人福医药(600079)G人福2005年年度报告

武汉人福高科技产业股份有限公司 二○○五年年度报告正文 二 ○○ 六年四月一十五日 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 目 录 序、重要提示………………………………………………02 一、公司基本情况简介……………………………………04 二、会计数据和业务数据摘要……………………………06 三、股本变动及股东情况…………………………………09 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………15 五、公司治理结构…………………………………………22 六、股东大会情况简介……………………………………26 七、董事会报告……………………………………………27 八、监事会报告……………………………………………43 九、重要事项………………………………………………45 十、财务报告………………………………………………52 十一、会计报表附注………………………………………58 十二、备查文件……………………………………………103 十三、董事、高级管理人员书面确认意见………………104 —— 第1页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告正文及其摘要经公司第五届董事会第九次会议审 议通过。公司全体董事出席了本次董事会会议。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。由于会计师冯琳分管工作发生变化，故本次年度报告 签字会计师变更为索保国、伍志超。截至本报告期末，注册会计 师索保国、伍志超已经分别为我公司提供审计服务 5 年和 1 年。 公司负责人董事长艾路明先生，总经理王学海先生，主管会 计工作负责人财务总监、副总经理吴亚君女士，会计机构负责人 财务管理部部长陈礼英女士声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 —— 第2页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 释 义 除特别说明或规定，本报告中下列词语定义如下： 本公司、人福科技、G人福： 武汉人福高科技产业股份有限公司 证监会、中国证监会： 中国证券监督管理委员会 元： 人民币元 万元： 人民币万元 —— 第3页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称 中 文：武汉人福高科技产业股份有限公司 中文缩写：人福科技 英 文：Wuhan Humanwell Hi-tech Industry Company Limited 英文缩写：HWHT 二、公司法定代表人：艾路明 公司总经理：王学海 公司董事会秘书：余磊 电子信箱：humanwell@vip.sina.com 董事会证券事务代表：王鸣 电子信箱： wingflag@vip.sina.com 联系电话：（027）87596718-8019，87597232 传 真：（027）87597232，87596393 三、公司注册地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 公司办公地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 邮政编码：430074 公司国际互联网网址：http://www.humanwell.com.cn 公司电子信箱：humanwell@vip.sina.com 四、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 五、公司股票上市交易所：上海证券交易所 —— 第4页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 股票简称：G 人福 股票代码：600079 六、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 30 日 公司首次注册登记地址：武汉市武昌区珞瑜路 6 号 公司最新变更注册登记日期：2003 年 6 月 27 日 公司最新变更注册登记地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 企业法人营业执照注册号：4201001170264 税务登记号码：40101300014850 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：武汉中山大道 1056 号金源大厦 A-B 座 8 层 —— 第5页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位：元 利润总额 91,019,998.32 净利润 51,433,700.20 扣除非经常性损益后的净利润 49,368,977.38 主营业务利润 291,538,665.59 其他业务利润 644,469.20 营业利润 76,894,958.99 投资收益 14,043,844.31 补贴收入 800,000.00 营业外收支净额 -718,804.98 经营活动产生的现金流量净额 127,130,682.84 现金及现金等价物净增加额 42,332,463.41 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益（项目转让） 2,349,885.85 短期投资收益 10,908.74 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -718,804.98 以前年度已经计提各项减值准备的转回 491,321.80 各种形式的政府补贴 800,000.00 所得税影响数 -868,588.59 合计 2,064,722.82 —— 第6页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2004 年 本期比上 2003 年 主要会计数据 2005 年 期增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 747,904,699.62 592,307,749.00 592,307,749.00 26.27 571,816,353.83 571,816,353.83 利润总额 91,019,998.32 61,202,369.87 67,816,269.64 48.72 53,474,273.37 61,224,130.40 净利润 51,433,700.20 34,869,740.72 40,218,857.29 47.50 28,471,667.93 30,683,473.53 扣除非经常性损益的 49,368,977.38 40,749,422.20 40,749,422.20 21.15 30,230,844.06 30,230,844.06 净利润 2004 年末 本期比上 2003 年末 2005 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 2,044,923,207.09 1,810,176,855.86 1,824,793,524.71 12.97 1,678,240,508.13 1,686,243,277.21 股东权益 581,129,503.38 533,762,411.18 541,069,509.92 8.87 508,001,735.09 509,959,717.26 经营活动产生的现金 127,130,682.84 70,552,825.29 70,552,825.29 80.19 48,313,463.57 48,313,463.57 流量净额 2004 年 本期比上 2003 年 主要财务指标 2005 年 期增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.25 0.17 0.20 47.06 0.14 0.15 净资产收益率 增加 2.32 8.85 6.53 7.43 5.60 6.02 （全面摊薄） （%） 个百分点 扣除非经常性损益的 增加 0.87 净利润的净资产收益 8.50 7.63 7.53 5.95 5.93 个百分点 率（全面摊薄） （%） 每股经营活动产生的 0.63 0.35 0.35 80 0.24 0.24 现金流量净额 每股收益（加权平均） 0.25 0.17 0.20 47.06 0.14 0.15 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益 0.24 0.17 0.20 41.18 0.14 0.15 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益（加 0.24 0.17 0.20 41.18 0.14 0.15 权平均） 净资产收益率 增加 2.53 9.23 6.70 7.66 5.79 6.20 （加权平均） （%） 个百分点 扣除非经常性损益的 增加 2.06 净利润的净资产收益 8.86 6.80 7.76 5.70 6.11 个百分点 率（加权平均） （%） 2004 年末 2003 年末 本期比上 2005 年末 期增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 每股净资产 2.86 2.63 2.66 8.75 2.50 2.51 调整后的每股净资产 2.83 2.60 2.64 8.85 2.47 2.48 —— 第7页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》 第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 50.17 52.33 1.43 1.43 营业利润 13.23 13.80 0.38 0.38 净利润 8.85 9.23 0.25 0.25 扣除非经常性损益后的净利润 8.50 8.86 0.24 0.24 五、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元 其中：法定 拟分配现 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 公益金 金股利 期初数 203,330,400.00 213,498,523.53 60,413,853.74 23,043,986.11 4,066,608.00 52,453,025.91 533,762,411.18 本期增加 10,286,740.04 5,143,370.02 6,099,912.00 41,146,960.16 57,533,612.20 本期减少 4,066,608.00 6,099,912.00 10,166,520.00 期末数 203,330,400.00 213,498,523.53 70,700,593.78 28,187,356.13 6,099,912.00 87,500074.07 581,129,503.38 1、资本公积变动原因：无 2、盈余公积变动原因：本年实现利润分配 3、法定公益金变动原因：本年实现利润分配 4、未分配利润变动原因：本年实现利润分配 —— 第8页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 4,923,341 2.42 4,923,341 2.42 3、其他内资持股 58,150,579 28.60 58,150,579 28.60 其中：境内法人持股 58,150,579 28.60 58,150,579 28.60 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 63,073,920 31.02 63,073,920 31.02 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 140,256,480 68.98 140,256,480 68.98 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 140,256,480 68.98 140,256,480 68.98 三、股份总数 203,330,400 100.00 203,330,400 100.00 —— 第9页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 单位：万股 获准上 发行 交易终止 种 类 发行日期 发行数量 上市日期 市交易 价格 日期 数量 利润分配及 资本公积金 2003 年 5 月 30 日 1.00 5,809.44 2003 年 6 月 2 日 3,339.44 2003 年 5 月 30 日 转增股本 2003 年 5 月 9 日，公司二○○二年年度股东大会通过了二○○二年年度利润 分配及资本公积金转增股本方案：以 2002 年 12 月 31 日总股本 14,523.6 万股为基 数，每 10 股送红股 1 股并派送现金 0.25 元（含税） ；资本公积金每 10 股转增 3 股。 该方案实施完成后，公司总股本增至 20,333.04 万股，其中流通股增加 3,339.44 万 股，法人股增加 2,470.00 万股。因该次利润分配及资本公积金转增股本而增加的 3,339.44 万股流通股已于 2003 年 6 月 2 日上市。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 —— 第10页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 二、股东情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 39, 739 户 前十名股东持股情况 持有有限 质押或冻 持股比 年度内 股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份 例(%) 增减 份数量 数量 武汉当代科技产业集 法人股东 20.93 42,560,340 0 42,560,340 38,633,800 团股份有限公司 武汉市仁军投资咨询 法人股东 5.16 10,483,039 0 10,483,039 10,468,200 有限责任公司 武汉奥兴高科技开发 法人股东 2.51 5,107,200 0 5,107,200 4,900,000 有限公司 武汉高科国有控股集 国有股东 2.42 4,923,341 0 4,923,341 4,748,000 团有限公司 潘 杰 自然人股东 0.2621 532,944 0 未知 未知 郭品洁 自然人股东 0.2459 500,000 500,000 未知 未知 张 工 自然人股东 0.2256 458,700 458,700 未知 未知 黎 红 自然人股东 0.2077 422,400 0 未知 未知 陶永纯 自然人股东 0.1721 349,900 78,700 未知 未知 李建民 自然人股东 0.1298 264,000 0 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 潘 杰 532,944 自然人股东 郭品洁 500,000 自然人股东 张 工 458,700 自然人股东 黎 红 422,400 自然人股东 陶永纯 349,900 自然人股东 李建民 264,000 自然人股东 罗代其 250,000 自然人股东 王丽川 246,977 自然人股东 黄婉如 240,020 自然人股东 高天有 236,000 自然人股东 公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间是否存在关联 上述股东关联关系或一 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 致行动关系的说明 行动人。公司未知悉其他股东所持股份的质押、冻结情况。 —— 第11页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 （二）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有 有限售条件股份可上市交易情况 有限售条件股东名称 限售条件 限售条件 股份数量 新增可上市交 可上市交易时间 易股份数量 1）持有的非流通股股份自获 得上市流通权之日起，在 60 个月内不上市交易或者转让； 2）在第 1）项承诺期满后，每 年通过上海证券交易所挂牌 武汉当代科技产业集 交易出售股份数量占所持股 42,560,340 2010 年 8 月 19 日 42,560,340 团股份有限公司 份数的比例不超过 15%； 3）不以低于 2005 年 6 月 17 日前 30 个交易日算术平均值 的 185％（6.00 元）的价格通 过上海证券交易所挂牌交易 出售股票。 1）其持有的非流通股股份自 武汉市仁军投资咨询 获得上市流通权之日起，12 10,483,039 2006 年 8 月 19 日 10,483,039 有限责任公司 个月内不上市交易或者转让； 2）在前项承诺期期满后，其 通过上海证券交易所挂牌交 易出售股份的数量占人福科 技股份总数比例在 12 个月内 武汉奥兴高科技开发 不超过 5%，在 24 个月内不超 5,107,200 2006 年 8 月 19 日 5,107,200 过 10%； 有限公司 3) 不以低于 2005 年 6 月 17 日前 30 个交易日收盘价算术 平均值的 115％（3.73 元）的 武汉高科国有控股集 价格通过上海证券交易所挂 4,923,341 2006 年 8 月 19 日 4,923,341 牌交易出售股票。 团有限公司 （三）股东质押情况 （1）报告期内，公司法人股股东股权质押事宜。 A、2005 年 1 月 31 日，本公司第三大股东武汉奥兴高科技开发有限公司（“武 汉奥兴”）以其持有的本公司 563.6 万股社会法人股和 136.4 万股社会法人股分别 向中国光大银行武汉市武昌支行办理贷款提供担保办理了股权质押登记手续，质 押期限为自 2005 年 1 月 31 日至 2005 年 8 月 5 日、2005 年 1 月 31 日至 2005 年 8 月 6 日止。以上两项质押已于 2005 年 8 月 1 日解除。 同日，武汉奥兴以其持有的本公司 490 万股社会法人股向中国光大银行武汉 市武昌支行办理贷款提供担保办理了股权质押登记手续，质押期限为自 2005 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日止。 —— 第12页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 B、2005 年 8 月 1 日，本公司第四大股东武汉高科国有控股集团有限公司（“武 汉高科”）以其持有的本公司 425.6 万股发起人法人股和 249.2 万股社会法人股办 理股权质押登记解除手续；同日，武汉高科以其持有的本公司 225.6 万股发起人法 人股和 249.2 万股社会法人股向华夏银行武汉东湖支行办理贷款提供担保办理了 股权质押登记手续，质押期限为自 2005 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日止。 C-1、2005 年 7 月 27 日，本公司第二大股东武汉市仁军投资咨询有限责任公 司（“武汉仁军”）以其持有的本公司 166.82 万股社会法人股向中国工商银行武汉 市东湖开发区支行办理贷款提供担保办理了股权质押登记手续，质押期限为自 2005 年 7 月 27 日至 2006 年 7 月 26 日止。 C-2、2005 年 10 月 21 日，武汉仁军以其持有的本公司 880 万股发起人法人股 向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理贷款提供担保办理了股权质押登记手 续，质押期限为自 2005 年 10 月 21 日至 2006 年 10 月 20 日止。 D-1、2005 年 7 月 27 日，本公司第一大股东武汉当代科技产业集团股份有限 公司（“当代科技”）以其持有的本公司 143.18 万股社会法人股向中国工商银行武 汉市东湖开发区支行办理贷款提供担保办理了股权质押登记手续，质押期限为自 2005 年 7 月 27 日至 2006 年 7 月 26 日止。 D-2、2005 年 8 月 1 日，当代科技以其持有的本公司 56.6 万股发起人法人股 和 580.6 万股社会法人股向中国光大银行武汉市武昌支行办理贷款提供担保办理 了股权质押登记手续，质押期限为自 2005 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日止。 D-3、2005 年 8 月 15 日，当代科技以其持有的本公司 800 万股发起人法人股 向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理贷款提供担保办理了股权质押登记手 续，质押期限为自 2005 年 8 月 15 日至 2006 年 8 月 14 日止。 D-4、2005 年 9 月 20 日，当代科技以其持有的本公司 883 万股发起人法人股 向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理贷款提供担保办理了股权质押登记手 续，质押期限为自 2005 年 9 月 20 日至 2006 年 9 月 19 日止。 以上股权质押手续均已办理完毕。 （2）前期发生延续至本报告期内的股权质押存续事宜： 2004 年 8 月 26 日，当代科技以其持有的本公司法人股 1,400 万股为我公司控 股子公司武汉当代物业发展有限公司向中国建设银行武汉市武昌支行办理贷款提 供担保办理了股权质押登记手续，质押期限自 2004 年 8 月 26 日至 2007 年 8 月 25 日止。股权质押手续已办理完毕。该情况刊登在公司二○○五年半年度报告正文中。 —— 第13页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 截至本报告期末，当代科技股权质押总额为 3,863.38 万股，占公司总股本的 19.001%；武汉仁军股权质押总额为 1,046.82 万股，占公司总股本的 5.148%；武汉 奥兴股权质押总额为 490 万股，占公司总股本的 2.41%；武汉高科股权质押总额为 474.8 万股，占公司总股本的 2.335%。 （3）期后股权质押情况详见本报告第九章第十一款。 （四）控股股东情况简介 1、控股股东情况 公司名称：武汉当代科技产业集团股份有限公司 法人代表：周汉生 注册资本：10,000 万元人民币 成立日期：1988 年 7 月 20 日 主要经营业务或管理活动：高科技产业投资，投资管理，企业管理咨询， 生物、化工、化学、医学、计算机和软硬件技术咨询；房地产开发、商品房销售。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 除以上四位自然人股东外，剩余 25.79%的股权由七位自然人股东持有，股权 较为分散。当代科技自然人股东之间不存在除工作关系以外的包括但不限于血缘、 姻亲等符合关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定列 出的一致行动人情况。 （五）其他持股在百分之十以上的法人股东 截至本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 —— 第14页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第四章 董事、监事、高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 报告期 变 内从公 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 动 司领取 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原 的报酬 因 总额 (万元) 艾路明 董事长 男 49 2005年3月28日 2008年3月27日 174,422 240,026 65,604 股 12.6 份 董事 发 王学海 男 32 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 12.6 总经理 生 变 张小东 董事 男 54 2005年3月28日 2008年3月27日 174,422 209,306 34,884 动 12.0 是 董事 由 邓霞飞 男 43 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 12.6 副总经理 于 实 芦 俊 董事 男 45 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 0.6 施 李 杰 董事 男 51 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 股 0.6 权 伍新木 独立董事 男 62 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 分 3.0 置 莫洪宪 独立董事 女 51 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 改 3.0 革 谢获宝 独立董事 男 39 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 获 3.0 得 杜越新 监事长 男 47 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 原 0.6 非 杜燕云 监事 女 49 2005年3月28日 2008年3月27日 8,522 10,226 1,704 流 8.4 通 齐谋甲 监事 男 73 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 股 3.0 股 徐良华 监事 男 61 2005年3月28日 2008年3月27日 6,600 7,920 1,320 东 0.6 的 李光静 监事 女 51 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 支 6.6 付 财务总监 对 吴亚君 女 35 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 9.6 副总经理 价 及 徐华斌 副总经理 男 48 2005年3月28日 2008年3月27日 21,000 25,200 4,200 0 在 二 杜文涛 副总经理 男 39 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 级 9.6 市 李名学 副总经理 男 51 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 场 0 购 副总经理 余 磊 男 28 2005年3月28日 2008年3月27日 0 0 0 入 9.6 董事会秘书 —— 第15页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 注：董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历： （1）艾路明，中共党员，武汉大学经济学博士。曾任武汉市当代科技发展总公 司董事长。现任人福科技公司董事长、武汉当代科技产业集团股份有限公司董事。 （2）王学海, 中共党员，武汉大学企业管理博士。曾任人福科技公司副总经理， 现任人福科技公司董事、总经理。 （3） 张小东，武汉大学硕士。曾任人福科技公司董事。现任人福科技公司董 事，武汉当代科技产业集团股份有限公司董事。 （4）邓霞飞，药学硕士。曾任湖南博大天然药业有限公司总经理，湖南药业 公司副总经理、总经理，湖南省医药局开发办副主任。现任人福科技公司董事、 副总经理。 （5）芦俊，经济管理硕士，会计师。曾任武汉财政局副处长，长发集团武汉 分公司投资部经理、办公室主任，武汉东湖新技术开发区发展总公司总会计师， 三特索道集团股份有限公司财务总监，东湖创业农庄财务总监。现任人福科技公 司董事，武汉高科国有控股集团有限公司副总经理。 （6）李杰，中共党员，大学文化程度，正高级工程师。曾任宜昌市三峡制药 厂厂长、湖北宜药集团公司总经理、副董事长，现任人福科技公司董事，湖北宜 药集团公司党委书记、董事长。 （7）伍新木，经济学教授，博导，注册资产评估师。曾任武汉大学经济学院 副院长、副教授，海南清泉审计事务所所长，武汉大学资产评估事务所所长，武 汉中池房地产开发公司副董事长，武汉大学区域发展研究院院长。现任武汉大学 经济与管理学院教授，人福科技公司独立董事。兼任湖北省人大常委会常务委员， 湖北现代企业制度研究会会长，湖北武达资产评估公司董事长，长江发展研究院 执行副院长、法人代表，多家公司高级顾问和独立董事。 （8）莫洪宪，中共党员，武汉大学法学博士。曾任武汉大学法学院讲师、副 教授，现任武汉大学法学院教授、博导、院党委书记，人福科技公司独立董事。 兼任湖北珞咖律师事务所律师，湖北省人民检察院、湖北省高级人民法院、武汉 市公安局经侦处、武汉市人民银行金融管理处专家咨询员，武汉市政协法制委员 会副主任委员，武汉市中级人民法院专家咨询委员会副主任委员。 （9）谢获宝，中共党员，武汉大学经济学博士，中南财经政法大学会计学博 —— 第16页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 士后。曾任武汉大学讲师、副教授，武汉中信会计师事务所注册会计师。现任武 汉大学商学院会计学教授、会计系副主任，人福科技公司独立董事，兼任多家上 市公司独立董事。 （10）杜越新，中共党员，武汉大学世界经济学硕士。曾任国务院研究室处长， 国务院发展中心下属中国企业评价中心研究咨询员，北京锦江西妮药业公司董事 长、总经理，中国诚信证券评估有限公司董事、总经理。现任人福科技公司监事 长，天奇物流公司独立董事。 （11）齐谋甲，曾任国家医药管理局局长，现任中国医学基金会副会长，人福 科技公司监事。 （12）徐良华，大学本科，高级工程师。曾任武汉建设投资公司办公室副主任、 科技发展公司总经理，武汉东湖新技术开发区发展总公司投资部经理、总工程师。 现任人福科技公司监事，武汉高科国有控股集团有限公司副总工程师。 （13）杜燕云，中共党员，大专，曾任人福科技公司办公室主任，人福科技公 司第三届监事会监事、监事长。现任人福科技公司监事、工会主席。 （14） 李光静，湖北大学毕业，会计师。1993 年进入公司，长期从事财务管 理工作，曾任人福科技第二届监事会监事、财务部经理、审计室主任。现任人福 科技公司监事、审计部部长。 （15）吴亚君，中南财大，本科。曾任武汉物业集团股份有限公司财务主管， 人福科技公司财务部部长。现任人福科技公司财务总监、副总经理。 （16）徐华斌，中共党员，大学本科。曾任宜昌民康药业有限公司董事长、总 经理，湖北宜药集团有限责任公司总经理。现任人福科技公司副总经理。 （17）杜文涛，中共党员，中南财大 MBA、美国中康州大学 EMBA。曾任深 圳赛嘉电子有限公司总经理，武汉龙安集团有限责任公司副总经理。现任人福科 技公司副总经理。 （18）李名学，中共党员，中山大学硕士。曾任广州市社科院《开放时代》副 主编，武汉新新彩印制版有限责任公司总经理。现任人福科技公司副总经理。 （19）余磊，中共党员，武汉大学硕士研究生。曾任人福科技公司董事长秘书、 法务室主任。现任人福科技公司副总经理、董事会秘书。 —— 第17页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 3、在股东单位任职情况 任期 任期 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 起始日期 终止日期 酬津贴 武汉当代科技产业集团 艾路明 董事 1988 年 7 月 至今 是 股份有限公司 武汉当代科技产业集团 张小东 董事 1988 年 7 月 至今 是 股份有限公司 武汉高科国有控 芦 俊 副总经理 2001 年 1 月 至今 是 股集团有限公司 武汉高科国有控 徐良华 副总工程师 2000 年 1 月 至今 是 股集团有限公司 二、在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 报酬津贴 武汉大学经济与管理学院 教授 是 湖北省人大常委会 委员 是 执行副院长 、法 长江发展研究院 是 人代表 伍新木 湖北现代企业制度研究会 会长 是 湖北武达资产评估公司 董事长 是 武汉东湖创新科技投资有限公司 独立董事 是 湖北通达股份有限公司 独立董事 是 教授、博导、院党 莫洪宪 武汉大学法学院 是 委书记 湖北珞咖律师事务所 律师 是 湖北省人民检察院 专家咨询员 是 湖北省高级人民法院 专家咨询员 是 —— 第18页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 专家咨询委员会 武汉市中级人民法院 是 副主任委员 武汉市公安局经侦处 专家咨询员 是 武汉市人民银行金融管理处 专家咨询员 是 武汉市政协法制委员会 副主任委员 是 会计学教授 武汉大学商学院 是 会计系副主任 华新水泥股份有限公司 独立董事 是 谢获宝 湖北京山轻机股份有限公司 是 独立董事 武汉中商集团股份有限公司 独立董事 是 武汉石油集团股份有限公司 独立董事 是 李 杰 湖北宜药集团公司 党委书记、董事长 否 杜越新 天奇物流公司 独立董事 是 齐谋甲 中国医学基金会 副会长 是 三、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程的有关规定， 董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据岗位的工作内容及复杂 程度，由董事会薪酬与考核委员会考核确定并提交股东大会审议批准。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员共19人。其中17人在公司领取 报酬，其年度报酬合计总额为108万元，其各自在公司领取的报酬或津贴情况见本 章第一条。以上报酬或津贴数值均含税。 （四）不在公司领取报酬或津贴的高级管理人员为公司副总经理徐华斌、李名 学。以上二人未在公司股东单位任职并领取报酬，其薪酬分别由其所在任职公司 宜昌人福药业有限责任公司、新疆西帕维药集团有限公司发放。 —— 第19页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 四、公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 杜晓玲 董事 任届期满 陈海淳 监事长 任届期满 李名学 监事 任届期满 1、2005 年 2 月 23 日、3 月 28 日，公司分别召开第四届董事会第二十九次 会议和 2004 年年度股东大会，选举艾路明、王学海、邓霞飞、张小东、芦俊、李 杰、伍新木、莫洪宪、谢获宝为公司第五届董事会董事。任期自股东大会选举通 过之日起至第五届董事会届满时止。以上事项刊登在 2005 年 2 月 25 日、2005 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、2005 年 2 月 23 日、3 月 28 日，公司分别召开第四届监事会第七次会议 和 2004 年年度股东大会，选举杜越新、齐谋甲、徐良华、杜燕云、李光静为公司 第五届监事会监事。任期自股东大会选举通过之日起至第五届监事会届满时止。 以上事项刊登在 2005 年 2 月 25 日、2005 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 3、2005 年 3 月 28 日，公司召开第五届董事会第一次会议，聘请王学海为公 司总经理，吴亚君为公司财务总监、副总经理，邓霞飞、徐华斌、杜文涛、李名 学、余磊为公司副总经理，续聘余磊为公司董事会秘书、王鸣为董事会证券事务 代表，任期均为自董事会通过任命之日起至第五届董事会届满时止。以上事项刊 登在 2005 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 五、公司员工情况 截至报告期末（2005年12月31日），公司在职员工为2747人，需承担费用的离 退休职工为0人。员工的结构如下： —— 第20页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1125 销售人员 507 技术人员 266 管理人员 402 财务人员 79 其他 368 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 8 硕士 62 本科 320 大专 698 中专 634 中专以下 1025 —— 第21页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上 海证券交易所股票上市规则（2004 年修订）》、《公司章程》及中国证监会有关法律 法规的要求，规范运作，严格履行信息披露义务。2005 年，公司根据中国证监会 《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等文件精神和公司的治理实践， 对《公司章程》部分条款做了相应修改。鉴于公司在投资者关系管理工作中的突 出表现，2005 年 6 月，公司在 “首届中国 IR 年会暨 2004 年度中国 A 股公司 IR 评选”中荣获“入围小型公司奖”。为进一步完善公司治理结构，保护广大投资者特 别是中小投资者的合法权益，公司在今年 8 月完成股权分置改革工作后，特设投 资者关系管理工作小组，派专人负责与投资者之间的沟通，通过网络、电话、邮 寄等方式及时向投资者提供公司的最新信息，有利于他们及时了解公司的经营状 况。另外，为保证对各控股子公司的有效管理，最大限度地降低经营风险，公司 在财务、法务、人事等方面对控股子公司实行直线管理，通过加强控股子公司董 事会建设工作，开展全面管理审计工作等手段有效地控制经营风险。公司治理结 构完善，符合中国证监会有关文件规定。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小投资者享有平 等地位，确保所有的股东能够充分行使自己的职权；公司严格按照《股东大会规 范意见》、公司《股东大会议事规则》和《公司章程》的有关规定，召集、召开股 东大会，使股东充分行使表决权。公司认真接待股东来访、来电、使股东了解公 司的运作情况。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东 —— 第22页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立 运作。 3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 董事的更换选举均依照《公司法》和《公司章程》的规定程序进行；各位董事能 够依据公司《董事会议事规则》等制度，正确行使董事职权，谨慎决策。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 监事的更换选举均依照《公司法》和《公司章程》的规定程序进行；各位监事能 够依据公司《董事会议事规则》等制度，本着对公司、股东负责的态度，对公司 重大事项、财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进 行监督，并发表独立意见。 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董事会次数 伍新木 6 6 0 0 — 谢获宝 6 6 0 0 — 莫洪宪 6 6 0 0 — （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事伍新木、谢获宝和莫洪宪未对公司有关事项提出任何异议。 （三）独立董事履行职责的其它说明 报告期内，各位独立董事都积极出席公司的董事会会议和股东大会会议，积 极了解公司的各项运作情况，为公司重大决策提供专业及建设性的意见，尽职尽 责，充分发挥了独立董事的重要作用，维护了公司的整体利益和中小投资者的合 —— 第23页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 法权益。 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准 则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，独立董事对 公司第五届董事会第一次会议审议的《关于续聘公司高级管理人员的议案》、《关 于续聘董事会秘书及董事会证券事务代表的议案》及《关于新聘公司高级管理人 员的议案》进行了审议并发表独立意见。公司独立董事还就公司对 2003 年、2004 年报表进行追溯调整、《公司实施股权分置改革方案》及公司股权分置改革中公司 非流通股股东修改承诺等事项发表了独立意见，履行了诚信和勤勉的义务，维护 了股东利益，特别是中小股东的合法利益。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 的独立情况 （一）业务方面：公司业务与控股股东完全分开，具有完整的业务和独立自主 经营能力。 （二）人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全分开。 公司高级管理人员不在控股股东及其关联企业兼任除董事或监事之外的其他职 务；公司高管人员均专职在公司工作并领取报酬。 （三）资产方面：公司与控股股东产权关系明确，公司拥有独立的房屋所有权、 土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产，拥有独立完整的生产、 供应、销售系统和配套设施；与控股股东在资产方面已经分开。 （四）机构方面：公司机构独立。公司与控股股东及其关联企业不存在混合经 营、合署办公的情况。 （五）财务方面：公司设置了独立的财务会计部门和审计部门，建立了独立的 会计核算体系、财务管理制度和内部审计制度；独立做出财务决策，拥有独立的 银行账号和税务登记号。 —— 第24页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 四、高级管理人员的考评及激励情况 （一）公司建立了目标经营责任考核体制。公司制定《目标经营责任考核办 法》，按年度由公司与各经营公司第一负责人签订目标经营责任书，实行考核结果 与经营者薪酬及奖惩相挂钩，企业实现的经济效益与薪酬总额挂钩的原则。考核 结果的兑现遵循“按季跟踪考核、沟通反馈，年终考核兑现”的原则 （二）公司建立有行业竞争力的年薪制度。公司制定《高层管理人员年薪管 理办法》，规定高管人员年薪制遵循以下原则： 1、客观公正原则。根据企业经营指标完成情况客观地进行考核和评价，做到 公平、公正。 2、责任、风险、收益对等原则。根据高管人员所负责任大小、承担风险的不 同，合理体现收益。 3、高管人员年薪核算办法、支付方式与企业员工收入分配适当分离。 4、奖罚对等原则。 —— 第25页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 2005 年 3 月 28 日，公司召开二○○四年年度股东大会，相关决议公告已刊登 在 2005 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 二、临时股东大会情况 1、2005年4月22日，公司召开二○○五年第一次临时股东大会，相关决议公 告已刊登在2005年4月26日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、2005年8月12日，公司召开二○○五年第二次临时股东大会，相关决议公 告已刊登在2005年8月16日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 —— 第26页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2005 年，公司围绕战略发展目标，在公司董事会的领导下，在广大员工的共 同努力下，实现了质量较高的增长。公司开始在湖北省的医药产业呈现出领跑者 的姿态，医药企业的发展战略更加清晰，在重点工作上的投入力度也逐步加大， 各经营公司都积极进取，医药主产业得到了大力的发展。公司在国内麻醉药、安 全套、计划生育药、维吾尔药、武汉光谷地产等领域的领导或领先地位得到了进 一步强化，竞争力与赢利能力有了进一步提升，支持公司长期发展的产业基础更 加巩固。 报告期内，全面完成了公司在年初制订的经营计划，全年的主营业务收入 7.5 亿元，比上年同期增长了 26.27%，净利润比去年同期增长 47.50%。其中，各主要 经营公司和核心业务都保持着比较高的增长速度；公司年初制定各项重点工作基 本上完成或取得重大进展。包括股权分置改革工作、宜昌人福药业工业园的全面 落成、葛店人福药业米非司酮系列产品的全面上市、天津中生乳胶有限公司新生 产基地的建设等。公司是湖北省第一家也是唯一一家进入了股权分置改革第二批 试点的公司，股权分置改革在报告期内的顺利完成，为公司下一步建立更合理的 法人治理结构，更合理的激励体系奠定了初步基础，也为公司下一步的发展打下 了良好的基础。公司的内部管理体系进一步深化，近几年公司大力推行的经营公 司董事会建设、全面管理审计等工作，取得了明显成效。 公司2005年实现主营业务收入74,790.47万元，比上年增长了26.27%；主营业 务利润29,153.87万元，比上年增长了20.02%，本年实现净利润为5,143.37万元，较 上年增长了47.50%。主要原因是公司投资房地产当代国际花园项目产生收益所致。 二、报告期内公司的经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务经营情况的说明 —— 第27页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 本公司主要从事医药、医疗器械、生殖健康等产品及技术的研发、生产、销 售及技术服务；房地产开发及销售。报告期内主营业务和结构未发生重大变化。 2、主营业务分行业情况表 单位：元 占主营业务 占主营业务利 分行业 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 润比例(%) 医药及生殖健康 492,527,252.38 65.85 227,602,334.69 78.07 房地产 182,009,729.44 24.34 47,067,136.04 16.14 其他 73,367,717.80 9.81 16,869,194.86 5.79 其中:关联交易 / / / / 合计 747,904,699.62 100 291,538,665.59 100 内部抵消 / / / / 合计 747,904,699.62 100 291,538,665.59 100 3、主营业务分产品情况表 单位：元 占主营业务 占主营业务 分产品 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 药品 320,122,636.18 42.80 136,028,479.05 46.66 安全套 144,019,388.67 19.26 70,444,400.17 24.16 商品房 166,008,233.44 22.20 37,172,989.87 12.75 租金 16,001,496.00 2.14 9,894,146.17 3.39 其中:关联交易 / / / / 合计 646,151,754.29 86.40 253,540,015.26 86.96 内部抵消 / / / / 合计 646,151,754.29 86.40 253,540,015.26 86.96 4、主营业务分地区情况表 单位：元 占主营业务 占主营业务 分地区 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 东北 21,292,558.67 2.85 10,670,061.79 3.66 华北 154,417,133.39 20.65 123,519,970.48 42.37 华中 372,684,439.71 49.83 81,517,448.54 27.96 华东 70,895,473.20 9.48 29,073,053.43 9.97 西北 20,228,060.74 2.70 6,513,374.10 2.23 西南 45,121,618.03 6.03 12,245,722.39 4.20 华南 53,953,769.06 7.21 26,128,140.28 8.96 出口 9,311,646.82 1.25 1,870,894.57 0.64 其中:关联交易 / / / / 合计 747,904,699.62 100 291,538,665.59 100 内部抵消 / / / / 合计 747,904,699.62 100 291,538,665.59 100 —— 第28页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 5、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 药品 320,122,636.18 181,693,955.93 43.24 安全套 144,019,388.67 73,436,456.86 49.01 商品房 166,008,233.44 119,356,623.88 28.10 租金 16,001,496.00 6,107,349.83 61.83 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司的经营情况及业绩 单位：元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 宜昌人福药业有 麻醉药、原料药及成 医药 60,000,000 278,535,134.44 26,747,037.02 限责任公司 药的开发、生产销售 从事甾体化学品及 湖北葛店人福药 医药 其他精细化学品的 37,400,000 78,703,550.45 3,510,058.85 业有限责任公司 生产和销售等 计生用品、医疗器 武汉杰士邦卫生 生殖健康 械、卫生用品的研 20,000,000 143,709,735.86 31,002,167.02 用品有限公司 发、技术服务 医用乳胶制品、日用 天津中生乳胶 橡胶制品的技术开 生殖健康 40,000,000 106,594,891.64 6,502,400.81 有限公司 发、技术转让及相关 产品的生产、销售 武汉当代物业发 房地产开发、销售、 房地产 60,000,000 384,817,298.44 21,648,879.41 展有限公司 物业管理 湖北南湖当代学 学生公寓及配套设 生公寓物业有限 房地产 施开发、建设；物业 130,000,000 238,035,213.11 5,335,656.04 公司 管理 宜昌人福药业有限责任公司（"宜昌人福"）注册资本 6,000 万元，本公司持有 其 70%股权。宜昌人福主营业务为麻醉药品、原料药及成药的开发、生产、销售； —— 第29页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 主要产品为瑞芬太尼、枸橼酸芬太尼注射液、杜冷丁注射液等，在业内具有较高 的知名度和良好的信誉，是国内麻醉品领域的领导企业。宜昌人福已于 2002 年 8 月整体通过国家 GMP 认证。该公司麻醉药品的销售近年保持了一个良好的增长速 度，其中 2003 年、2004 年、2005 年的麻醉药品销售收入分别为 67,219,821.99 万 元、89,498,721.22 万元和 114,419,654.52 万元，分别比上年同期增长 35%、33%和 28%。截至 2005 年 12 月 31 日，该公司资产总额 27,853.51 万元，净资产 11,725.68 万元，当期主营业务收入 20,478.37 万元，净利润 2,674.70 万元。 湖北葛店人福药业有限责任公司（"葛店人福"）注册资本 3,740 万元，本公司 持有其 94.65%股权。该公司主要从事计划生育药品、甾体化学品及其他精细化学 品的生产和销售等。主要产品为单方、复方米非司酮片，非那雄胺及胶囊，醋酸 环丙孕酮，奥卡西平等。截至 2005 年 12 月 31 日，该公司资产总额 7,870.36 万元， 净资产 4,215.08 万元，当期主营业务收入 2,361.75 万元，净利润 351.01 万元。 武汉杰士邦卫生用品有限公司（"武汉杰士邦"）注册资本 2,000 万元，本公司 持有其 80%股权。武汉杰士邦主要从事生殖健康产业的产品研发和市场营销，近 年屡获殊荣。主要产品为"杰士邦"、"第六感"等系列安全套。其主导产品"杰士邦" 系列安全套为中国性病艾滋病协会唯一推荐品牌，拥有较高的市场占有率和品牌 地位。截至 2005 年 12 月 31 日，该公司资产总额 14,370.97 万元，净资产 6,018.79 万元，当期主营业务收入 14,411.47 万元，净利润 3,100.22 万元。 天津中生乳胶有限公司（"天津中生"）注册资本 4,000 万元，本公司持有其 90% 股权。该公司主营业务为安全套及相关产品的技术开发、生产、销售；主要产品 为"康乐"、"爱佳"等系列安全套，是国家计生委安全套定点采购厂家之一。截至 2005 年 12 月 31 日，该公司资产总额 10,659.49 万元，净资产 4,868.27 万元，当期主营 业务收入 5,958.05 万元，净利润 650.24 万元。 武汉当代物业发展有限公司（"当代物业"）注册资本 6,000 万元，本公司持有 其 85%股权。当代物业主营业务为房地产开发、商品房销售及物业管理。2005 年， 当代物业的主题是“当代十年品牌年”，在公司各方面的一致努力下，一系列荣誉 给了“当代十年”一个最好的诠释：2005 年 4 月，当代物业被武汉市房地产开发 企业协会评为“2004 年度诚信企业”；2005 年 6 月，当代国际花园被中房协评为 —— 第30页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 “武汉第一大盘”的荣誉称号；8 月，当代国际花园凭借自身种种优势，荣获由武 汉市城市规划局颁发的“武汉市十大优秀规划小区”奖；10 月，当代国际花园历 经层层筛选，荣获由联合国环境规划署颁发的有“绿色奥斯卡”称号的“国际花 园社区”奖，是武汉地区首次获此殊荣的楼盘；2005 年底，当代国际花园在湖北 众多参展楼盘中脱颖而出，荣获 2005CIHAF“湖北名盘”的荣誉称号，12 月 17 日， 在上海 2005CIHAF 中国住交会颁奖晚会上，当代国际花园又被评为 2005CIHAF “中国名盘”大奖，首次成为全国地产界的公认的名盘之一，是对当代国际花园 的最大肯定。截至 2005 年 12 月 31 日，该公司资产总额 38,481.73 万元，净资产 11,803.36 万元，当期主营业务收入 16,600.82 万元，净利润 2,164.89 万元。 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司（"南湖当代"）注册资本为人民币 13,000 万元，本公司持有其 92.3％的股权。南湖当代主要从事学生公寓及配套设施开发、 物业管理等，是国内较早参与高校后勤社会化改革、开发大学生公寓的房地产公 司。截至 2005 年 12 月 31 日，该公司资产总额 23,803.52 万元，净资产 14,595.14 万元，当期主营业务收入 1,600.15 万元，净利润 533.57 万元。 (三)主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 116,256,117.91 占采购总额比重 23.93 前五名销售客户销售金额合计 161,134,773.21 占销售总额比重 21.54 公司目前主营业务涉及医药健康、房地产两大产业，且公司医药健康行业控 股公司数量较多，业务独立性较强，公司供应商、客户均比较分散。报告期内共 采购48,584.26万元，公司向前五名供应商合计的采购总额为11,625.61万元，占年 度采购总额的比例为23.93%；报告期内共销售74,790.47万元，公司向前五名客户 合计的销售总额为16,113.48万元，占公司全年销售总额的比例为21.54%。 三、对公司未来发展的展望 一、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响 （一）医药健康产业 —— 第31页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 A、中央政府实施取消农业税、普及新型农村医疗合作制度、“两网（农村药 品供应网、农村药品监督网）建设”等建设社会主义新农村系列新政激活了农村医 药市场。 对策：充分利用公司品种资源和生产资源，筛选适合农村市场的普药品种以 具有优势的生产成本和具有特色的营销模式积极开发农村医药市场， B、《麻醉药品和精神药品管理条例》于 2005 年 11 月 1 日正式实施，《条例》 放宽了对麻醉药品定点生产企业数量的限制，独家经营的麻醉药品品种将会面临 竞争。 对策：公司将集中资源投入到麻醉药品重点品种上，突出核心品种，突出核 心竞争力，确立营销增长型的企业发展模式，以麻醉领域药品及止痛普药的经营 为主体，以麻醉相关器械和新型服务产品的经营为两辅，以关联拓展、虚拟经营 和增值服务为战略导向，构建全国性的营销、服务和信息网络，打造“麻醉用品领 域集成供应商”，在全国普通消费者中成为的“止痛领域”第一品牌。 C、国家鼓励创新，倡导建设创新型国家和创新型社会，医药产业将是未来 5 年国家投入原创研发的重点，国家正准备筹备 10 个国家级的医药研发中心并对研 发费用 150%抵扣应税收入。 对策：公司将加大对产品研发的投入特别是对具有自主知识产权产品研发的 投入。公司将在目前的基础之上，建立一个具有较高技术水平的医药研发平台。 D、国家扶持生殖健康产业发展，生殖健康产业市场容量稳定增长。 对策：公司将抓住机遇，积极争取政府研发经费支持和政府采购订单，在生 殖健康产业推动全方位的产业整合，通过不断的发展，努力成为全球生殖健康产 业的主流供应商和销售商。 （二）房地产行业 1、由于政策变化或调整所面临的风险及对策。 2005 年，国家颁布实施了系列房地产新政。2006 年 3 月 26 日，为抑制住房 价格过快上涨，促进房地产市场健康发展，国务院颁布《关于切实稳定住房价格 的通知》 ，4 月 27 日，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，分析当前房地 产市场形势。国家新政策的重点是要①调整房地产产业结构②控制房地产价格过 快增长 保持房地产持续稳定健康发展③规范房地产市场行为；而在此 3 个国家调 —— 第32页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 控重点问题上“产业结构”方面武汉房地产需求量还有很大的空间，况且中部崛 起战略目标已定，外来人口还会继续增加。因此中档住宅在武汉市的供需关系上， 依然表现为供小于求，符合发展趋势。与全国同类城市相比，武汉的房价基本上 反映了房地产的价值；市场行为方面，武汉市在规范房地产市场行为上已走在了 全国的先进行列。综观宏观调控的目标和方法，结合武汉市的房地产现状分析， 武汉市的房地产业在符合国家政策的基本要求下持续稳定健康的发展。 在国家新政策实施后，当代物业由于长期以来秉承“服务于中高端市场，树 立当代品牌形象”的理念，坚持走专业化的市场发展线路，公司发展坚持“诚信” 立足，建立了较为完善的公司部门组织结构，以市场为基础，做符合市场潮流的 创新高品质楼盘，稳扎稳打，公司旗下所开发项目均获得较好的市场认可，故在 此次国家宏观调控中并未受较大影响。 在新一轮国家宏观调控和激烈市场竞争形式下，当代物业在立足“本土知名 开发企业”的高度上，“以品牌为支撑，用产品说话”，积极寻求对外合作，与国 内知名建筑规划设计机构和景观设计机构合作，开发“当代国际花园”项目，赢 得了市场的认可，目前该项目一期正在销售中。 2、中部崛起可能引发的机遇或挑战。 随着中部崛起战略的实施，武汉的经济将迎来一个高速发展的时期，而作为 城市经济发展基础性行业的房地产市场，也会相应地得到发展。近几年，进入武 汉房地产市场的外来资本已有几十家，武汉的城市价值逐渐被各界所认可。 综观近几年，当代物业所处的光谷楼市就有万科、保利、金地等国内知名品 牌房地产开发企业进驻，他们的进驻活跃了区域发展，提高了区域知名度。为此， 当代物业要在激烈的市场竞争中立足和发展，首先要比实力、比服务，还要比产 品、比营销，更要比专业度和开发经验。在开发商企业实力和企业文化是先天的 因素以外，在商品房的开发中，立足市场、产品的创新和专业化的操作是至关重 要的。立足市场，也就是开发行为要以市场为先导，根据市场的需求和消费者的 实际需要，来制定开发的方向和产品。产品的创新，一是需要开发企业的创新意 识；二是要有丰富的市场研究基础；三是可以与经验丰富的产品研发机构合作。 专业化操作，要有专业的团队在策划、销售、规划、建筑、景观等多方面提供专 业化建议和实际操作性，提高市场竞争力。 —— 第33页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 二、公司二○○六年工作计划 公司二○○六年工作的总体思路是坚定地进行资产处置和结构调整，明确公 司发展思路和发展路径，确立经营公司发展重点和目标，继续强化重点产品的市 场工作，启动研发平台的建设，深化公司管理，培育积极负责、锐意进取的公司 文化。公司将从两个方面来实施这一战略：一方面，从总体上调整好公司的资产 结构，形成稳定强劲的现金流，为公司的长远发展打下坚实稳定的财务基础；另 一方面，进一步完善公司管理体系和治理体系，使其更趋科学、合理、健康。 一是要坚定地进行资产处置和财务结构调整； 财务结构的不合理，是制约公司发展的一个重要问题。2006 年，公司将用一 至两年的时间，使公司资产负债率降比较正常、合理的水平。要坚决地进行资产 处置，对于公司的资产，特别是与公司主营业务关联度不大或者利润贡献较小的 企业的资产进行处置；要积极尝试定向增发、对外引资、债转股等金融创新手段， 大力引入非债务性资金与直接投资，改善公司的财务结构；各经营实体要进一步 挖潜增效，盘活存量，改善资金状况；要全方位控制投资，一方面控制股权投资， 另一方面控制固定资产投资，在提高经营现金流的同时，提高自由现金流，通过 资产处置，争取获得投资收益，改善现金状况和财务结构。 二是要在整体上明确公司发展模式和发展路径； 发展模式方面，公司要从外延式扩张转化到内涵式增长的稳健发展思路上来； 要从机会导向转向战略导向；要突出主业，培育主导产业的综合竞争力，强化主 导产品的市场地位。 发展路径方面，必须依靠立足长期的发展战略，依靠经营管理水平的提高和 团队的成长来保证我们的发展，要有稳健的发展，要有强劲的现金流，追求效益 型的增长。公司董事会希望在未来几年的业绩增长是建立在自身现有经营公司竞 争力的提高、市场地位的提升以及自身的发展之上，而不是简单的外延式扩张来 实现。公司在整体上要明确发展模式和路径，通过内涵式增长，通过核心能力和 关键资源的培育，通过市场地位的提升成为自己所属领域的领导者，保证公司有 长期的、可持续地发展。 三是要明确各经营公司现阶段的经营重点和目标； 要根据各经营公司的资源状况以及所处的发展阶段，明确所面临的主要矛盾。 —— 第34页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 公司在整体上要做到长期和短期进行搭配，收入和利润搭配，利润和现金流搭配， 发展和稳定搭配。对于这点，要有所侧重地根据每个经营公司的产品特点，诸如 是否有特色、是否专利产品，以及毛利是否高来决定其发展模式：一些拥有毛利 高的产品的企业，要重点强调收入和市场份额，对这类企业要进行大胆投入，积 极拓展；一些暂时还没有找到重点产品，发展方向不明确，相应的产品也没有优 势，毛利比较低的企业，更重视利润和现金流，对这类企业要控制固定资产投资， 强调现金的回报。在整体上明确公司今后五到十年的发展梯度和业务构成，保证 公司总体的主营业务收入和利润稳健增长。 四是要以市场和研发为重点，持续提高医药产业竞争力； 一方面，各医药企业要在研发上找到相对好、毛利高、有特色、有竞争力的 品种；另外一方面，要持之以恒地加强市场工作。在初始阶段，集团下属每个医 药企业要选择一个特色领域，在这个领域内做深度的品种研发，之后要有一个强 有力的、持续的市场队伍，通过市场队伍发现新的品种来源，再研发出新的品种， 新的品种转过来又支撑市场队伍进一步的壮大，形成良性循环的关系。在市场方 面，对于毛利较高的企业，要加大市场建设力度，加快市场开拓步伐。在研发方 面，要把握国家政策主导鼓励创新、倡导建设创新型国家和创新型社会的契机， 加大研发投入。 “十一五”这五年是国家重点投入原创研发的时间，作为医药产业， 是国家投入的重点，要把握好这样的历史机遇。考虑在各个公司现有研发平台基 础之上，建立一个更高层次，受到国家或地方政府支持的医药研发平台。 五是要深化公司的治理结构和管理体系建设； 这几年公司的治理结构和管理体系一直在持续加强。2006 年要继续深化。特 别是以下几项工作： （1）董事会的建设。近两年各经营公司董事会建设取得了积极的成效，要进 一步建设一个良好的、尽职尽责的董事会，起到科学治理、决策的作用。从 2006 年开始，要加强对经营公司董事，特别是派出董事的培训，对董事提出更高的要 求。目前，公司董事会的建设已经有了一个框架和基础，2006 年，要继续提升和 强化这方面的工作，打下良好的基础。 （2）全面管理审计工作。在前两年工作的基础之上，要强化全面管理审计工 作目的性和导向性，了解各经营公司的主要经营控制点、经营薄弱点或者环节， —— 第35页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 做好审计后期的跟踪帮扶和强化工作。 （3）内控体系建设工作。通过前一段时间的积累，内控体系建设是 2006 年 要重点推进的一项工作。要按照上海证券交易所发布的《上市公司内控指引》的 要求建立符合企业自身需要的、规范的内控制度，通过全面管理审计，全面提高 企业抵抗风险的能力。 （4）建设积极负责、锐意进取的企业文化。作为职业经理人，应该做到认真 尽责。认真尽责包括两个方面：第一个方面，尽责。在管理上要对经营公司、对 经营计划负责，要以更高的职业道德来要求自己。第二个方面，进取。要有一个 更加积极上进、锐意进取，更加蓬勃激情的心态。 三、公司二○○六年年度财务预算报告 根据《公司章程》规定,我们编制了《武汉人福高科技产业股份有限公司2006 年 度财务预算》，具体情况如下: 1、预计全年主营业务收入70,481.79万元，比去年同期减少5.76％；其中药品 销售收入39,486.98万元，比去年同期增长22.88％；商品房销售收入16,163.00万元, 比去年同期减少11.20％，主要是公司自有楼盘开发面积减少，而重点开发武汉当 代科技产业集团股份有限公司协议委托公司经营、开发其所有的当代国际花园项 目（原名“曙光嘉园二期项目”），根据1999年5月11日财政部财基字[1999]74号关于 《房地产企业财务管理若干问题的补充规定》的通知规定，当代国际花园项目应 由当代科技确认收入，公司对该项目的收益记入“投资收益”；安全套销售收入6,300 万元，比去年同期减少55.73％，主要是公司对武汉杰士邦卫生用品有限公司进行 股权转让后，仅持有其10%股权，应按照成本法核算长期投资，不纳入公司2006 年合并范围所致；其他产品的销售收入8,531.51万元，比去年同期增长13.89％。 2、主营业务利润26,881.90万元，比去年同期减少8.0％。 3、2006 年度资金流量预计：资金流量预算流入 166,595 万元,资金流量预算 流出 160,975 万元。 四、公司报告期内的投资情况 （一）募集资金的使用情况 —— 第36页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （二）报告期内非募集资金的重大投资情况 1、投资建设葛店人福药业有限责任公司米非司酮项目 2004 年 4 月 27 日，公司召开二○○三年年度股东大会。会议审议通过了《关 于投资建设葛店人福药业有限责任公司米非司酮项目的议案》。该项目为我公司 2004 年度配股项目，采用银行贷款资金先期投入建设。截至报告期末，该项目部 分建设完毕结转固定资产。目前，该项目固定资产累计投入 2,211.25 万元。 2、投资宜昌人福建设研发中心及原料车间 GMP 改造项目。 2004 年 4 月 27 日，公司召开二○○三年年度股东大会。会议审议通过了《投 资宜昌人福药业有限责任公司 3,501.9 万元，用于建设研发中心及原料车间 GMP 改造项目》。由于该项目为公司 2004 年度配股项目，根据上海证券交易所的有关 规定，2005 年 4 月 22 日，公司召开二○○五年第一次临时股东大会再次审议通过 了该议案。该项目采用银行贷款及公司自有资金先期投入建设，已于报告期内部 分建设完毕。该项目于 2004 年动工，累计支付工程款 2,165.95 万元。 3、投资天津中生乳胶有限公司新建年产 6 亿支避孕套工程项目 2004 年 4 月 27 日，公司召开二○○三年年度股东大会。会议审议通过了《投 资天津中生乳胶有限公司 4,971.3 万元，用于新建年产 6 亿支避孕套工程项目》。 由于该项目为公司 2004 年度配股项目，根据上海证券交易所的有关规定，2005 年 4 月 22 日，公司召开二○○五年第一次临时股东大会再次审议通过了该议案。该 项目采用银行贷款及公司自有资金先期投入建设。截至 2005 年底工程完工程度 90%，累计支付工程款 2,563.88 万元。 4、投资新疆维吾尔药业有限责任公司建设异地技术改造项目 2004 年 4 月 27 日，公司召开二○○三年年度股东大会。会议审议通过了《新 疆维吾尔药业有限责任公司项目总投资为 3,678 万元（含利用旧设备 304 万元）， 公司拟以募集资金 3,374 万元投入该项目建设，用于建设其异地技术改造项目》。 由于该项目为公司 2004 年度配股项目，根据上海证券交易所的有关规定，2005 年 4 月 22 日，公司召开二○○五年第一次临时股东大会再次审议通过了该议案。该 —— 第37页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 项目采用银行贷款及公司自有资金先期投入建设。该工程已于 2005 年完工，截至 2005 年底累计支付工程款 3,554.56 万元，转固 3,554.56 万元。 四、报告期公司财务状况及经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 2,044,923,207.09 1,810,176,855.86 234,746,351.23 12.97 主营业务利润 291,538,665.59 242,903,394.80 48,635,270.79 20.02 净利润 51,433,700.20 34,869,740.72 16,563,959.48 47.50 现金及现金等价物净增加额 42,332,463.41 57,024,038.01 -14,691,574.60 -25.76 股东权益 581,129,503.38 533,762,411.18 47,367,092.20 8.87 注释：变动幅度超过 30%的会计报表科目注释及变动原因： 短期投资期末数比期初数增加 952.08%，主要原因是期初基数较小且公司及控 股子公司武汉当代物业发展有限公司投资所致。 应收票据期末数比期初数减少 63.90%，主要原因是控股子公司宜昌人福药业 有限责任公司收到的银行承兑票据到期收回所致。 待摊费用期末数比期初数增加 50.65%，主要原因是控股子公司宜昌人福药业 有限责任公司本期购入低值易耗品而分期摊销所致。 长期投资期末数比期初数增加 56.03%，主要原因是公司投资房地产项目当代 国际花园所致。 工程物资期末数比期初数增加 434.27%，主要原因是控股子公司天津中生乳胶 有限公司新厂房建设购置设备所致。 应付票据期末数比期初数增加 70.92%，主要原因是宜昌人福药业有限责任公 司开出的汇票尚未到期所致。 应付股利期末数比期初数增加 329.33%，主要原因是尚未支付少数股东股利所 致。 其他应交款期末数比期初数减少 41.86%，主要原因是控股子公司宜昌人福药 —— 第38页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 业有限责任公司清缴以前年度附加税所致。 其他应付款期末数比期初数增加 184.90%，主要原因是本期向武汉开发投资有 限公司借款所致。 预提费用期末数比期初数增加 60.27%，主要原因是预提房租费用所致。 主营业务成本期末数比期初数增加 30.20%，主要原因是主营业务收入增加 26.27%同比增长，而医药健康行业的成本有所上升所致。 主营业务税金期末数比期初数增加 47.18%，主要原因是控股子公司武汉当代 物业发展有限公司本期商品房销售大幅增长所致。 营业费用本期数比上年同期数增长 45.11%，主要原因是本期广告费等市场投 入增加所致。 投资收益本期数比上年同期数增长投资收益 311.03%，主要原因房地产项目当 代国际花园利润分配所致。 营业外收入本期数比上年同期数增长 63.97%，主要原因是控股子公司武汉康 乐药业股份有限公司处置固定资产所致。 净利润比去年同期增加 47.50%，主要原因是公司医药及生殖健康产业销售扩 大和投资房地产项目当代国际花园产生收益所致。 五、大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、公司第四届董事会第二十九次会议于 2005 年 2 月 23 日召开，有关决议公 告刊登在 2005 年 2 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、公司第四届董事会第三十次会议于 2005 年 3 月 22 日召开，有关决议公告 刊登在 2005 年 3 月 23 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时报》上。 3、公司第五届董事会第一次会议于 2005 年 3 月 28 日召开，有关决议公告刊 登在 2005 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 4、公司第五届董事会第二次会议于 2005 年 4 月 22 日召开，会议审议通过公 —— 第39页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 司第一季度报告，第一季度报告全文刊登在 2005 年 4 月 25 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 5、公司第五届董事会第三次会议于 2005 年 5 月 16 日召开，有关决议公告刊 登公司半年度报告中，详见 2005 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。 6、公司第五届董事会第四次会议于2005年7月8日召开，有关决议公告刊登在 2005年7月11日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 7、公司第五届董事会第五次会议于 2005 年 8 月 23 日召开，会议审议通过公 司半年度报告，公司半年度报告摘要刊登在 2005 年 8 月 25 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 8、公司第五届董事会第六次会议于 2005 年 10 月 21 日召开，会议审议通过 了公司二○○五年第三季度报告。第三季度报告全文刊登在 2005 年 10 月 24 日的 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2005 年公司共召开了 8 次董事会会议，董事会会议的召开符合有关法律、法 规和《公司章程》的规定，会议决议合法有效。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求， 严格按照股东大会的决议及授权，认真执行各项决议。 八、利润分配及资本公积金转增股本预案 经大信会计师事务有限公司对公司二○○五年度的经营业绩及财务状况进行 了审计验证（鄂信审字[2006]第 0286 号文），公司二○○五年度实现净利润 51,443,700.20 元，按母公司净利润的 10%提取法定公积金 5,144,370.02 元，10%提 取法定公益金 5,144,370.02 元后，加年初未分配利润 56,519,633.91 元, 故本次可供 股东分配的利润为 93,599,986.07 元。 公司董事会本次拟定的利润分配预案为：以公司 2005 年 12 月 31 日的总股本 20,333.04 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.30 元 （含税），共计 6,099,912.00 元，剩余 87,500,074.07 元未分配利润，结转至以后年度分配。 公司本次不进行资本公积金转增股本。 —— 第40页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 九、大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明 大信会计师事务有限公司 关于公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 大信核字（2006）第 0049 号 武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称“人福科 技”） 2005 年度会计报表进行了审计。 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的规定， 我们在实施人福科技 2005 年度会计报表审计工作中， 对人福科技截至 2005 年 12 月 31 日控股股东及其他关联方资金占用情况进行了审核，这些资金占用情况 的真实性和完整性由人福科技负责，我们的责任是对这些资金占用情况发表专项 审核意见。在审核过程中，我们根据实际情况，实施了包括检查会计记录等我们 认为必要的审核程序。 人福科技 2005 年度与关联方资金往来的情况如下： 一、经营性占用资金明细如下： 单位：元 与上市 2004 年 12 2005 年借方 2005 年贷方 2005 年 12 占用 关联方名称 对应科目 公司关系 月 31 日 发生金额 发生金额 月 31 日 原因 武汉当代科技产业集 控股股东 预付帐款 110,300,948.58 222,449,712.98 281,936,676.00 50,813,985.56 收益补偿金 团股份有限公司 武汉理工大学华夏学院 联合办学 预付帐款 60,800,000.00 60,800,000.00 预付投资款 小计：（债权减债务） 110,300,948.58 283,249,712.98 281,936,676.00 111,613,985.56 二、非经营性占用资金明细如下： 单位：元 与上市 对应科目 2004 年 12 2005 年借方 2005 年贷方 2005 年 12 占用 关联方名称 公司关系 月 31 日 发生金额 发生金额 月 31 日 原因 武汉理工大学华夏学院 联合办学 其他应收款 3,992,913.56 7,270,590.93 11,263,504.49 往来款 武汉理工大学华夏学院 联合办学 其他应付款 500,000.00 500,000.00 往来款 小计：（债权减债务） 3,492,913.56 6,770,590.93 11,263,504.49 我们认为：截止 2005 年 12 月 31 日，人福科技除与上述关联方发生往来外， 不存在中国证券监督管理委员会证发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款所述控股股东及其他 —— 第41页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 关联方占用资金事项；也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、 广告等期间费用和成本或其他支出事项。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：索保国 中 国 · 武 汉 中国注册会计师：伍志超 2006 年 4 月 12 日 十、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 （一）关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况 根据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）的有关规定，通过仔细核对财务报表及大信会计师事务有 限出具的《大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情 况的专项说明》（大信核字[2006]第 0049 号） ，有关情况如本章第九条所示： 我们认为：上述发生的资金往来情况属实，未发现有损害股东权益，尤其是 中小股东权益的情形发生。 （二）公司对外担保情况 本着对股东负责的精神，根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号《中国证 券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为 的通知》文件精神，我们对武汉人福高科技产业股份有限公司累计和当期对外担 保情况、执行有关规定的情况进行了严格审查，并发表如下独立意见： 1、公司不存在为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况； 2、公司不存在直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保的情况； 3、公司不存在单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保； 4、公司及公司控股子公司的对外担保总额，不存在超过最近一期经审计净 资产 50％以后提供的任何担保的情况； 5、公司已经严格按照《公司法》 、《股票上市规则》、《公司章程》等的有关规 定，执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露义务，并如实 提供公司全部对外担保事项。 十一、其他报告事项： 公司信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 —— 第42页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第八章 监事会报告 2005年公司监事会按照有关法律法规及《公司章程》的规定，认真履行职责， 依法独立行使职权，以保证公司规范运作和股东利益不受损害。 一、监事会会议情况 在 2005 年里，公司监事会共召开了 2 次会议，各次会议情况及决议内容如下： 1、公司第四届监事会第七次会议于 2005 年 2 月 23 日召开，选举杜越新、齐 谋甲、徐良华、杜燕云、李光静为公司第五届监事会监事。以上事项刊登在 2005 年 2 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、公司第五届监事会第一次会议于 2005 年 3 月 28 日召开，推选杜越新为第 五届监事会监事长。有关决议公告刊登在 2005 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》。 二、监事会对公司 2005 年度有关事项的监督意见 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会成员列席了公司 2005 年召开的股东大会和董事会会议，根据国家有关 法律法规对公司股东大会和董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决 议的执行情况、公司高管人员执行职务情况及公司管理制度等进行了监督。监事 会认为，报告期内公司董事会严格执照《公司法》、《公司章程》及其他法律法规 规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，公司建立了较为完善的内部控 制制度和良好的内控机制，董事会决策程序科学、合法、有效，决策科学化和民 主化水平进一步提高，未发生应提交董事会或股东大会大会审议而未提交的情况。 公司董事会成员、总裁和其他高级管理人员在执行公司职务时，始终遵守勤勉、 诚信原则，本着对全体股东负责及为股东争取更大回报的态度，真诚地以公司最 大利益为出发点，忠实履行公司《章程》规定的职责，认真贯彻执行股东大会和 董事会的各项决议严格规范运作，取得了良好的经营业绩，未发现违反法律法规、 公司《章程》及损害公司和股东利益的行为。公司无违法违规事件发生。 2、监事会对公司出售资产情况的独立意见 监事会认为，公司 2005 年出售资产交易价格公平合理，交易和决策程序符合 《公司法》、《章程》和相关法律法规的规定，未发现有内幕交易、损害部分股东 权益或造成公司资产流失的情况，公司按规定履行了相关的信息披露义务。 3、监事会对关联方资金往来的独立意见 —— 第43页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 报告期内，公司与关联方发生的关联交易，符合公司《章程》和相关法律的 规定，其交易行为是必要的，交易价格是公允的，未发现有损害公司和非关联股 东利益的行为，公司按规定履行了相关的决策程序和信息披露义务。 4、监事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正情况的独立意 见：（详细内容见本报告第十、其它重大事项：《大信会计师事务有限公司关于人 福科技会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正说明》（大信审字（2006）第 0287 号） 针对第 1 项调整，监事会认为：该项特别申请的获批有效地保护了上市公司 全体股东的合法权益；该项调整符合国家税务总局《核定征收企业所得税暂行办 法》的要求，并得到了所在地主管税务部门的确认，调整合法、有效；调整的有 关会计处理符合会计准则的要求。 针对第 2 项调整，监事会认为：该项追溯调整有效的降低了上市公司因投资 天风证券亏损可能导致的潜在风险，保护了上市公司全体股东的合法权益；该项 追溯调整符合国家税务总局相关会计制度的要求，调整合法、有效；调整的有关 会计处理符合会计准则的要求。 5、监事会对公司的财务结构、财务制度、财务状况、经营情况和内部控制制 度进行了认真、细致的检查，对董事会编制年度报告进行了仔细的审核，现发表 如下独立意见：1）公司 2005 年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司 章程和公司内部管理制度的各项规定； 2）公司 2005 年度报告的内容和格式符合 中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映 出公司当年度的经营管理和财务状况； 3）在提出本独立意见前，监事会未发现 参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为； 4）公司 2005 年度的财务报 告能够真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果：5）大信会计师事务有限公 司对公司 2005 年度的财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的。 2005 年，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有 关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行 了监督职责。新的年度里，监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国 家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规范运作。监 事会将继续以坚持维护广大股东权益和公司整体利益为己任，深入贯彻落实本次 大会的各项决议，勤于总结，善于创新，勇于实践，努力开创监事会工作新局面。 —— 第44页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）收购资产情况 报告期内公司无收购资产事项发生。 （二）出售资产情况 1、2005 年 5 月 16 日，公司召开第五届董事会第三次会议，决定将我公司持 有武汉康诚医药销售有限公司（公司持有其 84%的股权）1,050 万元的出资额转让 给公司控股子公司武汉康乐药业股份有限公司（公司持有其 57%的股权），转让金 额 8,889,621.09 元。 2、2005 年 6 月 23 日，中国联合生物技术有限公司与张家新签订《股权转让 协议》，中国联合生物技术有限公司将其持有的北京储康保健科技有限公司 300 万 股权转让给张家新。 以上事项在公司二○○五年半年度报告中予以披露。 三、重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管情况 本年度公司无托管事项。 （二）承包情况 本年度公司无承包事项。 （三）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 —— 第45页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 （四）担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 湖北南湖当代学生 2003.06.25 4,000 连带责任担保 2006.06.24～2008.06.24 否 否 公寓物业有限公司 2005.05.11 1,800 连带责任担保 2006.05.10～2008.05.10 否 否 武汉当代物业发展 2003.06.13 3,000 连带责任担保 2006.06.12～2008.06.12 否 否 有限公司 2005.07.06 1200 连带责任担保 2006.07.05～2008.07.04 否 否 2005.09.28 500 连带责任担保 2006.09.27～2008.09.26 否 否 武汉杰士邦卫生用 2005.05.09 1,000 连带责任担保 2006.03.09～2008.13.09 否 否 品有限公司 2005.06.21 1,000 连带责任担保 2006.06.21～2008.06.21 否 否 2005.02.24 1,000 连带责任担保 2006.02.23～2008.02.23 否 否 2005.02.28 1,000 连带责任担保 2006.02.27～2008.02.27 否 否 宜昌人福药业有限 责任公司 2005.03.15 400 连带责任担保 2006.03.15～2008.03.15 否 否 2005.04.05 300 连带责任担保 2006.04.04～2008.04.04 否 否 2005.04.29 400 连带责任担保 2006.04.28～2008.04.28 否 否 2005.06.13 1,000 连带责任担保 2008.12.20 否 否 2005.06.13 300 连带责任担保 2009.12.20 否 否 2005.06.13 700 连带责任担保 2010.12.20 否 否 天津中生乳胶有限 2005.09.21 613 连带责任担保 2008.09.14 否 否 公司 2005.09.24 1000 连带责任担保 2008.03.20 否 否 2005.09.30 700 连带责任担保 2008.09.28 否 否 2005.12.12 360 连带责任担保 2008.08.09 否 否 新疆西帕维药集团 2005.04.29 500 连带责任担保 2006.04.15～2008.04.15 否 否 有限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,773 报告期末对控股子公司担保余额合计 20,773 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 20,773 担保总额占公司净资产的比例 35.75% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关 联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 保对象提供的债务担保金额 0 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 —— 第46页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 1、截至2005年12月31日，本公司对外担保余额为20,773万元，占当期经审计 的公司净资产的35.75%。以上担保均为本公司对控股子公司提供的贷款担保，无 逾期对外担保，也无涉及诉讼的对外担保。本公司未有与证监发（2003）56 号《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神相 违背的事件发生。 2、我公司控股子公司资信状况良好，具备债务偿还能力，我公司权益不会因 此受到损害。 五、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 六、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 七、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任大信会计师事务有限公司 为公司的境内审计机构。截至上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 12年审计服务。公司现聘任大信会计师事务有限公司为公司的境内审计机构，截 至本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了13年审计服务；截至本报告期， 注册会计师索保国、伍志超已经分别为我公司提供审计服务5年和1年。 八、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通 报批评及证券交易所的公开谴责。 九、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其 履行情况 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 武汉当代科技产业 1、持有的非流通股股份自 2005 年 8 月 19 日起，在六十个月内不 履行中 集团股份有限公司 上市交易或者转让； —— 第47页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 2、在前项承诺期满后，每年通过上海证券交易所挂牌交易出售股 未触发履行承 份数量占所持股份数的比例不超过 15%； 诺条件 3、不以低于 2005 年 6 月 17 日前三十个交易日算术平均值的 185 未触发履行承 ％（6.00 元）的价格通过上海证券交易所挂牌交易出售股票； 诺条件 4、在股权分置改革实施后二个月内，若公司二级市场价格连续五 个交易日收盘价低于 3.00 元，将在二级市场上增持流通股份，增 已履行完毕 持数量不超过总股本 5％，在增持公司流通股份计划完成后的六 个月内不出售增持的股份，并履行相关的信息披露义务； 5、若公司 2005 年度出具的标准无保留意见的审计报告实现的净 利润（扣除非经常性损益）相比 2004 年增长低于 20％，或公司 未触发履行承 2005 年度财务报告被出具非标准审计报告，当代科技将本次支付 诺条件 对价后持有股份数的 10％在年报披露后一个月内按比例追加支付 给无限售条件的流通股股东； 6、通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份 未触发履行承 总数 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告 诺条件 期间无需停止出售股份。 1、其持有的非流通股股份自 2005 年 8 月 19 日起，十二个月内不 履行中 上市交易或者转让； 2、在前项承诺期期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股 武汉市仁军投资咨 未触发履行承 份的数量占公司股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在二十四 询有限责任公司； 诺条件 个月内不超过 10%； 武汉奥兴高科技开 3、不以低于 2005 年 6 月 17 日前三十个交易日收盘价算术平均值 发有限公司； 未触发履行承 的 115％（3.73 元）的价格通过上海证券交易所挂牌交易出售股 武汉高科国有控股 诺条件 票； 集团有限公司 4、通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份 未触发履行承 总数 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告 诺条件 期间无需停止出售股份。 十、其它重大事项 大信会计师事务有限公司关于人福科技会计政策、会计估计变更、重 大会计差错更正说明 大信审字（2006）第 0287 号 武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称“贵公司”） 进行追溯调整后 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 —— 第48页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度经营成果。 1、公司持有 85%股权的武汉当代物业发展有限公司经武汉市地方税务局东湖 新技术开发区分局审核，2003 年企业所得税征收方式由原查帐征收改为核定征收。 根据相关规定，按追溯调整法进行会计处理。2003 年因此调减所得税及应交税金 4,395,750.84 元，调增净利润及留存收益 3,736,388.21 元；2004 年调减应交税金 4,395,750.84 元，调增期初留存收益 3,736,388.21 元，调增期末留存收益 3,736,388.21 元。 2、公司及其控股子公司武汉当代物业发展有限公司、宜昌人福药业有限责 任公司、中国联合生物技术有限公司合计持有天风证券有限责任公司（以下简称 “天风证券”）18.59%股权。2005 年，武汉高科国有控股集团有限公司将其持有 的天风证券 14.17%股权除收益权、处置权以外的其他权利全部委托给公司，公司 对天风证券具有重大影响。根据相关规定，本年对该投资改用权益法进行核算， 对该会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理。2002 年因此调减投资收益及长 期股权投资 2,738,009.69 元，调减净利润及留存收益 1,858,509.56 元；2003 年因此调 减投资收益 7,749,857.03 元，调减长期股权投资 8,002,769.08 元，调增资本公积 2,112,332.99 元，调减净利润 5,948,193.81 元，调减期初留存收益 1,858,509.56 元，调 减期末留存收益 7,806,703.37 元；2004 年因此调减投资收益 6,613,899.77 元，调减长 期股权投资 14,616,668.85 元，调增资本公积 2,112,332.99 元，调减净利润 5,349,116.57 元，调减期初留存收益 7,806,703.37 元，调减期末留存收益 13,155,819.94 元。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：索保国 中国·武汉 中国注册会计师：伍志超 2006 年 4 月 12 日 十一、期后事项 （一）2006 年 1 月 24 日，公司股东当代科技将其持有的本公司法人股 392 万 股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权质押登记手续，向 —— 第49页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 中国农业银行武汉市江南支行办理股权质押登记贷款，质押期限自 2006 年 1 月 24 日至 2007 年 1 月 23 日止。 （二）2006 年 3 月 16 日，公司股东当代科技、武汉仁军分别以其持有的本公 司 143.18 万股社会法人股和 166.82 万股社会法人股在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司办理股权质押解除手续；同日，当代科技、武汉仁军分别将上述 股权重新向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理股权质押登记贷款，质押期 限分别自 2006 年 3 月 16 日至 2007 年 3 月 16 日止。 截至本报告披露日，公司四家有限售条件法人股股东所持有我公司股份质押 情况如下表： 单位：股 质押数量占公司股 序号 股东名称 已质押股份数量 未质押股份数量 本比例（%） 1 当代科技 42,553,800 20.928 6,540 2 武汉仁军 10,468,200 5.148 14,839 3 武汉奥兴 4,900,000 2.410 207,200 4 武汉高科 4,748,000 2.335 175,341 合计 62,670,000 30.821 403,920 （三）2006年1月24日，公司与武汉杰士邦签署《股权转让协议》，收购武汉 杰士邦持有武汉天润健康产品有限公司90%的股权，股权转让价款为人民币500万 元。 （四）2006年2月13日，公司与PDIPL、邓禄普中国签署《股权购买协议》 ，拟 以现金总价人民币1.37亿元出售公司持有的武汉杰士邦70%的股权；其中PDIPL受 让武汉杰士邦30%的股权，邓禄普中国受让武汉杰士邦40%的股权。此次股权转让 已经公司2006年2月13日召开的第五届董事会第七次会议及2006年3月16日召开的 公司二○○六年第一次临时股东大会予以审议通过；此次股权转让不构成关联交 易，不存在关联人回避事宜。 （五）2006年2月13日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议并通过了《关 于同意武汉杰士邦卫生用品有限公司出售其持有北京西妮个人护理用品有限公司 股权的议案》。同日，武汉杰士邦、天津中生分别召开股东会，审议并通过了该项 —— 第50页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 股权转让及受让事宜并签署《股权转让协议》，武汉杰士邦将其持有北京西妮个人 护理用品有限公司70%的股权转让给天津中生，转让价格为1,900万元。公司董事 会同意天津中生受让武汉杰士邦持有的北京西妮70%的股权，并授权公司相关部门 办理该事项以及工商变更事宜。 该事项在刊登在2006年2月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上。 （六）2006年4月4日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议并通过了《关 于同意我公司以现金方式追加投资建设武汉理工大学华夏学院的议案》。同日，我 司与武汉理工大学签订《联合建设武汉理工大学华夏学院补充协议书》 。协议约定 将继续执行公司与武汉理工大学于2003年12月6日签订的《联合申办武汉理工大学 文理学院协议书》；由我公司追加投资6,080万元；原协议约定的收益分回比例维持 不变。 该事项在刊登在2006年4月6日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上。 —— 第51页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第十章 财务报告 审 计 报 告 大信审字(2006)第 0286 号 武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉人福高科技产业股份有限公司(以下简称“贵公 司”)2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润 及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年度的现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2005 年度经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：索保国 中 国 · 武 汉 中国注册会计师：伍志超 2006 年 4 月 12 日 —— 第52页 —— 资 产 负 债 表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 236,124,752.52 193,792,289.11 101,077,173.24 87,995,901.34 短期投资 2 1,000,000.00 95,050.00 500,000.00 45,050.00 应收票据 3 4,980,152.00 13,795,806.08 应收股利 4 5,828,712.57 应收利息 应收帐款 5 247,836,446.04 206,864,937.98 484,614.63 600,305.95 其他应收款 6 116,617,521.67 114,656,055.15 117,129,515.32 66,067,302.42 预付帐款 7 220,952,688.23 225,175,902.98 163,589,055.73 160,696,222.75 应收补贴款 存货 8 319,638,914.84 316,907,712.85 59,260,610.11 59,250,259.81 待摊费用 9 2,713,720.69 1,801,317.36 94,514.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,149,864,195.99 1,073,089,071.51 442,040,969.03 380,578,269.23 长期投资： 长期股权投资 10 312,647,661.71 200,373,642.11 927,828,156.84 788,146,002.81 长期债权投资 10 8,895.00 8,895.00 长期投资合计 10 312,656,556.71 200,382,537.11 927,828,156.84 788,146,002.81 固定资产： 固定资产原值 11 597,538,053.39 535,123,661.01 45,631,574.13 44,083,281.24 减：累计折旧 11 108,145,569.23 86,495,633.12 9,190,342.53 7,376,624.49 固定资产净值 11 489,392,484.16 448,628,027.89 36,441,231.60 36,706,656.75 减：固定资产减值准备 11 2,628,649.75 2,674,569.18 78,329.20 78,329.20 固定资产净额 486,763,834.41 445,953,458.71 36,362,902.40 36,628,327.55 工程物资 12 22,658,011.09 4,240,963.30 在建工程 13 38,875,822.89 46,475,694.58 固定资产清理 固定资产合计 548,297,668.39 496,670,116.59 36,362,902.40 36,628,327.55 无形资产及其他资产： 无形资产 14 33,756,808.17 39,715,491.20 557,612.80 709,591.32 长期待摊费用 15 347,977.83 319,639.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,104,786.00 40,035,130.65 557,612.80 709,591.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,044,923,207.09 1,810,176,855.86 1,406,789,641.07 1,206,062,190.91 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 资 产 负 债 表（续） 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 16 729,580,000.00 648,680,000.00 482,500,000.00 450,000,000.00 应付票据 17 23,475,244.49 13,734,743.61 4,496,500.00 400,350.00 应付帐款 18 94,114,123.93 95,614,628.13 218,858.34 218,858.34 预收帐款 19 83,142,977.48 80,357,237.56 2,015,955.00 112,000.00 应付工资 20 604.30 应付福利费 7,050,714.40 6,497,189.72 598,165.93 869,630.69 应付股利 21 3,413,039.50 794,960.61 562,324.00 应交税金 22 51,024,909.35 42,300,865.85 2,547,493.72 5,021,793.12 其他应交款 23 1,960,588.11 3,372,396.21 101,149.55 101,104.55 其他应付款 24 114,033,978.00 40,026,477.14 315,619,691.15 187,576,043.03 预提费用 474,581.15 296,115.50 一年内到期的长期负债 25 73,000,000.00 58,000,000.00 28,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,181,270,156.41 989,675,218.63 808,660,137.69 672,299,779.73 长期负债： 长期借款 26 74,000,000.00 90,000,000.00 17,000,000.00 应付债券 长期应付款 27 20,760,000.00 16,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 94,760,000.00 106,200,000.00 17,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,276,030,156.41 1,095,875,218.63 825,660,137.69 672,299,779.73 少数股东权益： 187,763,547.30 180,539,226.05 股东权益： 股本 28 203,330,400.00 203,330,400.00 203,330,400.00 203,330,400.00 资本公积 29 213,498,523.53 213,498,523.53 213,498,523.53 213,498,523.53 盈余公积 30 70,700,593.78 60,413,853.74 70,700,593.78 60,413,853.74 其中：公益金 30 28,187,356.13 23,043,986.11 28,187,356.13 23,043,986.11 未分配利润 31 87,500,074.07 52,453,025.91 87,500,074.07 52,453,025.91 拟分配的现金股利 6,099,912.00 4,066,608.00 6,099,912.00 4,066,608.00 股东权益合计 581,129,503.38 533,762,411.18 581,129,503.38 533,762,411.18 负债和股东权益总计 2,044,923,207.09 1,810,176,855.86 1,406,789,641.07 1,206,062,190.91 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 —— 第 54 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 利润及利润分配表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数 一、主营业务收入 747,904,699.62 592,307,749.00 95,963.90 减：主营业务成本 32 443,796,465.17 340,864,252.35 主营业务税金及附加 33 12,569,568.86 8,540,101.85 二、主营业务利润 291,538,665.59 242,903,394.80 95,963.90 加：其他业务利润 644,469.20 915,077.88 72,372.96 18,782.69 减：营业费用 34 91,120,396.78 62,794,377.30 管理费用 35 75,087,717.03 68,267,772.33 10,682,005.01 10,371,198.50 财务费用 36 49,080,061.99 43,508,205.52 29,178,444.48 24,124,696.73 三、营业利润 76,894,958.99 69,248,117.53 -39,788,076.53 -34,381,148.64 加：投资收益 37 14,043,844.31 -6,654,993.73 91,334,776.73 68,106,098.15 补贴收入 800,000.00 营业外收入 516,202.17 314,816.47 230,880.79 减：营业外支出 1,235,007.15 1,705,570.40 113,000.00 852,145.10 四、利润总额 91,019,998.32 61,202,369.87 51,433,700.20 33,103,685.20 减：所得税 19,017,234.25 11,564,751.18 减：少数股东收益 20,569,063.87 14,767,877.97 五、净利润 51,433,700.20 34,869,740.72 51,433,700.20 33,103,685.20 加：年初未分配利润 52,453,025.91 28,270,630.23 52,453,025.91 30,036,685.75 盈余公积转入 六、可供分配的利润 103,886,726.11 63,140,370.95 103,886,726.11 63,140,370.95 减：提取法定盈余公积 5,143,370.02 3,310,368.52 5,143,370.02 3,310,368.52 提取法定公益金 5,143,370.02 3,310,368.52 5,143,370.02 3,310,368.52 七、可供股东分配的利润 93,599,986.07 56,519,633.91 93,599,986.07 56,519,633.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 拟分配的现金股利 6,099,912.00 4,066,608.00 6,099,912.00 4,066,608.00 转作股本普通股股利 八、未分配利润 87,500,074.07 52,453,025.91 87,500,074.07 52,453,025.91 补充资料： 项 目 本期累计数 上期累计数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2,349,885.85 466,655.89 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -6,910,642.08 -6,613,899.77 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 —— 第 55 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 现 金 流 量 表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 785,899,588.51 收到的税费返还 3 315,973.87 收到的其他与经营活动有关的现金 4 99,227,027.71 125,843,183.93 现金流入小计 5 885,442,590.09 125,843,183.93 购买商品、接受劳务支付的现金 6 485,842,582.49 18,899,587.14 支付给职工以及为职工支付的现金 7 64,606,609.79 3,348,004.54 支付的各项税费 8 57,829,388.67 3,237,618.74 支付的其他与经营活动有关的现金 9 150,033,326.30 45,696,732.93 现金流出小计 10 758,311,907.25 71,181,943.35 经营活动产生的现金流量净额 11 127,130,682.84 54,661,240.58 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 1,562,473.11 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 2,094,590.00 1,984,850.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 1,868,970.99 616,254.50 现金流入小计 17 5,526,034.10 2,601,104.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 76,925,713.67 1,403,154.28 投资所支付的现金 19 64,954,642.65 61,982,880.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 161,807.89 现金流出小计 21 142,042,164.21 63,386,034.28 投资活动产生的现金流量净额 22 -136,516,130.11 -60,784,929.78 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 818,680,000.00 478,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 30,000,000.00 30,000,000.00 现金流入小计 27 848,680,000.00 508,000,000.00 偿还债务所支付的现金 28 738,780,000.00 456,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 58,182,089.32 32,295,038.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 796,962,089.32 488,795,038.90 筹资活动产生的现金流量净额 32 51,717,910.68 19,204,961.10 四、汇率变动对现金的影响 33 五、合并报表范围变化对现金的影响 34 六、现金及现金等价物净增加额 35 42,332,463.41 13,081,271.90 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 —— 第 56 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 现 金 流 量 表（续） 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 51,433,700.20 51,433,700.20 加：少数股东损益 38 20,569,063.87 计提的资产减值准备 39 3,213,552.31 281,695.32 固定资产折旧 40 25,849,600.90 1,817,015.14 无形资产摊销 41 2,520,909.62 151,978.52 长期待摊费用摊销 42 118,531.92 待摊费用减少（减：增加） 43 -912,403.33 94,514.39 预提费用增加（减：减少） 44 178,465.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 45 196,384.20 固定资产报废损失 46 547,432.43 财务费用 47 49,080,061.99 29,178,444.48 投资损失（减：收益） 48 -14,043,844.31 -91,334,776.73 递延税款贷项（减：借项） 49 存货的减少（减：增加） 50 -2,731,201.99 -10,350.30 经营性应收项目的减少（减：增加） 51 -99,886,644.37 23,678,126.39 经营性应付项目的增加（减：减少） 52 90,997,073.75 39,370,893.17 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 127,130,682.84 54,661,240.58 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3、现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 236,124,752.52 101,077,173.24 减：现金的期初余额 61 193,792,289.11 87,995,901.34 加：现金等价物的期末余额 62 减：现金等价物的期初余额 63 现金及现金等价物净增加额 64 42,332,463.41 13,081,271.90 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 —— 第 57 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 武汉人福高科技产业股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一、公司概况 武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称“公司”），是于 1993 年 2 月 15 日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1993]217 号文批准，由 中国人福新技术开发中心、武汉市当代科技发展总公司（现改名为武汉当 代科技产业集团股份有限公司）、武汉东湖新技术开发区发展总公司（现 改名为武汉高科国有控股集团有限公司）共同发起并采用定向募集方式设 立的股份有限公司。公司设立时股本为 3750 万元。经中国证券监督管理 委员会证监发[1997]240 号文批准，公司于 1997 年在上海证券交易所公开 发行 2000 万股社会公众股，发行后公司总股本为 5750 万元。1999 年 8 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发[1999]90 号文批准，公司向全 体股东以 1998 年末的总股本为基数，按 10:3 的比例配售新股，应配 1725 万股，实际配售 880 万股，股本增至 6630 万股。2000 年 8 月，公司根据 2000 年度第一次临时股东大会决议，以 2000 年 6 月 30 日总股本 6630 万 股为基数，向全体股东实施了每 10 股转增 6 股送红股 3 股（含税） 、派送 现金 0.75 元（含税） ，股本增至 12597 万股。2002 年 5 月 29 日，经中国 证券监督管理委员会证监发[2002]55 号文批准，公司向全体股东以 2000 年末的总股本为基数，按 10:3 的比例配售新股，应配售 3779.1 万股，实 际配售 1926.6 万股，股本增至 14523.6 万股。2003 年 5 月，公司根据 2002 年年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日总股本 14523.6 万股为基数， 向全体股东实施了每 10 股转增 3 股送红股 1 股（含税）、派送现金 0.25 元（含税） ，股本增至 20333.04 万股。 公司经营范围：化工、生物工程、电子、通信、新材料、光机电一体 化等技术及产品的开发、研制、技术服务及咨询，开发产品的销售；百货、 五金交电、医疗器械、计算机及配件、汽车配件、通信器材、机电产品零 售兼批发；房地产开发、商品房销售（资质贰级）；经营本公司及成员企 —— 第 58 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 业自产的机电产品、化工产品、五金矿产品及相关的出口业务；经营本公 司及成员企业生产科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关 技术的进口业务；组织“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会 计制度》及有关补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一 个会计年度。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，各项资产除法 定资产评估以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务时按业务发生 当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将 外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产 生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关 的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的 计入当期损益。 6、外币会计报表的核算方法：所有资产、负债项目均按合并会计报 表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项 目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后 的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所 有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后 单独列示。 7、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日 起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 8、短期投资核算方法 —— 第 59 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成 本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手 续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资 成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资， 或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方 法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补 价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债 权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应 支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让 的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益 和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的， 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成 本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或 利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为 当期投资损益。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于 其市价的差额计提短期投资跌价准备。 9、坏账准备的核算方法 (1) 坏账的确认:因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的 —— 第 60 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 债权；因债务人死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的 债权；因债务人逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。 符合上述条件的不能收回的应收款项，按公司规定的审批核销权限分级批 准后，作为坏账核销。 (2) 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款），一般按账 龄分析法计提，计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年，以下类推） 3 1-2 年 5 2-3 年 10 3-4 年 30 4-5 年 60 5 年以上 100 如某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，从 而导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备， 将无法真实地反映其可收回金额的，经规定程序批准后，则对该项应收款 项采用个别认定法计提坏账准备。 10、存货的核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发 产品、开发成本、低值易耗品。 (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加 权平均法计价；存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 (3) 低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。 (4) 存货的盘点方法：平时按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存 数与帐面数的差异按照公司相关管理制度进行处理。 (5) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确 认标准为：中期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，致使存货成本不可全部收回的，则提取存 —— 第 61 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 货跌价准备；存货跌价准备按单个或类别存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。 11、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按 以下方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付 的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包 含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领 取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投 资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资 本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成 本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时， 确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的 被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投 资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核 算由成本法改为权益法时，投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额 的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均 摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作 —— 第 62 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 为当期投资损益。 (5) 长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，则对该项投资计提减值 准备。减值准备按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额于期末计 提。 12、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本 入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付 的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作 为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投 资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准 则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利 息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的 差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认 相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价 值的差额，作为当期投资损益。 13、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、机 械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于 生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 两年的也作为固定资产。 —— 第 63 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价； 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收 债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作 为入帐价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面 价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐价值；以非货币性交 易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规 定进行处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法，固定资产分类、使用年限、残值率、 年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率 (年) (%) (%) 房屋建筑物 30-50 3 3.23-1.94 机器设备 8-14 5 11.88-6.79 运输设备 8-12 5 11.88-7.92 其他设备 8-12 5 11.88-7.92 (4) 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额 低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 14、在建工程 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支 出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购 入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固 定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达 到预定可使用状态时转为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程项目可收回 金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费 —— 第 64 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状 态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达 到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价 或溢价的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生 的，按规定计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用 状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资 本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资 本化率为这些借款的加权平均利率。 16、无形资产计价和摊销政策 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无 形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投 资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无 形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产 的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货 币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相 关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取 得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销 年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效 年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法 律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较 短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不 超过 10 年。 —— 第 65 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值 高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在筹建期间内 发生的开办费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的 损益。 18、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价 格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间 内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、营业收入的确认： (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的 收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 让渡资产使用权发生的收入，在同时满足以下两条时确认： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、流入的金额能够可靠的计量。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正 (1) 公司持有 85%股权的武汉当代物业发展有限公司经武汉市地方税 务局东湖新技术开发区分局审核，2003 年企业所得税征收方式由原查帐征 收改为核定征收。根据相关规定，按追溯调整法进行会计处理。2003 年因 此调减所得税及应交税金 4,395,750.84 元，调增净利润及留存收益 3,736,388.21 元；2004 年调减应交税金 4,395,750.84 元，调增期初留存 收益 3,736,388.21 元，调增期末留存收益 3,736,388.21 元。 (2) 公司及其控股子公司武汉当代物业发展有限公司、宜昌人福药业 有限责任公司、中国联合生物技术有限公司合计持有天风证券有限责任公 司（以下简称“天风证券”）18.59%股权。2005 年，武汉高科国有控股集 —— 第 66 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 团有限公司将其持有的天风证券 14.17%股权除收益权、处置权以外的其他 权利全部委托给公司，公司对天风证券具有重大影响。根据相关规定，本 年对该投资改用权益法进行核算，对该会计政策变更采用追溯调整法进行 会计处理。2002 年因此调减投资收益及长期股权投资 2,738,009.69 元， 调减净利润及留存收益 1,858,509.56 元；2003 年因此调减投资收益 7,749,857.03 元，调减长期股权投资 8,002,769.08 元，调增资本公积 2,112,332.99 元，调减净利润 5,948,193.81 元，调减期初留存收益 1,858,509.56 元，调减期末留存收益 7,806,703.37 元；2004 年因此调减 投资收益 6,613,899.77 元，调减长期股权投资 14,616,668.85 元，调增 资本公积 2,112,332.99 元，调减净利润 5,349,116.57 元，调减期初留存 收益 7,806,703.37 元，调减期末留存收益 13,155,819.94 元。 22、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定） 的通知》和财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》 等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他 有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交 易及资金往来均互相抵销。 三、主要税项 1、增值税：公司控股子公司武汉杰士邦卫生用品有限公司、天津中 生乳胶有限公司的计生用品的增值税率为零；武汉人福药业有限责任公司 生产的生物制品的增值税按 6%征收率计提并缴纳；武汉新洪农工商有限责 任公司的增值税按 4%计提并缴纳；其他公司按应税收入的 17%计提，扣除 符合规定的进项税后缴纳。 2、营业税：湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家 税务总局财税字[2000]25 号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的 通知》免征营业税；广州贝龙环保热力设备股份有限公司按应税收入的 3%， 其余按 5%计提并缴纳。 3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 7%计提并缴纳。 —— 第 67 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 4、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 5、堤防费：按应纳增值税额、营业税额的 2%计提并缴纳。 6、平抑物价基金：按营业收入的 1‰计提并缴纳。 7、教育发展基金：按营业收入的 1‰计提并缴纳。 8、所得税： 武汉人福高科技产业股份有限公司、武汉新洪农工商有限责任公司、 武汉人福药业有限责任公司、武汉人福医用光学电子有限公司、武汉杰士 邦卫生用品有限公司为高新技术企业，根据财税字(94)001 号文《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》，按 15%税率征收所得税； 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总局财税 字[2000]25 号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征企 业所得税； 天津中生乳胶有限公司为新办的城镇劳动就业服务企业，当年安置待 业人员超过企业从业人员总数 60%的，根据财税字（94）001 号文《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》及天津市国税局 2003 年 3 月 6 号所得 税税政会议精神，经主管税务机关天津市国税局审查批准，自 2002 年 7 月 1 日起三年内免征企业所得税，自 2005 年 7 月起，按 33%的税率征收所 得税； 广州贝龙环保热力设备股份有限公司于 1999 年 11 月 15 日被广州市 科学技术委员会认定为广州市高新技术企业，根据中共广州市委文件穗字 [1998]21 号《中共广州市委、广州市人民政府关于进一步扶持高新技术产 业发展的若干规定》 ：凡经认定的高新技术企业，减按 15%的税率征收所得 税。 中国联合生物技术有限公司按 15%的税率征收所得税； 武汉当代物业发展有限公司经武汉市地方税务局东湖新技术开发区 分局审核，自 2003 年起，征税方式由原查帐征收改为核定征收。 其他公司按 33%的税率征收所得税。 四、控股子公司及合营企业 —— 第 68 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 1、母公司所控制的二级子公司及合营企业的情况以及合并会计报表 范围 被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额 公司持股 是否 (万元) (万元) 比例(%) 合并 武汉新洪农工商有限责任公司 农副产品 800 640 80 是 武汉人福药业有限责任公司 医药制造销售 5,000 4,782 95.642722 是 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 制造加工 3,500 2,030 58 是 武汉当代物业发展有限公司 房地产开发 6,000 5,100 85 是 武汉人福医用光学电子有限公司 开发、研制医疗器械、电子产品 500 350 70 是 武汉人福益民医药有限公司 医药销售 533.33 373.33 70 是 武汉杰士邦卫生用品有限公司 计生用品等开发、销售 2,000 1,600 80 是 湖北葛店人福药业有限责任公司 生产销售甾体化学品 3,740 3,540 94.65 是 新疆维吾尔药业有限责任公司 医药制造销售 2,000 1,100 55 是 武汉康乐药业股份有限公司 中成药品、滋补保健药品、药酒及 3,200 1,824 57 是 西药制剂制造 武汉华山人福药业有限责任公司 西药、中药批发 2,000 980 49 是（注） 宜昌人福药业有限责任公司 医药制造销售 6,000 4,200 70 是 中国联合生物技术有限公司 医药制造销售 13,200 8,712 66 是 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 学生公寓开发、经营 13,000 12,000 92.31 是 新疆西帕维药集团有限公司 医药制造销售 3,000 2,550 85 是 天津中生乳胶有限公司 计生用品等开发、销售 4,000 3,600 90 是 注：公司于 2001 年 7 月以货币资金与其他股东共同投资新设武汉华山人福药业有 限责任公司，持有 49%股权。2001 年 7 月该公司股东余久楠将其持有的武汉华山人福药 业有限责任公司 2%股权除分红权以外的权利全部授权给公司，公司对武汉华山人福药业 有限责任公司拥有实际控制权，故纳入合并报表范围。 2、合并会计报表范围较去年变更的单位及原因如下： 公司于本期将持有的武汉康诚医药销售有限公司 84%股权全部转让给 控股子公司武汉康乐药业股份有限公司，故本期未直接纳入合并报表范 围。通过控股子公司武汉康乐药业股份有限公司合并其会计报表。 3、公司间接控股子公司合并范围变动详见本报告“五、(一)、9、长 —— 第 69 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 期投资”。 4、新增股权购买日确定方法： 协议已获股东大会（或股东会）批准通过；已支付购买价款的 50%以 上；已办理必要的财产交接手续并取得对公司实际控制权时，确定为新增 股权的购买日。但如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在满 足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时才确认。 五、会计报表主要项目注释 (一) 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 现 金 9,201,492.99 5,777,879.67 银行存款 223,624,400.76 187,141,001.18 其他货币资金 3,298,858.77 873,408.26 合 计 236,124,752.52 193,792,289.11 注:货币资金期末余额中无对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、短期投资 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 股票投资 债券投资 其他投资 1,000,000.00 100,000.00 4,950.00 合 计 1,000,000.00 100,000.00 4,950.00 注：(1) 其他投资系基金投资； —— 第 70 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 (2) 短期投资跌价准备系根据报表日市价计提，市价来源于 2005 年度最后一 个交易日交易所公布的收盘价或基金净值； (3) 短期投资变现无重大限制； (4) 短期投资期末较期初增加 952.08%，主要系期初基数较小，且公司及控股 子公司武汉当代物业发展有限公司本期增加基金投资所致。 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 银行承兑汇票 4,980,152.00 13,795,806.08 商业承兑汇票 合 计 4,980,152.00 13,795,806.08 注：(1) 本期无已贴现、质押的商业承兑汇票； (2) 应收票据期末较期初减少 63.9%，主要系控股子公司宜昌人福药业有限责 任公司本期银行承兑汇票到期收回所致。 4、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 206,397,752.25 79.89 6,306,116.79 186,702,831.09 86.71 5,513,803.06 1-2 年 41,783,292.45 16.17 2,077,555.63 15,728,848.44 7.31 775,199.65 2-3 年 8,120,199.22 3.14 812,019.93 9,715,447.36 4.51 971,580.34 3 年以上 2,040,162.22 0.80 1,309,267.75 3,165,230.81 1.47 1,186,836.67 合 计 258,341,406.14 100.00 10,504,960.10 215,312,357.70 100.00 8,447,419.72 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计 35,367,180.42 元，占应收帐款期末余额的 13.69%。 —— 第 71 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 5、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 82,030,063.67 66.01 3,915,743.55 85,904,435.48 70.99 3,017,995.41 1-2 年 34,261,434.22 27.57 1,713,071.71 25,603,987.57 21.16 1,360,411.37 2-3 年 5,487,913.50 4.42 548,791.35 7,480,339.69 6.18 738,033.98 3 年以上 2,487,824.54 2.00 1,472,107.65 2,021,021.94 1.67 1,237,288.77 合 计 124,267,235.93 100.00 7,649,714.26 121,009,784.68 100.00 6,353,729.53 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计 28,725,727.77 元，占其他应收款期末余额的 23.12%。主要系往来单位之间的暂付款。 6、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 金 额 比例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 125,627,467.85 56.86 220,246,907.05 97.81 1-2 年 91,263,349.69 41.30 4,928,995.93 2.19 2-3 年 4,061,870.69 1.84 合 计 220,952,688.23 100.00 225,175,902.98 100.00 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有 限公司款项余额为 50,813,985.56 元； (2) 预 付 帐 款 期 末 余 额 中 ， 含 对 武 汉 理 工 大 学 华 夏 学 院 预 付 投 资 款 60,800,000.00 元； (3) 一年以上的预付账款期末余额 95,325,220.38 元，主要系预付的购入设备 款尚未办理结算挂账，及支付给武汉当代科技产业集团股份有限公司的当代国际花园项 目收益补偿金。 —— 第 72 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 7、存货 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 原材料及包装物 32,668,601.01 94,520.93 21,251,036.52 323,947.49 在产品 13,738,998.81 18,325,974.46 产成品及库存商品 103,178,111.52 951,834.64 89,646,502.88 935,528.28 低值易耗品及其他 5,189,268.53 1,875,094.18 开发成本及开发产品 165,910,290.54 187,068,580.58 合 计 320,685,270.41 1,046,355.57 318,167,188.62 1,259,475.77 注：(1) 可变现净值,是公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本 以及销售所必需的估计费用后的价值； (2) 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使 存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个或类别存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取。 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 (元) (元) (元) (元) 保险费 203,397.45 431,227.59 501,296.21 133,328.83 报刊费 2,107.80 6,584.20 2,607.08 6,084.92 房租 80,664.00 243,950.00 260,979.50 63,634.50 咨询费 3,333.60 18,000.00 4,250.00 17,083.60 维修费 80,283.25 275,292.50 239,401.31 116,174.44 低值易耗品摊销 470,982.41 1,859,925.60 1,194,615.42 1,136,292.59 网络服务费 23,723.32 23,723.32 其 他 936,825.53 1,412,222.55 1,107,926.27 1,241,121.81 合 计 1,801,317.36 4,247,202.44 3,334,799.11 2,713,720.69 —— 第 73 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 注：期末较期初增加 50.65%，主要系控股子公司宜昌人福药业有限责任公司本期购 入低值易耗品而分期摊销所致。 9、长期投资 项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 312,710,081.71 62,420.00 200,436,062.11 62,420.00 长期债权投资 8,895.00 8,895.00 合 计 312,718,976.71 62,420.00 200,444,957.11 62,420.00 注：(1) 期初数变动及原因详见本报告“二、21、会计政策、会计估计变更、重大 会计差错更正”所述； (2) 本期合并范围中，公司控股子公司中国联合生物技术有限公司本期将所持 的北京储康保健科技有限公司 80%股权全部进行转让，故本期未纳入合并报表范围； (3) 公司于本期将持有的武汉康诚医药销售有限公司 84%股权全部转让给控股 子公司武汉康乐药业股份有限公司，故本期未直接纳入合并报表范围。通过控股子公司 武汉康乐药业股份有限公司合并其会计报表； (4) 长期投资期末数比期初数增加 56.03%，主要原因是公司投资房地产项目当 代国际花园所致。 (1) 长期股权投资 A、长期股票投资 被投资公司名称 股票数量 占被投资单 期末数 期初数 (股) 位注册资本 金 额 减值准备 金 额 减值准备 的比例(%) (元) (元) (元) (元) 武汉华信高新技术股份有限公司 94,080 0.4 62,420.00 62,420.00 62,420.00 62,420.00 合 计 62,420.00 62,420.00 62,420.00 62,420.00 —— 第 74 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 B、其他股权投资 项 目 投资 投资 期初投资 本年追加 本年权益 其他变动 分得现金 累计权 期末投资 期限 比例(%) 金额(元) 投资额(元) 增减(元) (元) 红利(元) 益增减(元) 金额(元) 武汉市商业银行 1999 年起 0.88 5,150,000.00 5,150,000.00 北京易订在线信息技术有限公司 2000 年起 18.00 2,000,000.00 2,000,000.00 四川恒泰环境技术有限责任公司（注：1） 2000 年起 28.06 9,750,000.00 9,750,000.00 天风证券有限责任公司（注：5） 2002 年起 18.59 88,348,562.56 -4,613,608.14 -36,840,865.86 83,734,954.42 宜昌市天仁药业有限责任公司 2004 年起 5.00 50,000.00 50,000.00 深圳市新鹏投资有限责任公司 2002 年起 19.00 24,557,148.08 24,557,148.08 深圳君健商贸有限责任公司（注：3） 2003 年起 60.00 301,849.77 -301,849.77 武汉理工大学华夏学院（注：2） 2004 年起 40,000,000.00 40,000,000.00 天津贝龙热力设备有限公司 1995 年起 51.00 1,436,741.70 1,436,741.70 东莞市骏文贸易有限公司 2004 年起 90.00 451,940.83 8,039.48 9,980.31 459,980.31 广州康为有限公司（注：4） 2005 年起 90.00 2,366,288.82 23,049.17 -967,024.33 23,049.17 1,422,313.66 总 计 172,046,242.94 2,366,288.82 -4,582,519.49 -1,268,874.10 168,561,138.17 注：(1) 对四川恒泰环境技术有限公司投资中，公司只保留了分红权及处置权， 故采用成本法核算； (2) 公司对武汉理工大学华夏学院投资采用成本法核算； (3) 公司控股子公司中国联合生物技术有限公司本期已将所持有的北京储康 保健科技有限公司 80%股权全部进行转让，公司控股子公司的武汉杰士邦卫生用品有限 公司本期已将所持有的深圳君健商贸有限责任公司 60%股权全部进行转让； (4) 公司控股子公司的武汉杰士邦卫生用品有限公司本期购买广州康为贸易 有限公司 90%股权； (5) 天风证券有限责任公司采用权益法核算的原因及期初权益增减情况详见 本报告“二、21、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正” ； (6) 公司控股子公司武汉杰士邦卫生用品有限公司持有东莞市骏文贸易有限 公司 90%股权、持有广州康为贸易有限公司 90%股权，由于其资产总额、销售收入、净 利润均不足合并报表的资产总额、销售收入、净利润的合计额的 10%，根据财政部财会 二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，故未纳入合并报表范围。 控股公司名称 资产总额 销售收入 净利润 （元） （元） （元） 东莞市骏文贸易有限公司 3,643,722.96 3,862,174.99 8,932.76 广州康为贸易有限公司 12,038,102.11 5,582,792.76 25,610.19 —— 第 75 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 C、股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) （年） (元) (元) (元) (元) 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 10,285,368.81 8 3,857,013.31 1,285,671.10 2,571,342.21 武汉当代物业发展有限公司 914,965.58 10 503,230.85 91,496.60 411,734.25 武汉康乐药业股份有限公司 9,735,558.38 10 6,509,956.87 973,555.84 5,536,401.03 宜昌人福药业有限责任公司 -1,351,032.22 10 -1,103,342.98 -135,103.22 -968,239.76 中国联合生物技术有限责任公司 5,710,622.54 10 4,140,201.33 571,062.26 3,569,139.07 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 -4,999,955.13 10 -3,749,966.33 -499,995.52 -3,249,970.81 武汉康诚医药销售有限公司 1,407,331.14 10 1,407,331.14 105,549.84 1,301,781.30 武汉华光制药有限责任公司 132,595.60 10 88,397.19 13,259.52 75,137.67 天风证券有限责任公司 21,917,529.82 10 17,610,588.87 2,297,033.94 15,313,554.93 北京西妮个人护理用品有限公司 566,864.82 10 500,730.62 56,686.48 444,044.14 天津贝龙热力设备有限公司 -2,223,200.00 10 -1,436,741.70 -1,436,741.70 广州康为有限公司 967,024.33 72,526.82 894,497.51 合 计 28,327,399.17 967,024.33 4,831,743.66 24,462,679.84 注：采用权益法核算的子公司本期长期投资变动金额详见本报告“五、(二)、3、 长期投资” 。 D、其他长期投资 项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 当代国际花园项目 119,623,843.70 合 计 119,623,843.70 注：根据公司 2002 年年度股东大会决议，武汉当代科技产业集团股份有限公司协 议委托本公司经营、开发其所有的当代国际花园项目（原名“曙光嘉园二期项目” ）。该 项目位置位于武汉市东湖开发区郑桥村，中环线以南，关山二路延长线以西，规划用地 总面积 332,084 平方米（含规划用地） ，规划建筑面积约 365,292.63 平方米。该项目产 生的收益由本公司享有，并由本公司向武汉当代科技产业集团股份有限公司支付收益补 —— 第 76 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 偿 金 197,200,000.00 元 。 2005 年 度 ， 公 司 对 当 代 国 际 花 园 项 目 投 资 收 益 为 15,597,312.87 元（已扣除应分摊的收益补偿金） 。至本期末止，公司累计支付收益补偿 金款项 131,665,985.56 元。 (2) 长期债权投资 期初数 8,895.00 元 期末数 8,895.00 元 注：系投资的国债。 10、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 379,848,908.55 44,597,710.43 5,461,968.44 418,984,650.54 机器设备 102,912,177.92 20,023,665.05 1,069,293.90 121,866,549.07 运输设备 25,541,827.84 4,405,541.79 1,950,593.60 27,996,776.03 其他设备 26,820,746.70 2,173,162.85 303,831.80 28,690,077.75 合 计 535,123,661.01 71,200,080.12 8,785,687.74 597,538,053.39 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 32,191,913.28 16,175,927.99 2,281,456.65 46,086,384.62 机器设备 36,240,838.77 6,119,634.27 666,415.35 41,694,057.69 运输设备 8,428,216.21 1,743,052.24 1,070,680.77 9,100,587.68 其他设备 9,634,664.86 1,810,986.40 181,112.02 11,264,539.24 合 计 86,495,633.12 25,849,600.90 4,199,664.79 108,145,569.23 (3) 固定资产净值 448,628,027.89 489,392,484.16 —— 第 77 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 (4) 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 27,451.74 27,451.74 机器设备 2,546,272.03 45,919.43 2,500,352.60 运输设备 100,845.41 100,845.41 其他设备 合 计 2,674,569.18 45,919.43 2,628,649.75 (5)固定资产净额 445,953,458.71 486,763,834.41 注：(1) 本年度新增固定资产中，在建工程转入 63,240,369.31 元; (2) 对于因技术陈旧、损坏、长期闲置不用且无转让价值的固定资产全额计提 减值准备 2,628,649.75 元； (3) 用于借款抵押的固定资产房屋建筑物和机器设备原值合计 34,147.05 万 元。 11、工程物资 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 专用材料 3,023,464.29 23,464.29 专用设备 6,793,870.74 预付大型设备款 12,561,374.06 4,217,499.01 为生产准备的工具及器具 279,302.00 合 计 22,658,011.09 4,240,963.30 注：工程物资期末较期初增加 434.27%，主要系控股子公司天津中生乳胶有限公司 6 亿只安全套新厂房建设项目本期预付大型设备款所致。 12、在建工程 —— 第 78 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 工程项目名称 期初余额 本年增加 本期转固 本年减少 期末余额 资金来源 (数) (数) (数) (数) (数) 宜昌人福 GMP 原料药车间 3,676,964.33 16,176,951.11 19,853,915.44 自筹资金 （其中：资本化利息） 130,338.38 784,693.47 915,031.85 医药化工原料工业园二期工程 14,644,610.74 349,344.95 14,993,955.69 自筹资金 医药化工原料工业园三期工程 11,946,469.39 3,487,326.63 7,118,872.83 8,314,923.19 自筹资金 液体二车间 929,987.26 929,987.26 自筹资金 维药新厂房 11,940,887.56 34,655,421.62 35,545,597.00 11,050,712.18 自筹资金 三高农业园基础设施 1,338,159.00 1,338,159.00 自筹资金 6 亿只安全套新厂房建设 2,606,213.13 10,593,800.83 3,657,090.08 9,542,923.88 自筹资金 （其中：资本化利息） 732,980.00 732,980.00 其他项目 730,562.17 1,428,364.66 994,866.45 1,164,060.38 自筹资金 合 计 47,813,853.58 66,691,209.80 63,240,369.31 11,050,712.18 40,213,981.89 减:在建工程减值准备 1,338,159.00 1,338,159.00 在建工程净额 46,475,694.58 66,691,209.80 63,240,369.31 11,050,712.18 38,875,822.89 注：(1) 本期用于确定利息资本化金额的资本化率为 6.138%； (2) 对已停建并且在未来三年内未计划开工、又无转让价值的三高农业园基础 设施工程项目已全额计提减值准备 1,338,159.00 元。 13、无形资产 项 目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本年减少 期末余额 剩余摊销年限 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 商誉 110,588.94 22,117.72 11,058.92 11,058.80 1 商标 540,638.00 171,233.60 109,259.60 61,974.00 1 专有技术 24,674,639.27 18,471,590.14 1,761,683.00 1,435,641.32 1,681,749.82 17,115,882.00 12 药品经营许可证 15,430,000.00 12,755,733.37 769,099.96 11,986,633.41 14 土地使用权 10,999,835.23 9,891,120.26 149,903.68 3,517,706.59 6,223,509.99 27 特许经营权 900,000.00 727,500.00 45,000.00 682,500.00 15 其他 22,186.14 946.14 946.14 —— 第 79 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 项 目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本年减少 期末余额 剩余摊销年限 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 合 计 42,040,241.23 1,761,683.00 2,520,909.62 5,199,456.41 36,081,558.20 无形资产减值准备： 专有技术 2,324,750.03 2,324,750.03 合 计 2,324,750.03 2,324,750.03 净 值 39,715,491.20 33,756,808.17 注：因产业调整，原有的精细化工专有技术已不再具有使用价值和转让价值，已全 额计提减值准备。 14、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 （元） （元） （元） （元） 数（元） （元） （元） 年限(年) 中药保护费 710,914.65 319,639.45 34,399.85 118,531.92 475,407.27 235,507.38 2 冻干线 GMP 认证费 112,470.45 112,470.45 112,470.45 5 合 计 319,639.45 146,870.30 118,531.92 347,977.83 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 525,450,000.00 381,550,000.00 担保借款 204,030,000.00 267,030,000.00 信用借款 100,000.00 100,000.00 借款合计 729,580,000.00 648,680,000.00 注：(1) 本期用于借款抵押的抵押物有：固定资产房屋建筑物原值计 28,759.73 万 元，机器设备原值计为 3,593.14 万元，土地使用权原值计 12,564.22 万元，股权质押 6,227.20 万元； (2) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份有 限公司为本公司提供的短期借款担保金额为 5,000.00 万元，合并报表范围内各公司相 —— 第 80 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 互提供的短期借款担保金额为 14,773.00 万元。 16、应付票据 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 商业承兑汇票 3,266,363.29 1,261,000.00 银行承兑汇票 20,208,881.20 12,473,743.61 合 计 23,475,244.49 13,734,743.61 注：(1) 无在本期末已到期的应付票据； (2) 应付票据期末较期初增加 70.92%，主要系控股子公司宜昌人福药业有限责 任公司本期开出的银行承兑汇票尚未到期所致。 17、应付账款期初数 95,614,628.13 元 期末数 94,114,123.93 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无帐龄超过 3 年的大额应付账款。 18、预收账款期初数 80,357,237.56 元 期末数 83,142,977.48 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无帐龄超过 1 年的大额预收账款。 19、应付股利期初数 794,960.61 元 期末数 3,413,039.50 元 注：(1) 公司根据 2004 年年度股东大会决议，以 2004 年末总股本 203,330,400.00 元为基数，每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税） ，共计派发现金红利 4,066,608.00 元， 已于 2005 年 5 月 27 日实施完毕； (2) 期末较期初增加 329.33%，主要系部分少数股东股利尚未支付所致； (3) 期末应付股利明细如下： —— 第 81 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 单位名称 金 额 (元) 武汉东湖新技术开发区发展总公司 134,960.00 武汉市仁军投资咨询有限责任公司 287,364.00 武汉奥兴高科技开发有限公司 140,000.00 物业职工持股会 5,100.25 湖北汉川中洲垸农场 204,310.57 刘家清 728,740.00 杨进 874,488.00 宜昌人福药业工会 299,232.00 天津市乳胶厂 738,844.68 合 计 3,413,039.50 20、应交税金 税 种 期末数 期初数 （元） （元） 营业税 9,787,511.46 5,848,443.24 增值税 9,962,887.54 6,762,038.96 城市建设税 1,820,349.12 1,456,943.97 所得税 27,887,583.46 25,259,529.06 个人所得税 1,056,239.00 2,647,902.97 其 他 510,338.77 326,007.65 合 计 51,024,909.35 42,300,865.85 注：(1) 期初数变动及原因详见本报告“二、21、会计政策、会计估计变更、重大 会计差错更正”所述； (2) 计缴标准及税率见本报告“三、主要税项”所述。 —— 第 82 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 21、其他应交款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 教育费附加 916,904.46 1,775,628.88 堤防费 265,154.90 299,601.23 平价基金 383,716.83 264,122.26 地方教育发展费 386,368.00 79,390.46 其他 8,443.92 953,653.38 合 计 1,960,588.11 3,372,396.21 注：(1) 计缴标准及税率见本报告“三、主要税项”所述。 (2) 其他应交款期末数比期初数减少 41.86%，主要原因是控股子公司宜昌人福 药业有限责任公司清缴以前年度附加税所致。 22、其他应付款期初数 40,026,477.14 元 期末数 114,033,978.00 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无帐龄超过 3 年的大额其他应付款； (3) 其他应付款期末比期初大幅增加 184.9%，主要系本期向武汉开发投资有限 公司借款所致。 23、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 担保借款 73,000,000.00 58,000,000.00 信用借款 借款合计 73,000,000.00 58,000,000.00 注：合并报表范围内各公司相互提供的短期借款担保金额为 7,300.00 万元。 —— 第 83 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 24、长期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 57,000,000.00 担保借款 17,000,000.00 90,000,000.00 信用借款 借款合计 74,000,000.00 90,000,000.00 注：(1) 本期用于长期借款抵押的抵押物有：固定资产房屋建筑物原值计 1,794.18 万元，土地使用权原值计 991.20 万元，股权质押 1,400 万元； (2) 合并报表范围内各公司相互提供的长期借款担保金额为 1,700 万元。 25、长期应付款期初数 16,200,000.00 元 期末数 20,760,000.00 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 长期应付款中： a、控股子公司湖北南湖当代学生公寓物业有限公司收到的财政国债资金 15,000,000.00 元，该专项应付款期限 15 年，根据湖北省财政厅鄂财建函[2005]26 号 文件《关于下达 2005 国债转贷资金还本付息的通知》，该公司本期支付利息 382,500.00 元； b、控股子公司宜昌人福药业有限公司收到科技拨款 5,760,000.00 元。 26、股本 公司股份变动情况表 单位：股 项 目 本此变动前 本次变动增减（+、-） 本此变动后 数量 比例 配股 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 (元) (%) 转股 (元) (元) (元) (%) 一、有限售条件股份 86,450,000 42.52 -23,376,080 -23,376,080 63,073,920 31.02 1、国家持有 6,748,000 3.32 -1,824,659 -1,824,659 4,923,341 2.42 2、国有法人持股 —— 第 84 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 项 目 本此变动前 本次变动增减（+、-） 本此变动后 数量 比例 配股 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 (元) (%) 转股 (元) (元) (元) (%) 3、其他内资持股 79,702,000 39.20 -21,551,421 -21,551,421 58,150,579 28.60 其中：境内法人持股 79,702,000 39.20 -21,551,421 -21,551,421 58,150,579 28.60 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 二、无限售条件股份 116,880,400 57.48 23,376,080 23,376,080 140,256,480 68.98 1、人民币普通股 116,880,400 57.48 23,376,080 23,376,080 140,256,480 68.98 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 203,330,400 100.00 203,330,400 100.00 注：(1) 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]948 号文《关于武汉 人福高科技产业股份有限公司股权分置改革试点有关问题的批复》，公司股权分置改革 试点方案已获国务院国资委批准。2005 年 8 月 12 日，公司 2005 年第二次临时股东大会 审议通过了《关于审议武汉人福高科技产业股份有限公司股权分置改革方案的议案》。 公司于 2005 年 8 月，实施股权分置改革对价方案。主要内容如下： a、本次股权分置改革对价方案：方案实施股份变更登记日登记在册的全体流 通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 2 股对价股份； b、流通股股东本次获得的对价股票不需要纳税； c、支付对价的对象和范围：截至 2005 年 8 月 17 日日终在中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司登记在册的全体武汉人福高科技产业股份有限公司流通股股 东。 (2) 截至 2005 年 12 月 31 日止，持公司 5%（含 5%以上）股东单位武汉当代科 技产业集团股份有限公司以其持有的本公司部分法人股 3,863.38 万股（占本公司总股 本的 19.015%）分别向中国工商银行武汉市东湖开发区支行、光大银行武昌支行办理了 质押贷款; (3) 截至 2005 年 12 月 31 日止，持公司 5%（含 5%以上）股东单位武汉市仁军 投资咨询有限责任公司以其持有的本公司部分法人股 1,046.82 万股（占本公司总股本 的 5.148%）向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理质押贷款。 —— 第 85 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 27、资本公积 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 股本溢价 206,247,550.53 206,247,550.53 股权投资准备 7,232,823.42 7,232,823.42 其他资本公积 18,149.58 18,149.58 合 计 213,498,523.53 213,498,523.53 注：期初数变动及原因详见本报告“二、21、会计政策、会计估计变更、重大会计 差错更正”所述。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 23,664,084.76 5,143,370.02 28,807,454.78 法定公益金 23,043,986.11 5,143,370.02 28,187,356.13 任意盈余公积 13,705,782.87 13,705,782.87 合 计 60,413,853.74 10,286,740.04 70,700,593.78 注：期初数变动及原因详见本报告“二、21、会计政策、会计估计变更、重大会计 差错更正”所述。 29、未分配利润 项 目 金 额 (元) 本年度净利润 51,433,700.20 加:年初未分配利润 52,453,025.91 减:提取法定盈余公积金(10%) 5,143,370.02 提取法定公益金(10%) 5,143,370.02 减:拟分配的现金股利 6,099,912.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 87,500,074.07 注：(1) 期初数变动及原因详见本报告“二、21、会计政策、会计估计变更、重大 会计差错更正”所述； —— 第 86 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 (2) 根 据 公 司 2005 年 董 事 会 利 润 分 配 预 案 ， 拟 以 2005 年 末 总 股 本 203,330,400.00 元为基数，每 10 股派发现金 0.30 元（含税） ，共计拟派发现金红利 6,099,912.00 元。 30、主营业务收入、成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) 医药及生殖健康产品（注：3） 492,527,252.38 411,797,349.49 262,252,792.61 234,511,421.67 房地产开发 182,009,729.44 115,895,022.74 125,463,973.71 61,922,245.42 其 他 73,367,717.80 64,615,376.77 56,079,698.85 44,430,585.26 合 计 747,904,699.62 592,307,749.00 443,796,465.17 340,864,252.35 注：(1) 收入分行业资料和分地区资料详见本报告“六、分部报告”所述； (2) 公司前五名客户销售的收入合计为 161,134,773.21 元，占公司全部销售 收入的 21.54%； (3) 公司本年医药及生殖健康产品收入增长主要系控股子公司武汉杰士邦卫生 用品有限公司的生殖健康产品及控股子公司宜昌人福药业有限公司的麻药产品收入增 加所致。 31、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 营业税 8,560,211.37 5,087,778.44 城市维护建设税 2,319,024.40 1,736,453.54 教育费附加 1,019,490.77 764,197.76 堤防费 268,582.83 125,514.43 平抑物价基金 126,200.82 118,221.23 地方教育发展金等 276,058.67 55,875.63 其他 652,060.82 合 计 12,569,568.86 8,540,101.85 注：(1) 计缴标准及税率见本报告“三、主要税项”所述； (2) 本期比上期增加 47.18%,主要原因系控股子公司武汉当代物业发展有限公 —— 第 87 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 司本期商品房销售大幅增加，营业税及附加税相应增加所致。 32、营业费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 合 计 91,120,396.78 62,794,377.30 其中主要项目： 工资及福利费 16,843,908.15 13,784,995.01 办公费 1,499,008.66 2,563,103.68 招待费 2,109,778.52 1,114,298.78 差旅费 3,893,468.21 3,420,239.31 广告费 25,148,286.66 10,560,952.30 市场推广费、促销费 21,627,464.50 19,439,815.48 售后服务费 818,159.41 842,547.01 运输费 2,058,551.34 2,009,170.19 租赁费 862,779.81 923,753.02 注：本期比上期增加 45.11%的主要原因系公司本期增加宣传力度，广告费用、市场 推广费、促销费增加所致。 33、管理费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 合 计 75,087,717.03 68,267,772.33 其中主要项目： 工资及福利费 18,470,559.53 18,073,060.74 办公费 3,931,757.00 5,010,441.11 招待费 1,735,385.42 2,388,894.73 差旅费 3,412,364.82 3,627,778.37 修理费 1,085,482.34 1,220,662.45 折旧费 8,375,388.82 8,258,951.73 坏帐损失 2,900,216.98 2,670,611.72 租赁费 1,444,327.12 1,319,890.21 —— 第 88 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 保险费 866,194.20 3,495,666.30 研发及其他 30,238,854.26 20,050,133.15 摊销费用 2,627,186.54 2,151,681.82 34、财务费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 利息支出 52,142,469.15 44,543,671.06 减：利息收入 3,309,013.30 1,254,565.89 手续费及其他 246,606.14 219,100.35 合 计 49,080,061.99 43,508,205.52 35、投资收益 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 权益法核算的投资收益 -4,582,519.49 -4,196,016.47 股权投资差额摊销 -4,831,743.66 -4,732,332.81 短期投资收益 10,908.74 -131,289.75 项目转让收益 2,349,885.85 466,655.89 成本法核算收益 5,500,000.00 2,000,000.00 短期投资跌价准备 -62,010.59 国际花园项目投资收益 15,597,312.87 合 计 14,043,844.31 -6,654,993.73 注：(1) 期初数变动及原因详见本报告“二、21、会计政策、会计估计变更、重大 会计差错更正”所述； (2) 投资收益汇回无重大限制； (3) 本期比上期增加 311.03%，主要原因系公司本期从武汉理工大学华夏学院 取得的合理回报 5,500,000.00 元，持公司 5%（含 5%）以上股东单位武汉当代科技产业 集团股份有限公司协议委托公司经营、开发其所有的当代国际花园项目（原名“曙光嘉 —— 第 89 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 园二期项目” ），公司本期对当代国际花园项目投资收益为 15,597,312.87 元； (4) 本期项目转让收益主要系公司控股子公司中国联合生物技术有限公司本 期将所持有的北京储康保健科技有限公司 80%股权全部进行转让产生的收益。 36、补贴收入 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 补贴收入 800,000.00 合 计 800,000.00 37、收到的其他与经营活动有关的现金 99,227,027.71 元 其主要项目如下： 项 目 金 额 (元) 收到武汉藏龙房地产开发有限公司 28,406,969.00 宜药职工安置费 13,000,000.00 武汉世新环保科技有限责任公司 11,072,885.00 财政补贴款 7,270,000.00 宜昌华友物业有限公司 4,500,000.00 广西师范大学漓江学院 4,050,412.62 武汉市东湖新技术开发区郑桥村 2,000,000.00 38、支付的其他与经营活动有关的现金 150,033,326.30 元 其主要项目如下： 项 目 金 额 (元) 市场推广费 28,051,752.98 广告费 25,148,286.66 宜昌东欣投资有限责任公司 11,413,744.00 武汉易家易房屋置换有限公司 10,320,000.00 —— 第 90 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 项 目 金 额 (元) 差旅费 7,305,833.03 研发费 5,778,511.36 办公费 5,430,765.66 水电费 4,656,508.48 湖北天成投资管理公司 4,009,516.00 招待费 3,845,163.94 武汉东湖高科技农业园开发有限公司 2,602,000.00 广州市康为环保设备有限公司 2,471,762.65 租赁费 2,307,106.93 武汉理工大学华夏学院 2,270,590.93 退学生押金 1,885,450.00 北京奇骏有限公司 1,300,000.00 (二) 母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 173,182.00 14.69 5,195.46 1-2 年 173,182.00 14.69 8,659.10 138,923.48 11.79 6,946.17 2-3 年 138,923.48 11.79 13,892.35 278,658.00 23.64 27,865.80 3 年以上 866,531.57 73.52 671,470.97 587,873.57 49.88 538,323.67 合 计 1,178,637.05 100.00 694,022.42 1,178,637.05 100.00 578,331.10 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计 907,492.96 元， 占应收账款期末余额的 77.00%。 —— 第 91 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 2、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 110,698,927.47 93.12 721,966.19 56,402,674.69 83.38 461,990.37 1-2 年 5,821,940.01 4.90 291,097.01 7,674,363.10 11.34 383,718.16 2-3 年 1,406,345.60 1.18 140,634.56 2,896,821.29 4.28 289,682.13 3-年以上 949,924.20 0.80 593,924.20 675,061.30 1.00 446,227.30 合 计 118,877,137.28 100.00 1,747,621.96 67,648,920.38 100.00 1,581,617.96 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计 76,035,213.42 元，占其他应收款期末余额的 63.96%。 3、长期投资 (1) 项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 927,828,156.84 788,146,002.81 长期债权投资 合 计 927,828,156.84 788,146,002.81 注：期初数变动及原因详见本报告“二、21、会计政策、会计估计变更、重大会计 差错更正”所述。 (2) 长期股权投资 A、长期股票投资 公司在报告期内未进行长期股票投资。 —— 第 92 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 B、其他股权投资 项 目 投资 投资 期初投资 本年追加 本年权益 其他变动 分得现金 累计权益 期末投资 期限 比例(%) 金额(元) 投资额(元) 增减(元) (元) 红利(元) 增减(元) 金额(元) 武汉新洪农工商有限责任公司 1994 年起 80.00 11,600,477.34 -639,435.09 4,561,042.25 10,961,042.25 武汉人福药业有限责任公司 1997 年起 95.642722 60,851,838.26 662,120.79 13,692,598.05 61,513,959.05 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 1995 年起 58.00 30,830,714.66 1,084,171.89 11,614,886.55 31,914,886.55 武汉当代物业发展有限公司 1995 年起 85.00 81,927,012.53 18,401,547.50 62,516,227.04 100,328,560.03 武汉人福医用光学电子有限公司 1998 年起 70.00 4,398,962.04 -487,601.93 411,360.11 3,911,360.11 武汉市商业银行 1999 年起 0.88 5,150,000.00 5,150,000.00 北京易订在线信息技术有限公司 2000 年起 18.00 2,000,000.00 2,000,000.00 武汉人福益民医药有限公司 2001 年起 70.00 1,948,578.24 67,647.57 -1,717,084.19 2,016,225.81 四川恒泰环境技术有限责任公司 2000 年起 32.50 9,750,000.00 9,750,000.00 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2001 年起 80.00 47,348,568.68 24,801,733.62 24,000,000.00 32,150,302.30 48,150,302.30 湖北省葛店人福药业有限公司 2001 年起 94.65 36,573,463.54 3,322,270.70 4,524,717.29 39,895,734.24 新疆维吾尔药业有限责任公司 2001 年起 55.00 10,160,596.23 874,544.05 35,694.34 11,035,140.28 武汉康乐药业股份有限公司 2001 年起 57.00 18,317,122.38 33,283.68 89,397.66 18,350,406.06 武汉华山人福药业有限公司 2001 年起 49.00 10,012,751.70 -960,284.35 -747,532.65 9,052,467.35 宜昌人福药业有限责任公司 2001 年起 70.00 75,132,385.55 18,722,925.91 11,775,540.00 38,728,739.24 82,079,771.46 中国联合生物技术有限责任公司 2001 年起 66.00 78,065,747.97 -1,199,872.12 -10.549.501.61 76,865,875.85 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 2002 年起 92.31 129,802,808.94 4,925,344.09 9,728,197.90 134,728,153.03 新疆西帕维药集团有限公司 2003 年起 85.00 24,724,240.05 -296,842.30 24,427,397.75 武汉康诚医药销售有限公司 1997 年起 84.00 7,376,709.70 105,580.25 -7,482,289.95 天风证券有限责任公司 2003 年起 9.29 44,174,281.28 -2,306,804.07 -5,808,550.67 41,867,477.21 天津中生乳胶有限公司 2003 年起 90.00 43,582,243.46 5,737,753.32 5,505,527.82 43,814,468.96 武汉理工大学华夏分院 2004 年起 40,000,000.00 40,000,000.00 总计 773,728,502.55 72,848,083.51 -7,482,289.95 41,281,067.82 797,813,228.29 注：公司于本期将持有的武汉康诚医药销售有限公司 84%股权全部转让给控股子公 司武汉康乐药业股份有限公司。 —— 第 93 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 C、股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) （年） (元) (元) (元) (元) 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 10,285,368.81 8 3,857,013.31 1,285,671.10 2,571,342.21 武汉当代物业发展有限公司 914,965.58 10 503,230.85 91,496.60 411,734.25 武汉康乐药业股份有限公司 9,735,558.38 10 6,509,956.87 973,555.84 5,536,401.03 宜昌人福药业有限责任公司 -1,351,032.22 10 -1,103,342.98 -135,103.22 -968,239.76 中国联合生物技术有限责任公司 5,710,622.54 10 4,140,201.33 571,062.26 3,569,139.07 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 -4,999,955.13 10 -3,749,966.33 -499,995.52 -3,249,970.81 武汉康诚医药销售有限公司 1,655,683.68 10 1,407,331.14 -1,407,331.14 天风证券有限责任公司 3,323,972.12 10 2,853,076.07 332,397.21 2,520,678.86 合 计 14,417,500.26 -1,407,331.14 2,619,084.27 10,391,084.85 D、其他长期投资 项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 当代国际花园项目 119,623,843.70 合 计 119,623,843.70 注：当代国际花园项目投资情况详见本报告“五、 （一）、9、长期投资”所述。 4、主营业务收入、成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) 房地产开发 其 他 95,963.90 合 计 95,963.90 —— 第 94 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 5、投资收益 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 权益增减 72,848,083.51 68,417,797.43 股权投资差额摊销 -2,619,084.27 -2,650,928.26 短期投资收益 8,464.62 -110,453.56 项目转让收益 449,273.13 成本法核算收益（注：1） 5,500,000.00 2,000,000.00 短期投资跌价准备 409.41 国际花园项目投资收益 15,597,312.87 合 计 91,334,776.73 68,106,098.15 注：(1) 公司本期从武汉理工大学华夏学院取得合理回报 5,500,000.00 元； (2) 投资收益汇回无重大限制。 六、分部报告 1、分行业资料 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期数 上年数 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 医药健康产品 492,527,252.38 411,797,349.49 262,252,792.61 234,511,421.67 230,274,459.77 177,285,927.82 房地产开发 182,009,729.44 115,895,022.74 125,463,973.71 61,922,245.42 56,545,755.73 53,972,777.32 其 他 73,367,717.80 64,615,376.77 56,079,698.85 44,430,585.26 17,288,018.95 20,184,791.51 合 计 747,904,699.62 592,307,749.00 443,796,465.17 340,864,252.35 304,108,234.45 251,443,496.65 2、分地区资料 地区 本期数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 东北 21,292,558.67 10,573,691.62 10,718,867.05 22,507,661.16 12,015,176.05 10,492,485.11 华北 154,417,133.39 29,797,497.77 124,619,635.62 130,179,318.65 35,037,219.24 95,142,099.41 华中 372,684,439.71 280,689,978.68 91,994,461.03 286,641,725.77 200,376,776.32 86,264,949.45 华东 70,895,473.20 41,462,291.83 29,433,181.37 53,003,040.56 29,402,483.11 23,600,557.45 —— 第 95 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 地区 本期数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 西北 20,228,060.74 13,605,514.65 6,622,546.09 25,943,168.63 17,934,328.63 8,008,840.00 西南 45,121,618.03 32,617,875.81 12,503,742.22 36,419,812.73 25,748,100.32 10,671,712.41 华南 53,953,769.06 27,613,019.30 26,340,749.76 29,297,015.69 12,349,893.72 16,947,121.97 出口 9,311,646.82 7,436,595.51 1,875,051.31 8,316,005.81 8,000,274.96 315,730.85 合计 747,904,699.62 443,796,465.17 304,108,234.45 592,307,749.00 340,864,252.35 251,443,496.65 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 武汉当代科技产业集团股份有限公司 洪山区鲁磨路 369# 高科技投资、投资管理 母公司 股份有限公司 周汉生 武汉新洪农工商有限责任公司 武汉市洪山区珞瑜路 6 号 农副产品 子公司 有限责任 张小东 武汉人福药业有限责任公司 武汉市武昌区涂家岭 7 号 医药制造销售 子公司 有限责任 邓霞飞 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 广州市白云区龙归镇夏良村 制造加工 子公司 股份有限公司 张小东 武汉当代物业发展有限公司 洪山区鲁磨路 369# 房地产开发 子公司 有限责任 陈海淳 武汉人福医用光学电子有限公司 武汉市洪山区鲁磨路特 1 号 开发、研制医疗器械、电子 子公司 有限责任 蒋国廉 产品 武汉人福益民医药有限公司 江岸区车站路 60 号 医药销售 子公司 有限责任 王学海 武汉杰士邦卫生用品有限公司 武汉市洪山区鲁磨路 369 号 计生用品等开发、销售 子公司 有限责任 王学海 湖北省葛店人福药业有限责任公司 湖北葛店经济技术开发区内 生产销售甾体化学品 子公司 有限责任 邓霞飞 新疆维吾尔药业有限责任公司 乌鲁木齐市延安路 36 号 医药制造销售 子公司 有限责任 李名学 武汉康乐药业股份有限公司 武汉市经济技术开发区Ⅲ-4 地块 中成药品、滋补保健药品、 子公司 股份有限公司 陈刚 药酒及西药制剂制造 武汉华山人福药业有限责任公司 江岸区胜利街 168 号扶轮大厦 16 层 西药、中药批发 子公司 有限责任 韦 山 宜昌人福药业有限责任公司 湖北宜昌市开发区大连十八号 医药制造销售 子公司 有限责任 李 杰 中国联合生物技术有限公司 深圳市南山区南油大道海王大厦 生物技术产品开发生产销售 子公司 有限责任 艾路明 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 洪山区鲁磨路 369# 学生公寓的开发、租赁 子公司 有限责任 陈海淳 新疆西帕维药集团有限公司 新疆乌鲁木齐经济技术开发区中业大 维药产品的投资、开发及技 子公司 有限责任 李名学 道 68 号 术服务 天津中生乳胶有限公司 天津市河北区三马路 240 号 计生用品等开发、销售 子公司 有限公司 张文跃 武汉康诚医药销售有限公司 洪山区珞珈山路特 1 号 3 楼 药品批发 子公司 有限公司 陈 刚 —— 第 96 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （万元） （万元） （万元） （万元） 武汉当代科技产业集团股份有限公司 10,000.00 10,000.00 武汉新洪农工商有限责任公司 800.00 800.00 武汉康乐药业股份有限公司 3,200.00 3,200.00 武汉当代物业发展有限公司 6,000.00 6,000.00 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 13,000.00 13,000.00 武汉人福药业有限责任公司 5,000.00 5,000.00 宜昌人福药业有限责任公司 6,000.00 6,000.00 武汉华山人福药业有限责任公司 2,000.00 2,000.00 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 3,500.00 3,500.00 新疆维吾尔药业有限责任公司 2,000.00 2,000.00 湖北省葛店人福药业有限责任公司 3,740.00 3,740.00 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2,000.00 2,000.00 武汉人福益民医药有限公司 533.33 533.33 武汉人福医用光学电子有限公司 500.00 500.00 中国联合生物技术有限公司 13,200.00 13,200.00 新疆西帕维药集团有限公司 3,000.00 3,000.00 天津中生乳胶有限公司 4,000.00 4,000.00 武汉康诚医药销售有限公司 1,250.00 1,250.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） 武汉当代科技产业集团股份有限公司 5,833.38 28.69 1,577.346 7.758 4,256.034 20.932 武汉新洪农工商有限责任公司 640.00 80 640.00 80 武汉康乐药业股份有限公司 1,824.00 57 1,824.00 57 武汉当代物业发展有限公司 5,100.00 85 5,100.00 85 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 12,000.00 92.30 12,000.00 92.30 武汉人福药业有限责任公司 4,782.00 95.64 4,782.00 95.64 宜昌人福药业有限责任公司 4,200.00 70 4,200.00 70 武汉华山人福药业有限责任公司 980.00 49 980.00 49 —— 第 97 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 2,030.00 58 2,030.00 58 新疆维吾尔药业有限责任公司 1,100.00 55 1,100.00 55 湖北省葛店人福药业有限责任公司 3,540.00 94.65 3,540.00 94.65 武汉杰士邦卫生用品有限公司 1,600.00 80 1,600.00 80 武汉人福益民医药有限公司 373.33 70 373.33 70 武汉人福医用光学电子有限公司 350.00 70 350.00 70 中国联合生物技术有限公司 8,712.00 66 8,712.00 66 新疆西帕维药集团有限公司 2,550.00 85 2,550.00 85 天津中生乳胶有限公司 3,600.00 90 3,600.00 90 武汉康诚医药销售有限公司 1,050.00 84 1,050.00 84 (4) 其他关联方关系 企业名称 与本企业的关系 武汉理工大学华夏学院 联合办学 2、关联方交易情况 (1) 关联方往来款项余额 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 预付账款: 武汉当代科技产业集团股份有限公司 50,813,985.56 110,300,948.58 武汉理工大学华夏学院 60,800,000.00 其他应收款： 武汉理工大学华夏学院 11,263,504.49 3,992,913.56 其他应付款： (2) 关联方交易 ① 持有本公司 20.932%的股份的武汉当代科技产业集团股份有限公 司为本公司借款提供的担保金额为 5000 万元。 ② 根据公司 2002 年年度股东大会决议，武汉当代科技产业集团股份 有限公司协议委托本公司经营、开发其所有的当代国际花园项目（原名“曙 —— 第 98 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 光嘉园二期项目”） 。该项目位置位于武汉市东湖开发区郑桥村，中环线以 南，关山二路延长线以西，规划用地总面积 332,084 平方米（含规划用地） ， 规划建筑面积约 365,292.63 平方米。该项目产生的收益由本公司享有， 并 由 本 公 司 向 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 支 付 收 益 补 偿金 197,200,000.00 元。2005 年度，公司对当代国际花园项目投资收益为 15,597,312.87 元（已扣除应分摊的收益补偿金） 。至本期末止，公司累计 支付收益补偿金款项 131,665,985.56 元。 ③公司本期从武汉理工大学华夏学院取得合理回报 5,500,000.00 元。 八、或有事项 截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十、期后事项 1、公司于 2006 年 3 月 16 日召开临时股东大会，通过了以人民币 1.37 亿元出售公司所持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司 70%股权的决议。 2、根据公司 2005 年董事会利润分配预案，拟以 2005 年末总股本 203,330,400.00 元为基数，每 10 股派发现金 0.30 元（含税），共计拟派 发现金红利 6,099,912.00 元。 十一、其他重大事项 1、公司于 2005 年度实行了股权分置改革，详见本报告“五、(一)、 26、股本”所述。 2、截止报告日，公司无重大需要披露的其他重大事项。 十二、补充资料 附件（一） 资产减值准备明细表 附件（二） 净资产收益率及每股收益计算表 —— 第 99 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 资产减值准备明细表（合并数） 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 会计报表属期：2005 年度 单位：人民币元 本期转回数 本期增加 项 目 期初余额 期末余额 数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 14,801,149.25 5,466,151.70 2,112,626.59 2,112,626.59 18,154,674.36 其中：应收账款 8,447,419.72 3,098,730.08 1,041,189.70 1,041,189.70 10,504,960.10 其他应收款 6,353,729.53 2,367,421.62 1,071,436.89 1,071,436.89 7,649,714.26 二、短期投资跌价准备合计 4,950.00 4,950.00 4,950.00 其中：股票投资 债券投资 其他投资 4,950.00 4,950.00 4,950.00 三、存货跌价准备合计 1,259,475.77 16,306.36 229,426.56 229,426.56 1,046,355.57 其中：库存商品 935,528.28 16,306.36 951,834.64 原材料及包装物 323,947.49 229,426.56 229,426.56 94,520.93 四、长期投资减值准备合计 62,420.00 62,420.00 其中：长期股权投资 62,420.00 62,420.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,674,569.18 45,919.43 45,919.43 2,628,649.75 其中：房屋、建筑物 27,451.74 27,451.74 机器设备 2,546,272.03 45,919.43 45,919.43 2,500,352.60 运输设备 100,845.41 100,845.41 六、无形资产减值准备 2,324,750.03 2,324,750.03 其中：专利权 2,324,750.03 2,324,750.03 商标权 七、在建工程减值准备 1,338,159.00 1,338,159.00 八、委托贷款减值准备 —— 第 100 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 2,159,949.06 281,695.32 2,441,644.38 其中：应收账款 578,331.10 115,691.32 694,022.42 其他应收款 1,581,617.96 166,004.00 1,747,621.96 二、短期投资跌价准备合计 4,950.00 4,950.00 4,950.00 其中：股票投资 债券投资 其他投资 4,950.00 4,950.00 4,950.00 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料及包装物 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 78,329.20 78,329.20 其中：房屋、建筑物 机器设备 78,329.20 78,329.20 运输设备 六、无形资产减值准备 2,143,750.03 2,143,750.03 其中：专利权 2,143,750.03 2,143,750.03 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 —— 第 101 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 会计报表属期：2005 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 50.168% 52.331% 1.434 1.434 营业利润 13.232% 13.803% 0.378 0.378 净利润 8.851% 9.232% 0.253 0.253 扣除非经常性损益后的净利润 8.495% 8.862% 0.243 0.243 非经常性损益项目及金额： 项 目 金 额 持股比例及所得税影响 净 额 营业外收入 516,202.17 112,402.92 403,799.25 营业外支出（以负数表示） -1,235,007.15 -453,845.94 -781,161.21 项目转让收益 2,349,885.85 798,961.19 1,550,924.66 短期投资收益 10,908.74 1,215.95 9,692.79 补贴收入 800,000.00 360,000.00 440,000.00 减值转回 491,321.80 49,854.47 441,467.33 会计政策变更的追溯调整数 - - - 合 计 2,933,311.41 868,588.59 2,064,722.82 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项目 金额 主营业务利润 291,538,665.59 营业利润 76,894,958.99 P：报告期利润 净利润 51,433,700.20 扣除非经常性损益后的净利润 49,368,977.38 NP：报告期净利润 51,433,700.20 Eo：期初净资产 533,762,411.18 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 4,066,608.00 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 7 So：期初股本总数 203,330,400.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 581,129,503.38 期末股份总数 203,330,400.00 —— 第 102 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 第十一章 备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿； （四）公司全体董事、高级管理人员对公司二○○五年年度报告的 书面确认意见。 董事长：艾路明 武汉人福高科技产业股份有限公司董事会 二○○六年四月一十五日 —— 第 103 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 武汉人福高科技产业股份有限公司董事 对公司二○○五年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2005 年修订）的相关要求，公司董 事在全面了解和审阅公司二○○五年年度报告后，发表以下书面意见： 1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司二○○五年年度报告全 面、公允的反映了公司本年度的财务状况和经营成果； 2、经大信会计师事务有限公司为本公司审计并出具的标准无保留意见的审 计报告是实事求是、客观公正的； 3、公司二○○五年年度报告正文及其摘要经公司第五届董事会第九次会议 审议一致通过。公司全体董事出席了本次董事会会议。 4、本公司全体董事保证公司二○○五年年度报告所披露的信息真实、准确、 完整，承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 全体董事签名： 艾路明 王学海 张小东 邓霞飞 芦俊 李 杰 伍新木 谢获宝 莫洪宪 武汉人福高科技产业股份有限公司董事会 二○○六年四月一十三日 —— 第 104 页 —— 武汉人福高科技产业股份有限公司二○○五年年度报告正文 武汉人福高科技产业股份有限公司高级管理人员 对公司二○○五年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2005 年修订）的相关要求，公司高 级管理人员在全面了解和审阅公司二○○五年年度报告后，发表以下书面意见： 1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司二○○五年年度报告全 面、公允的反映了公司本年度的财务状况和经营成果； 2、经大信会计师事务有限公司为本公司审计并出具的标准无保留意见的审 计报告是实事求是、客观公正的； 3、本公司全体高级管理人员保证公司二○○五年年度报告所披露的信息真 实、准确、完整，承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 全体高级管理人员签名： 王学海 邓霞飞 吴亚君 徐华斌 杜文涛 李名学 余 磊 武汉人福高科技产业股份有限公司 二○○六年四月一十三日 —— 第 105 页 ——