华泰股份(600308)2008年年度报告摘要

山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 万隆亚洲会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李建华、主管会计工作负责人李霞及会计机构负责人（会计主管人员）王观岳声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华泰股份 股票代码 600308 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 山东省东营市广饶县大王镇 邮政编码 257335 公司国际互联网网址 http://www.huataipaper.com 电子信箱 htzq@huatai.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许华村 曹延涛 联系地址 山东省东营市广饶县大王镇 山东省东营市广饶县大王镇 电话 0546-7798848 0546-7798848 传真 0546-6871957 0546-6871957 电子信箱 xuhuacun@sina.com Caoyantao_ht@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 6,006,293,244.15 6,032,140,073.83 -0.43 4,243,032,221.88 利润总额 376,772,657.55 685,707,125.27 -45.05 620,676,007.29 归属于上市公司股东 364,636,212.79 502,905,965.58 -27.49 425,867,975.16 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 246,237,571.26 338,688,121.88 -27.30 291,990,931.97 的净利润 经营活动产生的现金 615,563,536.58 1,006,536,941.38 -38.84 1,096,388,969.03 流量净额 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 9,822,367,506.24 9,167,805,794.09 7.14 8,666,588,027.50 所有者权益（或股 3,740,516,656.24 3,537,071,530.90 5.75 3,112,326,051.04 东权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.665 0.917 -27.49 0.776 稀释每股收益（元／股） 0.665 0.917 -27.49 0.776 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.449 0.617 -27.23 0.532 全面摊薄净资产收益率（%） 9.75 14.22 减少 4.47 个百分点 13.68 加权平均净资产收益率（%） 9.95 15.13 减少 5.18 个百分点 16.10 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 6.58 9.58 减少 3.00 个百分点 9.38 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 6.72 10.19 减少 3.47 个百分点 11.04 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 1.12 1.83 -38.80 2.00 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 6.82 6.45 5.74 5.67 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -650,845.71 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 48,996,666.67 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 14,460,011.23 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 65,231,501.05 一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,470,725.85 少数股东权益影响额 751,676.44 所得税影响额 -12,861,094.00 合计 118,398,641.53 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 2 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 202,250,353 36.86 -24,020,669 -24,020,669 178,229,684 32.49 资持股 其中：境 内非国有 202,250,353 36.86 -24,020,669 -24,020,669 178,229,684 32.49 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 202,250,353 36.86 -24,020,669 -24,020,669 178,229,684 32.49 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 346,394,880 63.14 24,020,669 24,020,669 370,415,549 67.51 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 346,394,880 63.14 24,020,669 24,020,669 370,415,549 67.51 份合计 三、股份 548,645,233 100 0 0 548,645,233 100 总数 3 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 华泰集团 股权分置改 2008 年 11 24,020,669 24,020,669 0 0 有限公司 革 月 14 日 华泰集团 股权分置改 2009 年 11 24,020,669 24,020,669 有限公司 革 月 14 日 华泰集团 2010 年 6 月 68,231,855 68,231,855 定向增发 有限公司 29 日 华泰集团 股权分置改 2010 年 11 85,977,160 85,977,160 有限公司 革 月 14 日 合计 202,250,353 24,020,669 0 178,229,684 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 63,150 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 境内非国 华泰集团有限公司 40.65 223,050,462 178,229,684 无 有法人 中国人寿保险股份 有限公司－分红－ 未知 2.03 11,153,644 0 未知 个人分红－005L－ FH002 沪 中国工商银行－华 安中小盘成长股票 未知 1.62 8,900,000 0 未知 型证券投资基金 中国人寿保险(集 团)公司－传统－ 未知 1.51 8,276,042 0 未知 普通保险产品 中国工商银行－易 方达价值成长混合 未知 1.19 6,529,916 0 未知 型证券投资基金 通用电气资产管理 公司－GEAM 信托基 未知 0.95 5,194,053 0 未知 金中国 A 股基金 中国建设银行－华 宝兴业行业精选股 未知 0.94 5,172,737 0 未知 票型证券投资基金 中国银行－华夏行 业精选股票型证券 未知 0.83 4,539,895 0 未知 投资基金(LOF) 中国工商银行－申 万巴黎新动力股票 未知 0.73 4,000,000 0 未知 型证券投资基金 4 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 招商银行股份有限 公司－光大保德信 未知 0.65 3,542,966 0 未知 优势配置股票型证 券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 华泰集团有限公司 44,820,778 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L 11,153,644 人民币普通股 －FH002 沪 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 8,900,000 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 8,276,042 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 6,529,916 人民币普通股 通用电气资产管理公司－GEAM 信托基金中国 A 股基金 5,194,053 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基 5,172,737 人民币普通股 金 中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 4,539,895 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型 3,542,966 人民币普通股 证券投资基金 控股股东华泰集团有限公司与其余 9 名股东无关联 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人，其他股东无法确定。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 一般印刷品、塑料制品生产销售；销售：机 制纸、机电（不含小轿车）、农副产品（不 华泰集团 1997 年 1 月 李建华 90,000 包括小麦、玉米、稻谷）、纺织品；技术开 有限公司 17 日 发。（国家限制和禁止的除外；涉及需经法 律法规审批的凭许可证经营） 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国家 最近五年 姓名 国籍 最近五年内的职务 或地区居留权 内的职业 李建华 中国 否 董事长 本公司董事长，党委书记等职务 5 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 李建华 40% 华泰集团有限公司 40.65% 山东华泰纸业股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 股 司领 位或 变 在公 份 取的 其他 性 年 年初持 年末持 动 司领 姓名 职务 任期起止日期 增 报酬 关联 别 龄 股数 股数 原 取报 减 总额 单位 因 酬、 数 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 李建华 董事长 男 58 76,227 76,227 0 是 30 否 日 副董事 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 王肇国 男 44 29,952 29,952 0 是 22 否 长 日 董事、 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 朱万亮 男 43 125,200 125,200 0 是 23 否 总经理 日 董事、 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 田居龙 副总经 男 47 29,952 29,952 0 是 23 否 日 理 董事、 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 聂仁政 副总经 男 46 29,952 29,952 0 是 22 否 日 理 董事、 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 李刚 副总经 男 40 16,189 16,189 0 是 22 否 日 理 独立董 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 赵树元 男 63 0 0 0 是 3 否 事 日 独立董 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 曹振雷 男 50 0 0 0 是 3 否 事 日 独立董 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 高善新 男 47 0 0 0 是 3 否 事 日 监事会 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 王洪祥 男 57 76,796 76,796 0 否 / 是 召集人 日 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 卜祥生 监事 男 56 143,979 143,979 0 是 26 否 日 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 吴克孟 监事 男 55 62,600 62,600 0 是 26 是 日 韩景洵 监事 男 53 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 56,856 56,856 0 是 21 否 6 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 日 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 郭义祥 监事 男 57 31,299 31,299 0 是 20 否 日 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 宋洪生 监事 男 53 61,251 61,251 0 是 20 否 日 副总经 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 延会兰 女 48 31,299 31,299 0 是 20 否 理 日 副总经 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 田治顶 男 46 31,299 31,299 0 是 23 否 理 日 副总经 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 刘建华 男 47 43,821 43,821 0 是 20 否 理 日 财务总 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 李霞 女 37 0 0 0 是 13 否 监 日 董事会 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 30 许华村 男 34 0 0 0 是 10 否 秘书 日 独立董 2006 年 6 月 30 日～2008 年 6 月 30 赵伟 男 49 0 0 0 是 0 否 事 日 独立董 2006 年 6 月 30 日～2008 年 6 月 30 侯仰钊 男 41 0 0 0 是 0 否 事 日 合计 / / / / 846,672 846,672 / / 350 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2008 年，国内外经济金融形势出现了较大的起伏变化，作为与宏观经济状况紧密相关的行业，整 个造纸行业经营形势也出现了较大的波动。同时，我们也注意到，随着国家节能降耗和环保减排政策， 以及“十一五”规划淘汰造纸落后产能等宏观政策的有力实施，对环保不达标和落后产能的企业关停 力度不断加大，腾出的市场空间有利于规模型企业的健康发展，也将加速造纸行业产业集中度的进一 步提高。 自 2007 年末到 2008 年前三季度，由于受宏观经济形势的快速发展，以及北京奥运会对需求拉动 的影响，纸及纸浆的价格普遍处于高位，国内新闻纸价格出现一定幅度的上涨；另一方面，受益于落 后产能的淘汰，文化纸的价格也呈现上涨的趋势。虽然由于废纸、木浆、煤电等原料价格的上涨，公 司产品成本也大幅上升，但是公司坚持以效益为中心，以市场为导向，积极调整产品和原料结构，降 低生产成本，缓解市场压力，加快项目建设，使公司业绩保持了稳步快速增长。进入第四季度后，美 国金融危机引发全球经济下滑，虽然国务院先后出台多项政策措施以及央行多次降息，但造纸行业仍 然受到较大冲击。行业国内外需求锐减，产品价格出现较大幅度下滑，使公司销售形势面临较大挑战， 同时原先高价购进的原材料库存也给公司的经营带来较大困难。 面对种种不利因素以及不断变动的市场环境，公司在狠抓节能降耗减排，不断拓展上下游产业链 的同时，瞄准“管理上水平、效益上台阶、发展加速度”的目标，坚持以经济效益为中心，以市场为 导向，适时调整原料结构，开发新产品，加大销售力度，克服原料库存较大、产品价格下滑等不利因 素的影响，努力将全球金融危机对公司经营的影响降到最低。 2008 年，公司生产机制纸 116.88 万吨，比去年同期下降 6.02％；销售机制纸 106.71 万吨，比去 年同期下降 15.84％。实现营业收入 600,629.32 万元，同比下降 0.43％；净利润 37,827.35 万元，同 比下降 27.09％。 7 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、公司主营业务及其经营状况分析 公司归属于造纸行业，经营范围包括：造纸；纸制品及纸料加工；热电；化工产品（不含化学危 险品）及机械制造、销售；纸浆的生产、销售；本企业自产产品及相关技术的进出口业务。公司主导 产品为中高档新闻纸、文化纸及相关化工产品，主业比较鲜明。公司现拥有年产 120 万吨新闻纸的生 产能力，是目前国内最大的新闻纸生产企业，公司具有设备先进，管理严格，机制灵活，成本控制好 等优势，具有较强的竞争力。 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：元 增减比 项 目 期末余额 年初余额 增减变动金额 变动原因 例％ 主要系本期公司背书票据增多且 应收票据 68,333,336.76 224,793,569.25 -156,460,232.49 -69.60 销售客户较少采用票据结算所致 主要系子公司安徽华泰林浆纸有 限公司土地证办理完毕，预付土 预付款项 79,601,261.04 152,200,330.80 -72,599,069.76 -47.70 地出让金 6781 万元转入无形资 产所致 主要系受国际金融危机影响，公 存货 1,098,990,362.18 585,535,476.77 513,454,885.41 87.69 司第四季度销售下降、库存增加 所致 主要系子公司东营协发化工有限 在建工程 844,312,986.92 107,074,223.07 737,238,763.85 688.53 公司 50 万离子膜项目投资增加 所致 主要系新增土地使用权所致。其 中公司本部增加 3305 万元、子公 无形资产 266,682,682.70 54,621,892.53 212,060,790.17 388.23 司广东华泰纸业有限公司增加 7353 万元，子公司安徽华泰林浆 纸有限公司增加 10781 万元 长期待摊 - 14,888,429.33 -14,888,429.33 -100.00 主要系按新准则进行调整所致 费用 主要系为降低融资成本，本期增 应付票据 506,017,437.00 312,481,551.14 193,535,885.86 61.94 加了承兑汇票的方式结算所致 主要系期末增值税留抵额增加及 应交税费 -41,459,893.11 102,108,419.74 -143,568,312.85 -140.60 应交企业所得税较少所致 一年内到 主要系一年内到期的长期借款转 期的非流 576,620,000.00 132,300,000.00 444,320,000.00 335.84 动负债 入所致 递延所得 主要系税率变动调整减少加速折 124,169,700.75 194,383,238.51 -70,213,537.76 -36.12 税负债 旧影响的递延所得税负债所致 4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的情况 单位：元 增减比例 科目 本期金额 上年同期数 增减变动额 变动原因 ％ 主要系部分生产线停车检 管理费用 260,900,411.77 159,547,296.18 101,353,115.59 修、管理费用-折旧增加，人 63.53 工费用增加所致 8 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 主要系本期借款增加、利息 财务费用 238,818,850.79 180,577,213.18 58,241,637.61 32.25 支出增加所致 资产减值损 主要系本期计提存货跌价准 42,733,845.94 -4,716,922.26 47,450,768.20 失 1,005.97 备所致 主要系本期合营公司山东斯 投资收益 -43,272,679.83 -6,000,100.79 -37,272,579.04 道拉恩索华泰纸业有限公司 -621.20 亏损所致 主要系本期收到的政府补助 营业外收入 56,954,636.61 22,095,348.54 34,859,288.07 157.77 增加所致 主要系抗震救灾等捐赠支出 营业外支出 6,138,089.80 3,412,188.37 2,725,901.43 79.89 增加所致。 主要系利润下降及本部税率 所得税费用 -1,500,853.70 166,917,098.00 -168,417,951.70 -100.90 下降影响递延税款下降所致 5、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况 单位：元 增减比例 项目 本期金额 上年同期数 增减变动额 变动原因 ％ 经营活动 主要系受经济危机影 产生的现 615,563,536.58 1,006,536,941.38 -390,973,404.80 -38.84 响，本年利润减少、存 金流量净 货增加所致 额 投资活动 产生的现 主要系本期 50 万吨离 -905,189,240.78 -501,240,685.67 -403,948,555.11 -80.59 金流量净 子膜项目投资增加所致 额 筹资活动 产生的现 主要系本期借款增加所 100,191,253.53 -256,528,494.89 356,719,748.42 139.06 金流量净 致 额 6、对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等与公司 经营相关的重要信息的讨论与分析 （1）报告期内，公司的生产设备运转良好，主导产品新闻纸、文化纸设备开工率均在 90％以上。 （2）报告期内，公司前三季度受益于国家造纸产业政策和国务院节能减排的影响，销售形势良好，第 四季度受国际金融危机影响，销售需求降低，下游企业开工不足使公司销售下滑，但公司积极采取措 施，使产销率达到 90%以上。公司主要销售市场和地区分布没有发生变化。 （3）报告期内，公司主要生产技术及技术人员没有发生重大变动。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 资产规模 净利润 有限责任公 东营协发化工有限公司 17,693.41 化工产品 109,577.21 10,438.07 司 有限责任公 东营华泰纸业化工有限公司 6,819.20 化工产品 27,358.33 5,511.57 司 东营华泰精细化工有限责任公 有限责任公 150.00 化工产品 2,174.86 402.15 司 司 9 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有限责任公 东营华泰热力有限责任公司 1,200.00 电、蒸汽 11,435.13 -79.14 司 东营市大王福利卫生纸厂 集体 733.00 卫生纸 3,155.48 581.36 东营华泰纸业有限公司 中外合资 1200 万美元 纸 86,784.83 5,686.21 有限责任公 东营华泰清河实业有限公司 30,000.00 纸 60,444.58 -646.68 司 有限责任公 日照华泰纸业有限公司 5,000.00 纸 39,401.14 1,740.29 司 有限责任公 安徽华泰林浆纸有限公司 130,000.00 纸浆 33,639.06 207.30 司 有限责任公 广东华泰纸业有限公司 8,000.00 纸 7,983.14 -16.86 司 有限责任公 东营华泰环保科技有限公司 1,000.00 汽 3,307.39 -19.19 司 山东斯道拉恩索华泰纸业有限 合营企业 5560 万美元 纸 110,110.59 -10,542.56 公司 8、报告期内，公司技术创新、节能减排及自主创新情况 报告期内，公司积极实施节能减排、对造纸工艺、设备进行技术改造和技术创新，有效的降低了 水、电、汽等能源的消耗，实施废水深度处理资源化回用工程，建设了生态净化系统，对公司排水进 行深度净化处理，进行生态治理，积极发展循环经济，让“低能耗、低排放、高效率”主导企业新的 经济增长模式。同时，由于公司取得的技术成果，经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家 税务局、山东省地方税务局联合下发文件的鲁科高字[2009]12 号《关于认定“山东中德设备有限公司” 等 505 家企业为 2008 年第一批高新技术企业的通知》，公司被认定为 2008 年第一批高新技术企业， 有效期 3 年。 （二）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度 公司属于造纸行业，造纸工业是重要的基础原料工业，与国民经济和人民生活息息相关。造纸工 业关联度高、产业链长、涉及领域广，属于技术、资金密集型和资源约束型产业，规模经济性极为显 著，其增长性与 GDP 增长率有很强的正相关性。根据纸及纸板消费量与 GDP 指数的相关性分析，并综 合考虑影响国民经济发展的有关不确定因素和相关产业的发展前景，“十一五”期间，我国造纸行业 仍处于发展增长期，但由于受国际金融危机影响，海外市场萎缩，因此影响我国纸张产品出口下降。 同时，由于实体经济的影响，造成了国内用纸需求也有所下降。使造纸行业也面临下行压力。但是随 着国家造纸产业政策和国务院节能减排等政策力度的不断加大，中小规模造纸企业将会在未来的发展 中受到各种限制及环保压力加大等因素，必将导致整个行业的集中度进一步提高，这将有利于规模企 业的发展。 公司目前规模已经处于国内同行前列，公司将继续坚持“林浆纸一体化”的发展战略，走可持续 发展的道路。不断增上项目，扩大生产规模，体现自己的规模优势。并加大技术研发投入，积极调整 产品结构，开发新产品，提高技术含量。同时继续加大环保投入，落实好节能减排的目标，走循环经 10 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 济发展之路，提高废物利用率，保证公司废弃物的达标排放。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 （1）积极发展林纸一体化项目，根据行业的发展趋势和现状，建设自己的原料林基地和浆厂，以保证 原料供应，实现头尾相接的产业链。 （2）适应规模发展需要，扩大公司的产能，逐步体现规模优势。报告期内，公司为适应市场需要，在 广东投资设立的广东华泰纸业有限公司，计划增上纸机，进一步扩大公司规模。同时加快本部林浆纸 一体化项目和安庆林浆项目的建设。 （3）根据市场的变化，采取更为灵活的营销策略，以市场为导向，不断开发新产品。 （4）根据公司所处行业产业链长，关联度高的特点，进一步开展上游行业的发展。报告期内，公司全 资子公司东营协发化工有限公司增上了 25 万吨离子膜烧碱项目，计划在 09 年 5 到 6 月份投产，将进 一步扩大和提高公司竞争力，使公司在立足现有纸业规模和品牌优势的基础上，调整原料结构、降低 原料成本，改善产品档次，增强企业竞争力，增加新的利润增长点。 （5）2009 年公司生产经营计划 积极应对当前金融危机，把握当前国际原料市场的走势，降低原料采购成本；强化各项绩效考核， 细化考核方案，以及其与经济利益的挂钩，调动一切积极因素降低综合成本。争取在 2009 年度实现营 业收入 61 亿，营业成本 56 亿。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司作为资金密集型产业，随着公司规模的不断扩大，项目的不断增上，公司对资金的需求也不 断增长。针对公司未来发展战略的资金需求，公司将采取有效措施保证资金供应： （1）积极发展主营业务，拓宽销售渠道，增加回款力度，减小存货周转周期，减少两金占用。 （2）积极与银行建立良好关系，采取银行信贷等措施筹集资金，保障新上项目资金需求。报告期内， 中国工商银行已为公司本部林浆纸一体化项目组团贷款，为公司下一步的建设提高了资金支持。 （3）根据市场情况，加快公开增发项目的进度，确保增发工作的顺利开展。 （4）加强公司内部资金管理，提高资金利用率。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取的对策和 措施 受全球金融风暴的影响，造纸行业景气出现下滑，公司产品销售价格下降，存货增加，盈利水平 下滑，2008 年更是使公司出现了首次业绩下滑。 面对这些不利因素，公司将积极采取措施，调整原料结构，加大技术投入，开发新产品，适应市 场需求。同时合理控制库存，减少资金占用。并加强信息管理，进一步提高工作效率，完善工效挂钩 措施，提高职工工作积极性。加强销售力度，拓展市场，增进与新老客户的联系，提高售后服务质量。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 11 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 减少 1.20 个 纸制品 5,222,689,158.15 4,369,167,283.10 16.34 0.04 1.49 百分点 化工产 减少 11.54 483,900,576.35 355,798,026.47 26.47 -1.53 16.80 品 个百分点 分产品 减少 2.18 个 新闻纸 3,691,946,695.46 3,067,742,297.66 16.91 -4.24 -1.66 百分点 增加 1.93 个 文化纸 1,507,165,373.10 1,282,394,554.41 14.91 12.48 9.99 百分点 化工产 减少 11.54 483,900,576.35 355,798,026.47 26.47 -1.53 16.80 品 个百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北方地区 2,827,942,084.27 12.37 南方地区 2,504,053,511.22 16.62 境外市场 374,594,139.01 -64.27 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 （1）公司投资 17.58 亿元建设 50 万吨离子膜烧碱项目，截至本报告期末公司投资 7.17 亿元建设 该项目的一期 25 万吨离子膜烧碱项目，由于受国际、国内经济形势影响，该项目原计划 08 年底投产， 现推迟于 2009 年 5 月底或 6 月初投产。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经万隆亚洲会计师事务所有限公司审计，公司（母公司）2008 年度实现净利润 208,502,405.70 元，提取 10%的法定盈余公积 20,850,240.57 元，5%的任意盈余公积 10,425,120.29 元，分配 2007 年 股利 153,620,665.24 元，加期初未分配利润 756,083,359.29 元，2008 年可供股东分配的利润 779,689,738.89 元。 董事会拟定以现有股本 548,645,233 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 0.60 元（含税）， 共计派发现金 32,918,713.98 元，剩余未分配利润结转下年度分派。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 12 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 华泰集团有限 289.09 0.15 5,540.43 2.30 公司 山东华泰林业 22.48 0.48 103.67 0.63 有限公司 东营华泰新华 87.58 0.04 印刷有限公司 东营市联成化 4,579.08 0.10 497.44 3.83 工有限公司 东营华泰工业 7.85 0.06 2,085.57 34.19 纸管有限公司 山东华泰热力 3,794.30 16.84 78,558.70 81.83 有限公司 东营市新华印 943.18 0.10 1,543.20 92 刷厂 东营市华泰大 34.37 0.05 170.56 48.73 厦有限公司 东营华泰国际 22.15 0.02 262.56 100 物流有限公司 山东斯道拉恩 索华泰纸业有 1,667.94 8.06 限公司 东营华泰兴广 2.72 5.60 铁路有限公司 合计 11,450.74 / 88,762.13 / 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 13 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 （1）华泰集团所持有的股份自股权分置改革方案实施 报告期内，公司控股股东华泰集 之日起 36 个月内不上市交易或者转让。前述承诺期满 团有限公司履行了其在股权分 后通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份,在 12 个 置改革方案中承诺的事项。于 月内不超过公司总股本的 5%,24 个月内不超过 10%,且 2008 年 11 月 14 日解禁公司总股 必须在公司股票价格不低于 13.8 元的情况下方可出 本的 5%即 24,020,669 股，但持 股改承诺 售。 股数量未发生变化。 （2）若本次股权分置改革方案获准实施,则华泰集团将 报告期内，公司实施了 2007 年 在公司 2005 年、2006 年、2007 年年度股东大会提出现 度利润分配方案，且现金分红达 金分红议案并投赞成票,保证每年现金分红不低于当年 到了 2007 年实现可分配利润的 实现可分配利润的 30%。 30%。 华泰集团关于进一步减少关联交易的承诺：华泰集团为 规范关联交易并在将来彻底解决公司与华泰热力之间 的关联交易特做如下承诺："一、本公司将在你公司本 次发行结束后，采取有效措施进一步减少与你公司发生 的持续性关联交易。对于无法避免的关联交易事项，本 公司将遵循公平、公正、公开的原则，按照中国证监会、 报告期内，公司在 2007 年度股 上海证券交易所和你公司章程的相关规定履行相应的 东大会上，提交了关于收购山东 发行时所 关联交易审批程序和信息披露义务。二、你公司可在本 华泰热力股权的议案，但由于效 作承诺 次交易完成后一年内要求我公司提请股东大会审议：将 益预期不理想，被公司非关联股 所持有的山东华泰热力有限公司（以下简称"华泰热力 东否决。 "）的全部股权转让给你公司，转让时不会对华泰热力 进行任何形式的评估增值，转让价格以不高于华泰热力 经审计的净资产值为限。三、你公司受让我公司所持华 泰热力股权，可以发行股票或现金认购等法律及中国证 监会政策允许的形式进行。” 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 14 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会对董事会成员和高级管理人员履行职责情况进行监督，认为公司决策程序合法， 建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告经万隆亚洲会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，报 告期内公司未出现重大的违反财经纪律和财务制度的事件，审计报告基本真实地反映了公司的财务状 况和经营成果。 8.3 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无重大债务重组事项，无重大非货币性交易事项，无重大资产置换、转让及出售事项， 无其它对投资者决策有影响的重要事项，至今未发现内幕交易，也未发现损害公司及股东权益或造成 公司资产流失的情况。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方发生的关联交易价格公允，至今未发现损害公司及股东利益的行为。 15 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 万亚会业字（2009）第 2040 号 山东华泰纸业有限公司全体股东：： 我们审计了后附的山东华泰纸业股份有限公司（以下简称华泰股份）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2008 年度的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和 股东权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华泰股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，华泰股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 华泰股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 万隆亚洲会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张吉文、张萌 北京市中关村南大街 18 号北京国际大厦 B 座 11 层 2009 年 4 月 16 日 16 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 798,205,529.26 897,981,609.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 68,333,336.76 224,793,569.25 应收账款 850,098,767.74 737,799,899.63 预付款项 79,601,261.04 152,200,330.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 175,503,834.79 194,542,065.61 买入返售金融资产 存货 1,098,990,362.18 585,535,476.77 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 3,070,733,091.77 2,792,852,951.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 136,459,428.99 176,231,519.82 投资性房地产 固定资产 5,473,320,934.99 5,995,249,525.40 在建工程 844,312,986.92 107,074,223.07 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 266,682,682.70 54,621,892.53 开发支出 商誉 17 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 14,888,429.33 递延所得税资产 30,858,380.87 26,887,251.98 其他非流动资产 非流动资产合计 6,751,634,414.47 6,374,952,842.13 资产总计 9,822,367,506.24 9,167,805,794.09 流动负债： 短期借款 2,348,620,807.95 1,829,488,600.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 506,017,437.00 312,481,551.14 应付账款 763,511,131.62 820,767,720.76 预收款项 72,737,011.57 92,250,219.34 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 35,902,823.25 38,931,913.05 应交税费 -41,459,893.11 102,108,419.74 应付利息 应付股利 12,691,894.14 其他应付款 115,923,733.81 92,845,400.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 576,620,000.00 132,300,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 4,390,564,946.23 3,421,173,824.10 非流动负债： 长期借款 1,267,690,000.00 1,730,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 740,000.00 740,000.00 预计负债 递延所得税负债 124,169,700.75 194,383,238.51 其他非流动负债 22,633,333.33 23,550,000.00 非流动负债合计 1,415,233,034.08 1,948,673,238.51 负债合计 5,805,797,980.31 5,369,847,062.61 股东权益： 股本 548,645,233.00 548,645,233.00 资本公积 1,484,657,752.66 1,491,657,752.66 18 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 411,652,682.98 380,282,798.46 一般风险准备 未分配利润 1,295,560,987.60 1,116,485,746.78 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 3,740,516,656.24 3,537,071,530.90 权益合计 少数股东权益 276,052,869.69 260,887,200.58 股东权益合计 4,016,569,525.93 3,797,958,731.48 负债和股东权益合 9,822,367,506.24 9,167,805,794.09 计 公司法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：李霞 会计机构负责人：王观岳 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山东华泰纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 371,062,041.60 592,761,271.71 交易性金融资产 应收票据 41,947,692.46 60,675,382.43 应收账款 774,810,095.18 429,494,181.29 预付款项 121,001,707.19 102,183,585.90 应收利息 应收股利 43,862,291.66 其他应收款 274,174,398.13 238,803,749.62 存货 735,273,774.17 338,011,794.55 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,362,132,000.39 1,761,929,965.50 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,485,907,236.87 1,460,406,836.46 投资性房地产 固定资产 4,218,149,768.15 4,658,477,560.87 在建工程 3,588,781.34 12,464,364.78 工程物资 固定资产清理 19 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 生产性生物资产 油气资产 无形资产 73,247,961.44 41,870,618.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,406,738.30 14,902,865.82 其他非流动资产 非流动资产合计 5,795,300,486.10 6,188,122,246.59 资产总计 8,157,432,486.49 7,950,052,212.09 流动负债： 短期借款 2,208,620,807.95 1,639,488,600.00 交易性金融负债 应付票据 371,813,906.68 200,000,000.00 应付账款 409,094,516.91 659,345,468.35 预收款项 48,507,487.39 18,420,591.30 应付职工薪酬 6,162,716.05 7,453,948.74 应交税费 -69,146,390.35 29,379,151.28 应付利息 应付股利 其他应付款 35,446,310.32 218,008,925.01 一年内到期的非流动 576,620,000.00 132,300,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 3,587,119,354.95 2,904,396,684.68 非流动负债： 长期借款 1,267,690,000.00 1,730,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 620,000.00 620,000.00 预计负债 递延所得税负债 124,169,700.75 185,083,837.08 其他非流动负债 非流动负债合计 1,392,479,700.75 1,915,703,837.08 负债合计 4,979,599,055.70 4,820,100,521.76 股东权益： 股本 548,645,233.00 548,645,233.00 资本公积 1,484,301,023.48 1,491,301,023.48 减：库存股 盈余公积 365,291,959.08 333,922,074.56 未分配利润 779,595,215.23 756,083,359.29 外币报表折算差额 20 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股东权益合计 3,177,833,430.79 3,129,951,690.33 负债和股东权益合 8,157,432,486.49 7,950,052,212.09 计 公司法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：李霞 会计机构负责人：王观岳 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,006,293,244.15 6,032,140,073.83 其中：营业收入 6,006,293,244.15 6,032,140,073.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,637,064,453.58 5,359,116,007.94 其中：营业成本 4,875,076,270.64 4,781,448,075.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 24,128,674.66 30,715,298.88 销售费用 195,406,399.78 211,545,046.24 管理费用 260,900,411.77 159,547,296.18 财务费用 238,818,850.79 180,577,213.18 资产减值损失 42,733,845.94 -4,716,922.26 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 -43,272,679.83 -6,000,100.79 列） 其中：对联营企业和合营企 -43,998,735.08 -6,572,413.40 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 325,956,110.74 667,023,965.100 加：营业外收入 56,954,636.61 22,095,348.54 减：营业外支出 6,138,089.80 3,412,188.37 其中：非流动资产处置净损失 1,137,814.380 438,849.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 376,772,657.55 685,707,125.27 填列） 减：所得税费用 -1,500,853.70 166,917,098.00 21 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 378,273,511.25 518,790,027.27 归属于母公司所有者的净利润 364,636,212.79 502,905,965.58 少数股东损益 13,637,298.46 15,884,061.69 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.665 0.917 （二）稀释每股收益 0.665 0.917 公司法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：李霞 会计机构负责人：王观岳 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4,478,537,819.80 4,475,659,874.27 减：营业成本 3,767,359,902.13 3,783,307,434.27 营业税金及附加 14,536,419.36 18,598,565.30 销售费用 139,561,507.36 125,362,829.87 管理费用 176,622,231.73 82,659,876.21 财务费用 239,519,493.35 162,662,285.65 资产减值损失 44,285,105.71 -2,247,310.07 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 32,234,778.47 -6,572,413.40 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,887,938.63 298,743,779.64 加：营业外收入 8,276,404.01 10,515,924.39 减：营业外支出 4,610,583.81 966,261.87 其中：非流动资产处置净损 977,887.84 135,235.00 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 132,553,758.83 308,293,442.16 填列） 减：所得税费用 -75,948,646.87 47,160,594.84 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 208,502,405.70 261,132,847.32 公司法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：李霞 会计机构负责人：王观岳 22 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 7,112,603,025.25 6,740,591,619.13 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 726,670.78 2,826,896.49 收到其他与经营活动 61,352,118.05 16,028,808.11 有关的现金 经营活动现金流入 7,174,681,814.08 6,759,447,323.73 小计 购买商品、接受劳务 5,837,572,994.11 5,014,580,478.40 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 23 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职 228,134,238.82 199,605,290.06 工支付的现金 支付的各项税费 463,338,629.83 513,733,704.28 支付其他与经营活动 30,072,414.74 24,990,909.61 有关的现金 经营活动现金流出 6,559,118,277.50 5,752,910,382.35 小计 经营活动产生的 615,563,536.58 1,006,536,941.38 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 617,900.00 274,599.97 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 174,928,010.01 22,250,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 175,545,910.01 22,524,599.97 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 955,008,160.69 245,696,980.04 的现金 投资支付的现金 3,500,589.00 94,068,305.60 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 122,226,401.10 184,000,000.00 有关的现金 投资活动现金流出 1,080,735,150.79 523,765,285.64 小计 投资活动产生的 -905,189,240.78 -501,240,685.67 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 24,000,000.00 40,000,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,003,343,444.05 2,729,666,000.00 发行债券收到的现金 24 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动 12,158,247.73 3,699,122.42 有关的现金 筹资活动现金流入 3,039,501,691.78 2,773,365,122.42 小计 偿还债务支付的现金 2,502,201,236.10 2,680,340,522.08 分配股利、利润或偿 433,305,728.00 339,794,347.55 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 3,803,474.15 9,758,747.68 有关的现金 筹资活动现金流出 2,939,310,438.25 3,029,893,617.31 小计 筹资活动产生的 100,191,253.53 -256,528,494.89 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 16,023,255.80 7,220.74 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -173,411,194.87 248,774,981.56 增加额 加：期初现金及现金 891,100,125.60 649,206,628.34 等价物余额 六、期末现金及现金等价 717,688,930.73 897,981,609.90 物余额 公司法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：李霞 会计机构负责人：王观岳 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 4,811,991,817.62 4,784,481,781.47 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 8,214,427.41 10,515,924.39 有关的现金 经营活动现金流入 4,820,206,245.03 4,794,997,705.86 小计 购买商品、接受劳务 4,630,148,795.79 3,786,625,750.23 支付的现金 支付给职工以及为职 108,038,504.58 107,134,395.95 工支付的现金 支付的各项税费 213,351,473.60 258,508,687.77 支付其他与经营活动 14,075,821.08 10,466,739.65 25 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 经营活动现金流出 4,965,614,595.05 4,162,735,573.60 小计 经营活动产生的 -145,408,350.02 632,262,132.26 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 32,372,675.40 56,285,689.62 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 590,300.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 166,766,512.06 110,000,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 199,729,487.46 166,285,689.62 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 62,109,869.48 106,540,329.12 的现金 投资支付的现金 69,500,589.00 327,068,305.60 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 376,000,000.00 224,000,000.00 有关的现金 投资活动现金流出 507,610,458.48 657,608,634.72 小计 投资活动产生的 -307,880,971.02 -491,322,945.10 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,791,724,883.40 2,694,666,000.00 收到其他与筹资活动 6,399,892.17 3,699,122.42 有关的现金 筹资活动现金流入 2,798,124,775.57 2,698,365,122.42 小计 偿还债务支付的现金 2,240,582,675.45 2,409,340,522.08 分配股利、利润或偿 413,921,895.86 316,753,669.99 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 3,457,723.18 9,758,747.68 26 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 筹资活动现金流出 2,657,962,294.49 2,735,852,939.75 小计 筹资活动产生的 140,162,481.08 -37,487,817.33 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 16,027,609.85 -335,237.53 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -297,099,230.11 103,116,132.30 增加额 加：期初现金及现金 592,761,271.71 489,645,139.41 等价物余额 六、期末现金及现金等价 295,662,041.60 592,761,271.71 物余额 公司法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：李霞 会计机构负责人：王观岳 27 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末余额 548,645,233.00 1,491,657,752.66 380,282,798.46 1,106,478,314.03 加：同一控制下企 业合并产生的追溯 调整 会计政策变更 10,007,432.75 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 548,645,233.00 1,491,657,752.66 380,282,798.46 1,116,485,746.78 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -7,000,000.00 31,369,884.52 179,075,240.82 号填列） （一）净利润 364,636,212.79 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -7,000,000.00 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 26 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -7,000,000.00 上述（一）和（二） -7,000,000.00 364,636,212.79 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 31,369,884.52 -185,560,971.97 1．提取盈余公积 31,369,884.52 -31,369,884.52 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -153,620,665.24 东）的分配 4．其他 -570,422.21 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 548,645,233.00 1,484,657,752.66 411,652,682.98 1,295,560,987.60 27 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末余额 480,413,378.00 1,414,417,630.86 341,112,871.37 872,983,711.08 加：同一控制下企 业合并产生的追溯 调整 会计政策变更 3,398,459.73 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 480,413,378.00 1,414,417,630.86 341,112,871.37 876,382,170.81 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 68,231,855.00 77,240,121.80 39,169,927.09 240,103,575.97 号填列） （一）净利润 102,925,599.28 399,980,366.30 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 28 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4．其他 上述（一）和（二） 102,925,599.28 399,980,366.30 小计 （三）所有者投入 68,231,855.00 -25,685,477.48 和减少资本 1．所有者投入资本 68,231,855.00 38,527,830.01 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -64,213,307.49 （四）利润分配 39,169,927.09 -159,876,790.33 1．提取盈余公积 39,169,927.09 -39,169,927.09 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -120,103,344.50 东）的分配 4．其他 -603,518.74 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 548,645,233.00 1,491,657,752.66 380,282,798.46 1,116,485,746.78 公司法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：李霞 会计 29 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 存股 一、上年年末余额 548,645,233.00 1,491,301,023.48 333,922,074.5 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 548,645,233.00 1,491,301,023.48 333,922,074.5 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -7,000,000.00 31,369,884.5 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -7,000,000.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -7,000,000.00 上述（一）和（二）小计 -7,000,000.00 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 31,369,884.5 1．提取盈余公积 31,369,884.5 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 30 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4．其他 四、本期期末余额 548,645,233.00 1,484,301,023.48 365,291,959.0 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 存股 一、上年年末余额 480,413,378.00 837,229,332.55 294,752,147.4 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 480,413,378.00 837,229,332.55 294,752,147.4 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 68,231,855.00 654,071,690.93 39,169,927.0 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 68,231,855.00 654,071,690.93 1．所有者投入资本 68,231,855.00 654,071,690.93 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 39,169,927.0 1．提取盈余公积 39,169,927.0 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 31 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 548,645,233.00 1,491,301,023.48 333,922,074.5 公司法定代表人：李建华 主管会计工作负责人：李霞 会计机构负责人：王观岳 32 山东华泰纸业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据财政部 2008 年 12 月 26 日发布的《关于做好执行企业会计准则企业 2008 年年报工作的通 知》，企业依照国家有关规定提取的安全费用以及具有类似性质的各项费用，应当在所有者权益中的 “盈余公积”项下以“专项储备”项目单独反映并进行追溯调整。 公司子公司东营协发化工有限公司、东营华泰纸业化工有限公司和日照华泰纸业有限公司根据取 得的相关信息，对因会计政策变更所涉及的安全费追溯调整事项进行了评估，并进行追溯调整，调增 2007 年初未分配利润人民币 3,398,459.74 元，调减 2007 年末其他应付款 6,608,973.02 元，调增 2007 年度净利润 6,608,973.02 元，调增 2008 年初未分配利润 10,007,432.75 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 ⑴报告期内新纳入合并范围的子公司情况 货币单位：元 合计持股 新纳入合并范围的子公司 取得方式 期末净资产 设立日至期末净利润 比 例 % 安徽华泰林业有限公司 70 新设 10,000,456.94 456.94 东营华泰环保科技有限公司 100 新设 9,808,061.89 -191,938.11 广东华泰纸业有限公司 70 新设 79,831,352.67 -168,647.33 山东华泰纸业股份有限公司 2009 年 4 月 16 日 32