴（含税），并按规定据实报销独立董事出席公司董事会和股东大会的 差旅费用。 4、报告期董事会、监事会换届选举情况，以及聘任高级管理人员情况 (1)董事会换届选举情况 报告期内，公司第二届董事会董事任期届满，经2008年第一次临时股东大会选举，曹军、谢柏堂、原维亮、陈 光平、冯常亭、魏俊华、孟玮、史际春、陈怀谷、张宏斌先生、苏东林女士当选公司第三届董事会董事。 贵州航天电器股份有限公司 13 航天电器 2008 年年度报告 上述公司董事任期起止日期：2008年6月14日至2011年6月14日。 报告期内，公司没有董事离任。 (2)监事会换届选举情况 报告期内，公司第二届监事会监事任期届满，经2008年第一次临时股东大会选举，洪涛、柏建平先生当选公司 第三届监事会监事；经公司职工代表大会选举，郑建模先生出任公司第三届监事会职工代表监事。 上述公司监事任期起止日期：2008年6月14日至2011年6月14日。 报告期内，公司没有监事离任。 (3)高级管理人员聘任或离任情况 经2008年6月14日召开的公司第三届董事会第一次会议审议决定，聘任原维亮先生为公司总经理；根据总经理 提名，聘任孙智云先生、王跃轩先生、李凌志先生、王丽文女士为公司副总经理，聘任张旺先生为公司财务总监（财 务负责人）。7月26日召开的公司第三届董事会第二次会议审议同意,聘任武玉平先生公司董事会秘书. 报告期内，公司第二届董事会聘任的副总经理路江涛先生、董事会秘书王磊先生因聘任合同期满等原因离任； 总经理助理周靖波先生改任子公司苏州华旃航天电器有限公司副总经理。 （二）公司员工情况 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 1031 人。 1、按专业构成分： 专业 人数 比例 生产人员 624 60.52% 销售人员及营销工程师 49 4.75% 技术人员 145 14.06% 财务人员 23 2.23% 行政管理人员 190 18.44% 2、按学历构成分： 学历 人数 比例 大学本科及以上学历 237 22.99% 大专学历 207 20.08% 中专学历 368 35.69% 中专以下学历 219 21.24% 3、截至 2008 年 12 月 31 日，公司有 38 名退休人员，退休人员基本养老金由公司所在地社会保险机构承担。 贵州航天电器股份有限公司 14 航天电器 2008 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》 等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范运作。 目前，公司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性 文件要求基本符合。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》 的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使 其权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超 越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力与控股股东之间发生的关联交易 定价公平合理，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及 结构符合法律法规和公司《章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》和公司《章程》、《董事会议事规则》的 规定，规范董事会的召集、召开和表决；认真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的培训，熟悉有关法律 法规，勤勉尽责。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举产生监事，监事会的人数及结构 符合法律法规和公司《章程》的要求。监事会严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的 召集、召开和表决，公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的 合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价 标准和激励约束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公 司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。同时，公司还将进一步加强与深圳证券交易所的经常性联系和 沟通，及时、主动地报告公司的有关事项，从而准确地理解信息披露的规范要求，并不断适应新的披露要求，使公 司透明度和信息披露的质量进一步提高。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现 顾客、股东、社会、员工等各方利益的均衡，共同推动航天电器持续、稳定、健康地发展。 （二）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面 公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于控 股股东或其它关联方。 2、资产方面 公司与控股股东之间资产权属明晰，拥有独立的研发、采购、生产、销售业务系统。 3、人员方面 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书和业务部门负责人均属专职，并在公司领薪，没有在控股股 东及其下属企业兼职和领薪的情形。公司董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的规定， 经公司合法程序选举产生。高级管理人员均由董事会聘任，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决 定的情形。公司人员独立，所有员工均与公司签订了劳动合同。公司在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立 于控股股东单位或其他关联方。 4、机构独立方面 贵州航天电器股份有限公司 15 航天电器 2008 年年度报告 公司依法设立股东大会、董事会、监事会，各项规章制度完善，法人治理结构规范有效。公司建立了独立于股 东的适应自身发展需要的组织机构，并明确了各部门的职能，形成了公司独立与完善的管理机构和业务经营体系。 5、财务方面 公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独 立在银行开户，独立依法纳税。公司独立做出财务决策，不存在大股东占用公司资金及干预公司资金使用的情况， 不存在为股东单位及其关联方提供担保的行为。 （三）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事、董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事 行为指引》及《公司章程》的规定和要求，勤勉尽责，忠实履行职务，按时参加董事会会议，认真审议各项议案， 审慎决策，切实保护公司和投资者利益。 公司董事长曹军先生在召集、主持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，并积极推动公司治理工作和 内部控制建设，督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保公司规范运作。 公司独立董事按时亲自或以通讯方式参加了年内召开的董事会，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及 观点，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。同时各位独立董事还深入公司现场调查，了解公司经营状况 和内部控制的建设及董事会决议执行情况，为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议。对报告期内关联交易等 事项发表独立意见，不受公司和主要股东的影响，切实维护了中小股东的利益。报告期内，公司所有独立董事对公 司董事会的议案及公司其他事项没有提出异议。 报告期内，公司董事出席董事会会议的情况： 报告期内董事会会议召开次数 9 是否连续两次未亲 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 自出席会议 曹军 董事长 9 否 原维亮 副董事长、总经理 9 否 谢柏堂 董事 9 否 陈光平 董事 8 1 否 冯常亭 董事 9 否 魏俊华 董事 9 否 孟玮 董事 4 否 苏东林 独立董事 9 否 史际春 独立董事 9 否 陈怀谷 独立董事 9 否 张宏斌 独立董事 4 否 （四）开展公司治理专项活动的情况 报告期内，根据中国证监会公告[2008]27 号和贵州证监局黔证监[2008]85 号文的要求，公司及时组织相关人 员对《贵州航天电器股份有限公司关于加强公司治理专项活动的整改报告》中所列事项的整改情况进行全面的检查， 巩固 2007 年公司治理专项活动的成果。经逐一检查，截止 2008 年 6 月 30 日，公司整改报告中提出的限期整改事 项已全部完成整改，持续改进事项已取得整改成效。 2008 年，在监管部门的指导下，公司以本次上市公司治理专项活动深入开展为契机，对 2007 年公司治理专项 活动中发现问题的整改情况进行跟踪检查；同时严格执行《上市公司信息披露管理办法》等有关规定，规范公司信 息披露行为，提高公司透明度；按照法律法规的要求不断完善公司治理结构和内部控制制度，建立起公司治理工作 的长效机制，切实提高公司规范运作水平，确保公司持续健康稳定发展。 公司《关于公司治理专项活动整改报告所列事项整改情况的说明》刊登在 2008 年 7 月 29 日的《证券时报》、 《中国证券报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 贵州航天电器股份有限公司 16 航天电器 2008 年年度报告 （五）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司以关键绩效指标定期对高级管理人员进行业绩评价。经过考评，2008年度公司高管人员认真的 履行了职责，工作业绩良好，完成了本年度所确定的各项任务。 同时，公司未来还将继续推进平衡记分卡绩效考核体系实施，以进一步完善公司治理结构，健全公司激励约束 机制，有效调动管理人员和重要骨干的积极性，更好地促进公司长期稳定发展。 （六）公司内部控制制度的建立和健全情况 为规范经营管理，防范运营风险，确保公司经营业务活动高效有序开展。根据法律法规的规定，结合公司实际 和业务特点，公司建立了涵盖公司所有经营环节的内部控制体系和内控制度，包括资金管理、销售及收款、采购及 付款、固定资产管理、存货管理、信息披露和信息系统管理制度等，同时公司指定审计办公室负责对内部控制度执 行情况进行监督检查，确保公司内部控制体系运行有效。 1、公司董事会对内部控制的自我评价 公司董事会审计委员会认为：公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法 规规定。且公司内部控制制度能够贯彻落实执行，在公司经营管理各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、 信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，公司内 部控制制度是有效的。在公司未来经营发展中，公司将不断深化管理，进一步完善内部控制制度，使之适应公司发 展的需要和国家有关法律法规的要求。 《公司2008年度内部控制自我评价报告》于2009年3月31日刊登在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 2、会计师事务所的审核意见 中和正信会计师事务所有限公司对公司内部控制有效性认定进行了评价，出具了中和正信审字[2009]-095-3 号《内部控制鉴证报告》，认为：公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于 2008 年 12 月 31 日在所有重大 方面保持了有效内部控制。 中和正信会计师事务所出具的《内部控制鉴证报告》于2009年3月31日刊登在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn上。 3、保荐机构的核查意见 海通证券股份有限公司对公司内部控制的完整性、合理性进行了核查，认为：航天电器现有的内部控制制度符 合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有业务方面已基本建立了健全、合理的内部控制制度，并已得到有效 执行，从而保证了公司经营管理的正常进行，公司财务报告中反映的财务状况准确、有效，经营成果真实，对经营 风险可以起到有效的控制作用。航天电器内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运 行情况。 海通证券股份有限公司对公司《内部控制自我评价报告》的核查意见于2009年3月31日刊登在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn上。 （七）内部审计制度建立和执行情况 是/否/ 备注/说明 不适用 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 - 1．内部审计制度建立 - 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计 是 制度是否经公司董事会审议通过 2．机构设置 - 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内 是否设立独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否 是 对审计委员会负责 3．人员安排 - 贵州航天电器股份有限公司 17 航天电器 2008 年年度报告 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数 是 以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从 是 事内部审计工作 内部审计部门负责人由审计委员会提名，董 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董 否 事会任免，但存在兼职情况。公司将尽快整 事会任免 改，争取内部审计部门负责人专职。 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 - 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关 资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建 是 立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制 存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进 公司上年度和本年度均不存在重大内控缺 是 和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年 陷和异事项。 度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）； （5） 本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内 是 部控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证 是 报告 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结 论鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉 否 及事项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见， 是 请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如 是 适用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作 相关说明 成效 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 - 1 季度：审议通过公司《2007 年度内部控制自我评价报 告》和《2007 年度内部审计工作报告》。 2 季度：审议通过公司《2008 年第 1 季度募集资金使用 的专项审计报告》；《遵义精星航天电器有限责任公司 2008 年中期财务情况的审计报告》 。 3 季度：审议通过公司《2008 年第 2 季度募集资金使用 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交 的专项审计报告》；《上海恒阳电器有限公司 2008 年中 的工作计划和报告的具体情况 期财务情况的审计报告》、 《上海威克鲍尔通信科技有限 公司 2008 年中期财务情况的审计报告》、《北京航天林 泉石油装备有限公司中期财务情况的审计报告》。 4 季度：审议通过公司《2008 年第 3 季度募集资金使用 的专项审计报告》；《贵州航天林泉电机有限公司 2008 年中期财务情况的审计报告》。 贵州航天电器股份有限公司 18 航天电器 2008 年年度报告 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具 会议结束后向董事会报告内部审计工作计划执行情况 体情况 和专项审计的结果。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险 的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及 无 时向董事会报告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以 披露（如适用） 按照公司年报审计工作规程，做好 2007 年年报审计的 （4）说明审计委员会所做的其他工作 相关工作，对财务报表进行审核，对审计机构的工作进 行总结评估，并提出续聘建议，提交董事会审议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 － 1 季度：提交了《2007 年度募集资金使用的专项审计报 告》、《2007 年度内部审计工作报告》、《2007 年度内部 控制自我评价报告》 。 2 季度：提交了《2008 年第 1 季度募集资金使用的专项 审计报告》；《遵义精星航天电器有限责任公司 2008 年 中期财务情况的审计报告》。 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计 3 季度：提交了《2008 年第 2 季度募集资金使用的专项 划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 审计报告》 ；《上海恒阳电器有限公司 2008 年中期财务 情况的审计报告》、《上海威克鲍尔通信科技有限公司 2008 年中期财务情况的审计报告》、 《北京航天林泉石油 装备有限公司中期财务情况的审计报告》。 4 季度：提交了《2008 年第 3 季度募集资金使用的专项 审计报告》；《贵州航天林泉电机有限公司 2008 年中期 财务情况的审计报告》 。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求 对重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、每季度结束后及时对募集资金使用情况进行审计并出 募集资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内 具内部审计报告，报送审计委员会审阅。 部审计报告的具体情况 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存 在重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重 无 大风险，并说明是否向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报 告和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，是 并向审计委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计 已提交 2009 年度内部审计工作计划和 2008 年内部审计 工作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况 工作总结。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是 内审工作底稿和内部审计报告的编制和归档符合相关 否符合相关规定 规定。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 参与公司行政监察、成本控制工作。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 贵州航天电器股份有限公司 19 航天电器 2008 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 3 次股东大会。公司股东大会召集和召开程序、出席会议的人员资格及表决程序符合 《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定，股东大会通过的决议合法有效。 1、2007 年度股东大会情况 公司 2007 年度股东大会于 2008 年 5 月 17 日上午 9 时在公司二楼会议室召开。本次股东大会决议公告刊登在 2008 年 5 月 20 日《证券时报》 、《中国证券报》和巨潮资讯网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 2、2008 年第一次临时股东大会情况 公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 6 月 14 日上午 9 时在公司二楼会议室召开。本次股东大会决议公 告刊登在 2008 年 6 月 17 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 3、2008 年第二次临时股东大会情况 公司 2008 年第二次临时股东大会于 2008 年 8 月 16 日上午 9 时在公司二楼会议室召开。本次股东大会决议公 告刊登在 2008 年 8 月 19 日《证券时报》 、《中国证券报》和巨潮资讯网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 贵州航天电器股份有限公司 20 航天电器 2008 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2008年是航天电器实施十一五发展规划的第三年，公司以市场为关注焦点，稳步推进技术产品开发和市场开发， 顺利完成“神舟七号”飞船等重大工程项目配套任务。 由于宏观调控、全球金融危机向实体经济蔓延，外部环境发生了较大变化，但基于前期搭建的较为扎实的管理 平台和以内生增长为主的发展模式，公司坚持既定的苦练内功、稳健发展的经营战略，在进一步完善物流、信息、 人力资源等平台建设，强化营销创新，全面控制成本，加强风险控制。2008 年公司继续保持了相对稳健的发展态 势，在全体员工的共同努力下，公司各项生产经营指标较上年同期均有不同幅度的增长，营业总收入较上年同期增 长43.89%，净利润较上年同期增长11.52%。 主要会计数据及财务指标变动情况 单位:元 本年比上年 增减幅度超过 2008 年 2007 年 2006 年 增减（%） 30%的原因 营业收入 486,963,838.08 338,429,741.35 43.89 见说明① 322,784,914.58 营业利润 118,467,630.94 109,502,999.83 8.19 见说明② 131,666,778.46 利润总额 127,127,019.73 109,799,896.07 15.78 见说明② 131,834,374.40 归属于上市公司 98,049,906.82 87,919,058.41 11.52 —— 115,381,299.61 股东的净利润 经营活动产生的 43,252,134.38 44,380,370.21 -2.54 —— 85,280,814.65 现金流量净额 每股收益 0.30 0.28 7.14 —— 0.40 净资产收益率 8.95% 8.69% 0.26 —— 22.84% 本年比上年 增减幅度超过 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（%） 30%的原因 总资产 1,656,001,863.39 1,367,613,960.98 21.09 —— 640,281,026.66 所有者权益 1,095,329,647.53 1,012,133,040.71 8.22 —— 505,099,428.61 （或股东收益） 说明：①报告期公司实现的营业总收入较上年同期增长 43.89%的主要原因：一是公司新产品投放市场后效果较 好；二是公司近几年重点目标市场开发取得成效；三是子公司贵州航天林泉电机有限公司产品销售收入较上年同期 增加 68,463,339.50 元。 ②报告期公司实现的营业利润、利润总额、净利润较上年同期分别增长 8.19%、15.78%、11.52%的主要原因： 报告期公司营业总收入较上年同期增加 148,534,096.73 元，使当期实现的营业利润、利润总额、净利润相应增加。 由于部分市场产品毛利率相对较低、人力等营业成本上升因素影响，报告期公司营业利润、利润总额、净利润增长 幅度低于同期营业收入增长幅度。 2、主要产品、原材料等价格变动情况 公司主业产品为高端继电器、连接器和微特电机，上述产品主要应用于航天、航空、电子、船舶、兵器、通讯 等领域，由于产品技术含量和行业壁垒较高，且公司持续推出新产品，报告期产品的平均销售价格与上一年度相比 没有发生较大变化。 2008年，受宏观经济形势变化的影响，公司主业产品所用的主要原材料贵金属价格上涨对整体经营业绩构成一 定影响。 贵州航天电器股份有限公司 21 航天电器 2008 年年度报告 3、订单签署和执行情况 单位：万元 本年比上年订单 2008年 2007年 增减幅度超过30%的原因 跨期执行情况 增减幅度（%） 市场需求增加；苏州华旃航天电 部分产品订单需在2009年 通用连接器 11,277.40 6,838.41 64.91 器有限公司生产基地（一期）投 1-2月交付，目前相关合同 产后产能增加。 执行情况正常。 通用继电器 1,807.60 2,293.86 -21.20 —— 合计 13,085.00 9,132.27 43.28 —— —— 由于公司承担国防装备的配套任务，根据有关保密规定，公司相关订货信息属于不应向社会公开披露的范围。 鉴于上述原因，报告期公司仅披露了民品的订货情况。 4、毛利率变动情况 本年比上年同比增减幅度 与同行业相比差异超过30% 2008年 2007年 2006年 超过30%的原因 的原因 销售毛利率 47.49% 48.98% 65.88% —— —— 5、主营业务按行业、产品和地区分布情况 单位：万元 占营业收入或营业利润 10%以上的情况 分行业 营业收入 营业成本 营业利润 说明 电子元器件制造业 48,450.40 25,440.27 23,010.13 公司行业分类属电子元器件制造业。 占营业收入或营业利润 10%以上的情况 分产品 营业收入 营业成本 营业利润 说明 继电器 11,162.82 4,632.37 6,530.45 公司主要从事电器、电机、电源、仪器仪 表、遥测遥控设备、伺服控制系统等的研 连接器 23,479.71 12,121.68 11,358.03 制、生产和销售。继电器、连接器和电机 电机 13,807.87 8,686.22 5,121.65 是公司的主导产品。 占营业收入或营业利润 10%以上的情况 分地区 营业收入 营业成本 营业利润 说明 华北片区销售收入占主营业务收入的 华北地区 16,909.74 7,589.56 9,320.18 34.90%，是公司客户比较集中的区域。 华东片区销售收入占主营业务收入的 华东地区 6,908.35 3,364.02 3,544.33 14.26%。 中南地区 2,406.70 1,176.64 1,230.06 —— 西南地区销售收入占主营业务收入的 西南地区 7,998.86 4,733.82 3,265.04 16.51%。 西北地区销售收入占主营业务收入的 西北地区 5,324.96 2,475.57 2,849.39 10.99%。 其他地区销售收入占主营业务收入的 其他地区 8,901.79 6,100.66 2,801.13 18.37%。 贵州航天电器股份有限公司 22 航天电器 2008 年年度报告 6、主要供应商、客户情况 （1）主要供应商情况 单位：万元 前 5 名供应商 2008 年 2007 年 本年比上年增减幅度（%） 2006 年 采购金额（合计） 6,064.14 2,508.27 141.77 2,185.06 占年度采购总金额的比例(%) 20.67 12.73 增加 7.94 个百分点 20.91 应付账款的余额（合计） 2,371.29 675.41 251.09 88.53 占公司应付账款总余额的比例（%） 23.84 17.38 增加 6.46 个百分点 3.31 是否存在关联关系 是 否 —— 否 报告期公司前 5 名供应商未发生重大变化，公司不存在向单一供应商采购金额超过年度采购总金额 30%或依赖 少数供应商的情形。 报告期公司与前五名供应商中的贵州航天设备制造有限公司存在关联关系，该企业系本公司第三大股东贵州航 天工业有限责任公司下属企业。 （2）主要客户情况 单位：万元 前 5 名客户 2008 年 2007 年 本年比上年增减幅度（%） 2006 年 销售金额（合计） 10,543.00 3,618.59 191.36 6,614.53 占年度销售总金额的比例(%) 21.76 10.74 增加 11.02 个百分点 20.69 应收账款的余额（合计） 4,288.85 829.19 417.23 1,305.31 占公司应收账款总余额的比例（%） 28.22 6.64 增加 21.58 个百分点 12.99 是否存在关联关系 是 是 —— 是 报告期公司前 5 名客户未发生重大变化，公司不存在向单一客户销售产品金额超过年度销售总金额 30%或严重 依赖少数客户的情形。 报告期公司与前五名客户中的中国航天科工集团第三研究院物资供应站、井冈山仪表厂存在关联关系，上述单 位系本公司实际控制人中国航天科工集团公司下属企业。 2007 年公司与前五名客户中的中国航天科工集团第三研究院物资供应站、国营红峰机械厂存在关联关系，上述 单位系本公司实际控制人中国航天科工集团公司下属企业。 2006 年公司与前五名客户中的中国航天科工集团第二研究院物资供应站、中国航天科工集团第三研究院物资供 应站、国营红峰机械厂存在关联关系，上述单位系本公司实际控制人中国航天科工集团公司下属企业。 7、非经常性损益情况 单位：元 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 -139,147.85 子公司昆山航天林泉电机有限公司收到政 计入当期损益的政府补助 5,120,882.35 府划拨的基础设施补偿款5,000,000元 对外委托贷款取得的损益 476,244.59 子公司贵州航天林泉电机有限公司收到上 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,677,654.29 级部门科研拨款 4,474,500 元；公司向汶川 地震灾区捐赠 1,000,000 元。 所得税影响数额 -1,879,469.14 少数股东影响数额 -3,359,389.03 合 计 3,896,775.21 贵州航天电器股份有限公司 23 航天电器 2008 年年度报告 8、主要费用情况 单位：万元 本年比上年增减幅 占2008年营业收入 费用项目 2008年 2007年 度超过30%的原因及 2006年 影响因素 比例% 销售费用 2,065.97 2,031.54 —— 4.24 1,499.88 管理费用 11,000.86 4,782.00见说明① 22.59 6,617.88 财务费用 -1,992.19 -1,147.88见说明② -4.09 -367.17 所得税费用 1,713.49 1,218.41见说明③ 3.52 1,518.45 合 计 12,788.13 6,884.07 —— 26.26 9,269.04 说明：①报告期管理费用较上年同期增加6,218.86万元，增长率130.05%。其中：子公司贵州航天林泉电机公 司增加2,748万元；子公司苏州华旃航天电器公司增加1,465万元；公司本部增加2,152万元；其他减少146万元。 子公司贵州航天林泉电机有限公司(以下简称“贵州林泉”)费用增长原因：a、贵州林泉进行的特种电机、复 式永磁电机项目相关的开发费用、无形资产(专利权)摊销及管理等费用增加 1,078 万元；b、其他新产品的研发增 加研发费用支出 1,047 万元；c、贵州林泉是 2007 年 6 月投资成立并纳入合并报表。 子公司苏州华旃航天电器有限公司(以下简称“苏州华旃”)费用增长原因：a、苏州华旃生产基地(一期)建设 完工并进入规模化生产，该公司积极进行相关管理机制的建立和完善，相应增加管理费用 294 万元；b、苏州华旃 加大了新品开发力度，报告期技术开发费用投入较上年增加 1,171 万元。 公司本部管理费用增长原因：a、为加强集团化管理水平，提升的市场竞争力，2008 年度进行了包括绩效评价、 安全、环境与职业健康等一系列管理改进措施，增加费用 139 万元；b、报告期公司技术开发投入较上年增加 331 万元；c、公司 2007 年首次执行新会计准则，2007 年度发生的医疗金等福利支出 654 万元是由以前年度节余的福利 基金开支，2008 年度已无此项福利节余,其相应的开支直接从费用中列支，使得管理费用增加 654 万元；d、2008 年度社保核定缴费基数上升，相应增加社会统筹费用 272 万元；e、2008 年公司加强了对产品质量的控制力度，加 大了产品试验、产品认证等方面的费用投入，增加费用 100 万元；f、公司本部主营业务收入比上年同期增长 23.75%， 与业务相关的变动管理费用相应增加 656 万元。 ②报告期公司财务费用比上年同期下降73.55%的主要原因是：2008公司利息收入较上年同期增加839.24万元。 ③报告期公司所得税费用比上年同期增长40.63%的主要原因是：2008年公司实现的利润总额较上年同期增加 1,732.71万元，从而使企业所得税费用相应增加。 9、经营环境分析 对当年业绩及 财务状况影 对未来业绩及财务状况影响情 对 公 司 承 诺 事 项 的 影 响情况 况 响情况 受金融危机影响，部分产品市场 国内市场变化 无重大影响 竞争更趋激烈，可能对公司相关 无影响 产品盈利水平形成影响。 国外市场变化 无影响 无影响 无影响 公司目前无贷款,国家信贷政无影响 信贷政策调整 无影响 策调整对公司基本无影响。 公司产品出口 量占总收入 汇率变动 比重较小，汇率变动对公司 无影响 无影响 影响不大。 利率变动 无重大影响 无影响 无影响 前三季度主要 原材料价格 原材料价格变动将影响公司产 成本要素的价格变化 上涨，是公司成本上升的主 无影响 要因素之一。 品毛利。 自然灾害 无重大影响 无影响 无影响 通货膨胀或通货紧缩 无重大影响 无影响 无影响 贵州航天电器股份有限公司 24 航天电器 2008 年年度报告 10、困难与优势分析 公司主要优势：作为国内高端继电器、连接器和微特电机的主要生产厂商，公司在资金、技术产品开发能力、 市场开发能力、人才储备等方面具备较明显优势，且经营稳健，重视技术创新和产品开发投入。 公司目前的困难：产品市场面相对集中，易受主市场环境波动的影响。新开发市场仍是一个初级阶段，还需要 培育与拓展。经过近几年的努力，公司民品产业已初具规模，但多数项目处于投入期，利润贡献不大。 本公司主业产品继电器、连接器和微特电机是航天、航空、电子、交通、通讯等高技术领域电子装备和各种机 电装备发展的基础，上述行业是国家重点支持的高科技产业，发展前景好。 11、行业比较分析 （1）行业发展趋势 根据国家信息产业“十一五”规划：鼓励新型机电组件的发展，继电器、连接器进入新型机电组件，列入重点 支持产品。电机产品则重点发展无刷智能微特电机和节能型电机。 在“十一五”末期，各相关行业的普遍增长和以自动化、数字化为特征的升级换代，对基础元件不仅需求加大， 而且对技术性能、品质、种类等都提出了更高要求，毋庸置疑，也给机电基础产品行业提供了又好、又快发展的市 场空间和机遇。 （2）公司面临的市场竞争格局 近些年来,国外同行著名大公司看好中国的市场前景，纷纷在国内独资、合资建厂。携品牌、资金、技术、规 模等优势抢占国内市场，这直接引发了国内与国外企业激烈的市场竞争。 随着国家国防科研生产体制管理的变化，非传统配套企业加入竞争行列。 针对激烈地市场竞争态势，一方面公司要发挥自身的优势，巩固已有的市场份额，保住和扩大军用市场；另一 方面，则要充分研究客户和潜在客户的需求，研究对手和潜在对手的产品、市场和服务，有的放矢。从公司技术产 品开发、市场开发、人力资源、经营管理等诸方面进行策划，促进公司的稳健发展。 报告期公司实现主营业务收入484,504,003.75元，产品市场占有率较上年有所提高。 （3）公司在行业中的主要优势和劣势 a、主要优势 ①管理优势 公司建立了现代企业的管理架构，决策、经营、制衡机制科学合理，内控体系健全。并通过GB/T19001-2000质 量管理体系、GB/T 24001-2004环境管理体系和GB/T28001-2001职业健康安全管理体系认证。 ②技术优势 公司保持了高比例的科研投入，注重专有技术和产品开发，在行业内形成了一定的竞争优势，且拥有持续创新 能力，公司是继电器、连接器国家企业技术中心；微特电机、继电器、连接器国防系统国家工程技术中心。 ③产品优势 公司主导产品紧跟国际发展趋势，具有多品种、系列化的特点。产品发展方向正确，具有广泛的潜在市场。 ④人才优势 从改制上市开始，公司加大了人才引进和培养力度，通过几年的努力，已集聚了一批优秀的科研技术人才、管 理人才和生产骨干，使人才队伍得到较大的优化，为公司后续发展奠定了坚实的人才基础。 b、存在的主要劣势 公司位于经济欠发达的西部，在吸引高层次技术、管理人才上不具有地域优势。工业配套环境与发达地区相比 存在较大差距，公司正在采取措施进行布局的调整。 贵州航天电器股份有限公司 25 航天电器 2008 年年度报告 12、现金流状况分析 单位：万元 同比变动超过30％ 项目 2008年 2007年 同比增减（％） 2006年 的原因 一、经营活动产生的现 4,325.21 4,438.04 -2.54 8,528.08 金流量净额 经营活动现金流入量 51,967.25 35,907.29 44.73见说明① 30,124.88 经营活动现金流出量 47,642.04 31,469.25 51.39见说明① 21,596.80 二、投资活动产生的现 -6,290.68 -11,033.46 42.99见说明② -8,032.11 金流量净额 投资活动现金流入量 2,996.07 9,337.00 -67.91见说明② 1,295.33 投资活动现金流出量 9,286.74 20,370.46 -54.41见说明② 9,327.44 三、筹资活动产生的现 -627.67 53,635.62 -101.17见说明③ -1,920.00 金流量净额 筹资活动现金流入量 1,216.36 53,670.96 -97.73见说明③ - 筹资活动现金流出量 1,844.03 35.35 5,116.49见说明③ 1,920.00 四、现金及现金等价物 -2,595.57 47,040.19 -105.52见说明④ -1,424.03 净增加额 现金流入总计 56,179.68 98,915.25 -43.20见说明④ 31,420.21 现金流出总计 58,772.81 51,875.06 13.30 32,844.24 说明：①报告期公司经营活动现金流入量比上年同期增长 44.73%，主要原因是公司加大货款回收力度，报告期货 款回笼情况较好, 销售产品收到的现金较上年同期增加 14,176.51 万元。报告期公司经营活动现金流出量比上年同 期增长 51.39%，主要原因是购买原材料、缴纳各项税费、职工薪酬支付的货币资金较上年同期增加 14,501.43 万元。 ②报告期公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 42.99%,主要原因是公司本部和子公司购买生产设 备、对外投资支付的现金较上年同期减少 8,322.54 万元。 ③报告期筹资活动产生的现金流出量比上年同期增长 5,116.49%，主要原因是报告期公司实施了 2007 年度利润 分配，向全体股东发放现金红利 1,650.00 万元。筹资活动产生的现金流入量比上年同期下降-97.73%的主要原因是， 经中国证监会核准，2007 年 4 月公司非公开发行新股 2,100 万股，募集资金 41,892.04 万元（净额）。 报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 101.17%，主要原因是 2007 年公司定向增发新股 2,100 万股，募集资金 41,892.04 万元（净额）所致。 ④由于受上述经营、投资和筹资活动产生现金流量变化的影响，致使公司现金及现金等价物净增加额、现金流 入总量较上年同期分别下降105.52%、43.20%。 13、董事、监事和高级管理人员薪酬情况 2008 年度从公司 2007 年度从公司 公司净利 薪酬总额同 薪酬同比变动与净利润变 姓名 职务 领取的报酬总额 领取的报酬总额 润同比增 比增减（％） 动的比较说明 （万元） （万元） 减（％） 原维亮 副董事长、总经理 37.52 25.00 50.08 11.52见说明 苏东林 独立董事 4.00 4.00 - 11.52—— 史际春 独立董事 4.00 4.00 - 11.52—— 陈怀谷 独立董事 4.00 4.00 - 11.52—— 2008 年 6 月当选公司独立 张宏斌 独立董事 2.00 0 - 11.52 董事 孙智云 副总经理 27.13 6.33 328.59 11.522007 年 10 月任公司副总 贵州航天电器股份有限公司 26 航天电器 2008 年年度报告 经理，只有 3 个月在公司 领取薪酬 王跃轩 副总经理 25.45 17.00 49.71 11.52见说明 李凌志 副总经理 23.11 14.20 62.75 11.52见说明 王丽文 副总经理 21.99 14.90 47.58 11.52见说明 张旺 财务总监 20.54 13.10 56.79 11.52见说明 2008 年 7 月任公司董事会 武玉平 董事会秘书 9.96 5.02 98.41 11.52 秘书 郑建模 职工监事 7.22 5.47 31.99 11.52 工作岗位调整 说明：公司经2007年8月18日召开的第二届董事会第八次会议审议通过，从9月份起实施了高级管理人员薪酬调 整方案。由于2007年高级管理人员薪酬基数较低，与上年相比有一定增长幅度。 14、经营计划完成情况 单位:万元 项目 本年实际完成数 本年计划数 完成率（%） 主营业务收入 48,450.40 48,205.80 100.51 净利润 9,804.99 9,203.17 106.54 净资产收益率(%) 8.95 8.47 105.67 15、会计制度实施情况 为适应新企业会计准则的实施，经第二届董事会2007年第一次临时会议审议批准，公司对《贵州航天电器股份 有限公司财务制度》进行修订，并以修改后的会计政策、做出的会计估计，作为公司会计核算的基础和依据。 报告期内，公司会计政策、会计估计及会计核算方法未变更，也没有重大会计差错更正的情况。 （二）报告期内公司资产、负债及重大投资等事项进展情况 1、重要资产情况 与资产相关的担保、诉 资产类别 存放状态 性质 使用情况 盈利能力 减值情况 讼、仲裁等事项 厂房 正常无风险 生产系统使用 正常 良好 无 无 重要设备 正常无风险 生产系统使用 良好 良好 无 无 其他重要资产 正常无风险 生产系统和管理部门使用 正常 良好 无 无 2、核心资产盈利能力 公司主要设备性能先进，平时保养维护较好，目前未发现替代资产或资产升级换代导致公司核心资产盈利能力 降低的情形。 3、核心资产使用情况 报告期内，公司核心资产使用效率较高，产能利用率均在70%以上。 4、核心资产减值情况 公司核心资产使用情况良好。报告期末，公司核心资产不存在减值情况。 5、资产构成变化情况 资产项目 占2008年末总资产的比例（%） 占2007年末总资产的比例（%） 同比增减（%） 贵州航天电器股份有限公司 27 航天电器 2008 年年度报告 应收款项 10.62 10.56 0.06 存货 14.84 11.33 3.51 投资性房地产 - - - 长期股权投资 0.30 0.012 0.288 固定资产 15.02 23.61 -8.59 在建工程 1.56 0.72 0.84 ①报告期公司应收款项较上年同期增加31,488,255.94元的主要原因是,2008年公司实现的营业收入比上年增 长43.89%，使应收账款相应增加，同比增长22.64%。报告期公司应收账款虽然较年初增加26,548,371.12元，但公 司货款回笼情况正常，符合公司历年货款回收规律。 ②报告期公司存货期末余额245,713,896.19元,同比增加90,816,274.27元，增长58.63%。公司存货增加主要是 公司本部及子公司苏州华旃航天电器有限公司主营业务增长，以及贵州航天林泉电机有限公司新业务复式永磁电机 抽油机进入小批量生产而相应增加了存货储备。 ③报告期公司长期股权投资期末余额5,000,000.00元,是公司对苏州双航机电有限公司的投资。 ④报告期固定资产占总资产的比重较上年同期下降8.59%的主要原因是：报告期公司资产规模扩大，同比增长 21.87%所致。 ⑤报告期在建工程占总资产的比重较上年同期增加0.84%的主要原因: 公司及子公司技改项目、募集资金项目 投资较上年增加所致。 6、存货变动情况 单位：元 占2008年末总 市场供求 产品销售价格变动 原材料价格 存货跌价准备的计提 项目 2008年末余额 资产的% 情况 情况 变动情况 情况 主要原材料价格前3 计 提 1,781,877.37 元 原材料 49,702,630.89 3.00 正常 - 季度上涨，第4季度 跌价准备。 价格下降 总体销售价格与上 产成品 77,256,031.59 4.67 良好 年同期持平 在产品 118,755,233.71 7.17 正常 - - 合 计 245,713,896.19 14.84 - - 报告期公司存货期末余额245,713,896.19元,同比增加90,816,274.27元，增长58.63%。公司存货增加主要是公 司本部及子公司苏州华旃航天电器有限公司主营业务增长，以及贵州航天林泉电机有限公司新业务复式永磁电机抽 油机进入小批量生产而相应增加了存货储备。 7、金融资产投资情况 报告期内，公司不存在金融资产投资情况。 8、主要资产的计量 报告期内，公司主要资产均采用历史成本计价，不存在以公允价值计量的资产。 9、主要子公司或参股公司的经营情况及业绩情况 公司拥有苏州华旃航天电器有限公司、贵州航天林泉电机有限公司、上海恒阳电器有限责任公司、上海威克鲍 尔通信科技有限公司和遵义精星航天电器有限责任公司等五家控股子公司，一个分公司,一家参股公司-苏州双航机 电有限公司(公司持有该公司 25%的股权)，持有昆山航天林泉电机有限公司 10%的股权（子公司贵州航天林泉电机 有限公司持有其 86.67%的股权）。另外，贵州航天林泉电机有限公司持有北京航天林泉石油装备有限公司 56.25%的 股权。北京航天林泉石油装备有限公司持有大庆航天百申石油机械装备有限公司（注册资本 300 万元）37.00%的股 权；持有天津航天顺通石油机电装备有限公司（注册资本 500 万元）55.00%的股权，通过投资关系公司间接持有了 贵州航天电器股份有限公司 28 航天电器 2008 年年度报告 上述 3 家公司的股权。 主要子公司经营业绩情况见下表： 持股比例及是否列入合并报 2008年净利润 2007年净利润 同比变动比例 对合并净利润的影 公司名称 表 (元) (元) （%） 响比例（%） 苏州华旃航天 持股86.67%,已列入合并报表 4,944,091.19 1,868,630.96 164.58 4.37 电器有限公司 贵州航天林泉 持股55.00%,已列入合并报表 25,303,908.08 16,061,623.20 57.54 14.19 电机有限公司 昆山航天林泉 持股96.67%,已列入合并报表 3,113,122.52 —— —— 3.07 电机有限公司 合 计 —— —— —— （1）苏州华旃航天电器有限公司 法定代表人：原维亮 注册资本：30,000 万元 经营范围：电子元器件及仪器的研发、生产和销售。 公司住所：苏州高新区嵩山路枫桥工业园 成立日期：2005 年 12 月 27 日 经中和正信会计师事务所审计，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 336,993,141.00 元，净资产 307,050,617.48 元；2008 年实现营业收入 100,772,130.95 元，实现净利润 4,944,091.19 元。 2008 年苏州华旃航天电器有限公司生产基地（一期）正式投产并进入规模化生产，产品销售情况较好，2008 年该公司实现营业收入 100,772,130.95 元，较上年同期增加 82,360,685.90 元，使报告期实现的利润同比增加。 （2）贵州航天林泉电机有限公司 法定代表人：孟玮 注册地址：贵阳市三桥新街 28 号 注册资本：40,000 万元 成立日期：2007 年 6 月 6 日 经营范围：电机、二次电源、遥测遥控设备、伺服控制系统的研发、生产和销售。 经中和正信会计师事务所审计，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 655,664,318.87 元，净资产 496,505,414.55 元；2008 年实现营业收入 138,114,319.17 元，实现净利润 25,303,908.08 元。 2008 年贵州航天林泉有限公司实现营业收入 138,114,319.17 元比上年同期(2007 年 6 月起纳入合并报表)增加 68,498,931.17 元，使其实现的利润相应增加。 （3）昆山航天林泉电机有限公司 法定代表人：孟玮 注册地址：昆山市巴城镇石牌金风凰路南侧塔基路东侧 注册资本：12,000 万元 成立日期：2008 年 2 月 1 日 经营范围：各类电机、机构、驱动控制系统的研发、销售；集成式低速大力矩永磁同步电动机、高压电机、伺 服控制系统的生产、销售。目前该公司正在进行生产基地建设，尚未正式投产，也未形成产品销售收入。 经中和正信会计师事务所审计，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 124,290,428.20 元，净资产 123,113,122.52 元；2008 年实现净利润 3,113,122.52 元，该公司实现的利润来自政府划拨的基础设施补偿款。 10、PE 投资情况 报告期内,公司没有 PE 投资情况。 11、债权债务变动情况 贵州航天电器股份有限公司 29 航天电器 2008 年年度报告 单位:元 本年比上年增减幅 本年比上年增减幅度 2008 年 2007 年 2006 年 度(%) 超过 30%的原因 长期借款 - - - - 短期借款 - - - - 应收账款 143,800,046.76 117,251,675.64 22.64见说明① 94,998,725.30 应付账款 99,453,442.76 38,871,888.90 155.85见说明② 26,755,524.75 预收账款 26,939,191.10 22,841,999.74 17.94 4,155,069.33 预付账款 28,003,132.24 23,999,204.82 16.68 22,394,545.77 说明: ①2008 年公司实现的营业收入比上年增长 43.89%，使应收账款相应增加，同比增长 22.64%，但低于同 期营业收入增长幅度，说明公司货款回笼正常，符合公司历年经营规律。 ②报告期公司应付账款比上年增长 155.85%，主要是子公司苏州华旃航天电器有限公司、贵州航天林泉电机有 限公司业务增长,其材料及设备采购需求形成的信用欠款相应增加。 12、偿债能力分析 本年比上年增减 本年比上年增减幅度超 2008 年 2007 年 2006 年 幅度 过 30%的原因 流动比率 5.20 11.72 -55.63见说明 7.86 速动比率 4.14 10.03 -58.72见说明 6.78 资产负债率（%） 16.45 8.75 7.70- 13.86 利息保障倍数 - - - - 说明:报告期公司偿债能力指标同比有所降低，主要原因是报告期公司购买材料、设备形成的商业信用欠款较 上年增加 6,058.16 万元。目前公司流动比率、速动比率仍明显高于合理指标值，说明公司各项偿债能力指标均处 于安全区域，具有较强的短期偿债能力。 13、资产运营能力分析 本年比上年增减幅 本年比上年增减幅度 2008 年 2007 年 2006 年 度（%） 超过 30%的原因 应收账款周转率 3.73 3.19 16.93见说明① 4.24 存货周转率 1.28 1.56 -17.95见说明② 1.92 总资产周转率 0.32 0.34 -5.88 0.55 说明：①应收账款周转率同比上升 16.93%，主要原因:一是报告期公司实现营业收入 48,696.38 万元，同比增 长 43.89%；二是公司加大货款回收力度，2008 年回笼货款 47,457.96 万元，同比增长 42.60%，与销售收入增长幅 度基本持平，从而使应收账款周转率同比上升。 ②存货周转率同比下降 17.95%，主要原因是报告期公司存货期末余额同比增加 90,816,274.27 元，增长了 58.63%。从而使存货周转率同比有所下降。 14、研发情况 单位：万元 项 目 2008 年度 2007 年度 2006 年度 研发费用投入金额 4,865.11 2,745.93 1,667.11 营业收入 48,696.38 33,842,97 32,278.49 研发费用占营业收入的比重 9.99% 8.11% 5.16% 公司自成立以来一贯重视技术创新工作，建立了国家级企业技术中心、国防企业技术中心和省级工程技术中心， 通过全体技术人员努力，公司已经在产品设计、工艺加工、可靠性检测与检验等方面形成具有先进性和自主知识产 权的关键技术，如绞线式弹性接触件设计与加工技术、高速数据传输连接器设计技术、耐环境高密度圆形连接器设 贵州航天电器股份有限公司 30 航天电器 2008 年年度报告 计与加工技术、抗强电磁干扰连接器设计与加工技术、超小型密封继电器设计与加工技术、继电器内部气氛控制技 术、继电器检测与控制技术等，这些关键技术的掌握，极大提升了公司的市场核心竞争力。 截至 2008 年 12 月 31 日,公司共有 264 项专利被受理，其中:国防专利 9 项，发明专利 70 项，实用新型专利 185 项。目前，公司已获得专利授权 129 项，具体清单如下： 序号 名 称 类型 专利号 权利期限 1 具有独立工作功能的推开式温度继电器 实用新型 ZL03255068.5 10 年 2 具有过渡引线的 1/4 晶体罩电磁继电器 实用新型 ZL03255071.5 10 年 3 滚珠式快速推拉锁紧及解锁电连接器 实用新型 ZL200420061192.9 10 年 4 快速锁紧及解锁电连接器 实用新型 ZL200520006084.6 10 年 5 卡口旋合与钢球锁紧组合式拉线分离电连接器 实用新型 ZL200520006124.7 10 年 6 用于低气压环境的小型密封式高压电连接器 实用新型 ZL200520006207.6 10 年 7 电连接器接触件的固定结构 实用新型 ZL200520006284.1 10 年 8 螺旋弹性动接触片温度继电器 实用新型 ZL200520006394.8 10 年 9 抗冲振支架的继电器 实用新型 ZL200520006412.2 10 年 10 龟壳式弹性动接触片温度继电器 实用新型 ZL200520006395.2 10 年 11 电连接器防误插及锁紧机构 实用新型 ZL200520006401.4 10 年 12 复合型错层防火焰装置 实用新型 ZL200520006413.7 10 年 13 电路连接器用螺纹锁紧机构 实用新型 ZL200520006414.1 10 年 14 锁紧防水电连接器 实用新型 ZL200520006470.5 10 年 15 射频同轴电连接器 实用新型 ZL200520006471.× 10 年 16 大负载继电器动簧片组合结构 实用新型 ZL200520006472.4 10 年 17 一种矩形电连接器 实用新型 ZL200620109313.1 10 年 18 高密封大体积继电器的外壳 实用新型 ZL200620109320.1 10 年 19 凸面接触的继电器盖板 实用新型 ZL200620109321.6 10 年 20 支撑钢球防脱的锁紧分离装置 实用新型 ZL200620109331.X 10 年 21 具有减震结构的锁紧分离装置 实用新型 ZL200620109367.8 10 年 22 屏蔽网连接装置 发明 ZL200610051024.5 10 年 23 一种超小型密封电磁继电器 实用新型 ZL200620109373.3 10 年 24 一种高灵敏微型密封电磁继电器 实用新型 ZL200620109380.3 10 年 25 超微型电连接器 实用新型 ZL200620109405.X 10 年 26 小型快锁速分新型电连接器 实用新型 ZL200620109406.4 10 年 27 小型冠簧插孔 实用新型 ZL200620109407.9 10 年 28 封线体带有蜂窝结构的电连接器 实用新型 ZL200620109433.1 10 年 29 一种缺相保护器 实用新型 ZL200620109434.6 10 年 30 防浪涌电压电连接器 实用新型 ZL200620109435.0 10 年 31 带有斜向引出线的电连接器线夹 实用新型 ZL200620109436.5 10 年 32 瞬动式密封温度继电器 实用新型 ZL200620109454.3 10 年 33 八芯圆形高压电连接器 实用新型 ZL200620109456.2 10 年 34 带有辅助抗振片的继电器 实用新型 ZL200620109459.6 10 年 35 一种连接器的新型接地连接机构 实用新型 ZL200620109486.3 10 年 36 一种用于高温超高压力下的密封电连接器 实用新型 ZL200620109487.8 10 年 37 一种具有超强耐磨性能的原生转轴衔铁结构 实用新型 ZL200620109488.3 10 年 贵州航天电器股份有限公司 31 航天电器 2008 年年度报告 序号 名 称 类型 专利号 权利期限 38 一种用于印制板连接器的压配式端子 实用新型 ZL200620109489.7 10 年 39 连接器成板与基座固定机构 实用新型 ZL200620109529.8 10 年 40 平面阵列板状电容滤波连接器 实用新型 ZL200620109571.X 10 年 41 插接式压缩机保护器 实用新型 ZL200620109573.9 10 年 42 具有高密封性能的基座组合 实用新型 ZL200620109600.2 10 年 43 一种具有高强度原生转轴的薄片式衔铁 实用新型 ZL200620109619.7 10 年 44 差动式磁路的限位装置 实用新型 ZL200620109627.1 10 年 45 一种带有“U”型结构垫片的磁保持继电器 实用新型 ZL200620133705.1 10 年 46 微型快速锁紧与分离电连接器 实用新型 ZL200620133706.6 10 年 47 具有高稳定性支架的晶体罩继电器 实用新型 ZL200620133708.5 10 年 48 一种带屏蔽的高速高密度连接器 实用新型 ZL200620133746.0 10 年 49 一种电连接器的螺纹连接结构 实用新型 ZL200620133747.5 10 年 50 电源插座连接器 实用新型 ZL200620133768.7 10 年 51 一种盲插矩形电连接器 实用新型 ZL200620133769.1 10 年 52 一种电连接器方形端子 实用新型 ZL200620133770.4 10 年 53 大电流电源连接器 实用新型 ZL200620133783.1 10 年 54 卡锁式快速锁紧及解锁机构 实用新型 ZL200620133614.8 10 年 55 多芯弯插扁平连接器 实用新型 ZL200620133615.2 10 年 56 印制板转接连接器 实用新型 ZL200620133646.8 10 年 57 可调式自动报警卸载手轮 实用新型 ZL200620133645.3 10 年 58 一种带辅助触头的双线圈磁路机构 实用新型 ZL200720122866.5 10 年 59 一种用于小型连接器接触件固定的锁紧环 实用新型 ZL200720122867.× 10 年 60 超小型温度继电器 实用新型 ZL200720122888.1 10 年 61 一种射频同轴电缆端接装置 实用新型 ZL200720122889.6 10 年 62 可深度调节的压接钳定位器 实用新型 ZL200720122890.9 10 年 63 特种电连接器的双向手轮卸载装置 实用新型 ZL200720122927.8 10 年 64 一种温度继电器 实用新型 ZL200720122929.7 10 年 65 麻花针滤波电连接器插座 实用新型 ZL200720122989.9 10 年 66 一种射频同轴连接器 实用新型 ZL200720123120.6 10 年 67 承载大电流的电连接器接触机构 实用新型 ZL200720123121.0 10 年 68 防过载的连接器螺纹锁紧装置 实用新型 ZL200720123122.5 10 年 69 一种快速锁紧与分离机构 实用新型 ZL200720123123.X 10 年 70 高抗振电磁继电器 实用新型 ZL200720123125.9 10 年 71 耐力学环境温度继电器 实用新型 ZL200720123126.3 10 年 72 一种射频同轴电连接器 实用新型 ZL200720123127.8 10 年 73 一种连接器固定圈结构 实用新型 ZL200720123194.× 10 年 74 卧式浮动安装盲插连接器 实用新型 ZL200720123195.4 10 年 75 小型密封高压矩形电连接器 实用新型 ZL200720123196.9 10 年 76 方形插孔接触件 实用新型 ZL200720123197.3 10 年 77 一种新型线束锁紧装置 实用新型 ZL200720123198.8 10 年 贵州航天电器股份有限公司 32 航天电器 2008 年年度报告 序号 名 称 类型 专利号 权利期限 78 带有翻边凸台结构的界面密封电连接器 实用新型 ZL200720123232.1 10 年 79 弧形麻花针连接器 实用新型 ZL200720123234.0 10 年 80 一种可调节距离的继电器扣片 实用新型 ZL200720123235.5 10 年 81 互补屏蔽的高速高密度电连接器 实用新型 ZL200720123236.× 10 年 82 表面贴装的微型矩形电连接器 实用新型 ZL200720123237.4 10 年 83 带印制板的弯插 PCB 连接器 实用新型 ZL200720123238.9 10 年 84 非对称防错插接触件 实用新型 ZL200720123240.6 10 年 85 一种可自动导向及三维大位移浮动的连接器 实用新型 ZL2007201223241.0 10 年 86 一种板后安装防误插电连接器 实用新型 ZL200720174040.3 10 年 87 弹性接触件滤波连接器 实用新型 ZL200720174041.8 10 年 88 防错插快速插拔式电连接器 实用新型 200720174042.2 10 年 89 一种微小型的多头并联电缆组件 实用新型 ZL200720174043.7 10 年 90 一种微型矩形连接器的锁紧装置 实用新型 ZL200720174044.1 10 年 91 一种防斜插电连接器 实用新型 ZL200720174045.6 10 年 92 一种电连接器防松抗振装置 实用新型 ZL200720174046.0 10 年 93 一种连接器表面贴焊安装结构 实用新型 ZL200720174047.5 10 年 94 新型防尘矩形麻花针连接器 实用新型 ZL200720174048.× 10 年 95 一种具有高电磁兼容性能的电子控制组件 实用新型 ZL200720174110.5 10 年 96 一种矩形电连接器屏蔽结构 实用新型 ZL200720174111.X 10 年 97 一种电连接器印制板密封支撑结构 实用新型 ZL200720174112.4 10 年 98 卡口式快速锁紧分离单芯电连接器 实用新型 ZL200720174116.2 10 年 99 一种抗冲振元器件安装结构 实用新型 ZL200720174179.8 10 年 100 高抗振、抗冲击的元器件安装结构 实用新型 ZL200720174180.0 10 年 101 互相插拔的转接插座 实用新型 ZL2300720174181.5 10 年 102 耐高低温、低磁导率的密封射频同轴连接器 实用新型 ZL200720174182.X 10 年 103 单向高压整体气密封电连接器 实用新型 ZL200720174183.4 10 年 104 具有高维修性的火工品电阻保护盒 实用新型 ZL200720174184.9 10 年 105 一种新型电连接器 实用新型 ZL200720174185.3 10 年 106 微型电连接器盲插结构 实用新型 ZL200720174223.5 10 年 107 一种射频连接器中快速锁紧、分离机构 实用新型 ZL200720174224.X 10 年 108 可折断式印制电路电连接器结构 实用新型 ZL200720174225.4 10 年 109 长寿命高灵敏度继电器 实用新型 ZL200720174226.9 10 年 110 分体式固定板微型弯插印制板电连接器 实用新型 ZL200720174227.3 10 年 111 一种电连接器快速锁紧及分离机构 实用新型 ZL200720174228.8 10 年 112 微型连接器外壳防反插结构 实用新型 ZL200720174229.2 10 年 113 一种微型电连接器转接式接触件 实用新型 ZL200720174230.5 10 年 114 一种微小型电连接器沉孔基座 实用新型 ZL200720174231.X 10 年 115 带有快速锁紧机构的混装密封矩形电连接器 实用新型 ZL200720174232.4 10 年 116 一种防误插电连接器锁紧附件 实用新型 ZL200720174233.9 10 年 117 电连接器高压气路接触件 实用新型 ZL200720174234.3 10 年 贵州航天电器股份有限公司 33 航天电器 2008 年年度报告 序号 名 称 类型 专利号 权利期限 118 锥套收缩内接触式过载开关 实用新型 ZL200720174235.8 10 年 119 一种可防止同轴电缆压接折断的压接环 实用新型 ZL20720174236.2 10 年 120 一种扁平的差动式磁路 实用新型 ZL200820096273.0 10 年 121 具有密封快速锁紧高低频混装电连接器 实用新型 ZL200820096274.5 10 年 122 一种射频同轴电连接器快速锁紧和分离机构 实用新型 ZL200820096308.0 10 年 123 一种电连接器推拉锁紧与分离机构 实用新型 ZL200820096307.6 10 年 124 一种继电器用复原簧片固定结构 实用新型 ZL200820096306.1 10 年 125 一种新型的电连接器弹性接触件 实用新型 ZL200820096321.6 10 年 126 一种耐高压密封电连接器 实用新型 ZL200820096333.9 10 年 127 可调节陶瓷插针 实用新型 ZL200820096332.4 10 年 128 免焊式直插印制板连接器插座 实用新型 ZL200820096342.8 10 年 129 一种大电流弹性接触件端子 实用新型 ZL200820096341.3 10 年 贵州航天电器股份有限公司 34 航天电器 2008 年年度报告 15、投资情况 （1）募集资金使用情况 单位：万元 募集资金总额 41,892.04 本年度投入募集资金总额 0 变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 41,892.04 变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目 是否已 募集资金 调 截至期末 本年 截至期末 截至期末累 截至期末 项目达到 本年 是否 项 变更项 承诺投资 整 承诺投入 度投 累计投入 计投入金额 投入进度 预定可使 度实 达到 目（含部 总额 后 金额(1) 入金 金额(2) 与承诺投入 （%）(4) 用状态日 现的 预计 可 分变更） 投 额 金额的差额 ＝(2)/(1) 期 效益 效益 行 资 (3)＝ 性 总 (2)-(1) 是 额 否 发 生 重 大 变 化 对苏州华旃航天电器 有限公司进行增资， 2009 年 6 否 20,000.00 - 20,000.00 - 20,000.00 - 100 0 是 否 建设通讯、交通用连 月 30 日 接器生产基地项目 组建贵州航天林泉电 2008 年 6 机有限公司，建设精 否 22,000.00 - 22,000.00 - 22,000.00 - 100 0 否 否 月 30 日 密微特电机生产基地 合计 — 42,000.00 42,000.00 42,000.00 - — — — 2007 年公司非公开发行募集资金到位后，子公司贵州航天林泉电机有限公司由于受城市发展规划 以及退出上海林泉先锋电机有限公司股权等方面的影响，造成其承担的募集资金项目-精密微特电 未达到计划进度或预 机生产基地建设项目的子项目特种电机、民用永磁直流电机产品开发、生产暂无法实施，经 2007 计收益的情况和原因 年度股东大会审议批准，公司调整了上述募集资金项目的实施地点和实施方式。 （分具体项目） 2009 年公司将继续实施该募集资金项目，并采取措施加快项目建设进度，力争在 2009 年底竣工投 产。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 经 2007 年度股东大会审议批准，公司将募集资金项目精密微特电机生产基地建设项目的子项目特 募集资金投资项目实 种电机、民用永磁直流电机的实施地点调整到位于江苏昆山市巴城镇的子公司昆山航天林泉电机有 施地点变更情况 限公司，将贵州航天林泉电机有限公司开发、生产特种电机、民用永磁直流电机产品使用的募集资 金 9,600 万元以增资的方式投入昆山航天林泉电机有限公司，由其承接实施上述项目。 经 2007 年度股东大会审议批准，公司将募集资金项目精密微特电机生产基地建设项目的子项目特 募集资金投资项目实 种电机、民用永磁直流电机的实施地点调整到位于江苏昆山市巴城镇的子公司昆山航天林泉电机有 施方式调整情况 限公司，将贵州航天林泉电机有限公司开发、生产特种电机、民用永磁直流电机产品使用的募集资 金 9,600 万元以增资的方式投入昆山航天林泉电机有限公司，由其承接实施上述项目。 募集资金投资项目先子公司苏州华旃航天电器有限公司 2007 年度项目投入 522.05 万元，系使用自有资金投资，未使用 贵州航天电器股份有限公司 35 航天电器 2008 年年度报告 期投入及置换情况 专户储存的募集资金。 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 公司本次募集资金项目的子项目通过控股子公司实施，控股子公司尚未使用的募集资金全部存放在 用途及去向 募集资金托管银行的专户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 说明：公司2007年非公开发行股票募集的资金净额为41,892.04万元，募集资金计划全部用于“对苏州华旃航 天电器有限公司进行增资，建设通讯、交通用连接器生产基地”和“组建贵州航天林泉电机有限公司，建设精密微 特电机生产基地”两个项目。其中，对苏州华旃航天电器有限公司进行增资的项目，募集资金将用于D系列(含滤波) 连接器生产线（投资额为3,279万元）、高速PCB连接器系列生产线（投资额为10,188万元）和压缩机保护器系列生 产线（投资额为7,199万元）等三个子项目。上述项目募集资金不足部分由公司自筹解决。 募集资金到位后，公司于 2007 年 6 月 8 日完成贵州航天林泉电机有限公司的工商注册登记，该公司注册资本 为 40,000 万元，本公司以现金 22,000 万出资（含自有资金 107.96 万元），占其注册资本的 55.00%；中国江南航天 工业集团林泉电机厂以其经评估的经营性资产、以及货币资金作为出资，合计 18,000 万元，占其注册资本的 45.00%； 6 月 18 日公司完成对苏州华旃航天电器有限公司的增资，本次增资完成后，该公司注册资本由 10,000 万元增加至 30,000 万元，其中，本公司出资额为 26,000 万元，占其注册资本的 86.67%；该公司其他股东保持原出资额 4,000 万元不变，占其注册资本的 13.33%。 经 2008 年 5 月 17 日召开的 2007 年度股东大会审议批准，公司将募集资金项目精密微特电机生产基地建设项 目的子项目特种电机、民用永磁直流电机项目实施地点调整到江苏省昆山市，同时将贵州航天林泉电机有限公司开 发、生产特种电机、民用永磁直流电机产品使用的募集资金 9,600 万元以增资的方式投入昆山航天林泉电机有限公 司，由其承接实施上述项目。2008 年 6 月 6 日，子公司贵州航天林泉电机有限公司完成对昆山航天林泉电机有限公 司的增资，本次增资完成后，该公司注册资本由 2,400 万元增加至 12,000 万元，其中，本公司出资额为 1,200 万 元，占其注册资本的 10.00%；贵州航天林泉电机有限公司出资额为 10,400 万元，占其注册资本的 86.67%；该公司 其他股东保持原出资额 400 万元不变，占其注册资本的 3.33%。 公司本次非公开发行募集资金投资的子项目通过子公司苏州华旃航天电器有限公司、贵州航天林泉电机有限公 司、昆山航天林泉电机有限公司进行实施，截至 2008 年 12 月 31 日，上述子公司使用募集资金向募集资金子项目 投入 13,032.58 万元。 （2）募集资金专户存储制度的执行情况 公司严格执行募集资金专户存储制度，未使用的募集资金全部存放在募集资金托管银行开设的专用存款账户 中，同时授权保荐机构指定的保荐代表人可以随时到募集资金托管银行查询募集资金专用存款账户资料,在募集资金 的使用和管理上主动接受保荐机构及代表的持续督导。 公司本次非公开发行募集资金项目的子项目均通过控股子公司进行实施，上述控股子公司在募集资金托管银行 分别开设了 5 个募集资金专户，各专户的资金余额如下： 贵州航天电器股份有限公司 36 航天电器 2008 年年度报告 单位：元 募集资金存款银行名称 专户资金余额 交通银行遵义分行中华路支行 50,394,268.99 苏州华旃航天电器有限公司 交通银行苏州彩虹支行 85,213,362.35 交通银行贵阳分行纪念塔支行 7,105,801.03 贵州航天林泉电机有限公司 贵阳商业银行三桥支行 73,108,541.28 昆山航天林泉电机有限公司 中国银行昆山支行 83,176,632.39 合 计 298,998,606.04 截至 2008 年 12 月 31 日，上述募集资金专户实际余额为 298,998,606.04 元，较募集资金存款余额 288,594,664.46 元多 10,403,941.58 元。差异形成原因：募集资金专户余额包含了 10,403,941.58 元的募集资金存 款利息收入。 （3）会计师事务所对公司募集资金存放与使用情况进行专项审核后出具的结论性意见 中和正信会计师事务所有限公司对公司募集资金存放与使用情况进行了专项审核，并出具了《贵州航天电器股 份有限公司募集资金年度专项审核报告》[中和正信审字（2009）第 4-095-2 号]。报告认为，公司董事会《关于募 集资金年度使用情况的专项报告》，在所有重大方面公允反映了航天电器截至 2008 年 12 月 31 日的募集资金年度使 用情况。 （4）报告期内非募集资金使用情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 昆山航天林泉电机有限公司 2,000.00 正在进行生产基地建设 报告期实现净利润 311.31 万元 苏州双航机电有限公司 500.00 100.00% - 上海航天电器技术研究院大厦项目 6,000.00 正在办理规划报建手续 - ①经 2008 年 1 月 28 日召开的第二届董事会 2008 年第二次临时会议审议通过，公司和子公司贵州航天林泉电 机有限公司联合梅岭化工厂共同出资组建了昆山航天林泉电机有限公司，该公司首期注册资本为 2,400 万元，其中 公司出资 1,200 万元，占其注册资本的 50.00%；贵州航天林泉电机有限公司出资为 800 万元，占其注册资本的 33.333%。经 2007 年度股东大会审议批准，子公司贵州航天林泉电机有限公司使用募集资金 9,600 万元对其进行增 资，增资完成后，昆山航天林泉电机有限公司注册资本由 2,400 万元增加至 12,000 万元。该公司目前正在进行生 产基地建设,尚未正式投产，也未形成营业收入。2008 年该公司实现净利润 311.31 万元，该公司实现的利润来自政 府划拨的基础设施补偿款。 ②经2008年1月28日召开的第二届董事会2008年第二次临时会议审议通过，公司投资参股苏州双航机电有限公 司，该公司注册资本为2,000万元，其中公司现金出资500万元，占注册资本的25%；关联企业贵州航天工业有限责 任公司以经评估的实物资产出资100万元，占注册资本的5.00%；关联企业苏州江南航天机电工业公司以经评估的实 物资产出资220万元，占注册资本的11.00%；浙江瑞虹空调配件有限公司以现金出资200万元，占注册资本的10.00%； 贵州金磐科技创业投资有限公司以现金出资140万元，占注册资本的7.00%；河南豫新航空环控设备有限公司以现金 出资100万元,占注册资本的5.00%；10名自然人股东以经评估的实物资产出资740万元，占注册资本的37.00%。报告 期，公司完成对苏州双航机电有限公司的投资。 ③经 2008 年 8 月 16 日召开的 2008 年第二次临时股东大会审议批准，公司与上海未来岛投资置业有限公司共 同合资建设上海航天电器技术研究院大厦（暂定名）, 该项目位于上海市普陀区未来岛高新技术产业园区内,项目 总投资为 6,000 万元（不含土地使用权投资）,建设规模为 13,500～15,000 平方米,其中公司以现金方式出资 6,000 万元，上海未来岛投资置业有限公司以上海未来岛高新技术产业园区内 12.03 亩土地作为出资，大厦建成后，航天 电器享有不低于 65%的房屋产权。上海航天电器技术研究院大厦交付使用后将作为公司技术研究院和区域营销中心 办公场地。目前，该项目正在办理项目的规划报建手续。 （三）公司未来发展规划及重大风险情况分析 1、发展规划 贵州航天电器股份有限公司 37 航天电器 2008 年年度报告 公司发展战略是：专注主业，围绕公司使命“致力高科技领域，追求卓越，共享成就”，建设具有显著影响力 和竞争力的一流高科技企业。 发展机遇： （1） “十一五”期间是我国电子技术和机电产品更新换代与快速发展的关键时期，国家产业政策支持新型电子 元器件及机电产品的发展，以提高装备的自动化水平、系统集成能力和节能的要求，其中，继电器、连接器和微特 电机是重点发展的项目。 （2）公司是国内为数不多掌握宇航级产品核心制造技术、并具备批量生产能力的电子元器件企业，随着国家 空间探测、研究项目任务增加，公司宇航级产品市场空间将进一步扩大。 （3）宏观经济形势的变化，使部分经营规模较小、资金链紧张的同行企业经营日趋困难，为公司提供了低成 本并购的机会。 挑战： （1）公司在国内高端电子元器件市场占据优势地位。但是与国际先进同行企业相比，公司在品牌、资本、规 模、人才等方面存在差距。 （2）受全球性金融危机的影响，国内电子元器件市场竞争更加激烈，公司主导产品继续保持较高盈利的难度 加大。 拟开发的新产品： （1）宇航级继电器系列 （2）节能智能化继电器 （3）特种大功率继电器 （4）滤波连接器系列化开发 （5）微型连接器系列 （6）抗核电磁脉冲连接器系列 （7）特种小型电机及控制系统 2、经营计划或盈利预测 （1）全面推行新的绩效体系实施，促进公司整体经营效率和管理水平的提升，为企业发展奠定基础。 （2）改进完善营销管理和激励机制，增强市场开发能力；加强市场技术支撑，保障重点目标市场和客户开发， 提高产品市场占有率。 （3）加大技术创新和产品开发投入，提升公司自主创新能力；以市场需求为导向，强化研发论证和策划，培 育公司新的经济增长点。 （4）积极应对国际金融危机的不利影响，进一步加强成本控制，采取有针对性的措施，降低采购成本、生产 成本和可控经营费用的支出，巩固和保持航天电器的成本优势。 （5）加快募集资金项目实施进度，力争尽快达到项目预计收益。 3、年度重大投资计划 2009 年，公司除继续实施 2007 年非公开发行募集资金投资项目、按进度实施上海航天电器技术研究院大厦项 目建设外，无重大投资计划。 4、发展规划资金来源及使用计划 为实现公司 2009 年及十一五规划发展经营目标，初步测算 2009 年生产经营所需的资金为 50,600 万元，上述 资金需求，公司用自有资金和正常营业收入基本可以满足需求，如存在资金缺口，公司拟向商业银行借款解决。 5、风险分析 （1）宏观经济波动风险 公司主导产品继电器、连接器和和微特电机主要应用于航天、航空、电子、船舶、通信等领域，上述行业是国 家重点支持发展的高技术领域，国际金融危机发生后受到的冲击较小，目前上述领域对高端电子元器件需求未发生 明显变化，公司主业发展环境没有改变，但同行企业之间产品竞争加剧。随着金融危机对实体经济影响的显现，公 贵州航天电器股份有限公司 38 航天电器 2008 年年度报告 司某些产品配套市场如家电等行业，由于需求不均衡或需求量下滑等原因，从而可能影响公司相关产品市场开发预 期进度和效果。 对策：针对宏观经济环境的变化，公司已形成“练好内功是企业过冬的根本”共识，并据此制定了相应的应对 措施，具体如下： ①按照“差异应对竞争，创新迎接挑战”的经营思路，2009 年公司将有针对性地加大市场开发和产品开发力度， 进一步丰富产品链，以高性价比产品、系统的技术服务，顺应市场和客户需求，保持产品市场份额。 ②加强成本管理，从产品设计工艺，材料采购、人力成本等方面明确成本控制关键点，有效降低各项生产性成 本费用，从严控制不必要的经营费用支出，强化航天电器成本优势，增加产品竞争力。 （2）市场或业务经营风险 目前，公司高端产品市场需求主要来源于航天、航空、电子、通讯等高技术领域，由于客户订制下单和特殊个 性化品质需求等原因，公司产品的附加值较高。近几年随着行业景气度的提升，同行企业的技术和经营管理水平也 在不断提高，国外企业进入我国电子元器件市场的力度也在逐步加大，因此公司面临市场竞争加剧，从而影响公司 的盈利能力的风险。 对策：公司将从产品设计优化、材料采购、生产管理等环节进行全方位、系统的成本和费用控制，降低产品生 产成本；加强技术和产品创新，充分利用公司现有优势，开发生产技术含量高、技术准入门槛高的产品，巩固公司 产品在航天、航空、电子、兵器、舰船、通讯等领域的竞争优势；在有效控制风险的前提下，投资国家政策鼓励发 展的节能电机项目，培育公司新的经济增长点。通过上述措施，公司有能力抵御行业竞争加剧的风险。 （3）管理风险 随着集团化、跨地域发展战略的实施，公司先后在上海、苏州、北京、昆山等地投资组建了子公司，以优化公 司产业布局，降低物流成本、产品制造成本，增强产品竞争力。但与此同时，也使公司组织结构和管理体系趋于复 杂，管理难度增大，能否及时根据公司经营规模的发展调整完善公司组织结构和管理体系直接关系公司的运营效率。 因此，公司面临集团化发展带来的管理难度加大的风险。 对策：公司集团化发展是公司持续发展做优做强的趋势，公司已充分认识集团化经营过程中存在的风险和困难， 并拟定以下应对措施： ①持续完善公司的内控制度，由公司内部专职机构定期对控股子公司经营业绩和内部管理实施监督、监察，对 控股子公司进行有效的管理和控制，提高子公司经营质量； ②不断完善子公司治理结构，通过委派董事、监事及重要管理人员行使职权实现公司的管理意图，保证公司战 略发展目标的实现； ③向子公司下达年度经营考核指标，并采取有效措施激励下属公司管理层不断提升经营业绩，从而有效保障公 司经营目标的实现； ④定期对子公司财务管理和内控制度的执行情况实施内部审计，通过内部审计监督，强化对控股子公司的财务 管理和风险控制，使其经营管理水平不断提升。 （4）应收账款增加的风险 随着公司销售收入的增长，公司应收账款相应增加。从应收账款质量看，账龄 1 年以内的应收账款占应收账款 总额的 97%以上，同时公司按相关会计准则规定，对应收账款足额计提了坏账准备，应收账款总体质量较高；从货 款回收情况来看，公司货款回笼正常，符合历年经营规律，并且公司与客户多保持长期业务合作关系，交易信用记 录较好，公司应收账款产生呆坏账的机率极低。但是受金融危机影响，个别客户可能存在由于资金周转、经营暂时 困难等原因，发生拖欠公司货款的情况，由此造成公司债权风险增加。 对策：为有效规避风险，优化经济运行质量，最大限度保证公司资产安全、减少应收账款呆坏账的发生，公司 拟定以下应对措施： ①对客户信用状况合理评估，坚持与有实力、信用度高、产业发展前景好的企业进行合作，从源头上控制不良 债权产生。 ②在做好产品营销服务工作的同时，及时跟踪分析客户经营状况，并依据相关信息及时调整信用政策，缩短货 款回收周期，降低债权风险。 ③改进完善公司货款回笼考核激励机制，激励营销人员工作积极性，加快货款回收速度，使公司现金流保持较 贵州航天电器股份有限公司 39 航天电器 2008 年年度报告 高水平。 6、政策法规变化 公司和控股子公司贵州航天林泉电机有限公司由于符合财政部财税[2001]202号文《关于西部大开发税收优惠 政策问题的通知》规定的享受优惠政策的条件，公司自2002年起至2008年，均按15%的税率缴纳企业所得税；贵州 航天林泉电机有限公司2007年至2008年，按15%的税率缴纳企业所得税。 根据贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局下发的《关于转发〈关于贵州 省2008 年第一批高新技术企业备案申请回复〉的通知》 ，公司和控股子公司贵州航天林泉电机有限公司被认定为贵 州省2008年第一批高新技术企业。按照有关规定，公司和贵州航天林泉电机有限公司2008年-2010年可享受国家关 于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。 控股子公司苏州华旃航天电器有限公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方 税务局认定为江苏省2008年第三批高新技术企业。根据有关规定，苏州华旃航天电器有限公司获得高新技术企业认 定后，2008年-2010年可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，其缴纳的企业所得税率由25%降低为15%。 7、并购重组进展 报告期内，公司没有再融资、重大资产重组等事项。 8、董监高和重要股东变动 报告期内，公司第二届董事会董事任期届满，经2008年第一次临时股东大会选举，曹军、谢柏堂、原维亮、陈 光平、冯常亭、魏俊华、孟玮、史际春、陈怀谷、张宏斌先生、苏东林女士当选公司第三届董事会董事。报告期内， 公司没有董事离任。 报告期内，公司第二届监事会监事任期届满，经2008年第一次临时股东大会选举，洪涛、柏建平先生当选公司 第三届监事会监事；经公司职工代表大会选举，郑建模先生出任公司第三届监事会职工代表监事。报告期内，公司 没有监事离任。 经2008年6月14日召开的公司第三届董事会第一次会议审议决定，聘任原维亮先生为公司总经理；根据总经理 提名，聘任孙智云先生、王跃轩先生、李凌志先生、王丽文女士为公司副总经理，聘任张旺先生为公司财务总监（财 务负责人）。7月26日召开的公司第三届董事会第二次会议审议同意,聘任武玉平先生公司董事会秘书. 报告期内，公司第二届董事会聘任的副总经理路江涛先生、董事会秘书王磊先生因聘任合同期满等原因离任； 总经理助理周靖波先生改任子公司苏州华旃航天电器有限公司副总经理。 9、控制权变动 2008年10月，国务院国有资产监督管理委员会下发国资产权[2008]1171号文《关于贵州航天电器股份有限公司 国有股东所持股份划转有关问题的批复》，同意贵州航天朝晖电器厂将持有的本公司股份66,387,120股（占公司总 股本的20.12%）、贵州航天朝阳电器厂将持有的本公司股份45,656,250股（占公司总股本的13.84%）无偿划转给贵 州航天工业有限责任公司（以下简称“航天工业公司”）。 航天工业公司成立于2001年5月25日，是公司实际控制人中国航天科工集团公司下属的全资子公司，本次划转 前航天工业公司持有的本公司股份为25,392,270股（占公司总股本的7.69%），是公司第三大股东。本次股权划转 后，公司实际控制人未发生变化，航天工业公司将成为本公司第一大股东，持有本公司137,435,640 股，占公司总 股本的41.65%，股份性质为国有法人股。由于本次国有股权划转事项，尚需中国证券监督管理委员会审核无异议， 并豁免航天工业公司要约收购义务后方可实施。2008年12月3日，中国证监会受理了航天工业公司豁免要约收购贵 州航天电器股份有限公司的申请，截至2008年12月31日，航天工业公司申请豁免要约收购航天电器股权材料处于审 核阶段。 本次国有股权划转完成后，公司实际控制人没有发生变化，仍为中国航天科工集团公司。国有股权划转对公 司的人员独立、资产独立、财务独立、机构独立等将不会产生影响，公司仍将具有独立经营能力，在业务经营的各 个环节与航天工业公司保持独立。 贵州航天电器股份有限公司 40 航天电器 2008 年年度报告 10、诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）其他事项 1、利润分配情况 单位：元 项目 2007年 2006年 2005年 合计 是否进行现金分配 是 否 是 - 利润分配方式 现金、股票分配 不分配 现金、股票分配 - 现金分红金额（含税） 16,500,000.00 - 19,200,000.00 35,700,000.00 现金分红与三年平均可分配 15.47 - 18.00 33.47 利润的比率% 2006年度公司未进行现金分配的原因：为进一步做大公司主营业务规模，实现公司“十一五”规划发展目标， 在对公司2007年度流动资金需求进行总体评估后，经2006年度股东大会批准，公司2006年度利润分配方案为：不分 配不转增，2006年度公司未分配利润暂时用于补充流动资金。 2、关联交易情况 ①2008 年 5 月 17 日，经 2007 年度股东大会审议批准，公司与贵州航天风华精密设备有限公司（以下简称“精 密公司”）、子公司遵义精星航天电器有限责任公司与贵州航天朝晖电器厂（以下简称“朝晖厂”）签订水、电、汽 供应协议。2008 年，精密公司向公司提供水电汽的金额为 517.09 万元；朝晖厂向遵义精星航天电器有限公司提供 水电汽的金额为 167.99 万元。 ②2008 年 9 月 6 日，经第三届董事会 2008 年第一次临时会议审议批准，公司控股子公司贵州航天林泉电机有 限公司与关联企业贵州航天设备制造有限公司签订《委托外协加工合同》，将其部分型号电机生产所需的零部件， 委托给贵州航天设备制造有限公司进行加工，利用社会资源有效降低电机零部件生产加工成本。截止 2008 年 12 月 31 日，贵州航天林泉电机有限公司委托上述关联企业外协加工电机零部件的金额为 1,498.55 万元。 3、审计机构的变动 年报审计期间公司未发生更换审计机构的情形。 （五）董事会的日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会共召开9次董事会会议，会议的通知、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和监管部门 的要求。 （1）公司第二届董事会 2008 年第一次临时会议于 2008 年 1 月 16 日在公司二楼办公室以通讯表决方式召开。 本 次 董 事 会 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 1 月 19 日 的 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 （2）公司第二届董事会 2008 年第二次临时会议于 2008 年 1 月 28 日在公司二楼办公室以通讯表决方式召开。 本 次 董 事 会 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 1 月 30 日 的 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 （3）公司第二届董事会 2008 年第三次临时会议于 2008 年 2 月 2 日在公司二楼办公室以通讯表决方式召开。 本 次 董 事 会 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 2 月 5 日 的 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 （4）公司第二届董事会第十次会议于 2008 年 4 月 19 日在苏州华旃航天电器有限公司会议室以现场表决方式 召开。本次董事会会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 贵州航天电器股份有限公司 41 航天电器 2008 年年度报告 （5）公司第二届董事会 2008 年第四次临时会议于 2008 年 4 月 24 日在苏州华旃航天电器有限公司会议室以通 讯表决方式召开。经全体董事审议，会议形成如下决议： 审议并通过《公司 2008 第一季度报告》 公司《2008 年第一季度报告》（正文）刊登在 2008 年 4 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）； 《2008 年第一季度报告》 （全文）刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 （6）公司第三届董事会第一次会议于 2008 年 6 月 14 日在公司二楼会议室以现场表决方式召开。本次董事会 会议决议公告刊登在 2008 年 6 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 （7）公司第三届董事会第二次会议于 2008 年 7 月 26 日在公司二楼会议室以现场表决方式召开。本次董事会 会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 29 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 （8）公司第三届董事会 2008 年第一次临时会议于 2008 年 9 月 6 日在公司二楼会议室以通讯表决方式召开。 本 次 董 事 会 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 9 月 9 日 的 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 （9）公司第三届董事会第三次会议于 2008 年 10 月 26 日在公司二楼会议室以现场表决方式召开。本次董事会 会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 Http://www.cninfo.com.cn 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期，董事会根据《公司法》 、《证券法》和《公司章程》的规定和要求，执行完成了股东大会决议的全部事 项。 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况： 公司 2007 年度实现净利润 87,919,058.41 元，可用于股东分配的利润为 223,703,056.07 元。公司 2007 年度 股东大会审议批准的利润分配方案为：以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 165,000,000 股为基数, 向全体股东每 10 股送红股 3 股，同时每 10 股派发现金红利 1 元(以上含税)，共计 66,000,000.00 元；另外以资本公积金转增股本 方式向全体股东每 10 股转增 7 股。本次分配后公司总股本由 165,000,000 股增至 330,000,000 股。2008 年 5 月 28 日，董事会将公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施完毕。 （六）董事会审计委员会的履职情况汇总报告 （1）2008 年审计委员会职责履行情况 ①审计委员会定期召开专门会议，审阅了公司及控股子公司内部审计报告，公司 2009 年度内部审计工作计划， 并与公司聘请的审计机构中和正信会计师事务所有限公司沟通，确定了公司 2008 年度财务报告审计工作计划日程 安排。 ②在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务报表，并出具了书面审阅意见，认为：公司财务报 表按照《企业会计准则》的规定编制，未发现重大错报和遗漏。 ③年审注册会计师进场后，保持与年审注册会计师的沟通，并督促会计师事务所按计划进度开展审计工作并按 期提交审计报告。 ④年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司 2008 年财务报表，并形成书面审阅意见，认为：财 务报表真实公允反映了公司的 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 （2）对会计师事务所从事2008年度公司审计工作的总结以及续聘会计师事务所的建议 按照审计委员会与中和正信会计师事务所有限公司确定的审计工作时间安排，中和正信会计师事务所有限公司 成立审计项目组于2009年1月9日进入贵州航天电器股份有限公司及控股子公司开始进行年度审计。 在审计过程中，中和正信会计师事务所有限公司严格按照《中国注册会计师审计准则》的规定，严格实施审计 程序，进行复核性测试和实质性测试，同时年审注册会计师及相关审计人员勤勉尽责，加班加点工作，按约定时间 提交了审计报告，保证公司按期公布2008年度报告。 中和正信会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务时，严格遵守注册会计师职业准则，从外部审计监督角 贵州航天电器股份有限公司 42 航天电器 2008 年年度报告 度维护公司与股东利益，为公司出具的审计意见真实公允。提议公司续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司 2009年度审计机构。 （七）董事会薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 报告期董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事、高级管理人员 2008 年度领取的薪酬进行了审查，认为： 公司向董事、监事和高级管理人员发放的薪酬与其岗位职责、经营业绩挂钩，激励约束效果较好，公司披露的董 事、监事和高级管理人员薪酬与实际发放情况相符，且符合公司薪酬政策和高级管理人员绩效考核的相关规定。 （八）2008年度利润分配或资本公积金转增股本预案 公司 2008 年度实现净利润 98,049,906.82 元，加上年初未分配利润 223,703,056.07 元，可供分配的利润为 321,752,962.89 元；扣除分配给股东的 2007 年度现金红利和股票红利 66,000,000.00 元；按母公司净利润的 10% 提取法定盈余公积金 7,946,461.50 元,计提 10%的任意盈利公积金 7,946,461.50 元；2008 年度可用于股东分配的 利润为 239,860,039.89 元。 鉴于宏观经济形势难于准确判断，目前公司正处于发展关键时期，充足的流动资金、稳健的财务状况异常重要， 经董事会讨论研究建议本年度不分配利润，将 2008 年度可分配利润结转至下一年，以保障战略目标更好的实现。 本年度盈利但未提出现金利润分配预案的原因：①目前公司在产品研发、技术创新、技术改造等方面的投入需 求较大；②为积极调整战略布局，公司在 2009 年用自有资金建设上海航天电器技术研究院大厦；③为使公司强势、 积极参与行业分工和市场竞争，策划投资控股泰州市航宇电器有限公司以实现产品系列及目标市场的纵向扩展；④ 控股子公司昆山航天林泉电机有限公司、贵州航天林泉电机有限公司、苏州华旃航天电器有限公司承接实施的定向 增发募集资金项目陆续竣工投产，将提高对流动资金需求量。经董事会研究建议公司 2008 年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划：用于暂时补充公司流动资金、董事会或股东大会审议批准的投资项目。 本次利润分配预案须经2008年度股东大会审议批准后实施。 （九）其他报告事项 1、开展投资者关系管理的具体情况 公司重视投资者关系管理，报告期内及时准确通过中国证监会指定媒体、公司网站披露法定信息，并通过电话、 电子邮件、接待投资者来访和现场调研（按规定签署承诺函）等多种方式，加强与投资者和新闻媒体的联系，增进 投资者对公司经营情况的了解，提高公司的透明度。同时利用召开年度报告网上说明会的机会与广大投资者进行充 分沟通，认真细致地回答投资者关心的问题，听取投资者对公司相关工作的建议和意见，最大限度地保障投资者的 知情权。 2、报告期，公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》，未发生变更。 贵州航天电器股份有限公司 43 航天电器 2008 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期，公司监事会共召开 5 次会议，具体情况如下： 1、公司第二届监事会第十二次会议于 2008 年 4 月 19 日在苏州华旃航天电器有限公司会议室召开，会议应到 监事 3 名，实到监事 3 名，审议并通过以下议案。 （1）《公司 2007 年度监事会报告》 （2）《公司 2007 年度报告及 2007 年度报告摘要》 （3）《公司 2007 年度内部控制自我评价报告》 （4）《关于提名公司第三届监事会监事候选人的预案》 （5）《公司调整部分募集资金投资项目实施地点和实施方式的议案》 本次监事会决议公告刊登在 2008 年 4 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 2、公司第二届监事会第十三次会议于 2008 年 4 月 24 日在中国航天科工集团 061 基地财务部召开，会议应到 监事 3 名，实到监事 3 名，审议并通过以下议案。 《公司 2008 年第一季度报告》 3、贵州航天电器股份有限公司第三届监事会第一次会议于 2008 年 6 月 14 日在公司二楼会议室召开，会议应 到监事 3 人，实到监事 3 人，审议并通过以下议案。 《关于选举第三届监事会主席的议案》 本次监事会决议公告刊登在 2008 年 6 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 4、贵州航天电器股份有限公司第三届监事会第二次会议于 2008 年 7 月 26 日在公司二楼会议室召开，会议应 到监事 3 人，实到监事 3 人，审议并通过以下议案。 《公司 2008 年半年度报告及 2008 年半年度报告摘要》 本次监事会决议公告刊登在 2008 年 7 月 29 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 5、公司第三届监事会第三次会议于 2008 年 10 月 26 日在公司二楼会议室召开，会议应到监事 3 名，亲自出席 监事 3 名，审议并通过以下议案。 《公司 2007 年第三季度报告》 （二）监事会对公司 2008 年度有关事项发表的独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会成员列席了本年度董事会召开的各次会议，监事会认为公司各项决策程序符合法律法规及《公司章程》 的规定，内部控制制度完善，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律法规、 《公司章程》的行为， 也没有滥用职权损害公司和股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，监事会对财务状况和经营成果进行了检查，认为公司财务制度健全、内控机制完善、财务状况良好。 2008 年度财务报告真实、客观反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目情况 公司 2007 年非公开发行股票募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购资产的情况 报告期内，公司未发生收购资产的情况。 5、关联交易情况 监事会认为，报告期公司发生的关联交易决策程序符合法律法规和《公司章程》规定，交易定价公允，没有损 害公司和中小股东的利益。 6、报告期，公司没有进行盈利预测。 贵州航天电器股份有限公司 44 航天电器 2008 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无破产重整相关事项。 （三）报告期内公司未持有其他上市公司股权、也没有持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。 （四）报告期内收购及出售资产、企业合并事项的简要情况及进程 报告期内公司无收购及出售资产、企业合并事项。 （五）报告期内公司无股权激励计划实施事项。 （六）报告期内的重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）接受服务 公司本部生产使用的水、电、低压压缩空气等通过贵州航天风华精密设备有限公司提供,其中电费结算价格为 供电局供电单价+分摊费用（人工费用、维修管理费用及厂房设备折旧费用）；压缩空气结算单价为 0.638 元/m3（不 含税）；热水结算单价为 1.29 元/kw（不含税）；空调冷水结算单价为 0.615 元/ kw.h（不含税）；水费结算单价为 2.8 元/m3。 子公司遵义精星航天电器有限责任公司水、电、汽、综合服务等通过贵州航天朝晖电器厂提供。其中水费参照 遵义市工业用水的价格 1.65 元/吨；电费按取得成本价计算；汽按遵义地区最低标准 134 元/吨支付；修理费 12 元 /小时。 关联方名称 关联关系 交易内容 金额（元） 定价原则 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 水、电、汽及综合服务 1,679,900.51按合同定价 贵州航天风华精密设备有限公司 061 基地管辖企业 水、电、气 5,170,859.98按合同定价 合 计 6,850,760.49 注：本公司设立时，朝晖电器厂和朝阳电器厂将与继电器和连接器业务有关的资产投入股份公司，由于历史原 因，二厂的变电站的水站承担了向当地提供水电供应的社会职能，并且该资产无法分割，因此，二厂保留了与水电 汽相关的资产，并向公司提供服务。2006 年公司总部及装配车间调迁到贵阳市后，朝晖电器厂继续向子公司遵义精 星航天电器有限责任公司提供服务，构成公司日常关联交易的一部分。 根据贵阳航天工业园建设发展规划，园区内企业生产经营所需的水、电、汽实行集中供应，因此公司在筹建贵 阳总部办公楼及装配厂房时，没有兴建独立的辅助生产系统。公司搬迁到贵阳后，生产经营用的电力、水、压缩空 气、热水、空调冷水由关联企业贵州航天风华精密设备有限公司提供。 （2）销售产品 关联方名称 关联关系 金额（元） 比例(%) 定价原则 同受中国航天科工集团公司控制的 13 家关联企业 实际控制人下属企业 92,077,372.50 19.00 市场定价 同受中国航天科工集团 061 基地管辖的 10 家关联企业 061 基地管辖企业 62,116,724.83 12.82 市场定价 贵州航天朝晖电器厂 控股股东 3,196.24 - 市场定价 合 计 154,197,293.57 31.82 （3）采购原材料 关联方名称 关联关系 金额（元） 比例(%) 定价原则 同受中国航天科工集团公司控制的 3 家企业 实际控制人下属企业 254,057.00 0.08 市场定价 贵州航天朝晖电器厂 控股股东 20,000.00 0.01 市场定价 同受中国航天科工集团 061 基地管辖的 12 家企业 061 基地管辖企业 17,279,128.76 5.89 市场定价 合 计 17,553,185.76 5.98 贵州航天电器股份有限公司 45 航天电器 2008 年年度报告 注：公司控股子公司-贵州航天林泉电机有限公司为尽可能利用社会资源有效降低电机零部件生产加工成本。 经第三届董事会 2008 年第一次临时会议审议批准，贵州航天林泉电机有限公司将其部分型号电机生产所需的零部 件，委托给关联企业贵州航天设备制造有限公司进行加工，截止 2008 年 12 月 31 日，贵州航天林泉电机有限公司 委托上述关联企业外协加工电机零部件的金额为 1,498.55 万元。 公司与关联方在销售和采购业务上发生的关联交易是由长期业务合作关系以及行业配套因素形成的，是本公司 业务发展所必需的，并将在一定时期内持续存在。此外，公司向关联企业销售和采购商品无特殊的定价政策，完全 依据市场价格水平协商确定交易价格，没有损害公司和中小股东的利益。 上述关联交易对公司的独立性没有构成影响，公司也没对上述关联方形成依赖。 2、其他关联交易 单位名称 关联关系 金额（元） 交易内容 计价方式 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 519,810.89 房屋租赁 按合同 中国江南航天工业集团公司林泉电机厂 061 基地管辖企业 8,040.84 统筹金 - 3、报告期内，公司与关联方不存在债权、债务往来、担保事项。公司资金也不存在被大股东贵州航天朝晖电 器厂及其附属企业非经常性占用的情况。 （1）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 经中和正信会计师事务所有限公司审计，未发现除经营性资金往来以外的控股股东及其他关联方违规占用航天 电器资金的情况。并出具了《关于贵州航天电器股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专 项说明》（中和正信审字(2009)第 4—095—1 号）。 （2）公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发〔2003〕 56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发〔2005〕120号）及《公司章程》的有关规定，公司独 立董事苏东林、史际春、陈怀谷、张宏斌，在对公司有关会计资料及信息进行必要的核实后，发表独立意见如下： 经认真核查，独立董事认为：贵州航天电器股份有限公司认真贯彻执行中国证监会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，2008 年度没有发生对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等情况，也不存在以前年度发生并累计至2008年12月31日 的对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等情况。 （七）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内公司无对外担保事项。 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （八）报告期或持续到报告期内公司或持股 5％以上股东承诺事项的事项 1、公司在报告期内没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响 的承诺事项。 2、为避免同业竟争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东贵州航天朝晖电器厂和第二大股东贵州航天 朝阳电器厂于 2001 年 12 月 30 日分别向本公司出具了《避免同业竞争承诺书》。报告期内两家股东信守承诺，没有 发生与公司同业竞争的行为。 3、公司股东贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限责任公司、梅岭化工厂在《贵州 航天电器股份有限公司股权分置改革方案》中作出如下特别承诺：其所持有的公司股份自取得流通权之日起，在 36 个月内不通过证券交易所上市交易，并保证：不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。公 司《股权分置改革方案》经相关股东会议审议通过后，在限售期内上述股东信守承诺，没有出售或转让其持有的本 公司股份。 （九）公司聘任、解聘会计师事务所情况 2008 年度公司续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构，本年度审计费用为 33 万元，公司尚未支 付。中和正信会计师事务所有限公司已连续 6 年为公司提供审计服务。 2007 年、2008 年为公司提供审计服务的签字会计师均为何英姿、江山。 贵州航天电器股份有限公司 46 航天电器 2008 年年度报告 （十）报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东和实际控制人没有受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东和实际控制人没有被有权机关调查，也没有被司法纪 检部门采取强制措施。 （十一）经自查，报告期内公司不存在《中小企业板投资者权益保护指引》第 44 条所规定的损害投资者权益 的情形。 （十二）其他重大事项 披露日期 公告内容 信息披露报纸 信息披露网站网址 2008 年 1 月 3 日 2007 年第二次临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 第二届董事会 2008 年第一次临时会议决议 2008 年 1 月 19 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 公告 第二届董事会 2008 年第二次临时会议决议 2008 年 1 月 30 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 公告 关于与关联方共同投资组建昆山航天林泉 2008 年 1 月 30 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 电机有限公司的关联交易公告 第二届董事会 2008 年第三次临时会议决议 2008 年 2 月 5 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 公告 2008 年 2 月 28 日 2007 年度业绩快报 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 4 月 15 日 关于限售股份上市流通的提示性公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 4 月 22 日 第二届董事会第十次会议决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 4 月 22 日 2007 年年度报告摘要 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 4 月 22 日 关于召开 2007 年度股东大会的通知 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 4 月 22 日 第二届监事会第十二次会议决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 4 月 22 日 关于日常关联交易的公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 关于调整部分募集资金项目实施地点和实 2008 年 4 月 22 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 施方式的公告 2008 年 4 月 22 日 独立董事提名人声明 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 4 月 22 日 募集资金年度使用情况的专项报告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 4 月 28 日 2008 年第一季度季度报告正文 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的通 2008 年 4 月 29 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 知 2008 年 5 月 15 日 关于限售股份上市流通的提示性公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 5 月 20 日 2007 年度股东大会决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本 2008 年 5 月 22 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 实施公告 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通 2008 年 5 月 30 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 知 2008 年 6 月 17 日 2008 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 6 月 17 日 第三届董事会第一次会议决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 6 月 17 日 第三届监事会第一次会议决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 7 月 8 日 关于签订募集资金三方监管协议的公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 关于投资参股苏州双航机电有限公司的关 2008 年 7 月 18 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 联交易公告 2008 年 7 月 29 日 第三届董事会第二次会议决议公告暨召开证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 贵州航天电器股份有限公司 47 航天电器 2008 年年度报告 2008 年第二次临时股东大会的通知 2008 年 7 月 29 日 2008 年半年度报告摘要 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 7 月 29 日 第三届监事会第二次会议决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 关于《公司治理专项活动整改报告》所列事 2008 年 7 月 29 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 项整改情况的说明 关于投资建设上海航天电器技术研究大厦 2008 年 7 月 29 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 的公告 关于公司投资者关系管理通讯方式变更的 2008 年 7 月 31 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 公告 2008 年 7 月 31 日 关于更换保荐代表人的公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 8 月 19 日 2008 年第二次临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 第三届监事会 2008 年第一次临时会议决议 2008 年 9 月 9 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 公告 2008 年 9 月 9 日 关于日常关联交易的公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 10 月 28 日 第三届董事会第三次会议决议公告 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 10 月 28 日 2008 年第三季度季度报告正文 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 关于国有股东无偿划转所持股权的提示性 2008 年 10 月 29 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 公告 2008 年 10 月 29 日 上市公司收购报告书摘要 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 2008 年 10 月 29 日 简式权益变动报告书 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 关于公司董事、高级管理人员购买本公司股 2008 年 11 月 5 日 证券时报、中国证券报 http://www.cninfo.com.cn 份的公告 贵州航天电器股份有限公司 48 航天电器 2008 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告（全文附后） 中和正信会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 贵州航天电器股份有限公司 董事长：曹军 二○○九年三月三十一日 贵州航天电器股份有限公司 49 航天电器 2008 年年度报告 审 计 报 告 中和正信审字(2009)第 4—095 号 贵州航天电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州航天电器股份有限公司（以下简称“航天电器”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表 和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是航天电器管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财 务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计 政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执 行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师 的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编 制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，航天电器财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了航天电器 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:何英姿 中国·北京 中国注册会计师:江山 2009 年 3 月 28 日 贵州航天电器股份有限公司 50 航天电器 2008 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 金额单位：元 合 并 母公司 资 产 附注 期末余额 年初余额 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 注释 1 720,380,562.06 746,336,273.93 297,294,555.02 248,976,848.63 交易性金融资产 应收票据 注释 2 63,789,219.98 32,602,731.30 44,611,995.47 25,705,068.50 应收账款 注释 3 143,800,046.76 117,251,675.64 注释八.1 81,643,522.25 76,432,700.99 预付款项 注释 4 28,003,132.24 23,999,204.82 7,892,436.63 10,285,039.43 应收利息 应收股利 其他应收款 注释 5 4,092,643.19 3,156,685.79 注释八.2 647,997.16 5,029,281.05 存货 注释 6 245,713,896.19 154,897,621.92 90,932,895.60 72,450,204.76 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,205,779,500.42 1,078,244,193.40 523,023,402.13 438,879,143.36 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 注释 7 5,000,000.00 163,648.49 注释八.3 518,120,639.07 501,120,639.07 投资性房地产 固定资产 注释 8 248,742,477.14 255,467,932.47 100,073,441.39 120,863,196.41 在建工程 注释 9 25,832,390.55 9,792,804.33 9,136,118.16 3,455,617.18 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注释 10 166,490,177.01 20,325,538.20 2,953,246.40 1,991,803.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 注释 11 4,157,318.27 3,619,844.09 2,843,119.06 2,673,695.69 其他非流动资产 非流动资产合计 450,222,362.97 289,369,767.58 633,126,564.08 630,104,952.29 资产总计 1,656,001,863.39 1,367,613,960.98 1,156,149,966.21 1,068,984,095.65 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 会计主管：孙建强 贵州航天电器股份有限公司 51 航天电器 2008 年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 合 并 母公司 负债和所有者权益 附注 期末余额 年初余额 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 注释 12 9,220,000.00 6,673,000.00 7,700,000.00 6,673,000.00 应付账款 注释 13 99,453,442.76 38,871,888.90 29,594,049.37 23,141,020.48 预收款项 注释 14 26,939,191.10 22,841,999.74 12,882,166.76 3,902,178.45 应付职工薪酬 注释 15 9,111,430.74 5,974,331.29 7,822,485.31 5,352,803.46 应交税费 注释 16 4,799,796.54 5,103,684.04 3,044,733.64 1,086,841.54 应付利息 应付股利 其他应付款 注释 17 82,438,979.64 12,549,875.44 10,423,397.55 10,428,130.74 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 231,962,840.78 92,014,779.41 71,466,832.63 50,583,974.67 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 注释 18 30,391,503.28 17,677,807.68 20,996,205.28 17,677,807.68 预计负债 注释 19 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 40,391,503.28 27,677,807.68 30,996,205.28 27,677,807.68 负债合计 272,354,344.06 119,692,587.09 102,463,037.91 78,261,782.35 所有者权益（或股东权益）： 实收资本 注释 20 330,000,000.00 165,000,000.00 330,000,000.00 165,000,000.00 资本公积 注释 21 422,357,721.45 536,211,021.45 420,507,823.43 536,007,823.43 减：库存股 盈余公积 注释 22 103,111,886.19 87,218,963.19 103,111,886.19 87,218,963.19 未分配利润 注释 23 239,860,039.89 223,703,056.07 200,067,218.68 202,495,526.68 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,095,329,647.53 1,012,133,040.71 1,053,686,928.30 990,722,313.30 少数股东权益 288,317,871.80 235,788,333.18 所有者权益（或股东权益）合计 1,383,647,519.33 1,247,921,373.89 1,053,686,928.30 990,722,313.30 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,656,001,863.39 1,367,613,960.98 1,156,149,966.21 1,068,984,095.65 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 会计主管：孙建强 贵州航天电器股份有限公司 52 航天电器 2008 年年度报告 合并利润表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 本期金额 上期金额 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 注释 24 486,963,838.08 338,429,741.35 注释八.4 252,632,626.66 204,140,444.72 二、营业总成本 368,972,451.73 232,859,842.30 171,032,981.20 126,384,860.29 减：营业成本 注释 24 256,268,061.93 172,562,297.86 注释八.4 108,130,248.18 79,623,674.02 营业税金及附加 注释 25 526,798.40 606,051.98 167,993.85 224,870.68 销售费用 注释 26 20,659,693.82 20,315,433.39 16,491,578.29 18,050,182.18 管理费用 注释 27 110,008,581.27 47,820,018.93 55,303,313.26 33,778,014.45 财务费用 注释 28 -19,921,892.50 -11,478,787.75 -9,757,691.25 -5,632,057.65 资产减值损失 注释 29 1,431,208.81 3,034,827.89 697,538.87 340,176.61 加：公允价值变动收益 投资收益 注释 30 476,244.59 3,933,100.78 注释八.5 2,394,000.00 446,000.00 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 三、营业利润 118,467,630.94 109,502,999.83 83,993,645.46 78,201,584.43 加：营业外收入 注释 31 9,917,717.07 783,241.75 5,780,856.20 657,253.54 减：营业外支出 注释 31 1,258,328.28 486,345.51 1,127,239.80 411,744.08 其中：非流动资产处置损失 170,731.58 221,434.68 125,345.70 206,144.08 四、利润总额 127,127,019.73 109,799,896.07 88,647,261.86 78,447,093.89 减：所得税费用 注释 32 17,134,874.29 12,184,129.53 9,182,646.86 7,669,312.56 五、净利润 109,992,145.44 97,615,766.54 79,464,615.00 70,777,781.33 归属于母公司所有者的净利润 98,049,906.82 87,919,058.41 79,464,615.00 70,777,781.33 少数股东损益 11,942,238.62 9,696,708.13 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.30 0.28 0.24 0.22 （二）稀释每股收益 0.30 0.28 0.24 0.22 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 会计主管：孙建强 贵州航天电器股份有限公司 53 航天电器 2008 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 474,579,634.18 332,814,569.51 247,687,270.26 209,090,202.98 收到的税费返还 136,451.48 480,992.28 89,980.35 182,471.56 收到的其他与经营活动有关的现金 注释 33 44,956,429.14 25,777,341.26 23,385,424.55 21,017,896.98 经营活动现金流入小计 519,672,514.80 359,072,903.05 271,162,675.16 230,290,571.52 购买商品、接受劳务支付的现金 293,390,123.88 196,985,705.93 105,493,955.64 75,420,705.29 支付给职工以及为职工支付的现金 111,521,938.63 71,691,212.53 60,540,603.02 50,268,895.49 支付的各项税费 21,912,571.27 13,133,419.24 12,519,344.18 8,286,676.04 支付的其他与经营活动有关的现金 注释 34 49,595,746.64 32,882,195.14 26,295,093.33 32,415,602.45 经营活动现金流出小计 476,420,380.42 314,692,532.84 204,848,996.17 166,391,879.27 经营活动产生的现金流量净额 43,252,134.38 44,380,370.21 66,313,678.99 63,898,692.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,163,648.49 69,953,383.00 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 476,244.59 657,750.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 218,773.00 424,220.64 18,776,890.41 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 19,101,985.80 22,334,610.54 9,777,498.67 投资活动现金流入小计 29,960,651.88 93,369,964.18 28,554,389.08 3,000,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 77,857,015.01 102,243,498.97 13,050,361.68 17,121,759.70 投资支付的现金 15,000,000.00 73,838,919.78 17,000,000.00 431,729,239.07 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10,391.40 27,622,173.76 投资活动现金流出小计 92,867,406.41 203,704,592.51 30,050,361.68 448,850,998.77 投资活动产生的现金流量净额 -62,906,754.53 -110,334,628.33 -1,495,972.60 -445,850,998.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,140,000.00 525,097,380.37 420,054,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 11,140,000.00 取得借款收到的现金 1,023,600.00 收到其他与筹资活动有关的现金 11,612,263.08 5,643,724.42 筹资活动现金流入小计 12,163,600.00 536,709,643.45 425,698,324.42 偿还债务支付的现金 1,023,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,416,734.30 180,196.75 16,500,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 572,800.00 支付其他与筹资活动有关的现金 173,285.37 173,285.37 筹资活动现金流出小计 18,440,334.30 353,482.12 16,500,000.00 173,285.37 筹资活动产生的现金流量净额 -6,276,734.30 536,356,161.33 -16,500,000.00 425,525,039.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -24,357.42 五、现金及现金等价物净增加额 -25,955,711.87 470,401,903.21 48,317,706.39 43,572,732.53 加：期初现金及现金等价物余额 746,336,273.93 275,934,370.72 248,976,848.63 205,404,116.10 六、期末现金及现金等价物余额 720,380,562.06 746,336,273.93 297,294,555.02 248,976,848.63 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 会计主管：孙建强 贵州航天电器股份有限公司 54 航天电器 2008 年年度报告 合并现金流量表（续） 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 合 并 母公司 补 充 资 料 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 109,992,145.44 97,615,766.54 79,464,615.00 70,777,781.33 加：资产减值准备 1,431,208.81 3,034,827.89 697,538.87 340,176.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,941,109.32 20,946,246.60 15,755,695.64 15,891,306.28 无形资产摊销 5,417,832.11 1,213,785.48 755,331.46 664,357.73 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 139,147.85 15,290.60 -5,460,635.25 固定资产报废损失 206,144.08 206,144.08 公允价值变动损失 财务费用 -20,042,065.67 -11,612,263.08 -9,775,757.47 -5,643,724.42 投资损失 -476,244.59 -3,933,100.78 -2,394,000.00 -446,000.00 递延所得税资产减少 -537,474.18 -506,006.03 -169,423.37 104,848.26 递延所得税负债增加 存货的减少 -90,816,274.27 -88,301,526.97 -18,482,690.84 -22,226,113.26 经营性应收项目的减少 -153,869,982.82 17,636,396.43 -10,606,504.07 -880,664.15 经营性应付项目的增加 159,072,732.38 8,064,809.45 16,529,509.02 5,110,579.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,252,134.38 44,380,370.21 66,313,678.99 63,898,692.25 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 720,380,562.06 746,336,273.93 297,294,555.02 248,976,848.63 减：现金的期初余额 746,336,273.93 275,934,370.72 248,976,848.63 205,404,116.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,955,711.87 470,401,903.21 48,317,706.39 43,572,732.53 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 会计主管：孙建强 贵州航天电器股份有限公司 55 航天电器 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年度 本年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 165,000,000.00 536,211,021.45 87,218,963.19 223,703,056 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 165,000,000.00 536,211,021.45 87,218,963.19 223,703,056 三、本年增减变动金额 165,000,000.00 -113,853,300.00 15,892,923.00 16,156,983 （一）净利润 98,049,906 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,646,700.00 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 1,646,700.00 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 1,646,700.00 98,049,906 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 49,500,000.00 15,892,923.00 -81,892,923 1、提取盈余公积 15,892,923.00 -15,892,923 2、对所有者（或股东）的分配 49,500,000.00 -66,000,000 3、其他 （五）所有者权益内部结转 115,500,000.00 -115,500,000.00 1、资本公积转增资本（或股本） 115,500,000.00 -115,500,000.00 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 330,000,000.00 422,357,721.45 103,111,886.19 239,860,039 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 56 航天电器 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年度 上年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 144,000,000.00 138,096,467.76 74,048,147.99 146,02 加：会计政策变更 -984,741.06 3,91 前期差错更正 二、本年年初余额 144,000,000.00 138,096,467.76 73,063,406.93 149,93 三、本年增减变动金额 21,000,000.00 398,114,553.69 14,155,556.26 73,76 （一）净利润 87,91 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 194,196.52 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 194,196.52 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 194,196.52 87,91 （三）所有者投入和减少资本 21,000,000.00 397,920,357.17 1、所有者投入资本 21,000,000.00 397,920,357.17 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 14,155,556.26 -14,15 1、提取盈余公积 14,155,556.26 -14,15 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 165,000,000.00 536,211,021.45 87,218,963.19 223,70 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 57 航天电器 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年度 本年金额 项 目 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 165,000,000.00 536,007,823.43 87,218,963.19 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 165,000,000.00 536,007,823.43 87,218,963.19 三、本年增减变动金额 165,000,000.00 -115,500,000.00 15,892,923.00 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 49,500,000.00 15,892,923.00 1、提取盈余公积 15,892,923.00 2、对所有者（或股东）的分配 49,500,000.00 3、其他 （五）所有者权益内部结转 115,500,000.00 -115,500,000.00 1、资本公积转增资本（或股本） 115,500,000.00 -115,500,000.00 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 330,000,000.00 420,507,823.43 103,111,886.19 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 58 航天电器 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年度 上年金额 项 目 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 144,000,000.00 138,096,467.76 73,193,775.69 加：会计政策变更 -9,001.50 -130,368.76 前期差错更正 二、本年年初余额 144,000,000.00 138,087,466.26 73,063,406.93 三、本年增减变动金额 21,000,000.00 397,920,357.17 14,155,556.26 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金额资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 21,000,000.00 397,920,357.17 1、所有者投入资本 21,000,000.00 397,920,357.17 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 14,155,556.26 1、提取盈余公积 14,155,556.26 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 165,000,000.00 536,007,823.43 87,218,963.19 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 59 航天电器 2008 年年度报告 合并资产减值准备表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 7,888,395.78 572,818.74 8,461,214.52 其中：应收账款 7,679,534.46 504,345.90 8,183,880.36 其他应收款 208,861.32 68,472.84 277,334.16 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,029,918.84 1,303,421.53 551,463.00 1,781,877.37 其中：库存商品 275,731.50 275,731.50 原材料 754,187.34 1,027,690.03 1,781,877.37 在制品 275,731.50 275,731.50 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,574,326.87 106,431.54 2,680,758.41 其中：房屋建筑物 2,574,326.87 2,574,326.87 机器设备 106,431.54 106,431.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 会计主管：孙建强 贵州航天电器股份有限公司 60 航天电器 2008 年年度报告 母公司资产减值准备表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 4,928,073.99 697,538.87 5,625,612.86 其中：应收账款 4,663,375.00 928,132.74 5,591,507.74 其他应收款 264,698.99 -230,593.87 34,105.12 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 754,187.34 754,187.34 其中：库存商品 原材料 754,187.34 754,187.34 在制品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,574,326.87 2,574,326.87 其中：房屋建筑物 2,574,326.87 2,574,326.87 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：曹军 财务负责人：张旺 会计主管：孙建强 贵州航天电器股份有限公司 61 航天电器 2008 年年度报告 贵州航天电器股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一、公司简介 1、公司基本情况：贵州航天电器股份有限公司﹙以下简称“本公司”或“公司”﹚是由贵州航天朝晖电器厂﹙ 原名“中国江南航天工业集团公司朝晖电器厂”﹚，联合贵州航天朝阳电器厂﹙原名“中国江南航天工业集团国营 朝阳电器厂”﹚、贵州航天工业有限责任公司、遵义朝日电器有限责任公司、梅岭化工厂、上海英谱乐惯性技术有 限公司、国营风华机器厂、贵州航天凯天科技有限责任公司共同发起设立的股份制企业，公司于 2001 年 12 月 30 日 成立，主营业务为电器、电机、电源、仪器、仪表、遥测遥控设备、伺服控制系统等产品的研制、生产和销售。 公司于2004年7月9日首次公开发行人民币普通股（A股）2570万股，流通股发行后股份总数增加至8000万股，2005 年4月公司用资本公积转增股本1600万股，转增后股本总额增加至9600万元，注册资本变更为9600万元，2006年4月 派送红股4800万股，每股面值1元，股本总额变更为14400万元,2007年4月非公开发行股票2100万股，每股面值1元， 股本总额变更为16500万元。2008年5月派送红股4950万股，用资本公积转增股本11550万股，每股面值1元， 2008年 8月28日，经中和正信会计师事务所有限公司中和正信验字（2008）第4—022号验资报告验证，变更后的注册资本为 人民币33000万元。 公司于 2004 年 7 月 26 日在深圳证券交易所挂牌上市。 2、公司组织机构：公司严格按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构，设有股东大会、董事会和监事 会，并下设综合管理办公室、财务会计部、人力资源部、市场商务部、技术管理部、质量管理部、研究所、科研生 产部、物资供应部、生产保障部、行政保卫部、市场技术部、企业管理部等 13 个职能部门，以及模具、零件、装配 等 5 个生产制造车间及上海分公司。另外，公司设立的子公司有： “上海恒阳电器有限责任公司”、 “上海威克鲍尔通 信科技有限公司”、“遵义精星航天电器有限责任公司”、“苏州华旃航天电器有限公司”、“贵州航天林泉电机有限公 司”。 公司控制人是中国航天科工集团 061 基地，实际控制人是中国航天科工集团公司。 本财务报表业经公司第三届董事会第四次会议于 2009 年 3 月 28 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则---基本准则》及其各项会计准则 的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合现行《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、执行的会计制度 执行财会[2006]3 号《企业会计准则》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 贵州航天电器股份有限公司 62 航天电器 2008 年年度报告 4、记账基础与计价原则 以权责发生制为记账基础；对会计要素一般采用历史成本进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可 靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。 5、外币业务核算方法 （1）本公司对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 （2）在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项 目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 6、外币报表项目折算 本公司对子公司的非本位币财务报表，按照“企业会计准则第 19 号－外币折算”的有关规定折算为本位币报表。 （1）资产负债表中的资产、负债类项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 （3）因财务报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 7、现金等价物的确定标准 持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融资产和金融负债的确认和计量 本公司的金融资产包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公 允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债 券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该金融资产时，该金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生 金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到 期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资 收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现 贵州航天电器股份有限公司 63 航天电器 2008 年年度报告 值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益， 但该转回的帐面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金 融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该 可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （3）应收款项 本公司应收款项按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法 律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务 人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该应收账款列为坏账损失。 坏账核算的方法：坏账损失采用备抵法核算。决算日，坏账准备根据本公司以往经验、债务单位的实际财务情 况和现金流量情况，以及其他相关信息进行合理估计。对单项金额在500万元（含500万元）以上的应收款项，单独 进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项，按账龄作为组合特征计提坏账准备，并计入当期损益，计提坏账准 备的比例列示如下： 账 龄 提取比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3—4 年 30%-50% 4—5 年 50%-80% 5 年以上 100% （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融 资产： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ② 持有至到期投资； ③ 应收款项。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到 付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益公允价值下降 形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的帐面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直 接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司的金融负债包括： 贵州航天电器股份有限公司 64 航天电器 2008 年年度报告 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公 允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 ② 其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同 等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金 额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工材料等。 （2）存货计价：材料日常核算按计划成本计价，按月结转材料实际成本与材料成本差异，将发出材料的计划成 本调整为实际成本；产成品入库以实际成本计价，按加权平均法结转销售成本；低值易耗品采用领用时一次摊销法 核算。 （3）存货盘存制度：采用永续盘存制进行核算。 （4）存货跌价准备：资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值 的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的 存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且 难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 （5）存货可变现净值的确定 ① 库存商品、用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。 ② 用于生产的材料、在产品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的估计 售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 ③ 属于按订单生产的存货，按协议价确定其可变现净值。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资初始成本的确认： 企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并进行核算。 ① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式或发行权益性证券作为合并 对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：为一次交换交易实现的企 业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值；为通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；一次交换交易或 多次交换交易实现的合并，购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用均应计入企业合并成本，在合并合同或 协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金 额能可靠计量的，购买方也应将其计入合并成本。购买方对合并成本大于合并中被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，应当确认为商誉。 ③ 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成 贵州航天电器股份有限公司 65 航天电器 2008 年年度报告 本： A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C、投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价 值不公允的除外； D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，应当按换出或换入资产的公允价值和应支付相关税费作为初始 投资成本； E、通过债务重组取得的长期股权投资，应当按债务转换为资本债权人享有股份的公允价值作为初始投资成本， 重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额冲减减值准备及计入当期损益； （2）长期股权投资核算方法的确认：投资企业能够对被投资单位实施控制，或对被投资单位不具有共同控制或 重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投 资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法： ① 成本法核算的长期股权投资的减值处理按企业会计准则第 22 号的规定，对在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的长期投资发生减值时，应当将该长期投资的账面价值与按照类似资产当时的市场收益率对未来 现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 ② 权益法核算的长期股权投资的减值处理按企业会计准则第 8 号的规定，对长期投资存在减值迹象的，应当估 计其可收回金额，可收回金额的计量结果表明长期投资的可收回金额低于其账面价值的，应当将长期投资的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益。 11、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产确认条件： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的予以确认。 （2）固定资产分类： 公司固定资产分为房屋建筑物、通用设备、电子工业专用设备、仪器仪表、运输设备、办公设备。 （3）固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量，单台设备金额在 2000 元（含 2000 元）以上。 ① 购入固定资产的成本，包括实际支付的买价、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属 于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 ② 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； ③ 投资者投入固定资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除 外。 ④ 融资租入固定资产的成本，应当将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者作 为入帐价值； （4）固定资产后续计量： ① 本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。投资转入或外购已使用过的固 定资产按购入净值与尚可使用年限计提折旧。 ② 本公司折旧采用直线法，各类固定资产估计使用年限，净残值率和年折旧率按下表分别确定： 贵州航天电器股份有限公司 66 航天电器 2008 年年度报告 资产类别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋建筑物 20 4.85%—4.75% 3%—5% 通用设备 10 9.70%—9.5% 3%—5% 电子工业设备 5 19.4%—19% 3%—5% 仪器仪表 7 13.86%—13.57% 3%—5% 运输设备 6 16.17%—15.83% 3%—5% 办公设备 5 19.40%—19% 3%—5% （5）固定资产减值准备： 固定资产应当在资产负债表日判断是否存在可能发生减值的迹象，若存在减值迹象应当计量其可收回金额，本 公司一般以单项固定资产为基础估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的部分作为固定资产减值确认，进 行减值计提。可收回金额应当根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者确定。 存在下列迹象的，表明固定资产可能发生了减值： ① 固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ② 本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对本公司产生不利影响。 ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定资产预计未来现金流量现值的 折现率，导致其可收回金额大幅度降低。 ④ 有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤ 固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥ 本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦ 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 ④ 己遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 对已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出核算。己达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预 定可使用状态之日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并按规定的折旧政策和折旧年限计 提折旧。竣工决算办理完毕后，按实际成本调整原来的暂估价值，再对增减部分成本进行折旧调整。 （2）在建工程减值准备： 年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工、或 者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程 贵州航天电器股份有限公司 67 航天电器 2008 年年度报告 减值准备。 13、借款费用 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资 产成本。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足三个条件时， 才能开始资本化。 ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出。 ② 借款费用已经发生。 ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 若某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用资本化，此期间所发生 的借款费用，计入当期损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化；以后发生的借款费用直接计入当期损益。 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以外因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生借款 费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的 固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或 者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计 入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生利息费用，减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支 出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款 加权平均利率计算确定。 14、无形资产核算方法 （1）计价：外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出；投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允 的除外；自行开发的无形资产，按符合确认无形资产的内部研究开发支出作为入账价值，但是对于以前期间已经费 贵州航天电器股份有限公司 68 航天电器 2008 年年度报告 用化的支出不再调整；以非货币性资产换入无形资产的成本，应当以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为 入账价值；企业接受的债务人以非货币性资产抵偿债务方式取得无形资产的成本，应按受让资产的公允价值作为入 账价值； （2）摊销方法：企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，企业应当自取得 当月起在预计使用寿命内按直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销，资产负债表日进行减值测试。 企业至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用 寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限及摊销方法。 （3）无形资产减值的处理 ：年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无 形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。 15、长期待摊费用的摊销方法 （1）公司筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经 营当月的损益。 （2）其他长期待摊费用，在费用项目受益期内分期平均摊销。如不能使以后期间受益的将其摊余价值全部列入 当期损益。 16、职工薪酬 （1）公司职工薪酬主要包括几个方面： 职工工资、奖金、津贴和补贴； 职工福利费； 医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费； 住房公积金；工会经费和职工教育经费； 非货币性福利； 因解除与职工的劳动关系给予的补偿； 其他与获得职工提供的服务相关支出。 （2）确认和计量 除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括货币性薪酬和非货币性福利）确 认为负债，根据职工提供服务的受益对象，记入相关资产成本或当期损益。 17、辞退福利 （1）辞退福利的确认 在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系而给予的补偿，满足《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 的确认条件的，确认为预计负债，同时计入当期损益。 （2）辞退福利的计量 1）对于职工没有选择权的辞退计划，公司根据计划规定的拟辞退职工数量、职位的补偿金额等计提辞退福利负 债； 2）对于自愿接受裁减建议的，根据预计的职工数量和职位的补偿金额等计提辞退福利负债。 18、营业收入确认原则 （1）销售商品：公司在已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常的与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入企业，以及与销售该商品的收 入能够可靠计量、相关的已发生成本或将发生的成本能够可靠地计量同时满足时确认销售商品收入。 贵州航天电器股份有限公司 69 航天电器 2008 年年度报告 （2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收 入。在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务 交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相 同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权：在与让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入本公司和收入的金额能够可靠地计量时 确认收入。 19、股份支付 本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即 可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本 公积。 在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。 本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 20、政府补助 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。公司收到的与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用 寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相 关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益； 用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 21、所得税会计处理方法 当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额时，确认递延所得税资产。 采用资产负债表债务法。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产 或递延所得税负债。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得：企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在 所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得 税费用。 22、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量，取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额计入资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的资产、负债，按其账面价值计量。 （2）非同一控制下的企业合并 对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份差额，确认为商誉；合并成本小 贵州航天电器股份有限公司 70 航天电器 2008 年年度报告 于合并中取得的被购买方可辩认净资产公允价值份额的差额，计入损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买 方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值 份额的差额，确认为合并资产负债表中商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额 的差额，计入合并利润表当期损益。 23、编制合并财务报表合并范围的确认原则，合并所采用的会计方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上 的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，应当将其认定为子公司，纳入合并报表范围；母公司拥有被投资单位 半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，应当将其认定为子公司，纳入合并 报表范围：①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。②根据公司章程或协 议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；③有权任免被投资单位董事会或类似机构的多数成员；④在被投资单 位的董事会或类似机构占多数表决权。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 （2）编制方法 以母公司和子公司财务报表以及其他有关资料为依据，根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定， 在编制合并财务报表时，对子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。合并范围内各 公司之间重大交易和往来账项均予以抵销。 24、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 （1）会计政策变更： 企业采用的会计政策，在每一会计期间和前后各期应当保持一致，不得随意变更。但是符合下列条件之一，可 以变更会计政策：①法律或行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更；②会计政策变更能够提供更可靠、更相 关的会计信息。 （2）会计估计变更： 企业据以进行估计的基础发生了变化，或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来的发展变化可能需要对会 计进行修订。会计估计变更的依据应当真实、可靠。会计估计变更应当采用未来适用法。企业难以对某项变更区分 为会计政策变更或会计估计变更的，应当将其作为会计估计变更。 （3）前期差错更正 前期差错是指由于没有运用或错误运用下列两种信息，而对前期财务报表造成省略或错报。①编报前期财务报 表时预期能够取得并加以考虑的可靠信息。②前期财务报告批准报出时能够取得的可靠信息。 企业应当采用追溯重述法更正重要的前期差错，但确定前期差错累积影响数不切实可行的除外。确定前期差错 影响数不切实可行的，可以从可追溯重述的最早期间开始调整留存收益的期初余额，财务报表其他相关项目的期初 余额也应当一并调整，也可以采用未来适用法。企业应当在重要的前期差错发现当期的财务报表中，调整前期比较 数据。 25、利润分配 本公司利润分配顺序如下： （1）弥补亏损； （2）提取法定公积金，提取比例为净利润的 10%； （3）提取任意公积金，提取比例为净利润的 10%； 贵州航天电器股份有限公司 71 航天电器 2008 年年度报告 （4）分配股利。 五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正 （1）会计政策变更： 无。 （2）会计估计变更： 无。 （3）前期差错更正 无。 六、税项 本公司主要应纳税项列示如下： 税 项 税 率 增 值 税 17% 营 业 税 5% 城市维护建设税 5%-7% 教育费附加 3% 地方教育费附加 1% 所 得 税 15%-25% 1、增值税：按销售收入的 17%计缴。 2、营业税：按应税收入的 5%计缴。 3、城建税：按当年实际缴纳的流转税额的 5%-7%计缴。 4、教育费附加：按当年实际缴纳的流转税额的 3%计缴。 5、地方教育费附加：按当年实际缴纳的流转税额的 1%计缴。 6、企业所得税：根据黔科通[2009]3 号文转发《关于贵州省 2008 年第一批高新技术企业备案申请回复》的通知， 母公司和子公司贵州航天林泉电机有限公司被认定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠税率，根据苏科高 [2009]27 号文转发省“关于认定江苏省 2008 年度第三批高新技术企业的通知”的通知，子公司苏州华旃航天电器有 限公司也被认定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠税率，其他子公司按 25%的税率缴纳企业所得税。 7、员工的个人所得税由本公司代扣代缴。 8、其他税项按国家规定计缴。 七、控股子公司、孙公司及合营企业 子公司 企业 公司实际投 所占权益 初始投资日期 注册资本 经营范围 名称 类型 资额 比重 上海恒阳 有限 通讯设备、石油勘探仪 电器有限 2001 年 12 月 30 日 责任 7,000,000.00 器用各类电连接器的 11,362,639.07 96.50% 责任公司 公司 生产、销售 上海威克 有限 鲍尔通信 手机及其他领域用锂 2003 年 7 月 1 日 责任 7,000,000.00 6,190,000.00 87.14% 科技有限 电池的生产、销售 公司 公司 贵州航天电器股份有限公司 72 航天电器 2008 年年度报告 遵义精星 有限 继电器、连接器、电源 航天电器 2005 年 12 月 26 日 责任 6,500,000.00 等元器件、零部件的制 3,568,000.00 54.89% 有限责任 公司 造和销售 公司 苏州华旃 有限 电子元器件及仪器的 航天电器 2005 年 12 月 27 日 责任 300,000,000.00 260,000,000.00 86.67% 研发、生产和销售 有限公司 公司 贵州航天 有限 电机、二次电源、遥测 林泉电机 2007 年 6 月 6 日 责任 400,000,000.00 遥控设备、伺服控制系 220,000,000.00 55.00% 有限公司 公司 统的研发、生产和销售 各类电机、机构、驱动 控制系统的研发、销 昆山航天 有限 售；集成式低速大力矩 林泉电机 2008 年 2 月 1 日 责任 120,000,000.00 116,000,000.00 96.67% 永磁同步电动机、高压 有限公司 公司 电机、伺服控制系统的 生产、销售 北京航天 设计、开发、销售电机、 有限 林泉石油 伺服控制系统、石油设 2007 年 11 月 19 日 责任 80,000,000.00 45,000,000.00 56.25% 装备有限 备、机械设备、技术服 公司 公司 务 大庆航天 石油钻采专用设备、 有限 百申石油 泵、工业自动化控制系 2008 年 9 月 18 日 责任 3,000,000.00 1,110,000.00 37.00% 机械设备 统装置的生产、维修、 公司 有限公司 销售及技术服务 天津航天 有限 石油 、天然气设备和 顺通石油 2008 年 11 月 13 日 责任 5,000,000.00 其他机电装备的设计、 2,750,000.00 55.00% 机电装备 公司 制造、销售 有限公司 母公司直接出资 12,000,000.00 元，持有昆山航天林泉电机有限公司 10%的股份，子公司贵州航天林泉电机有 限公司出资 104,000,000.00 元，持有其 86.67%的股份，母公司通过直接和间接方式合计持有昆山航天林泉电机有限 公司 96.67%的股份。 子公司贵州航天林泉电机有限公司出资 45, 000,000.00 元，持有北京航天林泉石油装备有限公司 56.25%的股 份，母公司通过贵州航天林泉电机有限公司间接持有其股份 56.25%。 孙公司北京航天林泉石油装备有限公司出资 1,110,000.00 元，持有大庆航天百申石油机械设备有限公司 37.00% 的股份，孙公司北京航天林泉石油装备有限公司副董事长兼总经理迟广林出资 420,000.00 元，持有其 14.00%的股份， 并任大庆航天百申石油机械设备有限公司的董事长，对其管理有实质控制，孙公司北京航天林泉石油装备有限公司 的石油装备产品经过大庆航天百申石油机械设备有限公司经营，北京航天林泉石油装备有限公司对其经营有实质控 制。 孙公司北京航天林泉石油装备有限公司出资 2,750,000.00 元，持有天津航天顺通石油机电装备有限公司 55.00% 的股份，母公司通过北京航天林泉石油装备有限公司间接持有其股份 55.00%。 上述各子、孙公司在 2008 年度纳入合并报表范围。 贵州航天电器股份有限公司 73 航天电器 2008 年年度报告 八、合并报表主要项目注释：﹙金额单位：人民币元﹚ （一）资产负债表项目注释 注 1、货币资金 序 号 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 1 库存现金 442,982.55 323,502.73 2 银行存款 709,584,711.19 738,822,011.64 3 其他货币资金 10,352,868.32 7,190,759.56 合 计 720,380,562.06 746,336,273.93 货币资金不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况，不存在存放境外或有潜在回收风险。 其他货币资金末账面余额 10,352,868.32 元,其中:外埠存款 2,392,820.69 元，银行汇票存款 7,880,000,00 元， 信用卡存款 80,047.63 元。 2008 年 12 月 31 日货币资金 720,380,562.06 元，较年初 746,336,273.93 元减少 25,955,711.87 元，变动原因 如下： （1）现金流入： ①销售商品、提供劳务收到的货币资金 474,579,634.18 元，占本期总流入的 84.48%； ②吸收投资收到的现金 11,140,000.00 元, 占本期总流入的 1.98%； ③收回投资收到的现金 10,163,648.49 元, 占本期总流入的 1.81%； ④取得投资收益收到的现金 476,244.59 元, 占本期总流入的 0.08%； ⑤他流入 65,437,239.42 元，占本期总流入的 11.65%。 （2）现金流出： ①购买商品、接受劳务支付的现金 293,390,123.88 元，占本期总流出的 49.93%； ②支付给职工以及为职工支付的现金 111,521,938.63 元，占本期总流出的 18.98%； ③支付的各项税费 21,912,571.27 元，占本期总流出的 3.73%； ④购建固定资产支出的现金 77,857,015.01 元，占本期总流出的 13.25%； ⑤投资支付的现金 15,000,000.00 元, 占本期总流出的 2.55%； ⑥分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,416,734.30 元, 占本期总流出的 2.96%； ⑦其他流出 50,629,738.04 元, 占本期总流出的 8.60%。 （3）综合分析： ①经营活动产生的现金净流量为 43,252,134.38 元； ②投资活动产生的现金净流量为-62,906,754.53 元； ③筹资活动产生的现金净流量为-6,276,734.30 元； ④汇率变动对现金及现金等价物的影响为-24,357.42 元。 通过对上述数据的分析，本公司 2008 年 12 月 31 日货币资金较年初减少 25,955,711.87 元，主要是投资活动产 生的现金净流出量造成。 注 2、应收票据 票据种类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 票据期限 银行承兑汇票 48,296,453.98 22,279,622.90 1-6 个月 商业承兑汇票 15,492,766.00 10,323,108.40 1-6 个月 合 计 63,789,219.98 32,602,731.30 应收票据较上年增加 31,186,488.68 元，增长的主要原因：一方面是公司主营业务比上年同期增长 43.89%，相 贵州航天电器股份有限公司 74 航天电器 2008 年年度报告 应的年末应收账款和应收票据余额增加；另一方面是客户为促进其资金的流转，采取了承兑汇票等商业信用形式支 付货款的比例增加，从而使本期应收票据增加。 截止 2008 年 12 月 31 日公司无用于质押的票据。 注 3、应收账款 （1）明细表 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 分类 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 一、单项金额重大 （≥500 万元） 49,671,227.62 32.68 2,483,561.38 二、单项金额不重 大但按信用风险 特征组合后该组 合风险较大 三、其他不重大 102,312,699.50 67.32 5,700,318.98 124,931,210.10 100.00 7,679,534.46 合 计 151,983,927.12 100.00 8,183,880.36 124,931,210.10 100.00 7,679,534.46 （2）应收账款帐龄分析 坏账准 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账 龄 备计提 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 (%) (%) 1 年内 5% 148,811,708.72 97.91 7,440,585.44 112,414,965.28 89.98 5,620,748.28 1-2 年 10% 1,960,296.95 1.29 196,029.70 10,231,082.79 8.19 1,023,108.28 2-3 年 30% 554,900.93 0.37 166,470.27 622,481.86 0.50 186,744.56 3-4 年 50% 521,584.35 0.34 260,792.18 1,604,036.00 1.28 802,018.00 4-5 年 80% 77,167.00 0.05 61,733.60 58,644.17 0.05 46,915.34 5 年以上 100% 58,269.17 0.04 58,269.17 合 计 151,983,927.12 100.00 8,183,880.36 124,931,210.10 100.00 7,679,534.46 （3）应收账款欠款金额前五名债务人情况如下： 账 龄 金额 占应收账款总额比例（%） 1 年以内 49,671,227.62 32.68 小 计 49,671,227.62 32.68 销售前五名客户欠款金额情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 销售前五名客户应收账款 42,888,451.52 28.22 8,291,923.82 6.64 余额 全部应收账款余额 151,983,927.12 100.00 124,931,210.10 100.00 （4）期末应收账款余额 151,983,927.12 元，比期初的 124,931,210.10 元增加 27,052,717.02 元。应收账款增 长的主要原因是公司对用户实行 A、B、C 分类管理：A 类用户的付款期为 6 个月、B 类用户的付款期为 3 个月、C 类 贵州航天电器股份有限公司 75 航天电器 2008 年年度报告 用户款到发货。随着用户综合信用资料的不断完善，A 类用户的数量逐渐增加，使公司本期实现的收入由于付款期未 到而相应增加应收账款。 （5）3 至 4 年的应收账款 521,584.35 元，4 年至 5 年的应收账款 77,167.00 元, 5 年以上的应收账款 58,269.17 元。考虑其全额回收的可能性不能确定，根据公司坏账准备政策,分别对其计提 50%、80%、100%的坏账准备。 （6）不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收账款在本期全额或部分收回的情况。 （7）本期末公司应收账款已按账龄及相应比例计提了坏账准备。 （8）应收账款中无持股比例 5%以上的股东单位。 注 4、预付款项 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账 龄 备 注 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 23,736,114.90 84.77 19,996,243.52 83.32 材料及设备款 1—2 年 1,748,640.00 6.24 3,831,330.90 15.96 材料款 2—3 年 2,514,346.94 8.98 171,630.40 0.72 材料款 3—4 年 4,030.40 0.01 材料款 合 计 28,003,132.24 100.00 23,999,204.82 100.00 （1）期末预付款项 28,003,132.24 元，比期初的 23,999,204.82 元增加 4,003,927.42 元。预付账款增加的主 要原因是本期预付材料及设备款的增加。 （2）账龄超过 1 年的预付账款金额是 4,267,017.34 元，主要是预付的设备款，其中支付给深圳泽田自动机械 有限公司非标设备款 3,138,930.00 元，该设备目前处于安装调试阶段。 （3）金额较大的预付款项明细 单位名称 金额 性质 深圳泽田自动机械有限公司 3,138,930.00 预付设备款 贵州鹏达技术发展有限公司 2,294,986.00 预付设备款 宝鸡中恒电子设备有限公司 498,000.00 预付设备款 世健国际贸易（上海）有限公司 511,495.00 预付材料款 成都航磁科技有限公司 405,276.40 预付材料款 小 计 6,848,687.40 （4）预付款项中无持本公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 5、其他应收款 （1）明细表 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 分类 比例 金额 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 （%） 一、单项金额重大 （≥500 万元） 二、单项金额不重大 但按信用风险特征组 合后该组合风险较大 三、其他不重大 4,369,977.35 100.00 277,334.16 3,365,547.11 100.00 208,861.32 合 计 4,369,977.35 100.00 277,334.16 3,365,547.11 100.00 208,861.32 贵州航天电器股份有限公司 76 航天电器 2008 年年度报告 （2）其他应收款帐龄分析 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 坏账准备 账 龄 计提比例 比例 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 坏账准备 （%） 1 年内 5% 3,193,271.72 73.07 159,663.60 2,553,867.88 75.88 127,693.40 1-2 年 10% 1,176,705.63 26.93 117,670.56 811,679.23 24.12 81,167.92 合计 4,369,977.35 100.00 277,334.16 3,365,547.11 100.00 208,861.32 其他应收款前五名明细列示如下: 项目名称 2008 年 12 月 31 日 比例（%） 欠款时间 欠款原因 遵义市国税务局 1,118,949.73 25.61 1-2 年 应退企业所得税 杨光君 585,000.00 13.39 1 年以内 业务借款 玛骊骅 237,620.27 5.44 1 年以内 业务借款 昆泰嘉华房地产开发有限公司 174,567.00 3.99 1 年以内 房租押金 聂国媛 150,000.00 3.43 1 年以内 业务借款 前五名合计 2,266,137.00 51.86 其中:应退企业所得税 1,118,949.73 元为遵义国税局应退子公司“遵义精星航天电器有限责任公司”2006 年度 预交的企业所得税（根据红国税函（2007）123 号文件规定，2006-2008 年度“遵义精星航天电器有限责任公司”享 受所得税减免优惠政策）。 其他应收款中无持本公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 6、存货 项目 名 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 称 账面原值 跌价准备 净 值 账面原值 跌价准备 净 值 原材料 51,484,508.26 1,781,877.37 49,702,630.89 28,312,165.86 754,187.34 27,557,978.52 库存商品 77,256,031.59 77,256,031.59 43,921,575.46 43,921,575.46 在产品 118,755,233.71 118,755,233.71 83,693,799.44 275,731.50 83,418,067.94 合计 247,495,773.56 1,781,877.37 245,713,896.19 155,927,540.76 1,029,918.84 154,897,621.92 期末存货 247,495,773.56 元，比期初 155,927,540.76 元增加 91,568,232.80 元。存货增加的主要原因是子公 司苏州华旃航天电器有限公司主营业务增长，以及贵州航天林泉电机有限公司新业务复式永磁电机进入规模生产而 相应增加了存货储备，使本期存货增加。 存货跌价准备增减变动情况 减值准备计提项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原材料 754,187.34 1,027,690.03 1,781,877.37 在产品 275,731.50 275,731.50 合 计 1,029,918.84 1,027,690.03 275,731.50 1,781,877.37 存货跌价准备本期增加 1,027,690.03 元，是子公司贵州航天林泉电机有限公司本期新增的存货跌价准备，本期 减少 275,731.50 元，是子公司遵义精星航天电器有限责任公司计提减值准备的存货 2008 年已销售，故转销以前年 度计提的存货跌价准备。 贵州航天电器股份有限公司 77 航天电器 2008 年年度报告 注 7、长期股权投资 公司对苏州双航机电有限公司投资 5,000,000.00 元，所占比例为 25%，在管理和经营活动方面不具有重大影响 不存在实质上控制，故公司对苏州双航机电有限公司的长期股权投资采用成本法核算。 账面余额 减 其中： 值 从 被 准 期 投 资 备 投资单位名称 初 本期增减变动 单 位 账面价值 初始金额 期末余额 期 余 情况 分 得 末 额 的 现 余 金 红 额 利 苏州双航机电有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 公司 注 8、固定资产及其折旧 项 目 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 一、固定资产原值 房屋、建筑物 103,895,589.07 2,784,521.51 106,680,110.58 通用设备 129,120,100.82 14,372,225.88 552,343.19 142,939,983.51 办公设备 2,060,418.20 915,202.05 210,400.57 2,765,219.68 运输设备 8,084,713.34 3,790,869.00 1,396,857.33 10,478,725.01 仪器仪表 30,913,548.76 4,834,919.49 311,964.10 35,436,504.15 电子工业设备 48,832,991.13 986,570.44 2,101,285.59 47,718,275.98 小计 322,907,361.32 27,684,308.37 4,572,850.78 346,018,818.91 二、累计折旧 房屋、建筑物 7,054,340.52 3,934,217.87 10,988,558.39 通用设备 15,576,251.87 17,110,891.33 211,109.94 32,476,033.26 办公设备 1,041,054.78 389,062.47 175,958.87 1,254,158.38 运输设备 2,768,978.13 1,570,398.98 539,348.77 3,800,028.34 仪器仪表 7,999,192.83 5,283,633.69 246,611.66 13,036,214.86 电子工业设备 30,425,283.85 4,652,904.98 2,037,598.70 33,040,590.13 小计 64,865,101.98 32,941,109.32 3,210,627.94 94,595,583.36 三、计提减值准备 房屋、建筑物 2,574,326.87 2,574,326.87 通用设备 87,328.76 87,328.76 办公设备 0.00 运输设备 0.00 仪器仪表 1,555.81 1,555.81 电子工业设备 17,546.97 17,546.97 小计 2,574,326.87 106,431.54 2,680,758.41 四、固定资产净值 255,467,932.47 -5,363,232.49 1,362,222.84 248,742,477.14 贵州航天电器股份有限公司 78 航天电器 2008 年年度报告 1、固定资产不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况。 2、固定资产减值准备：期末余额 2,680,758.41 元。其中:2,574,326.87 元是母公司于 2005 年对遵义老厂区部 分房屋建筑物进行的减值计提；子公司上海威克鲍尔通信科技有限公司对生产电池产品有关的固定资产计提减值准 备 106,431.54 元。 3、子公司“贵州航天林泉电机有限公司”的经营区目前正处于政府规划项目中，因存在政府规划不确定因素， 暂时未办理房屋产权证，金额为 16,654,654.17 元，该事项不会对公司资产造成影响。 4、母公司的综合楼和单身楼未办理产权登记手续，目前已通过规划验收，并经房管部门测绘确认面积，办理房 屋产权的资料准备齐全，预计 2009 年完成房屋产权登记手续。 注 9、在建工程 期初余额 本期增加 本期减少 本期转入固定资产 其 其 中 中 其 项目 工程项 利 利 中 资金 期末余额 目名称 总额 息 总额 息 利 其他减少 来源 资 资 总额 息 本 本 资 化 化 本 化 小河 其他 基建 来源 3,335,808.50 5,494,952.33 8,830,760.83 其他 其他 项目 来源 119,808.68 264,025.96 111,877.31 271,957.33 苏州 其他 项目 来源 6,337,187.15 48,439,070.11 22,746,109.98 19,781,515.57 12,248,631.71 金阳 其他 项目 来源 2,962,952.19 2,962,952.19 昆山 其他 项目 来源 1,262,591.00 1,262,591.00 上海 其他 项目 来源 35,000.00 35,000.00 航天林 其 泉北京 他来 办事处 源 1,013,709.51 1,013,709.51 天津 其他 项目 来源 220,497.49 220,497.49 合 计 9,792,804.33 59,692,798.59 23,871,696.80 19,781,515.57 25,832,390.55 1、小河基建：母公司综合楼本期发生 5,494,952.33 元。 2、其他项目: 母公司本期制造的非标设备增加 264,025.96 元，其中有 111,877.31 元非标设备已转入固定资产。 3、苏州项目：子公司苏州华旃航天电器有限公司本期增加 48,439,070.11 元,为支付技改设备压缩机保护器、 PCB 连接器等项目及建设工程款项。本期减少 19,781,515.57 元为技改项目转入预付账款,另有 22,746,109.98 元属 达到使用状态转入固定资产。 贵州航天电器股份有限公司 79 航天电器 2008 年年度报告 4、金阳项目：是子公司贵州航天林泉电机有限公司根据贵阳市政建设规划在金阳进行的基建项目，本期建设费 用 2,962,952.19 元。 5、昆山项目：子公司昆山航天林泉电机有限公司本期特种电机及复式永磁电机生产线建设费用 1,262,591.00 元。 6、上海项目：母公司投资建设的‘上海航天技术研究院大夏’本期发生方案设计费 35,000.00 元。 7、航天林泉北京办事处：子公司贵州航天林泉电机有限公司在北京设立办事处发生购房支出 1,013,709.51 元。 8、天津项目：是子公司贵州航天林泉电机有限公司纳入合并的天津航天顺通石油机电装备有限公司购进的需安 装的设备费用 220,497.49 元。 上述项目正在建设过程中，且运行状况良好，故本期未对其计提减值准备。 注 10、无形资产 项目 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 一、原值合计 22,379,950.01 151,582,470.92 173,962,420.93 土地使用权 11,362,530.00 49,785,888.00 61,148,418.00 商标使用权 5,000,000.00 5,000,000.00 其他 6,017,420.01 101,796,582.92 107,814,002.93 二、累计摊销额合计 2,054,411.81 5,417,832.11 7,472,243.92 土地使用权 170,437.95 974,038.93 1,144,476.88 商标使用权 83,333.32 249,999.96 333,333.28 其他 1,800,640.54 4,193,793.22 5,994,433.76 三、减值准备累计金额合计 土地使用权 商标使用权 其他 四、账面价值合计 20,325,538.20 146,164,638.81 166,490,177.01 土地使用权 11,192,092.05 48,811,849.07 60,003,941.12 商标使用权 4,916,666.68 -249,999.96 4,666,666.72 其他 4,216,779.47 97,602,789.70 101,819,569.17 无形资产比期初增加 151,582,470.92 元，主要是子公司贵州航天林泉电机有限公司投资控股的北京航天林泉石 油装备有限公司，其自然人股东迟广林以“复式永磁电机”专利技术作价出资，该专利评估后作价为 100,000,000.00 元（其中 32,000,000.00 元作为迟广林的出资，剩余 68,000,000.00 元作为北京航天林泉石油装备有限公司对迟广 林的负债挂账）。2008 年 4 月，根据投资协议，北京航天林泉石油装备有限公司将“复式永磁电机”专利评估值作价 100,000,000.00 元作为入账价值记入“无形资产”科目，从而使公司无形资产增加。 本期土地使用权增加 49,785,888.00 元，其中子公司贵州航天林泉电机有限公司本期增加 20,899,730.00 元， 子公司昆山航天林泉电机有限公司本期增加 28,886,158.00 元。 注 11、递延所得税资产 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 计提资产减值准备形成的可抵扣暂时性差额 2,657,318.27 2,119,844.09 其中:坏账准备 1,977,279.76 1,620,566.96 存货跌价准备 267,281.60 113,128.10 固定资产减值准备 412,756.91 386,149.03 预计负债 1,500,000.00 1,500,000.00 合 计 4,157,318.27 3,619,844.09 注 12、应付票据 贵州航天电器股份有限公司 80 航天电器 2008 年年度报告 票据种类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 票据期限 银行承兑汇票 9,220,000.00 6,673,000.00 1-6 个月 合 计 9,220,000.00 6,673,000.00 应付票据较上年增加 2,547,000.00 元,增长的主要原因是公司为促进资金的流转，本期对供应商加大了承兑汇票 的付款比例，从而使本期应付票据增加。 注 13、应付账款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年内 97,849,926.40 98.38 33,818,907.66 87.00 1—2 年 624,610.42 0.63 4,636,353.10 11.93 2—3 年 596,204.78 0.60 185,031.69 0.48 3—4 年 156,204.71 0.16 146,492.17 0.37 4—5 年 141,392.17 0.14 85,104.28 0.22 5 年以上 85,104.28 0.09 合 计 99,453,442.76 100.00 38,871,888.90 100.00 前五名供应商采购情况： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 前五名供应商采购金额 60,641,370.39 20.67 25,082,657.79 12.73 全年采购总金额 293,390,123.88 100.00 196,985,705.93 100.00 前五名供应商期末应付账款余额情况: 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 前五名供应商应付账款余额 23,712,873.79 23.84 6,754,092.77 17.38 全部应付账款余额 99,453,442.76 100.00 38,871,888.90 100.00 应付账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位。 期末应付账款 99,453,442.76 元，比期初的 38,871,888.90 元增加 60,581,553.86 元。应付账款增加主要是由 于子公司苏州华旃航天电器有限公司及贵州航天林泉电机有限公司业务增长，相应增加对材料及设备的采购需求而 形成的信用欠款。 账龄超过 1 年未偿还的应付账款的金额 1,603,516.36 元，是公司采购材料及设备而形成的信用欠款，不存在无法 支付的情况。 注 14、预收款项 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年内 26,580,297.40 98.67 21,496,879.40 94.11 1-2 年 317,659.92 1.18 1,134,334.34 4.97 2-3 年 30,942.20 0.11 210,786.00 0.92 3-4 年 10,291.58 0.04 合 计 26,939,191.10 100.00 22,841,999.74 100.00 贵州航天电器股份有限公司 81 航天电器 2008 年年度报告 预收账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位。 账龄超过 1 年未结转的预收账款金额 358,893.70 元，是客户提前支付的货款，不存在合同无法履行的情况。 注 15、应付职工薪酬 2007 年 12 月 2008 年 12 月 项 目 本期增加 本期减少 31 日 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 80,738,067.31 80,738,067.31 二、职工福利费 7,056,119.29 7,056,119.29 三、社会保险费 -130,202.67 20,921,712.78 20,408,320.65 383,189.46 其中：1、医疗保险费 -218,473.92 4,871,135.98 4,591,397.01 61,265.05 2、基本养老保险费 75,720.29 13,829,050.35 13,598,623.71 306,146.93 3、年金缴费 4、失业保险费 7,654.16 1,351,708.86 1,350,036.72 9,326.30 5、工伤保险费 2,448.40 566,959.72 566,182.53 3,225.59 6、生育保险费 2,448.40 302,857.87 302,080.68 3,225.59 四、住房公积金 26,432.00 6,084,176.00 6,076,256.00 34,352.00 五、工会经费和职工教育经费 2,353,136.61 3,124,651.07 2,138,097.69 3,339,689.99 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 2,500.00 2,500.00 八、其他（补充医疗保险） 3,724,965.35 1,629,233.94 5,354,199.29 其中： 以现金结算的股份支付 合 计 5,974,331.29 119,556,460.39 116,419,360.94 9,111,430.74 应付职工薪酬中的“其他”项为补充医疗保险费用。 注 16、应交税费 税 种 适 用 税 率 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增 值 税 17% -6,078,188.10 -1,132,923.17 企业所得税 15%-25% 7,570,082.83 5,674,019.61 个人所得税 超额累进 3,102,456.03 267,206.07 城建税 5%-7% 28,085.32 70,703.52 营业税 5% 161,311.71 156,532.60 教 育 附 加 3% 14,198.62 40,568.82 河道管理费 12% 1,850.13 5,976.59 房产税 21,600.00 合 计 4,799,796.54 5,103,684.04 根据黔科通[2009]3 号文转发《关于贵州省 2008 年第一批高新技术企业备案申请回复》的通知，母公司和子公 司贵州航天林泉电机有限公司被认定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠税率，根据苏科高[2009]27 号文 转发省“关于认定江苏省 2008 年度第三批高新技术企业的通知”的通知，子公司苏州华旃航天电器有限公司也被认 定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠税率，其他子公司按 25%的税率缴纳企业所得税。 公司有部分产品按国家有关规定属免征增值税产品，其他涉税产品公司按税法有关规定及时办理申报及缴纳。 贵州航天电器股份有限公司 82 航天电器 2008 年年度报告 注 17、其他应付款：期末余额 82,438,979.64 元。 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例（%） 1 年内 73,734,441.60 89.45 4,151,932.82 33.08 1-2 年内 1,364,821.70 1.65 7,600,042.63 60.56 2-3 年内 6,865,385.45 8.33 497,711.90 3.97 3-4 年 224,342.00 0.27 288,398.09 2.30 4 年以上 249,988.89 0.30 11,790.00 0.09 合 计 82,438,979.64 100.00 12,549,875.44 100.00 前五名欠款明细如下： 项 目 金 额 比例(%) 备 注 迟广林 68,000,000.00 82.48 专利欠付款 贵州航天朝晖电器厂 5,015,391.22 6.08 服务费 贵州航天朝阳电器厂 3,838,595.86 4.66 服务费 安家基金 921,222.00 1.12 计提未付 研发经费 675,817.90 0.82 计提未付 合 计 78,451,026.98 95.16 子公司北京航天林泉石油装备有限公司自然人股东迟广林以“复式永磁电机”专利技术作价出资，该专利评估 后作价为 100,000,000.00 元，其中 32,000,000.00 元作为迟广林的出资，剩余 68,000,000.00 元作为北京航天林泉 石油装备有限公司对迟广林的负债挂账。 本期欠持有本公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位的款项情况： 项 目 金 额 比例(%) 备 注 贵州航天朝晖电器厂 5,015,391.22 6.08 服务费 贵州航天朝阳电器厂 3,838,595.86 4.66 服务费 合 计 8,853,987.08 10.74 账龄超过一年未偿还的其他应付款的金额 8,704,538.04 元，主要是欠贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器 厂的款项，欠款原因是双方尚未办理结算。 注 18、专项应付款 项 目 年初账面余额 本期增加金额 本期结转金额 期末账面余额 其他来源 17,677,807.68 31,188,890.20 18,475,194.60 30,391,503.28 合 计 17,677,807.68 31,188,890.20 18,475,194.60 30,391,503.28 公司承接了相关部门部分研制项目，并与之签订了研制合同,专项应付款期末余额是按文件规定未完工验收结转 的项目。 注 19、预计负债 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 产品质量保证金 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 贵州航天电器股份有限公司 83 航天电器 2008 年年度报告 产品质量保证金是公司根据天工法账（2003）668 号文，以前年度计提的产品售后质量保证金。 注 20、股本 本期变动增减（+、-） 项目 年初账面余额 配 其 期末账面余额 送股 公积金转股 小计 股 他 股本 165,000,000.00 49,500,000.00 115,500,000.00 165,000,000.00 330,000,000.00 截止 2008 年 12 月 31 日公司股本结构: 股权性质 股 东 名 称 2008 年 12 月 31 日 比例(%) 无限售条件的流通股 无限售条件的流通股 179,628,211.00 54.43 有限售条件的流通股 贵州航天朝晖电器厂 66,387,120.00 20.12 有限售条件的流通股 贵州航天朝阳电器厂 45,656,250.00 13.84 有限售条件的流通股 贵州航天工业有限责任公司 25,392,270.00 7.69 有限售条件的流通股 梅岭化工厂 12,696,150.00 3.85 有限售条件的流通股 原维亮 37,500.00 0.01 有限售条件的流通股 冯常亭 30,000.00 0.01 有限售条件的流通股 张旺 37,500.00 0.01 有限售条件的流通股 王丽文 37,500.00 0.01 有限售条件的流通股 李凌志 37,499.00 0.01 有限售条件的流通股 孙智云 22,500.00 0.01 有限售条件的流通股 王跃轩 37,500.00 0.01 合计 330,000,000.00 100.00 至 2008 年 5 月 19 日，认购公司 2007 年非公开发行股份的全部股东已履行承诺，其所持有的 21,000,000 股航 天电器限售股份均可上市交易。 2008年5月28日，公司实施2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股送3股红股，另外 以资本公积转增股本方式，向全体股每10股转增7股。分配实施完毕后，公司总股本由165,000,000.00元增加至 330,000,000.00元。2008年8月28日，经中和正信会计师事务所有限公司中和正信验字（2008）第4—022号验资报告 验证，变更后的注册资本为人民币330,000,000.00元。 2008年11月3-4日，公司总经理原维亮先生、董事冯常亭先生；副总经理孙智云、王跃轩、李凌志先生；副总经 理王丽文女士；财务总监张旺先生用个人自有资金从二级市场以市场价格共购入公司股票319,999股。上述公司董事、 高级管理人员购买的股票，已按照中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理 规则》及深圳证券交易所的相关规定进行锁定。 2008 年 10 月，国务院国有资产监督管理委员会下发《关于贵州航天电器股份有限公司国有股东所持股份划转有 关问题的批复》，同意贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂将所持本公司股份无偿划转给贵州航天工业有限 责任公司。由于本次国有股权划转涉及上市公司收购，尚需中国证券监督管理委员会审核无异议，并豁免贵州航天 工业有限责任公司要约收购义务后方可实施。鉴于上述原因，截至 2008 年 12 月 31 日股份划转手续尚未办理完毕。 注 21、资本公积 项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 股本溢价 535,580,844.56 115,500,000.00 420,080,844.56 其他资本公积 630,176.89 1,646,700.00 2,276,876.89 合计 536,211,021.45 1,646,700.00 115,500,000.00 422,357,721.45 资本公积较年初减少 113,853,300.00 元，其中,分配 2007 年度股利，以资本公积转增股本 115,500,000.00 元。 贵州航天电器股份有限公司 84 航天电器 2008 年年度报告 其他资本公积增加 1,646,700.00 元，是子公司“遵义精星航天电器有限责任公司”除 2008 年度实现的净损益以外 其他所有者权益变动部分，其中：实收资本增加 1,500,000.00 元，资本公积增加 1,500,000.00 元，公司持股 54.89% 产生的。 注 22、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定公积金 48,989,914.22 7,946,461.50 56,936,375.72 任意公积金 38,229,048.97 7,946,461.50 46,175,510.47 合 计 87,218,963.19 15,892,923.00 103,111,886.19 注 23、未分配利润 项 目 期末账面余额 年初账面余额 净利润 98,049,906.82 87,919,058.41 加：年初未分配利润 223,703,056.07 149,939,553.92 其他转入 减：提取法定盈余公积 7,946,461.50 7,077,778.13 提取法定公益金 可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 7,946,461.50 7,077,778.13 应付普通股股利 16,500,000.00 转作股本的普通股股利 49,500,000.00 期末未分配利润 239,860,039.89 223,703,056.07 公司实施了 2007 年度利润分配，其中向全体股东发放现金红利 16,500,000.00 元，转作股本的股票股利 49,500,000.00 元。 （二）利润表项目注释 注 24、营业收入、营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 营业收入 一、主营业务收入 484,504,003.75 336,778,828.52 其中：继电器 111,628,158.55 109,535,393.07 连接器 234,797,117.70 156,886,313.60 手机电池 741,733.85 电机 138,078,727.50 69,615,388.00 二、其他业务收入 2,459,834.33 1,650,912.83 材料 1,884,061.49 1,192,048.83 其他 575,772.84 458,864.00 营业收入合计 486,963,838.08 338,429,741.35 营业成本 一、主营业务成本 254,402,658.73 171,822,006.04 其中：继电器 46,323,664.02 38,089,856.13 连接器 121,216,776.52 84,076,019.04 贵州航天电器股份有限公司 85 航天电器 2008 年年度报告 手机电池 554,796.01 电机 86,862,218.19 49,101,334.86 二、其他业务支出 1,865,403.20 740,291.82 材料 1,469,388.38 736,503.28 其他 396,014.82 3,788.54 营业成本合计 256,268,061.93 172,562,297.86 营业成本率 52.63% 50.99% 主营业务成本率 52.51% 51.02% 其他业务成本率 75.83% 44.84% 本期公司实现的营业总收入较上年同期增长 43.89%的主要原因：一是公司新产品投放市场后效果较好；二是公 司近几年重点目标市场开发取得成效；三是子公司贵州航天林泉电机有限公司销售收入较上年同期增加 68,498,931.17 元。 本期主营业务成本率为 52.51%，较上年同期上升 1.49 个百分点。主要是母公司人工成本及材料成本有一定幅度 的增长，从而使主营业务成本率上升。 主营业务收入前五名客户情况 2008 年度 2007 年度 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名客户销售收入合计 105,429,978.54 21.76 36,185,939.88 10.74 主营业务收入合计 484,504,003.75 100.00 336,778,828.52 100.00 主营业务收入分地区构成情况 地区 2008 年度 2007 年度 华北片区 169,097,381.01 93,736,449.43 华东片区 69,083,450.54 38,703,595.39 中南片区 24,067,038.40 12,540,097.30 西南片区 79,988,598.14 84,224,906.38 西北片区 53,249,612.79 40,565,763.74 其他片区 89,017,922.87 67,008,016.28 合计 484,504,003.75 336,778,828.52 注 25、营业税金及附加 项 目 2008 年度 2007 年度 计提标准 营 业 税 234,700.72 158,600.76 按应税收入的 5%计提 城 建 税 185,895.59 276,758.25 按流转税的 5%-7%计提 教育费附加 83,692.84 118,899.48 按流转税的 3%计提 地方教育附加 12,736.01 39,633.16 按流转税的 1%计提 河道管理费 9,773.24 12,160.33 按流转税的 1%计提 合 计 526,798.40 606,051.98 注 26、销售费用 项 目 2008 年度 2007 年度 销售费用合计 20,659,693.82 20,315,433.39 销售费用较上年同期增长 1.69%，主要原因是主业收入上升而相应增加的销售费用。 注 27、管理费用 贵州航天电器股份有限公司 86 航天电器 2008 年年度报告 项 目 2008 年度 2007 年度 管理费用合计 110,008,581.27 47,820,018.93 管理费用较上年同期增加 6219 万元，增长率 130.05%。其中：子公司贵州航天林泉电机公司增长 2748 万元；子 公司苏州华旃航天电器公司增长 1465 万元；母公司贵州航天电器股份有限公司增长 2152 万元；其他减少 146 万元。 子公司贵州航天林泉电机有限公司费用增长原因： a、子公司贵州航天林泉电机有限公司进行的特种电机、复式永磁电机项目相关的开发费用、专利费摊销及管理 等费用增加 1078 万元； b、其他新产品的研发增加研发费用支出 1047 万元； c、2008 年度公司经营步入正轨，业务规模增加，相应使管理费用比上年增加 623 万元。(注：子公司贵州航天 林泉有限公司是 2007 年 6 月投资成立并纳入合并报表) 子公司苏州华旃航天电器有限公司费用增长原因： a、苏州华旃航天电器有限公司随着一期建设完工并进入规模化生产，公司积极进行相关管理机制的建立和完善， 相应增加管理费用 294 万元； b、公司为拓展市场，加大了新品开发力度，报告期技术开发费用投入较上年增加 1171 万元。 母公司管理费用增长原因： a、 母公司为加强对集团公司的管理水平，提升公司的市场竞争力，2008 年度进行了包括绩效评价、安全、环 境与职业健康管理、6S 管理等一系列管理改进措施，增加费用 139 万元； b、 报告期母公司技术开发费投入较上年增加 331 万元； c、 母公司 2007 年首次执行新会计准则，2007 年度发生的医疗金等福利支出 654 万元是由以前年度节余的福 利基金开支，2008 年度已无此项福利节余,其相应的开支直接从费用中列支，使得管理费用增加 654 万元； d、 2008 年度社保核定缴费基数上升，相应增加社会统筹费用 272 万元； e、 2008 年公司加强了对产品质量的控制力度，加大了产品试验、产品认证方面的费用投入，增加费用 100 万元。 f、 母公司主营业务比上年同期增长 23.75%，与业务相关的变动或半变动管理费用相应增加 656 万元。 注 28、财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 手续费 67,862.72 129,964.63 利息收入 -20,024,504.04 -11,632,086.36 其他 34,748.82 23,333.98 合 计 -19,921,892.50 -11,478,787.75 注 29、资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 一、坏账损失 572,818.74 2,759,096.39 二、存货跌价准备 751,958.53 275,731.5 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 106,431.54 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气性生物资产减值损失 贵州航天电器股份有限公司 87 航天电器 2008 年年度报告 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 1,431,208.81 3,034,827.89 注 30、投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 476,244.59 657,750.00 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 股权投资转让收益 3,275,350.78 其他投资收益 合 计 476,244.59 3,933,100.78 本期投资收益 476,244.59 元，是子公司苏州华旃航天电器有限公司对苏州新智机电有限公司的委托贷款，收到 的贷款利息收入。 注 31、营业外收支 ： 项 目 2008 年度 2007 年度 罚没收入 72,722.89 16,756.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益 31,583.73 补贴收入(税收返还) 120,882.35 239,456.56 基础设施补偿款 5,000,000.00 其他 4,692,528.10 527,028.69 收入合计 9,917,717.07 783,241.75 罚没支出 17,868.16 16,002.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 170,731.58 221,434.68 其他 1,069,728.54 248,908.39 支出合计 1,258,328.28 486,345.51 营业外收支净额 8,659,388.79 296,896.24 本期营业外收入 9,917,717.07 元，其中：子公司昆山航天林泉电机有限公司收到基础设施补偿款 5,000,000.00 元，母公司收到返还的增值税 89,980.35 元, 子公司贵州航天林泉电机有限公司收到的科研补贴拨款 4,474,500.00 元。本期营业外支出 1,258,328.28 元，其中母公司通过红十字会向汶川地震捐款 1,000,000.00 元。 注 32、所得税 ： 项 目 2008 年度 2007 年度 当期所得税 17,672,348.47 12,690,135.56 贵州航天电器股份有限公司 88 航天电器 2008 年年度报告 递延所得税 -537,474.18 -506,006.03 合 计 17,134,874.29 12,184,129.53 （三）现金流量表项目注释 1、现金和现金等价物 项目 本年数 上年数 一、现金 720,380,562.06 746,336,273.93 其中：库存现金 442,982.55 323,502.73 可随时用于支付的银行存款 709,584,711.19 738,822,011.64 可随时用于支付的其他货币资金 10,352,868.32 7,190,759.56 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债权投资 三、期末现金及现金等价物余额 720,380,562.06 746,336,273.93 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物 2、现金流量表补充资料 合 并 母公司 补 充 资 料 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 109,992,145.44 97,615,766.54 79,464,615.00 70,777,781.33 加：资产减值准备 1,431,208.81 3,034,827.89 697,538.87 340,176.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,941,109.32 20,946,246.60 15,755,695.64 15,891,306.28 无形资产摊销 5,417,832.11 1,213,785.48 755,331.46 664,357.73 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 139,147.85 15,290.60 -5,460,635.25 固定资产报废损失 206,144.08 206,144.08 公允价值变动损失 财务费用 -20,042,065.67 -11,612,263.08 -9,775,757.47 -5,643,724.42 投资损失 -476,244.59 -3,933,100.78 -2,394,000.00 -446,000.00 递延所得税资产减少 -537,474.18 -506,006.03 -169,423.37 104,848.26 递延所得税负债增加 存货的减少 -90,816,274.27 -88,301,526.97 -18,482,690.84 -22,226,113.26 经营性应收项目的减少 -153,869,982.82 17,636,396.43 -10,606,504.07 -880,664.15 经营性应付项目的增加 159,072,732.38 8,064,809.45 16,529,509.02 5,110,579.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,252,134.38 44,380,370.21 66,313,678.99 63,898,692.25 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 贵州航天电器股份有限公司 89 航天电器 2008 年年度报告 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 720,380,562.06 746,336,273.93 297,294,555.02 248,976,848.63 减：现金的期初余额 746,336,273.93 275,934,370.72 248,976,848.63 205,404,116.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,955,711.87 470,401,903.21 48,317,706.39 43,572,732.53 注 33、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 研制费 31,104,100.00 补贴收入(税收返还) 120,882.35 基础设施补偿款 5,000,000.00 出售废旧物资 740,500.71 收回土地保证金 4,000,000.00 代收代付款 3,990,946.08 合 计 44,956,429.14 注 34、支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 管理费用— 税金 787,541.88 管理费用—办公费 2,913,539.81 管理费用—保险费 311,095.49 管理费用—差旅费 2,182,645.38 管理费用—董事会费 395,277.22 管理费用—会议费 612,763.00 管理费用—其他 5,128,150.31 管理费用-试验检测费 578,659.00 管理费用—水电费 1,913,107.66 管理费用—修理费 805,254.97 管理费用—研究开发费 10,624,107.81 管理费用—业务招待费 2,606,641.75 管理费用—运输费 1,245,278.00 管理费用—证券费用 830,276.07 管理费用—中介机构费用 503,030.00 管理费用—咨询费 543,500.00 管理费用—租赁费 1,158,822.75 销售费用—办公费 1,198,990.14 销售费用—差旅费 3,111,566.08 销售费用—广告费 194,800.00 销售费用—其他 3,360,941.36 贵州航天电器股份有限公司 90 航天电器 2008 年年度报告 销售费用—业务招待费 4,984,741.02 销售费用—运输费 1,465,788.82 销售费用—展览费 538,949.94 其他应收款—个人出差及业务借款 1,600,278.18 合 计 49,595,746.64 注 35、收到其他与投资活动有关的现金 项 目 2008 年度 收到其他与投资活动有关的现金 19,101,985.80 其中：利息收入 19,101,985.80 九、母公司报表主要项目注释：﹙金额单位：人民币元﹚ 1、应收账款：期末余额 87,235,029.99 元，坏账准备 5,591,507.74 元,应收账款净额 81,643,522.25 元。 （1）明细表 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 比例 金额 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 分类 (%) 一、单项金额重大 （≥500 万元） 二、单项金额不 重大但按信用风 险特征组合后该 组合风险较大 三、其他不重大 87,235,029.99 100.00 5,591,507.74 81,096,075.99 100.00 4,663,375.00 合 计 87,235,029.99 100.00 5,591,507.74 81,096,075.99 100.00 4,663,375.00 （2）帐龄分析 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 坏账准备 账 龄 比例 比例 计提比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) (%) 1 年内 5% 77,435,009.21 88.76 3,871,750.47 71,026,608.51 87.58 3,551,330.43 1-2 年 10% 6,638,496.95 7.61 663,849.70 9,773,624.82 12.05 977,362.48 2-3 年 30% 2,885,695.17 3.31 865,708.55 154,162.49 0.19 46,248.75 3-4 年 50% 140,392.49 0.16 70,196.25 83,036.00 0.10 41,518.00 4-5 年 80% 77,167.00 0.09 61,733.60 58,644.17 0.08 46,915.34 5 年以上 100% 58,269.17 0.07 58,269.17 合 计 87,235,029.99 100.00 5,591,507.74 81,096,075.99 100.00 4,663,375.00 （3）应收账款欠款金额前五名债务人情况如下： 账 龄 金额 占应收账款总额比例（%） 1 年以内 14,196,497.15 16.27 1-2 年 3,729,583.00 4.28 小 计 17,926,080.15 20.55 贵州航天电器股份有限公司 91 航天电器 2008 年年度报告 应收账款欠款金额前五名债务人情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 备注 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 前五名欠款金额计 17,926,080.15 20.55 18,906,654.50 23.31 货款 全部应收账款余额 87,235,029.99 100.00 81,096,075.99 100.00 销售前五名客户欠款金额情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 备注 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 销售前五名客户欠款金额合计 11,041,507.67 12.66 8,291,923.82 10.22 货款 全部应收账款余额 87,235,029.99 100.00 81,096,075.99 100.00 （4）期末应收账款余额 87,235,029.99 元，比期初的 81,096,075.99 元增加 6,138,954.00 元，主要是随公司 主业增长而相应增加的货款。 （5）本期 3 至 4 年应收账款 140,392.49 元，4 至 5 年的应收账款 77,167.00 元，5 年以上的应收帐款 58,269.17 元, 考虑其全额回收的可能性不能确定，根据公司坏账准备政策,分别对其计提 50%、80%、100%的坏账准备。 （6）不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收账款在本期重新全额或部分收回的情况。 （7）本期全部应收账款已按账龄及相应比例计提了坏账准备。 （8）本账户余额中无持本公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款：期末余额 682,102.28 元，坏账准备 34,105.12 元，其他应收款净额为 647,997.16 元。 （1）明细表 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 分类 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一、单项金额重大 （≥500 万元） 二、单项金额不重大但 按信用风险特征组合后 该组合风险较大 三、其他不重大 682,102.28 100.00 34,105.12 5,293,980.04 100.00 264,698.99 合 计 682,102.28 100.00 34,105.12 5,293,980.04 100.00 264,698.99 贵州航天电器股份有限公司 92 航天电器 2008 年年度报告 （2）帐龄分析 坏账准 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 账 龄 备计提 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 比例 1 年内 5% 682,102.28 100.00 34,105.12 5,293,980.04 100.00 264,698.99 合 计 682,102.28 100.00 34,105.12 5,293,980.04 100.00 264,698.99 其他应收款前五名明细列示如下: 项目名称 2008 年 12 月 31 日 比例（%） 欠款时间 欠款原因 宋涛 73,365.95 10.76 1 年以内 业务借款 边凯娣 80,000.00 11.73 1 年以内 业务借款 郑允 93,525.00 13.71 1 年以内 业务借款 尹忠祥 132,810.00 19.47 1 年以内 业务借款 聂国媛 150,000.00 21.99 1 年以内 业务借款 前五名合计 529,700.95 77.66 其他应收款中无持本公司 5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款。 贵州航天电器股份有限公司 93 航天电器 2008 年年度报告 3、长期股权投资 （1）被投资单位基本情况 本企业 本企业 在被投 本期营业收入 项目 注册地 业务性质 持股比 资单位 期末净资产总额 本期净利润 总额 例 表决权 比例 上海威克 手机及其他领 鲍尔通信 上海市江 域用锂电池的 87.14% 87.14% 9,009,293.10 16,253,324.45 1,672,611.50 科技有限 场一路 生产及销售 公司 通讯设备、石油 上海恒阳 上海市江 勘探仪器用各 电器有限 96.50% 96.50% 15,322,026.31 79,869,013.25 902,799.87 场一路 类电连接器的 责任公司 生产、销售 遵义精星 继电器、连接 航天电器 遵义市红 器、电源等元器 54.89% 54.89% 17,727,086.91 20,356,928.91 4,172,375.61 有限责任 花岗区 件、零部件的制 公司 造和销售 苏州高新 苏州华旃 电子元器件及 区嵩山路 航天电器 仪器的研发、生 86.67% 86.67% 307,050,617.48 100,772,130.95 4,944,091.19 枫桥工业 有限公司 产和销售 园 电机、二次电 贵州航天 贵阳市三 源、遥测遥控设 林泉电机 桥新街 备、伺候控制系 55.00% 55.00% 496,505,414.55 138,114,319.17 25,303,908.08 有限公司 28 号 统的研发、生产 和销售 各类电机、机构、 驱动控制系统的 巴城镇石 昆山航天 研发、销售；集成 牌金凤凰 林泉电机 式低速大力矩永 10.00% 10.00% 123,113,122.52 - 3,113,122.52 路南侧塔 有限公司 磁同步电动机、高 基路东侧 压电机、伺服控制 系统的生产、销售 苏州市吴 微电机、机械设 苏州双航 中区木渎 备、塑料制品、金 机电有限 25.00% 25.00% 19,986,684.34 4,327,206.83 -13,315.66 镇中山东 属制品、汽车配件 公司 路 14 号 等 贵州航天电器股份有限公司 94 航天电器 2008 年年度报告 （2）明细情况 账面余额 减值 被投资单位 其中：从 准备 账面价值 名称 被投资 期末 本期增减变动 初始金额 期初余额 单位分 期末余额 余额 情况 得的现 金红利 上海恒阳电 器有限责任 公司 11,362,639.07 11,362,639.07 11,362,639.07 11,362,639.07 上海威克鲍 尔通信科技 有限公司 6,190,000.00 6,190,000.00 6,190,000.00 6,190,000.00 苏州华旃航 天电器有限 公司 260,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00 遵义精星航 天电器有限 责任公司 3,568,000.00 3,568,000.00 3,568,000.00 3,568,000.00 贵州航天林 泉电机有限 公司 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 昆山航天林 泉电机有限 公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 苏州双航机 电有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 518,120,639.07 501,120,639.07 17,000,000.00 518,120,639.07 518,120,639.07 4、营业收入及成本 项 目 2008 年度 2007 年度 营业收入 一、主营业务收入 250,329,389.83 202,842,007.95 其中：继电器 97,206,217.38 91,138,606.14 连接器 153,123,172.45 111,703,401.81 手机电池 电机 二、其他业务收入 2,303,236.83 1,298,436.77 材料 1,834,141.12 854,230.89 其他 469,095.71 444,205.88 营业收入合计 252,632,626.66 204,140,444.72 营业成本 一、主营业务成本 106,342,321.68 78,943,581.48 其中：继电器 38,591,659.25 27,261,619.65 连接器 67,750,662.43 51,681,961.83 手机电池 电机 贵州航天电器股份有限公司 95 航天电器 2008 年年度报告 二、其他业务支出 1,787,926.50 680,092.54 材料 1,433,373.98 676,304.00 其他 354,552.52 3,788.54 营业成本合计 108,130,248.18 79,623,674.02 营业成本率 42.80% 39.00% 主营业务成本率 42.48% 38.92% 其他业务成本率 77.63% 52.38% 本期主营业务收入较上年同期增加 47,487,381.88 元，增长 23.41%，其中:继电器实现销售 97,206,217.38 元， 比上年同期的 91,138,606.14 元增加了 6,067,611.24 元，增长 6.66%；连接器实现销售 153,123,172.45 元，比上年 同期的 111,703,401.81 元增加了 41,419,770.64 元，增长 37.08%。 本期主营业务成本率 42.48%，较上年同期增加 3.56 个百分点，主要报告期人工成本及材料成本有一定幅度的增 长，从而使公司主营业务成本率上升。 主营业务收入前五名客户情况 2008 年度 2007 年度 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名客户销售收入合计 60,849,616.71 24.31 36,185,939.88 17.84 主营业务收入合计 250,329,389.83 100.00 202,842,007.95 100.00 5、投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 股权投资转让收益 其他投资收益 2,394,000.00 446,000.00 合 计 2,394,000.00 446,000.00 十、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 关联方名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 中国航天科工集 国有资产投资、管理；武器、航天、工 北京市 控股股东母公司 国有 许达哲 团公司 海淀区 业控制产品的生产、研制和销售 中国航天科工集 管理协调航天科工集团驻黔单位的生 控股股东母公司 遵义市 事业 曹 军 团 061 基地 红花岗区 产经营、国有资产管理、人事管理等 下属事业单位 贵州航天朝晖电 遵义市 仪器仪表、蒸汽 控股股东 国有 陈光平 器厂 红花岗区 贵州航天电器股份有限公司 96 航天电器 2008 年年度报告 上海威克鲍尔通 手机及其他领域用锂电池的生产及销 上海市 子公司 有限责任 原维亮 信科技有限公司 江场一路 售 上海恒阳电器有 通讯设备、石油勘探仪器用各类电连接 上海市 子公司 有限责任 原维亮 限责任公司 江场一路 器的生产、销售 遵义精星航天电 继电器、连接器、电源等元器件、零部 遵义市 子公司 有限责任 王跃轩 器有限责任公司 红花岗区 件的制造和销售 苏州高新区 苏州华旃航天电 嵩 山 路 枫 桥 电子元器件及仪器的研发、生产和销售 子公司 有限责任 原维亮 器有限公司 工业园 贵 州 航 天 林 泉 电 贵 阳 市 三 桥 电机、二次电源、遥测遥控设备、伺候 子公司 有限责任 孟 玮 机有限公司 新街 28 号 控制系统的研发、生产和销售 北京市丰台 北京航天林泉石 设计、开发，销售电机、伺服控制系统、 区南四环西 子公司 有限责任 孟 玮 油装备有限公司 石油设备、机械设备；技术服务 路十区 1 号楼 巴 城 镇 石 牌 各类电机、机构、驱动控制系统的研发、 昆 山 航 天 林 泉 电 金 凤 凰 路 南 销售；集成式低速大力矩永磁同步电动 子公司 有限责任 孟 玮 机有限公司 侧 塔 基 路 东 机、高压电机、伺服控制系统的生产、 侧 销售 大 庆 航 天 百 申 石 黑龙江省大庆市 石油钻采专用设备、泵、工业自动化控 油 机 械 设 备 有 限 高新区中试基地 制系统装置的生产、维修、销售及技术 子公司 有限责任 迟广林 公司 公寓 213 室 服务 天津航天顺通石东 丽 区 么 六 石油 、天然气设备和其他机电装备的 油 机 电 装 备 有 限 桥乡金桥路 1 子公司 有限责任 迟广林 设计、制造、销售 公司 号 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 中国航天科工集团公司 7,203,260,000.00 7,203,260,000.00 中国航天科工集团 061 基地 35,920,000.00 35,920,000.00 贵州航天朝晖电器厂 18,190,000.00 18,190,000.00 上海威克鲍尔通信科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 上海恒阳电器有限责任公司 7,000,000.00 7,000,000.00 遵义精星航天电器有限责任公司 5,000,000.00 1,500,000.00 6,500,000.00 苏州华旃航天电器有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 贵州航天林泉电机有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00 北京航天林泉石油装备有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 昆山航天林泉电机有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 大庆航天百申石油机械设备有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 贵州航天电器股份有限公司 97 航天电器 2008 年年度报告 天津航天顺通石油机电装备有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2007 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日 企业名称 比例 比例 金 比例 比例 金 额 金额 金 额 (%) (%) 额 (%) (%) 中国航天科工集团公司 中国航天科工集团 061 基地 贵州航天朝晖电器厂 33,193,560.00 20.12 33,193,560.00 66,387,120.00 20.12 上海威克鲍尔通信科技有限公司 6,100,000.00 87.14 6,100,000.00 87.14 上海恒阳电器有限责任公司 6,755,200.00 96.50 6,755,200.00 96.50 遵义精星航天电器有限责任公司 3,568,000.00 71.36 3,568,000.00 54.89 苏州华旃航天电器有限公司 260,000,000.00 86.67 260,000,000.00 86.67 贵州航天林泉电机有限公司 220,000,000.00 55.00 220,000,000.00 55.00 北京航天林泉石油装备有限公司 45,000,000.00 56.25 45,000,000.00 56.25 昆山航天林泉电机有限公司 116,000,000.00 96.67 116,000,000.00 96.67 大庆航天百申石油机械设备有限公司 1,110,000.00 37.00 1,110,000.00 37.00 天津航天顺通石油机电装备有限公司 2,750,000.00 55.00 2,750,000.00 55.00 （1）中国航天科工集团公司通过其下属企业贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限责 任公司、梅岭化工厂，合计间接持有本公司 45.83%的股份。 （2）061 基地未直接或间接持有本公司股份，根据中国航天科工集团公司授权：管理协调航天科工集团驻黔单 位的生产经营、国有资产管理、人事管理，对本公司有实质影响。 （3）子公司贵州航天林泉电机有限公司出资 45,000,000.00 元，持有北京航天林泉石油装备有限公司 56.25% 的股份，母公司通过贵州航天林泉电机有限公司间接持有其股份 56.25%。 （4）母公司直接出资 12,000,000.00 元，持有昆山航天林泉电机有限公司 10%的股份，子公司贵州航天林泉电 机有限公司出资 104,000,000.00 元，持有其 86.67%的股份，母公司通过直接和间接方式合计持有昆山航天林泉电机 有限公司 96.67%的股份。 （5）孙公司北京航天林泉石油装备有限公司出资 1,110,000.00 元，持有大庆航天百申石油机械设备有限公司 37.00%的股份，孙公司北京航天林泉石油装备有限公司副董事长兼总经理迟广林出资 420,000.00 元，持有其 14.00% 的股份，并任大庆航天百申石油机械设备有限公司的董事长，对其管理有实质控制，孙公司北京航天林泉石油装备 有限公司的石油装备产品经过大庆航天百申石油机械设备有限公司经营，北京航天林泉石油装备有限公司对其经营 有实质控制。 （6）孙公司北京航天林泉石油装备有限公司出资 2,750,000.00 元，持有天津航天顺通石油机电装备有限公司 55.00%的股份，母公司通过北京航天林泉石油装备有限公司间接持有其股份 55.00%。 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 关联方性质 贵州航天朝阳电器厂 本公司股东 梅岭化工厂 本公司股东 贵州航天工业有限责任公司 本公司股东 苏州双航机电有限公司 本公司参股公司 同受“中国航天科工集团公司”控制的企业 15 家 同受“中国航天科工集团公司”控制 同受“中国航天科工集团 061 基地”管辖的企业 21 家 同受“中国航天科工集团 061 基地”管辖 5、定价政策 贵州航天电器股份有限公司 98 航天电器 2008 年年度报告 （1）本公司与关联方之间销售﹙采购﹚产品﹙材料﹚，销售﹙采购﹚价格是在公允市场价格的基础上确定的。 （2）本公司与关联方之间相互提供劳务，是以公允市场价格为基础，本着公平、合理的原则，由双方协商确定。 6、关联方未结算债权债务 单位名称 项目 期末余额 往来款性质 同受“中国航天科工集团公司”控制的 11 家企业 应收账款 19,774,227.92 货款 同受“中国航天科工集团 061 基地”管辖的 12 家企业 应收账款 33,060,454.26 货款 同受“中国航天科工集团 061 基地”管辖的 1 家企业 预付账款 208.00 材料款 债权小计 52,834,890.18 贵州航天朝晖电器厂 其他应付款 5,015,391.22 服务费 贵州航天朝阳电器厂 其他应付款 3,838,595.86 服务费 中国江南航天工业集团公司林泉电机厂 其他应付款 8,040.84 服务费 同受“中国航天科工集团公司”控制的 3 家企业 应付账款 215,484.00 材料款 同受“中国航天科工集团公司”控制的 2 家企业 预收账款 8,111,915.20 货款 同受”中国航天科工集团 061 基地”管辖的 9 家企业 应付账款 12,928,614.46 材料款 同受“中国航天科工集团 061 基地”管辖的 1 家企业 预收账款 317.86 货款 债务小计 30,118,359.44 债权债务合计 82,953,249.62 7、关联方交易披露如下： （1）提供服务 子公司“遵义精星航天电器有限责任公司”水、电、汽、综合服务等通过贵州航天朝晖电器厂提供。 报告期内交易情况列表如下： 计量 结算价格 2008 年度 2007 年度 项 目 单位 (元) 数 量 金额 数 量 金额 水 吨 1.65 130,783.85 215,793.36 251,391.25 425,842.36 电 度 0.47 1,193,714.60 561,045.86 797,947.10 387,812.96 汽 立方米 134.00 5,289.86 708,841.17 6,238.47 854,832.50 纯水 吨 550.00 104.87 57,679.50 20.35 11,193.68 修理费 小时 12.00 4998.71 59,984.56 4,123.50 73,831.53 通讯费 按电信局收费 40,296.06 14,149.99 设备租赁费 36,260.00 276,747.00 合 计 1,679,900.51 2,044,410.02 贵州航天电器股份有限公司 99 航天电器 2008 年年度报告 （2）销售业务 2008 年度 2007 年度 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 同受“中国航天科工集团公司”控制的 13 家企业 92,077,372.50 19.00 46,917,940.68 13.93 同受中国航天科工集团 061 基地管辖的 10 家企业 62,116,724.83 12.82 61,077,242.40 18.14 贵州航天朝晖电器厂 3,196.24 0.00 21,726.24 0.00 合 计 154,197,293.57 31.83 108,016,909.32 32.07 （3）采购业务 2008 年度 2007 年度 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 同受“中国航天科工集团 061 基地”管辖的 12 家企业 17,279,128.76 5.89 45,902,224.31 23.30 贵州航天朝晖电器厂 20,000.00 0.01 同受“中国航天科工集团公司”控制的 3 家企业 254,057.00 0.09 39,444.26 0.02 合 计 17,553,185.76 5.98 45,941,668.57 23.32 （4）其他业务 单 位 名 称 2008 年度 2007 年度 交易内容 贵州航天朝晖电器厂 74,382.30 固定资产转让 贵州航天朝晖电器厂 519,810.89 269,343.35 房屋租赁 贵州航天朝阳电器厂 157,210.89 提供服务 贵州航天风华精密设备有限公司 5,170,859.98 2,276,723.73 电费、汽、水 贵州航天林泉科技有限公司 33,665,250.75 固定资产转让 中国江南航天工业集团公司林泉电机厂 8,040.84 1,643,114.93 统筹金 合 计 5,698,711.71 38,359,733.28 十一、或有事项:无 十二、承诺事项：无。 十三、日后事项：无。 十四、其他重要事项： 母公司综合楼承建方“广厦建设集团有限责任公司及贵州分公司”就工程建筑施工费用的结算与母公司存在争 议，于 2008 年 12 月 2 日经贵州省高级人民法院调解，双方自愿达成协议，母公司同意支付广厦建设集团有限责任 公司及贵州分公司工程款 3,087,804.00 元，该工程款 3,087,804.00 元已于 2008 年 12 月份支付。 十五、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益(元/股) 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 98,049,906.82 8.95% 9.32% 0.30 0.30 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 94,153,131.61 8.60% 8.95% 0.29 0.29 计算过程： 净资产收益率 (1)全面摊薄净资产收益率 贵州航天电器股份有限公司 100 航天电器 2008 年年度报告 ①按归属于母公司普通股股东的净利润计算 8.95%=98,049,906.82/ 1,095,329,647.53 *100% ②扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润计算 8.60%= 94,153,131.61/1,095,329,647.53*100% (2)加权平均净资产收益率 ①按归属于母公司普通股股东的净利润计算 9.32%=98,049,906.82/（1,012,133,040.71+98,049,906.82/2-16,500,000.00*7/12+1,646,700.00*3/12) ②按扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润计算 8.95%= 94,153,131.61/（1,012,133,040.71+98,049,906.82/2-16,500,000.00*7/12+1,646,700.00*3/12) 每股收益 (1)基本每股收益 ①按归属于母公司普通股股东的净利润计算 0.30=98,049,906.82/(165,000,000+165,000,000) ②按扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润计算 0.29=94,153,131.61/(165,000,000+165,000,000) (2)稀释每股收益 ①按归属于母公司普通股股东的净利润计算 0.30=98,049,906.82/(165,000,000+165,000,000) ②按扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润计算 0.29=94,153,131.61/(165,000,000+165,000,000) 2、非经常性损益情况 非经常损益项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -139,147.85 -221,434.68 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 5,120,882.35 239,456.56 府补助除外 对外委托贷款取得的损益 476,244.59 657,750.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,677,654.29 278,874.36 所得税影响额 -1,879,469.14 -143,196.94 少数股东权益影响额 -3,359,389.03 -76,660.33 合 计 3,896,775.21 734,788.97 3、资产减值准备明细表 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 7,888,395.78 572,818.74 8,461,214.52 其中：应收账款 7,679,534.46 504,345.90 8,183,880.36 其他应收款 208,861.32 68,472.84 277,334.16 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,029,918.84 1,303,421.53 551,463.00 1,781,877.37 其中：库存商品 275,731.50 275,731.50 原材料 754,187.34 1,027,690.03 1,781,877.37 在制品 275,731.50 275,731.50 贵州航天电器股份有限公司 101 航天电器 2008 年年度报告 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,574,326.87 106,431.54 2,680,758.41 其中：房屋建筑物 2,574,326.87 2,574,326.87 机器设备 106,431.54 106,431.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 贵州航天电器股份有限公司 2009 年 03 月 28 日 贵州航天电器股份有限公司 102