云南铜业(000878)2003年年度报告

云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 股票简称：云南铜业 股票代码：000878 YUNNAN COPPER CO.LTD 云南铜业股份有限公司 二 00 三年年度报告 二 00 四年三月三十日 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 董事黄善富先生因为公务未能亲自出席 本次董事会会议。 本公司董事长邹韶禄先生、总经理何云 辉先生、财务总监钟亮先生、总会计师陈少 飞先生声明：保证本年度报告中财务报告真 实、完整。 1 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 目 录 第一节、 公司基本情况简介-------------------------------------------3 第二节、会计数据和业务数据摘要-----------------------------------4 第三节、 股本变动及股东情况-------------------------- --------------5 第四节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况-----------------8 第五节、 公司治理结构---------------------------------------------------9 第六节、 股东大会情况简介--------------------------------------------11 第七节、 董事会报告-----------------------------------------------------12 第八节、 监事会报告-----------------------------------------------------21 第九节、 重要事项--------------------------------------------------------22 第十节、 财务报告--------------------------------------------------------29 第十一节、 备查文件目录---------------------------------------------68 2 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 第一节、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：云南铜业股份有限公司 公司法定英文名称：YUNNAN COPPER CO.LTD （二）公司法定代表人；邹韶禄 （三）公司董事会秘书：管 弘 公司证券事务代表：翟 华 联系地址：云南省昆明市人民东路 111 号 联系电话：0871-3126709 3125348 8390839 传 真： 0871-3138100 电子信箱：info@yunnan–copper.com （四）公司注册地址：云南省昆明市国家高新技术产业开发区 公司办公地址：云南省昆明市西郊王家桥 公司邮政编码：650102 公司国际互联网网址：http://www.yunnan–copper.com 公司电子信箱：info@yunnan–copper.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：云南铜业 股票代码：000878 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 15 日 公司首次注册登记地点：云南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5300001006271 税务登记号码：530112709705745 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：云南亚太会计师事务所有限公司 办公地址：云南省昆明市拓东路 23 号 3 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 第二节、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 利润总额 121,818,434.43 净利润 99,425,855.98 扣除非经常性损益后的净利润 100,241,891.17 主营业务利润 357,075,253.38 其他业务利润 1,166,799.20 营业利润 121,765,361.36 投资收益(含期货收益) 2,475,423.81 补贴收入 - 营业外收支净额 -2,422,350.74 经营活动产生的现金流量净额 353,262,586.15 现金及现金等价物净增减额 -155,665,224.86 注：扣除非经营性损益项目及涉及金额 a. 营业外收支净额 -2,422,350.74元 b. 期货投资收益 1,467,030.65元 c. 所得税影响 139,284.90元 合 计： 816,035.19元 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2002 年（合并数） 2001 年（合并数） 指标项目 2003 年（合并数） 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 4,091,287,984.30 3,002,821,521.16 3,002,821,521.16 2,872,464,194.02 2,872,464,194.02 净利润 99,425,855.98 46,629,068.13 46,629,068.13 82,533,635.37 83,250,090.07 总资产 4,671,980,628.01 4,293,229,531.02 4,293,229,531.02 4,041,483,789.36 4,047,289,201.75 股东权益（不含少数股东权益） 1,944,468,102.44 1,818,519,928.73 1,778,585,488.73 1,771,850,072.61 1,777,655,485.04 每股收益（摊薄） 0.120 0.058 0.058 0.103 0.104 扣除非经常性损益后的每股收益 0.130 0.069 0.069 0.100 0.100 每股净资产 2.435 2.277 2.227 2.22 2.23 调整后的每股净资产 2.421 2.266 2.216 2.21 2.22 每股经营活动产生的现金流量净额 0.442 -0.347 -0.347 1.01 1.01 净资产收益率（%、摊薄） 5.11 2.56 2.62 4.68 4.68 净资产收益率（%、加权） 5.35 2.60 2.63 4.78 4.78 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 5.39 3.21 3.14 4.51 4.60 (三)利润表附表 4 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.36 19.20 14.72 14.59 0.45 0.45 0.33 0.33 营业利润 6.26 6.55 3.61 3.65 0.15 0.15 0.08 0.08 净利润 5.11 5.35 2.62 2.60 0.12 0.12 0.058 0.058 扣除非经常性损益后的净利润 5.16 5.39 3.09 3.06 0.13 0.13 0.069 0.069 （四）报告期内股东权益变动情况及原因（单位：元） 项目 股本（股） 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 现金股利 未分配利润 股东权益合计 期初数 798,688,800.00 889,911,910.13 80,492,280.66 26,834,268.67 39,934,440.00 9,492,497.94 1,818,519,928.73 本期增加 0.00 66,456,757.73 21,166,435.05 7,072,963.29 79,868,880.00 0.00 165,882,613.71 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 39,934,440.00 1,609,459.070 39,934,440.00 期末数 798,688,800.00 956,368,667.86 101,658,715.71 33,907,231.96 79,868,880.00 7,883,038.87 1,944,468,102.44 变动原因： 1、公司资本公积报告期内增加是因为： ①拨款转入 5,500,000.00 元系根据昆明市环境保护局、昆明市财政局联合下发 昆环保[2002]440 号文对污染治理项目贷款资金给予豁免后转入。 ②国家重点技改项目补助资金 60,000,000.00 元系依据云南省经济贸易委员会、 云南省发展计划委员会、云南省财政厅联合下发的云经贸投资[2001]664 号文、云 经贸投资[2001]126 号文、云财企[2001]41 号文，将铜冶炼节能降耗重点技改项目中 央补助资金转入。 ③其他资本公积系无法支付的应付款项转入。 2、公司盈余公积和法定公益金增加，系 2003 年度按净利润的 10%、5%提取 比例提取所致. 3、现金股利增加是本期根据公司董事会决议拟分配现金股利所致，现金股利 减少是本期支付上年度的现金股利所致。 4、未分配利润减少是因为分配利润后剩余数减少所致。 第三节、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 数量单位：股 5 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 本次变动增减（＋、－） 本次变动 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 517888800 0 0 0 0 0 0 517888800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 517888800 0 0 0 0 0 0 517888800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 高管股 77220 0 0 0 0 0 0 77220 4、优先股及其他 0 未上市流通股份合计 517966020 0 0 0 0 0 0 517966020 二、已上市流通股份 0 1、人民币普通股 280722780 0 0 0 0 0 0 280722780 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 280722780 0 0 0 0 0 0 280722780 三、股份合计 798688800 0 0 0 0 0 0 798688800 注：本公司无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、 一般法人配售股份。 （2）股票发行与上市情况 ①本公司于 1998 年 4 月 20 日首次向社会公开发行 120000000 股人民币普通 股股票，发行价格为 6.26 元/股，其中 12000000 股为内部职工股。108000000 股于 1998 年 6 月 2 日获准在深圳证券交易所上市交易，12000000 股内部职工股也于 1998 年 12 月 2 日获准在深圳证券交易所上市交易。 ②本公司于 2001 年实施完成了配股方案。配股比例为 10：3，其中经国家财 政部批准，大股东云南铜业集团有限公司以现金认购了应配数的 2%，其余部分放 弃。此次配股共发行 67888800 股，配股价格为 6.60 元/股，配股缴款起止日为 2001 年 1 月 9 日至 2 月 5 日，除大股东认购的股份和公司高级管理人员认购的被冻结 外，其余股份已于 2001 年 2 月 27 日在深圳证券交易所上市流通。 ③现存公司内部职工股仅有被冻结的公司高管人员所持有的 77220 股。 （二）股东情况介绍 （1） 报告期末股东总数为 146790 户。 （2） 报告期末公司前十名股东持股情况 6 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 持股（股份） 名次 姓名（股东名称） 期末持股数量 所占比例% 性质 1 云南铜业（集团）有限公司 517,888,800 64.84 国有法人股 2 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,709,898 0.21 社会公众股 3 岳治金 700,000 0.088 社会公众股 4 普丰证券投资基金 671,669 0.084 社会公众股 5 中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金 609,455 0.076 社会公众股 6 黄旭波 408,022 0.051 社会公众股 7 刘欣豪 300,000 0.038 社会公众股 8 李伟娜 300,000 0.038 社会公众股 9 李宪 290,000 0.036 社会公众股 10 汤优光 240950 0.030 社会公众股 前十名股东之间未发现有关联关系或《上市公司持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人情况。 （3）持股 5%以上股东情况介绍 云南铜业（集团）有限公司年末持本公司股份 517888800 股，持股比例为 64.84%，股份类别为国有法人股；报告期内所持股份未发生变动，也未进行任何 质押和未被任何部门冻结。 （4）控股股东情况介绍： 本公司的控股股东为云南铜业（集团）有限公司。该股东单位的法定代表人 为邹韶禄。注册资本 10 亿元人民币，成立于 1996 年 4 月。经营范围是：有色金 属、贵金属的生产、销售、加工及开发；高科技产品；有色金属、贵金属的地质 勘察、设计、施工、科研；机械动力设备的制作、销售；化工产品生产、加工、 销售；建筑安装工程施工；进出口贸易；矿山开发；该公司是国有独资公司。 报告期内控股股东没有发生变更情况。 5、前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 持股种类 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,709,898 0.21 社会公众股 岳治金 700,000 0.088 社会公众股 普丰证券投资基金 671,669 0.084 社会公众股 中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金 609,455 0.076 社会公众股 黄旭波 408,022 0.051 社会公众股 刘欣豪 300,000 0.038 社会公众股 李伟娜 300,000 0.038 社会公众股 李宪 290,000 0.036 社会公众股 汤优光 240,950 0.030 社会公众股 胡强 230,015 0.029％ 社会公众股 前十名流通股股东之间未发现有关联关系或一致行动人情况。 7 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 现任董事、监事、高级管理人员基本情况 （1） 基本情况 性 期初 期末 持股变 变动 在股东单位 姓名 年龄 任期 本公司任职情况 别 持股 持股 动量 原因 任职情况 邹韶禄 男 53 岁 2001.5-2004.5 11700 11700 0 董事长 董事长 杨毓和 男 54 岁 2001.5-2004.5 9360 9360 0 副董事长 副总经理 刘宣瑜 男 56 岁 2001.5-2004.5 7020 7020 0 董事 副总经理 孔繁义 男 60 岁 2001.5-2004.5 7020 7020 0 副董事长 无 余卫平 男 48 岁 2001.5-2004.5 7020 7020 0 董事 副总经理 黄善富 男 37 岁 2001.5-2004.5 7020 7020 0 董事 总经理助理 管弘 男 39 岁 2001.5-2004.5 7020 7020 0 董事/董秘/副总经理 无 马梦江 男 54 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 董事 人力部主任 虞海洋 男 54 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 董事 无 孙加林 男 46 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 独立董事 无 吴探学 男 65 岁 2002.5-2004.5 0 0 0 独立董事 无 黄河 女 34 岁 2002.5-2004.5 0 0 0 独立董事 无 周荣 男 41 岁 2003.9-2004.5 0 0 0 独立董事 无 陈云祥 男 44 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 监事会主席 党委副书记 何云辉 男 46 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 总经理 无 王鹏飞 男 38 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 监事/党委书记 无 赵玉 女 46 岁 2001.5-2004.5 7020 7020 0 监事/工会主席 无 胡品芳 女 52 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 监事 无 钟亮 男 52 岁 2001.5-2004.5 7020 7020 0 财务总监 董事 史谊峰 男 40 岁 2001.5-2004.5 7020 7020 0 副总经理 无 陈少飞 男 39 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 副总经理/总会计师 无 杨小琴 女 34 岁 2001.5-2004.5 0 0 0 总工程师 无 （2） 年度报酬情况 公司董事、监事津贴由股东大会确定，公司高级管理人员的年度报酬，由董 事会根据公司的年度经营指标决定。 报告期内公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 230 万元。其中： 金额最高的前三名董事的报酬总额为 64 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 81.5 万元，四名独立董事的年度津贴分别为 3 万元。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员 12 人，其中，年度 报酬总额本年度报酬总额在 25-30 万元的有 2 人， 20-25 万元的有 7 人，10 万元 8 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 的 1 人，10 万元以下的 2 人。其中董事邹韶禄、杨毓和、刘宣瑜、马梦江、虞海 洋，独立董事孙加林、吴探学、黄河、周荣，监事陈云祥在本公司仅领取津贴而 未领取薪酬，他们分别在其工作单位领取薪酬。 （3） 报告期内董事、监事和高级管理人员离任情况及原因 2003 年 4 月 15 日公司二届董事会第十五次会议审议通过何天淳先生因工作变 动（担任国家公务员）辞去公司独立董事的预案，该预案在公司 2002 年度股东大 会上获得通过。2003 年 8 月 21 日公司二届董事会第十八次会议审议通过提名周荣 先生为公司独立董事候选人的预案，该预案在公司 2003 年度临时股东大会上获得 通过。 2003 年 5 月 15 日公司二届董事会第十六次会议审议通过余卫平先生因工作变 动辞去公司副总经理的议案，该次会议审议通过聘任管弘先生、陈少飞先生为公 司副总经理的议案。2003 年 11 月 17 日公司二届董事会第二十次会议审议通过孔 繁义先生因年龄原因辞去公司总经理的议案，审议通过聘任何云辉先生为公司总 经理的议案。 2003 年 11 月 17 日公司二届监事会第十一次会议审议通过了何云辉先生辞去 公司监事的议案。 公司财务负责人、董事会秘书在报告期内没有发生变化。 （二） 公司员工情况 截止报告期末，本公司在职员工 2455 人。其中：生产人员 1870 人，销售人 员 58 人，财务人员 34 人，技术人员 295 人，行政人员 190 人。教育程度：大学 及以上 253 人，大专 471 人，中专 62 人，高中（技校）956 人，初中及以下 713 人。公司至报告期需承担费用的离退休人员 121 人。 第五节、公司治理结构 （一）公司治理状况 本公司从 1998 年改制上市起就严格按照《公司法》、 《证券法》和国家有关法 律、法规的要求建立了较为完善的法人治理结构、规范公司运作。报告期内，公 9 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 司按照《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》、《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等要求，修改了《公司章程》， 董事会中独立董事达到了四名，基本占到了董事会成员的三分之一。公司董事会 已经成立了战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会。公司治理的实际情况与 中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差 异，公司今后将继续认真按照有关要求不断完善。 （二） 公司独立董事履职情况 报告期内公司董事会有四名独立董事，其中何天淳先生因工作变动（担任国 家公务员）于 2003 年 4 月辞去公司独立董事职务，公司于 2003 年 8 月提名周荣 先生为公司独立董事候选人并在公司 2003 年度临时股东大会上获得通过。这四名 独立董事分别为技术专家、财务专家和法律专家，他们为公司董事监事及其高级 管理人员的变更、公司关联交易等重大事项均发表了独立意见，为公司规范运作、 投资决策等方面认真负责地履行了职责。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情 况（公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了“五分开”，公 司具有独立完整的业务及自主经营能力） （1）业务方面：本公司有独立的采购、销售机构，自主、独立开展业务。由 于本公司主要从事铜的冶炼加工，而控股股东是云南省铜原料主要的生产和供应 商，因此在原料供应方面与控股股东的关联交易比例较高，但其原料供应完全依 据市场化进行，关联交易也严格按有关规定执行。本公司目前正积极采取措施建 立自己的原料基地，在报告期内，已成立了原料采购子公司，但短时期内，此种 局面难以完全改变。本公司在产品销售方面与控股股东也有一定比例的关联交易， 但严格按同期可比市场价执行。目前本公司成立的营销子公司正在建立自己的营 销网，关联交易比例将会逐步降低。 （2）人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经 理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司领取报酬；除本 公司的董事长由控股股东的法人代表兼任外，其他没有与控股股东交叉任职的情 况。 10 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （3）资产方面：本公司拥有完全独立的生产经营系统及设施。无法避免的关 联交易严格遵循有关规定进行。 （4）机构方面：本公司生产经营、财务、人事等均设立有自己的独立机构， 与控股股东完全独立。 （5）财务方面：本公司设有独立的财会部门，有独立的财会人员；公司建立 和制定了适合本公司实际、符合国家财务会计核算和管理制度的企业内部财务管 理和会计核算制度，在银行独立开户；公司独立经营、独立核算、独立纳税。 （三） 公司高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励的建立及实施情况 本公司高级管理人员全部由董事会聘任。董事会每年制定公司的生产经营目标 和年度预算，并依此与高级管理人员签定经营目标考核责任书，针对每年考核目 标及完成情况进行相应的奖惩。 第六节、 股东大会情况简介 （一） 股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开了三次股东大会。 1、2002 年度股东大会召开的通知刊登于 2003 年 4 月 16 日的《证券时报》 和《上海证券报》上，召集人为公司董事会，该次会议于 2003 年 5 月 30 日如 期召开； 2、2003 年临时股东大会召开的通知刊登于 2003 年 8 月 23 日的《证券时 报》和《上海证券报》上，召集人为公司董事会，该次会议于 2003 年 9 月 24 日如期召开； 3、2003 年第二次临时股东大会召开的通知刊登于 2003 年 10 月 27 日的《证 券时报》和《上海证券报》上，召集人为公司董事会，该次会议于 2003 年 12 月 2 日如期召开。 （二）股东大会通过的决议内容、决议刊登的信息披露报纸及披露日期： 2002 年度股东大会通过的决议内容为： 《公司 2002 年度董事会工作报告》、 《公 司 2002 年度监事会工作报告》、 《公司 2002 年度财务决算报告》、 《公司 2002 年度 利润分配预案》、 《公司 2002 年度报告及摘要》、 《何天淳先生辞去独立董事的议案》、 《公司续聘云南亚太会计师事务所的议案》、 《修改公司章程的议案》。此次股东大 会决议公告刊登于 2003 年 5 月 31 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 11 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 2003 年临时股东大会通过的决议内容为： 《选举周荣先生为公司独立董事的议 案》、《修改公司章程的议案》。此次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 9 月 25 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 2003 年第二次临时股东大会通过的决议内容为： 《关于向关联方开具承兑汇票 并支付贴现利息的议案》、 《关于修改公司章程的议案》。此次临时股东大会决议公 告刊登于 2003 年 12 月 3 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 4 月 15 日公司二届董事会第十五次会议审议通过何天淳先生因工作 变动（担任国家公务员）辞去公司独立董事的预案，该预案在公司 2002 年度股东 大会上获得通过。2003 年 8 月 21 日公司二届董事会第十八次会议审议通过提名周 荣先生为公司独立董事候选人的预案，该预案在公司 2003 年度临时股东大会上获 得通过。详情见公司二届董事会第十五次会议决议公告、2002 年度股东大会决议 公告和二届董事会第十八次会议决议公告、公司 2003 年度临时股东大会决议公告。 2003 年 11 月 17 日公司二届监事会第十一次会议审议通过了何云辉先生辞去 公司监事的议案。 第七节、董事会报告 （一）公司经营情况 1、 经营情况分析与讨论 本公司属于有色冶金行业，是以生产和销售电解铜及其加工品为主，工 业硫酸、黄金、白银等附加产品为辅的专业化公司。是目前中国铜冶炼和铜加 工规模最大的企业之一。公司克服 2003 年上半年“非典”的影响，围绕公司 的生产经营目标，充分利用公司日趋完善的营销网络实行积极的经营扩张政 策，利用公司多年来实施预算化管理的经验优势实施稳健的财务政策，2003 年下半年抓住铜价上扬的时机，克服原料和能源紧缺及价格上涨带来的不利影 响，2003 年 10 月顺利完成了公司火法系统－期技改工程的验收，并建立了自 己的原料采购子公司，进一步完善了自己的营销网络，取得了 2003 年主营业 务收入、净利润大幅度上涨的经营业绩。公司合并后的销售收入历史性地突破 40 亿元大关，同时公司的主产品产量、销量均比去年有所增长，主产品综合 产销率达到 100％，公司合并后销售收入达到 409129 万元，比上年增加 36.25 12 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 ％，其中出口额(白银)达到 30061 万元；实现主营业务利润 35708 万元，较上 年增长 36.37％；实现利润总额 12182 万元，较上年增长 118.67%；实现净利 润 9943 万元，较上年增加 113.23%。 2、 主营业务范围及经营情况 （1）报告期主营业务收入、毛利的构成情况 A、公司主营业务收入、毛利分产品情况 序号 产品 主营业务收入 主营业务利润 1 电铜 2,895,511,799.87 198,160,861.15 2 铜杆 445,844,791.21 24,802,599.54 3 硫酸 146,752,129.80 70,954,074.71 4 黄金 211,375,028.70 36,796,499.62 5 白银 362,922,302.48 34,258,180.91 6 其他 28,881,932.24 4,841,345.66 7 合计 4,091,287,984.30 369,813,561.59 B、铜产品地区销售比较 序 2003 年 2002 年 号 地 区 收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 1 西南地区 1,195,044,410.50 1,115,946,871.96 6.62% 836,263,490.78 784,296,114.19 6.21% 2 西北地区 188,767,387.03 176,350,717.48 6.58% 117,513,485.55 109,760,218.97 6.60% 3 华南地区 534,763,137.74 499,242,469.21 6.64% 317,076,541.40 296,913,757.69 6.36% 4 华东地区 531,377,740.96 495,011,761.64 6.84% 512,742,016.10 477,075,383.11 6.96% 5 华北地区 742,381,219.59 692,534,836.92 6.71% 557,323,803.34 520,057,729.19 6.69% 6 东北地区 149,022,395.26 139,306,473.18 6.52% 7 合计 3,341,356,291.08 3,118,393,130.39 6.67% 2,340,919,337.17 2,188,103,203.15 6.53% 由上表可以看出，公司 2003 年铜产品平均毛利率比 2003 增长了 0.14%，铜产 品整体销售收入比 2002 年增长了 42.74%，其中华东地区增长了 3.63%，华北地区 增长了 33.20%，西北地区增长了 60.63%，华南地区增长了 68.65%，西南地区增长 了 42.90%。 （2）业务分类销售情况比较 序 2003 年 2002 年 号 产品 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 1 电铜 2,895,511,799.87 2,697,350,938.72 6.84% 1,700,676,191.52 1,581,079,354.01 7.03% 2 铜杆 445,844,791.21 421,042,191.67 5.56% 640,243,145.65 607,027,143.72 5.19% 3 硫酸 146,752,129.80 75,798,055.09 48.35% 103,153,311.25 60,832,671.57 41.03% 4 黄金 211,375,028.70 174,578,529.08 17.41% 213,430,276.67 166,313,373.96 22.08% 5 白银 362,922,302.48 328,664,121.57 9.44% 272,009,548.31 237,245,911.97 12.78% 6 其他 28,881,932.24 24,040,586.58 16.76% 28,948,422.21 35,040,546.58 -21.04% 7 合计 4,091,287,984.30 3,721,474,422.71 9.04% 2,958,460,895.61 2,687,539,001.81 9.16% 13 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 报告期电铜、黄金、白银毛利率下降的原因主要是因为原料价格上涨所致。 （3）报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较 大变化。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）控股子公司。 本公司于 2002 年 2 月 5 日出资 27,000,000.00 元，投资成立了云南铜业营销有 限公司，本公司投资额占其股本的 90%。云南铜业（集团）有限公司出资 3,000,000.00 元，占总股本的 10%经营范围：有色金属材料，矿产品加工及销售（不含管理商 品），化工原料及产品（化学危险品除外）、咖啡制品及农副产品的批发零销，代 购代销，代储代运。2003 年云南铜业营销有限公司实现净利润 35,286,840.66 元。 本公司于 2002 年 5 月 22 日出资 8,909,130.88 元，与古河电气工业株式会社共 同投资成立了中外合资经营企业云南铜业古河电气有限公司，本公司投资额占总 股本的 60%。公司采用美国南方线材 SCR 连铸连轧设备生产的铜及铜合金线坯为 原料，引进意大利 SICTRA 公司具有国际先进水平的精密异型铜材拉拔专用设备， 依托日方的先进技术与科学管理，生产并销售高品质、高性能的铜及铜合金接触 网材料及相关产品。2003 年古河电气公司亏损 139,043.80 元。 本公司于 2002 年 11 月 29 日出资 10,500,000.00 元，投资成立了云南铜业原料 有限公司，本公司投资额占总股本的 52.50%。经营范围：金属矿产品、金属材料 及制品、化工产品、钢材、建筑材料的批发零售、代购代销。云南铜业原料有限 公司 2003 年实现净利润 1,027,677.32 元。 公司于 2003 年 5 月 15 日以设备及现金出资 42,646,500.00 元，投资组建云南 铜业铜材有限公司，本公司投资占总股本的 94.77%；昆明金辉房地产出资 150 万 元，占 3.33%；云南铜兴工贸有限公司出资 50 万元，占 1.11%；其余个人出资 35 万元，占 0.79%。公司经营范围：有色金属、贵金属的生产、加工、销售及设计、 施工、科研开发。云南铜业铜材有限公司 2003 年亏损 292,493.55 元。 （2）参股公司。参股公司（损益合并）。云铜科技发展股份有限公司，本公 司占有该公司 35%的股份，2003 年实现净利润 115,229.80 元；四川凉山矿业股份 有限公司，本公司占有该公司 20%的股份，2003 年实现净利润 4,506,735.96 元； 云晨期货经纪公司，本公司占有该公司 40%的股份，2003 年实现净利润 208,964.67 元。 14 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、主要供应商、客户情况 本公司的主要供应商为提供铜精矿以及粗铜、冷冰铜等原料的单位，报告期 前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 71.68%。本公司的主要客户为使 用电解铜以及其他副产品的单位，报告期前五名客户销售额合计占公司销售总额 的 30.29%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ① 经营中出现的问题与困难：由于公司产品结构单一且附加值较低，使公司 的经营风险较大而集中。随着公司生产规模的逐渐扩大，以及自身的生产工艺特 点，特别是原料市场为卖方市场,原料短缺的现状难以解决，决定了公司必须随时 保持一定规模的原料和在产品储备，这就造成占用公司大量资金。加上市场竞争 激烈，铜市场价格波动较大，公司自己的原料基地尚在建设，短期内难以形成较 大规模，这些都加大了公司原料供给的风险。由于能源市场价格的上涨，2004 年 电力供应紧张，电价上涨了 0.0175 元/kwh ，公司的电费预计在 2004 年与 2003 年 相比增加成本约 800 万元，煤炭等其他能源的涨价也将对公司的生产经营带来一 定影响。 ② 解决方案：针对以上不利因素，公司进行认真的市场预测，加强与各大原 料供应商的协调与合作，抓好原材料的采购工作；同时进一步挖掘内部潜力，降 低各项费用，加强预算化管理，最大限度消化由于不利因素而导致的生产成本上 升，争取较好的经营业绩。针对能源价格上涨电力供应紧张的局面，公司正在积 极实施利用艾萨炉锅炉的余热发电项目，目前此项目正在做前期的可研工作，待 项目建成后将在很大程度上有效缓解公司目前能源供应紧张的局面。 6、公司未公开披露过本年度盈利预测。 （二）投资情况 1、募集资金使用情况 ⑴公司 1998 年 4 月通过公开发行 12000 万股普通股，募集资金 73460 万元。 根据公司《招股说明书》的承诺，用于以下项目： ①、火法系统技改项目：该项目计划总投资 74000 万元，至 2003 年底累计完 成投资 87858.46 万元，完成进度的 118.73%。2003 年 10 月公司火法系统改造的主 15 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 体工程——艾萨炉，顺利完成了竣工验收，这大大提升了公司生产能力和技术能 力。 ②、加工分厂迁建改造项目：该项目计划总投资 4530 万元，至 2003 年底累 计完成投资 3264.47 万元，完成进度的 72.06%。 公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目没有发生变化。募集资金 73460 万元，实际投资至 2003 年底累计共 100205.97 万元。 ⑵公司 2001 年 2 月通过配股募集资金 43239 万元。根据公司《配股说明书》 的承诺，用于以下项目： ①、大红山二期工程开发项目：该项目计划总投资 36972.89 万元，至 2003 年底累计完成投资 31969.78 万元，完成进度的 86.47%。进度达到预期目标。该项 目达产后预计年产铜精矿含铜 8000 吨、含金 59 公斤、含银 536 公斤、副产铁精 矿 15.9 万吨，税后财务内部收益率为 11.77%。 ②、公司营销网络建设项目：该项目计划总投资 4984.22 万元，至 2003 年底 累计完成投资 2898.55 万元，完成进度的 58.15%。项目建成投入使用后，将使公 司营销信息系统得到极大的完善，为公司的经营提供可靠的保证。 公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目没有发生变化。募集资金 43239 万元，实际投资至 2003 年底累计共 36148.33 万元，尚未使用 7090.67 万元， 全部存于银行。 2、报告期内非募集资金投资重大项目 ⑴新建硫酸四系列：该项目计划总投资 14864.2 万元，至 2003 年底累计完成 投资 17573.69 万元，完成进度的 118.23%。 ⑵硫酸二系列改造：该项目计划投资 4500 万元，至 2003 年底累计投资 5483.07 万元，完成进度的 121.85%。 ⑶铜电解技术改造项目：该项目计划总投资 10000 万元，至 2003 年底累计完 成投资 11833.66 万元，完成进度的 118.34%。 ⑷银生产系统技术改造项目：该项目计划总投资 4892.9 万元，至 2003 年底 累计完成投资 3195.4 万元，完成进度的 65.31%。 ⑸电解辅助设施改造：该项目计划总投资 4931.97 万元，至 2003 年底累计投 资 5247.47 万元，完成进度的 106.4%。 ⑹硫酸尾气治理工程：该项目计划总投资 2300 万元，至 2003 年底累计完成 16 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 投资 2727.57 万元，完成进度的 118.59%。 ⑺其他现有工艺调整完善工程：项目计划总投资 2000 万元，至 2003 年底累 计投资 2421.83 万元，完成进度的 121.09% （三）公司财务状况及经营成果 项目 2003 年（合并数） （元）2002 年（合并数） （元） 增减 增减（％） 总资产 4,671,980,628.01 4,293,229,531.02 378,751,096.99 8.82% 负债总额 2,699,396,670.57 2,453,932,918.33 245,463,752.24 10.00% 长期负债 119,337,000.00 260,500,000.00 -141,163,000.00 -54.19% 股东权益 1,944,468,102.44 1,818,519,928.73 125,948,173.71 6.93% 主营业务收入 4,091,287,984.30 3,002,821,521.16 1,088,466,463.14 36.25% 主营业务利润 357,075,253.38 261,854,428.69 95,220,824.69 36.36% 利润总额 121,818,434.43 55,713,294.56 66,105,139.87 118.65% 净利润 99,425,855.95 46,629,068.13 52,796,787.82 113.23% 经营活动产生的现金流量净额 353,262,586.15 -277,093,441.03 630,356,027.18 227.49% 现金及现金等价物净增加额 -155,665,224.86 -227,525,677.41 71,860,452.55 31.58% 1、财务状况及经营成果变动说明： ①总资产增加是因为公司固定资产和存货增加所致； ②负债总额增加是因为应付票据增加所致； ③长期负债减少是因为公司归还国债资金所致； ④股东权益增加是因为资本公积、盈余公积增加所致； ⑤主营业务收入、主营业务利润、利润总额、净利润、经营活动产生的现 金流量净额、现金及现金等价物增加的原因是公司本期加大销售力度，同时价格 上涨，销售收入增加所致； 2、报告期公司无重大资产损失情况，报告期公司无对外担保情况。 3、会计政策变更的说明： 根据财政部财会[2003]12 号文“关于印发《企业会计准则——资产负债表日后 事项》的通知”的规定将利润分配预案的现金股利列入“待分配股利”项目反映，相 应调整年初数。本公司本年度对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配采用追溯调 整法，相应调减期初应付股利 39,934,440.00 元，调增期初现金股利 39,934,440.00 元。 除此之外会计政策、会计估计和核算方法无重大变化。 （四）公司预计生产经营环境以及宏观政策、法规没有重大变化。由于国内铜 市场价格已逐步和国际市场接轨，因此不会对公司的经营产生重大影响。 （五）云南亚太会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计 17 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 报告。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了八次董事会会议。 ①2003 年 1 月 15 日，公司召开二届董事会第十三次会议，会议审议通过了《公 司总经理 2002 年度工作报告及 2003 年度生产经营计划安排》、《公司向铁峰派出 所捐赠车辆的议案》。 ②2003 年 2 月 26 日，公司召开二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《公 司 2002 年度董事会工作报告》、 《公司 2002 年度财务决算报告》、 《公司 2002 年度 利润分配预案》、 《公司 2002 年度报告及摘要》、 《公司续聘云南亚太会计师事务所 的议案》、 《公司关于召开 2002 年度股东大会的议案》。会议的内容刊登于 2003 年 3 月 1 日的《上海证券报》和《证券时报》。 ③2003 年 4 月 15 日，公司召开二届董事会第十五次会议，会议审议通过了《公 司 2003 年第一季度季度报告》、 《何天淳先生辞去独立董事职务的预案》、 《修改公 司章程的预案》、《公司关于召开 2002 年度股东大会的议案》。会议的内容刊登于 2003 年 4 月 16 日的《上海证券报》和《证券时报》。 ④2003 年 5 月 15 日，公司召开二届董事会第十六次会议，会议审议通过了《投 资组建云南铜业铜材有限公司的议案》、《投资昆明西北沙河水库引水工程的议 案》、《关于余卫平先生辞去公司副总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议 案》、 《关于聘任公司证券事务代表的议案》。会议的内容刊登于 2003 年 5 月 22 日 的《上海证券报》和《证券时报》。 ⑤2003 年 8 月 5 日，公司召开二届董事会第十七次会议，会议审议通过了《公 司 2003 年半年度报告正文及摘要》 、《公司 2003 年半年度不进行利润分配、不进 行公积金转增股本》。会议的内容刊登于 2003 年 8 月 8 日的《上海证券报》和《证 券时报》。 ⑥2003 年 8 月 21 日，公司召开二届董事会第十八次会议，会议审议通过了《云 南铜业股份有限公司募集资金使用管理制度》、《聘请周荣先生为公司独立董事候 选人》、 《修改公司章程》 、《决定召开云南铜业股份有限公司 2003 年度临时股东大 会》。会议的内容刊登于 2003 年 8 月 23 日的《上海证券报》和《证券时报》。 ⑦2003 年 10 月 22 日，公司召开二届董事会第十九次会议，会议审议通过了 《云南铜业股份有限公司 2003 年第三季度报告》 、《公司向关联方开具银行承兑汇 18 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 票为其承担贴现利息的预案》、《修改公司章程的预案》、《决定召开云南铜业股份 有限公司 2003 年度第二次临时股东大会》 。会议的内容刊登于 2003 年 10 月 28 日 的《上海证券报》和《证券时报》。 ⑧2003 年 11 月 17 日，公司召开二届董事会第二十次会议，会议审议通过了 《孔繁义先生辞去公司总经理的议案》、《聘任何云辉先生为公司总经理的议案》、 《黄善富先生辞去公司副总经理的议案》。会议的内容刊登于 2003 年 11 月 17 日 的《上海证券报》和《证券时报》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责，认真执行股 东大会的各项决议，及时完成股东大会安排的各项工作。 2003 年 5 月 30 日年度股东大会通过的利润分配决议和分红决议：2002 年 实现净利润按照公司章程规定分别计提 4,823,165.92 元和 2,416,845.63 元的法定盈 余公积和法定公益金，加上年初未分配利润 10,037,881.36 元，共计可供股东分配 利润 49,426,937.94 元（合并数），以现有股本 79,868.88 万股为基数，每 10 股派发 现金 0.50 元（含税），共计分配 39,934,440.00 元，剩余 9,492,497.94 元结转至本年 度，已在 2003 年 6 月完成。 （八）2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 云 南 亚 太 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2003 年 完 成 主 营 业 务 收 入 4,091,287,984.30 元（合并数），根据《公司法》及公司章程的规定，公司董事会二 届二十一次会议提出 2003 年度的利润分配预案，决定以 2003 年度实现的净利润 99,425,855.98 元 ( 合 并 数 ) ， 按 照 公 司 章 程 规 定 分 别 计 提 14,093,471.76 元 和 7,072,963.29 元的法定盈余公积和法定公益金。加上年初未分配利润 9,492,497.94 元， 共计可供股东分配利润 87,751,918.87 元，以现有股本 798688800 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计分配 79,868,880.00 元，余额 7,883,038.87 元 结转以后年度分配。该议案待提交股东大会审议批准后实施。 本年度无资本公积金转增股本预案。 （九） 其它事项 1、公司继续选定《证券时报》和《上海证券报》为信息披露报纸。 2、公司董事会拟继续聘请云南亚太会计师事务所有限公司为本公司 2004 年 度审计机构，并提交公司 2003 年度股东大会审议。 19 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 3、根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产管理委员会证监发 （2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的要求，注册会计师对公司与其控股股东及关联方资金往来和对外担 保情况的专项说明： 云南亚太会计师事务所对本公司与关联方资金往来及本公司的对外担保情况 出具了专项审计说明《关于对云南铜业股份有限公司与其控股股东及关联方资金 往来和对外担保情况的专项说明》，说明的主要内容如下： （1）截止 2002 年 12 月 31 日本公司控股股东及关联方占用本公司资金总计 570,436,458.44 元，其中，购销交易占用 542,505,912.72 元，非购销交易占用 27,930,545.72 元（其中代垫费用 15,930,545.72 元，垫付周转金 12,000,000.00 元）。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日本公司控股股东及关联方占用本公司资金总计 333,190,730.57 元，其中，购销交易占用 260,681,513.70 元，非购销交易占用 72,509,216.87 元（代垫费用 32,509,216.87 元，垫付周转金 40,000,000.00 元）。 （3）本年度，本公司控股股东及关联方减少资金占用 237,245,727.87 元，其 中，购销交易减少资金占用 281,824,399.02 元，非购销交易新增的资金占用 44,578,671.15 元（代垫费用 4,578,671.15 元，垫付周转金 40,000,000.00 元）。 本公司本年度没有代控股股东及关联方承担费用，本公司控股股东及关联方 本年度没有代本公司承担费用 （4）贵公司对外担保情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无对外提供担保情况。 （5）贵公司纳入合并报表范围的控股子公司对外担保情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司纳入合并报表范围的控股子公司无对外担保 情况。 4、对外担保情况，报告期本公司及其本公司纳入合并报表范围的控股子公 司均无对外提供担保。为维护广大股东的利益，尽量降低公司的经营风险，本公 司及其控股子公司严格禁止相互担保和对外担保，同时已经修改公司章程增加严 格禁止相互担保和对外担保的规定。 5、 独立董事对公司累计和对外担保的专项说明及独立意见。 本公司独立董事孙加林、吴探学、黄河、周荣对公司累计和对外担保的情况 进行了专项说明并发表了独立意见：截止 2003 年 12 月 31 日，本公司及其本公司 纳入合并报表范围的控股子公司均无相互担保和对外提供担保。不会损害公司及 中小股东的利益。 20 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 第八节、 监事会报告 2003 年公司监事会切实履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责，在股东大 会的授权下，对公司长期发展规划、重大发展项目、公司财务状况等进行了监督， 促进了公司健康有序地发展。本年度内监事会参加了公司 2002 年度股东大会，临 时股东大会，依法列席了董事会会议，及时掌握公司经营决策、投资方案、生产 经营情况等。 报告期内、监事会共召开会议 4 次。会议的主要议题分别是：审议《公司 2002 年度监事会工作报告》、《公司 2002 年年度报告和年度报告摘要》、《公司 2002 年 度利润分配预案》、 《公司 2002 年度财务决算报告》、 《公司关于修改公司章程的预 案》、 《公司 2003 年半年度报告及摘要》、 《公司关于向关联方开具银行承兑汇票为 其承担贴现利息的预案》等。 监事会在本年度按照《公司法》及《公司章程》所赋予的职责，依法对公司、 董事会及高级管理人员进行了监督和检查，并发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况：监事会认为，本报告期内公司决策程序合法，已经 建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：报告期内，云南亚太会计师事务所出具的审计报 告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、本年度内公司无收购和出售资产行为。 5、报告期内，公司的关联交易行为遵循“公开、公平、公正”的原则，不 存在内幕交易，无损害股东利益或上市公司利益的现象。 6 、云南亚太会计师事务所为本公司 2003 年度报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 第九节、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼事项、仲裁事项。 （二）报告期内公司无出售资产、收购及吸收合并等事宜。 21 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （三）重大关联交易事项 1、本公司关联交易的定价原则： 本公司关联交易的定价原则遵循商业化的原则，主要按市场定价，随行就市 结算，若无市场价格按下列顺序：（1）若有国家物价管理部门规定的国家定价， 则按国家定价执行；（2）若国家物价部门没有规定国家定价，相应的行业管理部 门规定行业定价的，按行业定价执行；（3）若既无国家定价亦无行业定价，则按 实际成本价格加税金执行。 2、关联交易持续性和必要性的说明 虽然本公司保证了资产、机构、人员、业务、财务等完全独立，但充分利 用各自的生产设施与装备以及技术、资源等优势，实现资源共享，优势互补，相 互提供或接受工业品的供应或销售等，有利于减少重复投资及降低成本；本公司 必须的社会化服务和公用设施、后勤服务等仍必须由关联方及时提供，特别是本 公司的控股股东及其下属的矿山企业，主要是为本公司提供生产所需的原料，属 于公司生产经营活动必然发生而自身不具备条件解决的经济事项。因此这种关联 交易自本公司成立之日起就不可避免并持续进行。 我公司在商品销售和原料采购上与关联单位之间发生的贸易往来，一直坚 持公平、公正、公开的原则，随着公司营销网络建设的逐步完善，公司在商品销 售上的对关联单位的依赖程度已经大幅度减少，但公司的原料基地正在建设中， 并且随着公司生产规模的逐步扩大，公司的主要进口原料一直由控股股东及其下 属的进出口公司进行采购，公司在原料采购上依赖于关联方。 本公司的关联交易一贯严格遵循了关联交易制度，并经会计师事务所审计和 独立董事审核，遵循了公平、公正、公开的原则，确保了中小股东的利益不受损 害。 3、关联方交易 （1）本公司所销售的产品价格政策 根据本公司与云南铜业(集团)有限公司、云南铜业供销运输中心及各地经营 部、云南冶炼厂和云南铜业科技发展股份有限公司签定的《电铜购销协议》 （高纯 阴极铜）、《高纯阴极铜购销合同》、《电工用铜线坯购销合同》、《白银购销合同》、 《铜精矿供需合同》 （含铜精矿加工条款）、 《粗铜加工承揽合同》、 《杂铜加工承揽 合同》和《硫酸委托加工购销合同》等。本公司向云南铜业（集团）有限公司和 云南铜业供销运输中心及各地经营部、云南冶炼厂、云南铜业科技发展股份有限 22 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 公司销售电解铜、铜盘元、白银等产品，有关情况如下： ①本公司向云南铜业供销运输中心及各地经营部销售电解铜及铜盘元等铜产 品，价格结算以供货日对应的上海金属交易所一个完整交易日的结算价的加权平 均价为基础。 ②本公司向云南铜业（集团）有限公司销售电解铜及白银，价格结算为“铁峰” 牌高纯阴极铜价格由双方根据市场情况商定，白银含税价 1,200.00—1,320.00 元 /kg。 ③本公司代云南铜业（集团）有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经营部 加工粗杂铜。当市场电铜售价在 17,000.00 元/吨以内时，粗杂铜含铜品位在 80% 以上按不同档次收取 900—1100 元加工费用；当市场电铜售价在 20000 元/吨以内 时，粗杂铜含铜品位在 80%以上按不同档次收取 1200—2500 元加工费用。 ④本公司向云南铜业供销运输中心销售铜盘元，价格由双方根据市场情况协商 确定。 ⑤本公司向云冶锌业股份公司销售白银，价格以市场价格确定。 ⑥本公司向云南冶炼厂及昆明云冶锌业股份有限公司销售硫酸镍、硫酸烟尘等 产品，价格政策为硫酸镍按 20000 元/吨（含税价）、硫酸烟尘按 400 元/吨结算。 ⑦本公司代云冶锌业股份有限公司加工硫酸，加工费按 210 元/吨（含税价） 进行结算。 ⑧本公司向云南铜业科技发展股份有限公司销售硒渣，价格以市场价格确定。 ⑨本公司为云南铜业集团公司供给本公司的部分铜精矿含金加工成黄金，加工 费用按实际成本计算。 （2）销售货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 占年度销 占年度销 金额 金额 货比例% 货比例% 云南铜业供销运输中心 243,345,914.19 5.95 748,215,482.41 24.92 （含各地经营部） 云南铜业（集团）有限公司 190,385,687.05 4.65 248,715,391.56 8.28 云南冶炼厂 158,509.15 0 1,629,471.55 0.05 昆明云冶锌业股份有限公司 12,233,924.80 0.30 3,498,845.38 0.12 云南铜业科技发展股份有限公司 347,752.40 0.01 合 计 446,471,787.59 10.91 1,002,059,190.90 33.37 （3）采购货物 23 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 ①原料采购 根据本公司分别与云南铜业(集团)有限公司、昆明云冶锌业股份有限公司、云 南铜业供销运输中心及各地经营部签定的《原料采购合同》，云南铜业（集团）有 限公司、昆明云冶锌业股份有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经营部按本 公司的需要供给铜精矿、冰铜等原料，价款结算按本公司铜原料基础价和原料品 位为依据，随行就市进行结算。根据本公司与云南明晨进出口有限公司签定的《购 销合同》，本公司向云南明晨进出口有限公司购进粗银，价格按交货前双方协商并 以书面形式确定。 2003 年度 2002 年度 企业名称 占年度原料 占年度原料 金 额 金 额 采购比例% 采购比例% 云南铜业（集团）有限公司 2,231,152,560.63 63.00 1,217,786,786.83 58.84 易门矿务局 77,087,953.90 2.18 171,134,221.51 8.27 昆明云冶锌业股份有限公司 11,157,107.82 0.32 76,606,774.37 3.7 云南铜业供销运输中心（含各地经营部） 42,512,424.23 1.20 66,351,157.50 3.21 云南明晨进出口有限公司 150,690,571.12 4.26 云南铜业科技发展股份有限公司 292,000.00 0.01 合 计 2,512,892,617.70 70.97 1,531,878,940.21 74.02 ②商品采购 根据本公司与云南铜业供销运输中心、云南明晨进出口有限公司签定的《购销合 同》，本公司向上述关联方购进电解铜，价格结算每月以上海期货交易所上一个完 整交易月的结算价的加权平均值为基础，整数计价，若当月出现误差，则在次月 或最后一批货物结算时进行调整（多退少补）。根据本公司与昆明云冶锌业股份公 司签定的《购销合同》，本公司向昆明云冶锌业股份公司购进锌锭，价格以市场价 格确定。 2003 年度 2002 年度 企业名称 占年度商品 占年度商品采 金 额 金 额 采购比例% 购比例% 云南铜业供运中心（含各地经营部） 14,167,515.66 0.50 20,598,302.90 67.05 云南明晨进出口有限公司 135,427,663.17 4.79 云晨期货经纪有限公司 132,516,875.62 4.69 昆明云冶锌业股份公司 25,023,232.33 0.88 合 计 307,135,286.78 10.86 20,598,302.90 67.05 24 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （4）代理 ①根据本公司与云南铜业（集团）有限公司签定的白银出口代理协议，本公 司委托云南铜业集团有限公司代理出口白银 238.97 吨，每吨白银出口代理费为 1000.00 元，本年度应支付云南铜业（集团）有限公司白银出口代理费 238,972.94 元，已计入当期费用。 ②根据本公司与云南铜业（集团）有限公司签定的代理进口协议，由云南铜 业（集团）有限公司为其代理进口感应炉及备件，并向其支付按对外合同金额的 0.8% 确定的代理进口手续费。本年度支付感应炉及备件款 11,025,000.00 元。 ③根据本公司与云南明晨进出口有限公司签订的代理进口协议，本公司委托 云南明晨进出口有限公司代理进口电解铜 8900 吨，代理费用按当地可比的市场价 格确定。报告期支付代理费 90,000.00 元。 （5）接受劳务 根据本公司与云南冶炼厂签定的《综合服务协议》及补充协议，云南冶炼厂向 本公司提供机修、电修、氧气、铁路运输服务，服务费用按国家物价部门规定价格 或当地可比的市场价格确定。 关联公司 交易事项 2003 年度 2002 年度 为本公司提供维修服务 3,734,633.10 3,555,064.63 为本公司提供氧气 19,900,904.02 21,398,055.27 云南冶炼厂 为本公司提供铁路运输 10,691,825.40 9,347,856.09 合 计 34,327,363.52 34,300,975.99 （6）委托建设关联交易 根据本公司 2000 年 6 月 30 日“2000 年度第一次临时股东大会决议”通过的 《关于 2000 年度实施配股的议案》，本公司计划使用配股募集资金 36,972.89 万元 投资于大红山铜矿二期工程开发项目（该项工程的可行性研究报告已经国家计委 计产业[2001]1695 号文件批准）。 本公司于 2001 年 3 月 19 日与易门矿务局签订了《大红山铜矿二期工程委托建 设合同》。根据合同约定，易门矿务局应在总投资额 36,972.89 万元的范围内，为 本公司建成新增 2400 吨/日采选规模，项目建成后年平均生产铜精矿含铜 8000 吨、 含金 59 公斤、含银 536 公斤、副产品铁精矿 15.9 万吨的二期工程进行管理。另外， 本公司在 2002 年 6 月 19 日又与易门矿务局签定了《大红山铜矿二期工程委托建 25 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 设合同》的补充协议，规定“项目决算完成且尾款付清时，决算金额与预算数 36,972.89 万元的差额（节约部分），作为项目委托管理费由项目专账划入乙方（注： 易门矿务局）账户”。 截 止 2003 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 累 计 支 付 大 红 山 铜 矿 二 期 工 程 款 319,697,770.26 元，其中，本期支付工程款 26,080,000.00 元。 （7）向关联方开具银行承兑汇票为其承担贴现利息关联交易 ①本项关联交易主要内容 本公司 2003 年 10 月 21 日与云南铜业（集团）有限公司、云南冶炼厂、易门 矿务局、昆明云冶锌业股份有限公司四家关联企业，分别就交易双方以银行承兑 汇票支付原料采购款并为卖方承担贴现利息的关联交易，签订《原料购销结算方 式的补充协议》，该协议有效期为三年。此项关联交易已获 2003 年 12 月 2 日“2003 年度第二次临时股东大会决议”审议通过。 本公司向原料供应方支付的原料款，以半年不含息银行承兑汇票的方式支付。 原料供应方需用资金时，可到银行办理汇票贴现，按照银行的贴现政策进行贴现， 贴现利息由本公司负责承担。供应方向本公司结算贴现利息时，应于贴现后把贴 现支付凭单交付本公司，经审查无误后，按贴现利息支付凭单向供应方支付利息。 ②本项关联交易定价政策 本公司对关联方和非关联方企业在承担贴现利息方面处理方法是一致的，按 照已贴现的银行利息支付给原料供应方。 ③本年度向关联方开具银行承兑汇票为其承担贴现利息明细如下： 2003 年 2002 年 关联方 承担贴息金额 占总额比例% 承担贴息金额 占总额比例% 云南铜业（集团）有限公司 9,836,737.83 24.08 28,831,012.33 68.28 云南冶炼厂 83,533.33 0.20 易门矿务局 304,495.83 0.75 昆明云冶锌业股份有限公司 云南明晨进出口有限公司 1,470,339.88 3.60 合 计 11,695,106.87 28.63 28,831,012.33 68.28 （8）根据本公司与云晨期货经纪有限公司签定的《设备租赁、维护及信息服 务协议》，本公司为其提供接收信息所需的数据传输通道及服务器、工作站等硬件 设备，并负责维护、保证设备的正常运行，同时提供所需信息数据。服务费用按 26 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 国家物价部门规定价格或当地可比的市场价格确定。本年度收到的设备租赁、维 护费用为 1,000,000.00 元，信息服务费用为 200,000.00 元。 （四）报告期内，本公司及其控股子公司无其他重大合同及担保事项。 根据中国证监会昆明特派办（昆证办[2003]159 号）转发中国证监会和国 资委联合发的文件（证监发[2003]56 号）《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的文件，2003 年 10 月 10 日至 10 月 20 日， 公司对与控股股东及其他关联方已经发生的资金往来、资金占用以及对外担保情 况进行了自查，于 10 月 21 日将自查报告上报中国证监会昆明特派办备案。 （五）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。未来也无委托理财 计划。 （六）承诺事项：报告期内公司及控股股东无其他承诺事项。 （七）聘任、解聘会计师事务所情况 本年度公司继续聘任云南亚太会计师事务所为本公司财务审计机构，该审计 机构为本公司累计服务年限 7 年。根据公司与云南亚太会计师事务所签定的审计 业务约定书，报告年度支付的审计费用为人民币 35 万元。 （八）本年度公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况。 （九）报告期公司会计政策、会计估计及其变更情况 根据财政部财会[2003]12 号文"关于印发《企业会计准则--资产负债表日后事 项》的通知"的规定将利润分配预案的现金股利列入"待分配股利"项目反映，相应 调整年初数。本公司本年度对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配采用追溯 调整法，相应调减期初应付股利 39,934,440.00 元，调增期初现金股利 39,934,440.00 元。 公司在报告期内无其它重大事件事项。 （十）报告期内本公司没有需要披露的其他重要事项。 27 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 第十节、财务报告 （一）审计报告 云南亚太会计师事务所有限公司 亚太审 D 字（2004）第 292 号 审 计 报 告 云南铜业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南铜业股份有限公司（以下简称“云南铜业”）2003 年 12月31 日的资产负债表、2003 年度的利润表、利润分配表及现金流量表。这些 会计报表的编制是云南铜业管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了云南铜业2003 年12月31 日的财务状况、2003 年度的经营成果及现金流量。 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：徐 毅 中国注册会计师：龙云刚 中国·昆明 二○○四年三月三十一日 28 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （二）会计报表 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 注释号 行次 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 1 381,429,778.59 294,815,793.84 537,095,003.45 433,809,642.11 短期投资 2 - - - - 应收票据 5.2 3 180,995,098.84 161,905,297.75 57,871,138.60 56,871,138.60 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 5.3 6 26,058,784.03 14,972,255.84 11,750,628.41 12,531,445.05 其他应收款 5.4 7 75,140,049.47 36,857,782.14 24,144,108.09 24,111,323.59 预付帐款 5.5 8 384,582,829.37 297,217,872.46 558,139,281.62 553,039,281.22 应收补贴款 9 - - - - 存货 5.6 10 1,419,848,990.64 1,362,994,400.29 1,134,548,765.62 1,127,221,278.35 待摊费用 5.7 11 6,622,710.97 6,508,225.89 3,739,566.80 3,729,880.79 期货保证金 5.8 12 14,573,257.93 11,656,837.83 11,552,901.20 11,552,901.20 应收席位费 13 - - - - 一年内到期的长期债权投资 14 - - - - 其他流动资产 15 - - - - 流动资产合计 16 2,489,251,499.84 2,186,928,466.04 2,338,841,393.79 2,222,866,890.91 长期投资： 长期股权投资 5.9 17 69,343,699.95 191,757,542.46 67,946,548.86 115,773,326.32 长期债权投资 18 - - - - 长期投资合计 19 69,343,699.95 191,757,542.46 67,946,548.86 115,773,326.32 其中：合并价差（贷差以“-”号填列） 20 366,080.38 - - - 股权投资差额（贷差以“-”号填列） 21 - - - - 固定资产： 固定资产原价 5.10 22 1,632,618,755.63 1,619,150,895.76 1,108,155,671.49 1,106,249,362.61 减：累计折旧 5.10 23 533,396,154.21 531,412,419.45 528,225,539.58 528,205,707.02 固定资产净值 5.10 24 1,099,222,601.42 1,087,738,476.31 579,930,131.91 578,043,655.59 减：固定资产减值准备 25 - - - - 固定资产净额 5.10 26 1,099,222,601.42 1,087,738,476.31 579,930,131.91 578,043,655.59 工程物资 5.11 27 24,597,244.50 18,448,489.31 4,656,871.00 3,910,270.88 在建工程 5.12 28 984,441,704.17 970,594,044.52 1,297,376,331.43 1,297,175,899.99 固定资产清理 29 - - - - 固定资产合计 30 2,108,261,550.09 2,076,781,010.14 1,881,963,334.34 1,879,129,826.46 无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 31 1,573,670.84 - - - 长期待摊费用 5.14 32 3,550,207.29 3,550,207.29 4,478,254.03 4,400,794.73 其他长期资产 33 - - - - 无形资产及其他资产合计 34 5,123,878.13 3,550,207.29 4,478,254.03 4,400,794.73 递延税项： 递延税款借项 35 - - - - 资产总计 36 4,671,980,628.01 4,459,017,225.93 4,293,229,531.02 4,222,170,838.42 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2004 年 3 月 31 日 29 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 资 产 负 债 表 （续） 、 会企 01 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 注释号 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 5.15 37 1,065,826,518.65 1,065,826,518.65 1,187,254,115.58 1,162,254,115.58 应付票据 5.16 38 1,219,400,000.00 999,400,000.00 721,600,000.00 699,600,000.00 应付帐款 5.17 39 68,934,413.16 62,809,734.83 70,588,984.79 66,993,079.79 预收帐款 5.18 40 135,793,223.50 181,356,598.37 134,848,017.19 136,438,910.67 应付工资 41 7,312,275.41 2,532,275.41 2,604,738.12 2,604,738.12 应付福利费 42 8,230,512.30 6,495,732.31 4,311,855.47 4,305,714.67 应付股利 43 - - - - 应交税金 5.19 44 18,575,177.28 20,654,379.16 31,506,832.12 31,551,831.95 其他应交款 5.20 45 2,208,181.42 1,967,629.32 3,065,996.99 3,048,551.32 其他应付款 5.21 46 52,513,373.62 51,162,388.07 33,446,649.13 32,191,378.39 预提费用 5.22 47 1,265,995.23 844,221.64 205,728.94 205,619.94 预计负债 48 - - - - 一年内到期的长期负债 5.23 49 - - 4,000,000.00 4,000,000.00 其他流动负债 50 - - - - 流动负债合计 51 2,580,059,670.57 2,393,049,477.76 2,193,432,918.33 2,143,193,940.43 长期负债： 长期借款 5.24 52 100,000,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 53 - - - - 长期应付款 54 - - - - 专项应付款 5.25 55 19,337,000.00 19,337,000.00 60,500,000.00 60,500,000.00 其他长期负债 56 - - - - 长期负债合计 57 119,337,000.00 119,337,000.00 260,500,000.00 260,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 58 - - - - 负债合计 59 2,699,396,670.57 2,512,386,477.76 2,453,932,918.33 2,403,693,940.43 少数股东权益 60 28,115,855.00 - 20,776,683.96 - 股东权益： 股本 5.26 61 798,688,800.00 798,688,800.00 798,688,800.00 798,688,800.00 减：已归还投资 62 - - - - 股本净额 63 798,688,800.00 798,688,800.00 798,688,800.00 798,688,800.00 资本公积 5.27 64 956,368,667.86 956,368,667.86 889,911,910.13 889,911,910.13 盈余公积 5.28 65 101,658,715.71 95,484,904.59 80,492,280.66 80,240,174.72 其中：法定公益金 66 33,907,231.96 31,828,301.53 26,834,268.67 26,746,724.91 未分配利润 5.29 67 7,883,038.87 16,219,495.72 9,492,497.94 9,701,573.14 现金股利 5.30 68 79,868,880.00 79,868,880.00 39,934,440.00 39,934,440.00 股东权益合计 69 1,944,468,102.44 1,946,630,748.17 1,818,519,928.73 1,818,476,897.99 负债及股东权益总计 70 4,671,980,628.01 4,459,017,225.93 4,293,229,531.02 4,222,170,838.42 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2004 年 3 月 31 日 30 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 利 润 表 会企 02 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 5.31 1 4,091,287,984.30 3,517,590,197.49 3,002,821,521.16 2,958,460,895.61 减: 主营业务成本 5.32 2 3,721,474,422.71 3,229,246,752.77 2,725,978,340.84 2,687,228,243.11 主营业务税金及附加 5.33 3 12,738,308.21 11,552,366.90 14,988,751.63 14,863,238.34 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 357,075,253.38 276,791,077.82 261,854,428.69 256,369,414.16 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5.34 5 1,166,799.20 1,156,300.12 2,004,093.61 2,004,093.61 营业费用 6 67,432,522.13 46,650,692.11 52,065,817.57 50,442,770.47 管理费用 7 83,612,937.44 67,583,198.70 68,137,234.84 67,358,251.98 财务费用 5.35 8 85,431,231.65 79,529,415.44 79,533,387.16 78,878,465.24 三、营业利润(亏损以“-”号填列） 9 121,765,361.36 84,184,071.69 64,122,082.73 61,694,020.08 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5.36 10 1,008,393.16 32,945,458.21 -213,445.08 1,204,201.50 期货收益（损失以“-”号填列） 5.37 11 1,467,030.65 550,610.55 1,579,581.90 1,579,581.90 补贴收入 12 - - 8,495.00 8,495.00 营业外收入 5.38 13 44,800.00 44,800.00 212,103.43 212,103.43 减：营业外支出 5.39 14 2,467,150.74 2,465,654.36 9,995,523.42 9,995,058.71 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15 121,818,434.43 115,259,286.09 55,713,294.56 54,703,343.20 减：所得税 5.40 16 17,403,407.41 13,627,753.64 8,906,963.06 8,117,305.81 少数股东损益 17 4,989,171.04 - 177,263.37 - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 18 99,425,855.98 101,631,532.45 46,629,068.13 46,586,037.39 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、计政策变更增加（或减少）的利润总额 -618,201.82 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失会 6、其他 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2004 年 3 月 31 日 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：云南铜业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“-”号填列） 1 99,425,855.98 101,631,532.45 46,629,068.13 46,586,037.39 加：年初未分配利润 2 9,492,497.94 9,701,573.14 10,037,881.36 10,037,881.36 其他转入 3 - - - - 二、可供分配的利润 4 108,918,353.92 111,333,105.59 56,666,949.49 56,623,918.75 减：提取法定盈余公积 5 14,093,471.76 10,163,153.25 4,823,165.92 4,658,603.74 提取法定公益金 6 7,072,963.29 5,081,576.62 2,416,845.63 2,329,301.87 提取职工奖励及福利基金 7 - - - - 提取储备基金 8 - - - - 提取企业发展基金 9 - - - - 31 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 利润归还投资 10 - - - - 三、可供股东分配的利润 11 87,751,918.87 96,088,375.72 49,426,937.94 49,636,013.14 减：应付优先股股利 12 - - - - 提取任意盈余公积 13 - - - - 应付普通股股利 14 79,868,880.00 79,868,880.00 39,934,440.00 39,934,440.00 转作股本的普通股股利 15 - - - - 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 16 7,883,038.87 16,219,495.72 9,492,497.94 9,701,573.14 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2004 年 3 月 31 日 现金流量表 2003 年度 会企 03 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,549,774,813.85 3,970,361,765.37 收到的税费返还 2 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 5.41.1 3 15,865,375.71 6,600,166.66 现金流入小计： 4 4,565,640,189.56 3,976,961,932.03 购买商品、接受劳务支付的现金 5 3,792,028,566.58 3,280,620,751.72 支付给职工以及为职工支付的现金 6 109,517,930.04 99,969,503.66 支付的各项税费 7 169,246,383.80 155,763,343.28 支付的其他与经营活动有关的现金 5.41.2 8 141,584,722.99 85,721,095.17 现金流出小计 9 4,212,377,603.41 3,622,074,693.83 经营活动产生的现金流量净额 10 353,262,586.15 354,887,238.20 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 - - 取得投资收益所收到的现金 12 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 5.41.3 14 18,837,000.00 18,837,000.00 现金流入小计： 15 18,837,000.00 18,837,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 223,669,269.46 206,492,973.77 投资所支付的现金 17 - 25,937,135.09 支付的其他与投资活动有关的现金 5.41.4 18 148,072.00 148,072.00 现金流出小计 19 223,817,341.46 232,578,180.86 投资活动产生的现金流量净额 20 -204,980,341.46 -213,741,180.86 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 2,350,000.00 - 其中；子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 22 2,350,000.00 - 借款所收到的现金 23 2,956,043,149.87 2,956,043,149.87 收到的其他与筹资活动有关的现金 24 - - 现金流入小计 25 2,958,393,149.87 2,956,043,149.87 偿还债务所支付的现金 26 3,175,970,746.80 3,150,970,746.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 85,623,733.62 84,470,724.77 32 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 支付的其他与筹资活动有关的现金 28 - - 现金流出小计 29 3,261,594,480.42 3,235,441,471.57 筹资活动产生的现金流量净额 30 -303,201,330.55 -279,398,321.70 四、汇率变动对现金的影响 31 -746,139.00 -741,583.91 五、现金及现金等价物净增加额 32 -155,665,224.86 -138,993,848.27 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2004 年 3 月 31 日 现金流量表(续) 2003 年度 会企 03 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号行次 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33 99,425,855.98 101,631,532.45 加：少数股东损益 34 4,989,171.04 - 计提资产减值准备 35 3,574,710.63 936,982.85 固定资产折旧 36 58,553,213.42 56,589,311.22 无形资产摊销 37 88,824.78 6,000.00 长期待摊费用摊销 38 1,211,552.80 850,587.44 待摊费用减少(减:增加) 39 -2,883,144.17 -2,778,345.10 预提费用增加(减:减少) 40 1,060,266.29 638,601.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 110,872.00 148,072.00 收益） 41 固定资产报废损失 42 - - 财务费用 43 46,435,432.62 45,277,868.68 投资损失（减：收益） 44 -2,475,423.81 -33,496,068.76 递延税款贷项（减：借项） 45 - - 存货的减少（减：增加） 46 -289,772,448.71 -241,715,670.54 经营性应收项目的减少（减：增加） 47 167,793,889.03 77,599,497.14 经营性应付项目的增加（减：减少） 48 264,407,129.37 348,456,184.24 其他 49 742,684.88 742,684.88 经营活动产生的现金流量净额 50 353,262,586.15 354,887,238.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 51 - - 一年内到期的可转换公司债券 52 - - 融资租入固定资产 53 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 54 381,429,778.59 294,815,793.84 减：现金的期初余额 55 537,095,003.45 433,809,642.11 现金等价物的期末余额 56 - - 减：现金等价物的期初余额 57 - - 现金及现金等价物净增加额 -155,665,224.86 -138,993,848.27 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2004 年 3 月 31 日 33 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 资产减值准备明细表（合 并） 会企 01 表附表 1 编制单位：云南铜业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年转回数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 其他转原因转 年末余额 转回数 出数 一、坏账准备合计 2,046,381.91 3,657,520.76 82,810.13 5,621,092.54 其中：应收账款 659,927.98 853,093.13 82,810.13 1,430,210.98 其他应收款 1,386,453.93 2,804,427.63 4,190,881.56 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2004 年 3 月 31 日 34 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （三）会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 云南铜业股份有限公司（以下简称“本公司” ）是经云南省证券监督管理办公 室“云证办[1997]80 号”文和云南省人民政府“云政复[1997]92 号”文批准，由云 南铜业（集团）有限公司作为独家发起人，以社会募集方式设立的股份有限公司。 1998 年 4 月 14 日经中国证券监督管理委员会“证监发字[1998]54 号”文批准本公 司首次向社会公开发行人民币 A 种股票，并于 1998 年 6 月 2 日在深圳证券交易所 挂牌交易。本公司于 1998 年 5 月 15 日经云南省工商行政管理局注册登记正式成 立。2000 年 12 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监公司字“[2000]205 号”文 批准，本公司向全体股东配售股份 6,788.88 万股，现有注册资本柒亿玖仟捌佰陆 拾捌万捌仟捌佰元。 本公司经营范围：有色金属、贵金属的生产、加工、销售及生产工艺的设计、 施工、科研。高科技产品、化工产品的生产、加工及销售等。法人代表：邹韶禄。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当日的汇率进行折算，报告期末按期末汇率 进行调整，差额列入当期损益，在建工程外币借款的汇兑差额在该工程达到预定可 使用状态前计入在建工程。 6、现金等价物的确定标准 35 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项（含应收账款和其他应收款，下同）和逾期三年未履行偿债义务，且有 明显证据表明无法收回的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 本公司坏账损失的核算采用备抵法。每年度终了，对应收款项进行全面检查， 采用“账龄分析法”计提坏账准备，具体提取比例如下： 账龄 计提比例 一年以内（含一年） 5% 一至二年（含二年） 6% 二至三年（含三年） 8% 三至四年（含四年） 10% 四至五年（含五年） 50% 五年以上 100% 8、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易 耗品、在产品、库存商品等。 除库存商品以外的所有存货均采用计划成本进行日常核算，并通过“材料成 本差异”账户核算各类存货的实际成本与计划成本的差异，领用和发出原材料时， 通过分摊材料成本差异调整为实际成本；库存商品按实际成本计价，销售和领用 库存商品时，按全月一次加权平均法进行核算；低值易耗品领用按一次摊销法摊 销。 本公司在每年度终了，对存货按成本与可变现净值孰低法进行计价，存货跌 价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损 失计入当期损益。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司的长期股权投资以实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金 股利作为初始投资成本记账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位 投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 36 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 本公司股权投资借方差额按 10 年的期限平均摊销，贷方差额于实际发生时记 入资本公积。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资以实际支付的价款扣除已到付息期尚未领取的利息后 的余额作为投资成本记账。溢价或折价在债券存续期内，按直线法予以摊销。 （3）期货会员资格投资 本公司期货会员资格投资是指为取得期货交易所会员资格而缴纳的会员资格 费。 （4）长期投资减值准备 本公司在每年度终了，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致长期投资可收回金额低于其账面价值的，按长期投资可收回金额低于其账 面价值的差额，单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产的标准及计价 固定资产在取得时按实际成本计价。本公司拥有的使用期限超过一年的房屋 建筑物，生产经营性机器设备作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的单 位价值在 2000 元以上，且使用期限超过两年的物品，也作为固定资产。 （2）折旧方法、年限及折旧率 本公司固定资产采用平均年限法按分类折旧率计提固定资产折旧，有关固定 资产分类及其估计的折旧年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的 5%）： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 一、房屋建筑物 1、一般生产用房屋建筑物 35 2.71 2、受腐蚀生产用房屋建筑物 25 3.80 二、机器设备 1、冶炼机械 15 6.33 2、冶炼电器 10 9.50 3、化工设备 14 6.78 4、其他设备 5-10-14 19.5-9.5-6.78 注：纳入合并会计报表范围的子公司的少量办公设备、运输设备折旧年限分 别为 5 年和 10 年。 37 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （3）固定资产减值准备 本公司在每年度终了，对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏， 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于其账面 价值的差额，单项计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用 状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成 后根据实际成本对原入账价值进行调整。 本公司在每年度终了，对长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在 建工程以及所建项目在性能上或技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性等情况，按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，单项 计提在建工程减值准备。 12、长期待摊费用摊销方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 股票发行费用实际支出超过发行方案预计的发行费用部分，按 2 年平均摊销， 计入损益。 13、收入确认原则 本公司按以下原则确认营业收入的实现： （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有 关凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：本公司提供劳务，属在同一年度内完成的劳务，在劳务已经 提供并且相关的收入已经收到或取得了收款凭据时确认营业收入的实现。 14、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。 15、会计政策、会计估计及其变更 根据《企业会计准则—资产负债表日后事项》的相关规定，本公司本年度对 比较会计报表所属期间涉及现金股利分配采用追溯调整法，相应调减期初应付股 利 39,934,440.00 元，调增期初现金股利 39,934,440.00 元。 16、合并会计报表的编制方法 合并范围：本公司将通过直接或间接方式拥有被投资企业有表决权资本总额 38 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 50%以上（不含 50%）的子公司纳入合并报表编制范围；对本公司通过直接或间接 方式拥有被投资企业有表决权资本总额 50%以下（含 50%），但本公司通过其他方 式对被投资企业的经营活动能够实施控制的子公司也纳入合并报表编制范围。 编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司会计 报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权 债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税项 1、企业所得税 本公司根据云南省国家税务局云国税函[2000]05 号文件规定，本公司从 2000 年 1 月 1 日起执行 15%的所得税税率。 本公司纳入合并范围的云南铜业营销公司及其子公司执行 33%的所得税税 率，报告期内营销公司下列子公司经主管税务部门批准，免征 2003 年度企业所得 税，明细如下： 子公司名称 税收优惠批准文号 云南铜业营销有限公司 昆明市国家税务局昆国税函[2003]37 号 北京云铜鑫晨贸易有限公司 北京市门头沟区国家税务局减免字[2003]0172 号 上海铜海经贸有限公司 上海市地方税务局杨浦区分局杨税政[2003]5020 号 杭州云坤贸易有限公司 杭州市下城国家税务局杭国税[2003]269 号 本公司纳入合并范围的子公司云南铜业原料公司执行 33%的所得税率，报告 期内经昆明市国家税务局昆国税函[2003]813 号文批复，免征该公司 2003 年度、 2004 年度企业所得税，减半征收 2005 年度、2006 年度、2007 年度的企业所得税。 本公司纳入合并范围的子公司云南铜业古河电气有限公司执行 24%所得税 率；云南铜业铜材有限公司执行 33%的所得税率。 2、流转税 主要税（费）种 税率 计税依据或说明 除黄金销售外，以应税销售额为计税基数。黄金按财政部和国家税务总局 1、增值税 17% （1994）财税字第 024 号、（1995）财税字第 13 号文件规定免征增值税。 2、营业税 5% 以应税营业收入为计税基数。 3、城市维护建设税 7% 以应交流转税税额为计税基数。 4、教育费附加 3% 以应交流转税税额为计税基数。 5、印花税 按照税务局核定的标准缴纳。 39 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 四、控股子公司 企业名称 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 云南铜业营销 有色金属材料、矿 30,000,000.00 27,000,000.00 90% 有限公司 产品加工及销售等 云南铜业古河电气 生产和销售自产的接 (USD)1,794,040.00 8,909,130.88 60% 有限公司 触网材料及相关产品 等 云南铜业原料 金属矿产品、金属材料及制 20,000,000.00 10,500,000.00 52.50% 有限公司 品等的批发、零售及代销 云南铜业铜材 有色金属及贵金属的生产、 45,000,000.00 42,650,000.00 94.77% 有限公司 销售、加工及设计、开发等 本公司于 2003 年 6 月 4 日出资 42,650,000.00 元，与昆明金辉房地产开发公司、 云南铜兴工贸有限公司以及五位自然人共同投资成立了云南铜业铜材有限公司。本 公司投资额占该公司总股本的 94.77%。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并报表主要项目注释 金额单位为人民币元，以下注释若无特别说明，所称“期初”指 2002 年 12 月 31 日，所称“期末”指 2003 年 12 月 31 日。 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 386,417.20 177,752.93 银 行 存 款 368,877,252.51 536,917,250.52 其他货币资金 12,166,108.88 合 计 381,429,778.59 537,095,003.45 （1）银行存款期末数中包括下列外币： 项 目 外 币 折合人民币 折算汇率 美 元 480,480.33 3,976,791.55 8.2767 欧 元 9,036.74 93,881.79 10.3889 注：折算汇率为中国人民银行 2003 年 12 月 31 日的人民币外汇汇率。 （2）其他货币资金 12,166,108.88 元为在途货币资金。 2、应收票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 180,995,098.84 57,871,138.60 40 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 应收票据期末数较期初数增加 123,123,960.24 元，增加 212.76%，主要原因为 客户采用银行承兑汇票支付货款增加。 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 比例 金额 比例% 金额 % 一年以内 27,053,982.68 98.42 1,352,699.14 5 11,893,303.93 95.83 594,665.20 5 一至二年 570.00 0.00 34.20 6 455,775.90 3.67 27,346.55 6 二至三年 388,005.10 1.41 31,040.41 8 三至四年 四至五年 47,120.66 0.38 23,560.33 50 五年以上 46,437.23 0.17 46,437.23 100 14,355.90 0.12 14,355.90 100 合 计 27,488,995.01 100.00 1,430,210.98 12,410,556.39 100.00 659,927.98 （1）应收账款期末数较期初数增加 15,078,438.62 元，增加 121.50%，主要原因 是本期销售收入大幅增加导致应收账款相应增加。 （2） 期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 3,242,598.40 电铜款 （3） 计提坏账比例较大（超过 40%以上）的有： 计提坏 欠款单位 金额 账龄 欠款原因 账比例 济南历城物资公司 46,437.23 5 年以上 100% 产品质量争议，至今未处理 （4）欠款前五名的金额合计 22,174,438.38 元，占应收账款总额的 80.67%。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 坏账准备 坏账准备 金 额 金 额 比例% % 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 78,873,427.73 99.42 3,943,671.39 5 24,660,786.59 96.59 1,233,039.33 5 一至二年 52,439.50 0.07 3,146.37 6 639,711.63 2.51 38,382.70 6 二至三年 175,000.00 0.22 14,000.00 8 三至四年 四至五年 230,063.80 0.90 115,031.90 50 五年以上 230,063.80 0.29 230,063.80 100 合 计 79,330,931.03 100.00 4,190,881.56 25,530,562.02 100.00 1,386,453.93 （1）其他应收款期末数较期初数增加 53,800,369.01 元，增长 210.73%，主要 41 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 原因是本期新增支付云晨期货公司往来款 40,000,000.00 元，以及期末结算应收代 垫云南冶炼厂及下属子公司水电费等款 26,449,016.87 元。 （2）期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 60,000.00 60,000.00 预缴风险年薪 （3）期末欠款前五名的金额合计为 74,975,386.22 元，占其他应收款总额的 94.51%。 （4）账龄在 5 年以上的其他应收款 230,063.80 元，为预付铁路站的修理费， 因一直未结算，故长期挂账。 5、预付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 384,582,829.37 100.00 558,139,281.62 100.00 一 至 二 年 二 至 三 年 三 年 以 上 合 计 384,582,829.37 100.00 558,139,281.62 100.00 （1）期末数较期初数减少 173,556,452.25 元，降低 31.10%，主要原因为进口 铜精矿预付款减少。 （2）期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集 64.84% 516,811,692.38 251,211,056.56 预付原料款 团）有限公司 6、存货 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 835,027,225.03 773,970,856.01 库存商品 91,598,079.44 57,897,564.42 在产品 493,223,686.17 302,680,345.19 合 计 1,419,848,990.64 1,134,548,765.62 经对期末存货进行逐项检查，存货的可变现净值均高于其账面成本，故本期 末未提取存货跌价准备。 7、待摊费用 42 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 印花税 40,130.80 9,813.40 30,317.40 待抵扣增值税进项税 1,838,983.85 1,838,983.85 保险及其他 3,699,436.00 5,405,981.56 4,352,007.84 4,753,409.72 合 计 3,739,566.80 7,244,965.41 4,361,821.24 6,622,710.97 8、期货保证金 期末数 期初数 14,573,257.93 11,552,901.20 本期末持仓合约浮动盈利为 2,972,200.00 元。 9、长期股权投资 （1）期货会员资格投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期货会员资格投资 600,000.00 600,000.00 （2）其他股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投 67,367,622.14 1,028,685.05 68,396,307.19 股权投资差额 -21,073.28 388,757.93 20,291.89 347,392.76 合 计 67,346,548.86 1,417,442.98 20,291.89 68,743,699.95 其他股权投资，具体明细如下： 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 准备 云南铜业科技发展股份有限公司 2000.6.26 起 17,507,699.84 35% 凉山矿业股份有限公司 2001.10.24 起 31,188,095.89 20% 云晨期货经纪有限公司 2002.3.7 起 19,700,511.46 40% 合 计 68,396,307.19 权益增减额 增 加 减 少 投资单位名称 初始投资额 本 期 累 本期 累计 减少 其中：现金 计 云南铜业科技发展股份有限公司 17,500,000.00 40,330.43 7,699.84 凉山矿业股份有限公司 30,000,000.00 904,768.75 1,188,095.89 云晨期货经纪有限公司 20,000,000.00 83,585.87 -299,488.54 合 计 67,500,000.00 1,028,685.05 896,307.19 43 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 股权投资差额变动情况： 被投资单位 摊销 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 名称 期限 凉山矿业股份 -23,856.54 10 年 -2,385.66 -5,168.92 -18,687.62 股本溢价 有限公司 云南铜业铜材 388,757.93 10 年 22,677.55 22,677.55 366,080.38 投资损失 有限公司 合 计 364,901.39 20,291.89 17,508.63 347,392.76 注：上表中对云南铜业铜材有限公司股权投资差额在编制合并会计报表时， 将其摊余价值编入“合并价差”项目反映。 经对期末长期投资进行逐项检查，长期投资可收回金额高于其账面价值，故 本期末未提取长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、房屋及建筑物 398,845,226.72 153,903,047.62 552,748,274.34 1、受腐蚀生产用房 108,614,108.76 21,046,438.12 129,660,546.88 290,231,117.96 132,856,609.50 423,087,727.46 固定资产原值 2、一般生产用房 二、机器设备 709,310,444.77 434,905,296.70 64,345,260.18 1,079,870,481.29 1、冶炼设备 175,278,346.59 185,424,289.20 360,702,635.79 2、冶炼电器 40,769,164.08 43,681,499.75 84,450,663.83 3、化工设备 218,270,772.16 140,959,620.41 359,230,392.57 4、其他设备 274,992,161.94 64,839,887.34 64,345,260.18 275,486,789.10 合 计 1,108,155,671.49 588,808,344.32 64,345,260.18 1,632,618,755.63 一、房屋及建筑物 166,773,784.21 12,872,661.25 179,646,445.46 1、受腐蚀生产用房 49,717,786.42 4,198,452.05 53,916,238.47 2、一般生产用房 117,055,997.79 8,674,209.20 125,730,206.99 累计折旧 二、机器设备 361,451,755.37 45,680,552.17 53,382,598.79 353,749,708.75 1、冶炼设备 97,013,299.55 11,417,161.08 108,430,460.63 2、冶炼电器 18,528,887.47 4,695,817.62 23,224,705.09 3、化工设备 124,338,744.97 12,352,528.89 136,691,273.86 4、其他设备 121,570,823.38 17,215,044.58 53,382,598.79 85,403,269.17 合 计 528,225,539.58 58,553,213.42 53,382,598.79 533,396,154.21 固定资产净值 579,930,131.91 1,099,222,601.42 固定资产净额 579,930,131.91 1,099,222,601.42 44 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （2）在建工程转入说明 金 额 项 目 在建工程转入数 零购设备 受腐蚀生产用房 21,046,438.12 一般生产用房 132,856,609.50 冶炼设备 183,760,441.84 1,663,847.36 冶炼电器 43,644,159.75 37,340.00 化工设备 140,686,120.41 273,500.00 其他设备 51,161,841.55 13,678,045.79 合 计 573,155,611.17 15,652,733.15 （3）经营租赁租出的固定资产 账面 减值 类 别 账面原值 本期增加 账面净值 净额 累计折旧 准备 一般生产用房 4,205,086.44 1,026,447.40 3,178,639.04 3,178,639.04 其他设备 5,277,433.22 2,417,322.36 2,860,110.86 2,860,110.86 合计 9,482,519.66 3,443,769.76 6,038,749.90 6,038,749.90 （4）本期减少的固定资产 本期减少的固定资产主要为对云南铜业铜材有限公司的投资。 经对期末固定资产逐项检查，固定资产的可收回金额均高于其账面价值，故本 期末未计提固定资产减值准备。 11、工程物资 类 别 期末数 期初数 设备预付款 5,823,674.02 746,600.12 专用设备 18,773,570.48 3,910,270.88 合 计 24,597,244.50 4,656,871.00 45 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 12、在建工程 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 期末 工程项目名称 金额 其中：资本化利 金额 其中：资本化 金额 资本化利息 其中： 金额 火法系统项目 680,716,101.34 6,278,084.49 123,045,580.28 1,007,500.00 554,443,489.27 7,285,584.49 249,318,192.3 加工分厂迁建项目 5,706,654.30 235,649.50 5,942,303.8 大红山二期工程 293,617,770.26 26,080,000.00 319,697,770.2 营销信息网络 25,041,254.09 10,993,878.68 7,049,649.42 28,985,483.3 电解技术改造 65,336,396.90 1,047,524.75 53,421,434.07 5,057,333.13 118,757,830.9 硫酸二系列改造 9,544,271.61 1,387,809.42 10,932,081.0 硫酸四系列工程 104,526,376.41 6,533,745.32 12,781,843.56 6,457,643.26 117,308,219.9 银生产系统技术改造 30,142,348.56 427,103.60 1,311,259.00 74,166.40 31,453,607.5 电解辅助设施改造 46,978,785.29 687,121.03 5,556,694.80 72,609.61 6,885,831.39 45,649,648.7 硫酸尾气治理工程 23,277,179.23 816,107.54 4,105,836.15 1,111,961.50 3,256,779.46 24,126,235.9 其他现有工艺调整完 12,288,762.00 7,653,770.24 1,519,861.63 18,422,670.6 拉拔成型机 132,334.44 989,847.24 1,122,181.6 厂房 68,097.00 1,168,967.28 1,237,064.2 老线搬迁 11,488,413.69 11,488,413.6 合 计 1,297,376,331.43 15,789,686.73 260,220,983.91 13,781,213.90 573,155,611.17 7,285,584.49 984,441,704.1 本期火法系统一期主要工程项目已经国家有关部门验收并结转固定资产；部分项目正在调试尚未达到预计可使 在进行收尾完善；二期项目正在实施中。预计下年度火法系统可全部完工结转固定资产。 经对期末在建工程进行逐项检查，在建工程的可回收金额均高于其账面价值，故本期末未计提在建工程减值准 根据中国工商银行昆明市南屏支行、交通银行昆明分行正义支行、中国农业银行昆明市春城支行对本公司申请 本公司对“搭桥”贷款利息按《企业会计制度》的相关规定进行了借款费用资本化。 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 13、无形资产 取得 本期 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 方式 转出 非专利技术 1,656,495.62 购买 1,656,495.62 82,824.78 1,573,670.84 合计 1,656,495.62 1,656,495.62 82,824.78 1,573,670.84 本期新增无形资产为向古河电气股份有限公司购入的韧精铜线和韧精铜合金 电车线生产非专利工业技术。 经对期末无形资产进行逐项检查，无形资产的可收回金额均高于其账面价值， 故本期末未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 原始 期初 本期 本期 累计 剩余摊销 项 目 期末数 发生额 余额 增加 摊销 摊销 期限 电解分厂材料费 4,590,129.46 70,992.46 70,992.46 4,590,129.46 配股超支费用 1,566,002.63 65,250.10 65,250.10 1,566,002.63 电车线新技术费 2,071,724.63 1,864,552.17 414,344.88 621,517.34 1,450,207.29 42 个月 农赔款 2,700,000.00 2,400,000.00 300,000.00 600,000.00 2,100,000.00 84 个月 开办费 77,459.30 77,459.30 77,459.30 77,459.30 合 计 11,005,316.02 4,478,254.03 928,046.74 7,455,108.73 3,550,207.29 15、短期借款 借 款 类 别 期末数 期初数 备 注 信 用 借 款 664,409,553.49 719,254,115.58 保 证 借 款 143,500,000.00 423,000,000.00 质 押 借 款 190,000,000.00 45,000,000.00 保 理 借 款 67,916,965.16 合 计 1,065,826,518.65 1,187,254,115.58 （1）短期借款期末数中包含下列外币借款： 借 款 类 别 外币（USD） 折合人民币 折算汇率 信 用 借 款 71,575,574.02 592,409,553.49 8.28 合 计 71,575,574.02 592,409,553.49 （2）本公司期末保证借款 143,500,000.00 元，担保单位为云南铜业（集团）有 限公司。 （3）本公司以生产经营范围的电解铜仓单凭证(提货权)15000 吨为质物，向广东 发展银行昆明分行江岸支行借款 190,000,000.00 元。借款期限为 2003 年 10 月 17 ４７ 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 日至 2004 年 4 月 16 日止。借款月利率 3.9825‰。 （4）经昆明市环境保护局、昆明市财政局联合下发的昆环保[2003]440 号文同意， 建设银行北京路支行环保贷款 1,500,000.00 元报告期内已经豁免，转入资本公积。 16、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,219,400,000.00 471,200,000.00 商业承兑汇票 250,400,000.00 合 计 1,219,400,000.00 721,600,000.00 （1）期末数较期初数增加 497,800,000.00 元，增加 68.99%，主要原因为大量 使用银行承兑汇票采购原料所致。 （2）欠持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 322,000,000.00 239,000,000.00 原料款 17、应付账款 期末数 期初数 68,934,413.16 70,588,984.79 期末无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 18、预收账款 期末数 期初数 135,793,223.50 134,848,017.19 期末无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 19、应交税金 税 种 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定税率 增 值 税 28,327,913.33 185,845,447.23 209,829,766.41 4,343,594.15 17% 营 业 税 175,996.05 78,406.97 195,136.65 59,266.37 5%、 8% 企业所 得 税 -7,940,957.63 17,402,779.06 4,017,976.35 5,443,845.08 33%、18%、15% 城 建 税 7,139,352.86 8,822,133.96 11,063,627.75 4,897,859.07 7% 房 产 税 2,565,445.10 2,618,441.54 2,565,445.10 2,618,441.54 个人所得税 1,239,082.41 6,678,734.51 6,705,645.85 1,212,171.07 合 计 31,506,832.12 221,445,943.27 234,377,598.11 18,575,177.28 期末数较期初数减少 12,931,654.84 元，减幅为 41.04%，主要原因为本期上缴 ４８ 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 上期欠缴税款。 20、其他应交款 种类 期末数 计缴标准 备注（性质） 教育费附加 2,099,957.57 3%(杭州 4%) 按应交流转税 地方教育费附加 1,704.44 大连 1% 按应交流转税 河道工程修建维护费 62,547.30 大连 0.5‰ 按销售收入征收 水利基金 38,071.65 西安 0.8‰；杭州 1‰ 按销售收入征收 副调基金 2,603.66 成都 1‰ 按销售收入扣减主营业务 义务教育费 180.00 青岛 职工个人月工资超过 500 住房公积金 3,116.80 合 计 2,208,181.42 21、其他应付款 期末数 期初数 52,513,373.62 33,446,649.13 （1）期末数较期初数增加 19,066,724.49 元，增长 57.01%，主要原因是新增应 付工程质量保修金 21,171,850.09 元。 （2）欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 933,333.33 1,133,333.33 土地租金 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 出口白银代 238,972.94 理费 合 计 933,333.33 1,372,306.27 （3）账龄超过三年的款项 单位名称 期末数 款项内容 中国有色金属工业第十四冶金建设公司 795,395.00 设备保修款及工程尾款 中国有色金属工业第十四冶金建设公司四分公司 10,131.00 设备保修款 七 O 五所科技信息部 2,200.00 设备保修款 云南铜业（集团）有限公司 533,333.33 土地租金 （4）期末金额较大的明细情况如下 单位名称 期末数 款项内容 职工住房公积金 20,815,411.89 职工交纳的住房公积金 十四冶云冶工程指挥部 12,440,355.03 工程质量保修金 云南建工安装股份有限公司 4,674,271.51 工程质量保修金 效益奖 3,000,493.44 应付职工效益奖 云南冶炼厂建设工程公司 1,765,569.17 工程质量保修金 ４９ 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 22、预提费用 类 别 期末数 期初数 原 因 印花税 1,265,995.23 205,728.94 预提 2003 年购销合同印花税等 期末数较期初数增加 1,060,266.29 元，增加 515.37%，主要原因为本期销售收 入大幅增加计提购销合同印花税相应增加所致。 23、一年内到期的长期负债 年利 借款单位 期末数 期初数 借款期限 借款条件 率％ 建设银行北 4,000,000.00 1999.10.14-2001.10.14 5.76 担保 京路支行 期初数 400 万元，经昆明市环境保护局、昆明市财政局联合下发的昆环保 [2003]440 号文同意，报告期内已经豁免，转入资本公积。 24、长期借款 年利 借款单位 原币 期末数 借款期限 借款条件 率％ 工行南屏支行 100,000,000.00 100,000,000.00 2003.9.5--2006.9.4 5.49 担保 期末数 100,000,000.00 元为本公司借入的硫酸Ⅳ系列技术改造借款。 本公司期末长期借款的担保单位为云南铜业（集团）有限公司。 25、专项应付款 款 项 内 容 期末数 期初数 云南省财政局拨付的重大技改项目前期经费 500,000.00 500,000.00 国家重点技改项目补助资金 60,000,000.00 昆明高新区科技开发扶持资金 837,000.00 国债专项资金国家重点技改项目资金 18,000,000.00 合 计 19,337,000.00 60,500,000.00 报告期内国家重点技改项目补助资金 60,000,000.00 元依据云南省经济贸易委员 会、云南省发展计划委员会、云南省财政厅联合下发的云经贸投资[2001]664 号文、 云经贸投资[2001]126 号文、云财企[2001]41 号文，已转入资本公积。 ５０ 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 26、股本 （1）公司股份情况变动表 本次增减变动（+、-） 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 517,888,800.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 517,888,800.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 77,220.00 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 517,966,020.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 280,722,780.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 280,722,780.00 三、股份总数 798,688,800.00 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （2）公司股本的构成及其比例 股东名称 期初数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 国有法人股 517,888,800.00 64.84 517,888,800.00 64.84 社会公众股 280,800,000.00 35.16 280,800,000.00 35.16 合 计 798,688,800.00 100.00 798,688,800.00 100.00 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 888,371,122.14 888,371,122.14 拨款转入 1,500,000.00 5,500,000.00 7,000,000.00 国家重点技改项 60,000,000.00 60,000,000.00 目补助资金 其他资本公积 40,787.99 956,757.73 997,545.72 合 计 889,911,910.13 66,456,757.73 956,368,667.86 拨款转入 5,500,000.00 元系根据昆明市环境保护局、昆明市财政局联合下发昆 环保[2002]440 号文对污染治理项目贷款资金给予豁免后转入。 国家重点技改项目补助资金 60,000,000.00 元系依据云南省经济贸易委员会、云 南省发展计划委员会、云南省财政厅联合下发的云经贸投资[2001]664 号文、云经 贸投资[2001]126 号文、云财企[2001]41 号文，将铜冶炼节能降耗重点技改项目中央 补助资金转入。 其他资本公积系无法支付的应付款项转入。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 53,658,011.99 14,093,471.76 67,751,483.75 公益金 26,834,268.67 7,072,963.29 33,907,231.96 任意盈余公积 合 计 80,492,280.66 21,166,435.05 101,658,715.71 根据本公司第二届董事会第二十一次会议审议通过的《公司 2003 年度的利润 分配预案》，决定以 2003 年度实现的净利润 99,425,855.98 元(合并数)，按照公司章 程规定分别计提 14,093,471.76 元和 7,072,963.29 元的法定盈余公积和法定公益金。 29、未分配利润 52 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 项 目 金 额 年初未分配利润 9,492,497.94 加：本年净利润 99,425,855.98 减：提取法定盈余公积 14,093,471.76 减：提取法定公益金 7,072,963.29 减：应付普通股股利 79,868,880.00 期末未分配利润 7,883,038.87 根据本公司第二届董事会第二十一次会议审议通过的《公司 2003 年度的利润 分配预案》 ，决定以 2003 年度实现的净利润 99,425,855.98 元(合并数)，按照公司章 程规定分别计提 14,093,471.76 元和 7,072,963.29 元的法定盈余公积和法定公益金， 加上年初未分配利润 9,492,497.94 元，共计可供股东分配利润 87,751,918.87 元，以 现有股本 79,868.88 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计分配 79,868,880.00 元，余额 7,883,038.87 元结转以后年度分配。 30、现金股利 期末数 期初数 79,868,880.00 39,934,440.00 根据《企业会计准则—资产负债表日后事项》的相关规定，本公司本年度对 比较会计报表所属期间涉及现金股利分配采用追溯调整法，相应调减期初应付股 利 39,934,440.00 元，调增期初现金股利 39,934,440.00 元。 31、主营业务收入 主营业务性质 2003 年 2002 年 销售商品收入 4,070,169,811.84 2,991,081,189.67 加工劳务收入 21,118,172.46 11,740,331.49 合 计 4,091,287,984.30 3,002,821,521.16 （1）本期主营业务收入较上期增加 1,088,466,463.14 元，增加 36.25%，主要原 因为本年度电铜市场价格上涨以及销量上升。 （2） 前五名客户的销售收入金额合计为 1,239,124,221.78 元，占本期收入总 额的 30.29%。 32、主营业务成本 主营业务性质 2003 年 2002 年 销售商品成本 3,705,651,891.86 2,713,646,644.68 加工劳务成本 15,822,530.85 12,331,696.16 合 计 3,721,474,422.71 2,725,978,340.84 53 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 本期主营业务成本较上期增加 995,496,081.87 元，增加 36.52%，主要原因为收 入增加成本同比上升所致。 33、主营业务税金及附加 2003 年 2002 年 项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 城建税 8,829,599.51 7% 10,468,713.33 7% 教育费附加 3,798,498.33 3%(杭州 4%) 4,487,571.03 3%(杭州 4%) 副调基金 4,686.69 1‰成都 733.43 1‰成都 1‰(杭州)；0.8‰ 水利基金 31,733.83 1‰(杭州)；0.8‰(西安) 31,733.84 (西安) 地方教育费附加 4,073.59 1%(大连) 河道工程修建维护费 69,716.26 0.5‰(大连) 合 计 12,738,308.21 14,988,751.63 34、其他业务利润(2003 年) 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 1,513,645.44 1,490,120.08 23,525.36 水电气销售 2,538,361.49 2,475,395.97 62,965.52 资产租赁 367,939.33 492,495.61 -124,556.28 其他服务 1,275,189.00 70,324.40 1,204,864.60 合 计 5,695,135.26 4,528,336.06 1,166,799.20 35、财务费用 项 目 2003 年 2002 年 利息支出 90,942,511.28 83,223,202.65 减：利息收入 8,387,016.50 4,319,368.42 加：汇兑损失 810,551.13 266,003.45 减：汇兑收益 64,412.13 561,983.26 其他 2,129,597.87 925,532.74 合 计 85,431,231.65 79,533,387.16 36、投资收益 2003 年度 2002 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 其他股权投资 1,028,685.05 -215,830.74 股权投资差额摊销 -20,291.89 2,385.66 债权投资 合 计 1,008,393.16 -213,445.08 54 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 37、期货收益 项 目 2003 年度 2002 年度 铜期货 1,467,030.65 1,579,581.90 38、营业外收入 项 目 2003 年 2002 年 固定资产清理净收入 37,300.00 173,314.58 罚款收入 6,000.00 固定资产盘盈 罚没收入 100.00 其他 1,500.00 38,688.85 合 计 44,800.00 212,103.43 39、营业外支出 项 目 2003 年 2002 年 罚没支出 25,351.05 464.71 捐赠支出 1,396.38 赔偿金支出 固定资产清理损失 185,372.00 5,247,543.61 农赔款 2,243,697.30 4,747,515.10 其他 11,334.01 合 计 2,467,150.74 9,995,523.42 40、所得税 2003 年 2002 年 17,403,407.41 8,906,963.06 41、现金流量表有关项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金为 15,865,375.71 元，其中的主要项目 和金额如下： 主 要 项 目 2003年 收存款利息 7,991,253.67 垫支的周转金 5,000,000.00 代收运费 1,929,730.96 （2）支付的其他与经营活动有关的现金为 141,584,722.99 元，其中的主要项目 和金额如下： 55 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 主 要 项 目 2003年 运输、仓储费 45,171,039.43 垫付流动资金 40,000,000.00 保险费 18,848,602.52 办公费 3,928,477.65 农赔款 2,243,697.30 存出期货保证金 2,000,000.00 董事会费 1,743,550.18 研发费 1,084,531.10 业务招待费 1,004,328.26 排污费 968,466.00 信息披露费用 882,000.00 出国人员经费 820,646.00 绿化费 671,750.95 （3）收到的其他与投资活动有关的现金为 18,837,000.00 元，为工程改造扶持 款。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金为 148,072.00 元，为处置固定资产所 支付的现金。 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 比例 金 额 比例% 比例 金额 金额 % % 一年以内 15,383,953.00 97.25 769,197.65 5 12,715,216.18 96.09 635,760.81 5 一至二年 570.00 0.00 34.20 6 455,775.90 3.44 27,346.55 6 二至三年 388,005.10 2.46 31,040.41 8 三至四年 四至五年 47,120.66 0.36 23,560.33 50 五年以上 46,437.23 0.29 46,437.23 100 14,355.90 0.11 14,355.90 100 合 计 15,818,965.33 100.00 846,709.49 13,232,468.64 100.00 701,023.59 （1）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 3,242,598.40 电铜款 （2）计提坏账比例较大（超过 40%）的有： 56 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 计提坏 欠款单位 金额 账龄 欠款原因 账比例 济南历城物资公司 46,437.23 5 年以上 100% 产品质量争议，至今未处理 （3）欠款前五名的金额合计 15,818,377.51 元，占应收账款总额的 99.99%。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 坏账准备 坏账准备 金 额 金 额 比例% % 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 38,576,304.22 98.83 1,928,815.21 5 24,626,276.59 96.59 1,231,313.83 5 一至二年 52,439.50 0.13 3,146.37 6 639,711.63 2.51 38,382.70 6 二至三年 175,000.00 0.45 14,000.00 8 三至四年 四至五年 230,063.80 0.90 115,031.90 50 五年以上 230,063.80 0.59 230,063.80 100 合 计 39,033,807.52 100.00 2,176,025.38 25,496,052.02 100.00 1,384,728.43 （1）其他应收款期末数较期初数增加 13,537,755.50 元，增长 53.10%，主要 是由于期末结算应收代垫云南冶炼厂及下属子公司水电费等款 26,449,016.87 元。 （2）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 60,000.00 60,000.00 预缴风险年薪 （ 3 ） 欠 款 前 五 名 的 金 额 合 计 为 35,876,036.94 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 91.91%。 3、长期股权投资 （1）期货会员资格投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期货会员资格投资 600,000.00 600,000.00 （2）其他股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 115,794,399.60 75,015,750.10 190,810,149.70 股权投资差额 -21,073.28 388,757.93 20,291.89 347,392.76 合 计 115,773,326.32 75,404,508.03 20,291.89 191,157,542.46 57 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 其他股权投资，具体明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值 云南铜业科技发展股份有限公司 2000.6.26 起 17,507,699.84 35% 凉山矿业股份有限公司 2001.10.24 起 31,188,095.89 20% 云南铜业营销有限公司 2002.2.5 起 60,195,789.69 90% 云南铜业古河电气有限公司 2002.5.22 起 8,805,718.08 60% 云南铜业原料有限公司 2002.11.29 起 11,039,530.59 52.50% 云晨期货经纪有限公司 2002.3.7 起 19,700,511.46 40% 云南铜业铜材有限公司 2003.6.4 起 42,372,804.15 94.77% 合 计 190,810,149.70 权益增减额 增 加 减 少 投资单位名称 初始投资额 本 期 本期 累计 其中： 累计 减少 现金 云南铜业科技发 17,500,000.00 40,330.43 7,699.84 展股份有限公司 凉山矿业股 30,000,000.00 904,768.75 1,188,095.89 份有限公司 云南铜业营 27,000,000.00 31,758,156.59 33,195,789.69 销有限公司 云南铜业古河 8,909,130.88 -83,426.28 -103,412.80 电气有限公司 云南铜业原 10,500,000.00 539,530.59 539,530.59 料有限公司 云晨期货经 20,000,000.00 83,585.87 -299,488.54 纪有限公司 云南铜业铜材有 42,650,000.00 277,195.85 277,195.85 限公司 合 计 156,559,130.88 33,242,945.95 34,528,214.67 277,195.85 277,195.85 股权投资差额变动情况： 被投资单位 摊销 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 名称 期限 凉山矿业股份 -23,856.54 10 年 -2,385.66 -5,168.92 -18,687.62 股本溢价 有限公司 云南铜业铜材 388,757.93 10 年 22,677.55 22,677.55 366,080.38 股本溢价 有限公司 合 计 364,901.39 20,291.89 17,508.63 347,392.76 经对期末长期投资进行逐项检查，长期投资可收回金额高于其账面价值，故 本期末未提取长期投资减值准备。 58 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 4、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、房屋及建筑物 398,845,226.72 153,903,047.62 - 552,748,274.34 1、受腐蚀生产用房 108,614,108.76 21,046,438.12 129,660,546.88 固 2、一般生产用房 290,231,117.96 132,856,609.50 423,087,727.46 定 二、机器设备 707,404,135.89 423,326,085.71 64,327,600.18 1,066,402,621.42 资 1、冶炼设备 175,278,346.59 185,424,289.20 360,702,635.79 产 2、冶炼电器 40,769,164.08 43,681,499.75 84,450,663.83 原 值 3、化工设备 218,270,772.16 140,959,620.41 359,230,392.57 4、其他设备 273,085,853.06 53,260,676.35 64,327,600.18 262,018,929.23 合 计 1,106,249,362.61 577,229,133.33 64,327,600.18 1,619,150,895.76 一、房屋及建筑物 166,773,784.21 12,872,661.25 179,646,445.46 1、受腐蚀生产用房 49,717,786.42 4,198,452.05 53,916,238.47 2、一般生产用房 117,055,997.79 8,674,209.20 125,730,206.99 累 二、机器设备 361,431,922.81 43,716,649.97 53,382,598.79 351,765,973.99 计 1、冶炼设备 97,013,299.55 11,417,161.08 108,430,460.63 折 2、冶炼电器 18,528,887.47 4,695,817.62 23,224,705.09 旧 3、化工设备 124,338,744.97 12,352,528.89 136,691,273.86 4、其他设备 121,550,990.82 15,251,142.38 53,382,598.79 83,419,534.41 合 计 528,205,707.02 56,589,311.22 53,382,598.79 531,412,419.45 固定资产净值 578,043,655.59 1,087,738,476.31 固定资产净额 578,043,655.59 1,087,738,476.31 （1）在建工程转入说明 金 额 项 目 在建工程转入数 零购设备 受腐蚀生产用房 21,046,438.12 一般生产用房 132,856,609.50 冶炼设备 183,760,441.84 1,663,847.36 冶炼电器 43,644,159.75 37,340.00 化工设备 140,686,120.41 273,500.00 其他设备 51,161,841.55 2,098,834.80 合 计 573,155,611.17 4,073,522.16 （2）经营租赁租出的固定资产 账面 减值 类 别 账面原值 本期增加 账面净值 净额 累计折旧 准备 一般生产用房 4,205,086.44 1,026,447.40 3,178,639.04 3,178,639.04 其他设备 5,277,433.22 2,417,322.36 2,860,110.86 2,860,110.86 合计 9,482,519.66 3,443,769.76 6,038,749.90 6,038,749.90 （3）本期减少的固定资产 本期减少的固定资产主要为对云南铜业铜材有限公司的投资。 59 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 经对期末固定资产逐项检查，固定资产的可收回金额均高于其账面价值，故本 期末未计提固定资产减值准备。 5、主营业务收入 主营业务性质 2003 年 2002 年 销售商品收入 3,494,976,837.80 2,946,720,564.12 加工劳务收入 22,613,359.69 11,740,331.49 合 计 3,517,590,197.49 2,958,460,895.61 前五名客户的销售收入金额合计为 838,030,510.85 元，占本期收入总额的 23.82%。 6、投资收益 2003 年度 2002 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 其他股权投资 32,965,750.10 1,201,815.84 股权投资差额摊销 -20,291.89 2,385.66 债权投资 合 计 32,945,458.21 1,204,201.50 7、所得税 2003 年 2002 年 13,627,753.64 8,117,305.81 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济类型或 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 性质 表人 昆明市人民 有色金属及贵金属的生产、 云南铜业(集团)有限公司 母公司 国有独资 邹韶禄 东路 73 号 销售、加工及开发等。 昆明市西山 有色金属材料、矿 云南铜业营销有限公司 区黑林铺前 子公司 有限责任公司 余卫平 产品加工及销售等 街 167 号 昆明高新技 生产和销售自产的接 云南铜业古河电气有限公司 术产业开发 子公司 中外合资经营 黄善富 触网材料及相关产品等 区 M2-3 昆明市西山 金属矿产品、金属材料及制 云南铜业原料有限公司 子公司 有限责任公司 余卫平 区王家桥 品等的批发、零售及代销 昆明市高 有色金属及贵金属的生产、 云南铜业铜材有限公司 子公司 有限责任公司 孔繁义 新区 625 号 销售、加工及设计、开发等 60 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本年 本年 企业名称 期初数 期末数 增加数 减少数 云南铜业(集团)有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 云南铜业营销有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 云南铜业古河电气有限公司 (USD)1,794,040.00 (USD)1,794,040.00 云南铜业原料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 云南铜业铜材有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 本年减 期初数（元） 本年增加数 期末数（元） 少数 企业名称 金 金额 % 金额 % % 金额 % 额 云南铜业(集团) 517,888,800.00 64.84 517,888,800.00 64.84 有限公司 云南铜业营销有 27,000,000.00 90 27,000,000.00 90 限公司 云南铜业古河电 (USD)1,076,424.00 60 (USD)1,076,424.00 60 气有限公司 云南铜业原料有 10,500,000.00 52.50 10,500,000.00 52.50 限公司 云南铜业铜材有 42,650,000.00 94.77 42,650,000.00 94.77 限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 云南冶炼厂 与本公司同一母公司 云南铜业供销运输中心(含各地经营部) 其母公司与本公司具有同一母公司 昆明云冶锌业股份有限公司（原昆明市锌厂） 其母公司与本公司具有同一母公司 易门矿务局 与本公司同一母公司 凉山矿业股份有限公司 本公司联营企业 云晨期货经纪有限公司 本公司联营企业 云南铜业科技发展股份有限公司 本公司联营企业 云南明晨进出口有限公司 系本公司母公司的联营企业 2、关联方交易 （1）本公司所销售的产品价格政策 根据本公司与云南铜业(集团)有限公司、云南铜业供销运输中心及各地经营 部、云南冶炼厂和云南铜业科技发展股份有限公司签定的《电铜购销协议》 （高纯 阴极铜）、《高纯阴极铜购销合同》、《电工用铜线坯购销合同》、《白银购销合同》、 《铜精矿供需合同》 （含铜精矿加工条款）、 《粗铜加工承揽合同》、 《杂铜加工承揽 61 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 合同》和《硫酸委托加工购销合同》等。本公司向云南铜业（集团）有限公司和 云南铜业供销运输中心及各地经营部、云南冶炼厂、云南铜业科技发展股份有限 公司销售电解铜、铜盘元、白银等产品，有关情况如下： ①本公司向云南铜业供销运输中心及各地经营部销售电解铜及铜盘元等铜产 品，价格结算以供货日对应的上海金属交易所一个完整交易日的结算价的加权平 均价为基础。 ②本公司向云南铜业（集团）有限公司销售电解铜及白银，价格结算为“铁峰” 牌高纯阴极铜价格由双方根据市场情况商定，白银含税价 1,200.00—1,320.00 元 /kg。 ③本公司代云南铜业（集团）有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经营部 加工粗杂铜。当市场电铜售价在 17,000.00 元/吨以内时，粗杂铜含铜品位在 80% 以上按不同档次收取 900—1100 元加工费用；当市场电铜售价在 20000 元/吨以内 时，粗杂铜含铜品位在 80%以上按不同档次收取 1200—2500 元加工费用。 ④本公司向云南铜业供销运输中心销售铜盘元，价格由双方根据市场情况协商 确定。 ⑤本公司向云冶锌业股份公司销售白银，价格以市场价格确定。 ⑥本公司向云南冶炼厂及昆明云冶锌业股份有限公司销售硫酸镍、硫酸烟尘等 产品，价格政策为硫酸镍按 20000 元/吨（含税价）、硫酸烟尘按 400 元/吨结算。 ⑦本公司代云冶锌业股份有限公司加工硫酸，加工费按 210 元/吨（含税价） 进行结算。 ⑧本公司向云南铜业科技发展股份有限公司销售硒渣，价格以市场价格确定。 ⑨本公司为云南铜业（集团）有限公司供给本公司的部分铜精矿含金加工成黄 金，加工费用按实际成本计算。 （2）销售货物 2003 年度 2002 年度 企业名称 占年度销 占年度销 金额 金额 货比例% 货比例% 云南铜业供销运输中心 243,345,914.19 5.95 748,215,482.41 24.92 （含各地经营部） 云南铜业（集团）有限公司 190,385,687.05 4.65 248,715,391.56 8.28 云南冶炼厂 158,509.15 0 1,629,471.55 0.05 昆明云冶锌业股份有限公司 12,233,924.80 0.30 3,498,845.38 0.12 云南铜业科技发展股份有限公司 347,752.40 0.01 合 计 446,471,787.59 10.91 1,002,059,190.90 33.37 62 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （3）采购货物 ①原料采购 根据本公司分别与云南铜业(集团)有限公司、昆明云冶锌业股份有限公司、云 南铜业供销运输中心及各地经营部签定的《原料采购合同》，云南铜业（集团）有 限公司、昆明云冶锌业股份有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经营部按本 公司的需要供给铜精矿、冰铜等原料，价款结算按本公司铜原料基础价和原料品 位为依据，随行就市进行结算。根据本公司与云南明晨进出口有限公司签定的《 购销合同》，本公司向云南明晨进出口有限公司购进粗银，价格按交货前双方协商 并以书面形式确定。 2003 年度 2002 年度 企业名称 占年度原料 占年度原料采 金 额 金 额 采购比例% 购比例% 云南铜业（集团）有限公司 2,231,152,560.63 63.00 1,217,786,786.83 58.84 易门矿务局 77,087,953.90 2.18 171,134,221.51 8.27 昆明云冶锌业股份有限公司 11,157,107.82 0.32 76,606,774.37 3.7 云南铜业供销运输中心（含各地经营部） 42,512,424.23 1.20 66,351,157.50 3.21 云南明晨进出口有限公司 150,690,571.12 4.26 云南铜业科技发展股份有限公司 292,000.00 0.01 合 计 2,512,892,617.70 70.97 1,531,878,940.21 74.02 ②商品采购 根据本公司与云南铜业供销运输中心、云南明晨进出口有限公司签定的《购 销合同》，本公司向上述关联方购进电解铜，价格结算每月以上海期货交易所上一 个完整交易月的结算价的加权平均值为基础，整数计价，若当月出现误差，则在 次月或最后一批货物结算时进行调整（多退少补）。根据本公司与昆明云冶锌业股 份公司签定的《购销合同》，本公司向昆明云冶锌业股份公司购进锌锭，价格以市 场价格确定。 2003 年度 2002 年度 企业名称 占年度商品采 占年度商品采 金 额 金 额 购比例% 购比例% 云南铜业供销运输中心 14,167,515.66 0.50 20,598,302.90 67.05 （含各地经营部） 云南明晨进出口有限公司 135,427,663.17 4.79 云晨期货经纪有限公司 132,516,875.62 4.69 昆明云冶锌业股份公司 25,023,232.33 0.88 合 计 307,135,286.78 10.86 20,598,302.90 67.05 63 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （4）代理 ①根据本公司与云南铜业（集团）有限公司签定的白银出口代理协议，本公 司委托云南铜业集团有限公司代理出口白银 238.97 吨，每吨白银出口代理费为 1000.00 元，本年度应支付云南铜业（集团）有限公司白银出口代理费 238,972.94 元，已计入当期费用。 ②根据本公司与云南铜业（集团）有限公司签定的代理进口协议，本公司委 托云南铜业（集团）有限公司代理进口感应炉及备件，代理费用按对外合同金额的 0.8%确定。本年度支付感应炉及备件款 11,025,000.00 元。 ③根据本公司与云南明晨进出口有限公司签订的代理进口协议，本公司委托 云南明晨进出口有限公司代理进口电解铜 8900 吨，代理费用按当地可比的市场价 格确定。报告期支付代理费 90,000.00 元。 （5）接受劳务 根据本公司与云南冶炼厂签定的《综合服务协议》及补充协议，云南冶炼厂向 本公司提供机修、电修、氧气、铁路运输服务，服务费用按国家物价部门规定价格 或当地可比的市场价格确定。 关联公司 交易事项 2003 年度 2002 年度 为本公司提供维修服务 3,734,633.10 3,555,064.63 为本公司提供氧气 19,900,904.02 21,398,055.27 云南冶炼厂 为本公司提供铁路运输 10,691,825.40 9,347,856.09 合 计 34,327,363.52 34,300,975.99 （6）委托建设关联交易 根据本公司 2000 年 6 月 30 日“2000 年度第一次临时股东大会决议”通过的 《关于 2000 年度实施配股的议案》，本公司计划使用配股募集资金 36,972.89 万元 投资于大红山铜矿二期工程开发项目（该项工程的可行性研究报告已经国家计委 计产业[2001]1695 号文件批准）。 本公司于 2001 年 3 月 19 日与易门矿务局签订了《大红山铜矿二期工程委托建 设合同》。根据合同约定，易门矿务局应在总投资额 36,972.89 万元的范围内，为 本公司建成新增 2400 吨/日采选规模，项目建成后年平均生产铜精矿含铜 8000 吨、 含金 59 公斤、含银 536 公斤、副产品铁精矿 15.9 万吨的二期工程进行管理。另外， 本公司在 2002 年 6 月 19 日又与易门矿务局签定了《大红山铜矿二期工程委托建 64 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 设合同》的补充协议，规定“项目决算完成且尾款付清时，决算金额与预算数 36,972.89 万元的差额（节约部分），作为项目委托管理费由项目专账划入乙方（注： 易门矿务局）账户”。 截 止 2003 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 累 计 支 付 大 红 山 铜 矿 二 期 工 程 款 319,697,770.26 元，其中，本期支付工程款 26,080,000.00 元。 （7）向关联方开具银行承兑汇票为其承担贴现利息关联交易 ①本项关联交易主要内容 本公司 2003 年 10 月 21 日与云南铜业（集团）有限公司、云南冶炼厂、易门 矿务局、昆明云冶锌业股份有限公司四家关联企业，分别就交易双方以银行承兑 汇票支付原料采购款并为卖方承担贴现利息的关联交易，签订《原料购销结算方 式的补充协议》，该协议有效期为三年。此项关联交易已获 2003 年 12 月 2 日“2003 年度第二次临时股东大会决议”审议通过。 本公司向原料供应方支付的原料款，以半年不含息银行承兑汇票的方式支付。 原料供应方需用资金时，可到银行办理汇票贴现，按照银行的贴现政策进行贴现， 贴现利息由本公司负责承担。供应方向本公司结算贴现利息时，应于贴现后把贴 现支付凭单交付本公司，经审查无误后，按贴现利息支付凭单向供应方支付利息。 ②本项关联交易定价政策 本公司对关联方和非关联方企业在承担贴现利息方面处理方法是一致的，按 照已贴现的银行利息支付给原料供应方。 ③本年度向关联方开具银行承兑汇票为其承担贴现利息明细如下： 2003 年 2002 年 关联方 承担贴息金额 占总额比例% 承担贴息金额 占总额比例% 云南铜业（集团）有限公司 9,836,737.83 24.08 28,831,012.33 68.28 云南冶炼厂 83,533.33 0.20 易门矿务局 304,495.83 0.75 昆明云冶锌业股份有限公司 云南明晨进出口有限公司 1,470,339.88 3.60 合 计 11,695,106.87 28.63 28,831,012.33 68.28 （8）根据本公司与云晨期货经纪有限公司签定的《设备租赁、维护及信息服 务协议》，本公司为其提供接收信息所需的数据传输通道及服务器、工作站等硬件 设备，并负责维护、保证设备的正常运行，同时提供所需信息数据。服务费用按 国家物价部门规定价格或当地可比的市场价格确定。本年度收到的设备租赁、维 护费用为 1,000,000.00 元，信息服务费用为 200,000.00 元。 65 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 （9）关联方往来款项余额（下表所列云南铜业供销运输中心含各地经营部） 期末数 期初数 报表项目 金额 占总额 金额 占总额 应收账款： 云南铜业供销运输中心 3,839,057.81 14.73 10,087,715.99 85.85 云南铜业（集团）有限公司 3,242,598.40 12.44 应收票据： 云南铜业科技发展股份有限公司 云南铜业供销运输中心 5,735,000.00 9.91 其他应收款： 云南冶炼厂 26,449,016.87 35.20 15,870,545.72 65.82 云南铜业（集团）有限公司 60,000.00 0.08 60,000.00 0.25 云晨期货经纪有限公司 46,000,000.00 61.22 12,000,000.00 49.70 云南铜业科技发展股份有限公司 200.00 预付账款： 云南铜业（集团）有限公司 251,211,056.5 65.32 516,811,692.3 92.60 云南铜业供销运输中心 22,903,660.31 4.14 易门矿务局 2,544,693.65 0.66 应付账款： 云南铜业（集团）有限公司 5,046,137.60 7.32 云南冶炼厂 易门矿务局 13,032,155.96 18.46 昆明云冶锌业股份公司 3,455,210.38 5.01 4,001,100.17 5.67 云南铜业供销运输中心 155,892.72 0.23 3,595,904.92 5.09 应付票据： 云南铜业（集团）有限公司 234,000,000.0 19.19 322,000,000.0 44.62 云南冶炼厂 1,500,000.00 0.21 易门矿务局 68,400,000.00 9.48 昆明云冶锌业股份有限公司 50,000,000.00 4.10 53,200,000.00 7.37 云南铜业供销运输中心 13,000,000.00 1.80 云晨期货经纪有限公司 99,500,000.00 8.16 预收账款： 云南铜业供销运输中心 500,030.01 0.37 6,113,092.80 4.53 云南冶炼厂 116,963.21 0.09 云南铜业科技发展股份有限公司 29,700.00 0.02 13,500.00 0.01 昆明云冶锌业股份有限公司 150,000.00 0.11 其他应付款： 云南铜业（集团）有限公司 1,372,306.27 2.61 933,333.33 2.79 云南冶炼厂 云晨期货经纪有限公司 凉山矿业股份有限公司 云南铜业供销运输中心 153,427.89 0.46 （10）其他应披露事项 66 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 ①根据本公司与云南冶炼厂签订的《综合服务协议》及补充协议，云南冶炼 厂为本公司提供综合服务，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格支 付如下费用： a、云南冶炼厂为本公司提供员工住房及配套设施的相应服务，2003 年支付 新招职工住宿费 1,752.00 元；2002 年支付新招职工住宿费 99,440.99 元。2003 年 支付代扣职工房租及物业管理费 103,513.04 元；2002 年支付代扣职工房租及物业 管理费 321,648.10 元。 b、云南冶炼厂为本公司提供员工培训服务，2003 年支付云冶培训处教室租金 5,000.00 元，特殊工种培训费 112,730.00 元。2002 年支付云冶培训处教室租金 7,500.00 元，特殊工种培训费 55,989.00 元。 c、云南冶炼厂车队为本公司提供电铜、硫酸厂内运输服务，2003 年支付服 务费 1,305,149.09 元；2002 年支付服务费 1,327,536.73 元。 ②截止 2003 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有限公司为本公司提供信用担 保，使本公司从银行获得短期借款 142,000,000.00 元；截止 2002 年 12 月 31 日云 南铜业（集团）有限公司为本公司提供信用担保，使本公司从银行获得短期借款 423,000,000.00 元、长期借款 200,000,000.00 元。 ③截止 2003 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有限公司未为本公司开出的银 行承兑汇票提供信用担保。截止 2002 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有限公司为 本公司开出的银行承兑汇票提供信用担保 53,100,000.00 元。 ④云南冶炼厂及昆明云冶锌业股份有限公司（原昆明市锌厂）使用本公司水 电，2003 年度本公司为云南冶炼厂垫付水电费等 13,622,289.46 元，为昆明云冶锌 业股份有限公司垫付水电费 470,573.35 元；2002 年度本公司为云南冶炼厂垫付水 电费等 11,011,428.86 元，为昆明云冶锌业股份有限公司垫付水电费 349,439.90 元。 七、或有事项 1、本公司以生产经营范围电解铜仓单凭证（提货权）15,000.00 吨为质物，向 广东发展银行昆明分行江岸支行借款 190,000,000.00 元。借款期限为 2003 年 10 月 15 日至 2004 年 4 月 1 日止。借款月利率 3.9825‰。截止 2002 年 12 月 31 日借款 余额为 190,000,000.00 元。 2、1998 年 8 月本公司向云南宏泰电工有限公司供应 100.035 吨 TY-3 ㎜裸铜 线，对方承诺按照银行贷款利率向本公司支付所占用 100.035 吨铜线的货款的资金 占用费。但是云南宏泰电工有限公司逾期未向本公司支付货款及该货款的资金占 用费，本公司在多次索要未果的情况下，依法向云南省昆明市中级人民法院起诉 云南宏泰电工有限公司。2002 年 1 月 24 日，云南省昆明市中级人民法院做出了 67 云南铜业股份有限公司 2003 年年度报告正文 “（2002）昆民四初字第 008 号”民事判决书，本公司胜诉，要求云南宏泰电工有 限公司在本判决生效之日起十日内支付本公司货款人民币 1,686,550.09 元及该货 款的资金占用费（按中国人民银行资金贷款利率计，自 1998 年 8 月 13 日计至款 项付清之日止）。截止 2003 年 12 月 31 日，云南宏泰电工有限公司未履行该判决， 本公司现已申请法院强制执行。 八、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的财务承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2004 年 2 月 16 日接到云南省地方税务局直属征收分局《关于免征 云南铜业股份有限公司回收废气生产所得企业所得税的批复》（云地税直征税字 [2004]8 号文），根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 （财税字[1994]001 号）文件第一条第（三）款第 1 项之规定，同意本公司利用铜 冶炼产生的烟气所生产的产品所得，免征企业所得税，时间自 2003 年 1 月 1 日起 至 2005 年 12 月 31 日止。截止本报告日，云南省地方税务局直属征收分局尚未核 定本公司 2003 年免征企业所得税额。 十、其他重要事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的其他重要事项。 第十一节、备查文件目录 （一）载有董事长、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《证券时报》和《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 董事长：邹韶禄 云南铜业股份有限公司董事会 2004 年 4 月 3 日 68