现代制药(600420)2008年年度报告摘要

上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 万隆亚洲会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人周斌、主管会计工作负责人阎建锋及会计机构负责人（会计主管人员）王洪香声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 现代制药 股票代码 600420 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 上海市建陆路 378 号 上海长宁区愚园路 858 号 邮政编码 200050 公司国际互联网网址 www.mpharma.com.cn 电子信箱 info@sh-modern.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许庆 浦冬婵 联系地址 上海长宁区愚园路 858 号 上海长宁区愚园路 858 号 电话 62510990 62510990 传真 62510787 62510787 电子信箱 xuq@sipi.com.cn raypo2000@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 687,231,933.82 624,322,933.38 10.08 547,055,285.85 利润总额 83,551,487.85 131,156,158.92 -36.30 77,599,827.23 归属于上市公司股东的净利润 53,914,137.70 94,029,958.72 -42.66 50,889,505.61 归属于上市公司股东的扣除非 50,342,713.16 92,701,669.88 -45.69 49,520,815.68 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 58,044,425.57 82,308,036.53 -29.48 73,595,327.59 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 794,873,759.81 713,862,416.41 11.35 600,238,958.59 所有者权益（或股东权益） 551,486,053.92 523,729,498.22 5.30 455,857,121.50 第 1 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.1874 *0.3268 -42.66 0.1769 稀释每股收益（元／股） 0.1874 *0.3268 -42.66 0.1769 扣除非经常性损益后的基本每股 0.1750 *0.3222 -45.69 0.1721 收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 9.78 17.95 减少 8.17 个百分点 11.16 加权平均净资产收益率（%） 10.11 19.20 减少 9.09 个百分点 11.53 扣除非经常性损益后全面摊薄净 9.13 17.70 减少 8.57 个百分点 10.86 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 9.44 18.93 减少 9.49 个百分点 11.22 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.2017 *0.2861 -29.48 0.2558 额（元／股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 归属于上市公司股东的每股净资 1.9167 *1.8202 5.30 1.5843 产（元／股） *注：为方便数据比较，数据中涉及股本的部分全部按照新股本 287,733,402 股计算。 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -846,111.44 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 0 减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 7,428,797.72 量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -193,055.61 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -246,088.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 少数股东权益影响额 -2,257,355.58 所得税影响额 -314,762.27 合计 3,571,424.54 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 比例 数量 送股 金 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 88,814,040 33.95 7,242,377 -16,390,266 -9,147,889 79,666,151 27.69 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 88,814,040 33.95 7,242,377 -16,390,266 -9,147,889 79,666,151 27.69 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 172,761,780 66.05 18,915,205 16,390,266 35,305,471 208,067,251 72.31 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 172,761,780 66.05 18,915,205 16,390,266 35,305,471 208,067,251 72.31 合计 三、股份总数 261,575,820 100 26,157,582 0 26,157,582 287,733,402 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 上海医药工 85,502,565 13,078,791 7,242,377 79,666,151 2008 年 4 月 7 日 业研究院 股权分置改 上海现代药 革法定承诺 物制剂工程 3,311,475 3,311,475 0 0 2008 年 4 月 7 日 研究中心有 限公司 合计 88,814,040 16,390,266 7,242,377 79,666,151 / / 第 3 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 35,305 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限 质押或冻 报告期内 股东名称 股东性质 比例 持股总数 售条件股 结的股份 增减 (%) 份数量 数量 上海医药工业研究院 国有法人 38.15 109,756,311 1,316,820 79,666,151 无 上海现代药物制剂工程研究中心有限公司 国有法人 4.67 13,440,313 -3,964,200 0 无 上海广慈医学高科技公司 国有法人 3.23 9,301,724 0 无 上海高东经济发展有限公司 国有法人 2.90 8,353,904 0 无 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 其他 1.76 5,054,515 无 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 其他 1.56 4,500,000 无 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 其他 1.50 4,316,186 无 中国工商银行股份有限公司－广发核心精选股票型证券投资 其他 0.43 1,229,990 无 基金 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基 其他 0.35 999,944 无 金 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 其他 0.35 999,900 无 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的 股东名称 股份种类 数量 上海现代药物制剂工程研究中心有限公司 13,440,313 人民币普通股 上海广慈医学高科技公司 9,301,724 人民币普通股 上海高东经济发展有限公司 8,353,904 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 5,054,515 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 4,500,000 人民币普通股 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 4,316,186 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－广发核心精选股票型证券投资基 1,229,990 人民币普通股 金 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 999,944 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 999,900 人民币普通股 潘琴 995,067 人民币普通股 公司第一大股东上海医药工业研究院是第二大股东——上海现代药物 制剂工程研究中心有限公司的控股股东。公司未知前十名无限售条件 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东之间，以及前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关 联关系或一致行动人的情况 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 医药产品的研发和工 上海医药工业研究院 周斌 3,692 1957 年 3 月 1 日 程化研究 第 4 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 持股比例：100％ 上海医药工业研究院 持股比例：38.15％ 上海现代制药股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否在 是否 报告期内 年 年 股 股东单 变 在公 从公司领 初 末 份 位或其 性 年 动 司领 取的报酬 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增 他关联 别 龄 原 取报 总额（万 股 股 减 单位领 因 酬、津 元）（税 数 数 数 取报酬、 贴 前） 津贴 2006 年 12 月 6 日～ 周斌 董事 男 40 否 是 2009 年 12 月 6 日 2006 年 12 月 6 日～ 沈卓洲 董事 男 69 否 是 2009 年 12 月 6 日 2006 年 12 月 6 日～ 冯鸣 董事 男 44 否 是 2009 年 12 月 6 日 2006 年 12 月 6 日～ 俞雄 董事 男 47 否 是 2009 年 12 月 6 日 2008 年 9 月 25 日～ 潘振云 董事 男 37 否 是 2009 年 12 月 6 日 2008 年 9 月 25 日～ 魏宝康 董事、总经理 男 40 是 40 否 2009 年 12 月 6 日 2006 年 12 月 6 日～ 杨建文 独立董事 男 56 是 5.76 否 2009 年 12 月 6 日 2006 年 12 月 6 日～ 许克勤 独立董事 男 64 是 5.76 否 2009 年 12 月 6 日 2008 年 12 月 25 日～ 陈凯先 独立董事 男 63 是 0 否 2009 年 12 月 6 日 2008 年 12 月 25 日～ 丁以升 独立董事 男 40 是 0 否 2009 年 12 月 6 日 2006 年 12 月 6 日～ 贾锦文 监事 男 54 否 是 2009 年 12 月 6 日 2006 年 12 月 6 日～ 张丽华 监事 女 55 否 是 2009 年 12 月 6 日 2006 年 12 月 6 日～ 季晓铭 监事 男 35 否 是 2009 年 12 月 6 日 2006 年 12 月 6 日～ 许庆 董秘、副总 男 44 是 27 否 2009 年 12 月 6 日 2007 年 1 月 8 日～ 杨志群 副总 男 47 是 27 否 2010 年 1 月 8 日 第 5 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2007 年 1 月 8 日～ 俞元龙 副总 男 44 是 31 否 2010 年 1 月 8 日 2007 年 1 月 8 日～ 龚忠 副总 男 44 是 27 否 2010 年 1 月 8 日 2007 年 1 月 8 日～ 王国平 副总 男 42 是 32 否 2010 年 1 月 8 日 2007 年 1 月 8 日～ 阎建锋 财务总监 男 53 是 27 否 2010 年 1 月 8 日 2007 年 1 月 8 日～ 傅民 质量总监 女 37 是 28 否 2010 年 1 月 8 日 合计 / / / / / / 250.52 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、 报告期内公司经营情况回顾 （1） 报告期内公司总体经营情况 2008 年是充满变革的一年，国家在变革中成长，医药行业也在变革中寻求发展机遇。这一年中，原材料和 能源价格的高位态势进一步加剧、同质化竞争引起的产品价格波动激烈，同时金融危机、汇率变化也导致了出 口效益的降低。面对这样的情况，公司没有消极等待，以积极的态度，加强产品结构、市场营销和经营管理体 系的调整，加快战略资源整合，努力降本增效，顺利完成了新老管理层的交替过渡。在新的领导班子和全体员 工的努力下，基本完成了主要经营目标，总体发展平稳、健康。同时党建工作和企业文化建设也都取得了优异 的成绩，获得了上海市著名商标、上海市守合同重信用企业、上海市模范职工之家、上海医药行业诚信企业等 荣誉称号。 （2） 公司主营业务经营情况的说明 公司所属行业为药业类。经营范围为：药品，保健品制造，药用原辅料，制药机械批售，药品，保健品等 产品的研究开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训，货物进出口业务及技术进出口业务、生产：大 蒜油软胶囊、卵磷脂软胶囊、深海鱼油软胶囊。(上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。 报告期内，公司完成营业总收入 6.87 亿元,比上年同期增长 10.08 %；实现利润总额 8355.15 万元，比上年 同期下降 36.30%；公司全年完成净利润 5391.41 万元，比上年同期下降 42.66%；虽然利润有所下滑，但扣除去 年投资、房租等其他方面收入影响外，主营业务仍较为平稳；同时今年公司清理了部分历史陈帐、加大了研发 投入，而全球的金融危机、汇率的变动，使得公司在出口方面的损失约有 158 万。 2008 年的公司在实现了股改承诺之后进行了战略反思，在平稳度过了四月份公司新老总经理交接后，着重 在经营战术上进行了调整，进一步改革和创新：（1）制剂：梳理产品类别。长线产品实行专业化、精细化和深 度化推广，分别按心脑血管产品、新型药物制剂和特色外用制剂三条线推进，增销高毛利、高附加值的产品， 其中马来酸依那普利片、硝苯地平控释片、头孢氨苄缓释胶囊的销量、销售额都增长明显。（2）原料药：拓展 与用户沟通幅度，不仅保持与企业用户采购部门的良好沟通，而且将服务延伸到企业用户的质量控制部门和生 产部门，密切关注产品使用过程中的相关数据并及时提供技术支持和售后服务，以服务和品牌优势增强产品的 综合竞争力，保持稳定的市场占有率；其次，聚焦国际市场，成立国际认证部门，加强与研发、质量控制、生 产过程和销售渠道的协调，按照外销产品的独特性做好必要和充分的前期工作；再次，加大潜在支柱产品培育， 做好产品市场拓展的调研等铺垫工作。（3）营销保障：成立了直属于公司总部的政府事务部和市场部，加速产 品进入市场、产品再注册申报等工作的推进，并通过地震急需药品捐赠、心理志愿者赴灾区工作、著名商标展 示、专家学术会议召开等活动，积极开展事件营销，主动传播现代制药的价值观、企业宗旨和国有上市公司的 社会责任感。 2008 年公司加强了内控制度管理，在管理创新上根据先易后难、重点突破、板块梳理、逐步推进的原则， 首先在研发系统的各个主要业务条线上实施标准化的管理程序模式并配以直观的操作流程图；其次梳理了公司 制剂销售中心各业务的流程和管理制度。对公司其他系统的内控制度的完善进行了前期准备、摸底和构思，为 2009 年全面实施《企业内部控制管理规范》做了铺垫。公司同时进一步强化了质量管理，同时，用制度和流程 提升了质量控制和质量检验部门在企业中的地位，增强企业全员质量意识。 报告期内，根据医工院集团战略发展需要，同时兑现股改承诺，全资收购了上海医工院医药股份有限公司， 有利于更好的实现公司战略目标，减少关联交易，促进公司主营业务发展，进一步发挥渠道优势，实现两家公 司互补，提高市场竞争力。 第 6 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 下属子公司天伟生物盈利能力持续稳定，发展势头良好，重点产品普伐他汀纳销量、销售额都比同期增长 100%以上；公司进一步加强了对河南哈森药业的管理，派出公司专职副总负责相关工作，对其实行规范经营、 提高产品质量的针对性管理，集中精力销售高毛利率品种，对一些不规范生产等予以调整，同时根据国家对农 村医保方案的实施，进行筛选产品，争取进入相应的市场。 （3） 公司技术创新、研发等情况的说明 2008 年公司加大了研发的投入，同比增加 88.6%，新产品研发和储备产品的转化工作取得进一步进展，新 品研发 14 项，获得生产批件 4 项，同时在产品研发上取得了重大突破，阿巴卡韦作为抗爱药物，由于工艺难度 较大，国内还没有规模化生产，目前我们已基本完成中试，其成本、质量与印度相比有较强的竞争力。同时， 今年在院领导和院各部室的支持下，公司积极申请“十一五”专项及其它部委的专项课题，取得了很好的成果， 获得了国家“十一五”专项的“上海现代制药药物集成创新技术平台”和“建立具有过程控制的新型药物制剂及工 艺技术平台”两个平台项目，为公司在国家创新体系中争得了一席之地。公司的研发中心已被列为上海市级的 企业研发中心，目前正在申请国家博士后流动站，为申请国家级企业研发中心做准备。 节能减排措施也取得明显效果，公司全年用水比上年同期下降 21.95％，用电下降 6.07％，用汽下降 17.59 ％，三项总支出较上年同比下降 9.55％。同时适度扩大对节能减排项目的投资，在取得效益的同时，主动承担 起应尽的社会责任。 （4） 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 单位:元 币种:人民币 序号 变动科目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因 本期销售资金结算中采用银行 1 应收票据 41,645,381.32 25,850,213.71 61.10% 承兑汇票方式增加 2 预付款项 23,831,750.66 14,994,124.91 58.94% 主要是预付原材料采购款增加 主要是收购医工股份支付股权 3 其他应收款 13,168,020.70 3,767,664.76 249.50% 交易保证金 4 在建工程 2,704,285.52 1,694,911.80 59.55% 本期新增项目部分未竣工结算 5 开发支出 11,677,530.69 4,951,374.99 135.84% 本期新增研发项目 本期增加流动资金信用贷款 6 短期借款 45,000,000.00 17,000,000.00 164.71% 3000 万元 控股子公司现代哈森本期采购 7 应付票据 36,150,000.00 16,304,000.00 121.72% 增加以票据支付所致 本年度未抵扣的增值税进项税 8 应交税费 -2,151,746.04 11,499,762.43 -118.71% 额及预缴的所得税增多 序号 变动科目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因 主要是拓宽销售渠道，加大推广 1 销售费用 83,105,805.19 55,960,668.78 48.51% 力度使得销售费用上升 主要是增加研发投入、购买产品 2 管理费用 84,437,600.89 43,815,562.18 92.71% 工艺技术支出和职工社保缴纳 增加借款导致利息支出增加、增 3 财务费用 3,255,583.13 1,176,446.65 176.73% 加销售现金折扣 4 资产减值损失 -287,910.23 2,411,267.65 -111.94% 期末应收账款余额下降 5 投资收益 -515,322.32 7,516,324.04 -106.86% 本期减少交易性金融资产 主要是本期收到税收返还和结 6 营业外收入 7,724,579.45 3,789,502.63 103.84% 转研发项目专项补贴 7 所得税费用 10,969,801.31 18,048,122.62 -39.22% 利润总额下降 投资活动产生的现 主要是收购医工院医药股份付 8 -60,615,301.03 -23,403,549.66 -159.00% 金流量净额 出投资款 筹资活动产生的现 9 -8,483,238.15 -24,731,736.50 65.70% 本期增加流动性短期借款 金流量净额 第 7 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、对公司未来发展的展望 2009 年是危机、挑战和机遇并存的一年，全球金融危机的负面影响可能才刚刚开始，中央经济工作会议指 出，目前这场金融危机不仅本身尚未见底，而且对实体经济的影响正进一步加深，其严重后果还会进一步显现。 2009 年是制药行业面临着药品安全监管力度持续加大、制药环保标准日趋严格的政策性调整年，但同时，科技 创新将成为医药行业发展并形成核心竞争力的强大引擎。作为医药研发国家队的上海医药工业研究院下属唯一 的上市公司，现代制药要凭借这一独特的优势，在院产业发展规划的引领下，抓住一切有利机遇，面对可能出 现的困难作出更加切实可行的对策。 2009 年也是现代制药的管理年，在 2008 年对事关企业发展的重要事项进行适度调整并引入优质资产后，将 通过对科技创新的整体规划、对资源的合理整合和优化配置、对重点产品进行筛选和放量、对重点市场进行维 护和拓展、对内控管理机制实施有效运行、对激励机制的完善等一系列措施，练好应对市场变化内功、提高企 业持续发展能力，并逐步建立起以市场为导向，以研发为驱动，具有更快的仿制创新力、更高的成本控制力和 更强的市场营销力的战略体系，在“医改”的大背景下，发挥优势，提高自身的核心竞争力，结合利用资本经营 和产业经营，把企业做强做大。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 化学制造 351,221,297.78 269,470,568.13 23.28 10.30 9.48 增加 0.57 个百分点 （原料药） 化学制造 322,133,874.27 158,193,964.38 50.89 11.43 9.78 增加 0.74 个百分点 （制剂） 分产品 抗生素 260,467,833.36 203,635,175.59 21.82 8.97 7.73 增加 0.90 个百分点 中老年用 156,033,585.78 48,961,154.52 68.62 21.31 5.36 增加 4.75 个百分点 药 生物制品 103,340,599.37 48,700,537.04 52.87 5.41 18.27 减少 5.13 个百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内销 484,683,432.93 7.53 外销： 188,671,739.12 20.34 自营出口 119,102,918.37 55.92 间接出口 69,568,820.75 -13.46 、 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 第 8 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 是否变 实际投入金 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 更项目 额 划进度 手性药物系列 产品产业化技 是 19,800.00 13,797.22 是 12,762.00 12521.64 改项目 药物新型制剂 是 5,000.00 2,617.00 是 3,548.00 5454.47 技改项目 收购上海浦东 药厂有限公司 否 493.26 493.26 是 10％股权项目 合计 / 25,293.26 16,907.48 / 16,310.00 / 尚未使用的募集资金用途及去向 存于银行 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目资 7,682.93 金总额 是否符 变更项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益 变更后的项目 合计划 的预计收 诺项目 投入金额 额 情况 进度 益 手性药物系列产 手性药物系 品产业化技改项 列产品产业 14,117.07 13,797.22 是 12,762.00 12,521.64 目 化技改项目 药物新型制剂技 药物新型制 3,000.00 2,617.00 是 3,548.00 5,454.47 改项目 剂技改项目 一类新药 新增项目 2,000.00 397.00 是 1316 号大楼 新增项目 5,682.93 5,682.93 是 合计 / 24,800.00 22,494.15 / 16,310.00 / 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 收购上海医工院医药股份有限公司股权 9,488.38 38.78% 合计 9,488.38 / 截至 2008 年 12 月 31 日，已完成了 38.78%的股权收购，投资额为 36,797,883.00 元。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司在报告期内，用自有资金收购了上海医工院医药 用于公司十一五专项平台项目的建设以及未 股份有限公司，且未来 1-2 年内公司都有较大规模的 来的规模扩大等 资金需求。 第 9 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是否为关 联交易（如 资产收购定 交易对方或最终控制方 被收购资产 资产收购价格 关联关系 是，说明定 价原则 价原则） 上海医工院医药股份有限 上海医药工业研究院 52,915,966 是 评估价格 母公司 公司 55.77%股权 上海南翔天恩经济发展 上海医工院医药股份有限 12,164,590 否 评估价格 有限公司 公司 12.82% 上海医工院医药股份有限 中国电子工程设计院 10,644,015 否 评估价格 公司 11.22%股权 上海船舶运输科学研究 上海医工院医药股份有限 7,602,868 否 评估价格 所 公司 8.01%股权 上海广慈医学高科技公 上海医工院医药股份有限 6,386,410 是 评估价格 参股股东 司 公司 6.73%股权 上海医工院医药股份有限 史佩娟 2,128,803 否 评估价格 公司 2.24%股权 上海医工院医药股份有限 肖玉芳 1,520,574 否 评估价格 公司 1.603%股权 上海医工院医药股份有限 胡晓娥 760,607 否 评估价格 公司 0.802%股权 上海医工院医药股份有限 卞逸凡 759,967 否 评估价格 公司 0.801%股权 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 第 10 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 (1) 如果现代制药 2007 年度扣除非 经常性损益的净利润低于 9100 万， 或者 2006 年、2007 年度财务报告未 被会计事务所出具标准无保留意见 的审计报告（会计制度变更的因素除 第 1 条、第 2 条已经履行完成； 外），则在 2007 年财务报告公告后 第 3 条：公司于 2008 年 7 月 11 日和 9 月 的 5 个交易日内，向方案实施股权登 5 日召开的第三届十一次和第三届十三次 记日登记在册的流通股股东每 10 股 董事会审议通过了《关于收购上海医工院 追送 0.4 股。 医药股份有限公司股权》的议案，并经 股改承诺 (2) 在 2005 年度股东大会上提议并 2008 年 9 月 25 日召开的 2008 年度第一次 赞同现代制药 2005 年度每 10 股以资 临时股东大会审议通过，目前产权交割已 本公积转增 10 股的分配方案。 经完成，后续工商变更等相关事宜正在办 (3) 医工院重点支持现代制药的发 理中； 展，在适当的时机，将其拥有的优质 第 4 条：将严格遵守承诺。 资产以适当的方式注入现代制药。 (4) 在适当的时机，积极推进管理层 持股计划，使公司管理层与全体股东 共担风险，共享收益。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及 其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 第 11 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存 在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会成员列席了公司召开的董事会，并根据有关法律、法规，对董事会股东大会的召开 程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况及公司董事、高级管理人员执行公司公务的情 况进行了监督。监事会认为公司董事能严格按照《公司法》和《公司章程》及其他法律、法规运作，严格执行 股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。公司董事、高级管理人员均能勤于职守，在执行公司公务时没有 违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会认为公司的财务状况良好，制度健全，管理较为规范。万隆亚洲会计师事务所有限公司出具的 标准无保留意见的 2008 年度审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 在本报告期内，募集资金的投入完全按照股东大会通过的使用方向进行，没有出现占用、挪用或擅自变更 用途的情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司于 2008 年 7 月 11 日和 9 月 5 日召开的第三届十一次和第三届十三次董事会审议通过了《关于收购上 海医工院医药股份有限公司股权》的议案，并经 2008 年 9 月 25 日召开的 2008 年度第一次临时股东大会审议通 过，目前后续相关事宜正在办理中。此次收购也是大股东兑现股改承诺，将拥有的上海医工院医药股份有限公 司的股权注入上市公司。相关表决程序符合《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，执行了关联董 事回避表决制度，关联交易价格以 2008 年 6 月 30 日的评估值确定，不存在损害公司利益的情形。此次收购符 合公司战略发展的要求，有利于资源整合，减少关联交易，促进公司主营业务发展，发挥渠道优势，实现互补， 提高市场竞争力，收购完成后，将有利于更好的实现公司战略目标，进一步把公司做强做大。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司关联交易公平合理，定价公允，未损害公司利益。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内公司未被会计师事务所出具非标准无保留意见的审计报告。 8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司未对报告期利润实现数进行预测。 第 12 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 万亚会业字（2009）第551号 审 计 报 告 上海现代制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海现代制药股份有限公司（以下简称“现代制药股份公司”）的财务报 表，包括2008 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2008年度的利润表和合并利润表、股 东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是现代制药股份公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划 和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，现代制药股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了现代制药股份公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流 量。 万隆亚洲会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡宏 中国 · 北京 中国注册会计师：赵家祥 二○○九年三月三十一日 第 13 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海现代制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六、1 177,040,460.11 177,237,094.52 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 六、2 371,520.00 应收票据 六、3 41,645,381.32 25,850,213.71 应收账款 六、4 71,661,362.14 94,883,111.85 预付款项 六、5 23,831,750.66 14,994,124.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、6 13,168,020.70 3,767,664.76 买入返售金融资产 存货 六、7 168,182,030.41 135,232,781.57 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 495,529,005.34 452,336,511.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、8 36,428,931.43 投资性房地产 固定资产 六、9 197,115,371.01 203,646,091.38 在建工程 六、10 2,704,285.52 1,694,911.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、11 48,141,859.78 47,853,795.83 开发支出 六、12 11,677,530.69 4,951,374.99 商誉 第 14 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 递延所得税资产 六、13 2,571,643.56 2,550,163.46 其他非流动资产 六、14 705,132.48 829,567.63 非流动资产合计 299,344,754.47 261,525,905.09 资产总计 794,873,759.81 713,862,416.41 流动负债： 短期借款 六、16 45,000,000.00 17,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六、17 36,150,000.00 16,304,000.00 应付账款 六、18 42,642,572.25 36,487,134.66 预收款项 六、19 13,056,210.23 11,888,430.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、20 2,693,849.07 2,875,281.75 应交税费 六、21 -2,151,746.04 11,499,762.43 应付利息 75,367.33 应付股利 六、22 245,000.00 其他应付款 六、23 19,391,510.67 16,824,905.16 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 157,102,763.51 112,879,514.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 六、24 6,303,265.31 6,694,275.55 非流动负债合计 6,303,265.31 6,694,275.55 负债合计 163,406,028.82 119,573,789.96 股东权益： 股本 六、25 287,733,402.00 261,575,820.00 资本公积 六、26 52,046,098.03 52,046,098.03 第 15 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 六、27 41,402,428.68 37,133,826.36 一般风险准备 未分配利润 六、28 170,304,125.21 172,973,753.83 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 551,486,053.92 523,729,498.22 权益合计 少数股东权益 79,981,677.07 70,559,128.23 股东权益合计 631,467,730.99 594,288,626.45 负债和股东权益合 794,873,759.81 713,862,416.41 计 公司法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：阎建锋 会计机构负责人：王洪香 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海现代制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 96,131,991.12 133,922,280.26 交易性金融资产 371,520.00 应收票据 40,984,365.90 24,188,820.06 应收账款 七、1 58,412,684.92 75,815,487.20 预付款项 11,821,785.10 5,066,976.85 应收利息 应收股利 255,000.00 其他应收款 七、2 11,541,976.73 1,613,237.19 存货 99,263,959.87 72,184,115.44 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 318,411,763.64 313,162,437.00 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、3 63,084,822.43 26,655,891.00 投资性房地产 固定资产 128,511,884.79 138,082,631.43 在建工程 2,019,826.00 工程物资 固定资产清理 第 16 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,038,845.27 31,402,267.36 开发支出 11,677,530.69 4,951,374.99 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,317,965.04 2,237,254.52 其他非流动资产 非流动资产合计 239,650,874.22 203,329,419.30 资产总计 558,062,637.86 516,491,856.30 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 754,000.00 应付账款 22,376,505.53 16,821,133.77 预收款项 9,999,088.64 7,806,750.94 应付职工薪酬 1,048,127.50 1,339,732.00 应交税费 -3,353,081.66 8,562,372.26 应付利息 54,192.33 应付股利 其他应付款 9,247,576.58 8,655,069.31 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 69,372,408.92 43,939,058.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 6,303,265.31 6,694,275.55 非流动负债合计 6,303,265.31 6,694,275.55 负债合计 75,675,674.23 50,633,333.83 股东权益： 股本 287,733,402.00 261,575,820.00 资本公积 52,046,098.03 52,046,098.03 减：库存股 盈余公积 41,402,428.68 37,133,826.36 未分配利润 101,205,034.92 115,102,778.08 外币报表折算差额 第 17 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股东权益合计 482,386,963.63 465,858,522.47 负债和股东权益合 558,062,637.86 516,491,856.30 计 公司法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：阎建锋 会计机构负责人：王洪香 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、29 687,231,933.82 624,322,933.38 其中：营业收入 687,231,933.82 624,322,933.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 609,330,601.65 503,498,404.26 其中：营业成本 六、29 436,525,202.92 397,717,443.77 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六、30 2,294,319.75 2,417,015.23 销售费用 83,105,805.19 55,960,668.78 管理费用 84,437,600.89 43,815,562.18 财务费用 六、31 3,255,583.13 1,176,446.65 资产减值损失 六、33 -287,910.23 2,411,267.65 加：公允价值变动收益（损失以 六、33 -171,120.00 171,120.00 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六、34 -515,322.32 7,516,324.04 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,214,889.85 128,511,973.16 加：营业外收入 六、35 7,724,579.45 3,789,502.63 减：营业外支出 六、36 1,387,981.45 1,145,316.87 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 83,551,487.85 131,156,158.92 列） 减：所得税费用 六、37 10,969,801.31 18,048,122.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,581,686.54 113,108,036.30 归属于母公司所有者的净利润 53,914,137.70 94,029,958.72 第 18 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 少数股东损益 18,667,548.84 19,078,077.58 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1874 *0.3268 （二）稀释每股收益 0.1874 *0.3268 *注：为方便数据比较，数据中涉及股本的部分全部按照新股本 287,733,402 股计算。 公司法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：阎建锋 会计机构负责人：王洪香 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七、4 428,674,422.09 402,711,030.39 减：营业成本 七、4 262,858,910.77 252,800,083.13 营业税金及附加 797,788.88 1,290,989.78 销售费用 70,135,853.53 46,575,108.65 管理费用 56,367,170.24 26,701,336.32 财务费用 3,105,244.83 806,776.52 资产减值损失 75,500.32 2,079,200.64 加：公允价值变动收益（损失以 -171,120.00 171,120.00 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 七、5 10,864,112.82 15,890,759.18 列） 其中：对联营企业和合营 -368,951.57 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,026,946.34 88,519,414.53 加：营业外收入 2,114,230.24 773,493.33 减：营业外支出 929,031.51 465,304.07 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 47,212,145.07 88,827,603.79 列） 减：所得税费用 4,526,121.91 9,687,047.85 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,686,023.16 79,140,555.94 公司法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：阎建锋 会计机构负责人：王洪香 第 19 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 559,238,828.24 600,474,866.93 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 4,583,655.69 5,400,412.37 收到其他与经营活动 六、38 6,941,881.89 20,268,152.14 有关的现金 经营活动现金流入 570,764,365.82 626,143,431.44 小计 购买商品、接受劳务 240,657,839.55 356,957,685.44 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 第 20 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职 77,987,717.00 61,629,758.02 工支付的现金 支付的各项税费 63,115,992.09 52,307,837.46 支付其他与经营活动 六、39 130,958,391.61 72,940,113.99 有关的现金 经营活动现金流出 512,719,940.25 543,835,394.91 小计 经营活动产生的 58,044,425.57 82,308,036.53 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 178,464.39 7,640,759.18 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 92,594.50 3,607,512.73 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 271,058.89 11,248,271.91 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 13,556,476.92 34,451,421.57 的现金 投资支付的现金 47,329,883.00 200,400.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 60,886,359.92 34,651,821.57 小计 投资活动产生的 -60,615,301.03 -23,403,549.66 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 45,800,000.00 17,000,000.00 发行债券收到的现金 第 21 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 45,800,000.00 17,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 17,800,000.00 8,000,000.00 分配股利、利润或偿 36,483,238.15 33,731,736.50 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 9,000,000.00 6,750,000.00 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 54,283,238.15 41,731,736.50 小计 筹资活动产生的 -8,483,238.15 -24,731,736.50 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -2,520.80 -81,383.63 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -11,056,634.41 34,091,366.74 增加额 加：期初现金及现金 177,237,094.52 143,145,727.78 等价物余额 六、期末现金及现金等价 166,180,460.11 177,237,094.52 物余额 公司法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：阎建锋 会计机构负责人：王洪香 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 353,646,964.56 340,937,157.82 收到的现金 收到的税费返还 3,220,412.37 收到其他与经营活动 4,415,794.23 19,641,221.57 有关的现金 经营活动现金流入 358,062,758.79 363,798,791.76 小计 购买商品、接受劳务 172,436,046.98 201,245,807.01 支付的现金 支付给职工以及为职 47,888,029.91 40,382,004.46 工支付的现金 第 22 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付的各项税费 34,609,619.86 28,837,516.31 支付其他与经营活动 99,860,923.15 50,134,931.26 有关的现金 经营活动现金流出 354,794,619.90 320,600,259.04 小计 经营活动产生的 3,268,138.89 43,198,532.72 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 178,464.39 7,640,759.19 取得投资收益收到的 11,000,000.00 8,250,000.00 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 47,193.50 1,496,459.93 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 11,225,657.89 17,387,219.12 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 8,539,355.12 7,966,536.05 的现金 投资支付的现金 47,329,883.00 200,400.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 55,869,238.12 8,166,936.05 小计 投资活动产生的 -44,643,580.23 9,220,283.07 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 30,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿 26,412,327.00 26,157,582.00 第 23 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 26,412,327.00 26,157,582.00 小计 筹资活动产生的 3,587,673.00 -26,157,582.00 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -2,520.80 -81,383.63 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -37,790,289.14 26,179,850.16 增加额 加：期初现金及现金 133,922,280.26 107,742,430.10 等价物余额 六、期末现金及现金等价 96,131,991.12 133,922,280.26 物余额 公司法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：阎建锋 会计机构负责人：王洪香 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 少数股东权 所有者权益合 风 其 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 计 险 他 存 准 股 备 一、上年年末 261,575,820.00 52,046,098.03 37,133,826.36 172,973,753.83 70,559,128.23 594,288,626.45 余额 加：同一控制 下企业合并 产生的追溯 调整 加：会计政策 变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 261,575,820.00 52,046,098.03 37,133,826.36 172,973,753.83 70,559,128.23 594,288,626.45 余额 三、本年增减 变动金额（减 26,157,582.00 4,268,602.32 -2,669,628.62 9,422,548.84 37,179,104.54 少以“－”号 填列） （一）净利润 53,914,137.70 18,667,548.84 72,581,686.54 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 第 24 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 53,914,137.70 18,667,548.84 72,581,686.54 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 4,268,602.32 -56,583,766.32 -9,245,000.00 -61,560,164.00 配 1．提取盈余 4,268,602.32 -4,268,602.32 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -52,315,164.00 -9,245,000.00 -61,560,164.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 26,157,582.00 26,157,582.00 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 26,157,582.00 26,157,582.00 四、本期期末 287,733,402.00 52,046,098.03 41,402,428.68 170,304,125.21 79,981,677.07 631,467,730.99 余额 第 25 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 所有者权益合 风 其 少数股东权益 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 计 险 他 存 准 股 备 一、上年 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 113,015,432.70 58,231,050.65 514,088,172.15 年末余额 加：同一 控制下企 业合并产 生的追溯 调整 加： 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 113,015,432.70 58,231,050.65 514,088,172.15 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 7,914,055.59 59,958,321.13 12,328,077.58 80,200,454.30 少以“－” 号填列） （一）净 94,029,958.72 19,078,077.58 113,108,036.30 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 94,029,958.72 19,078,077.58 113,108,036.30 小计 第 26 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 7,914,055.59 -34,071,637.59 -6,750,000.00 -32,907,582.00 润分配 1．提取盈 7,914,055.59 -7,914,055.59 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -26,157,582.00 -6,750,000.00 -32,907,582.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 261,575,820.00 52,046,098.03 37,133,826.36 172,973,753.83 70,559,128.23 594,288,626.45 期末余额 公司法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：阎建锋 会计机构负责人：王洪香 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 所有者权益合 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 计 一、上年年末余额 261,575,820.00 52,046,098.03 37,133,826.36 115,102,778.08 465,858,522.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 261,575,820.00 52,046,098.03 37,133,826.36 115,102,778.08 465,858,522.47 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 26,157,582.00 4,268,602.32 -13,897,743.16 16,528,441.16 号填列） 第 27 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （一）净利润 42,686,023.16 42,686,023.16 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 42,686,023.16 42,686,023.16 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 4,268,602.32 -56,583,766.32 -52,315,164.00 1．提取盈余公积 4,268,602.32 -4,268,602.32 2．对所有者（或 -52,315,164.00 -52,315,164.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 26,157,582.00 26,157,582.00 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 26,157,582.00 26,157,582.00 四、本期期末余额 287,733,402.00 52,046,098.03 41,402,428.68 101,205,034.92 482,386,963.63 第 28 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 所有者权益合 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 计 一、上年年末余额 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 70,033,859.73 412,875,548.53 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 261,575,820.00 52,046,098.03 29,219,770.77 70,033,859.73 412,875,548.53 三、本年增减变动金额 7,914,055.59 45,068,918.35 52,982,973.94 （减少以“－”号填列） （一）净利润 79,140,555.94 79,140,555.94 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 79,140,555.94 79,140,555.94 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 7,914,055.59 -34,071,637.59 -26,157,582.00 1．提取盈余公积 7,914,055.59 -7,914,055.59 2．对所有者（或股东） -26,157,582.00 -26,157,582.00 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 261,575,820.00 52,046,098.03 37,133,826.36 115,102,778.08 465,858,522.47 公司法定代表人：周斌 主管会计工作负责人：阎建锋 会计机构负责人：王洪香 第 29 页 共 30 页 上海现代制药股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：周斌 上海现代制药股份有限公司 2009 年 4 月 1 日 第 30 页 共 30 页