外运发展(600270)2007年年度报告摘要

中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 本报告经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，董事朱立南先生，因另有公务未能亲自出席 本次董事会，书面委托董事张葵女士代为出席并表决；独立董事杨华先生，因另有公务未能亲自出席 本次董事会，书面委托独立董事徐扬先生代为出席并表决。未有董事、监事对本报告提出异议。 1.3 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长张建卫先生，主管会计工作负责人张葵女士及会计机构负责人（会计主管人员） 何艳女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 外运发展 股票代码 600270 上市交易所 上海证券交易所 北京市顺义区北京天竺空港工业区 A 区天 注册地址和办公地址 柱路 20 号 邮政编码 101312 公司国际互联网网址 www.sinoair.com 电子信箱 stock@sinoair.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张葵 崔建齐 北京市顺义区天竺空港工业区 A 区 北京市顺义区天竺空港工业区 A 区天柱 联系地址 天柱路 20 号，天竺物流园办公楼 5 路 20 号，天竺物流园办公楼 5 层 层 电话 8610-80418928 8610-80418928 传真 8610-80418933 8610-80418933 电子信箱 stock@sinoair.com stock@sinoair.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:万元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 营业收入 853,792.85 1,010,373.96 -15.50 494,761.90 1 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 利润总额 83,374.56 132,906.68 -37.27 90,164.62 归属于上市公司股东的净利润 63,807.05 63,222.81 0.92 46,326.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 59,626.48 63,599.41 -6.25 46,251.22 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 16,982.42 116,378.08 -85.41 110,241.54 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减(%) 总资产 720,195.19 603,593.01 19.32 472,601.63 所有者权益（或股东权益） 514,468.09 395,621.10 30.04 271,699.77 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年增 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 基本每股收益 0.7047 0.6982 0.93 0.5116 稀释每股收益 0.7047 0.6982 0.93 0.5116 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.6585 0.7024 -6.25 0.5108 全面摊薄净资产收益率(%) 12.5 18.67 减少 6.17 个百分点 17.05 加权平均净资产收益率(%) 12.96 20.29 减少 7.33 个百分点 18.05 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 11.68 18.78 减少 7.10 个百分点 17.02 (%) 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 12.11 20.41 减少 8.3 个百分点 18.02 率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 1.29 -85.27 1.22 本年末比上年 2005 年 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 5.64 3.74 50.80 3 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 108.66 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标 233.80 准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -348.56 其他非经常性损益项目（主要为打新股收益） 4,186.67 合计 4,180.57 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 41,200 219,520 178,320 0 合计 41,200 219,520 178,320 0 2 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 608,998,190 67.26 -34,360,394 -34,360,394 574,637,796 63.46 股 3、其他内资持 1,473,430 0.16 -1,473,430 -1,473,430 0 0.00 股 其中： 境内法人持股 1,473,430 0.16 -1,473,430 -1,473,430 0 0.00 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 610,471,620 67.42 -35,833,824 -35,833,824 574,637,796 63.46 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 295,010,100 32.58 35,833,824 35,833,824 330,843,924 36.54 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 295,010,100 32.58 35,833,824 35,833,824 330,843,924 36.54 通股份合计 三、股份总数 905,481,720 100.00 0 0 905,481,720 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年 年初限售股 本年解除限 增加 解除限售 股东名称 年末限售股数 限售原因 数 售股数 限售 日期 股数 中国外运 在股权分置改革方案 2009 年 股份有限 574,637,796 0 0 574,637,796 实施 36 个月内不通过 11 月 2 日 公司 证券交易所挂牌交易 3 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 出售所持原非流通股 股份（因实施股权激励 计划转让股份除外）。 中国机械 进出口 2007 年 26,521,745 26,521,745 0 0 （集团） 11 月 2 日 有限公司 北京首都 2007 年 旅游股份 5,893,721 5,893,721 0 0 11 月 2 日 有限公司 北京三元 2007 年 集团有限 1,944,928 1,944,928 0 0 11 月 2 日 责任公司 北京海诚 2007 年 电讯技术 1,473,430 1,473,430 0 0 11 月 2 日 有限公司 合计 610,471,620 35,833,824 0 574,637,796 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 73,450 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻 持股比 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 结的股份 例(%) 量 数量 中国外运股份有限公司 国有法人 63.46 574,637,796 574,637,796 无 中国机械进出口（集团）有限公司 国有法人 2.93 26,521,745 0 未知 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票 其他 0.88 7,942,494 0 未知 型证券投资基金 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证 其他 0.66 6,009,915 0 未知 券投资基金 北京首都旅游股份有限公司 国有法人 0.65 5,893,721 0 未知 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分 其他 0.57 5,165,649 0 未知 红－018L－FH001 沪 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合 其他 0.56 5,026,390 0 未知 型证券投资基金 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券 其他 0.42 3,836,172 0 未知 投资基金 陈经建 境内自然人 0.32 2,900,000 0 未知 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资 其他 0.22 2,017,871 0 未知 基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国机械进出口（集团）有限公司 26,521,745 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 7,942,494 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 6,009,915 人民币普通股 北京首都旅游股份有限公司 5,893,721 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 5,165,649 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 5,026,390 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 3,836,172 人民币普通股 陈经建 2,900,000 人民币普通股 4 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 2,017,871 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 2,000,000 人民币普通股 前 10 名无限售条件流通股中，公司未知其之间 是否存在关联关系，也未知其相互间是否存在 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规 定的一致行动人的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国外运股份有限公司 法人代表：赵沪湘 注册资本：人民币 4,249,002,200 元 成立日期：2002 年 11 月 20 日 主要经营业务或管理活动：承办海运、陆运、空运进出口货物、国际展品、私人物品和过境货物的国 际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保 险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；办理国际多式联运业务；办理国际快递（信件和具有信件 性质的物品除外）业务；船舶租赁业务。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国对外贸易运输（集团）总公司 法人代表：赵沪湘 注册资本：人民币 1,784,218,000 元 成立日期：1950 年 9 月 1 日 主要经营业务或管理活动：主营各类进出口货物的承运和代理；办理国际多式联运和仓储业务；对外 租船；经国家批准的三类商品的进口；承担国（境）外与对外贸易运输有关的工程项目；对外派遣与 上述项目有关的工程技术人员以及服务行业的劳务人员；国（境）外承包工程和海外企业所需设备材 料的出口业务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告 报告期被授予的股权激励情况 是否 期内 在股 年 年 从公 变 东单 初 末 司领 性 年 动 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的 别 龄 原 可行权 已行权 行权 期末股票 其他 股 股 报酬 因 股数 数量 价 市价 关联 数 数 总额 单位 (税前 领取 万元) 张建 董事 2006 年 2 月 24 日～2008 年 男 49 0 0 是 卫 长 10 月 20 日 刘学 副董 2005 年 10 月 21 日～2007 年 男 56 0 0 是 德 事长 10 月 29 日 刘洪 2005 年 10 月 21 日～2007 年 董事 女 53 0 0 是 苓 10 月 29 日 2005 年 10 月 21 日～2007 年 高伟 董事 男 41 0 0 是 10 月 29 日 董 事、 2005 年 10 月 21 日～2007 年 章冬 男 49 0 0 38.8 否 总经 10 月 29 日 理 虞健 2007 年 10 月 29 日～2008 年 董事 男 42 0 0 是 民 10 月 20 日 董 事、 2007 年 10 月 29 日～2008 年 郭盛 男 36 0 0 29.3 否 总经 10 月 20 日 理 王百 副总 2007 年 10 月 29 日～2008 年 男 44 0 0 42 否 谦 经理 10 月 20 日 财务 总 监、 2007 年 10 月 29 日～2008 年 张葵 女 45 0 0 38.6 否 董事 10 月 20 日 会秘 书 朱立 2005 年 10 月 20 日～2008 年 董事 男 55 0 0 是 南 10 月 19 日 独立 2005 年 10 月 21 日～2008 年 王斌 男 42 0 0 5 否 董事 10 月 20 日 独立 2005 年 10 月 21 日～2008 年 杨华 男 47 0 0 5 是 董事 10 月 20 日 独立 2005 年 10 月 21 日～2008 年 徐扬 男 40 0 0 5 否 董事 10 月 20 日 监事 甄江 2005 年 10 月 21 日～2007 年 会主 女 58 0 0 是 苏 5 月 18 日 席 刘京 2005 年 10 月 21 日～2007 年 监事 女 44 0 0 是 华 5 月 18 日 监事 2007 年 5 月 18 日～2008 年 苏菊 会主 女 50 0 0 是 10 月 20 日 席 6 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 沈晓 2007 年 5 月 18 日～2008 年 监事 男 34 0 0 是 斌 10 月 20 日 2005 年 10 月 21 日～2008 年 陈洋 监事 男 33 0 0 23.5 否 10 月 20 日 唐志 副总 2005 年 10 月 21 日～2008 年 女 42 0 0 35.4 否 兰 经理 10 月 20 日 张晨 副总 2005 年 10 月 21 日～2008 年 女 42 0 0 37.6 否 梅 经理 10 月 20 日 王久 副总 2006 年 8 月 10 日～2008 年 男 41 0 0 41 否 云 经理 10 月 20 日 副总 2005 年 10 月 21 日～2008 年 黄震 男 37 0 0 34.4 否 经理 10 月 21 日 合计 / / / / / 335.6 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司整体经营情况简介。 2007 年是公司业务转型非常重要的一年，为应对国际航空货运行业日趋激烈的竞争和快递市场的快速 增长，公司进行了全方位、卓有成效的改革。围绕 2006 年度股东大会通过的《公司业务发展战略纲要》， 公司业务部门以战略实施、战略推广为主线，建立并巩固精细化的业务模式；公司各职能部门也出台 与战略相匹配的措施，在人员激励、KPI 考核指标、预算管理和规章制度建设各方面进行了大胆尝试。 在保证完成经营预算的前提下，经过这一年的努力，公司新运营模式得到有效推广，经营业绩有所改 善。 报告期内公司实现主营业务收入 853,792.85 万元；实现利润总额 83,374.56 万元；实现净利润 63,445.43 万元。公司全面完成各项年度经营计划指标。 围绕公司 2007 年整体经营计划和发展战略，公司主要做了以下工作： （1）、战略规划执行，业务结构调整 年初开始，公司以速递业务（e 速）上海分部为试点尝试新的业务模式，随后又分两批对遍布全国 23 家分部进行了业务模式推广。五月始，公司国际航空货运业务在华东区域进行试点，紧接着在华北区 域、华南区域、东北区域和西南区域进行推广。通过这些集中、有针对性地试点、推广工作，公司的 业务发展迅速。e 速网点扩张加快，服务质量大幅提高；国际航空货运业务的客户结构有了新的改善， 业务收入稳步上升。与之相伴，公司积极围绕业务发展战略进行投资，先后完成了银河航空货运公司 的筹建、成立天津机场货站和成都保税仓库等一批具有重要意义的投资项目。通过这些项目，公司进 一步掌握了稀缺性资源，为未来的快速发展奠定了基础。 （2）、加强市场开发及购销管理 为应对大型跨国公司在中国战略的变化和国内货代公司对市场份额蚕食的严峻挑战，加快了由操作型 向销售导向型转变，建立了针对高科技、纺织、日用消费品、汽车和医药五大类直客需求和行业特点 的产品体系。建立了以预算目标和直客销售为导向，目标与过程并重的销售管理体系。建立了依托各 区域主要口岸的集货模式，实现集中运力采购。加强了大客户开发力度及完善海外代理网络管理，出 台了相应的海外网络设点计划。 2007 年是公司国内快递业务（e 速）快速发展的第一年。根据业务战略规划，公司将目标客户锁定在 六大行业，并在内部建立完善客户信息共享机制，加强大客户开发力度。同时加快网络建设速度，截 至报告期末，e 速自营城市网点（含办事处）达到 115 个，代理覆盖网点 287 个，全国共计覆盖 402 个城市，比 2006 年底增加了 199 个。这些网点的建设，大大扩展了公司业务的覆盖范围。继续控制、 提升整体服务质量，随着速递可控服务失败率、派送反馈及时率和货物损失率三项指标达到预期效果， 公司国内速递业务竞争力也将随之增强。 7 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 （3）、加强财务管理及成本控制力度 针对公司业务转型过程中出现的财务管理问题，公司提出了“夯实财务基础工作、防范财务内控风险” 的工作要求，分级对于财务工作的整个流程进行了认真梳理、明确财务内部的关键控制点。进一步明 确应收账款的管理；建立区域账务中心，对传统财务信息流进行再造，提高了财务信息的准确性和流 动性，在业务量大规模增加的情况下，有效降低成本。 （4）、完善业绩考核及薪酬管理体系 根据公司业务的新变化，建立完善了各级人员考核制度，包括高级管理人员考核、管理人员任免考核、 任职期间绩效考核以及全员绩效考核体系。 总体上，报告期内公司经营运转稳定、有序，经营状况和业绩良好，公司在业务的转型的同时继续保 持了盈利能力的连续性和稳定性。 2、对公司业务未来发展的展望 根据国家统计局公布的数据，2007 年国民经济和对外贸易稳定发展，GDP 增长率达到 11.2%；《2007 年统计公报》显示我国进出口贸易总额同比增长 23.5％，基本保持了 2006 年的增长速度。2008 年公 司预期国内外经济形势总体呈发展态势，航空运输需求仍将保持旺盛的势头。 但是，在中国民航总局“先货后客”鼓励投资货运航空业的战略指导下，境外航空公司和国内的航空 公司纷纷加大在中国的货运航空运力的投入，导致国内航空运力持续增长，整个航空货运市场运力供 大于求，运价逐年下降。商务部已取消了对货运代理的审批制度，外商投资的物流企业，国内中小型 货代公司纷纷借此机会正式获得经营资格，涉及到国际快递、国际展品、私人物品、过境货物运输代 理等领域。在政策上享有和“一类航空货代企业”同等地位，公司的经营优势，面临更加严峻的考验。 以上诸多因素都促使公司 2008 年在航空货代业务领域进行更加精细化的运营，在网络集运方面增加投 入，以发挥全国性网点的优势；并加强对上游承运领域的控制，通过合资进入承运人领域。在经营模 式的战略转型过程中，加快优化产业链条，完善自身网络，获得更多的资源优势。在速递业务领域， 针对市场需求的发展，大力发展小件快递业务，并使用统一的结算中心处理代收货款，尽可能的保持 时效和整体服务质量在较高的水平。另外，在加快网点建设的同时加强对成本的有效控制，并力图通 过收购具有一定盈利规模的国内快递公司，建立盈利的扩张模式。2008 年公司将加大人才储备及培养 力度，用更广阔的发展平台及有效的激励机制培养人才、吸引人才。为全面完成 2008 年各项工作目标， 实现公司利益与股东利益最大化作出努力。 3、公司的资金需求及计划 为实现未来发展战略，公司在运用好自有资金的同时，积极研究和开辟多渠道融资。 4、经营中的主要风险及应对措施 经营风险，国际燃油价格持续上涨，会造成公司运力成本上涨的压力。国内人工、原材料等成本的上 涨加大了公司运营费用。对于这类风险，公司将通过运力的集中采购、货物的集运、扩大销售规模等 方式和手段来应对。 投资风险，公司为优化产业链，完善自身网络，所投资的仓储资产大部分均位于机场附近，这些项目 属于稀缺资源，但投入期长，见效较慢。由其是机场规划变化，会使公司已经投入或拟投入的项目盈 利能力存在不确定性。对于这类风险的规避，公司会积极与机场当局进行沟通，实时了解机场当局的 政策动向，妥善作出应对。 客户结构单一的风险，公司一些特定服务是根据单一客户需求定制的，因此此类资源面临着客户情况 变化而丧失业务功能的风险。为此，公司通过积极开拓直销大客户，完善客户营销工作，丰富产品种 类等方式分散此类风险。 财务风险：公司在业务运营过程中使用美元结算占一定的比例，因汇率浮动产生资金风险。公司通过 加强对销售人员汇率风险的培训、签订补充协议等方式对于涉及到外币结算的业务加以控制。 8 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 营业利 营业收入 营业成本 营业利润率 分行业或分产品 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 比上年增减 （%） 减(%) 减(%) (%) 产品 增加 1.10 个百 国际航空货运代理 457,898.22 412,663.06 9.88 12.13 10.78 分点 减少 4.23 个百 航空快递 342,036.50 216,065.71 36.83 -39.12 -34.74 分点 减少 5.54 个百 国内货运及物流 51,525.59 32,430.07 37.06 36.71 49.9 分点 减少 3.46 个百 其他 2,332.54 284.07 87.82 -8.12 28.39 分点 减少 5.69 个百 合计 853,792.85 661,442.92 22.53 -15.5 -8.82 分点 报告期内，国际航空货运代理业务实现代理总量 35.16 万吨,比上年同期增长 5.66%；其中进口 13.71 万吨，比上年同期增长 20.11%；出口 20.91 万吨，比上年同期增长 9.84%。 e 速完成 333.9 万票，比上年同期增长 138.61%。中外运敦豪完成 1,820.3 万票，比上年同期增长 7.77%。 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北 239,746.78 -14.26 华东 384,176.39 -7.17 华南 177,815.64 -0.56 西南 15,281.88 -20.51 西北 9,318.34 -22.53 东北 27,453.82 6.09 合计 853,792.85 -15.50 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资 7,441.01 金总额 募集资金总额 97,600 已累计使用募集资金 88,978.51 总额 是否变更项 实际投 是否符合计 产生收 承诺项目 拟投入金额 预计收益 目 入金额 划进度 益情况 北京空港物流 否 15,344.00 16,140.28 是 811.82 中心 收购北京空港 否 6,090.00 6,248.34 是 1,188.92 快件监管中心 收购集团公司 否 5,395.00 5,395.00 是 5,151.03 下属省市公司 9 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 的空运资产 中外运上海浦 东国际机场物 否 19,800.00 14,343.42 是 2,843.66 流中心 综合物流配送 否 16,615.00 16,615.00 是 系统 综合物流信息 否 13,726.00 9,606.47 否 网络系统 补充流动资金 否 20,630.00 20,630.00 是 合计 / 97,600.00 88,978.51 / 9,995.43 1)、 “北京空港物流中心项目”现已建设完成投入使用。为客户 提供仓储、分拨等服务，并提升公司在华北地区航空货运代理业的 竞争优势。 2）、 “综合物流配送系统”主要投入用于公司干线、支线运输 网建设。其建设完成标志着公司已初步形成了国内物流业务运输网 络，奠定了与国内外知名货运代理公司进行竞争的基础。该系统覆 盖面广，可满足各类客户不断增长和升级的物流服务需求。累计投 未达到计划进度和预计收益的 入 16,615.00 万元。 说明（分具体项目） 3）、“综合物流信息网络系统”是为了把公司各分支机构、客 户和合作伙伴互相联结起来，共享信息和资源而建的信息平台，这 一系统的建成有利于公司加强内部业务处理和信息管理。截至报告 期末累计投入 9,606.47 万元，投入减缓主要是公司业务产品所需的 系统开发减少，只是增加了系统更新、维护需求。该项目的收益完 全与公司业务结合，通过节约人工费用、办公费用、缩短运输仓储 环节的周期等方式来增加利润。 变更原因及变更程序说明(分 未变更募集资金投向。 具体项目) 尚未使用的募集资金用途及去 银行妥善保存 向 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 1）、2007 年 1 月 26 日第三届董事会第十四次会议通过了《关于审议公司金融产品投资计划的议 案》，授权公司总经理在保证资金安全的前提下，当年循环使用不超过人民币 50,000 万元的资金投资 于一级市场新股申购。 2)、2007 年 9 月 25 日第三届董事会第二十一次会议通过了《关于公司参与天津机场货站项目的议 案》，同意公司与大韩航空有限公司（以下简称“大韩航空”）、韩国空航株式会社（以下简称“韩 国航空”）、株式会社韩进（以下简称“韩进”）、天津市东丽区经济投资发展有限公司（以下简称 “东丽”）共同出资成立合资公司。公司使用人民币现金方式出资，金额相当于 2,981,800 美元，占公 司注册资本额的 20%。项目仍在实施中。 3）、2007 年 11 月 26 日第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于收购沈阳泰达昌汽车物 流发展有限公司 100%股权并增资的议案》，同意公司使用人民币 199 万元收购沈阳泰达昌汽车物流 10 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 发展有限公司 100%股权并在补足该公司注册资本人民币 800 万元的基础上对该公司增资人民币 1500 万元，使该公司注册资本金达到人民币 2500 万元。项目仍在实施中。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经信永中和会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 63,807.05 万元，扣除提取的盈余 公积金 6,397.77 万元及 2007 年支付的 2006 年度普通股股利 27,164.45 万元。加上 2007 年期初未分配 利润 139,495.65 万元，至 2007 年末可供股东分配的利润为 169,740.48 万元。经董事会研究决定，公司 本次年终拟以 2007 年末股本总额 905,481,720 股为基数，每 10 股派发现金 3.5 元（含税）。总计派发 现金 316,918,602 元(含税)，剩余利润作为未分配利润留存。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 经公司第三届董事会第十六次会议及第二十四次会议审议批准，签署协议，将公司持有的金鹰国 际货运代理有限公司全部 50%的股权以 6,104.5281 万欧元转让给敦豪供应链（香港）有限公司，协议 生效日为受让方取得商务部颁发的外商独资企业批准证书之日。截至目前，上述股权转让工作尚在进 行之中。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 是 为关 否 联方 发生日期 担保金 履 担保对象名称 担保类型 担保期 担保 （协议签署日） 额 行 （是 完 或 毕 否） 2004 年 1 月 15 金鹰国际货运代理有 2003 年 6 月 12 日 一般担保 日～2007 年 1 月 是 是 限公司天津分公司 14 日 2004 年 4 月 1 金鹰国际货运代理有 2004 年 3 月 24 日 一般担保 日～2007 年 3 月 是 是 限公司 31 日 中外运欧西爱斯国际 2004 年 5 月 1 2004 年 6 月 15 日 一般担保 是 是 快递有限公司 日～2007 年 4 月 11 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 30 日 2004 年 8 月 8 金鹰国际货运代理有 连带责任 2004 年 6 月 15 日 300 日～2007 年 12 是 是 限公司 担保 月 18 日 2004 年 9 月 1 金鹰国际货运代理有 连带责任 2004 年 6 月 15 日 500 日～2007 年 8 月 是 是 限公司广州分公司 担保 31 日 2004 年 12 月 19 金鹰国际货运代理有 2004 年 10 月 26 日 一般担保 日～2007 年 12 是 是 限公司 月 18 日 2004 年 10 月 1 中外运敦豪国际航空 连带责任 2004 年 12 月 21 日 500 日～2007 年 10 是 是 快件有限公司 担保 月1日 2007 年 12 月 19 金鹰国际货运代理有 2005 年 6 月 28 日 一般担保 日～2009 年 12 否 是 限公司 月 18 日 金鹰国际货运代理有 2005 年 6 月 28 日 一般担保 ～ 否 是 限公司广州分公司 2005 年 9 月 18 金鹰国际货运代理有 2005 年 9 月 15 日 一般担保 日～2008 年 9 月 否 是 限公司 17 日 2006 年 2 月 17 大连京大国际货运代 2006 年 2 月 24 日 一般担保 日～2009 年 2 月 否 是 理有限公司 16 日 2006 年 5 月 18 中外运敦豪国际航空 连带责任 2006 年 8 月 10 日 日～2009 年 5 月 否 是 快件有限公司 担保 18 日 2006 年 8 月 4 华捷国际运输代理有 连带责任 2006 年 8 月 10 日 300 日～2008 年 8 月 否 是 限公司 担保 3日 2006 年 8 月 6 金鹰国际货运代理有 连带责任 2006 年 8 月 10 日 300 日～2007 年 8 月 是 是 限公司 担保 5日 2006 年 12 月 10 金鹰国际货运代理有 连带责任 2006 年 10 月 27 日 日～2009 年 12 否 是 限公司 担保 月 10 日 2006 年 12 月 29 华捷国际运输代理有 连带责任 2006 年 12 月 5 日 日～2010 年 12 否 是 限公司 担保 月 28 日 2007 年 5 月 21 华捷国际运输代理有 连带责任 2007 年 3 月 26 日 1,000 日～2008 年 4 月 否 是 限公司 担保 17 日 2007 年 10 月 27 中外运阪急国际货运 连带责任 2007 年 8 月 1 日 日～2010 年 10 否 是 有限公司 担保 月 26 日 报告期内担保发生额合计 1,000 报告期末担保余额合计 1,300 12 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,300 担保总额占公司净资产的比例 0.25 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 0 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 公司对外担保情况的说明： （1）经公司 2007 年第一次临时股东大会审议批准，公司可以为下属的合营企业取得“中国民用 航空运输销售代理业务资格认可证书”提供担保。公司下属企业从事航空运输销售代理业务，须根据 国务院颁布的《民用航空运输销售代理业管理规定》的要求，向中国民用航空总局及民用航空地区管 理局申请取得经营批准证书，公司下属企业申请时，民航局要求其提供公司出具的担保合同，该类合 同无金额。现中国民用航空总局已将经营证书批准权移交给了中国民用航空运输协会。公司出具担保 经董事会审批后，都及时在《上海证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站刊登公告。 （2）公司下属企业与航空公司签订运输合作协议，航空公司也要求其提供我司出具的担保，该类 担保有具体金额。 （3）、根据公司第三届董事会第十六次会议决议，同意为华南分公司向中国银行股份有限公司广 东省分行申请人民币贰仟万元整（￥20,000,000）或等值外汇非融资性保函的授信融资务提供连带责任 保证担保，有效期自 2007 年 7 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日。（详见刊登于 2007 年 4 月 24 日《中国证 券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公司临 2007-006 号公告。） （4）、根据公司第三届董事会第二十二次会议决议，同意为华东分公司向中国银行股份有限公司 上海市长宁支行申请人民币叁仟万元整（￥30,000,000）或等值外汇非融资性保函的授信融资业务提供 连带责任保证担保，有效期自 2008 年 01 月 01 日起至 2008 年 12 月 31 日止。（详见刊登于 2007 年 10 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公司临 2007-022 号公告。） 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 鉴于公司与实际控制人-中国对外贸易运输（集团）总公司或控股股东-中国外运股份有限公司及 其下属公司之间存在互为代理的业务关系， 2003 年 8 月，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议批 准，公司与公司实际控制人、控股股东签署了《关于经常性关联交易的框架协议》。公司在上述框架 协议下，可根据市场实际需求即时决定与外运集团或中国外运及其下属企业的往来或交易；并使交易 定价遵循市场公允价格，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准。公司与上述两公司之间可 随时根据所需产品和/或服务的市场价格，并结合自身利益决定是否与对方签订有关具体交易的合同。 上述关联交易框架协议的内容公告（临 2003-015）刊登在 2003 年 9 月 1 日《上海证券报》上。公司 2003、2004、2005、2006 年度股东大会对上述协议的履行情况分别进行了审议，并同意公司将该框架 协议的有效期顺延至下一个年度股东大会。 13 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期内，公司向关联方提供服务金额合计 9,649.62 万元，占同类交易金额的 1.13％；接受关联 方服务金额合计 9,904.52 万元，占同类交易金额的 1.50％。具体内容详见会计报表附注“十一（二） 关联方交易”。上述关联交易对公司的独立性没有影响，公司也没有对关联方形成依赖。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 公司与关联方的债权债务往来是公司与关联方在业务往来中产生的。报告期内，关联方向公司提 供资金的发生额为 13,291,617.58 元，余额为 30,456,106.30 元。 关联方向本公司（或本集团）提 向关联方提供资金 关联方名称 供资金 发生额 余额 发生额 余额 北京海昌大厦 32,000.00 52,000.00 7,084.00 9,652,043.16 中国对外贸易运输(集团)总公司 40,000.00 75,000.00 - 2,557,584.59 中国对外贸易运输(集团)总公司 - - - 829,725.93 江苏中外运有限公司 - - - 834,048.31 江苏中外运有限公司常州分公司 - - 217,126.52 217,126.52 江苏中外运有限公司南通分公司 - - 298,630.50 298,630.50 江苏中外运有限公司扬州分公司 - - 195,735.49 195,735.49 江苏中外运有限公司张家港分公司 - - - 153,723.47 昆山外运国际货运有限公司 - - - 693,345.76 山东外运弘志国际集装箱运输有限公司 - - - 228,530.05 浙江外运绍兴有限公司 - - - 481,950.14 浙江中外运有限公司金华分公司 - - - 871,602.80 浙江中外运有限公司台州分公司 - - - 847,037.82 浙江中外运有限公司温州分公司 - - - 2,778,301.49 中国对外贸易运输总公司浙江嘉兴支公司 - - 10,044,665.00 26,594.52 中国外运北京空运公司 - - - 471,413.79 中国外运股份有限公司 - - 241,629.02 381,851.53 中国外运广东惠州公司 - - - 418,097.57 中国外运广东江门公司 - - - 4,351,178.17 中国外运广东汕头公司 - - - 704,352.68 中国外运广东有限公司东莞分公司 - - 160,551.60 640,530.02 中国外运广东有限公司佛山分公司 - - - 1,278,268.95 14 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 关联方向本公司（或本集团）提 向关联方提供资金 关联方名称 供资金 发生额 余额 发生额 余额 中国外运广东有限公司珠海分公司 - - 101,905.86 124,757.21 中国外运广东中山公司（存续） - - - 117,981.71 中国外运海南公司 - - 1,349,439.21 210,249.58 中国外运河南公司 - - - 225,609.19 中国外运湖南公司 - - 107,638.06 159,834.00 中国外运山东潍坊公司 - - - 16,632.53 中国外运山东烟台公司 - - 425,593.19 425,593.19 中国外运山东有限公司威海分公司 - - 141,619.16 263,775.63 中国外运重庆公司 - - 7,084.00 9,652,043.16 中国外运济南公司 - - - 2,557,584.59 72,000.00 127,000.00 合计 13,291,617.58 30,456,106.30 2007 年底公司大股东及其附属企业非经常性占用公司资金的余额为 0 元。截至本报告期末，公司 不存在大股东及其附属企业非经常性占用公司资金的情况，亦不存在向控股股东及其子公司提供资金 的情况。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： （1）自股权分置改革方案实施之日起 36 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售所持原非流通股股份 （因实施股权激励计划转让股份除外）；（2）自股权分置改革方案实施之日起 36 个月内，根据外运 发展业务需要，依据国家相关法律法规的规定，经外运发展股东大会审议通过并报国家有权部门审批 后，向外运发展转让部分优质资产。承诺履行中。 15 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 公司没有在交易性金融资产中核算的证券投资。 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:万元 报告 证券代 证券 初始投资 占该公司股权 期末账 报告期所有者 会计核 股份 期损 码 简称 金额 比例（％） 面值 权益变动 算科目 来源 益 可供出 中国 战略 601111 22,400 0.65 219,520 0 135,244 售金融 国航 配售 资产 合计 22,400 - 219,520 135,244 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用√不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 截至报告期末，公司不持有其他上市公司股份。报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 5,255.91万元。 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律法规、根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件，对公司股东大会、董事会的会议的通知、召开、表决程序、会议内容、表决结果及董事会对股东 大会决议的执行情况及公司董事高级管理人员的履职等情况进行了监督。监事会认为：公司董事、高 级经理人员在报告期内能够严格按照《公司法》、《证券法》，以及中国证监会和上海证券交易所关 于上市公司治理的有关规定开展工作，建立了良好的内部控制制度；董事、高级管理人员在执行职务 期间能够勤勉尽责，没有违反法律、法规、《公司章程》及损害公司和股东利益的情况发生。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况进行了监督，认为公司 2007 年度公司财务管理规范，内 部控制完善。财务报告编制程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，所包含 的信息从各个方面真实地反映出公司当年的经营成果和财务状况。年报编制过程中，未发现相关人员 有违反保密规定的行为。信永中和会计师事务所有限公司出具的审计意见客观、公正。 16 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司募集资金的使用符合国家法律法规和《公司章程》的有关规定，实际投入项目和承诺 投入项目一致，没有发现违规使用募集资金的情况。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产的交易价格合理。没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公 司资产流失的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司各项关联交易决策程序合法，并且履行了诚实守信的义务，没有违反法律法规和《公 司章程》的行为。日常发生的经营性的关联交易严格按照公司与控股股、实际控制人签署的《关于经 常性关联交易的框架协议》执行，价格公允，无内幕交易行为，不存在损害公司或股东利益的情形。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 信永中和会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见审计报告。 8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司 2007 年度经营计划与实际完成情况无较大差异。 17 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 XYZH/2007A5028 中外运空运发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中外运空运发展股份有限公司（以下简称“外运发展公司”）合并及母公司财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及 财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是外运发展公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，外运发展公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 外运发展公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：张克、赵霞 中国北京 2007 年 3 月 24 日 18 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中外运空运发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 2,365,875,110.34 2,865,467,045.23 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 应收票据 八、2 5,125,595.13 6,918,767.93 应收账款 八、3 1,231,112,160.13 1,260,994,650.01 预付款项 八、4 78,637,829.68 130,741,541.49 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 八、5 1,469,225.28 2,971,768.62 其他应收款 八、6 119,749,714.29 117,260,410.14 买入返售金融资产 - - 存货 八、7 2,641,089.37 7,970,070.48 一年内到期的非流动资产 八、8 1,718,775.87 - 其他流动资产 - - 流动资产合计 3,806,329,500.09 4,392,324,253.90 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 八、9 2,195,200,000.00 412,000,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 八、1 77,709,134.78 68,658,505.59 投资性房地产 - - 固定资产 八、11 744,294,374.70 782,138,474.42 在建工程 八、12 154,678,510.10 161,426,447.97 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 八、13 139,119,127.59 84,740,601.24 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 八、14 68,654,324.63 112,109,040.87 递延所得税资产 八、15 15,966,965.43 22,532,768.98 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,395,622,437.23 1,643,605,839.07 资产总计 7,201,951,937.32 6,035,930,092.97 19 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 八、16 5,000,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 八、17 801,803,800.37 792,433,951.22 预收款项 八、18 141,315,422.01 389,934,465.10 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 八、19 162,783,037.78 257,146,383.02 应交税费 八、2 140,619,128.23 115,807,169.70 应付利息 - - 应付股利 八、21 328,213.72 277,939.12 其他应付款 八、22 271,200,114.71 381,100,138.67 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 八、23 2,250,000.00 - 流动负债合计 1,525,299,716.82 1,941,700,046.83 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 八、24 531,971,326.00 138,019,091.96 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 531,971,326.00 138,019,091.96 负债合计 2,057,271,042.82 2,079,719,138.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、25 905,481,720.00 905,481,720.00 资本公积 八、26 2,088,711,655.05 736,045,684.24 减：库存股 0 0 盈余公积 八、27 414,147,327.87 350,169,633.07 一般风险准备 0 0 未分配利润 八、28 1,697,404,824.20 1,394,956,548.64 外币报表折算差额 -340,839.31 -171,526.64 归属于母公司所有者权益合计 5,144,680,900 3,386,482,059.31 少数股东权益 八、29 39,276,206.69 569,728,894.87 所有者权益合计 5,144,680,894.50 3,956,210,954.18 负债和所有者权益总计 7,201,951,937.32 6,035,930,092.97 公司法定代表人:张建卫 主管会计工作负责人:张葵 会计机构负责人:何艳 20 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中外运空运发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,705,929,061.51 1,981,724,204.37 交易性金融资产 - - 应收票据 847,877.20 5,201,688.42 应收账款 九、1 563,019,636.87 373,785,076.63 预付款项 70,719,151.66 111,976,957.59 应收利息 - - 应收股利 5,279,922.42 6,401,446.22 其他应收款 九、2 50,499,681.67 49,265,073.35 存货 223,330.13 371,023.32 一年内到期的非流动资产 1,718,775.87 - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,398,237,437.33 2,528,725,469.90 非流动资产： 可供出售金融资产 2,195,200,000.00 412,000,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 九、3 1,145,488,640.25 987,095,348.21 投资性房地产 - - 固定资产 408,829,059.93 370,434,024.11 在建工程 45,449,818.79 1,681,329.99 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 73,964,861.35 75,838,382.43 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 15,108,424.95 24,912,577.06 递延所得税资产 15,596,029.57 22,254,545.70 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,899,636,834.84 1,894,216,207.50 资产总计 6,297,874,272.17 4,422,941,677.40 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 383,594,821.27 306,566,036.58 预收款项 56,854,204.13 341,139,216.76 应付职工薪酬 42,684,483.27 50,157,955.13 21 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 115,925,690.32 81,371,412.38 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 56,430,938.32 118,323,558.58 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 2,250,000.00 - 流动负债合计 657,740,137.31 897,558,179.43 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 531,971,326.00 138,019,091.96 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 531,971,326.00 138,019,091.96 负债合计 1,189,711,463.31 1,035,577,271.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 905,481,720.00 905,481,720.00 资本公积 2,088,691,855.05 736,025,884.24 减：库存股 0 0 盈余公积 414,147,327.87 350,169,633.07 未分配利润 1,699,841,905.94 1,395,687,168.70 所有者权益（或股东权益）合计 5,108,162,808.86 3,387,364,406.01 负债和所有者权益（或股东权益） 6,297,874,272.17 4,422,941,677.40 总计 公司法定代表人:张建卫 主管会计工作负责人:张葵 会计机构负责人:何艳 22 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中外运空运发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八、30 8,537,928,476.58 10,103,739,559.28 其中：营业收入 8,537,928,476.58 10,103,739,559.28 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 八、30 7,768,772,890.57 8,771,668,511.06 其中：营业成本 6,614,429,156.68 7,254,468,537.89 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 八、31 96,653,737.45 120,741,856.15 销售费用 559,649,002.96 687,577,095.57 管理费用 520,383,027.75 753,414,774.79 财务费用 八、32 -26,233,726.50 -31,245,813.23 资产减值损失 八、33 3,891,692.23 -13,287,940.11 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 八、34 64,197,932.12 5,262.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,710,342.17 832,249.19 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 833,353,518.13 1,332,076,310.83 加：营业外收入 八、35 6,379,541.66 5,841,102.20 减：营业外支出 八、36 5,987,440.94 8,850,645.14 其中：非流动资产处置损失 1,731,129.71 2,670,355.74 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 833,745,618.85 1,329,066,767.89 减：所得税费用 八、37 199,291,321.67 359,762,508.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 634,454,297.18 969,304,259.83 归属于母公司所有者的净利润 638,070,486.36 632,228,072.63 少数股东损益 -3,616,189.18 337,076,187.20 六、每股收益： （一）基本每股收益 十六、2 0.7047 0.6982 （二）稀释每股收益 十六、2 0.7047 0.6982 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:张建卫 主管会计工作负责人:张葵 会计机构负责人:何艳 母公司利润表 23 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中外运空运发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4 2,792,696,308.03 2,545,395,882.16 减：营业成本 九、4 2,381,802,446.05 1,995,143,062.71 营业税金及附加 22,142,081.99 21,912,712.12 销售费用 99,024,569.39 76,374,768.29 管理费用 171,709,129.23 166,615,321.36 财务费用 -31,745,847.37 -30,356,239.36 资产减值损失 -5,658,063.32 -18,376,606.16 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 九、5 561,780,835.94 446,479,300.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 498,495,317.77 442,209,588.35 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 717,202,828.00 780,562,163.54 加：营业外收入 3,198,435.61 893,642.08 减：营业外支出 3,267,855.81 2,743,936.81 其中：非流动资产处置净损失 279,315.06 814,672.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 717,133,407.80 778,711,868.81 减：所得税费用 77,356,459.76 142,240,466.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 639,776,948.04 636,471,402.81 公司法定代表人:张建卫 主管会计工作负责人:张葵 会计机构负责人:何艳 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中外运空运发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,408,097,795.22 9,351,507,944.60 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置交易性金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 12,266,839.92 2,582,862.95 收到其他与经营活动有关的现金 八、38 104,806,952.68 115,733,931.94 经营活动现金流入小计 7,525,171,587.82 9,469,824,739.49 购买商品、接受劳务支付的现金 5,914,196,274.10 6,729,368,163.31 24 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 739,301,051.40 814,791,520.29 支付的各项税费 359,262,897.38 427,099,333.32 支付其他与经营活动有关的现金 八、38 342,587,136.16 334,784,913.62 经营活动现金流出小计 7,355,347,359.04 8,306,043,930.54 经营活动产生的现金流量净额 169,824,228.78 1,163,780,808.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 61,207,860.00 - 取得投资收益收到的现金 102,804,619.52 14,428,239.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 843,144.18 2,671,798.63 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 15,963,786.58 - 收到其他与投资活动有关的现金 八、38 28,251,764.57 30,054,201.15 投资活动现金流入小计 209,071,174.85 47,154,239.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 303,251,648.93 332,588,434.57 的现金 投资支付的现金 65,647,860.00 289,400,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 八、38 301,224,072.27 - 投资活动现金流出小计 670,123,581.20 621,988,434.57 投资活动产生的现金流量净额 -461,052,406.35 -574,834,194.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 35,185,809.75 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 35,185,809.75 - 取得借款收到的现金 26,545,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 61,730,809.75 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 265,090,836.53 296,001,267.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 270,090,836.53 300,001,267.44 筹资活动产生的现金流量净额 -208,360,026.78 -295,001,267.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,730.54 -6,600,270.56 五、现金及现金等价物净增加额 -499,591,934.89 287,345,075.96 加：期初现金及现金等价物余额 2,865,467,045.23 2,578,121,969.27 六、期末现金及现金等价物余额 2,365,875,110.34 2,865,467,045.23 公司法定代表人:张建卫 主管会计工作负责人:张葵 会计机构负责人:何艳 25 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中外运空运发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,994,645,002.07 3,382,865,490.52 收到的税费返还 11,921,668.01 1,897,991.75 收到其他与经营活动有关的现金 29,698,402.37 31,201,632.34 经营活动现金流入小计 3,036,265,072.45 3,415,965,114.61 购买商品、接受劳务支付的现金 2,918,341,148.12 2,623,611,529.17 支付给职工以及为职工支付的现金 274,562,486.01 215,930,291.30 支付的各项税费 113,578,564.11 75,791,504.70 支付其他与经营活动有关的现金 144,982,908.93 149,025,841.20 经营活动现金流出小计 3,451,465,107.17 3,064,359,166.37 经营活动产生的现金流量净额 -415,200,034.72 351,605,948.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 61,207,860.00 - 取得投资收益收到的现金 508,231,530.18 274,655,006.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 474,469.05 1,967,846.88 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 15,963,786.58 - 收到其他与投资活动有关的现金 28,251,764.57 28,539,501.15 投资活动现金流入小计 614,129,410.38 305,162,354.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 93,955,490.58 48,168,187.15 的现金 投资支付的现金 65,647,860.00 291,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 49,611,965.25 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 209,215,315.83 339,568,187.15 投资活动产生的现金流量净额 404,914,094.55 -34,405,832.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 264,317,366.43 88,832,694.22 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 264,317,366.43 88,832,694.22 筹资活动产生的现金流量净额 -264,317,366.43 -88,832,694.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,191,836.26 -3,088,475.54 五、现金及现金等价物净增加额 -275,795,142.86 225,278,945.88 加：期初现金及现金等价物余额 1,981,724,204.37 1,756,445,258.49 六、期末现金及现金等价物余额 1,705,929,061.51 1,981,724,204.37 公司法定代表人:张建卫 主管会计工作负责人:张葵 会计机构负责人:何艳 26 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中外运空运发展股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数 实收资本(或股 减：库存 一般风险 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 本) 股 准备 一、上年年末余额 905,481,720.00 610,085,684.24 0 355,397,971.55 0 1,442,742,215.06 -171,526.64 565 加：会计政策变更 0 125,960,000.00 0 -5,228,338.48 0 -47,785,666.42 0 3 前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 二、本年年初余额 905,481,720.00 736,045,684.24 0 350,169,633.07 0 1,394,956,548.64 -171,526.64 569 三、本年增减变动金额 0 1,352,665,970.81 0 63,977,694.80 0 302,448,275.56 -169,312.67 -530 （减少以“－”号填列） （一）净利润 0 0 0 0 0 638,070,486.36 0 -3 （二）直接计入所有者 0 1,352,665,970.81 0 0 0 0 -169,312.67 -561 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 0 1,783,200,000.00 0 0 0 0 0 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 0 225,970.81 0 0 0 0 0 影响 3．与计入所有者权益项 0 -430,760,000.00 0 0 0 0 0 目相关的所得税影响 4．其他 0 0 0 0 0 0 -169,312.67 -561 上述（一）和（二）小 0 1,352,665,970.81 0 0 0 638,070,486.36 -169,312.67 -565 计 （三）所有者投入和减 0 0 0 0 0 0 0 35 少资本 1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 35 2．股份支付计入所有者 0 0 0 0 0 0 0 权益的金额 3．其他 0 0 0 0 0 0 0 27 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 （四）利润分配 0 0 0 63,977,694.80 0 -335,622,210.80 0 1．提取盈余公积 0 0 0 63,977,694.80 0 -63,977,694.80 0 2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 3．对所有者（或股东） 0 0 0 0 0 -271,644,516.00 0 的分配 4．其他 0 0 0 0 0 0 0 （五）所有者权益内部 0 0 0 0 0 0 0 结转 1．资本公积转增资本 0 0 0 0 0 0 0 （或股本） 2．盈余公积转增资本 0 0 0 0 0 0 0 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 4．其他 0 0 0 0 0 0 0 四、本期期末余额 905,481,720.00 2,088,711,655.05 0 414,147,327.87 0 1,697,404,824.20 -340,839.31 39 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 减：库存 一般风险 少数股 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 本) 股 准备 一、上年年末余额 905,481,720.00 608,249,449.00 0 286,860,950.25 0 916,457,195.35 -51,634.99 435,68 加：会计政策变更 0 0 0 -338,457.46 0 466,592.94 0 4,06 前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 二、本年年初余额 905,481,720.00 608,249,449.00 0 286,522,492.79 0 916,923,788.29 -51,634.99 439,75 三、本年增减变动金额 0 127,796,235.24 0 63,647,140.28 0 478,032,760.35 -119,891.65 129,97 （减少以“－”号填列） （一）净利润 0 0 0 0 0 632,228,072.63 0 337,07 （二）直接计入所有者 0 127,796,235.24 0 0 0 0 -119,891.65 1 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 0 188,000,000.00 0 0 0 0 0 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 0 4,997,321.61 0 0 0 0 0 1 动的影响 28 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 0 -62,040,000.00 0 0 0 0 0 响 4．其他 0 -3,161,086.37 0 0 0 0 -119,891.65 上述（一）和（二）小 0 127,796,235.24 0 0 0 632,228,072.63 -119,891.65 337,08 计 （三）所有者投入和减 0 0 0 0 0 0 0 少资本 1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 2．股份支付计入所有 0 0 0 0 0 0 0 者权益的金额 3．其他 0 0 0 0 0 0 0 （四）利润分配 0 0 0 63,647,140.28 0 -154,195,312.28 0 -207,11 1．提取盈余公积 0 0 0 63,647,140.28 0 -63,647,140.28 0 2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 3．对所有者（或股东） 0 0 0 0 0 -90,548,172.00 0 -207,11 的分配 4．其他 0 0 0 0 0 0 0 （五）所有者权益内部 0 0 0 0 0 0 0 结转 1．资本公积转增资本 0 0 0 0 0 0 0 （或股本） 2．盈余公积转增资本 0 0 0 0 0 0 0 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 4．其他 0 0 0 0 0 0 0 四、本期期末余额 905,481,720.00 736,045,684.24 0 350,169,633.07 0 1,394,956,548.64 -171,526.64 569,72 公司法定代表人:张建卫 主管会计工作负责人:张葵 会计机构负责人:何艳 29 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中外运空运发展股份有限公司 本期金额 项目 减：库 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分 存股 一、上年年末余额 905,481,720.00 610,085,684.24 0 355,397,971.55 1,44 加：会计政策变更 0 125,940,200.00 0 -5,228,338.48 -4 前期差错更正 0 0 0 0 二、本年年初余额 905,481,720.00 736,025,884.24 0 350,169,633.07 1,39 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 1,352,665,970.81 0 63,977,694.80 30 （一）净利润 0 0 0 0 63 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 1,352,665,970.81 0 0 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0 1,783,200,000.00 0 0 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0 225,970.81 0 0 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0 -430,760,000.00 0 0 4．其他 0 0 0 0 上述（一）和（二）小计 0 1,352,665,970.81 0 0 63 （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 1．所有者投入资本 0 0 0 0 2．股份支付计入所有者权益的金额 0 0 0 0 3．其他 0 0 0 0 （四）利润分配 0 0 0 63,977,694.80 -33 1．提取盈余公积 0 0 0 63,977,694.80 -6 2．对所有者（或股东）的分配 0 0 0 0 -27 3．其他 0 0 0 0 （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 1．资本公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 4．其他 0 0 0 0 四、本期期末余额 905,481,720.00 2,088,691,855.05 0 414,147,327.87 1,69 30 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 项目 减：库 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分 存股 一、上年年末余额 905,481,720.00 608,249,449.00 0 286,860,950.25 91 加：会计政策变更 0 -19,800.00 0 -338,457.46 - 前期差错更正 0 0 0 0 二、本年年初余额 905,481,720.00 608,229,649.00 0 286,522,492.79 91 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 127,796,235.24 0 63,647,140.28 48 （一）净利润 0 0 0 0 63 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 127,796,235.24 0 0 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0 188,000,000.00 0 0 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0 4,997,321.61 0 0 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0 -62,040,000.00 0 0 4．其他 0 -3,161,086.37 0 0 上述（一）和（二）小计 0 127,796,235.24 0 0 63 （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 1．所有者投入资本 0 0 0 0 2．股份支付计入所有者权益的金额 0 0 0 0 3．其他 0 0 0 0 （四）利润分配 0 0 0 63,647,140.28 -15 1．提取盈余公积 0 0 0 63,647,140.28 -6 2．对所有者（或股东）的分配 0 0 0 0 -9 3．其他 0 0 0 0 （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 1．资本公积转增资本（或股本） 0 0 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 4．其他 0 0 0 0 四、本期期末余额 905,481,720.00 736,025,884.24 0 350,169,633.07 1,39 公司法定代表人:张建卫 主管会计工作负责人:张葵 会计机构负责人:何艳 31 中外运空运发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 32