中天科技(600522)2008年年度报告

江苏中天科技股份有限公司 600522 2008 年年度报告 董事长签署: 二 00 九年四月十四日 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 11 六、公司治理结构 ..................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................. 17 八、董事会报告....................................................................... 18 九、监事会报告....................................................................... 25 十、重要事项......................................................................... 26 十二、备查文件目录 ................................................................... 31 1 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 中兴华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人薛济萍、主管会计工作负责人许孙华及会计机构负责人（会计主管人员）徐继平声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 江苏中天科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 中天科技 公司法定英文名称 JIANGSU ZHONGTIAN TECHNOLOGY CO., LTD. 公司法定英文名称缩写 ZTT 公司法定代表人 薛济萍 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 罗瑞华 董事会秘书联系地址 江苏省南通市经济技术开发区中天路六号 董事会秘书电话 0513-83599505 董事会秘书传真 0513-83599504 董事会秘书电子信箱 zqb@chinaztt.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 杨栋云 证券事务代表联系地址 江苏省南通市经济技术开发区中天路六号 证券事务代表电话 0513-83599505 证券事务代表传真 0513-83599504 证券事务代表电子信箱 zqb@chinaztt.com 公司注册地址 江苏省如东县河口镇 公司办公地址 江苏省南通市经济技术开发区中天科技证券部 公司办公地址邮政编码 226009 公司国际互联网网址 www.chinaztt.com 公司电子信箱 zqb@chinaztt.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 江苏省南通市经济技术开发区中天科技证券部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 中天科技 600522 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1999 年 2 月 9 日 公司首次注册地点 江苏省如东县河口镇 企业法人营业执照注册号 3200001104662 税务登记号码 320623138670947 2 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中兴华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 205,944,631.05 利润总额 215,078,800.14 归属于上市公司股东的净利润 146,014,986.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 145,715,223.34 经营活动产生的现金流量净额 56,193,951.55 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -194,713.83 在 2008 年度中天科技及各控 股子公司获得财务补贴的金 额情况：中天科技获得 计入当期损益的政府补助，但与公 2160500.00 元；中天光纤获得 司正常经营业务密切相关，符合国 11,824,200.00 6431800.00 元；中天海缆获得 家政策规定、按照一定标准定额或 1715000.00 元；上海铝线获得 定量持续享受的政府补助除外 1077200.00 元；中天日立光缆 获得 166700.00 元；中天日立 射频获得 273000.00 元。 非货币性资产交换损益 -10,461,170.60 详见附注“六（二）” 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 684,500 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入 -2,495,317.08 和支出 所得税影响额 942,264.61 合计 299,763.10 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 2,912,120,803.83 1,988,434,318.49 46.45 1,162,344,746.23 利润总额 215,078,800.14 138,103,734.01 55.74 69,184,843.46 归属于上市公司股东 146,014,986.44 84,308,109.65 73.20 39,510,177.32 的净利润 归属于上市公司股东 145,715,223.34 82,666,681.06 76.27 40,339,518.81 的扣除非经常性损益 3 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 的净利润 基本每股收益（元／ 0.539 0.311 73.31 0.146 股） 稀释每股收益（元／ 0.539 0.311 73.31 0.146 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ 0.539 0.305 76.72 0.149 股） 全面摊薄净资产收益 增加 5.11 16.62 11.51 6.09 率（%） 个百分点 加权平均净资产收益 增加 5.92 18.12 12.21 6.27 率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后 增加 5.29 全面摊薄净资产收益 16.60 11.31 6.40 个百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 增加 6.11 的加权平均净资产收 18.11 12.00 6.22 个百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 56,193,951.55 -127,277,328.32 不适用 -17,680,362.43 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.208 -0.47 不适用 -0.065 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 2,845,662,821.32 2,190,225,630.97 29.93 1,942,418,983.06 所有者权益（或股东权 878,691,051.14 732,676,064.70 19.93 648,367,955.05 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 3.24 2.71 19.56 2.39 股） 2009 年 3 月 5 日，根据中国证监会《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证 监许可[2009]83 号），公司非公开发行了 5000 万人民币普通股，公司总股本由 270803000 股扩大为 320803000 股。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 4 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、国有法 人持股 3、其他内 105,343,357 38.90 -27,080,300 -27,080,300 78,263,057 28.90 资持股 其中：境 内非国有 105,343,357 38.90 -27,080,300 -27,080,300 78,263,057 28.90 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 105,343,357 38.90 -27,080,300 -27,080,300 78,263,057 28.90 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 165,459,643 61.10 27,080,300 27,080,300 192,539,943 71.10 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 165,459,643 61.10 27,080,300 27,080,300 192,539,943 71.10 份合计 三、股份 270,803,000 100 270,803,000.00 100 总数 报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 2009 年 3 月 5 日，根据中国证监会《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证 监许可[2009]83 号），公司非公开发行了 5000 万人民币普通股，公司总股本由 270803000 股扩大为 320803000 股，按照当前股本计算，公司 2008 年的每股收益为 0.455 元，每股净资产为 2.74 元，摊 薄了 15.43%。 5 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 持有的非流 通股股份自 改革方案实 施之日（G 日）起，在 12 个月内不 上市交易或 者转让；在 前项规定期 满后，通过 中天科技 证券交易所 2009 年 5 月 集团有限 66,704,819 13,540,150 53,164,669 挂牌交易出 24 日 公司 售原非流通 股股份，出 售数量占公 司股份总数 的比例在 12 个月内不得 超过百分之 五，在 24 个 月内不得超 过百分之 十。 持有的非流 通股股份自 改革方案实 施之日（G 日）起，在 12 个月内不 上市交易或 者转让；在 前项规定期 满后，通过 如东县中 证券交易所 2009 年 5 月 天投资有 38,638,538 13,540,150 25,098,388 挂牌交易出 24 日 限公司 售原非流通 股股份，出 售数量占公 司股份总数 的比例在 12 个月内不得 超过百分之 五，在 24 个 月内不得超 过百分之 十。 合计 105,343,357 27,080,300 78,263,057 / / 6 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 34,668 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 持有有限售条件股 质押或冻结 股东名称 持股总数 报告期内增减 性质 例(%) 份数量 的股份数量 境内 中天科技 非国 集团有限 30.63 82,952,931 2,707,962 53,164,669 无 有法 公司 人 境内 如东县中 非国 天投资有 19.27 52,178,688 25,098,388 无 有法 限公司 人 中国铁路 通信信号 国有 2.21 5,987,212 0 未知 上海工程 法人 有限公司 申银万国 －工行－ 申银万国 1 号价值 未知 1.83 4,960,712 4,960,712 0 未知 成长集合 资产管理 计划 中国工商 银行－中 海能源策 未知 0.99 2,671,800 2,671,800 0 未知 略混合型 证券投资 基金 东海证券 －兴业银 行－东风 未知 0.65 1,748,158 1,748,158 0 未知 2 号集合 资产管理 计划 中海信托 股份有限 未知 0.55 1,500,000 1,500,000 0 未知 公司－丰 7 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 赢 1 号集 合资金信 托 国信－农 行－"金 理财"价 值增长股 未知 0.55 1,481,498 1,481,498 0 未知 票精选集 合资产管 理计划 中国光大 银行股份 有限公司 －泰信先 未知 0.44 1,199,990 1,199,990 0 未知 行策略开 放式证券 投资 中国建设 银行－诺 德价值优 未知 0.44 1,180,000 1,180,000 0 未知 势股票型 证券投资 基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 中天科技集团有限公司 29,788,262 人民币普通股 如东县中天投资有限公 27,080,300 人民币普通股 司 中国铁路通信信号上海 5,987,212 人民币普通股 工程有限公司 申银万国－工行－申银 万国 1 号价值成长集合 4,960,712 人民币普通股 资产管理计划 中国工商银行－中海能 源策略混合型证券投资 2,671,800 人民币普通股 基金 东海证券－兴业银行－ 东风 2 号集合资产管理 1,748,158 人民币普通股 计划 中海信托股份有限公司 －丰赢 1 号集合资金信 1,500,000 人民币普通股 托 国信－农行－"金理财" 价值增长股票精选集合 1,481,498 人民币普通股 资产管理计划 中国光大银行股份有限 公司－泰信先行策略开 1,199,990 人民币普通股 放式证券投资 中国建设银行－诺德价 值优势股票型证券投资 1,180,000 人民币普通股 基金 8 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 截至 2008 年 12 月 31 日，公司非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股 上述股东关联关系或一 东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信 致行动的说明 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 持有本公司 5%以上股份的股东有两家：中天科技集团有限公司、如东县 中天投资有限公司所持有的本公司股票未发生质押或冻结情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 持有的非流通股股 份自改革方案实施 之日（G 日）起， 在 12 个月内不上 市交易或者转让； 在前项规定期满 后，通过证券交易 中天科技集团有限 1. 53,164,669 2009 年 5 月 24 日 53,164,669 所挂牌交易出售原 公司 非流通股股份，出 售数量占公司股份 总数的比例在 12 个月内不得超过百 分之五，在 24 个月 内不得超过百分之 十。 持有的非流通股股 份自改革方案实施 之日（G 日）起， 在 12 个月内不上 市交易或者转让； 在前项规定期满 后，通过证券交易 如东县中天投资有 2. 25,098,388 2009 年 5 月 24 日 25,098,388 所挂牌交易出售原 限公司 非流通股股份，出 售数量占公司股份 总数的比例在 12 个月内不得超过百 分之五，在 24 个月 内不得超过百分之 十。 9 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 光纤、光缆、电线、 电缆、导线及相关材 料和附件、有源器件、 无源器件及其他光电 子器件、通信设备、 输配电及控制设备的 研发与技术转让；投 中天科技集团有 薛济萍 50,000,000 2003 年 5 月 19 日 资管理；光缆、电线、 限公司 电缆监测管理系统及 网络工程设计、安装、 施工及相关技术服 务；货物及技术的进 出口（国家限定公司 经营和国家禁止进出 口的商品除外。 (2) 自然人控股股东情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 中天科技董事长、总 薛济萍 中国 否 企业管理 经理 (3) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 中天科技董事长、总 薛济萍 中国 否 企业管理 经理 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 10 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 务或管理活动 如东县中天投资 对国家政策允许的行 蔡剑 123,496,000 2004 年 11 月 23 日 有限公司 业进行投资。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 在股 报告期 东单 是否 内从公 年 年 股 位或 变 在公 司领取 初 末 份 其他 姓 性 年 动 司领 的报酬 职务 任期起止日期 持 持 增 关联 名 别 龄 原 取报 总额 股 股 减 单位 因 酬、 （万 数 数 数 领取 津贴 元） （税 报 前） 酬、 津贴 董事 薛 长、 2005 年 11 月 29 日～2008 年 济 男 57 是 48 否 总经 11 月 28 日 萍 理 丁 副董 2005 年 11 月 29 日～2008 年 铁 男 48 是 36 否 事长 11 月 28 日 骑 朱 2005 年 11 月 29 日～2008 年 洪 董事 男 51 否 是 11 月 28 日 忠 黄 董事 男 45 2005 年 11 月 29 日～2008 年 否 11 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 维 11 月 28 日 崔 2005 年 11 月 29 日～2008 年 董事 男 48 否 翔 11 月 28 日 魏 2005 年 11 月 29 日～2008 年 茂 董事 男 64 否 11 月 28 日 洪 刘 独立 2005 年 11 月 29 日～2008 年 民 男 52 是 5 董事 11 月 28 日 强 吴 独立 2005 年 11 月 29 日～2008 年 男 39 是 5 杰 董事 11 月 28 日 马 独立 2005 年 11 月 29 日～2008 年 汉 男 65 是 5 董事 11 月 28 日 坤 监事 罗 2005 年 11 月 29 日～2008 年 会主 男 42 是 13.4 否 勇 11 月 28 日 席 陆 2005 年 11 月 29 日～2008 年 监事 男 34 是 29.53 否 伟 11 月 28 日 陆 2005 年 11 月 29 日～2008 年 如 监事 男 34 是 15.91 否 11 月 28 日 泉 许 财务 2005 年 11 月 29 日～2008 年 孙 男 60 是 30 否 总监 11 月 28 日 华 刘 副总 2005 年 11 月 29 日～2008 年 男 35 是 35.43 否 宁 经理 11 月 28 日 王 副总 2005 年 11 月 29 日～2008 年 爱 男 36 是 34 否 经理 11 月 28 日 军 李 副总 2005 年 11 月 29 日～2008 年 海 男 36 是 34.81 否 经理 11 月 28 日 泉 彭 副总 2007 年 9 月 20 日～2008 年 11 声 男 44 是 34.98 否 经理 月 28 日 谦 曲 副总 2008 年 7 月 22 日～2008 年 11 男 34 是 35.36 否 直 经理 月 28 日 薛 副总 男 30 2009 年 2 月 25 日 是 23.73 否 驰 经理 罗 董事 2007 年 10 月 11 日～2008 年 瑞 会秘 男 32 是 22 否 11 月 28 日 华 书 合 / / / / / / 408.15 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.薛济萍：最近 5 年均为中天科技董事长兼总经理. 2.丁铁骑：2002 年 7 月～2002 年 12 月，参与筹建南京大学物理系光通信研究中心；曾主持和参与国 家科学基金课题、江苏省攻关课题、邮电部重点课题等二十余个研究项目，1992 年起参与通信产业规 12 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 划和企业咨询，在国内外学术刊物和会议上发表论文三十余篇，2003 年 1 月至今，就职于江苏中天科 技股份有限公司，现任公司副董事长。 3.朱洪忠：2003 年 11 月至 2004 年 2 月任上海工程公司经理、党委副书记；现任上海工程公司法人代 表、总经理、党委副书记，中天科技董事。 4.黄维：2002 年 5 月正式加盟复旦大学并创建先进材料研究院。现担任信息显示学会新加坡－马来西 亚分会联合主席、新加坡国立大学兼职教授、北京大学、中科院化学所等单位兼职教授、著名跨国公 司杜邦公司授予杜邦教授（中国首位，亚洲第二位）等学术职务，并受邀担任 Progress in Polymer Science 等著名国际科学杂志编委会成员以及十多家著名的国际学术期刊（如 J. Am. Chem. Soc.、 Macromolecules 等）和一些国际学术基金会的特约评审。30 余次应邀在国际学术会议上做大会报告或 邀请报告（如：美国高分子千禧年大会，夏威夷，1999 年 12 月）；10 余次出任国际学术会议的顾问 或程序委员会成员（如：第三届国际电致发光及相关效应会议，洛杉矶，2001 年 9 月；第四届国际电 致发光及相关效应会议，济州岛，韩国，2003 年 8 月）；10 余次主持或参与主持国际学术会议（如： 国际首届塑料电子学研讨会，新加坡，2001 年 7 月）；现任中天科技董事。 5.崔翔：2003 年 7 月任华北电力大学电气工程学院院长；2006 年 7 月至 2007 年 9 月任华北电力大学 电气与电子工程学院院长。2006 年 10 月至今任华北电力大学学术委员会副主任。2007 年 12 月 27 日 起任中天科技董事。现兼任国务院学位委员会第五届学科评议组成员、教育部科技委第四届和第五届 学部委员、中国电工技术学会常务理事、中国电机工程学会理事、国际大电网组织（CIGRE）电磁场与 电磁兼容工作组（C4.02.01）成员、国际电磁场计算学会（ICS）执委会委员及亚洲-大洋洲地区秘书、 《IEEE 电磁兼容会刊》副主编、《COMPEL 学报（国际电气与电子工程数学与计算学报）》编委、IET 资深会员（Fellow）和电磁学顾问组成员、IEEE 高级会员等学术职务。2007 年 12 月 27 日起任中天科 技董事。 6.魏茂洪：1995 年 8 月至 2007 年 9 月任人民邮电报社社长、党委书记；2007 年 4 月至今担任中国通 信学会副理事长兼秘书长。2007 年 12 月 27 日起任中天科技董事。 7. 刘民强,研究生学历，律师，曾任职于北京市贝朗宁律师事务所，现任北京市长安律师事务所主任、 律师，2002 年 11 月 26 日至今任中天科技独立董事。 8．吴杰：曾任江苏如东会计师事务所副所长、所长、上海立信长江会计师事务所江苏分所部门经理； 现任江苏省如东东盛会计师事务所副主任会计师、所长，于 2002 年 11 月 26 日被聘为中天科技独立董 事。 9.马汉坤：1998 年-2003 年任南通政协副主席；现任中天科技独立董事、江苏综艺股份有限公司独立 董事 10.罗勇：历任江苏中天科技股份有限公司技术部部长，中天日立光缆有限公司技术部部长，现任中天 科技海缆有限公司市场总监、中天科技监事会主席。 11.陆伟：历任中天科技质量保证部部长、光缆办经理，现任上海中天铝线有限公司总经理、中天科技 监事。 12.陆如泉：2003 年 3 月，任中天日立光缆有限公司品质部经理，2005 年 10 月至今任江苏中天科技股 份有限公司总经理助理，2005 年 11 月 29 日，被选为中天科技职工代表监事。 13.许孙华：2000 年加入江苏中天科技股份有限公司，任公司总会计师、财务总监。 14.刘宁：2003 年 1 月加入江苏中天科技股份有限公司，曾任公司证券部投资经理、董事会秘书，现 任公司副总经理兼任中天日立光缆有限公司总经理。 15.王爱军：2003 年 5 月至今，任江苏中天科技股份有限公司副总经理。 16.李海泉：2003 年 2 月，担任中天日立光缆有限公司副总经理，2005 年 2 月至 2006 年 9 月任中天日 立光缆有限公司总经理，2006 年 9 月到今，任中天科技副总经理、电网事业部总经理。 17.彭声谦：1999 年 7 月—2006 年 12 月，在浙江天通电子股份有限公司工作，先后任生产总监、副总 经理。2006 年 12 月加入中天科技股份有限公司，现任中天科技副总经理，通信事业部总经理。 18.曲直：1999 年 9 月至 2002 年 5 月，任职于大连同盛实业总公司（原大连粮油进出口集团公司）。 2002 年 6 月加入江苏中天科技股份有限公司，历任中天科技海外事业部业务经理，中天科技海外事业 部副经理，现任中天科技副总经理、海外事业部总经理。 19.薛驰：2001 年 10 月至 2004 年 7 月，任上海启天投资管理有限公司经理；2004 年 8 月至 2005 年 10 月，任南通中天江东置业有限公司副总经理；2005 年 11 月至今，任中天科技海缆有限公司董事长； 2009 年 2 月 25 日至今任中天科技副总经理。 13 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 20.罗瑞华：2000 年 8 月至 2004 年 12 月任中国华源集团有限公司副董事长秘书；2005 年 1 月至 2007 年 8 月任上海华源制药股份有限公司董事会办公室副主任兼证券事务代表；2007 年 10 月起任中天科 技董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 南京邮电大 黄维 教授、副校长 是 学 中国铁路通 总经理、党委副 朱洪忠 信信号上海 是 书记 工程公司 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 华北电力大 教授，博士生 崔翔 是 学 导师 中国通信学 副理事长兼秘 魏茂洪 会 书长 北京长安律 刘民强 主任、律师 是 师事务所 江苏省如东 副主任会计 吴杰 东盛会计师 是 师、所长 事务所 江苏综艺股 马汉坤 独立董事 是 份有限公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在公司兼任职务的董事、监事、高级管理人员的报酬是根据企业内部制定的分配制度，实行岗位工资 加奖金的薪酬制度，综合其职责履行情况、业绩水平等因素，确定报酬标准，提请董事会、股东大会 审议批准；不在公司兼任其他职务的董事、监事，在相应的股东单位领取报酬，公司不再单独（额外） 提供工资、福利、津贴。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司薪酬管理制度结合岗位业绩。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 朱洪忠 是 黄维 崔翔 魏茂洪 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,705 公司需承担费用的离退休职工人数 0 14 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理类 255 财务类 39 销售类 166 技术类 317 操作工 1,786 其他 142 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 6 硕士 18 本科 293 大专 341 高中（职高、中专） 1,540 初中 507 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所颁布的有关上市 公司治理文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司自身运作行为， 营造可持续发展的公司环境，按规范进行信息披露工作。在报告期以前，公司已经按照中国证监会《上 市公司治理准则》修订了《公司章程》，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》、《关联交易管理办法》等一系列公司治 理制度。报告期内，公司修订了《公司章程》、《信息披露制度》。公司目前的治理情况如下： 1、关于股东和股东大会 公司能够确保所有股东享有平等的地位，确保所有股东能够充分行使自已的权利。公司严格按照 中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证。公司关联 交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司 公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分开”，各自独立核算， 独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作；公司在业务方面具有独立 完整的业务及自主经营的能力；在劳动、人事及工资管理等方面，设有独立的人力资源部门；资产完 整、产权清晰；在财务方面有独立的会计核算体系、财务管理制度和银行帐户，并有独立的机构职能 部门。 3、关于董事与董事会 公司按照《公司章程》的规定程序选举董事；公司董事能够遵守有关法律和公司章程的规定，诚 信和勤勉的履行董事职责，维护了公司利益；在公司董事会讨论关联交易时，独立董事发表了独立意 见，关联董事回避表决。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行自已的职责，本着 对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性 进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司已建立和实施了按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系，并以此对公司员工及高 级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于关联交易 公司的关联交易公平合理，决策程序合规，交易价格按市场价格制定，并予以充分披露。 15 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 7、关于信息披露和透明度 公司董事会秘书负责公司的信息披露工作；公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，真 实、准确、完整、及时地披露相关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司还制定了《信 息披露制度》，以进一步规范信息披露工作。 8、开展上市公司专项治理活动 公司通过开展上市公司专项治理活动，落实中国证监会江苏监管局、上海证券交易所对本公司治 理情况提出的建议，强化了内部审计工作，促进内部审计工作的制度化和规范化，公司设立内部审计 岗位，制订了《董事会专门委员会议事规则》。同时加强证券事务工作人员的业务水平，在三会规范 运作、三会文件及相关制度得到了完善。总之，通过 2007 年以来的公司治理专项活动，公司在治理结 构、内部控制、投资者关系和信息披露等方面都取得了实际的效果，对公司规范运作发挥了重要作用。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 马汉坤 12 12 0 0 刘民强 12 12 0 0 吴杰 12 12 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司业务完全独立于控股股东，拥有独立的业务经营体系。控股股东不 业务方面独立情况 干预公司的日常生产经营活动。控股股东及其下属的其他单位未从事与本 公司相同或相近的业务，不存在同业竞争。 公司劳动工资、人事管理与控股股东完全分开；公司董事长由董事会选举 产生，公司经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员 人员方面独立情况 均为公司的在册员工，专职在公司工作，并在公司领取报酬，未在控股股 东单位兼任任何职务；不存在控股股东干预公司董事会和股东大会已作出 的人事任免决定的情况。 公司与控股股东产权明晰，变更手续健全，由公司独立登记建帐、核算、 资产方面独立情况 管理，不存在控股股东占用、支配资产或干预上市公司对资产的经营管理。 公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作。公司按照职权分工设立业 务管理部门，并根据生产经营的具体情况实行事业部制管理模式。控股股 机构方面独立情况 东及其职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系，从未向本公司 及下属机构下达过任何有关本公司经营的计划和指令，从未以任何形式影 响本公司经营管理的独立性。 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务会计制 度，依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公 财务方面独立情况 司财务、会计活动的情况；公司在银行有独立的帐户，不存在与控股股东 共用银行帐户的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司将内部控制工作提升为保证公司健康、长远发展的核心工作之一。在建立和实施内部控制工作严 格遵循“全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益”原则，由董事会、监事会、经理层和全体员 工共同实施，董事会全面负责内部控制制度的制定、实施和完善，监事会予以监督，经理层负责经营 环节内部控制制度体系的建立、完善，努力实现“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略”的控制目标。 1、公司已基本建立了内部控制制度体系，治理结构和议事规则规范，设立有董事会审计委员会， 负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其 16 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 他相关事宜等。目前，公司逐步制定、修订了《公司章程》及《三会议事规则》、《内部控制制度》、 《董事会专门委员会实施细则》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《关联交易管理规则》 等公司治理和规范运作的相关规定。同时，公司在内部控制制度的系统性、完善性、更新性、执行力 等环节将持续地予以提升，进一步增强内部控制检查监督机构力量，加强法制教育，有效识别内外部 风险并制定措施予以应对。 2、生产经营控制 公司根据所处行业特点、内部环境，以生产车间和人员的绩效考核为基础点，并结合市场需求调 整生产、销售、研发等管理导向。对重大事项实行集体决策，公司逐渐建立了《车间生产管理办法和 操作规程》、《安全生产管理办法》、《基建、技改、大修管理办法》、《环境与质量控制制度》、 《办公室管理制度》、《市场营销与物流管理办法》、《原材料、物资采购管理流程》、《人力资源 管理制度》、《印章使用管理制度》等基本管理规定，但公司将继续健全上述制度，进一步提高制度 的执行力和效果。 3、财务管理控制 公司会计系统严格执行国家统一的会计准则，会计机构和会计人员独立管理，重点加强对全面预 算、资产、定期清查工作的管理，严控对外担保。公司按照《企业内部控制基本规范》及《具体规范》 逐步完善了《财务内部控制制度》、《财务工作岗位标准》等。今后，公司将继续加强会计基础核算 工作，提高财务管理的龙头作用。 4、信息披露控制 报告期内，公司修订了《信息披露管理制度》，细化了申报、披露等环节，增加了股东的信披责 任。董事会秘书处与公司部门、各子公司、控股股东及关联人建立了较为顺畅的定期和临时报告的传 递、汇总、审核和披露机制，特别是加强了公司董事、监事、高级管理人员与各公司负责人的信披责 任意识，增强了公司透明度，与投资者关系管理工作相互提升。 5、内部控制检查监督 公司制定有《董事会审计委员会议事规则》等规则，配有专职人员实施内部审计的日常监管，并 聘请外部专业机构对公司内部控制实施全面检查，对内部控制缺陷着力整改。公司根据内部监督情况， 对内部控制的有效性出具自我评价报告。公司将加快内部审计部门的职能力度，增加审计人员，完善 内控手册，进行全面审计。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为总经理办公室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的薪酬由两部分组成，一是岗位薪酬，二是绩效工资。 公司对高级管理人员绩效考核的依据是《年度绩效合约》。公司每年与高级管理人员签订《年度绩效 合约》，内容主要包括：年度目标、实施计划以及责、权、利的界定，考评结果与薪酬、职位异动挂 钩，并与分红权的设置、年终奖励相结合。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 中天科技 2007 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 2 月 26 日 2008 年 2 月 27 日 年度股东大会 报》、《证券时报》 17 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 中天科技 2008 《中国证券报》、《上海证券 年第 1 次临时 2008 年 3 月 7 日 2008 年 3 月 8 日 报》、《证券时报》 股东大会 中天科技 2008 《中国证券报》、《上海证券 年第 2 次临时 2008 年 5 月 26 日 2008 年 5 月 27 日 报》、《证券时报》 股东大会 中天科技 2008 《中国证券报》、《上海证券 年第 3 次临时 2008 年 12 月 22 日 2008 年 12 月 23 日 报》、《证券时报》 股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 报告期内，国家电信行业重组及 3G 牌照发放促进了几大运营商基础建设的加快，给公司光纤、光 缆及射频电缆等通信产品的大发展提供了良好机遇，公司电网产品得力于国务院 4 万亿投资计划中城 市电网改造和农村电网建设的重大投入，上述产品均呈现产销两旺的态势。面对机遇和挑战，公司坚 持做大做强通信、电网两大产品链条指导思想，不断优化资源配置、及时扩大产能满足市场需求，同 时强化内部管理，通过自主创新提高产品科技含量和附加值，实现了公司经营业绩的持续快速增长。 报告期内，公司实现各类产品销售 291,212.08 万元，比去年同期增长 46.45%； 营业利润 20,594.46 万元，同比增长 51.64%；净利润 17,152.21 万元，同比增长 67.35%；全面摊薄的每股收益 0.539 元， 同比增长 73.31%；全面摊薄的净资产收益率 16.62%，同比增长 44.40%。 2、公司主营业务及经营状况 1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业利 营业利润率 入比上 本比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 （%） (%) (%) (%) 行业 增加 2.36个百分 光纤、光缆销售业务 1,272,677,822.73 978,417,236.00 23.12 32.23 28.30 点 增加 1.67个百分 铝杆、电力导线销售业务 1,389,615,389.35 1,174,080,551.17 15.51 67.52 64.27 点 增加 3.14个百分 商品房销售业务 190,664,556.00 157,427,500.06 17.43 0.77 -2.92 点 产品 增加 2.36个百分 通信 1,272,677,822.73 978,417,236.00 23.12 32.23 28.30 点 增加 1.67个百分 电力 1,389,615,389.35 1,174,080,551.17 15.51 67.52 64.27 点 增加 3.14个百分 房地产 190,664,556.00 157,427,500.06 17.43 0.77 -2.92 点 18 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 境内 2,601,915,024.40 43.27 境外 251,042,743.68 52.06 3)主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 669,533,949.50 占采购总额比重（%） 30.65 前五名销售额户销售金额合计 243,115,624.52 占销售总额比重（%） 8.36 4）报告期公司资产及负债构成情况： 单位:元 币种:人民币 比期初增 项目 期末数 期初数 变化原因 减% 主要为本期末货款集中回 货币资金 387,189,468.71 186,472,089.41 107.64 笼增加所致 主要为子公司期货交易减 交易性金融资产 3,694,875.00 6,403,874.22 -42.30 少保证金所致 主要为本期销售额及未到 应收账款 695,611,001.19 485,257,132.81 43.35 期账款增加所致 主要为本期投标保证金增 其他应收款 31,939,898.18 18,484,126.96 72.80 加所致 主要为本期对绞线、光缆 在建工程 49,718,804.54 32,867,922.94 51.27 扩产而投入的基建、设备 增加所致 因本期内订单增加而补充 短期借款 898,259,071.03 520,901,403.98 72.44 流动资金而增加贷款所致 主要为本期采购量增加而 应付账款 308,850,864.79 225,879,183.38 36.73 产生未到期款项增加所致 主要为本期收取工程质量 其他应付款 149,006,545.54 84,495,352.99 76.35 保证金等款项增加所致 一年内到期的非 本期末到期一年内长期借 37,000,000.00 15,000,000.00 146.67 流动负债 款增加所致 主要为子公司中天置业公 长期应付款 11,989,252.27 4,000,000.00 199.73 司应付权益款增加所致 5）报告期公司主要财务状况与经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度% 变化原因 总资产 2,845,662,821.32 2,190,225,630.97 655,437,190.35 29.93 总负债 1,828,822,795.35 1,331,169,112.22 497,653,683.13 37.38 股东权益 1,016,840,025.97 859,056,518.75 157,783,507.22 18.37 本期数 上一报告期 增减额 增减幅度% 营业收入 2,912,120,803.83 1,988,434,318.49 923,686,485.34 46.45 ① 营业成本 2,349,359,979.92 1,644,949,481.03 704,410,498.89 42.82 销售费用 205,933,172.47 122,477,986.53 83,455,185.94 68.14 ② 管理费用 68,054,265.48 49,600,360.87 18,453,904.61 37.21 ③ 19 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 财务费用 51,351,453.45 19,882,782.46 31,468,670.99 158.27 ○ 4 投资收益 -5,159,925.81 6,560,881.02 -11,720,806.83 ⑤ 营业外收入 12,582,854.56 7,949,752.12 4,633,102.44 58.28 ⑥ 归属于母公司股东净利 146,014,986.44 84,308,109.65 61,706,876.79 73.19 润 ⑦ 注： ①营业收入增长主要原因为报告期内公司及各控股子公司销售额均较上年大幅增长所致； ②销售费用增长主要原因是公司为了做大通信、电网两大主营产品，组建了通信、电网两大销售公司、 专网事业部、宽带事业部、海外事业部，增设了分支机构及补充营销人员，在销售收入增加同时，也 导致了本期费用上升； ③管理费用增长主要原因为报告期内公司及子公司中天科技海缆公司管理人员工资额、研发费用较上 期增长所致； ○ 4 财务费用增长主要原因为报告期内公司及子公司本期借款金额及外币汇兑损失增加所致； ⑤投资收益减少主要原因为控股子公司运用套期工具产生损失所致； ⑥营业外收入增长主要原因为报告期内公司及受政府补助及控股子公司中天科技光纤有限公司受财政 奖励增加所致。 ⑦归属于母公司股东净利润增加原因为线缆原材料价格下降及内部降本挖潜，从而在公司及各控股子 公司形成较好收益。 6）公司现金流量表相关数据： 单位:元 币种:人民币 项 目 本报告期 上一报告期 增减（%） 经营活动产生的现金流量 56,193,951.55 -127,277,328.32 筹资活动产生的现金流量 289,141,375.69 48,931,959.38 490.9 变动说明： ①经营活动产生的现金流量比去年增加 183,471,279.87 元，主要由于报告期内应收账款周转速度加快, 以及延长采购付款期而产生经营活动现金的增加。 ②筹资活动产生的现金流量比去年增加，主要原因为报告期期末，银行借款未到还款日致使本期筹资 活动现金的增加。 7）主要控股子公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 中天日立光缆有限公司 制造业 生产销售光缆 $900.00 24,521.39 1,202.28 中天科技光纤有限公司 制造业 生产销售光纤 16,600.00 43,806.99 5,292.60 生产销售铝制品、电 上海中天铝线有限公司 制造业 5,000.00 26,911.15 2,338.73 缆等 海底光、电缆等生产 中天科技海缆有限公司 制造业 15,000.00 44,495.27 433.98 销售 江苏中天科技投资管理 投资管理 资产管理资本运作 8,000.00 10,059.60 1,259.03 有限公司 南通中天江东置业有限 房地产开 房地产开发经营 5,000.00 44,485.76 1,228.14 公司 发 中天日立射频有限公司 制造业 生产销售射频电缆 $1,100.00 39,136.95 3,242.43 广东中天科技光缆有限 制造业 生产光缆 $250.00 3,310.27 801.14 公司 20 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司 2008 年在节能减排、环保、技术创新方面开展的工作 近年来，我国电力供需矛盾主要原因一是电力资源的紧缺，二是现有输电线路不能适应输电的要 求。国家发改委制度的电力中长期发展规划指出：要“采用先进适用的新技术，提高电网输送能力”。 中天科技自进入电力领域，一直致力于资源节约型、环境友好型、新技术、新材料、新工艺的产品的 开发，先后成功研发了全铝合金绞线、耐热铝合金导线、高强度耐热钢芯铝合金导线，能够防腐、增 容、节能，并有低弧垂的特点，能节约走廊资源，不需要重新架塔，节约土地和建设费用。 公司成立了专门的企业社会责任机构，负责制订社会责任的规划，组织编制了民营企业社会责任 报告，协调各子公司、职能部门落实具体措施，把“绿色制造”社会责任作为企业对社会贡献的价值 取向。 建立了绿色生产管理体系。制定科学的管理规范和操作流程，将节能减排、保护环境的各项指标 分解到各个环节，落实行动、责任到人。从产品生态设计、绿色采购、实现清洁生产和落实环境管理 体系等方面，确保产品符合国际与国内的各项环保标准。 为了处理对光纤原材料进行酸洗后的废水、废气，中天科技光纤公司引进先进处理设备，对光棒 母材清洗下来的氢氟酸与硝酸的废水废气进行中和吸附处理，废水、废气处理的各项指标经环境保护 局检测均达到了国家规定的一级排放标准和二级排放标准，做到了预防和治理的有机结合。在光纤拉 制过程中用到氦气，氦气是全球紧缺资源，为了最大限度节约能源，通过技术工艺改造节省了三分之 一的氦气。 通过不断加大技术投入力度，引进新的高效装置设备和生产线提高节能装置设备水平，强力推进 节能减排工作。中天科技海缆公司在立式成缆装铠机生产线安装了排风装置，使生产过程中排放出来 的沥青气体通过处理排放；上海中天铝线公司熔化铝锭原来以柴油为能源，改为天然气后，使每吨成 本增加了 200 元，每年多支出 240 万元，但却改善了环境；中天日立射频支出 20 多万元增加了污气装 置，并通过工艺改造，使产品在发炮、护套中的冷却水可以循环使用，减少了污水排放。公司通过与 木盘供应商合作，研发使用碎木屑压缩木盘，满足使用要求，每年至少节省 3000 立方米的森林资源。 2008 年，公司下属子公司中天日立射频电缆有限公司对原材料采购要求达到各项技术和环保指 标，原材料供应商必须提供权威检测机构的检测证书。进口聚乙烯材料符合 ROSH 指标，外包装可回收 利用，木托架杜绝有活虫存在，防止包装材料中夹带或隐藏病虫害。中天日立射频与中国移动通信集 团公司签署“绿色行动计划”战略合作协议，成为中国移动通信集团首批“绿色采购”供应商之一。 公司一贯坚持在效能相同或者相似的条件下，优先采购具有良好环保性能或者采用再生材料的产 品或者服务，并推动上游供应链生产过程和服务方式的绿色化水平。 4、公司未来发展展望及 2009 年经营思路 4.1 公司所处行业发展趋势及面临竞争 光通信产业经过近二十年的快速发展，已成为信息技术的根本基础。光纤具有信息容量大，传输 衰减小，受外界干扰小，保密性强的优点，仍是当前保证通信容量扩展的最佳媒介。“十一五”期间， 信息产业仍是我国的重点发展产业，随着国家电信行业重组以及 3G 牌照发放契机，光纤光缆行业规模 有望进一步扩大，市场需求量在品种结构变化的基础上继续稳步增长。公司作为国内最早开发生产光 缆的厂商之一，经过十多年的积累，现已在国内光纤光缆行业内名列前茅，尤其是特种光缆的市场占 有率，多年来一直保持行业第一，因此，通信产业的快速发展，给公司提供了有利平台。伴随国家电 21 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 网建设，以及国务院 4 万亿投资计划中城市电网改造和农村电网建设的机遇，公司适时将电网产品链 条进行了上下延伸，现已形成海底光电复合缆、海底电缆、导线、复合架空地线等系列产品链条，在 科技创新方面取得了许多新的突破，产品不断向高端领域持续发展，电网系列产品成为公司重要的利 润来源。 4.2 2009 年经营思路 目前，公司经营范围涉及光纤光缆、海底光缆、射频电缆、电力导线、房地产等行业，主营业务 将继续依靠通信线缆产品和电力线缆产品两轮驱动。2009 年度，以做精做强为理念，进一步发挥通信、 电网两大产业链的优势，不断深入开发新产品，以新、特赢取市场、吸引和服务客户，同时通过加强 内部管理，严格控制成本费用，以规模效应降低产品成本，力争 2009 年销售收入和净利润较上一年度 有较大幅度的增长。 光纤光缆产业是公司的传统行业，一直是公司的主导产品，长期以来积累了丰富的生产和管理经 验。公司长期以来坚持“特种光缆特种经营”的理念，2008 年国家发放 3G 牌照及电信重组，运营商 加大建设力度，给公司光纤光缆、射频电缆大发展提供了契机。 电力线缆是公司近年来主要发展的产品，公司凭借上海铝线厂的技术水平及成熟工艺，已成功发 出了耐热铝合金导线、60%导电率的铝合金线，产品品质处于国内领先水平，其中耐热铝合金导线填补 了国内空白，实现从普通导线生产销售向特种导线生产销售的转变。2009 年随着海底光电缆、电缆、 力缆等产品市场扩大，电力线缆产品将成为公司的骨干产品，其经济效益已经逐步显现。 中天海缆通过几年的发展建设，已经成为国内海缆领军企业，产品通过了国家鉴定，进而争取获 得国际认证，在海洋维权、海洋资源开采、岛屿通信通电、石油钻井平台、海上风力发电等需求的进 一步拉动下，公司各海缆产品积极获取定单，海缆系列产品为公司的发展开拓了新的领域和提供了新 的利润增长点。 5、风险因素及采取的措施 5.1 行业风险 目前线缆行业竞争十分激烈，有色金属价格波动较大和线缆厂商的价格竞争使得产品利润越来越 少，提高了公司经营难度。对此，公司一方面对主要原材料进行了套期保值，锁定经营风险，另一方 面，通过发挥产业链优势，降低成本，提升产品竞争力。 5.2 财务风险 公司主营的线缆产品的回款周期较长，存在坏帐风险，给资金流转造成了压力。2009 年，公司 将更加注重应收帐款的回收，通过完善客户资信评价体系，针对不同客户，采取不同的营销政策，加 强回款考核，从而控制坏帐风险。 5.3 技术风险 为适应市场需求，同时与国际市场接轨，在许多原有工艺成熟产品的基础上，进一步开发和引进 结构更实用、更贴近客户要求的新产品，工艺改良过程中将存在一定的技术难点。对此，公司加强与 南京邮电大学、上海电缆研究所等各类专家科研部门联合，进行技术合作，充分发挥博士后工作站优 势，多渠道引进专业人才，确保技术开发和工艺创新的顺利实施。 22 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 640.39 68.45 369.49 当期损益的金 融资产 其中：衍 640.39 68.45 369.49 生金融资产 2.可供出 售金融资产 金融资产小计 合计 640.39 68.45 369.49 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 1 月 8 2008 年 1 月 9 届董事会第二 《上海证券报》、 日 日 十次会议 《证券时报》 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 1 月 31 2008 年 2 月 2 届董事会第二 《上海证券报》、 日 日 十一次会议 《证券时报》 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 2 月 26 2008 年 2 月 27 届董事会第二 《上海证券报》、 日 日 十二次会议 《证券时报》 23 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、审议通过了《江苏中天 科技股份有限公司 2008 年 中天科技第三 2008 年 4 月 25 第一季度报告》；二、审议 届董事会第二 日 通过了《江苏中天科技股份 十三次会议 有限公司 2008 年第一季度 报告正文》。 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 5 月 9 2008 年 5 月 10 届董事会第二 《上海证券报》、 日 日 十四次会议 《证券时报》 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 6 月 2 2008 年 6 月 3 届董事会第二 《上海证券报》、 日 日 十五次会议 《证券时报》 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 7 月 22 2008 年 7 月 24 届董事会第二 《上海证券报》、 日 日 十六次会议 《证券时报》 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 7 月 30 2008 年 7 月 31 届董事会第二 《上海证券报》、 日 日 十七次会议 《证券时报》 中天科技第三 审议通过了《江苏中天科技 2008 年 10 月 届董事会第二 股份有限公司 2008 年第三 27 日 十八次会议 季度报告》。 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 11 月 3 2008 年 11 月 4 届董事会第二 《上海证券报》、 日 日 十九次会议 《证券时报》 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 12 月 4 2008 年 12 月 5 届董事会第三 《上海证券报》、 日 日 十次会议 《证券时报》 中天科技第三 《中国证券报》、 2008 年 12 月 2008 年 12 月 11 届董事会第三 《上海证券报》、 10 日 日 十一次会议 《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)根据公司 2007 年度股东大会决议，董事会对 2007 年度利润未进行分配，续聘中兴华会计师事务所 为公司 2008 年审计机构的议案。 （2）根据公司 2008 年第 1 次和第 2 次临时股东大会决议，公司非公开发行了 5000 万股人民币普通股， 并对募集资金项目做了相应的调整。 （3）根据公司 2008 年第 3 次临时股东大会决议，公司为中天科技海缆有限公司在上海浦东发展银行 南通支行的贷款 2000 万元提供担保，为上海中天铝线在上海银行的 3000 万综合授信提供担保,修改了 《公司章程》第 39、97、155 条。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司于 2007 年 11 月设立了董事会审计委员会，由 3 名董事组成，独立董事占多数，委员会召集人由 独立董事担任。报告期内，董事会审计委员会忠实、勤勉履行职责，通过听取相关部门的工作汇报、 查阅公司财务报表、监督公司内控工作的实施、与外部审计机构的积极沟通等方式核查公司经营管理 工作，促进公司治理结构的完善，完成了本职工作。 根据中国证监会《证监会公告[2008]48 号》和上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年度报告 工作的通知 》的要求，公司董事会审计委员会在 2008 年报审计工作中履行了如下职责： 1、在公司聘请的中兴华会计师事务所有限公司（下称“审计机构”）进场审计前，审阅了公司相关财 务报表，并与审计机构协商确定了 2008 年度财务报告审计工作的时间安排； 2、在年审会计师进场后，审计委员会与年审会计师就审计过程中的相关问题及报告提交的时间等工作 24 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 进行了沟通交流； 3、在审阅公司 2008 年度财务会计报表后，认为公司 2008 年度财务报表的编制符合企业会计准则的 要求，采纳的会计政策和会计估计符合本公司的实际情况，真实、完整地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司于 2007 年 11 月设立了董事会薪酬委员会，由 3 名董事组成，独立董事占多数，委员会召集人由 独立董事担任。 报告期内，公司董事会薪酬委员会审查了公司 2008 年度在公司领取薪酬的董事、高级管理人员的薪 酬情况，并对公司年报中披露的董事、高级管理人员的薪酬情况进行核查，认为公司董事、高级管理 人员在公司领取的薪酬严格按照有关规定和公司考评制度进行发放，所披露的薪酬情况真实。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经中兴华会计师事务所审计，公司 2008 年度实现净利润 146014986.44 元，母公司实现净利润 32908399.59 元，本年度可供投资者分配的利润 322911311.46 元。 由于公司产品回款周期相对较长，而公司生产规模和销售规模扩张较快，导致公司流动资金比较 紧张，根据公司资金实际状况，董事会决议对 2008 年度利润不进行分配，也不进行公积金转增股本。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 2008 年,国家发放 3G 牌照及电信业重组，给公司光 纤光缆的发展提供了机遇，公司乘势而上，对现有产 未分配利润用于补充公司的现金流。 能进行了扩张，导致公司现金流比较紧张。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 2,708,030 23,561,319.45 11.49 2006 0 39,510,177.32 2007 0 84,308,109.65 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议以记名投票的方式审议通过了《江苏中天科 公司三届六次监事会于 2008 年 1 月 31 日以通讯 技股份有限公司 2007 年度监事会工作报告》、《江 表决的方式召开，会议应参会监事 3 名，实际参 苏中天科技股份有限公司 2007 年度报告》、《江 会监事 3 名，符合《公司法》和《公司章程》的 苏中天科技股份有限公司 2007 年度报告摘要》、 有关规定。 《江苏中天科技股份有限公司监事会关于非标审 计意见说明的议案》。 公司三届七次监事会于 2008 年 4 月 25 日以通讯 会议以记名投票的方式审议通过了《江苏中天科 表决的方式召开，应参会监事 3 名，实际参会监 技股份有限公司 2008 年第一季度报告》、《江苏 事 3 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关 中天科技股份有限公司 2008 年第一季度报告正 规定。 文》。 公司三届八次监事会于 2008 年 7 月 22 日以通讯 会议以记名投票的方式审议通过《江苏中天科技 方式召开，应参会监事 3 名，实际参会监事 3 名， 股份有限公司 2008 年半年度报告》、《江苏中天 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 科技股份有限公司 2008 年半年度报告摘要》。 公司三届九次监事会于 2008 年 10 月 27 日以通讯 会议以记名投票的方式审议通过了《江苏中天科 方式召开，应参会监事 3 名，实际参会监事 3 名， 技股份有限公司 2008 年第三季度报告》 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 25 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:亿元 币种:日元 诉讼(仲 承担连 诉讼(仲 诉讼(仲 起诉(申 应诉(被 诉讼仲 诉讼(仲裁) 诉讼(仲 裁)判决 带责任 裁)涉及 裁)审理结 请)方 申请)方 裁类型 基本情况 裁)进展 执行情 方 金额 果及影响 况 2008 年 4 004 年 4 月 月 16 日， 12 日，因本 公司收到 2008 年 4 公司与日本 南通市中 月 16 日， 信越化学工 级人民法 公司收到 业株式会社 院民事裁 南通市中 （以下简称 定书 级人民法 “信越化 [（2006） 院民事裁 工”）的《长 通中民三 定书 期销售和采 仲字 0002 [（2006） 购协议》合 号]，裁定 通中民三 同纠纷，信 书认为仲 仲字 0002 越化工向日 裁裁决违 号]，裁定 本商事仲裁 反了《承认 书认为仲 协会提出仲 及执行外 裁裁决违 裁申请，要 国仲裁裁 反了《承认 求本公司向 决公约》 及执行外 信越化工支 （即《纽约 国仲裁裁 付 15.2 亿 公约》）和 日本信 江苏中 决公约》 日元的巨额 日本商事 越化学 天科技 （即《纽约 赔偿。2006 15.2 仲裁协会 工业株 股份有 公约》）和 年 2 月 23 的《仲裁规 式会社 限公司 日本商事 日，日本商 则》的有关 仲裁协会 事仲裁协会 规定，并裁 的《仲裁规 作出东京 定如下：驳 则》的有关 04-05 号仲 回信越化 规定，并裁 裁裁决（以 工的申请， 定如下：驳 下简称“仲 不予承认 回信越化 裁裁决”）， 日本商事 工的申请， 裁决本公司 仲裁协会 不予承认 需给付信越 东京 日本商事 化工 15.2 04-05 号 仲裁协会 亿日元。 仲裁裁决； 东京 2006 年 5 月 案件受理 04-05 号 29 日，信越 费由信越 仲裁裁决； 化工向南通 化工负担。 案件受理 市中级人民 对中天科 费由信越 法院申请承 技可能存 化工负担。 认仲裁裁 在的或有 决。 事项影响 已经消除。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 26 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期 所持 报告期 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 所有者 会计核 股份来 对象 损益 （元） （股） 比例 （元） 权益变 算科目 源 名称 （元） （%） 动（元） 江苏 6,722,100.00 19,369,406 6,722,100.00 银行 合计 6,722,100.00 19,369,406 / 6,722,100.00 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 发生 担保 方与 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 关联 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关系 议签 日 日 履行 逾期 金额 的关 保 担保 署 完毕 系 日) 无 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 0 保） 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担 0 保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 219,690,300 报告期末对子公司担保余额合计 219,690,300 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 219,690,300 担保总额占公司净资产的比例(%) 33.11 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0 27 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 截止 2008 年 12 月 31 日，中天科技公司为控股子公司提供贷款担保总额 21,969.03 万元。其中：中天 日立光缆有限公司 2,000 万元，中天科技海缆有限公司 4,000 万元，中天科技光纤有限公司 1,969.03 万元，中天日立射频电缆有限公司 11,000 万元,上海中天铝线有限公司 3,000 万元。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 持有的非流通股股份自改革方案实 施之日（G 日）起，在 12 个月内不 上市交易或者转让；在前项规定期满 截止本报告日，中天科技集团有限公司、 后，通过证券交易所挂牌交易出售原 股改承诺 如东县中天投资有限公司履行了其承 非流通股股份，出售数量占公司股份 诺，未有违反上述承诺的情形。 总数的比例在 12 个月内不得超过百 分之五，在 24 个月内不得超过百分 之十。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中兴华会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 28 万元 境内会计师事务所审计年限 5 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 2009 年 3 月 5 日，根据中国证监会《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证 监许可[2009]83 号），公司非公开发行了 5000 万人民币普通股，公司总股本由 270803000 股扩大为 320803000 股。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 1 月 9 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第二十次会议 日 www.sse.com.cn 报》 决议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 2 月 2 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第二十一次会 日 www.sse.com.cn 报》 议决议公告 28 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届监 2008 年 2 月 2 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第六次会议决 日 www.sse.com.cn 报》 议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司关于召开 2008 年 2 月 2 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 2007 年股东大会的 日 www.sse.com.cn 报》 通知 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司关于召开 2008 年 2 月 20 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 2008 年第 1 次临时 日 www.sse.com.cn 报》 股东大会的通知 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 2008 年 2 月 27 上海证券交易所网站，网址： 有限公司 2007 年度 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 报》 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 2 月 27 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第二十二次会 日 www.sse.com.cn 报》 议决议公告 江苏中天科技股份 有限公司关于召开 《中国证券报》、《上 2008 年 2 月 27 上海证券交易所网站，网址： 2008 年第 1 次临时 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 股东大会的第一次 报》 提示性公告 江苏中天科技股份 有限公司关于召开 《中国证券报》、《上 2008 年 3 月 4 上海证券交易所网站，网址： 2008 年第 1 次临时 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 股东大会的第二次 报》 提示性公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司 2008 年第 2008 年 3 月 8 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 1 次临时股东大会 日 www.sse.com.cn 报》 决议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司关于国际 2008 年 4 月 17 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 仲裁事项仲裁结果 日 www.sse.com.cn 报》 的公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司 2008 年第 2008 年 4 月 17 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 一季度业绩预增公 日 www.sse.com.cn 报》 告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 5 月 10 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第二十四次会 日 www.sse.com.cn 报》 议决议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司关于召开 2008 年 5 月 10 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 2008 年第 2 次临时 日 www.sse.com.cn 报》 股东大会的通知 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 2008 年 5 月 17 上海证券交易所网站，网址： 有限公司关于召开 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 29 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年第 2 次临时 报》 股东大会的第一次 提示性公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司有限售条 2008 年 5 月 23 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 件的流通股上市公 日 www.sse.com.cn 报》 告 江苏中天科技股份 有限公司关于召开 《中国证券报》、《上 2008 年 5 月 23 上海证券交易所网站，网址： 2008 年第 2 次临时 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 股东大会的第二次 报》 提示性公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司 2008 年第 2008 年 5 月 27 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 2 次临时股东大会 日 www.sse.com.cn 报》 决议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 6 月 3 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第二十五次会 日 www.sse.com.cn 报》 议决议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 2008 年 6 月 3 上海证券交易所网站，网址： 有限公司对外担保 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 公告 报》 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 7 月 24 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第二十六次会 日 www.sse.com.cn 报》 议决议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 7 月 31 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第二十七次会 日 www.sse.com.cn 报》 议决议公告 关于子公司参股公 《中国证券报》、《上 司首发获中国证监 2008 年 8 月 5 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 会发审会通过的公 日 www.sse.com.cn 报》 告 江苏中天科技股份 有限公司关于非公 开发行股票申请获 《中国证券报》、《上 2008 年 10 月 24 上海证券交易所网站，网址： 得中国证券监督管 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 理委员会发行审核 报》 委员会审核通过的 公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 11 月 4 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第二十九次会 日 www.sse.com.cn 报》 议决议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 2008 年 11 月 4 上海证券交易所网站，网址： 有限公司对外投资 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 公告 报》 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 2008 年 11 月 11 上海证券交易所网站，网址： 有限公司关于控股 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 30 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 股东增持公司股份 报》 的公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 12 月 5 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第三十次会议 日 www.sse.com.cn 报》 决议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司关于召开 2008 年 12 月 5 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 2008 年第 3 次临时 日 www.sse.com.cn 报》 股东大会的通知 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司第三届董 2008 年 12 月 11 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 事会第三十一次会 日 www.sse.com.cn 报》 议决议公告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 2008 年 12 月 11 上海证券交易所网站，网址： 有限公司对外担保 海证券报》、《证券时 日 www.sse.com.cn 公告 报》 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司关于重大 2008 年 12 月 16 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 项目中标情况的公 日 www.sse.com.cn 报》 告 江苏中天科技股份 《中国证券报》、《上 有限公司 2008 年第 2008 年 12 月 23 上海证券交易所网站，网址： 海证券报》、《证券时 3 次临时股东大会 日 www.sse.com.cn 报》 决议公告 十二、备查文件目录 1、江苏中天科技股份有限公司第三届董事会第三十六次会决议 2、江苏中天科技股份有限公司第三届监事会第十次会议决议 3、江苏中天科技股份有限公司 2008 年度审计报告 董事长：薛济萍 江苏中天科技股份有限公司 2009 年 4 月 14 日 31 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏中天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六(一) 387,189,468.71 186,472,089.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 六(二) 3,694,875.00 6,403,874.22 应收票据 六(三) 7,231,126.45 12,565,227.02 应收账款 六(四) 695,611,001.19 485,257,132.81 预付款项 六(五) 70,455,794.80 98,486,349.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六(六) 31,939,898.18 18,484,126.96 买入返售金融资产 存货 六(七) 968,651,147.45 791,553,536.75 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,164,773,311.78 1,599,222,337.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六(八) 54,322,100.00 54,322,100.00 投资性房地产 固定资产 六(九) 505,761,507.41 436,371,332.81 在建工程 六(十) 49,718,804.54 32,867,922.94 六(十 工程物资 3,926.86 15,844.91 一) 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 六(十 无形资产 52,953,679.09 49,982,863.89 二) 开发支出 32 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 商誉 长期待摊费用 六(十 递延所得税资产 13,591,035.66 12,807,163.78 三) 六(十 其他非流动资产 4,538,455.98 4,636,065.55 四) 非流动资产合计 680,889,509.54 591,003,293.88 资产总计 2,845,662,821.32 2,190,225,630.97 流动负债： 六(十 短期借款 898,259,071.03 520,901,403.98 七) 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 六(十 应付票据 56,390,857.31 60,000,000.00 八) 六(十 应付账款 308,850,864.79 225,879,183.38 九) 六(二 预收款项 340,625,034.23 362,359,588.60 十) 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 六(二十 应付职工薪酬 15,776,341.72 12,939,455.46 一) 六(二十 应交税费 -13,486,296.54 -35,545,872.19 二) 应付利息 应付股利 六(二十 其他应付款 149,006,545.54 84,495,352.99 三) 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 六(二十 37,000,000.00 15,000,000.00 负债 四) 其他流动负债 流动负债合计 1,792,422,418.08 1,246,029,112.22 非流动负债： 六(二十 长期借款 60,000,000.00 五) 应付债券 六(二十 长期应付款 11,989,252.27 4,000,000.00 六) 专项应付款 六(二十 24,240,000.00 21,140,000.00 33 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 七) 预计负债 递延所得税负债 171,125.00 其他非流动负债 非流动负债合计 36,400,377.27 85,140,000.00 负债合计 1,828,822,795.35 1,331,169,112.22 股东权益： 六(二十 股本 270,803,000.00 270,803,000.00 八) 六(二十 资本公积 250,508,744.85 250,508,744.85 九) 减：库存股 六(三 盈余公积 34,467,994.83 31,177,154.87 十) 一般风险准备 六(三十 未分配利润 322,911,311.46 180,187,164.98 一) 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 878,691,051.14 732,676,064.70 权益合计 少数股东权益 138,148,974.83 126,380,454.05 股东权益合计 1,016,840,025.97 859,056,518.75 负债和股东权益合 2,845,662,821.32 2,190,225,630.97 计 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：徐继平 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏中天科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 157,320,437.79 80,283,184.52 交易性金融资产 应收票据 320,000.00 5,283,144.00 应收账款 七(一) 284,247,634.88 191,769,352.80 预付款项 30,705,359.70 23,781,457.17 应收利息 应收股利 其他应收款 七(二) 199,976,317.48 212,334,381.85 存货 203,323,242.35 131,021,514.55 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 34 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 流动资产合计 875,892,992.20 644,473,034.89 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七(三) 543,858,429.16 483,858,429.16 投资性房地产 固定资产 144,289,148.00 132,363,118.70 在建工程 16,187,614.44 1,074,929.89 工程物资 3,926.86 15,844.91 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,169,378.34 8,047,299.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,073,896.92 8,120,780.25 其他非流动资产 非流动资产合计 717,582,393.72 633,480,402.10 资产总计 1,593,475,385.92 1,277,953,436.99 流动负债： 短期借款 330,906,273.73 225,582,260.69 交易性金融负债 应付票据 244,390,857.31 40,000,000.00 应付账款 254,079,515.48 248,634,160.16 预收款项 29,699,872.60 30,762,186.98 应付职工薪酬 1,449,308.27 968,871.25 应交税费 13,384,161.28 7,089,388.17 应付利息 应付股利 其他应付款 33,340,324.69 58,549,896.77 一年内到期的非流动 15,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 907,250,313.36 626,586,764.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 22,710,000.00 20,760,000.00 预计负债 35 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 22,710,000.00 20,760,000.00 负债合计 929,960,313.36 647,346,764.02 股东权益： 股本 270,803,000.00 270,803,000.00 资本公积 254,143,380.09 254,143,380.09 减：库存股 盈余公积 34,467,994.83 31,177,154.87 未分配利润 104,100,697.64 74,483,138.01 外币报表折算差额 股东权益合计 663,515,072.56 630,606,672.97 负债和股东权益合 1,593,475,385.92 1,277,953,436.99 计 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：徐继平 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,912,120,803.83 1,988,434,318.49 六(三十 其中：营业收入 2,912,120,803.83 1,988,434,318.49 二) 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,701,700,746.97 1,857,521,166.05 六(三十 其中：营业成本 2,349,359,979.92 1,644,949,481.03 二) 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 六(三十 营业税金及附加 17,840,727.73 14,793,467.86 三) 销售费用 205,933,172.47 122,477,986.53 管理费用 68,054,265.48 49,600,360.87 六(三十 财务费用 51,351,453.45 19,882,782.46 四) 六(三十 资产减值损失 9,161,147.92 5,817,087.30 五) 36 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 加：公允价值变动收益（损失以 六(三十 684,500.00 -1,658,150.00 “－”号填列） 六) 投资收益（损失以“－”号填 六(三十 -5,159,925.81 6,560,881.02 列） 七) 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 205,944,631.05 135,815,883.46 六(三十 加：营业外收入 12,582,854.56 7,949,752.12 八) 六(三十 减：营业外支出 3,448,685.47 5,661,901.57 九) 六(三十 其中：非流动资产处置净损失 195,313.83 1,961,287.59 九) 四、利润总额（亏损总额以“－”号 215,078,800.14 138,103,734.01 填列） 减：所得税费用 43,556,691.85 35,608,276.01 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 171,522,108.29 102,495,458.00 归属于母公司所有者的净利润 146,014,986.44 84,308,109.65 少数股东损益 25,507,121.85 18,187,348.35 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.539 0.311 （二）稀释每股收益 0.539 0.311 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：徐继平 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,076,173,772.05 689,893,403.88 减：营业成本 937,013,510.06 619,088,451.63 营业税金及附加 1,620,150.90 1,264,120.78 销售费用 55,383,824.93 37,206,712.73 管理费用 19,365,329.86 11,718,477.79 财务费用 23,761,609.20 3,987,549.23 资产减值损失 3,639,967.05 5,532,280.23 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 5,245,755.13 10,202,673.06 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,635,135.18 21,298,484.55 37 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 加：营业外收入 2,575,608.01 1,921,635.02 减：营业外支出 962,618.46 2,750,025.21 其中：非流动资产处置净损 189,038.03 1,372,427.46 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 42,248,124.73 20,470,094.36 填列） 减：所得税费用 9,339,725.14 6,732,181.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,908,399.59 13,737,912.68 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：徐继平 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 3,095,486,520.10 2,168,664,608.83 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 23,077,120.76 11,923,518.96 收到其他与经营活动 六(四十 18,533,946.94 112,226,287.52 有关的现金 二) 经营活动现金流入 3,137,097,587.80 2,292,814,415.31 小计 购买商品、接受劳务 2,771,355,653.01 1,988,732,045.83 38 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 87,626,124.14 55,129,546.41 工支付的现金 支付的各项税费 104,424,052.74 121,386,172.92 支付其他与经营活动 六(四十 117,497,806.36 254,843,978.47 有关的现金 二) 经营活动现金流出 3,080,903,636.25 2,420,091,743.63 小计 经营活动产生的 56,193,951.55 -127,277,328.32 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 5,400,000.00 15,602,673.06 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 174,098.80 22,184.40 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 1,950,000.00 7,111,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 7,524,098.80 22,735,857.46 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 139,691,089.22 150,699,887.23 的现金 投资支付的现金 7,868,683.24 8,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 69,330.22 51,420.00 有关的现金 39 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动现金流出 147,629,102.68 158,751,307.23 小计 投资活动产生的 -140,105,003.88 -136,015,449.77 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 17,714,500.00 其中：子公司吸收少 17,714,500.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,356,654,070.51 1,271,849,872.35 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 1,356,654,070.51 1,289,564,372.35 小计 偿还债务支付的现金 1,017,937,342.67 1,194,973,740.80 分配股利、利润或偿 49,575,352.15 44,302,784.16 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 1,748,585.04 2,755,244.16 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 1,355,888.01 有关的现金 筹资活动现金流出 1,067,512,694.82 1,240,632,412.97 小计 筹资活动产生的 289,141,375.69 48,931,959.38 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -4,512,944.06 -486,597.53 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 200,717,379.30 -214,847,416.24 增加额 加：期初现金及现金 186,472,089.41 401,319,505.65 等价物余额 六、期末现金及现金等价 387,189,468.71 186,472,089.41 物余额 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：徐继平 40 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,134,880,532.43 768,040,766.40 收到的现金 收到的税费返还 12,292,480.68 9,521,364.69 收到其他与经营活动 118,673,349.46 196,362,491.97 有关的现金 经营活动现金流入 1,265,846,362.57 973,924,623.06 小计 购买商品、接受劳务 952,031,631.17 835,620,272.90 支付的现金 支付给职工以及为职 37,493,342.86 26,852,727.97 工支付的现金 支付的各项税费 8,123,186.94 17,230,448.90 支付其他与经营活动 151,307,164.53 214,754,590.88 有关的现金 经营活动现金流出 1,148,955,325.50 1,094,458,040.65 小计 经营活动产生的 116,891,037.07 -120,533,417.59 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 5,245,755.13 10,202,673.06 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 157,800.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 1,950,000.00 7,111,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 7,353,555.13 17,313,673.06 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 54,037,899.08 47,087,980.72 的现金 投资支付的现金 60,000,000.00 46,369,876.00 取得子公司及其他营 41 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 114,037,899.08 93,457,856.72 小计 投资活动产生的 -106,684,343.95 -76,144,183.66 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 646,476,742.74 603,023,761.31 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 646,476,742.74 603,023,761.31 小计 偿还债务支付的现金 556,152,729.70 561,472,459.44 分配股利、利润或偿 22,220,617.33 11,214,416.22 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 578,373,347.03 572,686,875.66 小计 筹资活动产生的 68,103,395.71 30,336,885.65 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -1,272,835.56 -820,217.75 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 77,037,253.27 -167,160,933.35 增加额 加：期初现金及现金 80,283,184.52 247,444,117.87 等价物余额 六、期末现金及现金等价 157,320,437.79 80,283,184.52 物余额 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：徐继平 42 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 减：库 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 存股 准备 一、上年年末余额 270,803,000.00 250,508,744.85 31,177,154.87 180,187,164.98 加：同一控制下企 业合并产生的追溯调 整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 270,803,000.00 250,508,744.85 31,177,154.87 180,187,164.98 三、本年增减变动金额 3,290,839.96 142,724,146.48 （减少以“－”号填列） （一）净利润 146,014,986.44 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 146,014,986.44 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,290,839.96 -3,290,839.96 1．提取盈余公积 3,290,839.96 -3,290,839.96 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 270,803,000.00 250,508,744.85 34,467,994.83 322,911,311.46 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末 270,803,000.00 250,508,744.85 48,933,612.74 67,002,233.54 余额 加：同一 1 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 -19,130,249.14 30,250,613.06 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 270,803,000.00 250,508,744.85 29,803,363.60 97,252,846.60 余额 三、本年增减 变动金额（减 1,373,791.27 82,934,318.38 少以“－”号 填列） （一）净利润 84,308,109.65 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 2 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 84,308,109.65 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 1,373,791.27 -1,373,791.27 配 1．提取盈余 1,373,791.27 -1,373,791.27 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 270,803,000.00 250,508,744.85 31,177,154.87 180,187,164.98 余额 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：徐继平 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 存股 一、上年年末余额 270,803,000.00 254,143,380.09 31,177,154.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 270,803,000.00 254,143,380.09 31,177,154.87 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 3,290,839.96 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 4 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．其他 （四）利润分配 3,290,839.96 1．提取盈余公积 3,290,839.96 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 270,803,000.00 254,143,380.09 34,467,994.83 1 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 存股 一、上年年末余额 270,803,000.00 256,615,957.56 31,233,035.37 7 加：会计政策变更 -2,472,577.47 -1,429,671.77 -1 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 270,803,000.00 254,143,380.09 29,803,363.60 6 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 1,373,791.27 1 填列） （一）净利润 1 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 5 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 上述（一）和（二）小计 1 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,373,791.27 - 1．提取盈余公积 1,373,791.27 - 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 270,803,000.00 254,143,380.09 31,177,154.87 7 公司法定代表人：薛济萍 主管会计工作负责人：许孙华 会计机构负责人：徐 6 审 计 报 告 中兴华审字（2009）第 078 号 江苏中天科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏中天科技股份有限公司（以下简称“中天科技公司”）财务 报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和 合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及 合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中天科技公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用适当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道 德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的适当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中天科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了中天科技公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况以及 2008 年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量。 中兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二○○九年四月十四日 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 江苏中天科技股份有限公司 2008 年度合并财务报表附注 一、公司基本情况 江苏中天科技股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股股票并在上海证券交易所 上市的股份有限公司。本公司于 1999 年 11 月经批准由有限责任公司变更设立成为股份有限公司，法 定代表人薛济萍。 本公司前身为 1976 年 10 月成立的如东县河口砖瓦厂，其后更名为南通市黄海建材厂，1996 年 2 月 9 日，经如东县经济体制改革委员会东改委[1995]22 号文批准，南通市黄海建材厂整体改制为江苏 中天光缆集团有限公司，于 1996 年 2 月 9 日取得注册号为 3200001104662 号企业法人营业执照，1999 年 11 月变更设立为股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]89 号文关于核准江苏中天科技股份有限公司公开 发行股票的通知核准，本公司于 2002 年 10 月 15 日采用全部向二级市场投资者定价配售发行方式，以 每股发行价格人民币 5.40 元，发行了每股 1.00 元的社会公众股 7,000 万股，并于 2002 年 10 月 24 日在上海证券交易所上市交易。 2004 年 12 月，如东县中天投资有限公司将持有的本公司 28%的股权 5,832.68 万股转让给中天科 技集团有限公司（原名：江苏中天丝绸有限公司）。 2006 年 4 月 28 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案。 对价执行方案为：公司第一大股东如东县中天投资有限公司直接按照 10 送 3.2 股的水平执行对价安 排；如东县中天投资有限公司以外的其他六家非流通股股东仍按 10 送 3 股的对价水平执行，剩余 10 送 0.2 股的对价由第一大股东如东县中天投资有限公司代为执行；南通邮电器材公司在执行完 10 送 3 股的对价后，剩余的 1,840,523 股股份全部用于代替中天科技集团有限公司执行对价。股权 登记日为 2006 年 5 月 22 日。全体非流通股股东承诺：其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起， 在 12 个月内不上市交易或者转让。股改方案执行后，普通股总数为 20,831 万股，其中：非流通股为 11,591 万股，占发行后股本总额的 55.64%；社会公众股 9,240 万股，占发行后股本总额的 44.36%。 2006 年 6 月 6 日公司召开 2005 年度股东大会，审议通过了公司 2005 年利润分配方案：每 10 股 送红利股 0.9 股、每 10 股以资本公积金转增股本 2.1 股，股权登记日为 2006 年 6 月 16 日，变更后的 注册资本为人民币 27,080.3 万元。 2007 年 7 月 5 日，如东县中天投资有限公司将持有的本公司 5%的股权 1,354.02 万股转让给中天 科技集团有限公司。 2008 年 11 月 5-7 日，本公司股东中天科技集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持本公 司股份 2,707,962 股。 2008 年 12 月 31 日的股本结构如下： 1 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 其中有限售条件 股东名称 股本金额(万元) 持股数量(万股) 持股比例 流通股(万股) 中天科技集团有限公司 8,295.29 8,295.29 5,316.46 30.63% 如东县中天投资有限公司 5,217.87 5,217.87 2,509.84 19.27% 其他流通股股东 13,567.14 13,567.14 50.10% 合计 27,080.30 27,080.30 7,826.30 100.00% 本公司注册地址为江苏省如东县河口镇赵港村，经营范围是：光纤、光缆、电线、电缆、导线及 相关材料和附件、有源器件、无源器件及其他光电子器件、通信设备、输配电及控制设备、光纤复合 架空地线、海底光电缆的制造与销售,铝合金、镁合金铸造技术开发及板、管、型材加工技术开发，光 缆、电线、电缆、电缆监测管理系统、温度测量设备及网络工程设计、安装、施工及相关技术服务。 本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件 及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)；经营进料加工和“三来一补” 业务。实业投资,通信及网络信息产品的开发。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （二）编制基础 本公司财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则（2006） 和中国证券监督管理委员会 2007 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报 表的一般规定》的有关规定进行确认和计量，并基于以下会计政策、会计估计编制财务报表。 （三）会计期间 本公司会计期间分为年度和中期，会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本年度发生变化的报表项目及其本年度采用的计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可 靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。本报告期内报表项目计 量属性未发生变化。 2 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 （六）现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金 等价物。 （七）外币业务核算方法 本公司外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项 目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按 公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归 属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币 账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （八）金融资产和金融负债的核算方法 1. 金融资产和金融负债的分类 本公司管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所 作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资 产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。 2. 金融资产和金融负债的确认和计量 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投 资出售或重分类前的总额总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产， 且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况 除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对 3 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初 始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生 且难以合理预计的独立事项所引起。 (3)应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为 初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资 本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则 终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资 产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ⑴所转移金融资产的账面价值； ⑵因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ⑴终止确认部分的账面价值； ⑵终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负 债。 4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 4 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5．金融工具的汇率风险 本公司业已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动 而发生波动的风险）的金融工具包括：货币资金、应收款项、短期借款、应付款项。 6．金融资产减值见二、（十五）2。 （九）套期保值 套期保值是指为规避外汇风险、利率风险、材料价格风险等所使用的衍生工具，分为公允价值 套期和现金流量套期。套期工具同时满足下列条件时，采用套期会计方法进行处理： ①在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了 关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。 ②该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。 ③对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益 的现金流量变动风险。 ④套期有效性能够可靠地计量。 ⑤企业应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度 有效。 公允价值套期满足上述条件的，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 现金流量套期满足上述条件的，套期利得或损失中有效部分计入资本公积，无效部分计入当期 损益。对于被套项目为预期交易且该预期交易使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原确认 为资本公积的利得或损失在该金融资产或金融负债影响本公司损益的相同期间转出，计入当期损益。 对于被套项目为预期交易且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，原计入资 本公积的利得或损失，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。 不符合上述条件的其他公允价值套期及现金流量套期，其公允价值变动均计入当期损益。 （十）存货核算方法 1．存货的分类 本公司存货分类为：原材料、在产品、库存商品、开发成本、开发产品、周转材料等。 2．取得和发出的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 本公司因债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。 本公司在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 5 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 3．周转材料的摊销方法 本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。 4．存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制。 5．存货减值见二、（十五）1。 （十一）固定资产的计价和折旧方法 1．固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年 的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。 2．固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。 3．固定资产的初始计量 本公司固定资产通常按照实际成本作为初始计量。 本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 本公司债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非 货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 本公司融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为入账价值。 4．固定资产折旧计提方法 本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残 值率确定折旧率。 6 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 机器设备 6-10 年 5% 9.5-15.83% 运输设备 10 年 5% 9.5% 办公及其他设备 5年 5% 19% 5．固定资产减值见二、（十五）4。 （十二）在建工程核算方法 1．在建工程类别 本公司在建工程以立项项目分类核算。 2．在建工程的初始计量和后续计量 本公司在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态 前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试 运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品 时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条 件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。 3．在建工程结转为固定资产的时点 本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按 本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价 值，但不调整原已计提的折旧额。 上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况 之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： ⑴固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； ⑵已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品 时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； ⑶该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 7 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 ⑷所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有 极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 4．在建工程减值见二、（十五）4。 （十三）无形资产核算方法 1．无形资产的确认条件 本公司无形资产是指拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足 下列条件的，才能予以确认： ⑴与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ⑵该无形资产的成本能够可靠地计量。 2．无形资产的计价方法 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 本公司购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 本公司债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非 货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 3．无形资产使用寿命及摊销 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿 命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限 的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用 寿命不确定的无形资产不予摊销。 本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括土地使用权，使用寿命根据土地使用年限确定为 50 年，在使用寿命内直线法摊销。 4．研究开发费用的会计处理 本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研究阶段支出是指 本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是 为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否 8 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 会形成无形资产等均具有较大的不确定性；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成 果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生 的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作， 在很大程度上具备了形成一项新 产品或新技术的基本条件。 研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ⑴完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ⑵具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ⑶无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ⑷有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； ⑸归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法 进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。 5．无形资产减值见二、（十五）4。 （十四）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁 期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 （十五）主要资产的减值 1．存货 本公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备； 9 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售 的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提 存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 2．金融工具 本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是 否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认 后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。 ⑴应收款项 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损 失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始 确认该应收款项时计算确定的实际利率。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重 大和不重大的应收款项）一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余 额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际 发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。已单项确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合） 的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合坏账准备计提的比例。 账龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 3% 1-2 年（含 2 年） 5% 2-3 年（含 3 年） 7% 3-4 年（含 4 年） 25% 4-5 年（含 5 年） 50% 5 年以上 100% ⑵持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 ⑶可供出售金融资产 10 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不再通过损益转回。 3．长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 4．固定资产、在建工程、无形资产、投资性房地产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产，本 公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。同时，在认定资产组时，考虑本公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处 置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或 者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。 如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照本公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳 估计数来确定资产组的未来现金流量。 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子本公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产 组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整 11 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股 东权益份额后，来确认归属于母本公司的商誉减值损失。 （十六）长期股权投资的核算 1．初始计量 ⑴企业合并形成的长期股权投资 本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。本公司以支付现金、转让非现 金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转 让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评 估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。本公司以在购买日为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采 用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期 股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各 项直接相关费用计入企业合并成本 ⑵其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金 股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2．后续计量及收益确认方法 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算。 对采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期 股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资 12 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述 数额的部分作为初始投资成本的收回。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果本公司无法取 得被投资单位会计政策的详细资料，则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制， 对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。 按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期 股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调 整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例 计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司与其他方对被投资单位实施共同控制的， 被投资单位为其合营企业。共同控制经营的合营方，应当按照以下原则进行处理： ⑴确认其所控制的用于共同控制经营的资产及发生的负债。 ⑵确认与共同控制经营有关的成本费用及共同控制经营产生收入的份额。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资单位为其联营企业。 （十七）借款费用资本化 1．借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ⑴资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ⑵借款费用已经发生； ⑶为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 13 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2．借款费用资本化期间 本公司按季度计算借款费用资本化金额。 3．借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 （十八）职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪 酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动 关系给予的补偿金等。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因 解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加 由政府机构设立的社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。除此之外， 本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在 不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 （十九）收入确认原则 1．销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 2．销售开发产品 工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同并履行了合同规定的义务；取得了销售 价款或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 14 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．提供劳务 在下列条件均能满足时予以确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企 业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 4．让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额： ⑴利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ⑵使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十）政府补助 政府补助，是本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补 偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十一）所得税核算方法 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益） 的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交 易或事项的所得税影响。 递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差 额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、 递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递 延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度 内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易 （除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。 对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得 税负债，但本公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回 的情况则属例外。 本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有 足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。 15 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税 通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目 处理。 递延所得税资产及负债只有在与它们相关的所得税是由同一个税务机构征收，并且本公司打算 以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。 （二十二）股份支付 本公司授予高管人员以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照授权 日的公允价值计量。 对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公 积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个 资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授 予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用 Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值，选用 的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价 格④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可 行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本 费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 三、本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 1.本年度会计政策变更的内容和原因，及其对本公司当期和未来期间的财务状况、经营成果以 及现金流量的影响 本公司本报告期内未发生应披露的会计政策变更事项。 2. 本年度会计估计变更及其影响 本公司本报告期内未发生应披露的会计估计变更事项。 3.本年度重大会计差错更正及其影响 本公司本报告期内未发生应披露的重大会计差错更正事项。 四、税项 （一）本公司主要税种和税率 主要税费项目 报告期执行的法定税率 计税依据 增值税 17% 销项税抵扣进项税后缴纳 16 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 营业税 5% 应税营业收入 城建税 5%，7% 增值税、营业税的应纳税额 企业所得税 25% 应纳税所得额 教育费附加 3% 增值税、营业税的应纳税额 地方教育费附加 1% 增值税、营业税的应纳税额 （二）税负减免 根据江苏省高薪技术企业认定管理工作协调小组苏高企协【2008】9 号文《关于认定江苏省 2008 年度第二批高新技术企业的通知》，本公司及下属子公司中天科技光纤有限公司被认定为高新技术企 业，所得税税率为 15%。 根据《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，本公司子公司中天日立射频电缆有限公司所 得税税率由 15%改为 18%，中天日立射频电缆有限公司为生产型外商投资企业，享受“两免三减半”优 惠政策，本年属于免税期。 根据《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，本公司子公司广东中天科技光缆有限公司所 得税税率由 24%改为 25%，广东中天科技光缆有限公司为生产型外商投资企业，享受“两免三减半”优 惠政策，本年属于免税期。 五、企业合并及合并财务报表 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）合并财务报表的编制方法 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。以控制 为基础确定合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报 表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司 编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事 项、内部债权债务进行抵销。 （二）合并范围内的子公司 公司名称 经营范围 注册资本 投资金额 投资比例 中天日立光缆有限公司 生产销售光缆 900 万美元 675 万美元 75% 中天科技光纤有限公司 生产销售光纤 16600 万元 14940 万元 90% 上海中天铝线有限公司 生产销售铝制品、电缆等 5000 万元 4500 万元 90% 中天科技海缆有限公司 生产销售海底光、电缆等 15000 万元 15000 万元 100% 江苏中天科技投资管理有限公司 资产管理资本运作 8000 万元 7200 万元 90% 南通中天江东置业有限公司 房地产开发经营 5000 万元 4500 万元 90% 中天日立射频电缆有限公司 生产销售射频电缆缆 1100 万美元 737 万美元 67% 生产销售通信电缆、电力 广东中天科技光缆有限公司 光缆、导线等 250 万美元 162.5 万美元 65% 17 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 （三）本年度合并报表范围的变更情况 与上年相比本年减少合并单位 1 家，原因为：如东中天昆仑房地产有限公司自成立后一直未从事 房地产开发经营，于 2008 年 3 月 28 日，经公司股东会审议，同意公司申请注销登记，期初至注销清 算日净利润为-1,771.70 元。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 289,478.11 198,837.82 银行存款 276,859,450.92 58,893,017.04 其他货币资金 110,040,539.68 127,380,234.55 合 计 387,189,468.71 186,472,089.41 其中外币货币资金情况 外币类别 年末数 年初数 原币金额 汇率 折算人民币 原币金额 汇率 折算人民币 美元 2,576,432.71 6.8346 17,608,887.00 411,578.56 7.3046 3,006,416.75 日元 35.00 7.565 2.65 4,050,464.00 6.4064 259,488.93 欧元 492,287.17 9.659 4,755,001.78 115,862.49 10.6669 1,235,893.60 合 计 22,363,891.42 4,501,799.28 1. 其他货币资金年末数中，银行承兑汇票保证金 73,250,000.00 元、保函及信用证的开证保证 金 37,150,539.68 元。 2.货币资金年末数比年初数增加 200,717,379.30 元，增长幅度为 107.64％，主要原因是经营活 动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额大幅增加所致。 （二）交易性金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 铜和铝期货合约 3,694,875.00 6,403,874.22 合 计 3,694,875.00 6,403,874.22 本公司的子公司上海中天铝线有限公司和中天科技海缆有限公司通过铜和铝期货合约来降低铜 和铝的市场价格波动对产品成本带来的风险。该套期合约不适用套期会计方法的原则，其公允价值的 变动计入当期损益。 18 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 （三）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 5,798,185.45 12,440,083.02 商业承兑汇票 1,432,941.00 125,144.00 合 计 7,231,126.45 12,565,227.02 （四）应收账款 1．应收账款构成 年末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 679,874,637.58 94.63% 3% 20,396,239.13 482,475,147.68 96.27% 3% 14,474,254.43 1-2 年 34,552,889.97 4.81% 5% 1,727,644.49 13,802,084.60 2.75% 5% 690,104.23 2-3 年 2,625,481.80 0.37% 7% 183,783.73 3,912,296.84 0.78% 7% 273,860.78 3-4 年 915,655.05 0.13% 25% 228,913.76 658,198.01 0.14% 25% 164,549.50 4-5 年 357,835.80 0.05% 50% 178,917.90 24,349.23 50% 12,174.61 5 年以上 105,464.51 0.01% 100% 105,464.51 297,202.61 0.06% 100% 297,202.61 合 计 718,431,964.71 100% 22,820,963.52 501,169,278.97 100% 15,912,146.16 2．单项金额重大的应收账款 欠款人名称 欠款金额 计提比例 计提金额 理由 广东中钰科技有限公司 13,766,854.75 3% 413,005.64 信用期内 海洋石油工程股份有限公司 13,586,705.20 3% 407,601.16 信用期内 上海浦新送变电物资有限公司 18,575,531.62 3% 557,265.95 信用期内 福建亿力电力物资有限公司 10,613,992.76 3% 318,419.78 信用期内 中国移动通信集团河南有限公司 13,554,621.00 3% 406,638.63 信用期内 中国联合网络通信有限责任公司四川 省分公司 15,669,669.81 3% 470,090.09 信用期内 中国联合网络通信有限公司湖南省分 公司 15,604,814.80 3% 468,144.44 信用期内 中国网通（集团）有限公司内蒙古自治 区分公司 11,983,882.38 3% 359,516.47 信用期内 长海县农电局 21,560,450.00 3% 646,813.50 信用期内 合 计 134,916,522.32 4,047,495.66 19 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 根据本公司经营特点，将单项金额 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收账款作为重大性标准， 经单独测试未发生减值，按信用风险特征相同组合的比例计算确定减值损失。 3．年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4. 年末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款 欠款人名称 欠款金额 欠款年限 总额的比例 长海县农电局 21,560,450.00 一年以内 1.92% 上海浦新送变电物资有限公司 18,575,531.62 一年以内 2.59% 中国联合网络通信有限责任公司四 15,669,669.81 一年以内 2.18% 川省分公司 中国联合网络通信有限公司湖南省 15,604,814.80 一年以内 2.17% 分公司 广东中钰科技有限公司 13,766,854.75 一年以内 3.00% 合 计 85,177,320.98 11.86% 5．期末应收账款比期初增加 217,262,685.74 元，增幅为 30.24%，主要是经营规模扩大的原因所 致。 （五）预付款项 1．账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 67,408,052.50 95.67% 96,389,901.96 97.87% 1-2 年 2,456,293.14 3.49% 2,043,664.26 2.08% 2-3 年 591,449.16 0.84% 52,783.70 0.05% 合 计 70,455,794.80 100.00% 98,486,349.92 100.00% 2．年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3．年末超过 1 年以上预付款项为未开票结算原因所致。 （六）其他应收款 1．其他应收款构成 年末数 年初数 账 龄 占总额比 坏账准备 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 计提比例 例 计提比例 1 年以内 28,930,425.89 86.93% 3% 867,912.78 17,951,924.47 92.25% 3% 538,557.73 1-2 年 3,179,362.24 9.55% 5% 158,968.12 703,477.12 3.62% 5% 35,173.86 20 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 2-3 年 764,018.76 2.30% 7% 53,481.31 295,214.20 1.52% 7% 20,664.99 3-4 年 191,938.00 0.58% 25% 47,984.50 33,877.00 0.17% 25% 8,469.25 4-5 年 5,000.00 0.01% 50% 2,500.00 205,000.00 1.05% 50% 102,500.00 5 年以上 209,710.30 0.63% 100% 209,710.30 270,000.00 1. 39% 100% 270,000.00 合 计 33,280,455.19 100.00% 1,340,557.01 19,459,492.79 100.00% 975,365.83 2．单项金额重大的其他应收款 欠款人名称 欠款金额 计提比例 计提金额 理由 东北电力物资总公司 1,300,000.00 3% 39,000.00 信用期内 中电技国际招标有限责任公司 2,720,000.00 3% 81,600.00 信用期内 如东县财政局 1,357,000.00 3% 40,710.00 信用期内 广东中捷通信有限公司 5,219,637.50 3% 156,589.13 信用期内 合 计 10,596,637.50 317,899.13 根据本公司经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款作为重大性标准， 经单独测试未发生减值，按信用风险特征相同组合的比例计算确定减值损失。 3．年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4. 年末其他应收款中欠款金额前五名 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 广东中捷通信有限公司 5,219,637.50 质量保证金 投标保证金 中电技国际招标有限责任公司 2,720,000.00 保证金 如东县财政局 1,357,000.00 投标保证金 东北电力物资总公司 1,300,000.00 投标保证金 广东南电物资有限公司 808,000.00 合 计 11,404,637.50 （七）存货及存货跌价准备 1．存货及存货跌价准备明细项目 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 159,471,659.60 4,044,013.22 111,497,472.00 2,141,329.64 库存商品（产成品） 67,337,193.33 44,027.20 67,742,128.95 5,110,463.46 在产品 41,614,079.51 845,677.33 37,895,347.62 524,593.00 开发成本 355,574,561.21 343,768,512.70 21 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 低值易耗品 委托加工物资 16,832,662.16 10,218,790.82 发出商品 302,477,129.25 532,844.68 183,859,317.09 开发产品 30,810,424.82 3,083,385.66 存货－其他 41,264,968.01 合 计 974,117,709.88 5,466,562.43 799,329,922.85 7,776,386.10 2. 年末存货跌价准备按成本高于可变现净值的差额计提。 3. 年末发出商品比年初增加 118,617,812.16 元，增幅为 64.52%，原因是生产规模和经营规模 扩大，导致商品自发出至客户验收确认这一期间内的商品发出量增加。 4. 开发成本中已抵押的土地账面价值 72,541,978.33 元。 （八）长期股权投资 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 一、成本法核算的股权投资 54,322,100.00 54,322,100.00 其他股权投资 54,322,100.00 54,322,100.00 二、权益法核算的股权投资 3,108,063.24 3,108,063.24 对合营企业、联营企业的投资 3,108,063.24 3,108,063.24 合计 54,322,100.00 57,430,163.24 3,108,063.24 1．按成本法核算的长期股权投 被投资单位名称 投资期限 占股比例 账面余额 减值准备 江苏银行股份有限公司 6,722,100.00 武汉光迅科技有限公司 20 年 18% 39,600,000.00 中国铁路通信信号上海工程公司 7.66% 8,000,000.00 合计 54,322,100.00 2．2006年，深圳融信会计师事务所受江苏省城市商业银行合并重组委员会委托，对南通市商业 银行进行了全面的清产核资，确认南通市商业银行股份按2.8815比例折成江苏银行股份19,369,406 股，并得到江苏省城市商业银行合并重组委员会的最终确认。2007年1月24日江苏银行正式开业，原 南通市商业银行更名为江苏银行南通分行，江苏中天科技股份有限公司在南通市商业银行的股份亦并 入江苏银行。 22 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．年初对联营企业投资中，江苏欧微科技有限公司已于以前年度全额计提了减值准备，本年度 办理了注销登记，清算所得为零。 （九）固定资产原值及累计折旧 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、原价合计 611,440,465.64 124,394,083.39 2,019,336.46 733,815,212.57 其中：房屋建筑物 170,563,882.16 17,674,779.14 188,238,661.30 机器设备 402,867,954.14 106,600,890.11 293,310.00 509,175,534.25 运输设备 12,484,446.21 1,717,026.46 10,767,419.75 办公及其他设备 25,524,183.13 118,414.14 9,000.00 25,633,597.27 二、累计折旧合计 175,069,132.83 54,634,647.16 1,650,074.83 228,053,705.16 其中：房屋建筑物 28,101,130.76 7,393,305.95 35,494,436.71 机器设备 134,068,602.29 43,268,153.21 190,495.52 177,146,259.98 运输设备 4,953,028.81 1,185,147.17 1,457,304.11 4,680,871.87 办公及其他设备 7,946,370.97 2,788,040.83 2,275.20 10,732,136.60 三、减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 四、账面价值合计 436,371,332.81 69,759,436.23 369,261.63 505,761,507.41 其中：房屋建筑物 142,462,751.40 10,281,473.19 0.00 152,744,224.59 机器设备 268,799,351.85 63,332,736.90 102,814.48 332,029,274.27 运输设备 7,531,417.40 -1,185,147.17 259,722.35 6,086,547.88 办公及其他设备 17,577,812.16 -2,669,626.69 6,724.80 14,901,460.67 1. 本年由在建工程转入固定资产原价为 83,923,815.24 元。 2. 年末抵押的固定资产原价为 82,729,663.02 元。 3．已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 17,542,267.43 16,665,154.06 877,113.37 运输设备 261,046.00 247,993.70 13,052.30 办公及其他设备 2,786,862.00 2,647,518.90 139,343.10 合计 20,590,175.43 19,560,666.66 1,029,508.77 23 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 （十）在建工程 其中借款费用 项 目 年初余额 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 年末余额 资本化金额 建筑工程 7,755,897.59 36,333,831.17 14,402,903.11 29,686,825.65 安装工程 24,859,125.35 62,796,369.67 69,520,912.13 18,134,582.89 IFS-ERP 系统 252,900.00 1,644,496.00 1,897,396.00 合 计 32,867,922.94 100,774,696.84 83,923,815.24 49,718,804.54 （十一）工程物资 项目/类别 年末数 年初数 工程材料 3,926.86 15,844.91 合 计 3,926.86 15,844.91 （十二）无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、原价合计 58,221,473.74 4,159,248.56 62,380,722.30 土地使用权 58,221,473.74 4,159,248.56 62,380,722.30 二、累计摊销合计 8,238,609.85 1,188,433.36 9,427,043.21 土地使用权 8,238,609.85 1,188,433.36 9,427,043.21 三、减值准备合计 土地使用权 四、账面价值合计 49,982,863.89 2,970,815.20 52,953,679.09 土地使用权 49,982,863.89 2,970,815.20 52,953,679.09 其中：年末用于抵押的无形资产原价为 22,143,024.55 元。 （十三）递延所得税资产和递延所得税负债 1．已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 坏账准备 4,092,197.61 3,991,251.69 存货跌价 796,678.34 1,944,096.52 预提费用 3,953,891.93 2,985,842.39 开办费摊销 252,889.08 207,816.32 供电贴费 20,625.00 31,875.00 公允价值变动 394,300.00 24 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 土地契税 22,234.33 固定资产折旧 181,608.96 合并抵消 4,270,910.41 3,251,981.86 合计 13,591,035.66 12,807,163.78 2．已确认的递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 公允价值变动 171,125.00 合计 171,125.00 （十四）其他非流动资产 类别及内容 年初数 本年增加 本年减少 年末数 无法辨认的股权投资借方差额 4,636,065.55 97,609.57 4,538,455.98 合 计 4,636,065.55 97,609.57 4,538,455.98 （十五）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 16,887,511.98 7,274,008.55 24,161,520.53 二、存货跌价准备 7,776,386.10 1,988,226.97 101,087.60 4,196,963.04 5,466,562.43 三、长期股权投资减值准备 3,108,063.24 3,108,063.24 合 计 27,771,961.32 9,262,235.52 101,087.60 7,305,026.28 29,628,082.96 （十六）所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本年增加 本年减少 年末账面价值 受限原因 无形资产 19,979,372.88 373,981.05 19,605,391.83 抵押 固定资产 65,115,619.55 3,932,210.95 61,183,408.60 抵押 合 计 85,094,992.43 4,306,192.00 80,788,800.43 （十七）短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 20,000,000.00 45,696,788.00 质押借款 57,195,000.00 抵押借款 71,000,000.00 153,077,469.30 25 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 保证借款 592,259,071.03 264,932,146.68 合并方票据贴现 215,000,000.00 合 计 898,259,071.03 520,901,403.98 其中：年末美元借款的外币金额为 1,162,115.80 元，折算汇率 6.8468， 折合人民币 7,977,553.09 元；年末日元借款的外币金额为 645,293,779.00 元，折算汇率 7.565，折合人民币 48,816,474.94 元。 （十八）应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 41,390,857.31 60,000,000.00 商业承兑汇票 15,000,000.00 合 计 56,390,857.31 60,000,000.00 （十九）应付账款 账 龄 年末数 年初数 1 年以内 290,273,914.05 210,527,830.42 1-2 年 18,576,950.74 15,351,352.96 合 计 308,850,864.79 225,879,183.38 年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项见本附注八、（四）3。 （二十）预收账款 账 龄 年末数 年初数 1 年以内 338,180,854.49 360,875,836.22 1-2 年 2,444,179.74 1,483,752.38 合 计 340,625,034.23 362,359,588.60 1．年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2．年末余额中无欠关联方款项。 3．预收账款年末数比年初数增加 104,493,993.55 元，增加比例为 40.52％，增加原因为预收销 货款增加。 （二十一）应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、工资、奖金、津贴和 77,937,296.29 75,990,990.11 9,902,646.59 补贴 7,956,340.41 二、职工福利费 4,129,083.09 3,554,463.27 574,619.82 三、社会保险费 1,153,954.81 9,507,192.64 9,752,438.24 908,709.21 26 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、住房公积金 217,358.98 470,176.70 503,257.70 184,277.98 五、工会经费和职工教育 3,331,497.98 1,906,157.00 4,206,088.12 经费 2,780,747.14 六、非货币福利 12,954.30 12,954.30 七、因解除劳动关系给予的 32,800.00 32,800.00 补偿 八、其他 831,054.12 1,741.00 832,795.12 合 计 12,939,455.46 95,422,742.00 92,585,855.74 15,776,341.72 （二十二）应交税费 税 种 年末数 年初数 增值税 -9,547,010.16 -21,869,210.24 营业税 -13,326,836.47 -14,446,557.14 城建税 -434,711.09 -717,015.99 房产税 369,671.65 390,031.81 个人所得税 326,310.84 207,541.28 土地增值税 -3,605,234.56 -3,536,704.20 土地使用税 324,182.60 501,478.29 企业所得税 11,600,112.22 2,517,034.05 印花税 45,940.29 25,316.35 教育费附加 -327,781.13 -452,230.98 三项基金 1,089,059.27 1,834,444.58 合 计 -13,486,296.54 -35,545,872.19 （二十三）其他应付款 账 龄 年末数 年初数 1 年以内 97,230,532.38 37,841,585.45 1-2 年 51,776,013.16 46,653,767.54 合 计 149,006,545.54 84,495,352.99 1. 年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项见本附注八、（四）3。 2．年末余额中欠关联方款项见本附注八、（四）3。 （二十四）一年内到期的非流动负债 项 目 年末数 年初数 工商银行如东支行贷款 37,000,000.00 27 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 南通开发区交行贷款 15,000,000.00 合 计 37,000,000.00 15,000,000.00 年末余额 37,000,000.00 元为本公司的子公司南通中天江东置业有限公司抵押借款，借款期自 2007 年 5 月 31 日至 2009 年 5 月 13 日，抵押物为开发成本中的土地，账面价值 72,541,978.33 元。 （二十五）长期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 60,000,000.00 合 计 60,000,000.00 抵押借款的借款期自 2007 年 5 月 31 日至 2009 年 5 月 13 日，本期已归还 23,000,000.00 元，余 额转入一年内到期的非流动负债。 （二十六）长期应付款 种 类 年末数 年初数 南通昆仑房地产有限公司 11,989,252.27 4,000,000.00 合 计 11,989,252.27 4,000,000.00 (二十七）专项应付款 拨款用途 年初数 本年新增 本年结转 年末数 海缆接头盒项目 300,000.00 300,000.00 科技成果转化专项基金 13,050,000.00 1,950,000.00 15,000,000.00 国债项目资金 7,410,000.00 7,410,000.00 科技创新基金 380,000.00 1,150,000.00 1,530,000.00 合 计 21,140,000.00 3,100,000.00 24,240,000.00 （二十八）股本 比 本年变动增(+)、减（－） 比 例 股权 送股 配股 公积 增发 其他 例 项目 年初数 小计 年末数 ％ 分置 金转 新股 ％ 改革 股 1．有限售条件的 流通股 国有法人持有股份 其他境内法人持有股份 105,343,357.00 38.90 -27,080,300.00 -27,080,300.00 78,263,057.00 28.90 境内自然人持有股份 有限售条件的流通股 105,343,357.00 38.90 -27,080,300.00 -27,080,300.00 78,263,057.00 28.90 28 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 2．无限售条件的 流通股 A股 165,459,643.00 61.10 27,080,300.00 27,080,300.00 192,539,943.00 71.10 境外上市的外资股 无限售条件的流通股 165,459,643.00 61.10 27,080,300.00 27,080,300.00 192,539,943.00 71.10 合 计 3．股份总数 270,803,000.00 100 270,803,000.00 100 （二十九）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 244,435,275.83 244,435,275.83 其他资本公积 6,073,469.02 6,073,469.02 合计 250,508,744.85 250,508,744.85 （三十）盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 31,177,154.87 3,290,839.96 34,467,994.83 合 计 31,177,154.87 3,290,839.96 34,467,994.83 本年增加数为母公司按净利润的 10%计提法定盈余公积。 （三十一）未分配利润 项 目 金额 调整前年初未分配利润 180,187,164.98 调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 调整后 年初未分配利润 180,187,164.98 加：本年净利润 146,014,986.44 减：提取法定盈余公积 3,290,839.96 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 322,911,311.46 29 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 （三十二）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 合计 主营业务 其他业务 合计 营业收入 2,852,957,768.08 59,163,035.75 2,912,120,803.83 1,981,242,039.11 7,192,279.38 1,988,434,318.49 营业成本 2,309,925,287.23 39,434,692.69 2,349,359,979.92 1,639,519,255.04 5,430,225.99 1,644,949,481.03 营业毛利 543,032,480.85 19,728,343.06 562,760,823.91 341,722,784.07 1,762,053.39 343,484,837.46 1．按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 光纤、光缆销售业务 1,272,677,822.73 962,483,302.81 978,417,236.00 762,624,480.63 商品房销售业务 190,664,556.00 189,214,582.15 157,427,500.06 162,164,708.11 铝杆、电力导线销售业务 1,389,615,389.35 829,544,154.15 1,174,080,551.17 714,730,066.30 合 计 2,852,957,768.08 1,981,242,039.11 2,309,925,287.23 1,639,519,255.04 2．营业收入本年发生数比上年发生数增加 923,686,485.34 元，增加比例为 46.45％，增加原因 主要是生产规模扩大，市场占有率提升。 （三十三）营业税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 10,509,645.75 9,994,025.73 城建税 2,990,802.33 1,880,037.77 教育费附加 1,969,554.70 1,281,746.11 其 他 2,370,724.95 1,637,658.25 合 计 17,840,727.73 14,793,467.86 （三十四）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 47,965,963.95 31,046,216.31 减：利息收入 6,709,746.94 7,059,947.91 汇兑损失 4,780,856.74 减：汇兑收益 527,021.96 4,955,800.44 其 他 5,841,401.66 852,314.50 合 计 51,351,453.45 19,882,782.46 30 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 本年发生额比上年发生额增加 31,468,670.99 元，增幅 158.27%，主要是利息支出、汇兑损失 和票据贴息支出等发生大幅增长。 （三十五）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1．坏账损失 7,368,449.25 4,242,889.97 2．存货跌价损失 1,792,698.67 1,574,197.33 合 计 9,161,147.92 5,817,087.30 （三十六）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的 本年发生额 上年发生额 铜和铝套期合约 684,500.00 -1,658,150.00 合 计 684,500.00 -1,658,150.00 （三十七）投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 1．长期股权投资 5,398,854.36 7,336,940.60 2．套期工具 -10,461,170.60 -678,450.02 3．其他 -97,609.57 -97,609.56 合 计 -5,159,925.81 6,560,881.02 1. 单位列示投资收益 被投资单位 本年发生额 上年发生 增减变动原 武汉光迅科技股份有限公 5,400,000.00 5,400,000.00 分回利润 如东中天昆仑房地产有限 -1,145.64 1,936,940.60 注销清算 合 计 5,398,854.36 7,336,940.60 2. 本公司子公司的套期工具不适用套期会计方法的原则，其损失计入当期损益。 （三十八）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置利得合 600.00 其中：固定资产处置利得 600.00 31 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 2．政府补助 11,824,200.00 7,801,475.67 3. 其他 758,054.56 148,276.45 合 计 12,582,854.56 7,949,752.12 （三十九）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置损失合 195,313.83 1,961,287.59 其中：固定资产处置损失 195,313.83 1,961,287.59 2．公益性捐赠支出 591,701.00 368,720.00 3.其他 2,661,670.64 3,331,893.98 合 计 3,448,685.47 5,661,901.57 （四十）所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 本期所得税费用 44,169,438.73 36,932,218.03 递延所得税费用 -612,746.88 -1,323,942.02 合 计 43,556,691.85 35,608,276.01 （四十一）政府补助 1．政府补助的种类和金额 政府补助的种类 本年发生额 上年发生额 与收益相关的政府补 11,824,200.00 7,801,475.67 合计 11,824,200.00 7,801,475.67 2．计入当期损益的政府补助金额 政府补助的种类 计入当期损益的金额 与收益相关的政府补 11,824,200.00 合计 11,824,200.00 （四十二）现金流量表附注 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来款收入 97,000,000.00 利息收入 6,709,746.94 7,059,947.91 32 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 补贴收入 11,824,200.00 7,801,475.67 其他 364,863.94 合 计 18,533,946.94 112,226,287.52 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来款支出 189,000,000.00 费用支出 117,497,806.36 63,972,359.60 其他 1,871,618.87 合 计 117,497,806.36 254,843,978.47 3．现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量： 本年发生额 上年发生额 净利润 171,522,108.29 102,495,458.00 加：资产减值准备 9,161,147.92 5,817,087.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,634,647.16 49,697,299.21 无形资产摊销 1,188,433.36 1,123,347.03 长期待摊费用摊销 107,439.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 194,713.83 1,961,287.59 公允价值变动损失 -684,500.00 1,658,150.00 财务费用 52,219,798.73 26,942,730.37 投资损失 5,159,925.81 -6,560,881.02 递延所得税资产减少 -783,871.88 -1,323,942.02 递延所得税负债增加 171,125.00 存货的减少 -174,787,787.03 -132,822,772.28 经营性应收项目的减少 -197,813,433.15 -219,318,891.09 经营性应付项目的增加 136,011,643.51 42,946,358.94 经营活动产生的现金流量净额 56,193,951.55 -127,277,328.32 4.现金和现金等价物 项 目 年末数 年初数 一、现金 387,189,468.71 186,472,089.41 其中：库存现金 289,478.11 198,837.82 银行存款 276,859,450.92 58,893,017.04 33 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 其他货币资金 110,040,539.68 127,380,234.55 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 387,189,468.71 186,472,089.41 七、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1．应收账款构成 年末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准备 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 例 计提比例 1 年以内 279,721,554.38 95.26% 3% 8,391,646.63 185,735,825.17 93.63% 3% 5,572,074.76 1-2 年 11,351,494.23 3.87% 5% 567,574.71 8,592,300.99 4.33% 5% 429,615.05 2-3 年 1,753,836.53 0.60% 7% 122,768.56 3,521,150.35 1.77% 7% 246,480.52 3-4 年 655,163.65 0.22% 25% 163,790.91 208,096.01 0.10% 25% 52,024.00 4-5 年 22,733.80 0.01% 50% 11,366.90 24,349.23 0.02% 50% 12,174.62 5 年以上 105,464.51 0.04% 100% 105,464.51 297,202.61 0.15% 100% 297,202.61 合 计 293,610,247.10 100% 9,362,612.22 198,378,924.36 100% 6,609,571.56 2．年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3.年末应收账款中欠款金额前五名 欠款人名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例 中天日立射频电缆有限公司 17,813,861.79 一年以内 6.07% 中国联通四川省分公司 15,669,669.81 一年以内 5.34% 中国联通湖南省分公司 15,604,814.80 一年以内 5.31% 中国网通内蒙古自治区分公司 11,983,882.38 一年以内 4.08% 江苏省电力物资有限公司 7,939,088.03 一年以内 2.70% 合 计 69,011,316.81 23.50% 4．年末应收账款中关联方欠款金额 22,600,820.76 元，占应收账款总金额的 7.70％。其中：子 公司中天日立射频电缆有限公司欠款 17,813,861.79 元，子公司中天日立光缆有限公司欠款 4,441,803.97 元。 34 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 （二）其他应收款 1．其他应收款构成 年末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 204,655,098.56 99.09% 3% 6,139,652.96 184,570,101.23 83.89% 3% 5,537,103.03 1-2 年 780,001.72 0.38% 5% 39,000.09 34,772,116.06 15.80% 5% 1,738,605.81 2-3 年 660,478.76 0.32% 7% 46,233.51 150,500.70 0.07% 7% 10,535.05 3-4 年 137,500.00 0.07% 25% 34,375.00 33,877.00 0.02% 25% 8,469.25 4-5 年 5,000.00 0.00% 50% 2,500.00 205,000.00 0.10% 50% 102,500.00 5 年以上 304,151.00 0.15% 100% 304,151.00 270,000.00 0.12% 100% 270,000.00 合 计 206,542,230.04 100% 6,565,912.56 220,001,594.99 100% 7,667,213.14 2．年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3.年末其他应收款中欠款金额前五名 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 欠款年限 占应收账款总额比例 中天科技海缆有限公司 144,153,416.86 往来款 一年以内 69.79% 上海中天铝线有限公司 53,163,603.76 往来款 一年以内 25.74% 广东南电物资有限公司 808,000.00 投标保证金 一年以内 0.39% 国网直流工程建设有限公司 775,128.90 投标保证金 一年以内 0.38% 江苏天源招标有限公司 616,688.70 投标保证金 一年以内 0.30% 合 计 199,516,838.22 96.60% 4．年末其他应收款中关联方欠款金额 197,317,020.62 元，占其他应收款总金额的 95.53％。其 中：子公司中天科技海缆有限公司欠款金额 144,153,416.86 元，子公司上海中天铝线有限公司欠款 53,163,603.76 元。 （三）长期股权投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 一、成本法核算的股权投资 543,858,429.16 483,858,429.16 1、子公司投资 529,136,329.16 469,136,329.16 2、其他股权投资 14,722,100.00 14,722,100.00 二、权益法核算的股权投资 3,108,063.24 3,108,063.24 35 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 对合营企业、联营企业的投资 3,108,063.24 3,108,063.24 合 计 543,858,429.16 486,966,492.40 3,108,063.24 1．按成本法核算的长期股权投资 ⑴成本法核算的子公司投资 本企业 本企业在被 被投资单位名称 注册地 持股比 投资单位表 年末净资产总额 本年营业收入总额 当年净利润 例% 决权比例% 如东河 中天日立光缆有限公司 75 75 92,101,967.85 432,679,234.86 12,022,845.73 口镇 南通开 中天科技光纤有限公司 90 90 276,196,677.91 383,139,359.82 52,925,985.97 发区 上海市 上海中天铝线有限公司 90 90 81,120,726.17 595,159,996.71 23,387,301.98 莘庄 南通开 中天科技海缆有限公司 100 100 151,287,601.27 619,015,929.11 4,339,768.58 发区 江苏中天科技投资管理有 南通开 限公司 发区 90 90 100,505,785.36 5,901,508.05 12,590,265.76 南通中天江东置业有限公 南通开 司 发区 90 90 72,256,586.93 190,664,556.00 12,281,419.56 中天日立射频电缆有限公 南通开 司 发区 67 67 155,703,309.86 433,391,246.88 32,424,283.73 广东中天科技光缆有限公 佛山高 司 明区 65 65 28,923,072.82 18,485,368.92 8,011,423.80 合 计 958,095,728.17 2,678,437,200.35 157,983,295.11 ⑵成本法核算的其他股权投资 占被投资单位 本年投资 被投资单位名称 年初余额 本年投资增加额 年末账面余额 注册资本比例 减少额 江苏银行股份有限公司 6,722,100.00 6,722,100.00 中国铁路通信信号上海工程公司 7.66% 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 合计 14,722,100.00 8,000,000.00 14,722,100.00 2．按权益法核算的股权投资见本附注六、（八）3。 （四）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 合计 主营业务 其他业务 合计 营业收入 1,062,429,477.51 13,744,294.54 1,076,173,772.05 681,458,317.23 8,435,086.65 689,893,403.88 营业成本 925,029,408.68 11,984,101.38 937,013,510.06 613,980,027.23 5,108,424.40 619,088,451.63 营业毛利 137,400,068.83 1,760,193.16 139,160,261.99 67,478,290.00 3,326,662.25 70,804,952.25 36 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 1．按主营业务种类列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1. 光缆销售业务 737,525,211.65 516,117,379.48 625,650,063.76 459,743,484.38 2. 电缆销售业务 324,904,265.86 165,340,937.75 299,379,344.92 154,236,542.85 合 计 1,062,429,477.51 681,458,317.23 925,029,408.68 613,980,027.23 2．本公司向前五名客户销售总额为 104,125,998.06 元，占公司本年全部营业收入的 9.67%。 3．营业收入本年发生数比上年发生数增加 386,280,368.17 元，增加比例为 55.99％，增加原因 主要是生产规模扩大，市场占有率提升。 （五）投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 1．长期股权投资 5,245,755.13 10,202,673.06 2．交易性金融资产 合 计 5,245,755.13 10,202,673.06 本年发生额为子公司中天日立光缆分回的红利 5,245,755.13 元。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》和中国证券监督管理委员会第 40 号《上市公司信息 披露管理办法》，本公司关联方认定标准为： 1．关联方定义 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同 控制或重大影响的，构成关联方。 2．关联法人和关联自然人 关联方包括关联法人和关联自然人。 具有以下情形之一的法人，为本公司的关联法人： ⑴直接或者间接地控制本公司的法人； ⑵由前项所述法人直接或者间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人； ⑶关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司 以外的法人； ⑷持有本公司 5%以上股份的法人或者一致行动人； ⑸在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述情形之一的； 37 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 ⑹中国证监会、证券交易所或者本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关系， 可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人。 ⑺本公司的子公司、合营企业、联营企业。 具有以下情形之一的自然人，为本公司的关联自然人： ⑴直接或者间接持有本公司 5%以上股份的自然人； ⑵本公司董事、监事及高级管理人员； ⑶直接或者间接地控制本公司的法人的董事、监事及高级管理人员； ⑷上述第 1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满 18 周岁的子女及其配 偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母； ⑸在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在上述情形之一的； ⑹中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关 系，可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的自然人。 3．不构成本公司关联方的法人和自然人 ⑴与本公司发生日常往来的资金提供者、公用事业部门、政府部门和机构。 ⑵与本公司发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应商、特许商、经销商或代理。 ⑶与该企业共同控制合营企业的合营者。 （二）母公司和子公司有关信息 1．本公司的母公司有关信息 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 中天科技集团有限公司 如东县河口镇 有限责任公司 5000万元 749433609 2．母公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况 母公司名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 中天科技集团有限公司 5000万元 5000万元 3．母公司对本公司的持股比例和表决权比例： 母公司名称 合计持股比例（％） 合计享有的表决权比例（％） 中天科技集团有限公司 30.63% 30.00% 注：本公司第一大股东中天科技集团有限公司因经办人员误操作，于 2008 年 11 月 5 日-7 日期间 通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份 2,707,962 股，占本公司总股本（270,803,000）的 1%， 本次增持前中天科技集团有限公司持有本公司股份 80,244,969 股，占本公司总股本 29.63%；本次增 持后，中天科技集团有限公司持有本公司 82,952,931 股，占本公司总股本 30.63%，触发了《上市公 司收购管理办法》规定的要约收购义务，中天科技集团有限公司承诺将在半年后减持该部分股份中超 38 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 过 30%的股份，在减持该股份前，中天科技集团有限公司承诺放弃该部分股份中超过 30％的股份的表 决权。 4．本公司的子公司有关信息披露如下 合计持 合计享有的 组织机 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 股比例 表决权比例 构代码 江苏省如东 有限责任 中天日立光缆有限公司 900 万美元 75 75 720629122 县河口镇 公司 江苏省南通 有限责任 中天科技光纤有限公司 经济技术开 16600 万元 90 90 744840707 发区 公司 上海市莘庄 有限责任 上海中天铝线有限公司 5000 万元 90 90 767225977 开发区 公司 江苏省南通 有限责任 中天科技海缆有限公司 经济技术开 15000 万元 100 100 767357160 发区 公司 江苏中天科技投资管理有限 江苏省南通 有限责任 经济技术开 8000 万元 90 90 746836840 公司 发区 公司 江苏省南通 有限责任 南通中天江东置业有限公司 经济技术开 5000 万元 90 90 74944763X 发区 公司 江苏省南通 有限责任 中天日立射频电缆有限公司 经济技术开 1100 万美元 67 67 798267386 发区 公司 佛山市高明 有限责任 广东中天科技光缆有限公司 区荷城街道 250 万美元 65 65 794617802 荷富路 279 号 公司 5．子公司注册资本变化情况 母公司名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 中天日立光缆有限公司 900 万美元 900 万美元 中天科技光纤有限公司 16600 万元 16600 万元 上海中天铝线有限公司 5000 万元 5000 万元 中天科技海缆有限公司 5000 万元 10000万元 15000 万元 江苏中天科技投资管理有限公司 8000 万元 8000 万元 南通中天江东置业有限公司 5000 万元 5000 万元 中天日立射频电缆有限公司 1100 万美元 1100 万美元 广东中天科技光缆有限公司 250 万美元 250 万美元 （三）不存在控制关系但有关联交易的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 如东县中天投资有限公司 本公司第二大股东 如东中天黄海大酒店有限公司 同一母公司 39 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 （四）关联方交易 1．存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2．接受劳务 企业名称 交易类型 2008 年度 2007 年度 交易条件 如东中天黄海大酒店有限公司 会务服务 401,063.36 按市场价 中天科技集团有限公司 货物运输 按市场价 9,403,381.40 - 3. 关联方往来款项余额 关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数 中天科技集团有限公司 其他应付款 1,755,754.77 2,353,017.10 如东县中天投资有限公司 其他应付款 1,520,908.37 如东中天黄海大酒店有限公司 其他应付款 401,063.36 中天科技集团有限公司 应付账款 287,615.95 4．其他关联方交易事项 如东县中天投资有限公司为本公司及控股子公司的短期借款人民币 207,500,000.00 元、美元 1,162,115.80 元和日元 473,293,779.00 元提供了担保；中天科技集团有限公司为本公司控股子公司 的短期借款人民币 76,000,000.00 元和日元 110,000,000.00 元提供担保。 本报告期内，本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 344.47 万元 九、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日本公司为子公司提供债务担保的情况 被担保单位 担保金额 中天日立光缆有限公司 20,000,000.00 中天科技光纤有限公司 19,690,300.00 上海中天铝线有限公司 30,000,000.00 中天科技海缆有限公司 40,000,000.00 中天日立射频电缆有限公司 110,000,000.00 合 计 219,690,300.00 40 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 十、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报告阅读和理解的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 2009 年 2 月 19 日，本公司与沈阳市苏家屯区国有资产经营有限公司签订《关于合资经营“沈阳 中天科技光缆有限公司”的合同》，合资公司注册资本 1510 万元，本公司占 70%。 截至 2009 年 2 月 26 日止，本公司采用非公开发售方式向特定投资者发行人民币普通股（A 股） 5000 万股，每股实际发行价 8.60 元，募集资金总额为人民币 43,000.00 万元，扣除发行手续费人民 币 1,280.00 万元，本公司实际收到主承销商海通证券股份有限公司汇入的募集资金为人民币 41,720.00 万元。本次募集资金已经中兴华会计师事务所有限责任公司审验，并出具中兴华验字（2009） 第 006 号验资报告。2009 年 3 月 4 日，完成了股权登记相关事宜。 十二、其他事项说明 2006 年 2 月 23 日，日本商业仲裁协会对本公司与信越化工预制棒长期购销合同纠纷做出仲裁裁 决，裁决本公司需要给付信越化工赔偿金 1,520,000,000 日元及利息，不支持信越化工关于继续执行 合同的请求。 2008 年 4 月，本公司收到江苏省南通市中级人民法院民事裁定书[（2006）通中民三仲字 0002 号]，裁定书认为 2006 年 2 月 23 日日本商业仲裁协会对中天科技公司与日本信越化学工业株式会社预 制棒长期购销合同纠纷的仲裁裁决违反了《承认及执行外国仲裁裁决公约》（即《纽约公约》）和日 本商事仲裁协会的《仲裁规则》的有关规定，并裁定如下：驳回信越化学工业株式会社的申请，不予 承认日本商事仲裁协会东京 04-05 号仲裁裁决；案件受理费合计人民币 1,100.00 元由信越化工负担。 十三、本年度非经常性损益 项 目 金 额 （一）公允价值变动收益 684,500.00 （二）套期工具损益 -10,461,170.60 （三）非流动资产处置损益 -194,713.83 （四）计入当期损益的政府补助 11,824,200.00 （五）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,495,317.08 （六）所得税影响数 942,264.61 合 计 299,763.10 本年度非经常性损益中，归属于母公司股东的非经常性损益 113,945.43 元。 41 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 十四、净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于本公司普通 股股东的净利润 16.62% 18.12% 0.539 0.539 扣除非经常性损益 后归属于本公司普 16.60% 18.11% 0.539 0.539 通股股东的净利润 十五、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司全体董事于 2009 年 4 月 14 日批准报出。 42 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 江苏中天科技股份有限公司董事会 关于2008年度公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 为保证公司经营活动的正常进行，有效地防范和化解管理风险及经营风 险，从而达到合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略的目标，公司 根据自身实际情况，依照《公司法》、《企业会计制度》、《上市公司治理 准则》、《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》和《公司 章程》等有关法律、法规和规定制订了相应的内部控制制度，并随着公司的 发展使之不断完善。 公司董事会通过对2008 年度的内部控制进行了自我评估，未发现存在内 部控制设计或执行方面的重大缺陷。具体内容如下： 一、公司内部控制体系的说明 公司的内部控制体系设有自我评价与监测机制，内控缺陷一经发现，公 司即可采取修改相关的制度与调整控制程序等措施予以修正。 二、公司内部控制制度与控制体系 公司按照上海证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》及财政部颁 布的《企业内部控制基本规范》等相关法规的要求设计与建立内部控制制度 与控制体系。 （一）内部控制原则 公司遵循全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效 益原则设计和建立内部控制制度体系。 （二）公司内部控制制度与控制程序 1、内部控制架构 公司已按照《公司法》等法律、法规的规定，合理划分了股东大会、董 事会与监事会的权限，使其按各自的《议事规则》开展工作，并分别履行决 策、管理与监督职能。同时在董事会下设战略、提名、薪酬、审计等四个委 员会完善公司法人治理结构，并按照实际情况建立了相应的内部控制机构， 如总经理办公室、内部审计部、财务部、质量保证部、设备部、人力资源部、 市场部等。另根据公司业务、管理与内部控制的需要制定了各业务体系、管 43 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 理部门的内部管理制度与员工手册。 公司建立了独立的内部审计机构－审计部，按内部审计制度规定开展内 部审计工作，具体负责对生产经营活动和内部控制执行情况的监督和检查， 包括进行检查和审核，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施 和生产经营活动的正常进行。 2、内部控制的风险评估 公司按照内部控制环境、公司业务和具体工作环节实施风险评估，以便 及时发现内部控制制度执行中的风险因素，采取针对性的应对措施，避免内 部控制失控。 3、内部控制制度的建立 1）公司治理方面 公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 等有关法律法规的规定，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》及董事会各 专门委员会实施细则和工作规程，确保了公司的规范运作。 2）生产运营方面 公司通过业务管理和体系建设持续促进公司在营销管理、研发管理、生 产和质量管理、供应链管理建立健全灵活完善的运营制度，保证了公司采购、 生产、销售、财务核算和管理的统一性。 3）财务管理方面 公司建立了独立的会计核算体系，完善了企业财务管理体制。制订了资 金筹集管理制度、货币资金管理制度、结算资金管理制度、收支计划管理制 度、存货管理制度、固定资产管理制度、在建工程管理制度、成本管理制度、 材料采购及原材料管理制度、期间费用管理制度、财务报表及财务评价制度 及经济活动分析制度等内控制度对公司生产运营进行全方位的财务控制。 4）信息披露管理方面 公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理办法》，并设定专 人负责信息披露和投资者关系管理，在董事会和监事会的授权下，严格按照 法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保 公司股东能够以平等的机会获得信息。 4、内部监督 44 江苏中天科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司独立董事、监事会从法人治理结构层面有效地监督了公司重大事项 的批准与执行，生产经营管理、销售，对外投资，关联交易，对外担保以及 财务运营状况。同时，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套方法建 立日常监督和专项监督体系，审计部、财务部、总经理办公室等部门对建立 与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查；并在公司发展战略、组 织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等发生较大调整或变化的情况 下，对内部控制的某一或者某些方面进行有针对性的监督检查。 5、本年度完善工作 继2007 年公司治理专项活动中发现的问题进行持续、深入整改后，公司 于2008 年进一步规范公司治理，出具了《江苏中天科技股份有限公司关于公 司治理专项活动整改落实情况的报告》、《关于控股股东及其关联方资金占 用情况的自查报告》，通过设立董事会各专门委员会和制定相关的工作规程， 强化了独立董事、各委员会和审计部门的职能。 三、公司本年度内部控制制度执行中发现的重大缺陷说明 通过认真核查，并依据定期检查与分析、内部审计监督结果和审计师出 具的财务审计报告，公司在2008 年度内部控制执行中未发现存在重大缺陷。 四、结论 公司董事会认为：自2008 年1 月1 日至12 月31 日，公司现有的内部控 制制度已基本健全并得到有效执行，其对公司重点管理环节的控制发挥了较 好的作用，公司的内控体系与相关制度能够适应公司管理的要求和发展需要， 能够对公司各项业务的健康运行与公司经营风险的控制提供保证。公司将根 据未来发展的需要，不断深化管理，进一步完善内部控制制度，使之适应公 司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 江苏中天科技股份有限公司 董 事 会 二OO九年四月十四日 45