广百股份(002187)2007年年度报告摘要

广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002187 证券简称：广百股份 公告编号：2008-018 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 董事长荀振英先生因在外公干委托副董事长何腾国先生对会议所有议案行使表决权。 1.4 立信羊城会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 本公司董事长荀振英先生、财务总监饶敏女士以及会计机构负责人陈洁芳女士声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 广百股份 股票代码 002187 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广东省广州市越秀区西湖路 12 号 注册地址的邮政编码 510030 办公地址 广东省广州市越秀区西湖路 12 号 11 楼 办公地址的邮政编码 510030 公司国际互联网网址 www.grandbuy.com.cn 电子信箱 grandbuyoffice@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邓华东 李亚 联系地址 广东省广州市越秀区西湖路 12 号 11 楼 广东省广州市越秀区西湖路 12 号 11 楼 电话 020-83322348 020-83322348 传真 020-83331334 020-83331334 电子信箱 grandbuyoffice@163.com grandbuyoffice@163.com 1 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,678,896,550.9 营业收入 2,805,111,499.94 2,035,039,581.39 2,035,039,581.39 37.84% 1,678,896,550.98 8 利润总额 150,684,053.63 104,930,638.59 104,930,638.59 43.60% 87,126,120.75 87,126,120.75 归属于上市公司 109,742,093.13 71,134,890.46 72,073,743.07 52.26% 59,689,765.32 59,106,869.89 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 105,232,916.28 71,081,900.81 72,020,753.42 46.11% 57,070,161.64 56,487,266.21 常性损益的净利 润 经营活动产生的 278,618,600.80 130,113,669.34 130,113,669.34 114.13% 148,883,544.47 148,883,544.47 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,649,160,265.94 907,189,404.02 909,109,349.25 81.40% 758,897,872.32 759,879,426.02 所有者权益（或股 820,024,503.14 294,875,821.24 294,292,410.01 178.64% 271,740,930.78 270,218,666.94 东权益） 股本 160,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 33.33% 120,000,000.00 120,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.89 0.59 0.60 48.33% 0.50 0.49 稀释每股收益 0.89 0.59 0.60 48.33% 0.50 0.49 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.85 0.59 0.60 41.67% 0.48 0.47 收益 全面摊薄净资产 13.38% 24.12% 24.49% -11.11% 21.97% 21.87% 收益率 加权平均净资产 29.45% 25.11% 25.53% 3.92% 23.02% 22.85% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 12.83% 24.11% 24.47% -11.64% 21.00% 20.90% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 28.24% 25.09% 25.52% 2.72% 22.01% 21.84% 净资产收益率 2 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 1.74 1.08 1.08 61.11% 1.24 1.24 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 5.13 2.46 2.45 109.39% 2.26 2.25 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -15,836.93 计入当期损益的政府补助 4,300,400.00 其他非经常性损益项目 906,970.19 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -49,154.61 所得税影响数 -386,627.55 扣除应归属于少数股东的非经营性损益 -246,574.25 合计 4,509,176.85 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 120,000,00 128,000,00 一、有限售条件股份 100.00% 8,000,000 8,000,000 80.00% 0 0 1、国家持股 96,000,000 80.00% 42,234 42,234 96,042,234 60.03% 2、国有法人持股 7,200,000 6.00% 1,031,794 1,031,794 8,231,794 5.14% 3、其他内资持股 8,400,000 7.00% 6,886,454 6,886,454 15,286,454 9.55% 其中：境内非国有 8,400,000 7.00% 6,886,454 6,886,454 15,286,454 9.55% 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 8,400,000 7.00% 39,518 39,518 8,439,518 5.27% 其中：境外法人持 8,400,000 7.00% 39,518 39,518 8,439,518 5.27% 3 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 32,000,000 32,000,000 32,000,000 20.00% 1、人民币普通股 32,000,000 32,000,000 32,000,000 20.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 120,000,00 160,000,00 三、股份总数 100.00% 40,000,000 40,000,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 发行人股东承诺 广州百货企业集 2010 年 11 月 22 0 0 96,000,000 96,000,000 股票上市三年内 团有限公司 日 限售 发行人股东承诺 领先控股有限公 2008 年 11 月 22 0 0 8,400,000 8,400,000 股票上市一年内 司 日 限售 发行人股东承诺 广州市东方宾馆 2008 年 11 月 22 0 0 6,000,000 6,000,000 股票上市一年内 股份有限公司 日 限售 发行人股东承诺 广州市汽车贸易 2010 年 11 月 22 0 0 6,000,000 6,000,000 股票上市三年内 有限公司 日 限售 广州市广之旅房 发行人股东承诺 2008 年 11 月 22 地产开发有限公 0 0 2,400,000 2,400,000 股票上市一年内 日 司 限售 发行人股东承诺 广州轻出集团有 2008 年 11 月 22 0 0 1,200,000 1,200,000 股票上市一年内 限公司 日 限售 网下配售股票上 2008 年 02 月 22 网下配售股东 0 0 8,000,000 8,000,000 市三 个月内限 日 售 合计 0 0 128,000,000 128,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 11,806 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 广州百货企业集团有限公司 国家 60.00% 96,000,000 96,000,000 0 领先控股有限公司 境外法人 5.25% 8,400,000 8,400,000 0 4 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 广州市东方宾馆股份有限公 国有法人 3.75% 6,000,000 6,000,000 0 司 境内非国有法 广州市汽车贸易有限公司 3.75% 6,000,000 6,000,000 0 人 中国农业银行－长盛同德主 境内非国有法 1.88% 3,003,174 题增长股票型证券投资基金 人 境内非国有法 光大证券股份有限公司 1.67% 2,676,522 人 广州市广之旅房地产开发有 境内非国有法 1.50% 2,400,000 2,400,000 0 限公司 人 广州轻出集团有限公司 国有法人 0.75% 1,200,000 1,200,000 0 上海浦东发展银行－嘉实优 境内非国有法 质企业股票型开放式证券投 0.75% 1,199,652 人 资基金 吴揆 境内自然人 0.51% 810,097 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证 3,003,174 人民币普通股 券投资基金 光大证券股份有限公司 2,676,522 人民币普通股 上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型开 1,199,652 人民币普通股 放式证券投资基金 吴揆 810,097 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投 705,705 人民币普通股 资基金(LOF) 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券 700,000 人民币普通股 投资基金 全国社保基金六零三组合 550,000 人民币普通股 中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证 511,500 人民币普通股 券投资基金 中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票 311,000 人民币普通股 型证券投资基金 陈小静 207,658 人民币普通股 前十名股东中广州市汽车贸易有限公司是广州百货企业集团有限公司的参股公司；未知其他股 上述股东关联关系或一致行 东之间是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。前十大无限售条件股东之间，未知是否存 动的说明 在关联，也未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 广州百货企业集团有限公司持有本公司股份 9,600 万股，持股比例为 60%，为本公司第一大股东。广州百货企业集团有限公 司系由广州市第一商业局转制而成的国有独资有限责任公司，广州市国资委持有广百集团 100%股权，为公司实际控制人。 广州百货企业集团有限公司成立于 1996 年 6 月 10 日，注册资本为 37,846 万元，注册地址为：广州市越秀区西湖路 12 号 5 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 23 楼，法定代表人为：荀振英，企业类型为：有限责任公司(国有独资)，经营范围为：广州市人民政府授权范围的国有资产 的经营、管理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2006 年 08 月 2008 年 05 月 荀振英 董事长 男 56 0 0 3.00 是 14 日 31 日 2006 年 08 月 2008 年 05 月 何腾国 董事 男 58 0 0 79.06 否 14 日 31 日 2006 年 08 月 2008 年 05 月 吴纪元 董事 男 56 0 0 3.00 是 14 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 蔡仪仕 董事 男 61 0 0 3.00 否 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 黄永志 总经理 男 45 0 0 75.06 否 31 日 31 日 2007 年 08 月 2008 年 05 月 肖爱珍 董事 女 53 0 0 1.25 否 10 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 曾炳权 独立董事 男 57 0 0 3.00 否 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 李正希 独立董事 男 43 0 0 3.00 否 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 郑敏 独立董事 男 41 0 0 3.00 否 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 汤莲春 监事 女 52 0 0 60.60 否 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 钱玉群 监事 女 48 0 0 20.18 否 31 日 31 日 6 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2005 年 05 月 2008 年 05 月 李健荣 监事 男 48 0 0 2.00 是 31 日 31 日 2007 年 06 月 2008 年 05 月 曾文标 监事 男 37 0 0 1.17 否 05 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 何锦辉 监事 男 45 0 0 2.00 是 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 陈妙然 副总经理 女 49 0 0 60.60 否 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 黎国汉 副总经理 男 53 0 0 60.60 否 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 钱圣山 副总经理 男 44 0 0 60.60 否 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 严盛华 副总经理 男 38 0 0 60.60 否 31 日 31 日 2005 年 08 月 2008 年 05 月 谭燕红 副总经理 女 47 0 0 60.60 否 12 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 邓华东 董事会秘书 男 37 0 0 48.28 否 31 日 31 日 2005 年 05 月 2008 年 05 月 饶敏 财务总监 女 46 0 0 48.28 否 31 日 31 日 合计 - - - - - 0 0 - 658.88 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 荀振英 董事长 8 6 2 0否 何腾国 副董事长 8 8 0 0否 吴纪元 董事 8 7 1 0否 黄永志 董事、总经理 8 8 0 0否 蔡义仕 董事 8 8 0 0否 肖爱珍 董事 3 3 0 0否 曾炳权 独立董事 8 8 0 0否 李正希 独立董事 8 8 0 0否 郑 敏 独立董事 8 8 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2007 年，我国的国民经济保持平稳增长，社会消费品零售总额保持快速增长，消费指数高企，城市扩容、国内股市走高等为 零售业发展带来黄金机会。与此同时，零售企业间的竞争从网点资源的争夺逐步演变成资本市场的博弈。扩张、收购、兼并 依旧是零售业发展的主旋律，零售企业的扩张在追求规模的同时，把提升企业的利润与核心竞争力放在首位，市场竞争呈现 白热化状态。在这种大环境下，公司把握住证券市场的有利时机，着力推进企业上市，顺利完成公司股票首次公开发行上市 7 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 工作，公司 4,000 万股人民币普通股于 2007 年 11 月 22 日成功在深交所挂牌上市，筹集资金净额 44,959 万元，为企业快速发 展搭建了良好的资金平台。自上市以来，公司的资本实力与品牌效应不断加强，企业竞争力、创新力、市场份额逐步提高， 同时公司在挖潜增效、市场开拓以及提高服务品质方面工作成效显著，公司主营业务继续呈现稳健、快速发展的态势，各项 经营指标达到或超过预期目标。 2007 年，公司主营业务继续保持高增长态势，公司营业总收入和利润均创历史新高,实现营业总收入 280,511 万元，利润总额 15,068 万元，归属于公司股东的净利润 10,974 万元，与 2006 年度相比，分别增长 37.84%、 43.6%和 52.27%。收入及利润大 幅增长的主要原因在于国内零售行业景气度持续高位运行，公司门店销售均创历史新高，内生性增长明显；2006 年底开业的 广百天河店和广百新一城，经过培育期后逐步成熟，收入、利润实现较大增长。同时，公司加强内控管理，提高了管理水平， 增强了盈利能力。 二、对公司未来发展的展望 （一）行业所处的发展趋势及面临的市场竞争格局 面对日趋细分的市场竞争，公司着力把传统百货提升为时尚精品百货，并在发展百货主业的基础上，在核心城市、核心商圈 寻求多业态的延伸发展，从而提高公司的综合竞争力，使公司始终保持竞争优势。公司通过分析零售业宏观经济环境和行业 现状以及行业发展趋势，结合企业实际，制定公司发展规划，以保持公司的稳健发展，使公司能适应市场的快速变化。 1、优化现有网点，稳固市场核心地位 为进一步巩固现有市场地位，持续保持竞争优势，实现公司内生性增长，公司计划对现有门店进行全面调整与改造。 2、积极寻找商机，延伸连锁网络，扩大公司市场份额 随着生活水平的提高，新兴区域的崛起，公司将在这些商圈、区域商业中心开设连锁门店，进一步完善广州市内零售网络。 同时，公司计划在珠三角和临近省份主要城市择机布点，完善公司在省内外的零售网络，加速占领市场，拓宽经营网络，获 取新的利润增长点。 （二）2008 年公司经营计划 按照“一业为本，连锁经营，区域做强”的总体战略，以及“立足广州，拓展华南，面向全国”的布局规划，公司将重点发 展连锁百货和购物中心业态，促进企业进一步发展壮大。以科学发展观为指导，调整完善公司发展战略，推进网络拓展计划。 同时以促进门店的内生性增长为目标，对各门店进行优化调整。提升和优化供应商资源，充分发挥公司门店网络优势，利用 市场龙头地位，在双赢的基础上强化销售渠道终端环节的地位和影响力，以良好的供应商资源支持各门店品牌调整和档次提 升，以及拓展新的门店，更好地应对日益激烈的市场竞争。 （三）下年度资金需求计划 08 年，公司计划投入大量资金用于新的门店投资或收购项目，资金来源主要是企业自筹和金融借款。为应对国家可能出现的 从紧货币政策，公司也计划在适当的时候通过证券市场筹措资金以满足公司经营需要。 （四）公司可能面临的风险及应对措施 1、宏观政策风险 08 年的宏观政策调控重点将是防止经济运行过热,防范通货膨胀和金融风险，在从紧的财政政策和货币政策作用下，银行贷款 额度可能会有所减少，有可能对公司拓展新网点的资金筹措带来一定困难。同时，在从紧的政策背景下，消费增速可能会放 缓，会对公司经营增长造成一定负面影响。 对策：公司将尽量保持充足的现金流，以保证正常的网点拓展；同时，加大各门店调整力度，适应消费升级趋势，保证公司 经营稳定增长。 2、市场风险 公司主要服务区域广州市百货零售业发达，竞争对手林立，市场竞争状况激烈。虽然公司在本地市场具有较高的占有率和知 名度，但在外资、国内其他地区及本地大型商业零售企业的冲击下，公司的市场占有率存在下降的风险。 对策：公司将加大网点拓展力度，不断提高市场占有率。 3、电力紧张 08 年广东用电紧张的形势将会加剧，在供电部门限电的要求下，公司将会减少经营场所的部分照明及空调等设备的供电 量，经营环境会受到一定影响，从而对公司销售产生负面影响。 对策：公司将提高全员节能意识，多采用节能设备，尽量减少后勤、管理用电，保证经营用电。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 8 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 百货零售 258,897.39 213,594.84 17.50% 37.87% 37.73% 0.09% 主营业务分产品情况 百货 258,897.39 213,594.84 17.50% 37.87% 37.73% 0.09% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 广州市 239,862.37 35.67% 广东省其他城市 19,035.02 73.36% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 44,959.00 本年度投入募集资金总额 22,420.89 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 22,420.89 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 租购结合创建广百新 27,743. 27,743. 21,596. 21,596. 21,596. 100.00 2008 年 06 月 否 0.00 1,116.16 是 否 一城广场项目 00 00 81 81 81 % 01 日 广百北京路店升级改 3,000.0 3,000.0 100.00 2008 年 09 月 否 669.51 669.51 669.51 0.00 0.00 是 否 造工程项目 0 0 % 01 日 广百信息化平台升级 2,800.0 2,800.0 100.00 2008 年 12 月 否 154.57 154.57 154.57 0.00 0.00 是 否 改造项目 0 0 % 01 日 33,543. 33,543. 22,420. 22,420. 22,420. 合计 - 0.00 - - 1,116.16 - - 00 00 89 89 89 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 2007 年 11 月 28 日经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，利用募集资金置换先期投入“租购 期投入及置换情况 结合创建广百新一城广场项目”自筹资金 7,742 万元 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 9 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 募集资金其他使用情 尚未使用的募集资金 22,538 万元存放于公司募集资金银行专户中。 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 16，000 万股为基数，向公司全体股东每股派发现金红利 0.30 元（含税），合计派发现金 股利 4,800 万元。本次股利分配后合并会计报表未分配利润余额为 95,949,564.01 元，结转以后年度分配；本年度资本公积金 不转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 12,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 6,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 6,000.00 担保总额占公司净资产的比例 7.32% 10 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 6,000.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 6,000.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 广州市华宇力五金交电有限公司 0.00 0.00% 276.80 0.51% 广州市华宇声电器有限公司 0.00 0.00% 1,401.93 2.60% 合计 0.00 0.00% 1,678.73 3.31% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于 2007 年 11 月 8 日在深圳证券交易所以 11.68 元/股发行人民币普通股（A 股）4,000 万股。此次发行前股东所持股 份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺： 控股股东广百集团和发起人股东汽贸公司承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的广 百股份股份，也不由广百股份回购其持有的股份。公司其他股东承诺自发行人股票上市之日起十二个月内不转让其持有的广 百股份股份。 报告期内，股东均遵守了所做的承诺。 2、为避免同业竞争，本公司控股股东广百集团出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺广百集团及其所控制的关联企业不会从 事与股份公司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与股份公司生产、经营相竞争的任何活动。报 告期内未发生同业竞争的情形。 3、本公司设立后，由于对缴存住房公积金的基数参照养老保险按广州市职工平均工资 300%实行封顶，需补缴员工住房公积 金，为保护中小股东的利益，本公司控股股东广百集团于 2007 年 8 月 21 日承诺承担公司 2002 年 5 月－2004 年 6 月期间 补缴住房公积金责任。 11 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期内，广百集团遵守所作承诺，公司已全部收回广百集团补缴员工住房公积金款 8,031,226 元。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会按照相关法律、法规要求，遵守诚信原则，认真履行了监事会的各项职权和义务。2007 年，公司监事 会会议具体情况如下： 2007 年 5 月 15 日上午 11：00 时，在广州市西湖路 12 号公司 4 楼会议室召开公司第二届监事会 2007 年第一次会议，会议审 议并通过了如下决议： 1、《2006 年度监事会工作报告》 2、《2006 年度报告》 3、《2006 年度财务决算报告》 4、《2006 年度利润分配预案》 5、《2007 年度财务预算报告》 6、《关于推荐监事候选人的议案》 二、监事会对 2007 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 公司严格按照《公司法》 、《公司章程》及有关法律、法规依法运作，公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司 董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 报告期内，公司监事依法对公司财务账目、收支情况等进行了检查。监事会认为，公司财务制度健全、财务运作规范、财务 状况良好。公司财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金的使用情况 监事会对募集资金的使用和管理进行了监督和检查，认为公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，无变更 募集资金用途的情形。在募集资金管理上，能严格按照公司《募集资金管理制度》的规定执行。 12 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （四）关联交易情况 监事会认为公司在报告期内发生的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，关联交易的定价是遵循市场规律，按照 公开、公平、公正的原则确定的，不存在损害公司及中小股东利益的情形。 （五）会计估计变更 广州市广百股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十三次会议通过了《关于调整固定资产残值率的议案》，同 意公司从 2007 年 11 月 1 日起，将固定资产残值率从 3%调整为 5%。公司全体监事按规定列席会议，参与审议了该议案， 对该会计估计变更发表的意见认为：将固定资产残值率从 3%调整到 5%，将更符合公司固定资产报废和处理残值回收的实际 情况；且根据财务部门测算结果，预计每月将增加净利润 4 万元， 07 年将增加净利润约 8 万元，对公司影响不大。因此， 公司监事会同意变更上述会计估计。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 广州市广百股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州市广百股份有限公司（以下简称广百公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表，现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是广百公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，广百公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了广百公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广州市广百股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 666,108,735.74 511,349,282.51 240,468,707.29 195,818,010.44 结算备付金 13 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 21,157,568.98 13,075,482.09 9,607,713.96 6,867,406.44 预付款项 89,034,951.90 28,927,269.21 45,780,784.04 1,628,705.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 82,123,345.41 88,352,501.61 91,828,687.93 117,768,518.98 买入返售金融资产 存货 82,126,593.83 19,502,599.09 55,906,827.39 16,656,271.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,800,000.00 流动资产合计 940,551,195.86 661,207,134.51 443,592,720.61 340,538,913.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 20,999,553.84 316,941,967.24 16,674,851.24 35,337,264.64 投资性房地产 48,866,556.25 48,866,556.25 50,462,056.75 50,462,056.75 固定资产 501,482,780.68 235,090,871.35 258,257,068.97 245,403,029.07 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 63,187,175.29 62,672,802.60 64,737,896.86 63,833,862.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 72,701,903.35 52,114,491.83 73,464,809.59 69,142,895.41 递延所得税资产 1,371,100.67 53,264.04 1,919,945.23 262,533.08 其他非流动资产 非流动资产合计 708,609,070.08 715,739,953.31 465,516,628.64 464,441,641.53 资产总计 1,649,160,265.94 1,376,947,087.82 909,109,349.25 804,980,555.11 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 14 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付票据 102,800,000.00 0.00 40,000,000.00 0.00 应付账款 584,523,401.86 494,062,839.02 424,335,031.10 363,410,912.43 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 337,503.85 0.00 46,219,124.63 42,464,539.88 应交税费 30,373,724.46 21,531,706.52 19,154,162.47 17,220,363.67 应付利息 其他应付款 99,247,759.47 75,195,429.51 68,281,143.89 89,473,731.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,620,086.96 2,792,252.36 流动负债合计 817,282,389.64 590,789,975.05 602,609,549.05 515,361,800.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,800,000.00 2,800,000.00 预计负债 递延所得税负债 1,674,229.81 1,674,229.81 2,195,919.31 2,195,919.31 其他非流动负债 非流动负债合计 1,674,229.81 1,674,229.81 4,995,919.31 4,995,919.31 负债合计 818,956,619.45 592,464,204.86 607,605,468.36 520,357,719.36 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 466,513,017.48 466,513,017.48 56,923,017.48 56,923,017.48 减：库存股 盈余公积 49,561,921.65 44,099,005.33 38,605,651.92 35,712,000.61 一般风险准备 未分配利润 143,949,564.01 113,870,860.15 78,763,740.61 71,987,817.66 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 820,024,503.14 784,482,882.96 294,292,410.01 284,622,835.75 少数股东权益 10,179,143.35 7,211,470.88 所有者权益合计 830,203,646.49 784,482,882.96 301,503,880.89 284,622,835.75 负债和所有者权益总计 1,649,160,265.94 1,376,947,087.82 909,109,349.25 804,980,555.11 9.2.2 利润表 编制单位：广州市广百股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 15 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,805,111,499.94 2,415,629,497.36 2,035,039,581.39 1,793,915,614.62 其中：营业收入 2,805,111,499.94 2,415,629,497.36 2,035,039,581.39 1,793,915,614.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,664,967,157.37 2,312,463,057.38 1,927,636,277.10 1,698,637,969.26 其中：营业成本 2,170,171,986.53 1,890,864,067.35 1,577,001,385.96 1,396,503,475.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 35,791,594.91 29,791,863.04 25,275,016.25 22,782,871.13 销售费用 363,529,260.42 301,680,461.02 211,852,880.14 180,289,567.73 管理费用 86,721,547.17 83,497,970.71 107,271,994.35 93,723,041.56 财务费用 9,052,373.26 7,172,884.73 5,385,591.37 5,031,709.39 资产减值损失 -299,604.92 -544,189.47 849,409.03 307,304.25 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 6,304,302.60 7,651,122.61 864,975.61 3,339,444.27 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 146,448,645.17 110,817,562.59 108,268,279.90 98,617,089.63 列） 加：营业外收入 4,671,614.54 4,351,940.52 3,132,374.09 3,100,950.34 减：营业外支出 436,206.08 263,764.35 6,470,015.40 2,325,221.30 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 150,684,053.63 114,905,738.76 104,930,638.59 99,392,818.67 号填列） 减：所得税费用 37,824,288.03 31,035,691.55 31,704,039.98 29,616,761.85 五、净利润（净亏损以“-”号填 112,859,765.60 83,870,047.21 73,226,598.61 69,776,056.82 列） 归属于母公司所有者的净 109,742,093.13 72,073,743.07 利润 少数股东损益 3,117,672.47 1,152,855.54 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.89 0.60 （二）稀释每股收益 0.89 0.60 16 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：广州市广百股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 3,279,728,716.55 2,797,236,211.79 2,319,243,478.78 2,002,037,982.63 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 78,330,002.44 224,170,910.72 48,940,373.59 60,596,676.81 的现金 经营活动现金流入小计 3,358,058,718.99 3,021,407,122.51 2,368,183,852.37 2,062,634,659.44 购买商品、接受劳务支付的 2,408,295,834.90 2,117,825,583.70 1,778,183,931.62 1,514,783,421.36 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 123,221,205.22 102,964,481.56 105,223,399.61 89,869,019.45 付的现金 支付的各项税费 185,447,166.94 158,774,896.39 149,549,302.14 133,579,252.94 支付其他与经营活动有关 362,475,911.13 461,817,501.36 205,113,549.66 198,268,910.49 的现金 经营活动现金流出小计 3,079,440,118.19 2,841,382,463.01 2,238,070,183.03 1,936,500,604.24 经营活动产生的现金 278,618,600.80 180,024,659.50 130,113,669.34 126,134,055.20 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 17 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 146,820.01 149,468.66 取得投资收益收到的现金 980,000.00 4,130,000.00 1,460,200.00 2,135,200.00 处置固定资产、无形资产和 481,896.99 2,100.00 6,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 1,461,896.99 4,278,920.01 1,466,200.00 2,284,668.66 购建固定资产、无形资产和 265,823,914.38 3,972,307.44 15,094,429.81 12,785,626.06 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 277,430,000.00 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 265,823,914.38 281,402,307.44 15,094,429.81 17,785,626.06 投资活动产生的现金 -264,362,017.39 -277,123,387.43 -13,628,229.81 -15,500,957.40 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 451,200,000.00 451,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 491,200,000.00 451,200,000.00 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 38,206,554.96 36,960,000.00 44,715,000.00 44,640,000.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 150,000.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 1,610,000.00 1,610,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 79,816,554.96 38,570,000.00 44,715,000.00 44,640,000.00 筹资活动产生的现金 411,383,445.04 412,630,000.00 -44,715,000.00 -44,640,000.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 425,640,028.45 315,531,272.07 71,770,439.53 65,993,097.80 加：期初现金及现金等价物 240,468,707.29 195,818,010.44 余额 六、期末现金及现金等价物余额 666,108,735.74 511,349,282.51 71,770,439.53 65,993,097.80 18 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：广州市广百股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 120,000, 58,590,8 39,539,0 76,745,9 6,904,03 301,779, 120,000, 58,590,8 31 一、上年年末余额 000.00 27.07 82.61 11.56 3.73 854.97 000.00 27.07 -1,667,8 -933,43 2,017,82 307,437. -275,97 加：会计政策变更 09.59 0.69 9.05 15 4.08 前期差错更正 120,000, 56,923,0 38,605,6 78,763,7 7,211,47 301,503, 120,000, 58,590,8 31 二、本年年初余额 000.00 17.48 51.92 40.61 0.88 880.89 000.00 27.07 三、本年增减变动金额（减 40,000,0 409,590, 10,956,2 65,185,8 2,967,67 528,699, 7,6 少以“-”号填列） 00.00 000.00 69.73 23.40 2.47 765.60 109,742, 3,117,67 112,859, （一）净利润 093.13 2.47 765.60 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 109,742, 3,117,67 112,859, 上述（一）和（二）小计 093.13 2.47 765.60 （三）所有者投入和减少 40,000,0 409,590, 449,590, 资本 00.00 000.00 000.00 40,000,0 409,590, 449,590, 1.所有者投入资本 00.00 000.00 000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 10,956,2 -44,556, -150,00 -33,750, 7,6 （四）利润分配 69.73 269.73 0.00 000.00 10,956,2 -10,956, 7,6 1．提取盈余公积 69.73 269.73 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -33,600, -150,00 -33,750, 的分配 000.00 0.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 160,000, 466,513, 49,561,9 143,949, 10,179,1 830,203, 120,000, 58,590,8 39 四、本期期末余额 000.00 017.48 21.65 564.01 43.35 646.49 000.00 27.07 广州市广百股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据公司固定资产报废和处理残值回收的实际情况，公司原设定固定资产残值率 3%比率偏低，为更真实地计量固定资产的残 值，自 2007 年 11 月 1 日起，将固定资产残值率从 3%调整到 5%。本次会计估计变更只影响变更当月及未来期间，预计每月 将增加净利润 4 万元， 07 年将增加净利润约 8 万元。 公司年报审计机构立信羊城会计师事务所出具的审计报告认为，此项会计估计变更增加公司 07 年利润约 10 万元。 公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整固定资产残值率的议案》，同意公司从 2007 年 11 月 1 日起，将固定 资产残值率从 3%调整为 5%。 公司独立董事、监事会已出具同意变更上述会计估计的意见。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、与上年相比本年减少合并单位 1 家，原因为：子公司清算 2、报告期内不再纳入合并范围公司情况 清算子公司名称 原合计持股比例 清算日净资产 年末净资产 清算日至年末净利润 备 注 肇庆广百电器有限公司 55.9% 142.52 万元 0.00 0.00 公司于 2007 年 9 月 6 日开始 清算，2007 年 12 月 31 日清算结束 广州市广百股份有限公司 董事长：荀振英 二〇〇八年三月二十七日 22