片仔癀(600436)2005年年度报告摘要

漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事庄道火先生，因公出差未能参加，委托董事潘杰先生代为行使表决权。 1.3、中审会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人何建文先生，主管会计工作负责人赖国华先生，会计机构负责人（会计主管人 员）黄亚龙先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 片仔癀 股票代码 600436 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 福建省漳州市芗城区上街 1 号 ； 福建省漳州市芗城区上街 1 号 邮政编码 363000 公司国际互联网网址 http://www.zzpzh.com 电子信箱 pzhzj@zzpzh.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈金城 钟碰辉 联系地址 福建省漳州市芗城区上街 1 号 福建省漳州市芗城区上街 1 号 电话 0596-2305239 0596-2301955 传真 0596-2300313 0596-2300313 电子信箱 pzhcjc@263.net pzhzj@zzpzh.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 418,820,927.84 253,486,070.91 65.22 213,593,967.75 利润总额 133,506,238.54 78,276,041.96 70.56 90,677,031.36 净利润 86,398,283.79 41,773,649.53 106.82 60,478,126.70 扣除非经常性损益的净利润 83,568,394.04 41,125,131.35 103.21 59,510,180.48 经营活动产生的现金流量净额 69,055,604.07 98,671,516.61 -30.01 32,356,938.89 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 693,627,380.42 558,773,863.94 24.13 594,988,599.07 股东权益（不含少数股东权益） 578,347,102.96 528,348,819.17 9.46 542,873,306.92 第 1 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.617 0.298 106.82 0.432 最新每股收益 净资产收益率（%） 14.94 7.91 增加 7.03 个百分点 11.14 扣除非经常性损益的净利润为基础计 14.45 7.78 增加 6.67 个百分点 10.96 算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.493 0.705 -30.01 0.231 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 每股净资产 4.131 3.774 9.46 3.878 调整后的每股净资产 4.117 3.771 9.16 3.875 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 766,990.75 各种形式的政府补贴 830,800.00 短期投资收益 837,178.08 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的营业外收入、支出 -195,967.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,117,083.95 所得税影响数 526,196.03 合计 2,829,889.75 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 90,000,000 64.29 90,000,000 64.29 境内法人持有股份 4,000,000 2.86 4,000,000 2.86 境外法人持有股份 6,000,000 4.29 6,000,000 4.29 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 71.43 100,000,000 71.43 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 28.57 40,000,000 28.57 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 28.57 40,000,000 28.57 三、股份总数 140,000,000 100.00 140,000,000 100.00 第 2 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 7,328 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 通股数量 股份数量 漳州片仔癀集团公司 国有股东 57.143 80,000,000.00 无 漳州市国有资产投资经营有限公司 国有股东 7.143 10,000,000.00 无 漳龙实业有限公司 其他 4.286 6,000,000.00 无 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 其他 2.692 3,769,422.00 未知 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 其他 2.677 3,748,062.00 未知 金鑫证券投资基金 其他 2.563 3,587,659.00 未知 交通银行－普惠证券投资基金 其他 2.086 2,920,191.00 未知 交通银行－汉兴证券投资基金 其他 1.597 2,236,176.00 未知 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 其他 1.430 2,002,414.00 未知 福建省药材公司 其他 1.429 2,000,000.00 无 福建省漳州医药有限公司 其他 1.429 2,000,000.00 无 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 3,769,422.00 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 3,748,062.00 人民币普通股 金鑫证券投资基金 3,587,659.00 人民币普通股 交通银行－普惠证券投资基金 2,920,191.00 人民币普通股 交通银行－汉兴证券投资基金 2,236,176.00 人民币普通股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 2,002,414.00 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 1,680,000.00 人民币普通股 交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 924,408.00 人民币普通股 中国银行－华夏回报证券投资基金 677,412.00 人民币普通股 全国社保基金六零二组合 523,762.00 人民币普通股 公司发起人股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 上述股东关联 致行动人；前十名流通股股东中嘉实成长、嘉实增长、嘉实服务、社保 602 组合同属嘉实基金管理公 关系或一致行 司管理；除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股 动关系的说明 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：漳州片仔癀集团公司 法人代表：陈景涛 注册资本：69,050,000 元人民币 成立日期：1991 年 7 月 19 日 主要经营业务或管理活动：主营经营管理其下属企业的国有资产及对外投资；兼营经营所属企业 产品及所需原辅材料设备的进出口业务。 本公司的控股股东即为实际控制人。 第 3 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 年初 年末 报告期内从公 是否在股东 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 持股 司领取的报酬 或其他关联 原因 数 数 总额(万元) 单位领取 何建文 董事长 男 61 2003-03-24～2006-03-23 0 0 17.64 否 潘 杰 董事、总经理 男 41 2003-03-24～2006-03-23 0 0 17.64 否 陈金城 董事、副总、董秘 男 40 2003-03-24～2006-03-23 0 0 15.10 否 赖国华 董事、财务总监 男 41 2003-03-24～2006-03-23 0 0 15.10 否 庄道火 董事 男 63 2003-03-24～2006-03-23 0 0 0.71 否 赖志军 董事 男 38 2003-03-24～2006-03-23 0 0 0.48 否 陈明森 独立董事 男 59 2003-03-24～2006-03-23 0 0 4.00 否 李常青 独立董事 男 38 2003-03-24～2006-03-23 0 0 4.00 否 郑学军 独立董事 男 44 2003-03-24～2006-03-23 0 0 4.00 否 游贺根 监事会召集人 男 50 2003-03-24～2006-03-23 0 0 15.10 否 庄建珍 监事 女 44 2003-03-24～2006-03-23 0 0 0 否 黄少明 监事 男 53 2003-03-24～2006-03-23 0 0 0.48 是 陈泽宇 监事 男 57 2003-03-24～2006-03-23 0 0 0.48 否 兰展文 监事 男 47 2003-03-24～2006-03-23 0 0 0.48 是 蔡万裕 副总经理 男 44 2003-03-24～2006-03-23 0 0 15.10 否 陈纪鹏 副总经理 男 38 2003-03-24～2006-03-23 0 0 15.10 否 林绍碧 总经济师 男 41 2004-06-23～2006-03-23 0 0 15.10 否 合计 / / / / 0 0 / 140.51 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析——报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况： 报告期内，公司管理层在董事会的领导下，在全体股东的大力支持下，在认真总结 2004 年度生 产经营情况的基础上，结合 2005 年总体生产经营目标，强化内部管理，坚持积极的市场营销政策， 充分利用公司通过 GMP 认证优势，加大市场拓展力度，巩固核心竞争力，圆满完成了董事会确定的各 项任务和财务指标。 报告期内，实现主营业务收入 418,820,927.84 元（其中：母公司 265,669,012.78 元），比上年 同期增加 165,334,856.93 元，增长 65.22 %；主营业务利润 198,539,640.85 元（其中：母公司 183,282,727.23 元），比上年同期增加 31,749,288.74 元，增长 19.04 %；利润总额 133,506,238.54 元，比上年同期增加 55,230,196.58 元，增长 70.56 %；净利润 86,398,283.79 元，比上年同期增加 44,624,634.26 元，增长 106.82%。 第 4 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务的范围 报告期内，公司控股的片仔癀（漳州）医药有限公司申领到药品经营许可证和营业执照，于 2005 年 5 月正式挂牌运营，本报告期将其纳入合并范围。该司系医药流通企业,其主营业务为中药 材、中药饮片、中成药、化学原料药及其制剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品等。 （2）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 本比上年增 润率比上年 (%) 减（%） 减（%） 增减（%） 行业 制药行业 256,943,248.33 69,904,973.85 72.79 7.94 -4.11 16.38 医药流通 153,301,175.41 144,396,570.68 5.81 化妆品 17,135,360.27 7,219,023.21 42.13 产品 片仔癀系列 234,013,735.20 62,045,011.98 73.5 8.67 -1.92 2.86 （3）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 境内地区 301,858,901.97 18.37 境外地区 116,962,025.87 2.82 （4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 35,853,635.94 占采购总额比重(%) 49.40 前五名销售客户销售金额合计 145,290,231.82 占销售总额比重(%) 54.69 3、报告期公司资产、财务数据、现金流分析 （1）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项目名称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 所占比 2005 年—2004 年 所占比重 所占比 重增减 增减幅度 金额 金额 （%） 增减额 （%） 重（%） （%） A 总资产 693,627,380.42 100.00 558,773,863.94 100.00 - 134,853,516.48 24.13 （A）货币资金 273,706,996.86 39.46 240,759,789.52 43.09 -3.63 32,947,207.34 13.68 （B）短期投资 7,529,670.09 1.09 16,827,516.42 3.01 -1.93 -9,297,846.33 -55.25 （C）应收账款 55,273,196.20 7.97 32,075,094.22 5.74 2.23 23,198,101.98 72.32 （D）存货 135,915,458.54 19.59 88,597,267.71 15.86 3.74 47,318,190.83 53.41 （E）长期股权投资 94,266,635.21 13.59 82,329,355.07 14.73 -1.14 11,937,280.14 14.50 （F）无形资产 16,966,739.26 2.45 199,702.47 0.04 2.41 16,767,036.79 8,396.01 B 负债总额 85,686,087.00 12.35 19,692,320.20 3.52 8.83 65,993,766.80 335.12 （A）短期借款 9,000,000.00 1.30 - - 1.30 9,000,000.00 （B）应付账款 50,037,926.80 7.21 1,112,072.97 0.20 7.01 48,925,853.83 4,399.52 （C）应交税金 2,367,264.56 0.34 10,057,429.54 1.80 -1.46 -7,690,164.98 -76.46 （D）长期应付款 9,125,194.46 1.32 - - 1.32 9,125,194.46 C 股东权益 578,347,102.96 83.38 528,348,819.17 94.56 -11.17 49,998,283.79 9.46 （A）少数股东权益 29,722,275.33 4.29 10,732,724.57 1.92 2.36 18,989,550.76 176.93 （B）未分配利润 73,344,356.06 10.57 36,816,037.56 6.59 3.99 36,528,318.50 99.22 第 5 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 A、总资产增减主要原因是： （A）货币资金增加的主要原因是：经营活动产生的现金流量增加 6,905.56 万元（其中母公司 7,662.16 万元），投资活动产生的现金流量-2,875.16 万元，主要原因是子公司片仔癀（漳州）医药 有限公司改制时向福建省漳州医药有限公司购买改固定资产及土地等相关费用 2930 万元，皇后化妆 品处理固定资产收回 123 万元，购建固定资产 392 万元，分回投资收益 368 万元，筹资活动产生的现 金流量-713 万元， 主要原因是片仔癀（漳州）医药有限公司吸收投资 1830 万元，向银行融资 900 万元，本公司分配现金股利 3453 万元。 （B）短期投资减少的主要原因是：皇后基金投资较上年减少 947 万元。 （C）应收账款增加的主要原因是：本公司应收账款减少 1,451 万元，合并医药增加 3854 万元等原 因。 （D）存货增加的主要原因是：本公司原材料战略储备增加 1838 万元，产成品降低 393 万元，合并医 药增加 3,313 万元，皇后增加 43 万元。 （E）长期股权投资增加的主要原因是：核增对“福建红旗股份”当期权益 610.01 万元、“福建同春 药业” 当期权益 192.69 万元、“片仔癀日化”当期权益 4.7 万元，及片仔癀（漳州）医药有限公司 对“片仔癀大药房”投资 110 万元等，因漳富化妆品公司清算完毕收回投资 112.86 万元，根据“福 建红旗股份”、“福建同春药业”股东大会利润分配决议核减权益分别为 185 万元、150 万元。 （F）无形资产增加的主要原因是：合并医药增加土地使用权 1,679 万元。 B、负债增减主要原因是： （A）短期借款增加的主要原因是：合并医药增加 900 万元银行贷款所致。 （B）应付账款增加的主要原因是：本公司减少 35 万元，合并医药增加 5061 万元。 （C）应交税金减少的主要原因是：2005 年度入库上一个报告期末的所得税较本报告期末未缴所得税 多。 （D）长期应付款增加的主要原因是：片仔癀（漳州）医药有限公司预留福建省漳州医药有限公司结 清改制专项款 912 万元。 C、股东权益增减主要原因是： （A）少数股东权益增加的主要原因是：公司年度净利润形成。 （B）未分配利润增加的主要原因是：实现净利润 8,639.83 万元,分配上年度股东现金股利 3640 万 元。 （2）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项目名称 本年数 上年同期数 增减额 增减幅度（％） 营业费用 36,156,148.84 22,421,372.58 13,734,776.26 61.26 管理费用 42,150,388.53 71,326,249.63 -29,175,861.10 -40.90 财务费用 -1,129,999.75 -2,026,766.50 896,766.75 -44.25 投资收益 9,742,001.55 1,302,663.32 8,439,338.23 647.85 所得税 46,325,674.80 36,378,753.50 9,946,921.30 27.34 A、营业费用增加的主要原因是：除合并片仔癀（漳州）医药有限公司后增加营业费用 178.19 万元，皇后化妆品增加 32.98 万元外，母公司营业费用增加 1,162.30 万元，主要原因如下：⑴由于 拓展普药销售市场增加业务宣传费 554 万元；⑵广告费用增加 311 万元；⑶出口代理手续费计算口径 不同增加 252 万元。 第 6 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 B、管理费用减少的主要原因是：除合并片仔癀（漳州）医药有限公司增加管理费用 520.37 万 元，皇后化妆品管理费用 426.76 万元比上年增加 115.35 万元外，母公司减少 3,550.34 万元，主要 原因如下：⑴工资及福利提取数比上年同期增加 518 万元；⑵劳动保险费比上年同期增加 148 万元； ⑶资源保护费比上年同期增加 53 万元；⑷研究开发费比上年同期增加 76 万元；⑸计提坏账准备比上 年同期减少 4,323 万元；⑹办公费、咨询费比上年同期减少 47 万元。 C、财务费用减少的主要原因是：由于中国人民银行于 2005 年 7 月 21 日公布完善人民币汇率形 成机制后对母公司的应收外汇款项造成的汇率影响，增加汇兑损失 123.46 万元。 D、投资收益增加的主要原因是：上年度核销闽发证券国债投资收益 698.86 万元，长期股权投资 增加 265.14 万元主要原因是投资红旗股份的收益期不同（上年度仅为 9 个月，另三个月调减初始 投资成本）,皇后化妆品转回短期投资跌价准备 111.7 万元，计提减值准备较上年减少 279.66 万元； 短期投资减少 493.1 万元。 E、所得税增加的主要原因是：主营业务利润增加所致。 （3）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原 因说明 单位:元 币种:人民币 项目名称 本年数 上年同期数 增减额 增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 69,055,604.07 98,671,516.61 -29,615,912.54 -30.01 投资活动产生的现金流量净额 -28,751,608.46 4,983,451.13 -33,735,059.59 -676.94 筹资活动产生的现金流量净额 -7,135,048.76 -59,574,696.60 52,439,647.84 -88.02 现金及现金等价物净增加额 32,947,207.34 44,019,590.59 -11,072,383.25 -25.15 报告期内，公司现金及现金等价物净额 3,294.72 万元，比上年同期 4,401.96 万元，减少 1,107.24 万元。主要原因如下： A、经营活动产生的现金流量净额 6,905.56 万元，比上年同期 9,867.15 万元减少 2,961.59 万 元，主要是： （A）公司销售商品、提供劳务收到的现金增加 18,636.53 万元,主要是除母公司增加 3,861 万 元，合并医药公司后主营业务收入增加致使现金流入增加。 （B）公司购买商品、接受劳务支付的现金增加 19,910.34 万元，除母公司增加 3,856.53 万 元，合并片仔癀医药公司所致，支付的各项税费增加 1,785.79 万元,主要原因是母公司增加 1756 万 元外合并片仔癀医药公司所致。 B、投资活动产生的现金流量净额-2,875.16 万元比上年同期 498.35 万元减少 3373.5 万元，主 要是： （A）收回投资所收到的现金增加 1,640.50 万元,除母公司投资货币基金 1800 万元当期回笼外增 加收购子公司片仔癀（漳州）医药有限公司 2170 万元,比上年同期对红旗股份投资款等减少 4000 万 元外，主要是合并后子公司对母公司增加投资 776 万元形成母子公司交叉持股等到原因所致。 （B）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 26,916.52 万元比上年同期 24,532.36 万元增加 2,378.38 万元，除母公司减少 605 万元外，系合并片仔癀医药后增加土地及改 制时承接固定资产所致。 C、筹资活动产生的现金流量净额增加 5243.96 万元，主要是： （A）吸收投资所收到的现金增加 1,830 万元，借款所收到的现金增加 900 万元,致使现金流入增 加。 （B）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金减少 2,526.03 万元,致使现金流出减少。 第 7 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 注册资本 投资额 股比 是否 公司名称 业务性质 主要产品或服务 （万元） (万元) （%） 合并 漳州片仔癀皇后 生产一般液态单元（护发清洁类、护肤 化妆品 7,500 6,450 86 是 化妆品有限公司 水类）、膏霜乳液单元（护肤清洁类） 片仔癀(漳州)医 中药材、中药饮片、中成药、化学原 医药流通 4,000 2,170 54.25 是 药有限公司 料药及其制剂、抗生素、生化药品等 漳州片仔癀大药 医药流通 药品销售 220 110 50 否 房连锁有限公司 漳州片仔癀日化 日化 经营自产产品及技术的出口业务 670 400 59.70 否 有限责任公司 （A）漳州片仔癀皇后化妆品有限公司：该司为我司 2001 年 11 月与漳州市化学品厂共同发起设 立，2003 年 7 月，根据《增资协议书》，我司单方增资 6000 万元，实现绝对控股。公司法定代表 人、董事长潘杰，主营片仔癀珍珠膏、片仔癀珍珠霜、片仔癀本草洗发露等护肤、营养、洗涤类系列 产品。2005 年实现销售收入 1349.57 万元,利润 221.84 万元,2005 年我司取得收益 190.78 万元。 （B）片仔癀（漳州）医药有限公司：2005 年 1 月 24 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议 通过《关于出资设立“片仔癀（漳州）医药有限公司”的议案》，公司以现金出资 2170 万元，实现 绝对控股。该公司已领取《药品经营许可证》和《营业执照》及办理税务登记手续，从 5 月份起开始 正常经营。2005 年实现销售收入 15330.12 万元,利润 155.05 万元,我司取得收益 55.93 万元。 （C）漳州片仔癀大药房连锁有限公司：2003 年 7 月，我司与福建省漳州医药有限公司共同组建 漳州片仔癀大药房连锁有限公司，注册资本 220 万元，我司出资 110 万元，占有 50%股权。2004 年初 通过国家 GSP 现场认证。 （D）漳州片仔癀日化有限责任公司：2004 年 6 月，根据我司控股的漳州片仔癀皇后化妆品有限 公司与其签定的《增资协议书》，皇后化妆品公司对其单方增资 370 万元，实现绝对控股。2005 年 实现销售收入 363.96 万元，利润 7.81 万元。 B 主要参股公司的经营情况及业绩 注册资本 投资额 股比 公司名称 业务性质 主要产品或服务 （万元） (万元) （%） 福建红旗股份有 针织机械 针织机械产品的研究、开发、生产和销售 5000 3428 37 限公司 福建同春药业股 批发化学原料药、化学药制剂、中成药、中 医药流通 11,800 2,832 24 份有限公司 药材、保健药品、医疗器械、化学药试剂等 （A） 福建红旗股份有限公司（2005 年该公司财务数据未经审计）：2004 年 3 月 10 日我司与福 建红旗股份有限公司工会委员会签订《股份转让协议》，我司以 3428 万元受让其持有的 37％股份， 成为该公司第二大股东，公司法定代表人、董事长钟水财。2005 年实现销售收入 2.47 亿元，利润 1516.54 万元，我司实现股权投资收益 610.01 万元。 （B） 福建同春药业股份有限公司（2005 年该公司财务数据未经审计）：2003 年 2 月我司与南京 医药股份有限公司、中信信托投资有限责任公司、南京医药百信药房有限责任公司、桂林三金药业股 份有限公司共同发起设立的股份有限公司，公司为第二大股东，公司法定代表人、董事长萨支铀。 2005 年实现销售收入 13.29 亿元，利润 966.77 万元,我司实现股权投资收益 192.69 万元。 （2） 单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上： 无 第 8 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 （二）管理层讨论与分析——对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度 2006 年 2 月 9 日国务院发布了《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）》，中医 药的传承与创新发展被列为优先主题，这与公司一贯的发展方向相吻合，也坚定了公司今后的发展方 向。 政府将不断深化医疗体制改革，加大对医疗卫生事业的投入，加快推进新型农村合作医疗制度建 设，健全县、乡、村三级医疗卫生服务体系，同时大力发展城市社区卫生服务，加快构建以社区为基 础的新型城市医疗卫生服务体系，这些政策将有利于促进医药市场空间的扩大，增加药品需求。 政府倡导自主创新，医药行业创新的重点在现代中药和生物制药，这将使技术含量高、拥有自主 知识产权的医药企业面临较好的成长环境。仿制药的快速增长受到关注，有关部门正在针对“一药多 名”以及仿制药的价格制定相关政策，这将对整个新药研发领域乃至生产领域产生新的导向作用。 同时，药品降价趋势不会改变，药品分类管理加速实施，药品集中招标采购进一步完善，行业监 管加强，这将促使医药行业更加规范，产业分化加速，优质企业的盈利能力继续增强。 公司将积极应对医药卫生领域改革带来的机遇和挑战，充分依托上市平台，以药品经营为主线， 以产权关系为纽带，以现代企业制度为框架，以片仔癀驰名商标为旗帜，以市场经济规律为准绳，前 后项拓展，打通上中下游，环环相扣，构建工商结合、强强联合的现代中药企业集团。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 “十五”期间，公司成功改制并上市，充分利用上市募集资金参控股医药流通企业，控股产业链 下游关联企业，使公司从单纯的药品生产企业发展成为集药品生产流通经营、特色化妆品和日化产品 及其他护理用品生产经营的复合型健康行业类的优质公司。 2006 年，公司将在认真总结 2005 年生产经营的基础上，结合行业发展变化趋势，坚持以经济效 益为中心，以市场需求为导向，重视现金流量和资产管理，加强内部管理，强化经济核算及成本控 制。 （1）生产方面：公司所有剂型通过 GMP 认证对产品质量提升有着十分积极的作用，现有生产车 间除能够保证原有产品的生产外，还能够保证未来一、两年十多个移植及联合研发品种一经取得批 文，马上投入规模化生产，缩短投放市场的时间，提高产品与市场的契合度。公司将坚持以销定产、 以产促销的原则，根据市场需求，科学制定生产计划，确保质量。 （2）研发方面：2005 年公司新产品复方片仔癀含片取得生产批文，金牡感冒片取得国家发明专 利证书，列入国家 863 计划的片仔癀胶囊增加适应症的临床试验已进入总结阶段。具有自主知识产权 的药品将是药品生产企业赖以生存和发展的基础，公司具有自主知识产权的国家级重点品种金糖宁胶 囊已完成生产报批，预计 2006 年取得生产批文。 公司将选择一些传统名方中成药品种进行二次开发；注射剂是目前医院临床用药的主导剂型，随 着中药现代化进程的加快，中药西制的中药注射剂日益受到医药界的关注，将成为我国制药产业在未 来开拓国际市场的潜在优势项目；根据中药在重大疾病、疑难疾病、老年性疾病以及亚健康状态调节 等方面的独特优势，我司将在这些西药相对弱势的领域，在做好市场调查和预测的基础上，投入力量 进行新开发项目的立项筛选工作，开发具有自主知识产权的产品。 （3）销售方面：母公司目前生产和销售药品近 40 种，但主导产品片仔癀的年均销售收入占总收 入的 80%左右，除片仔癀外的产品所占比重较低，2006 年公司将加大销售的投入及整合力度，在片仔 癀稳定健康发展的基础上，加大其他产品的销售力度，争取早日培育出新的拳头产品。 一是要充分利用片仔癀品牌优势，进行品牌整合，扩大片仔癀及其他品牌的市场知名度，集中力 量在销售终端树立起统一、稳定的品牌形象。 二是要加大终端网络建设，建立新产品销售渠道，建立适合于新产品市场推广的富有战斗力的销 售团队。 第 9 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 三是要整合公司及参控股公司现有的营销网络和客户资源，建立全国性的销售网络，使我司发展 成为面向全国的医药生产流通企业。 四是要加强普药的推广力度，提高区域的市场占有率，同时加强成本控制，增强产品的竞争力。 五是要强化客户信用管理体系，提高应收款项的周转速度和资产安全系数。 （4）管理方面： 人力资源管理方面，以岗位为基础的差异化绩效管理模式取得了阶段性成效，实现了集中考核模 式向分权考核模式的转变，公司将继续以经济效益为中心，抓管理、促效益，实施以目标管理为导 向，建立完善考核管理制度，实现考核与绩效工资挂钩，推进员工绩效管理制度改革。 财务管理方面，普遍提升全面预算管理意识，加强成本费用管理，重点开展产品制造成本管理、 费用控制、提高存货周转速度等工作，建立健全单位产品成本核算体系。 在知识产权工作方面，坚持以申报技术发明专利为重心，确保公司拥有自主知识产权产品均能得 到国家法律强有力的保护。 （5）资本运作方面：公司将充分利用品牌、资金、机制及人才优势，通过收购、兼并、参股、 控股、合资等多种资本运营手段实现资本扩张，壮大企业规模，形成优势品种群体，实现医药结合， 工商结合。公司将加大对现有参控股公司的监管与审计力度，确保资金安全，实现资本增值与规模效 益，继续寻找发展前景好，竞争力强的相关产业或行业进行投资，形成新的利润增长点。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为了完成 2006 年度的经营计划和工作目标，公司正常生产经营所需资金主要由销售回款解决， 营销网络的建设及技术中心的改造主要由募集资金投入。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及已（或拟）采取的对策和措 施 公司在对未来的发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假设条件为：本公 司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大改变；国民经济平稳发展的大环境不 会有大的改变；本公司所在行业之市场环境不会有重大改变；不会发生对本公司经营业务造成重大不 利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主 要风险因素有： （1）产业政策风险 国家发改委已经实施了近 20 次的药品降价，给公司及参控股的医药流通企业的经营带来一定压 力，除公司主导产品片仔癀在报告期内两次提价外，母公司已经进入医保目录及其他品种也受到药品 降价的影响，公司将加大市场拓展力度，强化品牌等的竞争优势，降低该风险的影响。 （2）品种单一风险： 母公司目前生产和销售药品近 40 种，但主导产品片仔癀的年均销售收入占总收入的 80%左右， 除片仔癀外的产品所占比重较低，一旦片仔癀的销售出现重大下降，将直接影响公司的经营和盈利。 2006 年公司将加大销售的投入及整合力度，在片仔癀稳定健康发展的基础上，加大其他产品的销售 力度，争取早日培育出新的拳头产品。 （3）原材料风险 公司主导产品片仔癀的主要原料麝香是国家重点计划管理物资，2005 年国家出台有关对生产销 售含天然麝香的中成药实行标记管理的政策和麝香年使用量计划审批制度。 随着麝香资源的日益紧缺，我司将在政策明朗的前提下，加大在人工养麝、活体取香研究项目的 投入，并投入资金参与野生麝保护和恢复，逐步建立麝香药材基地。随着国家对麝资源保护力度的加 大和对重点企业、重点产品政策的倾斜，随着企业对麝资源保护和恢复的投入的不断加大，片仔癀的 可持续生产经营将得到资源的保证。 第 10 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 现代中药大规模产业化生产，对于原材料特别是大品种大宗药材要求稳定的数量供应和质量保 证，而近年来特别是 2005 年药材市场供应及价格波动幅度较大，对公司产品成本有一定的压力，公 司前瞻性地加大重要原材料的采购，确保公司未来产品生产持续稳定。 ⑷ 汇率风险 公司主导产品片仔癀年出口销售收入 1300 万美元左右，由于国家于 2005 年 7 月 21 日对人民币 汇率形成机制做出重大调整，对本公司产品出口销售收入产生了较大影响。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 24,659,025.75 募集资金总额 326,907,681.44 已累计使用募集资金总额 179,567,100.00 是否变更 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 项目 计划进度 预计收益 片仔癀车间改造 32,753,900 否 29,408,100.00 42,075,447.81 是 是 营销网络建设 85,000,000 否 59,293,900.00 7,389,984.96 是 是 技术中心改造 79,821,600 否 8,661,600.00 未能量化 是 是 糖浆酊水剂车间改造 64,758,700 否 22,203,500.00 9,289,803.63 是 是 增资化妆品公司 60,000,000 否 60,000,000.00 3,232,590.85 是 否 合计 322,334,200 / 179,567,100.00 61,987,827.25 / / 未达到计划进度和预 鉴于市政规划的政策尚未明朗，皇后化妆品公司技改项目不能完全按期实施，实现收益 计收益的说明（分具 比预计收益少。 体项目） 变更原因及变更程序 无 说明（分具体项目） 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据公司董事会于 2006 年 3 月 12 日通过的《公司 2005 年年度利润分配预案》，本公司 2005 年 度净利润 86,398,283.79 元（其中：母公司 87,256,027.72 元），提取 10%法定盈余公积金 8,725,602.77 元，提取 5%公益金 4,362,801.39 元，加上年初未分配利润 36,816,037.56 元，可供 股东分配利润 110,125,917.19 元。扣除已分配 2004 年度现金股利 36,400,000.00 元后，拟以 2005 年 12 月 31 日本公司总股本 140,000,000 股为基数，每股派发现金股利 0.50 元（含税），共需派发 现金股利 70,000,000.00 元。本年度不进行公积金转增股本。此预案尚须 2005 年年度股东大会审议 批准。 第 11 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 自购买日起至本 是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 年末为上市公司 易（如是，说 产权是否已全 权债务是否 贡献的净利润 明定价原则） 部过户 已全部转移 福建省漳州医药有限公 2005- 是, 以净资产 7,900,000 559,300 是 是 司，经评估的经营性资产 01-24 为依据 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对 发生日期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 是否为关联方担保（是或否） 象名称 议签署日） 型 行完毕 ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,000,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 5,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 5,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.86 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 交易金额 交易金额 的比例(%) 的比例(%) 漳龙实业有限公司 115,263,428.33 27.52 5,694,680.14 7.28 香港旭泰有限公司 20,510,250.58 4.90 福建省药材公司 5,390,705.11 1.29 6,814,159.28 8.71 福建同春药业股份有限公司 4,194,812.21 1.00 19,463,724.82 24.87 漳州大酒店 2,282,409.29 0.54 第 12 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 漳州片仔癀日化有限公司 95,726.52 0.02 漳州片仔癀集团公司 21,675.21 0.01 1,387,990.16 1.77 漳洲片仔癀大药房连锁有限公司 1,649.57 福建省漳州医药有限公司 636,985.03 0.81 合计 147,760,656.82 35.28 33,997,539.43 43.44 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,304,084.50 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 1、经询问非流通股股东有关公司股权分置改革的计划安排，非流通股股东均表示将支持公司的 股改工作，公司将争取在 2006 年上半年完成股改相关工作。 2、根据本公司与四川养麝研究所于 2002 年签定的合作协议，双方同意就人工养麝的研究及开发 利用开展合作，合作期限暂定三年，本公司投入 300 万元用于该合作项目。同时协议约定公司上市后 5 年内将向合资公司分期注资，累计投资额不少于 6,000 万元。鉴于国家有关政策不明朗及对方工作 进展缓慢，本着稳健原则，公司将在国家政策明朗，与四川养麝研究所充分沟通的基础上与其进一步 合作。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经中审会计师事务所有限公司注册会计师陈祖珍、李正明审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 13 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 273,706,996.86 240,759,789.52 212,952,065.13 193,432,107.38 短期投资 7,529,670.09 16,827,516.42 476.17 应收票据 应收股利 1,850,000.00 1,850,000.00 应收利息 应收账款 55,273,196.20 32,075,094.22 17,210,349.97 31,711,006.02 其他应收款 13,159,766.45 13,050,640.82 13,034,328.40 13,017,003.38 预付账款 2,336,541.49 42,252.53 3,150,183.74 14,613.59 应收补贴款 存货 135,915,458.54 88,597,267.71 98,821,879.59 84,171,306.46 待摊费用 319,605.50 333,943.94 234,295.47 327,282.94 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 490,091,235.13 391,686,505.16 347,253,102.30 322,673,795.94 长期投资： 长期股权投资 94,266,635.21 82,329,355.07 170,068,079.70 141,794,412.42 长期债权投资 长期投资合计 94,266,635.21 82,329,355.07 170,068,079.70 141,794,412.42 其中：合并价差(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 166,124,717.05 151,836,335.50 143,396,826.44 143,310,014.02 减：累计折旧 72,920,280.93 64,866,197.25 68,713,444.06 62,935,609.58 固定资产净值 93,204,436.12 86,970,138.25 74,683,382.38 80,374,404.44 减：固定资产减值准备 2,976,682.69 2,976,682.69 2,972,472.69 2,972,472.69 固定资产净额 90,227,753.43 83,993,455.56 71,710,909.69 77,401,931.75 工程物资 在建工程 1,871,678.67 564,845.68 1,795,678.67 214,000.00 固定资产清理 203,338.72 203,338.72 固定资产合计 92,302,770.82 84,558,301.24 73,709,927.08 77,615,931.75 无形资产及其他资产： 无形资产 16,966,739.26 199,702.47 174,208.47 199,702.47 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,966,739.26 199,702.47 174,208.47 199,702.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 693,627,380.42 558,773,863.94 591,205,317.55 542,283,842.58 第 14 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 9,000,000.00 应付票据 应付账款 50,037,926.80 1,112,072.97 267,890.26 617,500.82 预收账款 727,894.75 1,062,377.68 164,466.40 473,996.42 应付工资 1,894,731.01 1,873,671.25 应付福利费 1,247,206.79 1,022,142.04 应付股利 260,373.71 377,644.52 应交税金 2,367,264.56 10,057,429.54 2,562,959.10 8,604,082.34 其他应交款 367,928.80 189,872.82 253,770.15 159,074.38 其他应付款 8,860,987.49 4,491,251.42 6,108,571.76 3,580,369.45 预提费用 1,140,493.76 1,120,670.95 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 75,904,807.67 19,164,320.20 11,500,470.66 13,435,023.41 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 9,125,194.46 专项应付款 528,000.00 528,000.00 500,000.00 500,000.00 其他长期负债 长期负债合计 9,653,194.46 528,000.00 500,000.00 500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 85,558,002.13 19,692,320.20 12,000,470.66 13,935,023.41 少数股东权益(合并报表填列) 29,722,275.33 10,732,724.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 310,033,934.81 310,033,934.81 310,033,934.81 310,033,934.81 盈余公积 54,587,250.96 41,498,846.80 54,587,250.96 41,498,846.80 其中：法定公益金 19,530,500.72 15,167,699.33 19,530,500.72 15,167,699.33 未分配利润 73,725,917.19 36,816,037.56 74,583,661.12 36,816,037.56 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 所有者权益（或股东权益）合计 578,347,102.96 528,348,819.17 579,204,846.89 528,348,819.17 负债和所有者权益（或股东权益） 693,627,380.42 558,773,863.94 591,205,317.55 542,283,842.58 总计 公司法定代表人: 何建文 主管会计工作负责人: 赖国华 会计机构负责人: 黄亚龙 第 15 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 418,820,927.84 253,486,070.91 265,669,012.78 239,243,779.19 减：主营业务成本 215,123,587.26 83,026,423.72 78,630,738.30 78,528,060.62 主营业务税金及附加 5,157,699.73 3,669,295.08 3,755,547.25 2,227,919.65 二、主营业务利润 198,539,640.85 166,790,352.11 183,282,727.23 158,487,798.92 加：其他业务利润 999,310.01 701,811.39 826,227.74 634,059.11 减: 营业费用 36,156,148.84 22,421,372.58 32,093,618.40 20,470,548.69 管理费用 42,150,388.53 71,326,249.63 32,708,707.46 68,212,121.35 财务费用 -1,129,999.75 -2,026,766.50 -708,257.10 -1,515,407.41 三、营业利润 122,362,413.24 75,771,307.79 120,014,886.21 71,954,595.40 加：投资收益 9,742,001.55 1,302,663.32 11,655,922.40 3,255,999.59 补贴收入 830,800.00 1,117,026.00 757,300.00 1,040,926.00 营业外收入 836,750.65 216,075.23 5,244.17 211,075.23 减：营业外支出 265,726.90 131,030.38 196,914.29 115,283.92 四、利润总额 133,506,238.54 78,276,041.96 132,236,438.49 76,347,312.30 减：所得税 46,325,674.80 36,378,753.50 44,980,410.77 34,647,844.10 减：少数股东损益 782,279.95 123,638.93 加：未确认投资损失 五、净利润 86,398,283.79 41,773,649.53 87,256,027.72 41,699,468.20 加：年初未分配利润 36,816,037.56 60,097,308.26 36,816,037.56 60,171,489.59 其他转入 六、可供分配的利润 123,214,321.35 101,870,957.79 124,072,065.28 101,870,957.79 减：提取法定盈余公积 8,725,602.77 4,169,946.82 8,725,602.77 4,169,946.82 提取法定公益金 4,362,801.39 2,084,973.41 4,362,801.39 2,084,973.41 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 110,125,917.19 95,616,037.56 110,983,661.12 95,616,037.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 36,400,000.00 58,800,000.00 36,400,000.00 58,800,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 73,725,917.19 36,816,037.56 74,583,661.12 36,816,037.56 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 何建文 主管会计工作负责人: 赖国华 会计机构负责人: 黄亚龙 第 16 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 472,767,110.73 306,747,893.75 收到的税费返还 91,943.31 收到的其他与经营活动有关的现金 8,852,003.86 2,949,841.51 经营活动现金流入小计 481,711,057.90 309,697,735.26 购买商品、接受劳务支付的现金 259,420,171.86 92,165,675.02 支付给职工以及为职工支付的现金 32,641,589.09 25,589,294.65 支付的各项税费 83,081,918.15 77,966,048.24 支付的其他与经营活动有关的现金 37,511,774.73 37,355,148.17 经营活动现金流出小计 412,655,453.83 233,076,166.08 经营活动现金流量净额 69,055,604.07 76,621,569.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 270,032,783.18 180,000,463.87 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,679,512.47 3,232,255.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,233,273.90 收到的其他与投资活动有关的现金 5,168.36 5,168.36 投资活动现金流入小计 274,950,737.91 183,237,887.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,537,098.25 3,942,408.25 投资所支付的现金 269,165,248.12 201,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 303,702,346.37 205,642,408.25 投资活动产生的现金流量净额 -28,751,608.46 -22,404,520.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 18,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 9,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 57,312.65 57,312.65 筹资活动现金流入小计 27,357,312.65 57,312.65 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,342,361.41 34,534,561.41 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 34,492,361.41 34,534,561.41 筹资活动产生的现金流量净额 -7,135,048.76 -34,477,248.76 四、汇率变动对现金的影响 -221,739.51 -219,841.77 五、现金及现金等价物净增加额 32,947,207.34 19,519,957.75 第 17 页 共 18 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 86,398,283.79 87,256,027.72 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 782,279.95 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 578,115.80 326,661.49 固定资产折旧 8,740,830.02 7,393,208.76 无形资产摊销 312,259.27 25,494.00 长期待摊费用摊销 -81,782.46 待摊费用减少（减：增加） 96,120.90 92,987.47 预提费用增加（减：减少） 1,140,493.76 1,120,670.95 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -773,245.68 固定资产报废损失 4.93 财务费用 65,857.04 -53,840.70 投资损失（减：收益） -9,742,001.55 -11,655,922.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -47,318,190.83 -14,650,573.13 经营性应收项目的减少(减：增加) -29,986,729.24 10,948,424.41 经营性应付项目的增加(减：减少) 58,842,076.23 -4,181,569.39 其他(预计负债的增加) 1,232.14 经营活动产生的现金流量净额 69,055,604.07 76,621,569.18 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 273,706,996.86 212,952,065.13 减：现金的期初余额 240,759,789.52 193,432,107.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,947,207.34 19,519,957.75 公司法定代表人: 何建文 主管会计工作负责人: 赖国华 会计机构负责人: 黄亚龙 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本公司于 2005 年 1 月份以现金出资 2170 万元设立片仔癀（漳州）医药有限公司，占该公司 54.25%的股权，本报告期将其纳入合并范围。 董事长：何建文 漳州片仔癀药业股份有限公司 2006 年 3 月 12 日 第 18 页 共 18 页