*ST厦华(600870)2006年年度报告（修订版）

厦门华侨电子股份有限公司 600870 2006 年年度报告 目录 第一节 重要提示………………………………………………………….3 第二节 公司基本情况简介……………………………………………….3 第三节 主要财务数据和指标…………………………………………….4 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………….6 第五节 董事、监事和高级管理人员…………………………………….11 第六节 公司治理结构……………………………………………………15 第七节 股东大会情况简介………………………………………………17 第八节 董事会报告………………………………………………………18 第九节 监事会报告………………………………………………………23 第十节 重要事项…………………………………………………………24 第十一节 财务会计报告…………………………………………………28 第十二节 备查文件目录…………………………………………………50 第一节 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 2、公司董事林镇弘未能出席董事会会议。 3、天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 4、公司负责人陈顺棻，主管会计工作负责人谢思瑜，会计机构负责人（会计主管人 员）赵呈闽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：厦门华侨电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写：厦华电子 公司英文名称：Xiamen Overseas Chinese Electronic Co., Ltd. 公司英文名称缩写：XOCECO 2、公司法定代表人：陈顺棻 3、公司董事会秘书：林旦旦 电话：0592-5687203 传真：0592-6021331 E-mail：zqb@xoceco.com.cn 联系地址：厦门市湖里大道 22 号 公司证券事务代表：高松丽 电话：0592-5687203 传真：0592-6021331 E-mail：zqb@xoceco.com.cn 联系地址：厦门市湖里大道 22 号 4、公司注册地址：厦门市湖里大道 22 号 公司办公地址：厦门市湖里大道 22 号 邮政编码：361006 公司国际互联网网址：http://www.xoceco.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理投资部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：厦华电子 公司 A 股代码：600870 7、 其他有关资料 公司法人营业执照注册号：企股闽厦总副字第 02142 号 公司税务登记号码：350206612020897 公司聘请的境内会计师事务所名称：天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公 司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 17-18 层 第三节 主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -543,737,689.52 净利润 -491,815,249.56 扣除非经常性损益后的净利润 -513,346,889.36 主营业务利润 659,383,612.47 其他业务利润 7,516,310.84 营业利润 -546,191,445.23 投资收益 25,462,822.07 补贴收入 2,404,425.05 营业外收支净额 -25,413,491.41 经营活动产生的现金流量净额 287,861,250.93 现金及现金等价物净增加额 -132,360,772.06 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 本公司本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金 额 1、非经常性损益明细 处置固定资产等长期资产损益 25,985,611.38 各种形式的政府补贴 7,404,425.05 对非金融企业收取的资金占用费 1,017,883.00 对非金融企业支付的资金占用费 -236,188.10 扣除资产处置损益后的营业外收支净额（已扣除提取的减值准备） -23,225,461.63 以前年度已经计提各项减值准备的转回 10,588,835.45 2、非经常性损益合计 21,535,105.15 扣减：非经常性损益的所得税影响数 -3,465.35 3、非经常性损益净额 21,531,639.80 4、非经常性损益净额占当年净利润的比例 -4.38% (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 2005 年 本年比 2004 年 (调整后) (调整前) 上年增减 (%) 主营业务收入 8,392,706,864.00 7,050,181,180.80 7,050,181,180.80 19.04％ 4,249,673,640.72 利润总额 -543,737,689.52 58,032,178.95 67,403,991.48 - 28,984,458.29 净利润 -491,815,249.56 50,767,812.82 62,315,265.56 - 25,393,560.06 扣除非经常性损益 -513,346,889.36 1,267,475.36 12,814,928.10 - 20,926,274.21 的净利润 每股收益 -1.33 0.137 0.168 -1,071％ 0.07 最新每股收益 -1.33 净资产收益率（%） -163 6.01 7.16 - 3.15 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 -182 0.15 1.47 - 2.59 算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益 后净利润为基础计算 -182 0.15 1.47 - - 的加权平均净资产 收益率（%） 经营活动产生的现金 287,861,250.93 -269,197,515.46 -269,197,515.46 206.93％ -111,806,491.09 流量净额 每股经营活动产生的 0.78 -0.73 -0.73 206.85％ -0.30 现金流量净额 本年末比 2005 年 2005 年 2006 年末 上年末增 2004 年末 (调整后) (调整前) 减(%) 总资产 3,903,897,963.12 3,872,929,762.66 3,889,788,018.75 0.80％ 3,348,744,292.84 股东权益 281,972,973.33 845,356,506.35 870,061,226.24 -66.64％ 806,930,135.06 （不含少数股东权益） 每股净资产 0.76 2.28 2.35 -66.67％ 2.18 调整后的每股净资产 0.63 2.14 2.21 -70.56％ 2.11 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 未确认的投 股东权 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表 资损失 益合计 折算差额 期初 370818715 935800739.82 38292560.54 16712387.16 -518043804.65 1654633.85 -16636148.90 828599082.82 数 本期 0 0 16712387.16 0 -491815249.56 0 -475102862.40 增加 本期 0 2075269.04 0 16712387.16 0 1029135.56 51706455.33 71523247.09 减少 期末 370818715 933725470.78 55004947.70 0 -1009859054.21 625498.29 -68342604.23 281972973.33 数 根据财政部 根据财政部财 财 企 企 [2006]67 [2006]67 号” 变动 号”文规定， - 股改费用 文规定，将法 2006 年度亏损 - 原因 将法定公益金 定公益金余 余额转入法定 额转入法定 盈余公积金。 盈余公积金 第四节 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 小 比例 数量 金转 其他 数量 (%) 新 股 计 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中： 境内法人持股 181,426,791 48.93 181,426,791 48.93 境内自然人持 49,044 0.01 49,044 0.01 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 181,475,835 48.94 181,475,835 48.94 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 189,342,880 51.06 189,342,880 51.06 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 通股份合计 三、股份总数 370,818,715 100 370,818,715 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增 有限售条件 无限售条件 时 间 可上市交易股 股份数量余 股份数量余 说明 份数量 额 额 股改承诺有限售条件股份可上 2007 年 12 月 8 50,508,198 130,918,593 239,900,122 市流通时间为追加对价安排实 日 施完毕 12 个月后 股改承诺有限售条件股份可上 2008 年 12 月 8 37,081,870 93,836,723 276,981,992 市流通时间为追加对价安排实 日 施完毕 24 个月后 股改承诺有限售条件股份可上 2009 年 12 月 8 93,836,723 0 370,818,715 市流通时间为追加对价安排实 日 施完毕 36 个月后 股份变动的批准情况 1、2005 年 12 月 29 日,厦门华侨电子企业有限公司与华映视讯（吴江）有限公司、 福州嘉溢电子有限公司共同签署了《股份转让协议》,厦华企业将其持有的本公司 121,024,400 股 法 人 股 ( 占 本 公 司 总 股 本 的 32.64%) 转 让 给 华 映 视 讯 ， 将 本 公 司 12,989,484 股法人股(占本公司总股本的 3.50%)转让给嘉溢电子，相关交易事项已经国 务院国资委、商务部、中国证监会等主管部门的批准。 2、根据 2006 年 7 月 10 日股权分置改革相关股东会议审议通过了公司《股权分置 改革方案》，以现有总股本 370,818,715 股为基数，由华映视讯等四家非流通股股东向 方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 2.5 股股票对价，共支付 37,878,385 股股票给流通股股东。 股份变动的过户情况 1、厦门华侨电子企业有限公司股权转让过户手续于 2006 年 8 月 25 日完成。 2、股权分置改革方案实施，股权登记日为 2006 年 9 月 6 日，对价股份上市日为 2006 年 9 月 8 日。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标没有影响。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 37,574 前十名股东持股情况 持股 股东 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 比例 持股总数 年度内增减 性质 件股份数量 的股份数量 (%) 华映视讯（吴江） 其他 27 100,121,068 100,121,068 100,121,068 无 有限公司 质押 厦门华侨电子企 其他 18.31 67,879,395 -148,185,781 67,879,395 业有限公司 20,000,000 通乾证券投资基 未知 4.93 18,276,846 18,276,846 0 未知 金 福州嘉溢电子有 其他 2.90 10,745,941 10,745,941 10,745,941 未知 限公司 恒泰证券有限责 未知 1.26 4,679,358 4,679,358 0 未知 任公司 中国民族证券有 未知 1.04 3,855,648 3,855,648 0 未知 限责任公司 厦门华益工贸有 其他 0.72 2,680,387 559,613 2,680,387 未知 限公司 融通行业景气证 未知 0.52 1,939,238 -3,291,322 0 未知 券投资基金 上海证券有限责 未知 0.42 1,575,705 1,575,705 0 未知 任公司 王一平 未知 0.34 1,254,350 1,254,350 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 通乾证券投资基金 18,276,846 人民币普通股 恒泰证券有限责任公司 4,679,358 人民币普通股 中国民族证券有限责任公司 3,855,648 人民币普通股 融通行业景气证券投资基 1,939,238 人民币普通股 上海证券有限责任公司 1,575,705 人民币普通股 王一平 1,254,350 人民币普通股 王进军 1,060,000 人民币普通股 友邦华泰盛世中国股票型开放式 1,058,319 人民币普通股 证券投资基金 深圳市博厚实业有限公司 755,735 人民币普通股 贾小英 739,700 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关 华映视讯（吴江）有限公司和福州嘉溢电子有限公司为一致行 系的说明 动关系。 说明：2006 年 5 月 23 日本公司与中国进出口银行签订借款合同，合同总金额人 民币 1000 万元，期限一年，厦门华侨电子企业公司以其持有的本公司法人股份 2000 万股为本公司提供质押担保，占本公司股本总额的 5.39％，并于 2006 年 4 月 20 日在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了公司法人股份的质押登记手续。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交 持有的有限 易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件 号 可上市交易时 数量 市交易股 间 份数量 股改承诺有限售条件 华映视讯（吴江）有 2007 年 12 月 8 股份可上市流通时间 1 100,121,068 18,540,935 限公司 日 为追加对价安排实施 完毕 12 个月内 股改承诺有限售条件 厦门华侨电子企业有 2007 年 12 月 8 股份可上市流通时间 2 67,879,395 18,540,935 限公司 日 为追加对价安排实施 完毕 12 个月内 股改承诺有限售条件 福州嘉溢电子有限公 2007 年 12 月 8 3 10,745,941 10,745,941 股份可上市流通时间 司 日 为追加对价安排实施 完毕 12 个月内 股改承诺有限售条件 厦门华益工贸有限公 2007 年 12 月 8 股份可上市流通时间 4 2,680,387 2,680,387 司 日 为追加对价安排实施 完毕 12 个月内 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 第一大股东情况 第一大股东名称：华映视讯（吴江）有限公司 法人代表：林镇弘 注册资本：9,600 万美元 成立日期：2001 年 3 月 21 日 主要经营业务或管理活动：生产液晶显示屏及其模组、销售本公司自产产品 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中华映管股份有限公司 法人代表：林镇弘 注册资本：8,212.60 万元（新台币） 成立日期：1971 年 5 月 4 日 主要经营业务或管理活动：下列产品之设计、制造、买卖、承装、维修服务及进口销 售代 理： （1）阴极射线（即映管或映像管）、电子枪及其有关之材料、零组件。 （2） 偏向轭及其有关之材料、零组件。 （3）平板显示器及其有关映管、平板显示设备。发 电、输电、配电机械制造业，电器制造业，电子零组件制造业，机械设备制造业，模 具制造业，资讯软体服务业。除许可业务外，得经营法令非禁止或限制之业务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：华映视讯（吴江）有限公司 新实际控制人名称：中华映管股份有限公司 控股股东发生变更的日期：2006 年 8 月 25 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006 年 8 月 29 日 说明： 2005 年 12 月 29 日,厦门华侨电子企业有限公司与华映视讯（吴江）有限 公司、福州嘉溢电子有限公司共同签署了《股份转让协议》,厦华企业将其持有的本公 司 121,024,400 股法人股(占本公司总股本的 32.64%)转让给华映视讯公司，将本公司 12,989,484 股法人股(占本公司总股本的 3.50%)转让给嘉溢电子公司，转让过户手续已 于 2006 年 8 月 25 日完成，目前公司第一大股东变更为华映视讯（吴江）有限公司。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中华映管股份有限公司 100％ 中华映管（百慕大）股份有 限公司 67.19％ 华映视讯（吴江）有限公司 27％ 厦门华侨电子股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 1、电视机（含监视器、电视录象一 体机）、收录放音机（含音响）、通 讯设备、安全报警系统等电子整机 产品的生产制造；2、电子元器件、 1984 年 10 五金件、电源线、注塑件模具等零 厦门华侨电子企业有限公司 王宪榕 52,000 月 16 日 部件的生产制造；3、承接国内外的 有关电子、电气系统工程的生产安 装和技术服务并进行本公司产品的 售后服务；4、从事厦门地区的有关 投资业务。 第五节 董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 性 年 任期起始 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 公司领取的 姓名 职务 别 龄 日期 期 股数 股数 减数 原因 报酬总额(万 元) 2006 年 9 2007 年 9 月 陈顺棻 董事长 男 59 0 0 0 月 15 日 15 日 股权分置 2004 年 5 2007 年 5 月 郭则理 副董事长 男 52 12,123 15,140 3,017 改革获得 44.73 月 28 日 27 日 对价 股权分置 2004 年 5 2007 年 5 月 吴小敏 董事 女 52 2,700 3,375 675 改革获得 0 月 28 日 27 日 对价 股权分置 2004 年 5 2007 年 5 月 王宪榕 董事 女 55 2,700 3,375 675 改革获得 0 月 28 日 27 日 对价 2006 年 9 2007 年 9 月 林镇弘 董事 男 50 0 0 0 月 15 日 15 日 2006 年 9 2007 年 9 月 巫俊毅 董事 男 38 0 0 0 月 15 日 15 日 2006 年 9 2007 年 9 月 邱创仪 董事 男 45 0 0 0 月 15 日 15 日 2004 年 5 2007 年 5 月 朱崇实 独立董事 男 53 0 0 - 4.2 月 28 日 27 日 2004 年 5 2007 年 5 月 林元芳 独立董事 男 66 0 0 - 4.2 月 28 日 27 日 2004 年 5 2007 年 5 月 陈汉文 独立董事 男 39 0 0 - 4.2 月 28 日 27 日 2006 年 9 2007 年 9 月 蔡森树 独立董事 男 50 0 0 1.05 月 15 日 15 日 股权分置 监事会主 2004 年 5 2007 年 5 月 李永 男 51 2,700 3,375 675 改革获得 28.97 席 月 28 日 27 日 对价 2006 年 9 2007 年 9 月 涂洪森 监事 男 52 0 0 0 0 月 15 日 15 日 2005 年 4 2008 年 4 月 谢忠明 监事 男 54 0 0 0 - 7.12 月 21 日 20 日 谢思瑜 总经理 男 42 2004 年 4 2007 年 4 月 0 0 0 - 37.55 月 21 日 20 日 2006 年 8 2007 年 8 月 许富添 副总经理 男 54 0 0 0 0 月 29 日 29 日 股权分置 2004 年 5 2007 年 5 月 郑毅夫 副总经理 男 53 2,700 3,375 675 改革获得 30.88 月 28 日 27 日 对价 股权分置 2004 年 4 2007 年 4 月 詹永丰 副总经理 男 61 2,700 3,375 675 改革获得 19.62 月 21 日 20 日 对价 2004 年 4 2007 年 4 月 曾庆将 副总经理 男 40 0 0 0 - 29.88 月 21 日 20 日 2004 年 4 2007 年 4 月 赵呈闽 副总经理 女 38 0 0 0 - 30.96 月 21 日 20 日 2004 年 4 2007 年 4 月 蒋伟文 副总经理 男 40 0 0 0 - 30.78 月 21 日 21 日 董事会秘 2004 年 4 2007 年 4 月 林旦旦 男 33 0 0 0 - 4.61 书 月 21 日 20 日 合计 / / / / / 39,246 49,044 9,798 / 278.75 说明：董、监事及高级管理人员的报酬均为税后所得。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈顺棻董事长,曾任大同集团电子总厂副厂长、全球运筹管理总处处长、大同电 子科技公司总经理、中华映管公司海外新事业拓展总处副总经理，现任本公司董事长。 (2)郭则理副董事长,历任海军北海舰队参谋，厦门特区管委会人劳处干事，厦门经 济特区贸易有限公司副总经理，厦门华侨电子股份有限公司董事长、总经理，现任本 公司副董事长、党委书记。 (3)吴小敏董事,历任厦门建发集团有限公司贸管部经理、副总经理、常务副总经理， 厦门华侨电子股份有限公司董事长，现任厦门建发集团公司总经理、厦门建发股份有 限公司副董事长，厦华电子企业有限公司董事、总经理。 (4)王宪榕董事,历任厦门建发集团有限公司财务部经理、总经理助理、副总经理、 总经理，现任厦门建发集团有限公司董事长、党委书记，厦门建发股份有限公司董事 长，厦门华侨电子企业有限公司董事长。 (5)林镇弘董事,曾任大同公司执行副总经理、董事，现任中华映管公司董事长、总 经理。 (6)巫俊毅董事,曾任中华映管英国公司财务课课长、中华映管公司财务处协理，现 任中华映管公司财务总处副总经理。 (7)邱创仪董事,曾任中华映管公司研发处应用工程部主任、中华映管公司 TFT 产品 企划总处副总经理，现任中华映管公司 TFT 营运总部执行副总经理。 (8)朱崇实独立董事,历任厦门大学法律系助教、讲师、副教授，法律系副系主任， 厦门大学师资与职称工作处副处长、处长、厦门大学副校长；现任厦门大学校长、法 律系教授、博士生导师。 (9)林元芳独立董事,历任第四机械工业部 1412 所班长，电子工业部电子器件工业总 公司副科长、副处长、事业部部长，电子工业部基础产品局处长、副局长；机械电子 工业部微电子与基础产品司副司长；信息产业部经济体制改革与经济运行司副司长、 巡视员。 (10)陈汉文独立董事,历任厦门大学会计系讲师、副教授，现任厦门大学会计系主任、 教授、博士生导师。 (11)蔡森树独立董事,曾任基鈜公司副总经理，现任钜珈股份有限公司总经理。 (12)李永监事会主席,历任厦门王安电脑公司总经理、厦门光电子公司总经理、厦门 华益工贸有限公司副总经理、厦门建发集团公司贸管部经理，现任厦门建发股份有限 公司监事会主席、厦门华侨电子股份有限公司总经理助理、监事会主席。 (13)涂洪森监事,曾任大同贵金属主计课课长、中华映管公司财务总处处长 ，现任 中华映管公司稽核处处长。 (14)谢忠明监事,历任公司党群办主任、工会副主席、现任公司党委委员、安全保卫 部经理、监事会监事。 (15)谢思瑜总经理,历任厦门华侨电子股份有限公司注塑厂厂长助理、副厂长、厂长， 彩电厂厂长，厦门华侨电子股份有限公司总经理助理、副总经理，现任厦门华侨电子 股份有限公司总经理。 (16)许富添副总经理,曾任大同公司研究所主管、唯冠（PRoview）RD.LCDTV.开发 副处长、歌林科技（歌林）研究处协理、中华映管副总经理，现任厦门华侨电子股份 有限公司常务副总经理。 (17)郑毅夫副总经理,历任厦门建发电子公司副总经理、建发通讯系统有限公司总经 理、建发集团有限公司总经理助理、副总经理、常务副总经理，现任厦门华侨电子股 份有限公司副总经理。 (18)詹永丰副总经理,历任国营 760 厂车间副主任、检验科副科长、全质办副主任等 职以及厦门华侨电子股份有限公司彩电厂副厂长、厂长，现任厦门华侨电子股份有限 公司副总经理。 (19)曾庆将副总经理,历任厦门华侨电子股份有限公司设计部设计师，技术中心副总 经理、总经理，现任厦门华侨电子股份有限公司副总经理、技术中心总经理。 (20)赵呈闽副总经理,历任厦门建发股份有限公司财务部副经理，厦门华侨电子股份 有限公司财务部经理、总经理助理，现任厦门华侨电子股份有限公司副总经理、财务 负责人。 (21)蒋伟文副总经理,历任厦门华侨电子股份有限公司彩电厂工艺员、主任，生产工 程部经理，彩电厂厂长、总经理助理；现任厦门华侨电子股份有限公司副总经理。 (22)林旦旦董秘,现任厦门华侨电子股份有限公司董事会秘书、证券部副经理。 (二)在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 厦门华侨电子 王宪榕 董事长 2005 年 7 月 18 日 否 企业有限公司 厦门华侨电子 吴小敏 董事、总经理 2005 年 7 月 18 日 否 企业有限公司 厦门华侨电子 郭则理 董事 2005 年 7 月 18 日 否 企业有限公司 李永 厦门华侨电子 董事 2005 年 7 月 18 日 否 企业有限公司 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 林镇弘 中华映管公司 董事长、总经理 是 巫俊毅 中华映管公司 财务总处副总经理 是 TFT 营运总部执行 邱创仪 中华映管公司 是 副总经理 涂洪森 中华映管公司 稽核处处长 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会决策 2、 不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 领取报酬津贴 陈顺棻 是 吴小敏 是 王宪榕 是 林镇弘 是 巫俊毅 是 邱创仪 是 涂洪森 是 许富添 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郑毅夫 董事 王玉良 董事 苏钟人 董事 郭琳 监事 报告期郑毅夫董事、王玉良董事、苏钟人董事、郭琳监事因本公司股东变更的原 因，不再担任其董、监事职务。公司选举陈顺棻、林镇弘、巫俊仪、邱创仪为公司第 四届董事会董事，任期一年；选举陈顺棻董事为第四届董事会董事长，郭则理董事为 副董事长；选举蔡森树为公司第四届董事会独立董事；聘任许富添为公司副总经理； 选举涂洪森为公司第四届监事会监事。上述董事、监事变更已经 2006 年临时股东大 会审议通过。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 7,263 人,需承担费用的离退休职工为 179 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理类 574 技术类 868 销售类 344 其他 5,477 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上 58 本科 755 大中专 1,262 高中 2,807 其他 2,381 第六节 公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格遵守《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》、《股票发行与交易管理暂行条 例》、 《上海证券交易所上市规则》等有关法律法规和规章制度，确保公司的规范运行 和健康发展，保护广大股东的合法权益。 1、报告期内，公司根据证监发【2003】56 号文《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求规范本公司与大股东及其关联方的 交易行为，并在 2006 年 6 月 30 日之前全部收回控股股东对公司的欠款，彻底解决了 控股股东资金占用的历史问题；根据《上海证券交易所股票上司规则》第 10.2.12 的 有关规定，公司对全年累计发生的日常关联交易进行了合理的预计，并对每季度的实 际发生情况及时履行信息披露义务。 2、根据中国证监会颁布的《上市公司章程指引》（2006 年修订）的要求，及时修 订了《公司章程》，为公司进一步完善法人治理结构，更好地维护中小投资者的权益 积极创造条件。 3、对照《上市公司治理准则》，报告期公司的治理情况如下： （1）股东与股东大会 公司严格按照《章程》及有关规定召集、组织、准备和召开股东大会，为股东 参加会议并按其所持有的股份享有平等的权利及行使权利提供必要的便利，充分保证 股东合法权利，公司还聘请律师出席见证股东大会，并及时以公告的形式披露股东大 会召开的情况及形成的决议。 （2）本公司与控股股东 报告期公司原控股股东厦门华侨电子企业有限公司与华映视讯（吴江）有限公 司签订股权转让协议，公司新的第一大股东华映视讯（吴江）有限公司入股本公司后 即与公司签订了《关联交易协议》，公司既充分利用新股东的上游供应商的成本优势， 又规范了与大股东之间的日常经营行为，采取市场定价原则，维护广大投资者利益； 同时本公司与厦门华侨电子企业有限公司签订《专利技术转让合同》 、《注册商标转让 协议》，重新签订《费用分摊协议》，并提请股东大会审议通过，以减少与股东之间不 必要的关联交易。通过几年的努力，公司与控股股东之间基本形成了产权清晰、交易 公平、业务独立的良性关系，充分维护广大投资者的利益。 （3）董事与董事会 第四届董事会在完善董事会的管理和决策机制、更好地维护股东权益方面作出很 大的努力；公司董事以认真负责的态度出席各次董事会，本着为股东负责的精神科学 决策，按照公司《章程》及有关的法律法规认真履行应尽的职责。 （4）监事与监事会 第四届监事会本着对股东负责的原则，认真履行监督职责，对公司董事、经理、 财务负责人及其他高管人员行使职权的合法性、合规性进行监督。 （5）关于绩效考核及激励约束机制 公司已经建立了对各层次人员工作的考核机制，鼓励中层干部竞聘上岗，不断完 善公司薪酬分配制度，为吸引大批管理人才和技术研发人才创造有利条件。本公司拟 加快建立对高管人员和重要骨干的激励机制。 （6）关于利益相关者 公司在经营管理决策中，充分的尊重并注意维护债权人、员工、客户、消费者等 利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展；制定科学合理的投资者关系 战略，将投资者关系纳入日常管理范畴，努力提高公司在资本市场的诚信度。 （7）关于信息披露与透明度 报告期公司严格按照《信息披露管理制度》及其他相关的规定及时、准确、完整 的披露公司信息，并保证所有股东平等获得有关的信息。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 缺席（次） 备注 （次） （次） 陈汉文 5 4 1 0 朱崇实 5 2 3 0 林元芳 5 5 0 0 蔡森树 2 2 0 0 说明：公司 2006 年第二次临时股东大会选举蔡森树先生为第四届董事会独立董 事，任期一年，公告刊登在 2006 年 9 月 16 日《上海证券报》第 B7 版、 《中国证券报》 第 B13 版。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期公司独立董事没有对公司有关事项提出异议的情况。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司与大股东不存在业务交叉和同业竞争现象，公司从产品开发、 生产到销售全过程都是独立的 2、人员方面：公司在劳动、人事、分配制度方面完全独立 3、资产方面：公司与大股东严格分开，拥有产权清晰的生产设备和配套设施 4、机构方面：公司按照公司章程规定和公司管理制度的要求建立了独立的组织 机构体系，并受董事会及管理层的监督 5、财务方面：公司拥有独立的财务核算系统和财务管理制度，并拥有独立的银 行结算帐户 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高管人员对董事会负责，根据年初制定的经营目标和工作分工各司其职；公 司对高管人员和部分中层干部实行年薪制 第七节 股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 5 月 13 日召开 2005 年年度股东大会年度股东大会。决议公告 刊登在 2006 年 5 月 16 日的《上海证券报》第 B24 版、《中国证券报》第 C20 版。 会议审议通过了以下议案： 一、2005 年董事会工作报告； 二、2005 年监事会工作报告； 三、2005 年年度报告； 四、2005 年度财务决算报告； 五、2005 年度利润分配预案； 六、关于续聘会计师事务所及支付报酬的议案； 七、关于重新修订公司《章程》的议案； 八、预计 2006 年度公司与关联方日常关联交易总额； 九、关于与厦门建发股份有限公司签订《联发集团公司股权转让协议》的议案； 十、关于对厦门华侨电子企业有限公司向华映视讯（吴江）有限公司、福州嘉溢 电子有限公司转让其持有的部分本公司法人股没有异议的事宜； 十一、公司《章程》修改预案； 十二、调整公司经营范围的议案； 十三、增加公司经营场所的议案； 十四、变更公司企业类型的议案。 (二)临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 7 月 10 日召开股权分置改革相关股东会年第 1 次临时股东大会。决 议公告刊登在 2006 年 7 月 12 日的《上海证券报》第 B14 版、 《中国证券报》第 C013 版。 2、第二次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 9 月 15 日召开 2006 年第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。 决议公告刊登在 2006 年 9 月 16 日的《上海证券报》第 B7 版、 《中国证券报》第 B13 版。 第八节 董事会报告 一、报告期公司经营情况 （一）管理层讨论与分析 报告期内经营情况的回顾 2006 年公司的经营总则是：“以市场为中心，以公司利益最大化为目的，驱动革 新、畅通信息、控制成本、运营差异、改善品质、加速营收”。公司的经营目标是： 在已取得市场优势的基础上，继续加快扩大规模，保持在内销和出口市场的领先地位； 同时强化管理，努力降低成本，获得规模经济带来的效益。 报告期公司按照既定经营方针加快国内及海外销售力度，努力克服市场竞争和人 民币升值带来的不利影响，取得了一定的成绩，但由于第四季度市场竞争加剧，平板 电视激烈降价，显著影响公司产品盈利水平；同时公司加大老产品库存处理力度；全 面清理对外投资及海外业务，出售和处理其不良资产；并对公司财产进行全面清查， 对毁损、报废的固定资产进行核销及加大应收帐款坏帐处理，因此 2006 年形成较大 数额的亏损。具体经营情况如下： 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 公司主营彩色电视机、彩色监视器等产品。报告期销售各种型号的彩电 387 万台， 较去年同期增长 17％，车载监视器销售 7.4 万台，较去年同期增长 28％。报告期内， 公司实现销售收入 815,425 万元，较去年同期增长 15.66％，其中平板电视的销售额接 近总收入的 73％；净利润为-49,182 万元。 （2）生产经营的主营产品及市场占有率情况的说明 截止报告期末，根据赛诺公司提供的统计数据，公司主营平板电视的综合市场占 有率为 9.01％，位居行业第四；根据海关出口统计数据（含外资企业），公司液晶电 视和等离子电视的出口金额分别为 2.7 亿美元和 1.19 亿美元，分别占同期我国同类出 口金额的 6.33％和 17.47％，分列行业第四和第二，其中大尺寸平板电视的出口比例 占公司出口总量的 58％。 2006 年 8 月公司推出全能微晶系列液晶电视，取得了很好的销售成绩，其中 LC-47R35 机型获得国家知识产权局和中央电视台联合颁发的“最佳外观设计”奖， 这是本公司乃至整个中国家电业首次获此殊荣。 （3）报告期内占主营业务收入 10％（含 10%）以上的业务情况：（单位：元） 项目 所属行业地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利 彩电 家电 7,851,414,447.92 7,150,808,151.76 8.92％ 车载监视器 家电 145,151,938.77 118,157,081.03 19％ （4）主营业务分区情况： （单位：元） 地区 主营业务收入 比上年增减（+-％） 国内 3,822,576,937.37 34 国外 4,331,673,987.17 3.38 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 厦门厦华新技 主营车载视听产品为代表的电子产品。 2,000 14,373 -156 术有限公司 主营各类模具的开发和生产；各种模具所 厦门海盛模具 需材料、模架、配件的开发和生产；电子 3,200 5,536 -58 有限公司 机械配件的制造和模具技术合作等。 3、主要供应商、客户情况：前五名供应商合计采购金额为 40.91 亿元，占年度采 购总额的 54％；前五名客户销售额为 268,586 万元，占公司销售总额的 32.94％。 4、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公 司的财务状况和经营成果的影响情况 （1）2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行会 计准则编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表业经天健华证中洲（北 京）会计师事务所有限公司审计， 并于 2007 年 4 月 24 日出具了“天健华证中洲审（2007） GF 字第 020016 号”的标准无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会 计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 （2）长期股权投资差额 2006 年 12 月 31 日，本公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额共 2 项，金额为 2,555,198.39 元；根据 38 号准则，上述借方差额予以冲销，相应调减留 存收益。 2006 年 12 月 31 日，本公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方差额共 1 项，金额 271,058.37 元；根据 38 号准则，上述贷方差额予以冲销，相应调增期初留 存收益。 2006 年 12 月 31 日，本公司其他继续采用权益法核算的长期股权投资贷方差额共 1 项，金额 222,300.41 元；根据 38 号准则，上述贷方差额予以冲销，相应调增期初留 存收益。 上述各项长期股权投资差额冲销后，共调减期初留存收益合计 2,061,839.61 元。 （3）所得税 其中：期初合并留存 少数股东权益调整 项 目 金 额 收益调整数 数 递延所得税资产 1,238,363.89 811,048.40 427,315.49 递延所得税负债 合 计 1,238,363.89 811,048.40 427,315.49 2007 年 1 月 1 日，本公司递延所得税资产账面价值 1,238,363.89 元，相应调增期 初合并留存收益 811,048.40 元（列示于上表的“所得税”项目下），调增少数股东权 益 427,315.49 元（列示于“4、其他”项目下）。 （4）其他 2007 年 1 月 1 日归属于少数股东的权益 项 目 金 额 2006 年 12 月 31 日少数股东权益（现行会计准则） 15,146,268.80 加： （1）厦门厦华新技术有限公司少数股东权益的差异调节数 421,655.54 （2）厦门海盛模具有限公司少数股东权益的差异调节数 5,659.95 2007 年 1 月 1 日少数股东权益（新会计准则） 15,573,584.29 2006 年 12 月 31 日，本公司各子公司少数股东权益合计 15,146,268.80 元；根据 各子公司少数股东持有股权比率，各子公司因新现行会计准则股东权益差异调节数而 产生的少数股东权益差异数为 427,315.49 元；调整后，2007 年 1 月 1 日少数股东权益 为 15,573,584.29 元。 5、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额(+-) （％） 营业费用 881,492,646.53 542,323,316.52 339,169,330.01 62.54% 管理费用 225,714,755.20 119,918,289.18 105,796,466.02 88.22% 净利润 -491,815,249.56 47,575,525.18 -539,390,774.74 -1133.76% 投资收益 25,462,822.07 47,911,157.24 -22,448,335.17 -46.85% 营业外支出 2,404,425.05 5,072,686.31 -2,668,261.26 -52.60% 应收票据 226,084,531.01 59,502,610.50 166,581,920.51 279.96% 长期股权投资 35,305,807.39 159,980,306.06 -124,674,498.67 -77.93% 预付帐款 12,315,086.19 165,479,350.35 -153,164,264.16 -92.56% 应付帐款 1,427,985,795.68 692,359,818.77 735,625,976.91 106.25% 预提费用 169,315,393.82 66,416,617.25 102,898,776.57 154.93% 增减原因的说明： 营业费用较上年同期增长 62.54%,主要是因为报告期内运输费、广告促销费、销 售佣金、售后服务费增加所致。 管理费用较上年同期增长 88.22%,主要是因为报告期存货及坏帐准备的计提数增 加以及研发的投入较去年同期增加所致。 净利润较上年同期减少 1131.76%，主要是平板电视激烈降价，显著影响公司产品 盈利水平；同时公司加大老产品库存处理力度；全面清理对外投资及海外业务，出售 和处理其不良资产；并对公司财产进行全面清查，对毁损、报废的固定资产进行核销 及加大应收帐款坏帐处理等原因所致。 投资收益较上年同期减少 46.85%，主要是报告期与 2005 年相比没有对联想移动 公司的投资收益所致。 营业外支出较上年同期增长 52.60%,主要是因为报告期内罚款支出增加所致。 应收票据较上年同期增长 279.96%,主要是因为报告期内银行承兑汇票增加所致。 长期股权投资较上年同期减少 77.93%,主要是因为报告期转让联发集团有限公司 20％股权所致。 预付帐款较上年同期减少 92.56%,主要是因为报告期减少预付款所致。 应付帐款较上年同期增长 106.25%,主要是因为报告期内采购量增大，帐期延长所 致。 预提费用较上年同期增长 154.93%,主要是因为报告期预提的销售佣金及回款折 扣、仓储、运输费、广告费及售后服务费增加所致。 （四）公司未来发展的展望 自 2004 年起，平板电视经两年酝酿后市场全面爆发，以及 2008 年奥运会，国家 将实行数字高清电视转播，给我国彩电企业尤其是我司以数字液晶、等离子电视为主 要产品的企业以前所未有的历史机遇。面对机遇，公司一方面加速新产品的研发力度， 实行差异化竞争战略，抢占市场先机，另一方面积极引进战略投资者，2006 年 8 月 25 日华映视讯（吴江）有限公司入股本公司，成为本公司第一大股东。公司积极引入 华映公司在内控管理、制造、成本控制方面的优势，促进公司管理升级。2007 年制订 的经营总则为：以品质和成本为核心，提高运营效率，强化内部流程通畅，以加快公 司健康发展。 2007 年随着平板电视产能的逐步释放，市场竞争将更加激烈，如何在低毛利时代 获得稳定的收益，给投资者创造价值，是公司今年经营工作的重心。公司 2007 年将 从产品品质和成本为中心强化内部流程畅通、建立新的赢利模式、整合构建信息平台、 变革组织架构、强化人力资源的管理和研发工作的标准化等各个环节，深挖潜力，向 管理要效益。 海外市场坚持以 OED/ODM 为主，自有品牌为辅的销售原则，注重产品结构组合 和 VIP 客户的培养；重点关注外汇风险的控制，增强海外分公司当地融资能力。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、厦华翔安工业园 公司拟出资 11.59 亿元投资该项目，目前工程在建，尚未完工使用，未产生收益。 三、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司根据财政部驻厦门市财政监察专员办事处“财驻厦监[2006]069 号” 《关于对厦 门华侨电子股份有限公司 2005 年度会计信息质量情况检查结论和处理决定的通知》 ， 对其中涉及到 2005 年度损益的处理决定，追溯调减了 2005 年度净利润-11,547,452.74 元，同时相应调整了 2006 年度利润表相关项目的上年数及 2006 年 12 月 31 日资产负 债表相关项目的年初数。 （1）2006 年度利润表相关项目上年数调整明细如下： 调整项目 上年数调整金额 主营业务成本 4,377,455.82 加：主营业务税金及附加 62,421.24 营业费用 671,532.00 管理费用 3,012,294.94 减：投资收益 -1,248,108.53 加：所得税 2,035,384.79 少数股东损益 710.64 未确认的投资损失 139,544.78 净利润 -11,547,452.74 （2）2006 年 12 月 31 日资产负债表相关项目年初数调整明细如下： 调整的负债及 调整的资产项目 年初数调整金额 年初数调整金额 所有者权益项目 存货 -2,148,542.47 应付账款 3,611,015.35 应付工资 4,654,046.58 应交税金 3,253,435.17 其他应交款 22,698.63 其他应付款 -2,860,039.02 预提费用 -350,610.39 长期股权投资 -14,709,713.62 专项应付款 -800,000.00 少数股东权益 315,917.47 无形资产 472,073.22 资本公积 -13,005,605.09 长期待摊费用 -472,073.22 未分配利润 -11,547,452.74 未确认的投资损失 -151,662.05 资产总计 -16,858,256.09 负债及股东权益总计 -16,858,256.09 四、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 4 月 20 日召开第四届董事会八次会议董事会会议，决议内容 已在指定报纸披露。决议公告刊登在 2006 年 4 月 22 日的《上海证券报》第 C45 版、《中国证券报》第 C36 版。 （2）公司于 2006 年 8 月 17 日召开第四届董事会九次会议董事会会议，审议通过 《2006 年半年度报告》及其摘要。 （3）公司于 2006 年 8 月 26 日召开第四届董事会十次会议董事会会议，决议内容 已在指定报纸披露。决议公告刊登在 2006 年 8 月 30 日的《上海证券报》第 B39 版、《中国证券报》第 A19 版。 （4）公司于 2006 年 9 月 15 日召开第四届董事会十一次会议董事会会议，决议内 容已在指定报纸披露。决议公告刊登在 2006 年 9 月 16 日的《上海证券报》第 B7 版、 《中国证券报》第 B13 版。 （5）公司于 2006 年 10 月 23 日召开第四届董事会十二次会议董事会会议，审议 通过公司《2006 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真执行股东大会的决议，并接受监事会的监督。 五、利润分配或资本公积金转增预案 根据天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计数据，2006 年公司亏损 52,333 万元，根据公司《章程》规定，本年度不进行利润分配。 报告期公司没有资本公积转增预案。 第九节 监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第四届监事会第七次会议于 2006 年 4 月 20 日在厦门召开,会议审议通过了以 下议案：一、《2005 年度监事会工作报告》；二、《2005 年年度报告》及其摘要；三、 《2006 年第一季度报告》 2、第四届监事会第八次会议于 2006 年 8 月 17 日在厦门召开,会议审议通过了公 司 2006 年半年度报告及其摘要 3、第四届监事会第九次会议于 2006 年 10 月 23 日在厦门召开,会议审议通过了 公司 2006 年第三季度报告 监事会工作情况的说明： 1、参加股东大会，列席董事会会议。报告期内，监事会成员参加了三次股东大 会，并列席了五次董事会会议。本监事会认为，公司已建立起较完善的内部控制制度， 决策程序合法。公司董事、经理执行公司职务时没有违反相关法律、法规、公司章程， 其行为没有损害公司利益。 2、检查公司财务情况，本监事会认为会计师事务所对公司 2005 年审计报告中出 具的审计意见恰当、真实地反映了公司的经营情况、财务状况和现金流量情况；并在 本年度针对所涉及的财务事项进行监督、检查，审核公司定期报告，对年度及季度报 告出具书面审核意见。 3、报告期内，公司监事会三位监事本着对全体股东认真负责的态度，认真履行股 东大会及公司章程赋予的各项职责，对董事会、经理及其他高级管理人员的工作进行 监督检查，维护股东的合法权益。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司依法运作不存在问题。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务情况不存在问题。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司近期没有募集资金事项。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购出售资产不存在问题。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易不存在问题 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司财务报告没有被出具非标意见。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司没有进行利润预测。 第十节 重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司收购及出售资产情况详见本节（三）2、 “资产、股权转让的重大关联交 易”。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务产生的关联交易 交易 定价 交易金额 占同类交 对公司利润 关联方 内容 依据 （元） 易的比例 的影响 中华映管股份公司及其 未产生重大 采购原材料 市场参考价 122,405,922.54 关联公司 影响 厦门华侨电子企业有限 未产生重大 分摊费用 协议价 56,201,403.84 公司 影响 仓租及储运 未产生重大 厦门建发股份有限公司 市场参考价 65,282,834.55 费等 影响 未产生重大 联发集团有限公司 房租等 市场参考价 9,508,477.44 影响 厦门厦华显示系统有限 未产生重大 采购 市场参考价 12,573,604.54 公司 影响 （2）销售商品、提供劳务产生的关联交易 占同类 定价 交易金额 对公司利润的影 关联方 交易内容 交易的 依据 （元） 响 比例 厦门华侨电子企业有 收取资金 市场参考价 18,995,732.95 未产生重大影响 限公司 占用费等 厦门建发股份有限公 销售货物 市场参考价 698,579.49 未产生重大影响 司 厂房代维 联发集团有限公司 市场参考价 260,000.00 未产生重大影响 修费 厦门厦华华佳通信科 销售货物 市场参考价 10,167.00 未产生重大影响 技有限公司 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向厦门建发股份公司转让本公司持有的联发集团有限公司 20％的股权， 交易的金额为 15,108 万元，以资产评估价值为定价依据，该交易产生收益 3,606.36 万元。资产的帐面价值为 11,501.64 万元，资产的评估价值为 15,107.47 万元。转让价 格与帐面价值或评估价值没有较大差异。该事项已于 2006 年 4 月 29 日刊登在《中国 证券报》第 C005 版、《上海证券报》第 B140 版上。 2)、本公司受让股东厦门华侨电子企业有限公司拥有的“厦华”系列注册商标，交易 的金额为 8,000 万元。采取协议定价原则。资产的评估价值为 44,290.93 万元。转让价 格与帐面价值或评估价值差异较大的原因是大股东为支持上市公司的发展，低价转 让。该事项已于 2006 年 8 月 30 日刊登在《中国证券报》第 B39 版、《上海证券报》 第 A19 版上。 3)、本公司向公司股东厦门华侨电子企业有限公司购买其拥有的专利技术，交易的 金额为人民币 1 元。采取协议定价原则，转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的 原因是大股东为支持上市公司的发展，低价转让。该事项已于 2006 年 8 月 30 日刊登 在《中国证券报》第 B39 版、《上海证券报》第 A19 版上。 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 中华映管股份有 公司第一大 限公司及其关联 0 0 19,296,902.76 18,498,757.07 股东 企业 厦门华侨电子企 公司第二大 96,871,313.76 0 0 0 业有限公司 股东 合计 / 96,871,313.76 0 19,296,902.76 18,498,757.07 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营 报告期清欠 清欠金 性占用上市公司资金的余额 总额 （万 清欠方式 额（万 清欠时间(月份) （万元） 元） 元） 期初 期末 8,813 0 8,813 股权转让收入清偿 8,813 2006 年 6 月 26 日 大股东及其附属企业非经营 截止 2006 年 6 月 26 日我司已全部收回原大股东厦门华侨电子企 性占用上市公司资金及清欠 业有限公司对我司的欠款。 情况的具体说明 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发 担 是否为 生 保 是否履 担保对象 担保金额 担保期限 关联方 日 类 行完毕 担保 期 型 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 5.60 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 自 2006 年 9 月 8 日公司 股权分置改革方案实施完毕股票复牌 实施股权分置改革完毕 华映视讯（吴江）有限公司 之日起的第 3 个月的最后 20 个交易 复牌日至 2006 年 12 月 8 厦门华侨电子企业有限公司 日内的公司股票加权平均价格低于 日这三个月期间，公司 福州嘉溢电子有限公司 5.28 元，则进行股份追送，追送股数 华益工贸有限公司 股票加权平均价格没有 为流通股股东每持有 10 股流通股可 低于 5.28，此承诺自动 获得的追送股份为 0.3 股。 失效。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任的会计师事务所现更名为天健华证 中洲（北京）会计师事务所有限公司作为为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计 工作酬金共 95 万元，该会计师事务所已为公司提供 6 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国 证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 公司自上市以来不断建立、健全内部控制制度，加强和完善公司治理结构，提高 上市公司质量。随着国家法律法规的逐步深化和公司自身发展的需要，公司内部控制 制度将得到进一步的完善，以期能够更有效地促进公司生产经营的需要，更好地维护 广大投资者的利益。 第十一节 财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 天健华证中洲审（2008）GF 字第 020008 号 厦门华侨电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门华侨电子股份有限公司（以下简称厦华股份公司）因“财务报表附注” 二之 1 所述原因重新编制的更正后 2006 年度财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和 合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年度现金流量表 和合并现金流量表以及财务报表附注（以下称“财务报表” ）。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是厦华股份公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，厦华股份公司更正后财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定 编制，在所有重大方面公允反映了厦华股份公司 2006 年 12 月 31 日的更正后的财务状况以及 2006 年度更正后的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注厦华股份公司在财务报表附注二中对修改原财务报表原因的 详细说明。本段内容不影响已发表的审计意见。 中国 北京 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 2008 年 4 月 28 日 审 阅 报 告 天健华证中洲审（2008）阅字第 020007 号 厦门华侨电子股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的厦门华侨电子股份有限公司（以下简称“厦华股份公司”） “新旧会计准则股东权益差异调节表（更正后）” （以下简称“差异调节表”）。按照 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则 相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发〔2006〕136 号，以下简称“通知”） 的有关规定编制差异调节表是厦华股份公司管理层的责任，我们的责任是在实施审 阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101—— 财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对 差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员相 关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异 调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，提供的保证程 度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表没有按 照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编 制。 此外，我们提醒报告使用者关注，厦华股份公司此份“新旧会计准则股东权益 差异调节表（更正后）”是在更正后 2006 年度财务报表的基础上编制的；同时该差 异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报 告中所列报的相应数据可能存在差异。 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周杰 中国注册会计师：曾玉珍 中国 北京 2008 年 4 月 28 日 厦门华侨电子股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表（更正后） 金额单位：人民币元 项目 附注 项目名称 金 额 三、1 2006 年 12 月 31 日股东权益（旧会计准则） 281,972,973.33 1 三、2 长期股权投资差额 -1,322,262.33 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -1,544,562.74 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 222,300.41 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 8 出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 三、3 所得税 825,292.30 13 三、4 其他 15,573,239.48 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 297,049,242.78 其中：2007 年 1 月 1 日归属于少数股东的权益（新会计准则） 15,573,239.48 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 1 页 共 4 页 重要提示： 本公司已于 2007 年 4 月 24 日编制了“新旧会计准则股东权益差异调节表”， 相应于本公司更正后的 2006 年财务报表（详见“天健华证中洲审[2008]GF 字第 020008 号” 《审计报告》），本公司重新编制了此份“新旧会计准则股东权益差异 调节表（更正后）”。 本公司 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 （以下简称“新会计准则”），在对执行新会计准则进行慎重考虑并参照财政部对 新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制上 述“新旧会计准则股东权益差异调节表（更正后）”（以下简称“差异调节表”） 时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应 数据之间可能存在差异。 新旧会计准则股东权益差异调节表（更正后）附注 一、编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会 计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁 布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发 [2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号——首 次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充 资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、股东权益调节表的编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 更正后 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 1、长期股权投资差额 根据同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额和其他采用权益法核算 的长期股权投资贷方差额填列。其中，同一控制下企业合并产生的长期股权投资 差额调增或调减留存收益，其他继续采用权益法核算的长期股权投资贷方差额调 增留存收益。 2、所得税 2007 年 1 月 1 日执行新会计准则增加递延所得税负债的，调减留存收益；增 加递延所得税资产的，调增留存收益。 3、其他 （1）少数股东权益 新会计准则对少数股东权益的影响金额，包括： ①按旧企业会计准则和《企业会计制度》 （以下简称“旧会计准则”）确认的 2006 年 12 月 31 日的少数股东权益； ②各子公司因新、旧会计准则股东权益差异调节数而产生的少数股东权益差 异数。本公司主要根据各子公司的新、旧会计准则股东权益差异调节金额和少数 股东持有的股权比率，计算相应差异调节金额。 （2）除上述调整事项之外根据 38 号准则需调整的其他事项。 三、主要项目注释 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（旧会计准则）的金额取自公司按照旧会计 准则编制的更正后 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经天健华证中 洲（北京）会计师事务所有限公司审计，并于 2008 年 4 月 28 日出具了“天健华 证中洲审（2008）GF 字第 020008 号”带强调事项段的无保留意见审计报告。该 财务报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司更正后的 2006 年度财务报 告。 2、长期股权投资差额（更正后数据） 2006 年 12 月 31 日，本公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差 额共 2 项，金额为 1,815,621.11 元；根据 38 号准则，上述借方差额予以冲销，相 应调减留存收益。 2006 年 12 月 31 日，本公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方差 额共 1 项，金额 271,058.37 元；根据 38 号准则，上述贷方差额予以冲销，相应调 增留存收益。 2006 年 12 月 31 日，本公司其他继续采用权益法核算的长期股权投资贷方差 额共 1 项，金额 222,300.41 元；根据 38 号准则，上述贷方差额予以冲销，相应调 增留存收益。 上述各项长期股权投资差额冲销后，共调减留存收益合计 1,322,262.33 元。 3、所得税（更正后数据） 其中：期初合并留存收益 项 目 金 额 少数股东权益调整数 调整数 递延所得税资产 1,251,262.29 825,292.30 425,969.99 递延所得税负债 合 计 1,251,262.29 825,292.30 425,969.99 2007 年 1 月 1 日，本公司递延所得税资产账面价值 1,257,391.38 元，相应调 增期初合并留存收益 829,124.52 元（列示于差异调节表的“所得税”项目下），调 增少数股东权益 428,266.86 元（列示于差异调节表的“其他”项目下）。 4、其他（更正后数据） （1）2007 年 1 月 1 日归属于少数股东的权益 项 目 金 额 2006 年 12 月 31 日少数股东权益（旧会计准则） 15,147,269.49 加：（1）厦门厦华新技术有限公司少数股东权益的差异调节数 419,358.67 （2）厦门海盛模具有限公司少数股东权益的差异调节数 6,611.32 2007 年 1 月 1 日少数股东权益（新会计准则） 15,573,239.48 2006 年 12 月 31 日，本公司各子公司少数股东权益合计 15,147,269.49 元；根据 各子公司少数股东持有股权比率，各子公司因新、旧会计准则股东权益差异调节 数而产生的少数股东权益差异数为 425,969.99 元；调整后，2007 年 1 月 1 日少数股 东权益为 15,573,239.48 元。 厦门华侨电子股份有限公司 2008 年 4 月 28 日 厦门华侨电子股份有限公司 2006 年 度 财 务 报 表 附 注 （更正后） 一、公司的基本情况 厦门华侨电子股份有限公司（以下简称本公司）由厦门华侨电子企业有限公司（以下简 称厦华企业公司）、厦门经济特区华夏集团、厦门市电子器材公司发起设立。本公司成立于 1995 年 1 月，注册资本为 5000 万元，股本总额为 5000 万股。经中国证券监督管理委员会文 件证监发字[1995]4 号《关于同意厦门华侨电子股份有限公司用竞价方式发行社会公众股股票 的批复》，本公司于 1995 年 1 月以竞价发行方式发行社会公众股 1000 万股，职工股 250 万股； 经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 1996 年向全体股东配售 14,996,250 股；于 1998 年向全体股东配售 41,891,889 股；于 2000 年向社会公众股股东配售 50,504,513 股。经股东大 会批准，于 1995 年向社会公众股股东送股 3,750,000 股；于 1996 年以资本公积金向全体股东 转增 54,997,000 股；于 1997 年向全体股东送股及以资本公积金转增 61,871,625 股；于 1998 年 向全体股东送股及以资本公积金转增 92,807,438 股。截至 2000 年 12 月 31 日，本公司注册资 本为 370,818,715 元，股本总额为 370,818,715 股，股本结构变更为：厦华企业公司持有 216,065,176 股，占总股本的 58.27%；厦门华益工贸有限公司持有 3,240,000 股，占总股本的 0.87%；流通股 151,513,539 股，占股本总额 40.86%。 2005 年 12 月 29 日，厦华企业公司、华映视讯（吴江）有限公司、福州嘉溢电子有限公 司签订股权转让协议，厦华企业公司将其持有的本公司 32.64%的股权转让予华映视讯（吴江） 有限公司、3.5%的股权转让予福州嘉溢电子有限公司，并于 2006 年 9 月完成股东变更手续。 变更后本公司的股权结构如下： 股东名称 持有股份（股） 持股比例 备注 一、未流通的股份 219,305,176 59.14% 厦门华侨电子企业有限公司 82,051,292 22.13% 法人股 华映视讯（吴江）有限公司 121,024,400 32.64% 法人股 福州嘉溢电子有限公司 12,989,484 3.5% 法人股 厦门华益工贸有限公司 3,240,000 0.87% 法人股 二、已流通的股份 151,513,539 40.86% 流通股 合计 370,818,715.00 100% 本公司于 2006 年 9 月完成股权分置改革，股权分置改革对价方案为：以现有总股本 370,818,715 股为基数，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支 付 2.5 股的股票对价，共支付 37,878,385 股股票给流通股股东。股权分置改革完成后的股权结构 如下： 股东名称 持有股份（股） 持股比例 备注 一、有限制条件的流通股份 181,426,791 48.93% 厦门华侨电子企业有限公司 67,879,395 18.31% 法人股 华映视讯（吴江）有限公司 100,121,068 27.00% 法人股 福州嘉溢电子有限公司 10,745,941 2.9% 法人股 厦门华益工贸有限公司 2,680,387 0.72% 法人股 二、无限制条件的流通股份 189,391,924 51.07% 流通股 合计 370,818,715.00 100% 本公司法定代表人：陈顺棻。本公司经营范围：生产制造 1、视听设备、彩色电视机、 交互式电视机、高清晰度电视机、音响（含收音、录放音设备）、激光视听（VCD、DVD 等）； 2、通信设备：电话机、无绳电话机、可视电话机、全球通等移动通信手持机及通信系统工 程；3、计算机及外设、彩色监视器，多媒体计算机；4、五金、注塑模具等；5、公司自产 产品的维修及销售服务；6、从事货物和技术的进出口业务；7、信息家电产品、技术革新开 发及转让、技术咨询和技术服务；8、计算机软件开发、应用和网络系统集成；9、税控收款 机、税控打印机、税控器、银税一体机的开发、生产、销售及服务。 二、2006 年度财务报表更正 1、更正事项的性质及原因 经核实，本公司有部分海外销售子公司，即 Prima Electronics Inc、Harwa Electronics GmbH、Prima France、Prima Hungary 及 Prima international (singapore) pte ltd 未纳入本公司 2006 年度合并财务报表，且未及时披露相关信息。 出现上述事项的原因是：（1）《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》等公司治理文 件未及时根据最新有关的规定进行修改，内部控制存在缺陷。 （2）公司《信息披露管理条例》 未在全公司范围内有效执行，未根据规定实行内部信息报告制度，致使公司信息披露出现不 规范。 （3）公司对外投资的管理文件制定时间较早，未根据公司经营发展的需要及时进行修 订，缺乏管理程序的严密性、谨慎性、规范性、延续性及可追溯性，无法适应新时期公司对 外投资的管理要求。另外公司对涉及问题的海外子公司投资效益评估不够严谨、控制管理方 面并未能及时跟踪和反馈。 （4）公司内控制度的执行情况缺乏有效的监督机制，致使公司内 控制度不能有效实施，导致出现公司治理不规范及内控出现风险。 2、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响 （1）更正 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表 2006 年 12 月 31 日合并数据 （人民币万元） 项目 更正前 更正后 调整数 主要调整原因 货币资金 65,377.72 5,165.10 增加境外货币资金 60,212.62 应收票据 22,608.45 22,608.45 0 应收账款 109,302.39 80,451.99 -28,850.40 抵消内部交易 其他应收款 6,257.87 6,775.96 518.09 增加境外债权 预付账款 1,229.73 1,231.50 1.77 存货 133,223.57 151,278.41 18,054.84 增加境外存货 待摊费用 1,144.70 1,337.63 192.93 境外公司增加 长期股权投资 3,530.58 3,530.58 0 合并差价 228.41 228.41 0 固定资产原价 85,833.16 86,143.48 310.32 增加境外固定资产 减：累计折旧 42,107.30 42,187.57 80.27 减：固定资产减值准备 298.76 298.76 0 在建工程 1,315.86 1,315.86 0 无形资产 12,560.16 12,560.16 0 长期待摊费用 35.96 35.96 0 资产总额 395,077.42 390,389.80 -4,687.62 短期借款 155,275.11 165,004.81 9,729.70 增加境外借款及母公司押汇借款 应付票据 11,002.26 11,002.26 0 应付账款 137,567.86 142,798.58 5,230.72 增加境外债务 预收账款 19,956.81 19,991.91 35.10 增加境外债务 应付工资 1,013.42 1,838.17 824.75 境外公司增加 应付福利费 2.86 2.86 0 应交税金 -4,014.50 -4,600.71 -586.21 增加境外增值税进项(可抵扣) 其他应交款 86.51 86.51 0 其他应付款 23,425.83 5,434.08 -17,991.75 抵消内部往来 预提费用 15,046.56 16,931.54 1,884.98 境外公司增加 长期借款 37.76 37.76 0 专项应付款 2,150.00 2,150.00 0 负债合计 361,550.48 360,677.77 -872.71 少数股东权益 1,514.63 1,514.73 0.10 股本 37,081.87 37,081.87 0 资本公积 93,372.55 93,372.55 0 盈余公积 5,500.49 5,500.49 0 因“未确认的投资损失”增加而相应 未分配利润 -103,850.14 -101,025.19 2,824.95 减亏 未确认的投资损失 -6,826.08 -6,826.08 境外公司净资产的负数部分（超额亏 损） 外币报表折算差异 -92.46 93.66 186.12 增加合并报表单位 股东权益合计 32,0,12.31 28,197.30 -3,815.01 [ 续 ] 2006 年 1 月 1 日合并数据 （人民币万元） 项目 更正前 更正后 调整数 主要调整原因 货币资金 72,628.15 73,304.70 676.55 增加境外货币资金 应收票据 5,950.26 5,950.26 0 应收账款 90,397.58 83,015.22 -7,382.36 抵消内部交易 其他应收款 16,513.39 16,547.94 34.53 增加境外债权 预付账款 15,643.90 15,643.90 0 存货 116,792.32 132,785.61 15,993.29 增加境外存货 待摊费用 10,70.63 11,86.59 115.96 境外公司增加 长期股权投资 15,998.03 15,998.03 0 合并差价 347.78 347.78 0 固定资产原价 86,240.74 86,400.55 159.81 增加境外固定资产 减：累计折旧 38,920.98 38,964.38 43.40 减：固定资产减值准备 2,98.76 298.76 0 在建工程 1,94.6,0 194.60 0 无形资产 4,450.21 4,450.21 0 长期待摊费用 285.13 285.13 0 资产总额 387,292.98 396,847.36 9,554.38 短期借款 191,809.16 196,921.87 5,112.71 增加境外债务 应付票据 24,900.00 24,900.00 0 应付账款 64,645.68 69,235.98 4,590.30 增加境外债务 预收账款 11,307.53 11,577.26 269.73 境外公司增加 应付工资 594.68 648.69 54.01 境外公司增加 应付福利费 11.18 11.18 0 应交税金 -5,638.38 -5.317.60 320.78 境外公司增加 其他应交款 36.77 36.77 0 其他应付款 4,149.11 4,558.91 409.80 增加境外债务 预提费用 6,168.87 6,641.66 472.79 境外公司增加 预计负债 127.38 127.38 0 长期借款 59.12 59.12 0 专项应付款 2,865.00 2,865.00 0 负债合计 301,036.10 312,266.22 11,230.12 少数股东权益 1,721.22 1,721.22 0 股本 37,081.87 37,081.87 0 资本公积 93,580.08 93,580.08 0 盈余公积 5,500.49 5,500.49 0 未分配利润 -51,516.82 -51,804.38 -287.56 境外公司亏损 境外公司净资产的负数部分（超 未确认的投资损失 -162.94 -1,663.61 -1,500.67 额亏损） 外币报表折算差异 52.97 165.46 112.49 增加合并报表单位 所有者权益合计 84,535.65 82,859.91 -1,675.74 （2）更正 2006 年度合并利润表 本年度合并数据 （人民币万元） 项 目 更正前 更正后 调整数 主要调整原因 一、主营业务收入 815,425.09 839,270.68 23,845.59 增加境外净收入 减：主营业务成本 745,038.41 773,118.60 28,080.19 增加境外相应成本 主营业务税金及附加 213.73 213.73 0.00 加：其他业务利润 733.07 751.63 18.56 境外公司增加 减：营业费用 96,331.03 88,149.26 -8,181.77 抵消母公司承担境外费用 管理费用 17,289.94 22,610.76 5,320.82 境外公司费用 财务费用 9,438.40 10,580.22 1,141.82 境外公司费用 加：投资收益 2,546.28 2,546.28 0.00 补贴收入 240.44 240.44 0.00 营业外收入 338.29 362.51 24.22 境外公司增加 减：营业外支出 2,893.21 2,903.86 10.65 境外公司增加 四、利润总额 -51,921.53 -54,404.87 -2,483.34 减：所得税 497.39 549.92 52.53 境外公司增加 少数股东损益 -86.68 -86.58 0.10 未确认的投资损失 1.09 -5,647. 40 -5,648.49 境外公司本期增加 五、净利润 -52,333.33 -49,220.81 3,112.52 [续] 上年度合并数据 （人民币万元） 项 目 更正前 更正后 调整数 主要调整原因 一、主营业务收入 705,018.12 729,729.98 24,711.86 增加境外净收入 减：主营业务成本 636,499.22 655,398.65 18,899.43 增加境外相应成本 主营业务税金及附加 166.18 166.18 0 加：其他业务利润 946.76 946.76 0 减：营业费用 49,040.64 54,232.33 5,191.69 境外公司费用 管理费用 10,304.53 11,991.83 1,687.30 境外公司费用 财务费用 9,183.33 9,825.13 641.80 境外公司费用 加：投资收益 4,791.12 4,791.12 0 补贴收入 507.27 507.27 0 营业外收入 65.56 65.56 0 减：营业外支出 331.69 331.69 0 四、利润总额 5,803.22 4,094.86 -1,708.36 减：所得税 558.86 566.80 7.94 境外公司增加 少数股东损益 134.81 134.81 0 未确认的投资损失 32.76 -1,364.31 -1,397.07 境外公司上期增加 五、净利润 5,076.79 4,757.56 -319.23 （3）更正 2006 年 12 月 31 日母公司资产负债表（变动部分） 2006 年 12 月 31 日母公司数据 （人民币万元） 项 目 更正前 更正后 调整数 主要调整原因 资产总计 379,644.40 370,771.17 -8,873.23 其中： 应收账款 116,471.7,1 104,360.94 -12,110.77 注1 其他应收款 10,991.6,6 10,987.76 -3.90 长期股权投资 11,263.98 145,05.42 3,241.44 增加子公司 负债合计 347,694.26 335,043.99 -12,650.28 其中： 短期借款 148,942.47 154,716.48 5,774.01 注2 应付账款 131,440.71 131,440.63 -0.07 其他应付款 25,266.51 6,842.29 -18,424.22 注1 股东权益合计 31,950.13 35,727.18 3,777.05 其中： 未分配利润 -104,004.78 -100,227.73 3,777.05 投资收益等调整 注 1：主要是与“其他应付款”对抵-18,424.22 万元及相应于短期借款增加 5,774.01 万元。 注 2：以向境外子公司销售的出口发票、装箱单、提货单、产地证明等单据作为抵押取得借款调整增 加短期借款，相应增加应收账款。 [续] 2006 年 1 月 1 日母公司数据 （人民币万元） 项 目 更正前 更正后 调整数 主要调整原因 资产总计 377,943.04 378,069.09 126.05 其中： 长期股权投资 25,775.78 25,901.83 126.05 增加子公司 负债合计 291,964.77 291,986.82 22.05 其中： 其他应付款 6,520.45 6,542.50 22.05 收回投资款项挂往来 股东权益合计 85,978.28 86,082.28 104.00 其中： 未分配利润 -50,184.16 -50,080.16 104.00 增加投资收益 （4）更正 2006 年度母公司利润表（变动部分） 项目 本年度母公司数据（人民币万元） 更正前 更正后 差异 主要调整原因 净利润 -53,820.62 -50,147.56 3,673.05 其中： 投资收益 817.22 3,537.74 2,720.52 增加对境外子公司投资收益 减：管理费用 13,816.92 12,888.31 -928.61 调减应收子公司款项之坏账准备 财务费用 7,607.79 7,583.87 -23.92 调整投资款项汇率变动差额 [续] 上年度母公司数据（人民币万元） 项目 更正前 更正后 差异 主要调整原因 净利润 5,927.43 5,999.77 72.34 其中： 投资收益 4,865.02 4,937.36 72.34 增加对境外子公司投资收益 三、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算和财务报表的编制执行企业会计准则和《企业会计制度》及补充规 定。 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币，注册于阿联酋的子公司 Prima international (middle east) fze（中文名称厦华中东国际有限公司）以迪拉姆作为记账本位币、注册于南非的子公司 Sinoprima investments & manufacturing s.a. (pty) ltd 以兰特作为记账本位币、注册于美国的子 公司 Prima technology, inc．以美元作为记账本位币、注册于中国香港的子公司厦华电子（香 港）有限公司以港元作为记账本位币、注册于新加坡的 Prima international (singapore) pte ltd 以新加坡币作为记账本位币、注册于法国的 Prima France 与 Novelvision sas 以欧元作为记账 本位币、注册于德国的 Harwa Electronics GmbH 以欧元为记账本位币、注册于匈牙利的 Prima Hungary 以福林作为记账本位币、注册于加拿大的 Prima Electronics Inc 以加元作为记账本位 币，在编制合并财务报表时已将上述 10 家境外子公司的财务报表折算为以人民币表述。 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别注明外，各 项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减 值准备。 外币业务核算及外币报表折算方法 本公司及境内子公司对发生的外币业务，采用业务发生当期期初中国外汇交易中心公布 的基准汇率折合为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国外汇 交易中心公布的该日基准汇率折算为人民币，属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照 借款费用资本化的原则进行处理；其他部分作为汇兑损益，计入当期损益。 在编制合并财务报表时，本公司采用现行汇率法折算 10 家境外子公司的财务报表。其 中：资产负债表中所有资产、负债类项目均按 2006 年 12 月 31 日市场汇价折算；股东权益 项目除未分配利润项目外，均按历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表 中该项目的人民币金额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目，按 2006 年度市场汇价的平均值折算；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目 的数额列示，“年初未分配利润”项目以上一年度折算后的年末“未分配利润”项目的数额 列示；折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额，作为“外 币报表折算差额”，单独列示在股东权益项下的“未分配利润”项目之后。 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额 的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—4 年 4 年以上 计提比例 3% 3% 10% 50% 100% 对于可收回性与其他应收款项存在明显差别的应收款项情况，采取个别认定法计提坏账 准备。其中：出口收汇中信用证方式结算以及已投保出口信用保险的非信用证结算方式的应 收外汇账款等不计提坏账准备；合并报表范围内各单位之间的应收款项不计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 存货核算方法 本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产 或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、委托加工材料、在产品、产成 品等。 原材料在取得时，以采购定单价格入账，领用或发出原材料的成本以具体辨认法按原采 购定单价格确定，实际成本与采购定单成本差异作为材料成本差异以加权平均法计算摊销； 产成品按计划成本核算，产品成本差异以加权平均法计算摊销，低值易耗品采用一次摊销法 核算。 本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 长期投资核算方法 本公司的长期投资是指持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各种股权性质的投资。 长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 的或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表 决权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股权投资 ——××单位（股权投资差额）”科目，并按 10 年摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，属于 2003 年度以前已经记入“长期股权投资——××单位（股 ”科目贷方的，按 10 年摊销计入损益，属于 2003 年度及以后年度发生的，记 权投资差额） 入“资本公积——股权投资准备”科目。 本公司以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账 面价值的差额计提长期投资减值准备。 固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以 及为使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长 了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当 计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的 修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残 值，确定其折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 10% 4.5% 机器设备 10 10% 9% 运输工具 5～10 10% 18% 电子设备 5 10% 18% 其他设备 5～10 10% 18%～9% 本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低 于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差 额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不 论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调 整。 本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额 低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 借款费用资本化的核算方法 在同时满足以下 3 个条件的情况下，因专门借款而发生的利息费用开始资本化，计入所 购建固定资产的成本：资产支出（为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预期可使用状态所 必要的购建活动已经开始。在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额不得超过当期 专门借款实际发生的利息金额。 无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产包括土地使用权、软件、专利权、非专利技术及商标使用权等，均按取 得成本计价，摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 土地使用权 直线法 50 年 IBM 软件 直线法 5年 优集软件 直线法 5年 计算机辅助软件 CAPP 直线法 5年 SFC 系统软件 直线法 5年 商标使用权 直线法 10 年 HDTV 相关技术 直线法 6年 数据播出及接收系统 直线法 10 年 PRO/E 软件 直线法 3年 Mold flow 软件 直线法 3年 ACAD2006 软件 直线法 2年 Cimatron6.0 软件 直线法 2年 Mastercam 软件 直线法 2年 likego 商标注册费 直线法 1年 本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账 面价值的差额计提无形资产减值准备。 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用系受益期限在 1 年以上的待摊费用，其摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 办公室装修费 直线法 5年 等离子电视墙 直线法 8年 彩显工装板 直线法 2-3 年 融资租赁递延损失 直线法 折旧年限 升降机防火隔离罩 直线法 3年 收入确认方法 本公司销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入的确认原则为：在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 本公司其他收入的确认原则为：在交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够 可靠地计量情况下确认收入。 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 （1）本公司本年度未发生会计政策、会计估计变更事项。 （2）除因报表附注二所述原因对 2006 年度财务报表所进行的更正外，本公司更正前的 2006 年度财务报表中有如下重大会计差错更正事项： 根据财政部驻厦门市财政监察专员办事处“财驻厦监[2006]069 号”《关于对厦门华侨电 子股份有限公司 2005 年度会计信息质量情况检查结论和处理决定的通知》，对其中涉及到 2005 年度损益的处理决定，追溯调减了 2005 年度净利润-11,547,452.74 元，同时相应调整了 2006 年度利润表相关项目的上年数及 2006 年 12 月 31 日资产负债表相关项目的年初数。 ①2006 年度利润表相关项目上年数调整明细如下： 调整项目 上年数调整金额 主营业务成本 4,377,455.82 加：主营业务税金及附加 62,421.24 营业费用 671,532.00 管理费用 3,012,294.94 减：投资收益 -1,248,108.53 加：所得税 2,035,384.79 少数股东损益 710.64 未确认的投资损失 139,544.78 净利润 -11,547,452.74 ②2006 年 12 月 31 日资产负债表相关项目年初数调整明细如下： 调整的负债及 调整的资产项目 年初数调整金额 年初数调整金额 所有者权益项目 存货 -2,148,542.47 应付账款 3,611,015.35 应付工资 4,654,046.58 应交税金 3,253,435.17 调整的负债及 调整的资产项目 年初数调整金额 年初数调整金额 所有者权益项目 其他应交款 22,698.63 其他应付款 -2,860,039.02 预提费用 -350,610.39 长期股权投资 -14,709,713.62 专项应付款 -800,000.00 少数股东权益 315,917.47 无形资产 472,073.22 资本公积 -13,005,605.09 长期待摊费用 -472,073.22 未分配利润 -11,547,452.74 未确认的投资损失 -151,662.05 资产总计 -16,858,256.09 负债及股东权益总计 -16,858,256.09 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发 的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 进行编制。 本年度纳入合并报表范围的子公司详见附注四之 1。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未 实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有 的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股 东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余 额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 四、主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加 公司名称 税目 纳税（费）基础 税率(%) 本公司 营业税 租金收入 5% 增值税 产品销售增值额 17% 公司名称 税目 纳税（费）基础 税率(%) 地方教育附加 应纳流转税额 1% 子公司-Sinoprima investments & manufacturing s.a. 增值税 产品销售增值额 14% (pty) ltd 增值税 产品销售增值额 17% 营业税 租金及劳务收入 5% 子公司-厦门厦华显示系统有限公司、厦门厦 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 华技术有限公司、厦门海盛模具有限公司 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 1% 营业税 技术服务收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 子公司-天津华天科技有限公司 教育费附加 应纳流转税额 3% 防洪费 应纳流转税额 1% 增值税 产品销售增值额 17% 营业税 技术服务收入 5% 子公司-北京厦华远通网络技术有限公司 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 增值税 产品销售增值额 17% 子公司-深圳市厦华电子销售有限公司 城市维护建设税 应纳流转税额 1% 教育费附加 应纳流转税额 3% 子公司-Prima Electronics Inc 增值税 产品销售增值额 7%、6% 子公司-Prima international (singapore) pte ltd 营业税 产品销售额 5% 子公司-Prima Hungary 增值税 产品销售增值额 19.93% 子公司-Prima France、NovelVision sas 增值税 产品销售增值额 19.6% 子公司-Harwa Electronics GmbH 增值税 产品销售增值额 16% 企业所得税 本公司及子公司、分公司、分厂企业所得税税率列示如下： 获利起始 公司名称 税基 税率 备注 年度 本公司 应纳税所得额 15% 1995 年 子公司- Prima international(middle east) fze． 应纳税所得额 免税 1999 年 保税区 子公司-Sinoprima investments & manufacturing s.a. (pty) ltd 应税收益 29% 2002 年 子公司-Prima technology, inc. 应税收益 超额累进 2002 年 子公司-厦门厦华显示系统有限公司 应纳税所得额 15% 子公司-厦门厦华新技术有限公司 应纳税所得额 15% 2002 年 子公司-厦门海盛模具有限公司 应纳税所得额 15% 2003 年 子公司-天津华天科技有限公司 应纳税所得额 15% 2000 年 子公司-北京厦华远通网络技术有限公司 应纳税所得额 33% 2000 年 子公司-深圳市厦华电子销售有限公司 应纳税所得额 15% 获利起始 公司名称 税基 税率 备注 年度 子公司-厦华电子（香港）有限公司 应纳税所得额 17.5% 子公司-Prima Electronics Inc 应纳税所得额 38% 子公司-Prima international (singapore) pte ltd 应纳税所得额 20% 子公司-Prima Hungary 应纳税所得额 8% 子公司-Prima France、NovelVision sas 应纳税所得额 33.33% 子公司-Harwa Electronics GmbH 应纳税所得额 25% 本公司享受厦门经济特区 15%的所得税优惠税率，所属分公司所得税汇总于本公司所在 地申报缴纳。 房产税 房产税按照年初房产净值为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率 为 12%。 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 五、子公司、联营企业与合并会计报表范围 2．子公司及联营企业的基本概况 注册资本 注册 法定 代 投资额 所占权 是否 公司全称 经营范围 （万元） 地址 表人 (万元) 益比例 合并 Prima Internatio-nal(middle USD30 阿联酋 开发中东地区市场 李永 USD30 100% 是 east）Fze． Sinoprima investments & 生产、销售彩电、显示器、计算 USD120 南非 李永 USD120 100% 是 manufacturing s.a.(pty) ltd 机 销售公司产品；产品开发；建立 Prima technology, inc. USD50 美国 李永 USD50 100% 是 海外营销的研究发展中心 从事各种单色、彩色显示器、监 示器、网络监示器、计算机及其 厦门厦华显示系统 RMB45 RMB5000 厦门 外设、显示器软硬件、系统集成、 苏钟人 95% 否 有限公司 00 电子信息产品的开发、设计和生 产 从事电子信息产品的生产、开 RMB 厦门厦华新技术有限公司 RMB2000 厦门 发以及相关技术咨询、技术服务 苏钟人 62.525% 是 1,250.50 及本公司自有产品的维护 计算机软硬件、有线电视前端、 北京厦华远通网络技术有 RMB100 北京 终端、网络技术的开发、技术服 苏钟人 RMB70 70% 否 限公司 务、技术咨询、技术转让；销售 注册资本 注册 法定 代 投资额 所占权 是否 公司全称 经营范围 （万元） 地址 表人 (万元) 益比例 合并 开发后的产品（未取得专项许可 的项目除外）。 各类模具的开发和生产；各种模 具所需材料、模架、配件的开发 RMB304 厦门海盛模具有限公司 RMB3200 厦门 谢思瑜 95% 是 和生产；电子机械配件的制造和 0 模具技术合作。 技术开发、咨询、服务、转让（电 子信息、软件、光机电一体化技 术及产品）；电视测试设备、电 天津华天科技有限公司 RMB150 天津 视接收设备制造；仪器仪表、通 苏钟人 RMB80 53.33% 是 讯设备、计算机及软件、办公设 备；电子元器件、交电批发兼零 售。 彩色电视接收机及通讯设备、电 深圳市厦华电子销售有限 RMB100 深圳 子产品的销售（不含专营、专控、 魏自力 RMB95 95% 是 公司 专卖商品） 拥有以及出租地产物业,投资控 厦华电子（香港）有限公 RMB90 HKD700 香港 股以及代厦门总公司经港之货 郭则理 90% 是 司 5 运、代收款等服务 代厦门华侨电子股份公司收付 华夏科技控股有限公司① HKD1 香港 郑毅夫 HKD1 100% 是 货款. 生产和销售厦华牌彩色电视机、 武汉厦华中恒电子有限公 RMB10 RMB4000 武汉 彩色显示器、音响、传真机及电 郭则理 32.50% 否 司 00 话机及其他电子电器产品。 信息系统集成、信息增值服务、 综合布线、智能工程；计算机软 厦门厦华德茂信息科技有 RMB16 RMB600 厦门 硬件产品和网络设备、生物识别 张明辉 28% 否 限公司 8 产品、电子仪器仪表的开发、生 产、销售。 从事计算机及其外部设备、网络 厦华三宝计算机有限公司 USD400 厦门 郭则理 USD100 25% 否 通信产品的生产。 从事锂离子电池及其配套产品 的研究、生产、销售及其服务， 及与公司产品相关的技术及其 厦门宝龙工业股份有限公 RMB 成套设备的转让；出口本企业生 RMB33 厦门 许健康 20% 否 司 5008.8394 产加工的产品和进口本企业生 27 产所需的生产技术、设备、原辅 材料及备品备件；加工贸易业 务。 从事计算机及周边设备的生产、 厦门厦华映鑫计算机有限 RMB12 RMB400 厦门 加工及相关的技术咨询、技术服 江江长 30% 否 公司 0 务。 注册资本 注册 法定 代 投资额 所占权 是否 公司全称 经营范围 （万元） 地址 表人 (万元) 益比例 合并 研制、生产传真机及多功能传真 厦门厦华华佳通信科技有 设备、计算机外设、功能通信传 HK442. RMB1800 厦门 郑毅夫 25% 否 限公司② 输接收机及其它通讯终端网络设 97 备。 CAD CAD Prima electronics inc 加拿大 商品贸易 谢思瑜 55% 是 100.01 55.01 Prima SGD SGD international(singapore) 新加坡 彩电产品销售 温罕非 100% 是 0.0001 0.0001 pte ltd③ HUF30 Prima hungary③ HUF300 匈牙利 彩电产品销售 温罕非 100% 是 0 PHILIPPE EUR0. Prima france③ EUR0.75 法国 彩电产品销售 ALEZARD、 100% 是 75 张馨华 PHILIPPE EUR3. Novelvision sas③ EUR3.70 法国 彩电产品销售 100% 是 ALEZARD 70 洪玮 EUR2. Harwa electronics gmbh EUR2.50 德国 彩电产品销售 100% 是 50 注：①华夏科技控股有限公司系厦华电子（香港）有限公司的全资子公司。 ②厦门厦华华佳通信科技有限公司系厦华电子（香港）有限公司的投资单位，厦华电子 （香港）有限公司持有其 25%股权。 ③ Prima International(singapore)pte ltd、 Prima Hungary、 Prima France、 NovelVision sas 系 Prima International(middle east）Fze．的全资子公司。 同上期相比，合并报表范围发生变更的情况 本年度子公司北京厦华远通网络技术有限公司已到工商行政管理局备案注销，厦门厦华 显示系统有限公司已经停业多年正在清理中，故本年度不再将两公司纳入合并会计报表范 围。 六、财务报表主要项目注释 除特别说明之外，本报表附注中的金额单位均为人民币元。 （一）合并财务报表主要项目注释 3．货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 1,488,086.80 1,367,824.75 其中:人民币 1,329,493.49 1,329,493.49 652,230.68 1.0000 652,230.68 美元 1,967.00 7.8086 15,359.44 44,822.00 8.0702 361,720.37 迪拉姆 2,835.11 2.1257 6,026.59 1,853.15 2.1969 4,071.19 港币 7,617.70 1.0047 7,653.27 8,339.70 1.0403 8,675.79 兰特 91,515.50 1.1171 102,231.97 46,401.69 1.2734 59,087.91 里亚尔 955.00 2.1257 2,030.04 加元 172.51 6.7010 1,155.99 387.18 6.9219 2,680.02 欧元 2052.82 10.2466 21034.49 28861.02 9.5797 276479.87 新加坡币 609.96 5.0848 3,101.52 594.02 4.8465 2,878.92 银行存款 538,870,255.76 639,182,588.02 其中:人民币 184,904,589.42 1.0000 184,904,589.42 400,097,907.36 1.0000 400,097,907.36 迪拉姆 3,153,952.16 2.1257 6,704,356.11 2,006,866.88 2.1969 4,408,885.85 福林 7,104,800.41 0.0406 288,421.20 港币 1,633,184.60 1.0047 1,640,811.57 82,375.14 1.0403 85,694.86 加元 1,848,501.94 6.7010 12,386,810.78 114,603.93 6.9220 793,291.71 兰特 55,315,325.09 1.1171 61,792,749.65 27,658,097.23 1.2734 35,219,821.02 美元 30,138,042.16 7.8098 235,372,291.39 5,484,229.22 8.0688 44,251,329.53 欧元 1,173,613.27 10.2665 12,048,900.64 268,688.02 9.5797 2,573,950.62 新加坡币 201,622.95 5.0848 1,025,212.38 103,434.07 4.8465 501,293.21 英磅 1,481,856.09 15.3228 22,706,112.62 22,423.90 13.9120 311,961.49 人民币定期存款 138,000,000.00 138,000,000.00 美元定期存款 1,532,249.61 8.0702 12,365,546.61 迪拉姆定期存款 260,779.17 2.1969 572,905.76 其他货币资金 113,418,897.45 92,496,624.50 在途资金-人民币 1,937,090.00 1.0000 1,937,090.00 4,426,391.00 4,426,391.00 在途资金-港币 882,544.89 1.040300001 918,111.45 在途资金-兰特 1,567,836.28 1.1171 1,751,429.91 384,005.38 1.273399998 488,992.45 保证金-人民币* 108,216,594.15 1.0000 108,216,594.15 62,706,200.00 1 62,706,200.00 保证金-美元 2,960,000.00 8.0701725 23,887,710.60 保证金-迪拉姆 304,264.70 2.1257 646,775.47 保证金-加元 10,000.00 6.7010 67,010.00 10,000.00 6.9219 69,219.00 保证金-欧元 77,923.14 10.2665 799,997.92 合 计 653,777,240.01 733,047,037.27 注：“银行存款-人民币”年末余额中 2,000,000.00 元因涉及诉讼被银行冻结；“保证金- 人民币”年末余额中 107,775,001.13 元系开具银行承兑汇票、信用证保证金及提货担保保证 金，441,593.02 元系存入开具购买设备保函款项；“保证金-迪拉姆”646,775.47 元系上缴的员 工劳务纠纷保证金；保证金-欧元中 346,939.94 元为租赁保证金、453,057.98 元为质押保证金。 该等银行存款及保证金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。 应收票据 （1）应收票据明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 226,084,531.01 59,502,610.50 注：年末应收票据余额较年初余额有较大幅度增加，主要系本年度销售量较大所致。 （2）年末应收票据中无关联单位欠款。 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 762,760,396.47 88.94 18,959,243.05 820,340,223.32 93.17 15,565,222.58 1—2 年 56,452,426.46 6.58 1,693,572.75 11,850,082.39 1.35 355,502.44 2—3 年 4,495,745.38 0.52 449,574.53 8,023,526.82 0.91 802,352.71 3—4 年 3,827,421.08 0.45 1,913,710.54 13,322,804.25 1.51 6,661,402.13 4 年以上 30,082,738.80 3.51 30,082,738.80 26,976,616.35 3.06 26,976,616.36 合 计 857,618,728.19 100.00 53,098,839.67 880,513,253.13 100.00 50,361,096.22 注：年末应收账款余额较年初余额有较大幅度增加，主要系本年度销售收入增幅较大所 致。 （2）年末应收款账余额中 99,804,532.59 元用于借款抵押。 （3）年末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）年末应收账款前五名的客户应收金额合计 146,984,066.77 元，占应收账款总额的比 例为 17.14%。 （5）年末全额计提坏账准备的主要应收款项明细如下： 已计提 客户名称 欠款金额 提取比例 提取理由 坏账准备 SINOPACINC 4,804,162.50 100% 4,804,162.50 按账龄提取 SINOPRIMAEUROPESA 1,178,598.00 100% 1,178,598.00 按账龄提取 EVERGREENCONSOLIDAT 1,086,268.25 100% 1,086,268.25 按账龄提取 青岛雁东工贸有限公司 1,120,400.00 100% 1,120,400.00 按账龄提取 乌鲁木齐厦华电子 1,003,015.28 100% 1,003,015.28 按账龄提取 南昌红源家电实业公司 881,097.00 100% 881,097.00 按账龄提取 内蒙古昌生家电公司 768,676.32 100% 768,676.32 按账龄提取 思茅晓泉实业有限公司 870,712.31 100% 870,712.31 按账龄提取 哈尔滨第一百货商店 543,873.91 100% 543,873.91 按账龄提取 渭南科学器材公司 527,530.70 100% 527,530.70 按账龄提取 郑州华联商厦 502,741.09 100% 502,741.09 按账龄提取 合 计 13,287,075.36 13,287,075.36 （6）年末未计提坏账准备的应收账款包括账龄 1 年以内的以信用证方式结算及已投保 出口信用保险的款项 145,444,707.81 元。 其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 18,708,776.28 18.51 562,882.69 109,522,436.32 58.49 3,285,673.09 1—2 年 1,522,378.95 1.51 45,671.37 19,750,519.42 10.55 592,515.58 2—3 年 17,712,058.91 17.53 1,771,205.89 12,011,770.46 6.41 1,201,177.05 3—4 年 9,004,366.60 8.91 4,502,183.30 616,338.32 0.33 308,169.16 4 年以上 2,523,194.39 2.50 2,523,194.39 2,915,536.91 1.56 2,915,536.91 4 年以上（新远东） 41,174,720.96 40.75 13,480,708.65 42,446,529.36 22.67 13,480,708.65 1—2 年（显示系统公司） 10,405,751.67 10.30 10,405,751.67 0 - 0 合 计 101,051,247.76 100 33,291,597.96 187,263,130.79 100 21,783,780.44 注：年末其他应收款余额比年初有较大幅度减少，主要系本年度收回股东厦门华侨电子 企业有限公司欠款所致。 （2）年末其他应收款无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 41,174,720.96 详见附注十之 1 厦门天瀚实业有限公司 厦门厦华显示系统有限公司 10,405,751.67 子公司往来款项 深圳峻柏实业有限公司 24,228,222.22 账龄 1 年以上的预付款转入 深圳创实投资有限公司 中央台五科广告保证金 1,000,000.00 保证金 南非 SNC 601,760.35 仓库租金押金 合 计 77,410,455.20 注：其他应收款前五名单位金额合计 77,410,455.20 元，占其他应收款总额的比例为 76.53%。 （4）年末全额计提坏账准备的主要应收款项明细如下： 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 子公司已资不抵债，已 厦门厦华显示系统有限公司 10,405,751.67 100.00% 10,405,751.67 停业且在清理中 MincoPrima 396,001.45 100.00% 396,001.45 按账龄提取 南非预支海关清关费 286,728.83 100.00% 286,728.83 按账龄提取 刘正刚 284,630.99 100.00% 284,630.99 按账龄提取 比利时办事处备用金 250,350.76 100.00% 250,350.76 按账龄提取 VANBAEL&BELLIS 186,275.50 100.00% 186,275.50 按账龄提取 合 计 11,809,739.20 11,809,739.20 （5）年末按个别认定法计提坏账准备应收款项明细及提取理由： 名 称 金 额 坏账准备 提取理由 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 41,174,720.96 13,480,708.65 详见附注十之 1 厦门天瀚实业有限公司 厦门厦华显示系统有限公司 10,405,751.67 10,405,751.67 资不抵债 合 计 51,580,472.63 23,886,460.32 预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 8,401,742.50 68.22 149,887,475.43 95.81 1—2 年 2,919,240.03 23.70 6,399,817.40 4.09 2—3 年 579,569.25 4.71 151,683.49 0.10 3 年以上 414,534.41 3.37 合 计 12,315,086.19 100 156,438,976.32 100 注：年末预付账款余额比年初有较大减少，主要是本年材料采购预付款减少所致。 （2）年末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）年末账龄超过 1 年的大额预付账款明细如下： 名 称 金 额 未收回原因 深圳东方林实业有限公司 745,000.00 采购材料款未结算 太仓市海峰塑业有限责任公司 320,436.24 预付模具款未结算 INTERCONTINENTAL东亚公司 228,346.59 采购材料款未结算 北京联成开拓高新技术有限公司 115,250.00 采购材料款未结算 广东乐众电子产品公司 60,700.00 采购材料款未结算 深圳徐港电子有限公司 52,650.00 采购材料款未结算 深圳卡雷迪有限公司 50,000.00 采购材料款未结算 深圳聚汇模具公司 37,200.00 预付模具款未结算 合 计 1,609,582.83 存货 （1）存货分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 在途物资 8,213,334.62 37,953,673.96 原材料 243,878,815.55 162,048,926.51 材料成本差异 4,636,584.33 -2,813,883.43 在产品 106,653,626.79 165,303,228.64 库存商品（产成品） 1,260,612,343.47 1,003,530,478.70 产品成本差异 -25,845,023.00 -28,428,618.60 委托加工物资 20,049,535.14 24,965,423.63 其他 356,007.89 合 计 1,618,199,216.90 1,362,915,237.30 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 可变现净值的 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 确定依据 达到可售状态产品成 原材料 8,743,351.30 8,552,608.22 1,239,371.76 16,056,587.76 本与销售价格减预计 费用的差额 达到可售状态产品成 在产品 10,724,191.35 8,236,256.67 10,635,847.54 8,324,600.48 本与销售价格减预计 费用的差额 产品成本与销售价格 库存商品(产成品) 15,591,629.67 65,933,617.82 491,318.36 81,033,929.13 减预计费用的差额 合 计 35,059,172.32 82,722,482.71 12,366,537.66 105,415,117.37 注：①上述存货跌价准备本年减少数中，10,588,835.45 元系因“在产品-返修机”报废而 转回相应的跌价准备；其余均系因子公司厦门厦华显示系统有限公司不再纳入合并范围而减 少的跌价准备。 ②年末存货余额中 45,342,225.00 元用于借款抵押。 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 参展费、专柜费等 9,167,575.02 8,497,916.46 受益期未结束 保险费 1,386,307.15 899,038.57 受益期未结束 房租及仓租 2,534,755.70 1,766,632.41 受益期未结束 电脑维护费及软件费 273,315.59 160,058.81 受益期未结束 其他 14,311.31 66,337.37 受益期未结束 模具费 325,413.08 装修费 150,480.00 合 计 13,376,264.77 11,865,876.70 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 按权益法核算的长期投资① 124,170,781.13 3,024,839.87 114,895,244.37 12,300,376.63 按成本法核算的长期投资 18,310,000.00 18,310,000.00 股权投资差额② 19,628,255.40 10,742,490.00 8,885,765.40 合并价差③ 3,477,818.85 1,193,678.83 2,284,140.02 减：长期投资减值准备④ 2,128,730.47 3,100,000.00 1,038,395.83 4,190,334.64 合 计 163,458,124.91 -75,160.13 125,793,017.37 37,589,947.41 注：① 按权益法核算的长期投资本年增加数 3,024,839.87 元中，其中损益调整 为 3,065,839.44 元、外币报表折算影响-41,548.04 元。因厦门厦华华佳通信科技有限公司资本公 积增加而增加股权投资准备 548.47 元；本年减少数 114,895,244.37 元系转让持有联发集团有 限公司 20%的股权。 ② 股 权 投 资 差 额 本 年 减 少 数 中 ， 因 转 让 持 有 联 发 集 团 有 限 公 司 20%的 股 权 转 出 8,011,114.47 元，本年摊销 2,731,375.53 元。 ③合并价差本年减少数中，因子公司厦门厦华显示系统有限公司不再纳入合并范围而减 少 1,038,395.83 元，本年摊销 155,283.00 元。 ④长期股权投资减值准备本年减少数系子公司厦门厦华显示系统有限公司不再纳入合 并范围而减少。 （1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 权益 累计 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 现金股利 武汉厦华中恒电子有限公司 10,000,000.00 -3,503,421.36 厦门厦华德茂信息科技有限公司 1,680,000.00 -1,172,960.39 厦华三宝计算机有限公司* 8,288,400.00 -8,288,400.00 厦门宝龙工业股份有限公司 10,017,679.00 -5,674,518.27 联发集团有限公司 91,000,000.00 40,000,000.00 -67,000,000.00 64,000,000.00 厦华映鑫计算机有限公司* 1,200,000.00 -1,200,000.00 厦门厦华华佳通信科技有限公司 4,700,568.73 -3,746,971.08 合 计 126,886,647.73 40,000,000.00 -90,586,271.10 64,000,000.00 （续上表） 本年 本年 本年 被投资单位名称 年初余额 年末余额 权益增减额 减少投资额 现金股利 武汉厦华中恒电子有限公司 7,248,554.83 -751,976.19 6,496,578.64 厦门厦华德茂信息科技有限公司 876,497.66 -369,458.05 507,039.61 本年 本年 本年 被投资单位名称 年初余额 年末余额 权益增减额 减少投资额 现金股利 厦华三宝计算机有限公司* 厦门宝龙工业股份有限公司 8,063,877.81 -3,720,717.08 4,343,160.73 联发集团有限公司 106,539,551.71 8,355,692.66 114,895,244.37 厦华映鑫计算机有限公司* 厦门厦华华佳通信科技有限公司 1,442,299.12 -488,701.47 953,597.65 合 计 124,170,781.13 3,024,839.87 114,895,244.37 12,300,376.63 注：厦华三宝计算机有限公司、厦华映鑫计算机有限公司因年末净资产为负数，按长期 投资账面价值减至零的金额确认投资损失。 （2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 年初投资金 年末投资金 被投资单位名称 投资期限 股权比例 额 额 厦门联创微电子股份有限公司 1999.12-2039.12 3,000,000.00 3,000,000.00 16.70% 厦门信息港建设发展股份有限公司 1998.12-2048.12 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00% 厦门厦华金格佳电子有限公司 1999.10-2014.10 330,000.00 330,000.00 1.44% 北京中视联数字系统有限公司 2000.03-2015.03 2,700,000.00 2,700,000.00 7.00% 厦门厦华税控商用设备有限公司 2005.08-20250.8 2,280,000.00 2,280,000.00 19.00% 合 计 18,310,000.00 18,310,000.00 （3）股权投资差额明细项目列示如下： 摊销 本年 其他 被投资单位名称 初始金额 年初数 摊余金额 期限 摊销额 减少数 厦门宝龙工业股份有限公司 23,254,633.28 10 年 11,433,528.89 2,325,463.08 9,108,065.81 武汉厦华中恒电子有限公司 -598,500.74 7年 -282,150.41 -59,850.00 -222,300.41 联发集团有限公司 11,178,299.13 10 年 8,476,876.92 465,762.45 8,011,114.47 合 计 33,834,431.67 19,628,255.40 2,731,375.53 8,011,114.47 8,885,765.40 （4）合并价差明细项目列示如下： 摊销 本年 其他 项 目 初始金额 年初数 摊余金额 期限 摊销额 减少数 厦门厦华显示系统有限公司 1,730,659.94 10 年 1,038,395.83 1,038,395.83 厦门厦华新技术有限公司 -542,116.77 10 年 -325,270.05 -54,211.68 -271,058.37 深圳市厦华电子销售有限公司 817,212.46 10 年 739,577.28 739,577.28 厦华电子（香港）有限公司 2,094,947.35 10 年 2,025,115.79 209,494.68 1,815,621.11 合 计 4,100,702.98 3,477,818.85 155,283.00 1,038,395.83 2,284,140.02 （5）长期股权投资减值准备变化情况列示如下： 投资类别及项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 深圳市厦华电子销售有限公司 739,577.28 739,577.28 投资类别及项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 厦门厦华显示系统有限公司 1,038,395.83 1,038,395.83 北京中视联数字系统有限公司 350,757.36 350,757.36 厦门信息港建设发展股份有限公司 3,100,000.00 3,100,000.00 合 计 2,128,730.47 3,100,000.00 1,038,395.83 4,190,334.64 固定资产及累计折旧 （1）固定资产及其累计折旧明细项目列示如下： 年末余额 项 目 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准备 固定资产净额 房屋建筑物 381,083,134.83 114,966,168.28 266,116,966.55 机器设备 300,037,062.01 185,201,003.35 2,987,557.38 111,848,501.28 电子设备 113,928,906.68 74,302,691.84 39,626,214.84 运输工具 22,705,460.28 12,033,113.05 10,672,347.23 其他设备 43,680,200.91 35,372,760.43 8,307,440.48 合 计 861,434,764.71 421,875,736.95 2,987,557.38 436,571,470.38 年初余额 项 目 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准备 固定资产净额 房屋建筑物 391,177,530.47 99,471,297.08 291,706,233.39 机器设备 291,821,883.04 166,715,403.49 2,987,557.38 122,118,922.17 电子设备 113,722,521.81 73,626,586.31 40,095,935.50 运输工具 18,537,932.52 10,964,946.50 7,572,986.02 其他设备 48,745,624.00 38,865,670.03 9,879,953.97 合 计 864,005,491.84 389,643,903.41 2,987,557.38 471,374,031.05 （2）本年度由在建工程转入固定资产 6,619,215.68 元；因售后回租（融资租赁）设备款 项到期付讫，将原列入长期待摊费用的融资租赁递延损失转回 2,493,509.89 元。 （3）年末固定资产余额中，用于抵押贷款的固定资产详见附注八。 （4）固定资产减值准备 固定资产减值准备明细情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 机器设备 2,987,557.38 2,987,557.38 合 计 2,987,557.38 2,987,557.38 在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 资金 本年转入 工程名称 年初数 本年增加 其他减少数 年末数 来源 固定资产 待安装设备 自筹 1,886,018.01 10,961,569.58 6,619,215.68 1,154,125.71 5,074,246.20 厦华翔安工 自筹 60,000.00 8,024,382.50 8,084,382.50 业园* 合 计 1,946,018.01 18,985,952.08 6,619,215.68 1,154,125.71 13,158,628.70 注：按厦门市政府总体工业布局，本公司投资建设厦华翔安工业园，总预算为 13.52 亿 元。 （2）上述在建工程均无资本化借款费用。 （3）本年末不存在需计提减值准备的在建工程项目。 无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下： 项 目 取得方式 原值 年初数 本年增加数 本年转出数 土地使用权 购入 75,197,437.86 42,926,568.32 IBM 软件 购入 490,000.00 261,332.44 优集软件 购入 882,521.10 882,521.10 辅助软件 CAPP 购入 300,000.00 300,000.00 SFC 系统软件 购入 1,036,788.58 472,073.22 250,000.00 商标使用权 购入 84,080,000.00 84,080,000.00 HDTV 相关技术技术 投资转入 600,000.00 316,666.74 数据播出及接收系统 购入 1,000,000.00 424,999.57 424,999.57 PRO/E 软件 购入 262,000.00 262,000.00 Mold flow 软件 购入 516,450.00 100,420.93 ACAD2006 购入 45,600.00 45,600.00 Cimatron6.0 购入 67,000.00 67,000.00 Mastercam 软件 购入 65,000.00 65,000.00 likego 商标注册费 购入 51,128.00 51,128.00 合 计 164,593,925.54 44,502,061.22 86,003,249.10 424,999.57 （续上表） 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销期间 土地使用权 1,013,238.00 33,284,107.54 41,913,330.32 475、516 个月 IBM 软件 98,000.88 326,668.44 163,331.56 20 个月 优集软件 14,708.69 14,708.69 867,812.41 59 个月 计算机辅助软件 CAPP 5,000.00 5,000.00 295,000.00 59 个月 SFC 系统软件 161,524.68 476,240.04 560,548.54 59、24 个月 商标使用权 2,802,666.68 2,802,666.68 81,277,333.32 116 个月 HDTV 相关技术 99,999.96 383,333.22 216,666.78 26 个月 数据播出及接收系统 1,000,000.00 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销期间 PRO/E 软件 98,250.03 98,250.03 163,749.97 15 个月 Mold flow 软件 100,420.93 516,450.00 ACAD2006 软件 17,100.00 17,100.00 28,500.00 15 个月 Cimatron6.0 13,958.35 13,958.35 53,041.65 19 个月 Mastercam 软件 2,708.33 2,708.33 62,291.67 23 个月 likego 商标注册费 51,128.00 51,128.00 合 计 4,478,704.53 38,992,319.32 125,601,606.22 注：①年末无形资产余额较年初余额有较大幅度增加，主要系本年度以 8,000.万元从厦 华企业购买“厦华”系列注册商标，另支付相关税费 408.万，共计 8,408 万元（详见附注六 之（二）说明）。 ②本年“数据播出及接收系统”转出数系子公司北京厦华远通网络技术有限公司因停业 不再纳入合并范围，予以转出。 （2）本公司本年末不存在需计提减值准备的无形资产项目。 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项 目 原始发生额 年初数 本年增加数 本年转出数 办公室装修费 58,000.00 54,133.32 等离子电视墙 139,964.43 125,384.83 彩显工装板 682,783.14 46,153.88 融资租赁递延损失 2,906,064.13 2,625,588.04 2,493,509.89 升降机防火隔离罩 312,242.00 312,242.00 合 计 4,099,053.70 2,851,260.07 312,242.00 2,493,509.89 （续上表） 项 目 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期间 办公室装修费 10,633.37 14,500.05 43,499.95 40 个月 等离子电视墙 17,495.52 32,075.12 107,889.31 74 个月 彩显工装板 46,153.88 682,783.14 融资租赁递延损失 132,078.15 2,906,064.13 升降机防火隔离罩 104,080.68 104,080.68 208,161.32 24 个月 合 计 310,441.60 3,739,503.12 359,550.58 短期借款 （1）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 币种 年末原币数 年末折合人民币数 年初人民币数 信用借款① 兰特 18,090,000.00 20,208,339.00 27,118,288.20 抵押借款② 人民币 184,500,000.00 184,500,000.00 158,000,000.00 质押借款② 美元 5,065,750.87 39,556,804.70 51,127,063.08 担保借款③ 人民币 531,000,000.00 531,000,000.00 862,900,000.00 担保借款③ 美元 15,200,000.00 118,692,240.00 170,281,220.00 质押借款④ 人民币 320,000,000.00 320,000,000.00 30,000,000.00 质押借款④ 美元 6,300,000.00 49,194,810.00 93,695,022.00 质押借款④ 美元 2,960,620.43 23,118,089.59 押汇借款⑤ 美元 46,586,216.33 363,777,790.86 576,097,084.75 合 计 1,650,048,073.15 1,969,218,678.03 注 ： ① 信 用 借 款 为 本 公 司 境 外 子 公 司 SINOPRIMA INVESTMENT & MANUFACTURING S.A. (PTY) LTD 获得的信用借款。 ②抵押借款中，以湖里新丰路 176、178、180 号厂房、湖里长虹路 33 号厂房、湖里大道 16 号厂房抵押的借款为人民币 17,450 万元，以机器设备抵押的借款为人民币 1000 万元（详 ；抵押借款美元 5,065,750.87 系子公司 Prima Electronics Inc 以应收款账 见本会计报表附注之八） 余额的 75%计 99,804,532.59 元、存货余额的 50%计 45,342,225.00 元作为抵押借入。③担保借 款年末明细项目列示如下： 借 款 人 借款币别 借款金额 担 保 人 人民币 32,100 万 厦门建发集团有限公司 人民币 8,000 万 厦门建发集团有限公司、交通银行厦门市分行* 本公司 人民币 8,000 万 厦门市商业银行** 人民币 3,000 万 厦门建发集团有限公司、华映视讯（吴江）有限公司*** 美元 1,520 万 厦门建发集团有限公司 子公司厦门厦华新技 人民币 2,000 万 本公司 术有限公司 *交通银行厦门市分行为本公司向中国进出口银行上海分行之贷款提供最高担保金额为 5000 万元的担保。 **厦门市商业银行为本公司向中国进出口银行上海分行之贷款 8,000 万元提供担保。 ***厦门建发集团有限公司和华映视讯（吴江）有限公司为本公司向中国民生银行股份有 限公司厦门分行之贷款提供最高担保金额为 15,000 万元的担保，其中华映视讯（吴江）有限 公司提供 62%的担保责任、厦门建发集团有限公司提供 38%的担保责任。 ④质押借款人民币 32,000 万元由厦华企业公司以持有本公司的股权 2,000 万股提供质押 担保并由厦门建发集团有限公司提供连带责任担保 23,000 万元、中国农业银行厦门分行提供 连带责任担保 8,000 万元；质押借款美元 630 万元以出口商业发票贴现借入；质押借款美元 2,960,620.43 系以存于中国银行的保证金兰特 24,465,480.11 元作为质押借入。 ⑤押汇借款系以出口发票、装箱单、提货单、产地证明等单据作为质押借入。 14．应付票据 （1）应付票据年末余额 110,022,646.19 元，明细列示如下： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 110,022,646.19 249,000,000.00 注：本公司在厦门市商业银行的银行承兑汇票额度为 11,000 万元，由本公司缴存 30%的 保证金并由厦门建发集团有限公司提供连带责任保证； （2）“应付票据”和“应付账款”年末余额合计数与年初余额合计数比较增加 65.92%， 主要系未结算的供应商货款增加所致。 15. 应付账款 应付账款年末余额 1,427,985,795.68 元，其中： （1）年末账龄超过 1 年的大额应付账款的明细如下： 单 位 金 额 发生时间 科电工程有限公司 584,176.80 2005 年 厦门欧姆科技有限公司 199,999.89 2005 年 上海浦东久洲电子配件(实业) 123,781.17 2005 年 深圳市胜耐电子有限公 105,621.90 2005 年 深圳东阳光电子(东莞东阳光电容器公司) 82,468.44 2004 年 深圳科龙电子公司 68,008.92 2004 年 深圳久利电子元件公司 58,777.55 2004 年 合 计 1,222,834.67 （2）年末应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16.预收账款 预收账款年末余额 199,919,086.80 元，其中： （1）年末账龄超过 1 年的预收账款的明细如下： 客 户 金 额 账龄 广州顺忠电子销售有限公司 4,587,828.72 2-3 年 东亚电子有限公司 1,059,989.44 1-2 年 HEWLETT-PACKARD 公司 911,369.00 2-3 年 香港德诚贸易公司 789,993.44 4-5 年 广东联鑫企业发展有限公司 232,523.40 3-4 年 客 户 金 额 账龄 葫芦岛家用大厦 160,601.09 4-5 年 安庆市家宝电器有限公司 100,060.00 4-5 年 郑州采购供应站 103,151.27 4-5 年 合 计 7,945,516.36 （2）预收账款年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 17. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税 种 年末数 年初数 增值税 -50,302,406.49 -60,300,130.48 营业税 939,808.09 1,918,854.05 企业所得税 1,406,841.03 3,198,234.15 城市维护建设税 205,857.56 172,338.76 房产税 70,714.41 178,533.09 个人所得税 940,161.93 1,020,810.87 印花税 673,515.72 635,367.93 58,410.00 合 计 -46,007,097.75 -53,175,991.63 注：有关税率及减免税情况，详见附注三。 18. 其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 教育费附加 747,640.59 284,485.05 水利及防洪保安费 117,442.81 83,200.02 合 计 865,083.40 367,685.07 注：有关费率详见附注三。 19. 其他应付款 其他应付款年末余额 54,340,771.84 元，相关情况如下： （1）年末账龄较长的大额欠款金额为 5,000,000.00 元，系向厦门信息港建设发展股份有 限公司借入的款项，账龄 3-4 年。 （2）其他应付款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）年末余额较大的其他应付款列示如下： 项 目 年末数 年初数 账龄 性质或内容 BYDSIGN 11,204,047.93 1 年以内 质量损失及售后维修费 厦门信息港建设发展股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 3-4 年 借款 厦门建发股份有限公司 5,431,028.52 3,177,153.45 1 年以内 仓租及运费 合 计 21,635,076.45 8,177,153.45 20. 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费用类别 年末数 年初数 年末结存原因 销售佣金及回款折扣 42,721,892.36 16,368,105.23 已发生未结算 仓储、运输费 44,929,092.75 15,377,396.66 已发生未结算 专柜、进场、促销等费用 12,355,121.93 6,664,811.39 已发生未结算 售后服务费 24,601,319.56 4,823,783.38 已发生未结算 加工费 19,791,823.24 10,589,438.74 已发生未结算 商标使用费 8,309,622.75 4,826,900.17 已发生未结算 借款利息 7,256,513.74 2,536,858.43 未付利息 代理&咨询费 536,381.75 已发生未结算 修理费 1,282,568.03 已发生未结算 物耗低耗 1,376,297.59 已发生未结算 研究发展费 1,032,726.15 已发生未结算 保险费 445,481.00 1,095,778.86 已发生未结算 模具费 1,410,836.45 2,038,977.38 已发生未结算 拖车费 910,622.80 528,337.10 已发生未结算 仓租房租 859,215.94 865,023.14 已发生未结算 其他 1,495,877.78 78,004.03 已发生未结算 水电费 0 623,202.74 已发生未结算 合 计 169,315,393.82 66,416,617.25 注：年末预提费用余额较年初余额有较大幅度增加，主要系本年度销售增长、费用增加 以及结算滞后所致。 21. 长期借款 借款银行 币种 年末原币数 年末折合人民币 备注 香港集友银行 港币 375,832.47 377,587.61 楼宇按揭,详见本会计报表附注之八 22. 专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 备注 扩大平面电视出口项目拨款 1,500,000.00 ① 拆迁补偿款 20,000,000.00 ② 出口高清晰度电视机顶盒产品开发项目拨款 300,000.00 ③ 宽带 IP 数字音视频业务系统项目拨款 1,000,000.00 ③ 基于 DSP 的 H.264 实时解码器的研究项目拨款 400,000.00 ③ 大屏幕（42”、50”）等离子电视补助 500,000.00 ③ H.264 解码器技术研发能力项目拨款 1,500,000.00 ③ 基于 DSP 的 H.264 实时解码器的研究与产业化 250,000.00 ③ 项目拨款 广播专业级数字高清监视器项目拨款 1,000,000.00 ③ 多媒体复用控制器研发及产业化项目拨款 1,000,000.00 ③ 数字电视产业化项目拨款 500,000.00 ③ H.264 编解码器技术研发能力项目拨款 600,000.00 ③ 电子工业技术科技三项费用拨款 20,000,000.00 ③ 家电制造业客户关系管理系统 CRM 和生产线 700,000.00 ③ 集散控制系统 DCS 的集成应用项目拨款 H.264 编解码器技术研发能力项目拨款 900,000.00 ③ 合 计 21,500,000.00 28,650,000.00 注：①根据厦门市经济发展局 2005 年 11 月 4 日厦经投〔2005〕322 号《厦门市经发局 转发国家发改委关于 2005 年信息产业结构调整和电子商务专项国家预算内专项资金（国债） 投资计划的通知》，对本公司扩大平面电视出口项目拨款 150 万元。 ②本年度厦门市财政局拨入的拆迁补偿款，拆迁项目尚未开始。 ③本年度经相关部门鉴定验收予以核销。 23. 股本 （1）股本本年度明细情况列示如下： 年初数 本年增减变动（＋,－） 年末数 项目 （股） 股份转让 股份转换 小计 （股） 一、尚未流通股份合计 219,305,176 -37,878,385 -181,426,791 -219,305,176 发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 219,305,176 -37,878,385 -181,426,791 -219,305,176 二、限制流通股份合计 181,426,791 181,426,791 181,426,791 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 181,426,791 181,426,791 181,426,791 年初数 本年增减变动（＋,－） 年末数 项目 （股） 股份转让 股份转换 小计 （股） 二、已流通股份合计 151,513,539 37,878,385 37,878,385 189,391,924 境内上市的人民币普通股 151,513,539 37,878,385 37,878,385 189,391,924 股份总数 370,818,715 370,818,715 （2）年末限制流通股份的情况如下： 股东名称 持有限制流通股份(股) 占总股本比例（%） 华映视讯（吴江）有限公司 100,121,068 27.00% 厦门华侨电子企业有限公司 67,879,395 18.31% 福州嘉溢电子有限公司 10,745,941 2.90% 厦门华益工贸有限公司 2,680,387 0.72% 合计 181,426,791 56.67% （3）截至 2006 年 12 月 31 日，上述限制流通股份均尚不能流通，其可上市流通预计时 间表如下： 股东名称 持有限制流通股份(股) 可流通上市时间 18,540,935 股改完成 12 个月后 华映视讯（吴江）有限公司 18,540,935 股改完成 24 个月后 63,039,198 股改完成 36 个月后 18,540,935 股改完成 12 个月后 厦门华侨电子企业有限公司 18,540,935 股改完成 24 个月后 30,797,525 股改完成 36 个月后 福州嘉溢电子有限公司 10,745,941 股改完成 12 个月后 厦门华益工贸有限公司 2,680,387 股改完成 12 个月后 合计 181,426,791 24. 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本（或股本）溢价 922,868,242.78 922,868,242.78 接受捐赠非现金资产准备 189,633.86 189,633.86 股权投资准备 5,291,358.33 548.47 5,291,906.80 无需支付款项的转销 3,995,504.85 3,995,504.85 拨款转入 3,456,000.00 3,456,000.00 股改费用 2,075,817.51 -2,075,817.51 合 计 935,800,739.82 548.47 2,075,817.51 933,725,470.78 25. 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 21,471,975.95 16,712,387.16 38,184,363.11 法定公益金 16,712,387.16 16,712,387.16 任意盈余公积 16,820,584.59 16,820,584.59 合 计 55,004,947.70 16,712,387.16 16,712,387.16 55,004,947.70 注：根据财政部“财企[2006]67 号”文规定，将法定公益金余额 16,712,387.16 元转入法 定盈余公积金。 26. 未分配利润 未分配利润年末余额-1,010,251,924.08 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润[注] -518,043,804.65 加：本年净利润 -492,208,119.43 年末未分配利润 -1,010,251,924.08 注：本年度根据财政部驻厦门市财政监察专员办事处“财驻厦监[2006]069 号” 《关于对 厦门华侨电子股份有限公司 2005 年度会计信息质量情况检查结论和处理决定的通知》，对其 中涉及到 2005 年度损益的处理决定，追溯调减了 2005 年度净利润-11,547,452.74 元，并调 减年初未分配利润 11,547,452.74 元。 27. 主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 8,089,870,387.38 7,431,610,012.54 7,087,733,690.27 6,377,646,873.47 车载监视器及配件销售 145,151,938.77 118,157,081.03 113,079,905.60 83,679,528.47 印制板销售 24,534,315.71 22,132,752.77 19,528,453.05 16,532,826.56 备件销售 106,047,974.30 109,210,067.46 51,210,487.72 63,905,319.62 模具销售 21,444,940.42 49,043,139.65 4,145,974.63 845,333.71 其他 5,657,307.42 1,032,911.03 21,601,301.01 11,376,652.81 合 计 8,392,706,864.00 7,731,185,964.48 7,297,299,812.28 6,553,986,534.64 注：本公司本年度销售收入比去年有较大幅度增加，主要是彩电销售收入增长所致。 （2）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境外 4,570,129,926.63 4,302,832,996.31 4,437,036,810.24 4,013,818,833.61 福建省内 375,009,057.67 318,244,624.20 290,120,009.35 255,671,976.05 国内其他省份 3,447,567,879.70 3,110,108,343.97 2,570,142,992.69 2,284,495,724.98 合 计 8,392,706,864.00 7,731,185,964.48 7,297,299,812.28 6,553,986,534.64 （3）本年前 5 名销售客户收入总额为 1,782,482,814.13 元，占全部销售收入的 21.23%。 28. 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本年数 上年数 营业税 1,560.77 145,952.32 教育费附加 1,246,077.37 760,031.51 城市建设维护税 531,468.47 426,787.68 防洪保安费 240,836.28 225,261.92 副食品基金 115,808.16 92,707.61 其他 1,536.00 11,108.03 合 计 2,137,287.05 1,661,849.07 29. 其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 废料收入 1,780,269.94 983,298.29 1,780,269.94 983,298.29 加工费收入 332,674.52 3,834,637.44 18,167.43 3,467,531.27 314,507.09 367,106.17 材料销售 65,223,837.71 46,222,532.97 62,368,427.18 43,516,523.19 2,855,410.53 2,706,009.78 租金及物业管 5,158,685.74 5,238,024.65 6,746,434.90 1,057,171.00 -1,587,749.16 4,180,853.65 理收入 维修费收入 1,889,524.96 2,254,576.72 893,796.15 1,408,109.28 995,728.81 846,467.44 模具费收入 300,678.61 188,034.19 112,644.42 水电费收入 6,613,495.45 3,787,780.86 2,825,714.59 木箱制作 691,817.43 520,152.41 171,665.02 其他 557,798.32 212,748.43 338,013.70 535.00 219,784.62 212,213.43 合 计 81,856,965.25 59,437,635.93 74,340,654.41 49,970,022.15 7,516,310.84 9,467,613.78 30. 营业费用 本年度营业费用的主要明细项目列示如下： 类 别 本年数 薪酬 159,143,788.67 修理费 16,265,662.02 广告促销费 198,986,121.18 租赁费 13,155,901.68 差旅费 16,810,469.52 运杂费 152,058,855.39 销售佣金 202,767,485.74 售后服务费 72,295,718.27 其他零星项目 50,008,644.06 合 计 881,492,646.53 注：①本公司本年度薪酬支出比上年度增长了 54.87%，主要原因为本年度增加了人才储 备，及因拓展市场需要而相应增加了营销人员；同时，本公司提高了驻外人员的待遇，导致 薪酬的大幅增长； ②本公司本年度广告促销费支出比上年度增长了 68.52%，主要原因本年度为了提高产品 品牌知名度及开拓欧洲市场，加大了电视广告及户外广告的投入；以及连锁门店的不断扩张， 专柜、进场费用随之增加，导致广告宣传费的大幅增长； ③本公司本年度销售佣金支出比上年度增长了 230.46%，主要原因系本年度支付大型连 锁商场的佣金返利比上年平均提高了 3 个百分点，以及支付国外客户的价格补差列入该项 目，导致佣金支出大幅增长； 31. 财务费用 （1）本年度财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 利息支出① 134,680,033.99 减：利息收入② 20,987,437.79 汇兑损益 -18,597,556.91 现金折扣 金融机构手续费 10,707,125.51 合 计 105,802,164.80 注：①利息支出本年发生额中，支付厦门建发股份有限公司代垫款项利息 236,188.10 元， 详见附注六（二）之 1。 ②利息收入发生额包括： * 根据厦门市财政局、厦门市科学技术局厦科联〔2006〕25 号《关于下达厦门市 2006 ，厦门市财政局拨入贷款贴息 500 万元。 年度科技计划企业创新研发项目及经费的通知》 ** 本年向控股股东厦门华侨电子企业有限公司收取资金占用费 1,017,883.00 元。 32. 投资收益 投资收益的明细项说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按权益法确认的投资收益 3,065,839.44 16,763,293.40 股权投资差额摊销 -2,731,375.53 -3,383,442.96 合并价差摊销 -155,283.00 -188,685.92 股权投资转让收益* 28,173,641.16 36,000,006.53 联营公司承包利润 210,000.00 150,000.00 长期股权投资减值准备 -3,100,000.00 -1,430,013.81 合 计 25,462,822.07 47,911,157.24 注：本年度股权投资转让收益 2,817.36 万元系转让持有联发集团有限公司 20%股权收益， 详见附注十之 1。 33. 补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项 目 本年数 上年数 本年收入来源及依据 财政扶持资金 638,000.00 250,000.00 名牌产品扶持发展资金 230,000.00 开拓海外市场专项资金 500,000.00 反倾销资金补贴 500,000.00 500,000.00 厦门贸易发展局拨付 其他 1,266,425.05 3.592,686.31 合 计 2,404,425.05 5,072,686.31 34. 营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 逾期账款利息收入 65,625.05 赔款及罚款收入 248,680.44 87,904.18 固定资产清理收入 864,709.55 441,130.34 预计负债清理收入 1,273,843.00 奖励金收入 162,220.01 41,458.83 其他 1,010,010.51 85,097.67 合 计 3,625,088.56 655,591.02 35. 营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 赔偿支出 390,558.21 701,035.14 处理固定资产损失 3,052,739.33 923,098.88 存货报废损失 588,114.86 344,205.14 罚款支出* 24,777,906.58 1,130,000.00 滞纳金 131,194.29 190,621.01 其他 98,066.70 27,997.76 合 计 29,038,579.97 3,316,957.93 注：本年度罚款支出中 24,730,200.60 元系子公司 Sinoprima Investment & Manufacturing S.A. (PTY) LTD.因保税仓库不符合海关规定被没收预存于海关的保证金。 36. 收到的税费返还 本年度收到的税费返还 68,975,034.76 元中，有 56,884,161.16 元系收到的出口退税款。 37. 支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金 611,899,030.64 元中金额较大的项目为： 项 目 金 额 广告宣传费 86,590,965.32 运输费 92,767,605.11 销售佣金 70,250,858.91 修理费 61,013,866.05 租金 11,325,697.44 售后服务费 59,167,119.29 差旅费 18,256,281.44 仓储费 14,627,494.59 办公费 9,612,399.80 保险费 7,829,887.33 应酬费 6,952,464.90 商标使用费 6,355,216.00 报关报检费 6,130,154.97 研发费用 5,167,638.41 项 目 金 额 合 计 456,047,649.56 （二）母公司财务报表主要项目注释 38. 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 1,000,102,917.60 92.17 8,707,747.14 1,012,187,557.90 96.17 8,891,192.15 1—2 年 48,846,492.56 4.50 1,465,394.78 7,198,214.69 0.68 215,946.44 2—3 年 3,486,465.20 0.32 348,646.52 2,981,350.70 0.28 298,135.07 3—4 年 3,390,704.65 0.31 1,695,352.33 6,280,893.78 0.60 3,140,446.89 4 年以上 29,223,620.22 2.69 29,223,620.22 23,858,081.72 2.27 23,858,081.72 合 计 1,085,050,200.23 100 41,440,760.99 1,052,506,098.79 100 36,403,802.27 注：年末应收账款余额较年初余额有较大幅度增加，主要系本年度销售收入增幅较大所 致。 （2）年末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）年末应收账款前 5 名金额合计 721,345,682.82 元，占应收账款总额的比例为 66.48%。 （4）年末全额计提坏账准备的主要应收款项明细如下： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 SINOPACINC 4,804,162.50 100% 4,804,162.50 按账龄提取 SINOPRIMAEUROPESA 1,178,598.00 100% 1,178,598.00 按账龄提取 EVERGREENCONSOLIDAT 1,086,268.25 100% 1,086,268.25 按账龄提取 青岛雁东工贸有限公司 1,120,400.00 100% 1,120,400.00 按账龄提取 乌鲁木齐厦华电子 1,003,015.28 100% 1,003,015.28 按账龄提取 南昌红源家电实业公司 881,097.00 100% 881,097.00 按账龄提取 内蒙古昌生家电公司 768,676.32 100% 768,676.32 按账龄提取 思茅晓泉实业有限公司 870,712.31 100% 870,712.31 按账龄提取 哈尔滨第一百货商店 543,873.91 100% 543,873.91 按账龄提取 渭南科学器材公司 527,530.70 100% 527,530.70 按账龄提取 郑州华联商厦 502,741.09 100% 502,741.09 按账龄提取 合 计 13,287,075.36 13,287,075.36 （5）年末未计提坏账准备的应收账款包括账龄 1 年以内的以信用证方式结算及已投保 出口信用出口保险的款项 53,101,519.97 元、应收子公司款项 656,743,129.88 元和与列于其他 应付款中的同名客户款项计 184,422,682.54 元。 39. 其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 61,750,880.48 43.81 332,638.09 117,161,704.91 55.33 3,188,174.78 1—2 年 712,181.92 0.50 21,365.46 18,399,464.91 8.69 551,983.95 2—3 年 17,373,105.68 12.32 1,737,310.57 9,621,676.27 4.54 962,167.63 3—4 年 8,877,566.72 6.30 4,438,783.36 325,187.64 0.16 162,593.82 4 年以上 686,068.26 0.49 686,068.26 975,023.42 0.46 975,023.42 4 年以上（新远东） 41,174,720.96 29.20 13,480,708.65 42,446,529.36 20.05 13,480,708.65 1—2 年（显示系统公司） 10,405,751.67 7.38 10,405,751.67 22,803,853.33 10.77 合 计 140,980,275.69 100 31,102,626.06 211,733,439.84 100 19,320,652.25 注：年末其他应收款余额比年初有较大幅度减少，主要系本年收回厦门华侨电子企业有 限公司欠款所致。 （2）年末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 41,174,720.96 详见附注十之 1 厦门天瀚实业有限公司 厦门厦华显示系统有限公司 10,405,751.67 子公司往来款项 深圳峻柏实业有限公司 24,228,222.22 账龄 1 年以上的预付款项转入 深圳创实投资有限公司 厦门厦华新技术有限公司 50,381,923.33 往来款项 中央台五科广告保证金 1,000,000.00 保证金 合 计 127,190,618.18 注：其他应收款前 5 名单位金额合计 127,190,618.18 元，占其他应收款总额的比例为 90.22%。 （4）年末全额计提坏账准备的主要应收款项明细如下： 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 子公司已资不抵债， 厦门厦华显示系统有限公司 10,405,751.67 100% 10,405,751.67 已停业且在清理中 VANBAEL&BELLIS 186,275.50 100% 186,275.50 按账龄提取 比利时办事处备用金 250,350.76 100% 250,350.76 按账龄提取 梁幼声 122,247.55 100% 122,247.55 按账龄提取 刘正刚 62,805.45 100% 62,805.45 按账龄提取 合 计 11,027,430.93 11,027,430.93 （5）年末以个别认定法计提坏账准备应收款项明细及提取理由： 名 称 金 额 坏账准备 提取理由 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 41,174,720.96 13,480,708.65 详见附注十之 1 厦门天瀚实业有限公司 厦门厦华显示系统有限公司 10,405,751.67 10,405,751.67 资不抵债 合 计 51,580,472.63 23,886,460.32 （6）年末未计提坏账准备的其他应收款包括账龄 1 年以内的应收子公司款项 50,662,944.20 元。 40. 长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 按权益法核算的长期投资 219,730,937.63 16,929,693.29 116,896,044.37 119,764,586.55 按成本法核算的长期投资 18,310,000.00 18,310,000.00 股权投资差额* 23,065,213.63 10,897,773.00 12,167,440.63 减：长期投资减值准备 2,087,869.85 3,100,000.00 5,187,869.85 合 计 259,018,281.41 13,829,693.29 127,793,817.37 145,054,157.33 注：按权益法核算的长期投资本年增加数 16,929,693.29 元包括：损益调整 12,980,419.82 元，增加对 Prima Electronics Inc 的投资 3,948,725.00 元，因厦门厦华华佳通信科技有限公司 资本公积增加而增加股权投资准备 548.47 元；本年减少数 116,896,044.37 元包括：因转让持 有联发集团有限公司 20%的股权减少 114,895,244.37 元，收回厦门厦华新技术有限公司现金股 利 2,000,800.00 元。 股权投资差额本年减少数中，因转让持有联发集团有限公司 20%的股权转出 8,011,114.47 元，本年摊销 2,886,658.53 元。 （2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 权益 累计 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 现金股利 Prima International (Middle East) FZE 2,483,340.00 37,264,876.41 Sinoprima Investment & Manufacturing S.A. 5,961,096.00 2,955,236.47 -8,711,736.35 (PTY) LTD. Prima Technology, INC. 4,139,050.00 -4,070,026..76 厦门厦华显示系统有限公司② 47,500,000.00 -47,500,000.00 厦门海盛模具有限公司 30,400,000.00 8,952,317.49 北京厦华远通网络技术有限公司② 700,000.00 -700,000.00 厦门厦华新技术有限公司 7,621,350.00 5,002,000.00 18,287,856.44 10,622,800.00 权益 累计 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 现金股利 天津华天科技有限公司 800,000.00 -364,578.12 武汉厦华中恒电子有限公司 10,000,000.00 -3,503,421.36 厦门厦华德茂信息科技有限公司 1,680,000.00 -1,172,960.39 厦华三宝计算机有限公司② 8,288,400.00 -8,288,400.00 厦门宝龙工业股份有限公司 10,017,679.00 -5,674,518.27 联发集团有限公司① 91,000,000.00 40,000,000.00 -67,000,000.00 64,000,000.00 深圳市厦华电子销售有限公司② 806,199.29 -772,954.80 厦华映鑫计算机有限公司② 1,200,000.00 -1,200,000.00 厦华电子（香港）有限公司 6,955,052.65 -2,155,932.96 Prima Electronics Inc 557.35 3,948,725.00 -3,949,282.35 Harwa Electronics GmbH 219,945.00 3,267,516.81 合 计 229,772,669.29 51,905,961.47 -87,291,244.21 74,622,800.00 （续上表） 本年 本期 本年 被投资单位名称 年初余额 年末余额 权益增减额 减少投资额 现金股利 Prima International (Middle East) 13,522,983.01 26,225,233.40 39,748,216.41 FZE Sinoprima Investment & 12,279,604.53 -12,075,008.41 204,596.12 Manufacturing S.A. (PTY) LTD. Prima Technology, INC. 1,018,579.08 -949,555.84 69,023.24 厦门厦华显示系统有限公司 厦门海盛模具有限公司 39,899,973.03 -547,655.54 39,352,317.49 北京厦华远通网络技术有限公司 厦门厦华新技术有限公司 23,265,691.75 -976,485.31 2,000,800.00 20,288,406.44 天津华天科技有限公司 508,091.29 -72,669.41 435,421.88 武汉厦华中恒电子有限公司 7,248,554.83 -751,976.19 6,496,578.64 厦门厦华德茂信息科技有限公司 876,497.66 -369,458.05 507,039.61 厦华三宝计算机有限公司 厦门宝龙工业股份有限公司 8,063,877.81 -3,720,717.08 4,343,160.73 联发集团有限公司 106,539,551.71 8,355,692.66 114,895,244.37 深圳市厦华电子销售有限公司 33,244.49 33,244.49 厦华映鑫计算机有限公司 厦华电子（香港）有限公司 6,507,532.93 -1,708,413.24 4,799,119.69 Prima Electronics Inc Harwa Electronics GmbH 3,487,461.81 3,487,461.81 合 计 219,730,937.63 16,929,693.29 114,895,244.37 2,000,800.00 119,764,586.55 注：①本公司持有联发集团有限公司股权于本年度转让。 ②厦门厦华显示系统有限公司、北京厦华远通网络技术有限公司、厦华三宝计算机有限 公司、厦华映鑫计算机有限公司、Prima Electronics Inc 因年末净资产为负数，按长期投资账 面价值减至零的金额确认长期股权投资损失。 （3）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 年初投资金额 年末投资金额 股权比例 厦门联创微电子股份有限公司 1999.12-2039.12 3,000,000.00 3,000,000.00 16.70% 厦门信息港建设发展股份有限公司 1998.12-2048.12 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00% 厦门厦华金格佳电子有限公司 1999.10-20014.10 330,000.00 330,000.00 1.44% 北京中视联数字系统有限公司 2000.3-2015.3 2,700,000.00 2,700,000.00 7.00% 厦门厦华税控商用设备有限公司 2005.8-2025.8 2,280,000.00 2,280,000.00 19.00% 合 计 18,310,000.00 18,310,000.00 （4）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初数 本年摊销额 摊余金额 厦门宝龙工业股份有限公司 23,254,633.28 10 年 11,433,528.89 2,325,463.08 9,108,065.81 厦门厦华显示系统有限公司 1,730,659.94 10 年 1,038,395.83 1,038,395.83 厦门厦华新技术有限公司 -542,116.77 10 年 -325,270.05 -54,211.68 -271,058.37 武汉厦华中恒电子有限公司 -598,500.74 7年 -282,150.41 -59,850.00 -222,300.41 联发集团有限公司 11,178,299.13 10 年 8,476,876.92 8,476,876.92 深圳市厦华电子销售有限公司 776,351.84 10 年 698,716.66 698,716.66 厦华电子（香港）有限公司 2,094,947.35 10 年 2,025,115.79 209,494.68 1,815,621.11 合 计 37,894,274.03 23,065,213.63 10,897,773.00 12,167,440.63 （5）长期股权投资减值准备变化情况列示如下： 投资类别及项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 深圳市厦华电子销售有限公司 698,716.66 698,716.66 厦门厦华显示系统有限公司 1,038,395.83 1,038,395.83 北京中视联数字系统有限公司 350,757.36 350,757.36 厦门信息港建设发展股份有限公司 3,100,000.00 3,100,000.00 合 计 2,087,869.85 3,100,000.00 5,187,869.85 41. 主营业务收入和主营业务成本 （1）主营业务收入及成本按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 7,579,690,874.17 7,006,797,986.24 6,463,478,398.83 5,959,115,822.18 备件销售 106,047,974.30 109,210,067.46 51,210,487.72 63,905,319.62 印制板销售 25,914,518.94 23,512,956.00 20,326,809.12 16,532,826.56 其他 6,241,136.72 32,113,430.06 22,616,875.35 6,908,144.25 合 计 7,717,894,504.13 7,171,634,439.76 6,557,632,571.02 6,046,462,112.61 注：本公司本年度销售收入比去年有较大幅度增加，主要是彩电销售收入增长所致。 （2）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境外 4,032,737,269.34 3,847,586,733.96 3,807,715,188.69 3,583,838,793.59 福建省内 335,646,320.54 291,557,124.78 257,528,400.37 229,349,276.28 国内其他省份 3,349,510,914.25 3,032,490,581.02 2,492,388,981.96 2,233,274,042.74 合 计 7,717,894,504.13 7,171,634,439.76 6,557,632,571.02 6,046,462,112.61 （3）本年前 5 名销售客户收入总额为 2,725,718,726.64 元，占全部销售收入的 35.32%。 42. 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按权益法确认的投资收益[注] 12,980,419.82 18,184,833.13 股权投资差额摊销 -2,886,658.53 -3,572,128.88 股权投资转让收益 28,173,641.16 36,000,006.53 联营公司承包利润 210,000.00 150,000.00 长期股权投资减值准备 -3,100,000.00 -1,389,153.19 合 计 35,377,402.45 49,373,557.59 注：本公司的全资子公司 Sinoprima Investment & Manufacturing S.A. (PTY) LTD 本年度. 因保税仓库不符合海关规定被没收预存于海关的保证金 24,730,200.60 元，从而造成净利润比 上年减少 14,757,823.74 元。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 4．存在控制关系的关联方 （1）本公司的大股东 与本 经济性 注册 法定 关联方名称 主营业务 企 业 质或类 地点 代表人 关系 型 第一 华映视讯（吴江） 新型平板显示器件；液晶显示屏模组制造、维修与销售； 有限责 吴江 大股 林镇弘 有限公司 从事非配额许可证管理、非专营商品的收购出口业务。 任公司 东 1.电视机（含监视器、电视录像一体机）、收录放音机（含 音响）、通讯设备、安全报警系统等电子整机产品的生 第二 厦门华侨电子企业 产制造；2、电子元器件、五金件、电源线、注塑件模 有限责 厦门 大股 王宪榕 有限公司 具等零部件的生产制造；3 承接国内外的有关电子、电 任公司 东 气系统工程的生产安装和技术服务并进行本公司产品 的售后服务；4、从事厦门地区的投资业务。 （2）本公司的子公司 注册 与本企业 经济性质 法定 公司全称 主营业务 地点 的关系 或类型 代表人 Prima international 阿联酋 开发中东地区市场 子公司 国外全资 李 永 (middle east) fze． Sinoprima investments & 南非 生产、销售彩电、显示器、计算机 子公司 国外全资 李 永 manufacturing s.a. (pty) ltd 销售公司产品；产品开发；建立海外营销的 Prima technology, inc. 美国 子公司 国外全资 李 永 研究发展中心 Prima electronics inc 加拿大 商品贸易 子公司 国外合资 谢思瑜 Harwa electronics gmbh 德国 彩电产品销售 子公司 国外全资 从事各种单色、彩色显示器、监示器、网络 有限责任 厦门厦华显示系统有限公司 厦门 监示器、计算机及其外设、显示器软硬件、系 子公司 苏钟人 公司 统集成、电子信息产品的开发、设计和生产 从事电子信息产品的生产、开发以及相关技 有限责任 厦门厦华新技术有限公司 厦门 子公司 苏钟人 术咨询、技术服务及本公司自有产品的维护 公司 计算机软硬件、有线电视前端、终端、网络 北京厦华远通网络技术有限公 技术的开发、技术服务、技术咨询、技术转让； 有限责任 北京 子公司 苏钟人 司 销售开发后的产品（未取得专项许可的项目除 公司 外）。 各类模具的开发和生产；各种模具所需材料、 有限责任 厦门海盛模具有限公司 厦门 模架、配件的开发和生产；电子机械配件的制 子公司 谢思瑜 公司 造和模具技术合作。 技术开发、咨询、服务、转让（电子信息、 软件、光机电一体化技术及产品）；电视测试 有限责任 天津华天科技有限公司 天津 设备、电视接收设备制造；仪器仪表、通讯设 子公司 苏钟人 公司 备、计算机及软件、办公设备；电子元器件、 交电批发兼零售。 彩色电视接收机及通讯设备、电子产品的销 有限责任 深圳市厦华电子销售有限公司 深圳 子公司 魏自力 售（不含专营、专控专卖商品） 公司 拥有以及出租地产物业,投资控股以及代厦门 有限责任 厦华电子（香港）有限公司 香港 子公司 郭则理 总公司经港之货运、代收款等服务 公司 华夏科技控股有限公司 香港 代厦门华侨电子股份公司收付货款. 子公司 有限责任 郑毅夫 注册 与本企业 经济性质 法定 公司全称 主营业务 地点 的关系 或类型 代表人 公司 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： （1）本公司的大股东 金额单位：万元 关联方名称 年初数 本年增加数 本期减少数 年末数 华映视讯（吴江）有限公司 美元 9,600.00 美元 9,600.00 厦门华侨电子企业有限公司 人民币 52,000.00 人民币 52,000.00 （2）本公司的子公司 金额单位：万元 本期减少 关联方名称 年初数 本年增加数 年末数 数 Prima international (middle east) fze． USD30.00 USD30.00 Sinoprima investments & manufacturing s.a. (pty) ltd USD120.00 USD120.00 Prima technology, inc. USD50.00 USD50.00 Prima electronics inc CAD0.01 CAD100.00 CAD100.01 Harwa electronics gmbh EUR2.50 EUR2.50 厦门厦华显示系统有限公司 RMB5000.00 RMB5000.00 厦门厦华新技术有限公司 RMB2000.00 RMB2000.00 北京厦华远通网络技术有限公司 RMB100.00 RMB100.00 厦门厦华电子研究所有限公司 RMB100.00 RMB100.00 厦门海盛模具有限公司 RMB3200.00 RMB3200.00 天津华天科技有限公司 RMB150.00 RMB150.00 深圳市厦华电子销售有限公司 RMB100.00 RMB100.00 厦华电子（香港）有限公司 HKD700 HKD700 华夏科技控股有限公司 HKD1 HKD1 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： （1）本公司的大股东 年初数 本年增加数 年末数 关联方名称 持股比 金额(万元) 金额(万元) 持股比例 金额(万元) 持股比例 例 华映视讯（吴江）有限公司 10012.1068 27% 10012.1068 27% -14,818.568 21,606.5076 58.27% -39.96% 6,787.9395 18.31% 厦门华侨电子企业有限公司 1 （2）本公司的子公司 年初数 本年增加 (减少) 数 年末数 关联方名称 金额(万 持股比 金额(万 金额(万 持股比例 持股比例 元) 例 元) 元) Prima international(middle USD30 100% USD30 100% east) fze． Sinoprima investments & USD120 100% USD120 100% manufacturing s.a.(pty) ltd USD50 100% USD50 100% Prima technology, inc. CAD0.01 100% CAD55.00 CAD55.01 55% Prima electronics inc EUR2.50 100% EUR2.50 100% Harwa electronics gmbh RMB4750 95% RMB4750 95% 厦门厦华显示系统有限公司 RMB1250.5 62.525% RMB1250.5 62.525% 厦门厦华新技术有限公司 RMB70 70.00% RMB70 70.00% 北京厦华远通网络技术有限公司 RMB3040 95.00% RMB3040 95.00% 厦门海盛模具有限公司 RMB80 53.33% RMB80 53.33% 天津华天科技有限公司 RMB95 95% RMB95 95% 深圳市厦华电子销售有限公司 HKD665 95% HKD665 95% 厦华电子（香港）有限公司 HKD1 100% HKD1 100% 华夏科技控股有限公司 4. 不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方 企业类型 与本公司的关系 中华映管股份有限公司 股份公司 中华映管（百慕大）公司之控股股东 中华映管（百慕大）股份有限公司 股份公司 中华映管（马来西亚）公司之控股股东 中华映管（马来西亚）股份有限公司 股份公司 华映视讯（吴江）公司之控股股东 厦门建发集团有限公司 国有独资 厦华企业公司之控股股东 厦门建发股份有限公司 股份公司 厦门建发集团有限公司之子公司 联营公司，本公司持股20%，厦门建发股份 联发集团有限公司 有限责任公司 有限公司持股75% 厦门厦华华佳通信科技有限公司 有限责任公司 同一母公司、联营公司 （二）关联方交易 5．销售（采购）货物或提供（接受）劳务 （1）本公司与中华映管股份有限公司的关联交易事项 本年度本公司向中华映管股份有限公司采购原材料 69,325,688.97 元，向中华映管（马来西亚） 股份有限公司采购原材料 53,080,233.57 元。 （2）本公司与厦华企业公司关联交易事项列示如下： 关联交易事项 本年度 上年度 收取资金占用费 1,017,883.00 13,245,652.70 分摊各项非现金资产使用费① 10,614,102.05 10,470,992.47 分摊各项非现金资产使用费① 3,630,311.59 4,138,437.75 分摊广告费② 36,849,604.20 36,619,233.00 收取房租及物业管理费 1,153,236.86 809,848.62 支付商标使用费② 5,107,386.00 6,299,328.00 购买商标使用权③ 84,080,000.00 技术贸易收入 4,500,000.00 收取信息费 10,000.00 销售彩电等产品 126,964.00 278,410.41 转让固定资产 295,927.64 购入固定资产 3,768,821.31 购买厦华电子（香港）有限公司股权 9,050,000.00 销售MP3等数码产品 14,854.70 合 计 147,089,487.70 84,991,506.60 注：①相关费用的分摊系根据本公司与厦华企业公司签订的《费用分摊协议》进行结算； ②本公司于2005年4月19日与厦华企业公司重新签订《注册商标使用许可合同》，该合同 约定：商标使用许可的使用期限为2005年4月19日至2007年4月19日，商标有偿使用的价格为： 29吋以下彩电每台4元，29吋（含29吋）以上彩电每台6元；本公司每年发生的广告费用和参 展费用，厦华企业公司承担35%，本公司承担65%。该合约实际执行至2006年9月。 ③本公司于2006年8月26日与厦华企业公司签订《注册商标转让协议》，以8,000.00万元从 厦华企业购买“厦华”系列注册商标，另支付相关税费408.00万，共计8,408.00万元。 （3）本公司与厦门建发股份有限公司关联交易事项列示如下： 关联交易事项 本年度 上年度 支付仓租、储运费 38,680,657.21 52,277,262.24 支付代理进口手续费等 4,009,585.78 2,244,773.31 支付代理进口利息 236,188.10 2,156,505.52 销售货物 698,579.49 10,987,676.12 采购货物 22,356,403.46 11,971,367.52 合 计 65,981,414.04 79,637,584.71 （4）本公司与联发集团有限公司关联交易事项列示如下： 关联交易事项 本年度 上年度 支付房租 9,508,477.44 9,633,473.34 收取厂房代维修费 260,000.00 110,000.00 接受酒店服务 218,582.60 合 计 9,768,477.44 9,962,055.94 （5）其他关联交易事项列示如下： 关联方 关联交易事项 本年度 上年度 厦门厦华华佳通信科技有限公司 销售货物 10,167.00 购买固定资产 12,332,533.18 厦门厦华显示系统有限公司 采购货物 241,071.36 合 计 12,583,771.54 6．提供（接受）担保 （1）截至 2006 年 12 月 31 日止，厦华企业公司以持有本公司股权 2,000 万股质押并由厦 门建发集团有限公司提供连带责任担保 23,000 万元、中国农业银行厦门分行提供连带责任担 保 8,000 万元为本公司人民币借款 32,000 万元提供担保。 （2）截至 2006 年 12 月 31 日止，厦门建发集团有限公司和华映视讯（吴江）有限公司 为本公司向中国民生银行股份有限公司厦门分行之人民币贷款 3000 万元提供担保，其中华 映视讯（吴江）有限公司承担 62%的担保责任、厦门建发集团有限公司承担 38%的担保责任。 （3）截至 2006 年 12 月 31 日止，厦门建发集团有限公司为本公司在厦门市商业银行 11,000 万元的银行承兑汇票额度提供连带责任保证。 （4）截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司对子公司的担保情况如下： 担保总额占公司 公司名称 担保对象 担保金额 其中：违规担保 净资产的比例 厦门厦华新技术有限公司 银行借款 20,000,000.00 - 6.27% 注：担保额占净资产的比例采用母公司年末净资产计算。 7．关联往来，应收应付款项余额如下： 科目 关联方名称 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 厦门建发股份有限公司 1,363,406.40 817,338.00 2,180,744.40 应收账款 厦门厦华华佳通信科技有限公司 181,928.64 11,895.39 36,017.16 157,806.87 北京厦华远通网络技术有限公司 166,632.43 166,632.43 厦门华侨电子企业有限公司 96,871,313.76 788,582,384.29 885,453,698.05 厦门厦华华佳通信科技有限公司 18,111.44 3,730.00 10,675.40 11,166.04 其他应收款 厦门厦华显示系统有限公司 22,803,853.33 5,805,559.51 18,203,661.17 10,405,751.67 厦门建发股份有限公司 45,000.00 45,000.00 预付账款 厦门建发股份有限公司 15,000.00 15,000.00 应付票据 厦门建发股份有限公司 39,000,000.00 240,790,000.00 279,000,000.00 790,000.00 中华映管股份有限公司 81,111,056.09 85,340,767.17 4,229,711.08 应付账款 中华映管（马来西亚）股份有限公司 -798,145.69 62,103,873.28 77,171,064.96 14,269,045.99 厦门建发集团有限公司 29,291.83 14,350.00 14,941.83 厦门建发股份有限公司 3,450.68 26,170,981.72 14,976,944.23 11,197,488.17 其他应付款 北京厦华远通网络技术有限公司 200,000.00 200,000.00 八、或有事项 1、对外担保 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司对外担保总额为 2,000 万元，系本公司为子公司厦门 厦华新技术有限公司提供借款担保，详见附注六（二）之 2。 2、承兑汇票贴现及转让 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司未到期票据贴现及转让金额为 1,088,881,439.46 元，明细 情况列示如下： 明 细 金 额 未到期已背书转让 1,044,520,456.66 未到期已贴现 44,360,982.80 合 计 1,088,881,439.46 3、诉讼事项 截至 2006 年 12 月 31 日止， 本公司应收账款涉及诉讼及拟提起诉讼金额共计 14,306,228.74 元。其中：已胜诉并在执行中的款项计 13,966,428.70 元、起诉后与被告方达成还款协议的款 项计 339,800.00 元，主要包括：南昌红源家电实业公司 881,097.00 元，内蒙古昌生电子有限 公司 768,676.32 元，沈阳商业城经贸公司 482,276.24 元，青岛雁东工贸有限公司 1,120,400.00 元，鹰潭五交化公司 929,432.20 元，云南思茅晓泉公司 870,712.31 元，成都成电正元(集团) 有限公司 500,000.00 元，贵阳红华贸易有限公司 783,736.50 元，郑州华联商厦有限公司 502,741.09 元，哈尔滨第一百货商店 543,873.91 元，湖南广电移动电视有限责任公司 798,640.00 元，成都成电正元(集团)有限公司 500,000.00 元。 九、承诺事项 1、财产抵押 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司财产抵押明细列示如下： 金额单位：万元 抵押财产评估值 抵押财产 借款金额 借款使用单位 或账面余额 湖里新丰路 176、178、180 号厂房 17,191.61 10,650.00 本公司 湖里长虹路 33 号 6,981.98 4,800.00 本公司 湖里大道 16 号厂房 2,987.91 2,000.00 本公司 机器设备 4,037.56 1,000.00 本公司 香港北角炮台山道 32 号富嘉阁 25/F,FLAT G 37.76 本公司 美元 Prima 应收账款、存货 14,514.68 506.58 electronics inc 2、出口商业发票贴现 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司票据质押明细列示如下： 质押票据 票面金额（美元） 质权人 质押用途 出口商业发票 12,695,241.43 厦门集友银行 用于 630 万美元流动资金借款质押 十、、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司于 2006 年 12 月 29 日与宝龙集团发展有限公司签订了股权转让协议，以 2,000 万元向宝龙集团发展有限公司出让本公司持有的厦门宝龙工业股份有限公司 20%的股权。双 方约定，宝龙集团发展有限公司以现金方式支付股权受让款，协议签署后五个工作日内支 付 10%，余款 2007 年分四次付清。截至本公司原财务报表批准日（即 2007 年 4 月 26 日）， 本公司已收到上述转让款 650 万元。 2、本公司第四届董事会第十三次会议于 2007 年 4 月 24 日作出决议，通过了 2006 年度 利润分配预案，本年度不进行转增、不进行利润分配。 3、本公司自 2007 年 4 月 26 日至本更正财务报表批准日之间发生的应披露的相关事项， 将在本公司 2007 年度财务报表附注中披露。 十一、其他重大事项 1、本公司为厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司及厦门天瀚实业有限公司的银行 借款提供担保，于 2001 年 3 月代偿还借款 56,487,600.62 元、于 2002 年 1 月代偿还借款 18,635,842.07 元，共计 75,123,442.69 元。本公司向法院提出诉讼，法院于 2001 年 9 月判决厦 门象屿保税区新远东国际贸易有限公司及厦门天瀚实业有限公司向本公司偿还借款本息， 同时高成国际有限公司和深圳金项物业发展有限公司承担连带责任。目前此项判决正在执 行中，本公司已陆续追偿到部分财产。截至 2006 年 12 月 31 日止，未收回金额 41,174,720.96 元，坏账准备余额 13,480,708.65 元，可追偿资产的价值基本能够抵偿未收回的债权。 2、本公司于 2006 年 9 月 15 日第二次临时股东大会审议通过了在厦门翔安工业区投资 建厂的议案。该工程拟分三期建成，第一期实现平板电视年产量 350 万台，投资预算为 10.87 亿元；第二期仅增加设备，不需增建厂房，增加平板电视产量 150 万台，投资预算为 0.72 亿元；第三期 CRT 电视预算 1.93 万元。 十二、非经常性损益 本公司本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金 额 1、非经常性损益明细 处置固定资产等长期资产损益 25,985,611.38 各种形式的政府补贴 7,404,425.05 对非金融企业收取的资金占用费 1,017,883.00 对非金融企业支付的资金占用费 -236,188.10 扣除资产处置损益后的营业外收支净额（已扣除提取的减值准备） -23,225,461.63 以前年度已经计提各项减值准备的转回 10,588,835.45 2、非经常性损益合计 21,535,105.15 扣减：非经常性损益的所得税影响数 -3,465.35 3、非经常性损益净额 21,531,639.80 4、非经常性损益净额占当年净利润的比例 -4.38% 十三、更正财务报表的批准 本更正后的 2006 年度财务报表业经本公司第五届董事会第九次会议于 2008 年 4 月 28 日决议批准。(报表附后) 第十二节 备查文件目录 1、载有公司董事长签名的年度本报告全文 2、载有董事长、主管会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表 3、报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露 过的所有公司文件的正本及公告原稿 厦门华侨电子股份有限公司 董事长：王炎元 2008 年 4 月 28 日 资产负债表(更正后) 2006年12月31日 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 资 产 注释 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 653,777,240.01 733,047,037.27 488,701,306.86 616,530,913.89 短期投资 应收票据 2 226,084,531.01 59,502,610.50 209,625,824.00 52,910,300.50 应收股利 应收利息 应收账款 3 804,519,888.52 830,152,156.91 38 1,043,609,439.24 1,016,102,296.52 其他应收款 4 67,759,649.80 165,479,350.35 39 109,877,649.63 192,412,787.59 预付账款 5 12,315,086.19 156,438,976.32 5,149,357.31 157,024,312.21 应收补贴款 存货 6 1,512,784,099.53 1,327,856,064.98 1,144,531,334.48 997,577,002.60 待摊费用 7 13,376,264.77 11,865,876.70 10,250,994.62 9,355,533.00 流动资产合计 3,290,616,759.83 3,284,342,073.03 3,011,745,906.14 3,041,913,146.31 长期投资： 长期股权投资 8 35,305,807.39 159,980,306.06 40 145,054,157.33 259,018,281.41 长期债权投资 合并价差 8 2,284,140.02 3,477,818.85 长期投资合计 37,589,947.41 163,458,124.91 145,054,157.33 259,018,281.41 固定资产： 固定资产原价 9 861,434,764.71 864,005,491.84 814,789,282.40 779,790,757.32 减:累计折旧 9 421,875,736.95 389,643,903.41 399,271,261.61 345,500,943.28 固定资产净值 9 439,559,027.76 474,361,588.43 415,518,020.79 434,289,814.04 减:固定资产减值准备 9 2,987,557.38 2,987,557.38 2,987,557.38 2,987,557.38 固定资产净额 436,571,470.38 471,374,031.05 412,530,463.41 431,302,256.66 工程物资 在建工程 10 13,158,628.70 1,946,018.01 12,944,294.70 1,946,018.01 固定资产清理 固定资产合计 449,730,099.08 473,320,049.06 425,474,758.11 433,248,274.67 无形资产及其他资产： 无形资产 11 125,601,606.22 44,502,061.22 125,077,356.15 43,659,973.98 长期待摊费用 12 359,550.58 2,851,260.07 359,550.58 2,851,260.07 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 125,961,156.80 47,353,321.29 125,436,906.73 46,511,234.05 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 3,903,897,963.12 3,968,473,568.29 3,707,711,728.31 3,780,690,936.44 单位负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资产负债表(更正后)[续] 2006年12月31日 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 注释 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 1,650,048,074.15 1,969,218,678.03 1,547,164,841.86 1,301,908,490.58 应付票据 14 110,022,646.19 249,000,000.00 110,000,000.00 249,000,000.00 应付账款 15 1,427,985,795.68 692,359,818.77 1,314,406,315.12 1,172,715,281.46 预收账款 16 199,919,086.80 115,772,590.44 190,033,373.07 106,230,343.00 应付工资 18,381,744.26 6,486,872.46 9,090,739.33 4,845,140.44 应付福利费 28,634.30 111,810.74 应付股利 应交税金 17 -46,007,097.75 -53,175,991.63 -48,606,565.73 -64,082,912.80 其他应交款 18 865,083.40 367,685.07 755,996.93 267,922.40 其他应付款 19 54,340,771.84 45,589,099.51 68,422,942.34 65,425,001.71 预提费用 20 169,315,393.82 66,416,617.25 137,672,224.39 53,635,049.65 预计负债 - 1,273,843.00 - 1,273,843.00 流动负债合计 3,584,900,132.69 3,093,421,023.64 3,328,939,867.31 2,891,218,159.44 长期负债： 长期借款 21 377,587.61 591,233.65 应付债券 专项应付款 22 21,500,000.00 28,650,000.00 21,500,000.00 28,650,000.00 长期负债合计 21,877,587.61 29,241,233.65 21,500,000.00 28,650,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 3,606,777,720.30 3,122,662,257.29 3,350,439,867.31 2,919,868,159.44 少数股东权益 15,147,269.49 17,212,228.18 所有者权益： 股本 23 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 减:已归还投资 股本净额 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 资本公积 24 933,725,470.78 935,800,739.82 933,725,470.78 935,800,739.82 盈余公积 25 55,004,947.70 55,004,947.70 55,004,947.70 55,004,947.70 其中:公益金 25 16,712,387.16 16,712,387.16 未分配利润 26 -1,010,251,924.08 -518,043,804.65 -1,002,277,272.48 -500,801,625.52 未确认的投资损失 -68,260,802.22 -16,636,148.90 外币报表折算差额 936,566.15 1,654,633.85 所有者权益合计 281,972,973.33 828,599,082.82 357,271,861.00 860,822,777.00 负债及股东权益总计 3,903,897,963.12 3,968,473,568.29 3,707,711,728.31 3,780,690,936.44 单位负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 利润表及利润分配表(更正后) 2006年度 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 注释 注释 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 27 8,392,706,864.00 7,297,299,812.28 41 7,717,894,504.13 6,557,632,571.02 减:主营业务成本 27 7,731,185,964.48 6,553,986,534.64 41 7,171,634,439.76 6,046,462,112.61 主营业务税金及附加 28 2,137,287.05 1,661,849.07 1,330,247.88 837,546.46 二、主营业务利润 659,383,612.47 741,651,428.57 544,929,816.49 510,332,911.95 加:其他业务利润 29 7,516,310.84 9,467,613.78 7,083,557.67 13,528,764.55 减:营业费用 30 881,492,646.53 542,323,316.52 884,823,935.99 357,164,407.24 管理费用 226,107,625.07 119,918,289.18 128,883,109.81 78,794,278.05 财务费用 31 105,802,164.80 98,251,341.04 75,838,680.95 76,925,790.01 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -546,502,513.09 -9,373,904.39 -537,532,352.59 10,977,201.20 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 32 25,462,822.07 47,911,157.24 42 35,377,402.45 49,373,557.59 补贴收入 33 2,404,425.05 5,072,686.31 2,010,000.00 3,703,000.00 营业外收入 34 3,625,088.56 655,591.02 2,600,576.58 556,281.46 减:营业外支出 35 29,038,579.97 3,316,957.93 3,931,273.40 3,083,949.26 四、利润总额(亏损以"-"号填列) -544,048,757.38 40,948,572.25 -501,475,646.96 61,526,090.99 减:所得税 5,499,165.62 5,668,005.20 1,528,433.00 少数股东损益 -865,819.63 1,348,116.56 未确认的投资损失 -56,473,983.94 -13,643,074.69 五、净利润(亏损以"-"号填列) -492,208,119.43 47,575,525.18 -501,475,646.96 59,997,657.99 加:年初未分配利润 -518,043,804.65 -565,619,329.83 -500,801,625.52 -560,799,283.51 其他转入 六、可供分配的利润 -1,010,251,924.08 -518,043,804.65 -1,002,277,272.48 -500,801,625.52 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -1,010,251,924.08 -518,043,804.65 -1,002,277,272.48 -500,801,625.52 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作普通股股利 八、年末未分配利润 -1,010,251,924.08 -518,043,804.65 -1,002,277,272.48 -500,801,625.52 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表(更正后) 2006年度 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,818,835,838.17 8,865,968,515.53 收到的税费返还 36 68,975,034.76 56,884,161.16 收到的其他与经营活动有关的现金 22,503,199.50 14,976,254.63 现金流入小计 10,910,314,072.43 8,937,828,931.32 购买商品、接受劳务支付的现金 9,560,121,971.51 8,315,492,539.38 支付给职工以及为职工支付的现金 354,058,909.63 285,093,080.10 支付的各项税费 107,770,204.86 56,875,653.46 支付的其他与经营活动有关的现金 37 601,866,615.08 629,170,153.51 现金流出小计 10,623,817,701.08 9,286,631,426.45 经营活动产生的现金流量净额 286,496,371.35 -348,802,495.13 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 151,080,000.00 151,080,000.00 取得投资收益所收到的现金 210,000.00 2,210,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 8,829,542.64 8,614,089.09 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 160,119,542.64 161,904,889.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 162,897,369.81 160,359,320.85 投资所支付的现金 - 3,948,725.00 支付的其他与投资活动有关的现金 73,220.07 - 现金流出小计 162,970,589.88 164,308,045.85 投资活动产生的现金流量净额 -2,851,047.24 -2,403,156.76 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 3,230,775.00 - 借款所收到的现金 4,018,050,832.74 3,848,990,927.32 收到的其他与筹资活动有关的现金 21,500,000.00 21,500,000.00 现金流入小计 4,042,781,607.74 3,870,490,927.32 偿还债务所支付的现金 4,337,435,082.66 3,603,734,576.04 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 135,210,371.44 126,183,701.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,075,817.51 2,075,817.51 现金流出小计 4,474,721,271.61 3,731,994,094.98 筹资活动产生的现金流量净额 -431,939,663.87 138,496,832.34 四、汇率变动对现金的影响 17,523,717.76 39,372,211.39 五、现金及现金等价物净增加额 -130,770,622.00 -173,336,608.16 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（更正后)[续] 2006年度 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 注释 合 并 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -492,208,119.43 -501,475,646.96 加：少数股东损益 -865,819.63 未确认的投资损失 -56,473,983.94 计提的资产减值准备 101,902,842.66 53,481,492.31 固定资产折旧 77,747,053.94 73,987,300.38 无形资产摊销 4,478,704.53 4,095,138.93 长期待摊费用摊销 310,441.60 310,441.60 待摊费用减少（减增加） -1,452,412.56 -895,461.62 预提费用增加（减减少） 98,179,121.26 79,291,169.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -276,766.02 -264,601.06 固定资产报废损失 2,464,795.79 2,464,795.79 财务费用 120,683,311.16 91,557,495.35 投资损失(减收益) -25,462,822.07 -35,377,402.45 递延税款贷项(减借项) - - 存货的减少(减增加) -298,472,544.92 -212,266,891.66 经营性应收项目的减少(减增加) 307,686,720.20 33,368,494.11 经营性应付项目的增加(减减少) 499,758,882.52 108,428,181.85 其 他 -51,503,033.74 -45,507,001.13 经营活动产生的现金流量净额 286,496,371.35 -348,802,495.13 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 653,777,240.01 488,701,306.86 减：货币资金的期初余额 733,047,037.27 616,530,913.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 加：受限制现金的期初数 87,559,940.63 62,268,000.00 减：受限制现金的期末数 139,060,765.37 107,775,001.13 现金及现金等价物净增加额 -130,770,622.00 -173,336,608.16 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：