广东榕泰(600589)2008年年度报告摘要

广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人杨启昭、主管会计工作负责人罗海雄及会计机构负责人（会计主管人员）黄少杰声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 广东榕泰 股票代码 600589 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 址 号 邮政编码 522000 公司国际互联网网址 WWW.RONGTAI.COM.CN 电子信箱 rongtai@rongtai.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林岳金 徐罗旭 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 联系地址 广东省揭阳市榕城区新兴东二路 1 号 号 电话 0663-8676616 0663-8676616 传真 0663-8676899 0663-8676899 电子信箱 rongtai@rongtai.com.cn rongtai@rongtai.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,137,313,683.27 1,038,689,835.68 9.50 797,309,035.13 利润总额 123,067,879.22 144,604,247.22 -14.89 98,369,729.32 归属于上市公司股东 115,042,731.85 136,024,318.63 -15.42 90,518,275.27 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 121,978,904.15 145,460,848.07 -16.14 96,990,696.90 的净利润 经营活动产生的现金 145,780,809.67 63,215,954.88 130.61 106,273,351.40 第 1 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 2,048,364,037.01 1,788,680,219.56 14.52 1,599,372,692.81 所有者权益（或股东 1,207,811,989.08 1,110,541,617.88 8.76 987,589,979.25 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.22 0.38 -42.1 0.30 稀释每股收益（元／股） 0.22 0.38 -42.1 0.30 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.20 0.36 -44.44 0.28 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 9.52 12.25 减少 2.73 个百分点 9.18 加权平均净资产收益率（%） 9.93 12.97 减少 3.04 个百分点 12.32 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 8.95 11.40 减少 2.45 个百分点 8.52 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 9.33 12.07 减少 2.74 个百分点 11.44 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.2734 0.18 51.88 0.45 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.27 3.12 -27.24 4.16 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 141,337.53 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 3,070,994.00 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,231,152.73 所得税影响额 -1,310,095.92 无需支付的应付账款 7,265,089.42 合计 6,936,172.30 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比 比例 行 送 数量 公积金转股 其他 小计 数量 例 (%) 新 股 (%) 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 101,367,000 28.51 50,683,500 -152,050,500 -101,367,000 0 0 持股 其中： 境内 非国有法人 101,367,000 28.51 50,683,500 -152,050,500 -101,367,000 0 0 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 101,367,000 28.51 50,683,500 -152,050,500 -101,367,000 0 0 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 254,133,000 71.49 127,066,500 152,050,500 279,117,000 533,250,000 100 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 254,133,000 71.49 127,066,500 152,050,500 279,117,000 533,250,000 100 计 三、股份总 355,500,000 100 177,750,000 0 177,750,000 533,250,000 100 数 第 3 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 广东榕泰 2008 年 11 高级瓷具 64,500,000 96,750,000 32,250,000 0 股改 月3日 有限公司 揭阳市兴 盛化工原 2008 年 11 36,867,000 55,300,500 18,433,500 0 股改 料有限公 月3日 司 合计 101,367,000 152,050,500 50,683,500 0 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 61,341 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 广东榕泰高级瓷具 其他 25.53 136,122,069 托管 有限公司 揭阳市兴盛化工原 其他 16.11 85,900,500 托管 料有限公司 中信证券-中信-中 其他 0.896 4,780,343 托管 信理财 2 号 姚秉县 其他 0.452 2,408,388 托管 五矿集团财务有限 其他 0.431 2,300,000 托管 责任公司 潘一浩 其他 0.244 1,302,780 托管 广州金骏资产管理 其他 0.244 1,300,000 托管 有限公司 谢丽 其他 0.187 995,270 托管 郭昆 其他 0.173 921,000 托管 蔡进 其他 0.150 800,000 托管 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 广东榕泰高级瓷具有限公司 136,122,069 人民币普通股 揭阳市兴盛化工原料有限公司 85,900,500 人民币普通股 中信证券-中信-中信理财 2 号 4,780,343 人民币普通股 姚秉县 2,408,388 人民币普通股 五矿集团财务有限责任公司 2,300,000 人民币普通股 潘一浩 1,302,780 人民币普通股 广州金骏资产管理有限公司 1,300,000 人民币普通股 谢丽 995,270 人民币普通股 郭昆 921,000 人民币普通股 蔡进 800,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 1）、上述股东中广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原 的说明 料有限公司存在关联关系； 第 4 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2）、其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况不详； 3）、其他股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况不 详。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:美元 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 广东榕泰高级瓷 主要从事日用塑料制 林盛泰 10,000,000 1988 年 7 月 18 日 具有限公司 品的生产经营 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 林素娟 中国 否 企业主 厂长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 报告 情况 在股 期内 东单 年 年 从公 位或 变 初 末 司领 可 已 其他 姓 性 年 任期 动 职务 持 持 取的 行 行 期末股 关联 名 别 龄 起止日期 原 行权价 股 股 报酬 权 权 票市价 单位 因 （元） 数 数 总额 股 数 （元） 领取 （万 数 量 报 元） 酬、 津贴 杨 董事 2006 年 12 月 27 日～ 启 男 69 16 否 长 2009 年 12 月 25 日 昭 李 副董 2006 年 12 月 27 日～ 男 46 16 否 林 事长 2009 年 12 月 25 日 第 6 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 楷 杨 副董 2006 年 12 月 27 日～ 铁 男 50 10 否 事长 2009 年 12 月 25 日 生 吕 总经 2006 年 12 月 27 日～ 中 男 46 10 否 理 2009 年 12 月 25 日 林 李 2006 年 12 月 27 日～ 董事 男 44 0 是 丹 2009 年 12 月 25 日 黎 2006 年 12 月 27 日～ 全 董事 男 47 0 是 2009 年 12 月 25 日 辉 刘 独立 2006 年 12 月 27 日～ 祥 男 37 1.2 是 董事 2009 年 12 月 25 日 能 杨 独立 2006 年 12 月 27 日～ 明 男 45 1.2 是 董事 2009 年 12 月 25 日 山 叶 独立 2006 年 12 月 27 日～ 广 男 40 1.2 是 董事 2009 年 12 月 25 日 宇 杨 监事 2006 年 12 月 27 日～ 愈 会召 女 44 6 否 2009 年 12 月 25 日 静 集人 羽 2006 年 12 月 27 日～ 信 监事 男 46 4.8 否 2009 年 12 月 25 日 全 徐 2006 年 12 月 27 日～ 罗 监事 男 32 3 否 2009 年 12 月 25 日 旭 林 副 2006 年 12 月 27 日～ 岳 总、 男 42 7.2 否 2009 年 12 月 25 日 金 董秘 罗 财务 2006 年 12 月 27 日～ 海 男 51 8 否 总监 2009 年 12 月 25 日 雄 合 / / / / / 84.6 / / / 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况的回顾 报告期内，公司按照年初确定的经营思路，坚持以市场为导向、以效益为中心，充分发挥品牌影 响力，着力把握市场发展机遇，以品牌促发展；通过绩效运行体系的建设，提升了公司整体创新能力， 同时加强公司各项风险防范工作，有效地控制和化解了企业风险，。 2008 年公司积极面对世界性金融危机、国内外宏观经济环境的巨大变化，克服了原材料价格巨幅 波动、人民币升值、出口退税率调整等众多不利因素的影响，在全体员工的共同努力下，使公司的收 入继续保持了增长，同时通过有效的成本费用控制，有效保证了公司的收益水平。在上述不利因素共 同影响下，本报告期共实现营业收入 113,731 万元，同比增长了 9.50% ，公司实现归属于母公司的净 利润 11,504 万元，同比减少 15.42%。 2008 年，公司主要加强了以下几方面的工作，取得了明显成效。 第 7 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1）加大国内市场开发力度 报告期内，公司营销业务克服了世界性金融危机、人民币升值、退税政策调整等不利因素对下游 客户及自营出口业务的影响，使销售保持平稳态势，公司对市场的开拓始终坚持“以终端客户为目标， 加大国内市场布局，提升品牌知名度”的思路，着力拓宽产品用途，逐步完善产品结构，提升主导产 品市场竞争力。 2)、建立有效风险管控机制 报告期内公司通过加强应收帐款管理、存货管理、完善购销管理制度等措施，建立生产经营的风 险管控机制，进一步控制各项成本与费用。 3）发挥技术创新优势,推动项目产业化建设 报告期内，公司加大科研投入，大力开发绿色环保功能产品，实施节能减排工程。公司的“环保 型高性能电子元件及 IC 封装用环氧树脂模塑料的研制”获广东省人民政府颁发科技进步三等奖；“环 保型高性能热塑性弹性体复合材料”获中国石油化工协会颁发科技进步二等奖；同时公司还获广东省 科学技术厅拟认定高新技术企业，另外公司选址于揭东县地都镇的“揭阳市榕泰化工产业基地”，其 环境影响报告书于 2009 年 1 月 19 日获广东省环境保护局审查同意。 2、公司主营业务及其经营状况 1）主营业务分产品情况表 A、营业收入及营业成本分类列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 977,599,905.73 774,549,316.80 885,827,225.95 695,522,649.26 其他业务 159,713,777.54 146,761,194.94 152,862,609.73 142,808,809.40 合 计 1,137,313,683.27 921,310,511.74 1,038,689,835.68 838,331,458.66 B、主营业务收入、成本分项列示如下： 营业收入 营业成本 营业利 营业收入 营业成本 营业利润 润率(%) 比上年 比上年 率比上年 增减（％） 增减（％） 增减（%） 分产品 ML 材料 772,127,384.88 593,953,529.24 23.08 22.83 27.42 减少 2.77 个百分点 苯酐 46,829,381.66 48,449,451.53 -3.46 -61.23 -57.77 减少 8.47 个百分点 二辛酯 133,207,094.04 111,100,310.09 16.60 17.27 17.50 减少 0.16 个百分点 仿瓷制品 19,691,207.29 16,337,930.35 17.03 -2.30 -7.08 增加 4.27 个百分点 甲醛 5,744,837.86 4,708,095.59 18.05 118.20 93.71 增加 10.36 个百分点 C、其他业务收入、成本分项列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 聚氯乙烯 159,713,777.54 146,761,194.94 152,862,609.73 142,808,809.40 等原材料 销售 2）、主营业务分地区情况 —营业收入按地区列示如下： 地 区 2008 年度 2007 年度 境内广东省地区 846,575,479.61 726,890,937.88 境内广东省外地区 194,544,025.72 233,654,055.56 境外 96,194,177.94 78,144,842.24 合计 1,137,313,683.27 1,038,689,835.68 3）、主要供应商、客户情况 第 8 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司本年度前五名供应商采购金额合计 283,269,119.79 元，占全年采购总额比重 26.25 %。 公司本年度对前五名客户销售收入合计 223,032,000.61 元，占全年营业收入总额的 19.61%。 4)公司资产构成变动情况 单位：元 项目 期末数 占总资产 期初数 占总资产 比重（％） 比重（％） 货币资金 146,320,046.64 7.14 197,640,537.14 11.05 应收账款 241,834,576.78 11.81 217,066,629.27 12.14 预付账款 175,068,628.77 8.55 142,641,109.05 7.97 存货 241,665,341.49 11.80 221,054,243.65 12.36 固定资产 782,808,917.50 38.22 547,200,809.94 30.59 在建工程 135,404,524.43 6.61 347,535,627.34 19.43 无形资产 106,859,294.14 5.22 109,289,158.06 6.11 短期借款 629,986,585.48 30.76 439,593,028.75 24.58 总资产 2,048,364,037.01 1,788,680,219.56 A、货币资金减少原因主要系报告期内募股项目开工所致； B、存货增加原因主要系公司产能扩大，原材料储备增加所致； D、在建工程减少原因主要系结转固定资产所致； E、短期银行借款增加原因主要系因产能扩大而配套的流动资金所致。 5）公司报告期财务数据同比发生重大变化的说明 单位：元 项目 2008 年 2007 年 增减额 增减(%) 销售费用 11,475,759.25 9,876,641.32 1,599,117.93 16.19 管理费用 27,143,190.67 20,636,549.13 6,506,641.54 31.53 财务费用 45,935,569.11 26,938,005.87 18,997,563.24 70.52 所得税 8,157,760.08 8,644,535.23 -486,775.15 -5.63 A、销售费用同比增加原因主要系主营业务收入的增长，销售费用相应增加所致； B、财务费用同比增加原因主要系报告期增加银行借款，利息支出相应增加所致； C、所得税减少主要系利润总额减少所致.。 第 9 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6）公司现金流量情况 单位：元 项目 2008 年 2007 年 增减额 增减% 经营活动产生的现金流量净额 145,780,809.67 63,215,954.88 82,564,854.79 130.61 投资活动产生的现金流量净额 -319,048,296.01 -125,567,491.92 -193,480,804.09 154.09 筹资活动产生的现金流量净额 121,946,995.84 12,141,354.65 109,805,641.19 904.39 A、经营活动产生的现金流量净额同比增加原因主要系销售收入增加所致； B、投资活动产生的现金流量净额同比减少原因主要系建设项目投资减少所致； C、筹资活动产生的现金流量净额同比增长原因主要系本年增加银行借款所致。 3、对公司未来发展的展望 （1）概述 公司对未来发展的整体要求是继续完善法人治理结构，充分估计形势困难，强化风险防范意识， 制定和落实危机应对措施，强化成本管理，大力实施品牌战略，确保企业可持续。实现 2009 年生产经 营的目标和任务，公司将把握以下原则：一是坚持稳中求进，促进公司业务平稳发展；二是坚持效益 优先，提高经济效益和经营效率；三是坚持开拓创新，加快转变经济增长方式；四是是坚持审慎务实， 降低经营投资风险；五是坚持开源节流，提高企业资金保障能力，促进公司在复杂形势下的健康发展。 公司将以氨基复合材料为业务发展重点，加快开发热塑型氨基复合材料，满足国内客户对高端卫 生洁具、电器配件等用料需求，扩大高附加值的高端氨基复合材料的生产规模，同时将投资扩大苯酐/ 增塑剂产品的生产规模，加快 IC 封装用环氧塑封料的产业化生产，培育公司新利润增长点。公司将采 取如下措施： 1）、稳固行业地位 公司是国内氨基复合材料的龙头生产企业，在国内同行业中处于主导地位，整体竞争实力较强，为此 公司将着力稳固公司氨基复合材料全国第一的行业地位，稳步扩大市场份额。 2）、完善供销渠道 公司凭借多年的经营已建立起较为稳定原料供应和产品销售渠道，与多家原材料供应商和销售客户形 成良好合作关系，在此基础上，公司利用行业的主导地位，保障供销渠道的完善。 3）、强化技术优势 公司具有氨基复合材料生产的自主知识产权，技术水平和生产工艺均处于国内行业领先，技术优势明 显，公司将围绕加快氨基复合材料注塑型项目技术创新，强化技术优势。 （2）新年度经营计划 面对 2008 年的世界性金融危机的持续性影响，公司 2009 年的经营形势不容乐观，根据公司未来 战略发展规划，2009 年将以坚持以市场为导向，以创新为动力，依托现有资源，优化资源配置；加速 技术研发，创新营销模式，加强品牌建设；新的一年，公司的经营目标是力争营业收入和业务利润有 所增长。为实现上述目标，公司 2009 年重点做好以下几方面工作： 1）将进一步清晰公司的发展战略，提高经济运行质量，保持稳定持续增长。在做大做强和做优现 有市场的情况下，进一步清晰公司的发展战略，2009 年将是近年来形势最为严峻的一年，在这一年中， 要密切关注宏观经济动态，积极研究市场形势，及时制定应对措施，把握行业发展趋势，加强内部管 理，注重经济运行质量，强化危机应对措施，进一步提升综合竞争力。 2）加快构建快速反应市场、确保目标精准实现的管控模式，充分利用资本市场，整合优势资源， 加快发展核心产业，提高公司运营质量和盈利水平。 3）坚持打造一流的品牌和市场营销体系不动摇，巩固主导产品的市场占有率。2009 年，仍将坚 持科技创新，打造一流品牌。在国内销售上巩固已有的场份额，提高公司产品的综合市场占有率。 4）严格控制日常费用，压缩支出，降低管理成本，加强日常管理费用审核，降低管理费用；同时 强化对资金支出的控制，节约资金成本，提高资金使用效率。 5）加快构建有特色的人才梯队和企业文化，按照加快发展核心业务的需要调整人员结构，提高全 员素质，使人才队伍建设适应公司发展要求。 （3）资金需求、使用计划及来源情况 鉴于公司 2009 年化工基地建设的逐步推进和公司年产五万吨苯酐和年产十万吨增塑剂项目的易 第 10 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 地建设，以及公司运营规模扩大对资金需求的增大，为此，公司将通过拓宽融资渠道，改善融资结构， 力争降低资金使用成本；严格控制公司各项费用支出以及全年现金流，加快资金周转速度，合理安排 资金收支计划，保证公司资金使用合理、有序。预计公司 2009 年资金支出为 10 亿元,拟通过银行融资 或发行公司债获得, 银行融资争取以贷款当期的银行基准利率付息；公司债的成本则以银行基准利率 加上发行费用。 （4）公司经营中存在的困难与对策 公司在新年度的经营中存在的困难主要有： 1）公司氨基复合材料及增塑剂产品的原料均为化工材料，虽然 2008 年下半年石油及煤化工材料 价格的下跌较大，但长期来看仍面临着一定的原料成本压力。 2）全球金融危机的持续影响，国际、国内市场受冲击较大，使宏观经济基本面仍处于下行态势， 公司的生产和销售将受到较大影响。 3）随着企业规模的进一步扩大，公司现有的管理体制应当进行有效改革，适应公司发展之需要。 4）公司主营产品结构相对较为单一，面临产品单一的风险。 针对以上的困难，公司将采取如下对策： 1）公司将着力优化原材料采购策略，严格控制公司各项费用支出以及全年现金流，加快资金周转 速度，合理安排资金收支计划，以减低成本压力； 2）公司将采用适当的出口结算方式、灵活运用国际贸易融资等合理有效的措施以及金融工具，同 时注重内部挖潜，严格控制运营成本，从而弱化宏观经济下行态势对出口业务所带来的负面影响； 3）继续创新管理机制，加强人力资源管理，优化人力资源结构，同时制订合法、合规、合理的工 资福利制度，减少人员变动，保持员工队伍稳定。 4）积极探索化工相关业务，为公司开拓更广泛的发展空间，同时大力开发绿色环保功能产品，实 施节能减排工程，以降低环保及耗能成本。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 104,353,491.00 募集资金总额 261,103,000.00 额 已累计使用募集资金总额 261,103,000.00 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 榕泰化工产业基地项目 339,855,300.00 83.32 0 (包括苯酐、增塑剂项目) 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 第 11 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广东榕泰高级瓷具 10,000 0 有限公司 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 持有公司 5%以上股份的非流通股股 东广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳 市兴盛化工原料有限公司承诺，在上 述承诺期满后，其通过上海证券交易 所挂牌交易出售股份的数量占广东 报告期内，持有公司有限售条件股份股东 股改承诺 榕泰的股份总数比例在十二个月内 严格遵守以上承诺。 不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%。全体非流通股股东承诺：通过 上海证券交易所挂牌交易出售的股 份数量，每达到广东榕泰实业股份有 限公司的股份总数 1%的，应当自该 第 12 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 事实发生之日起两个工作日内做出 公告，但公告期间无须停止出售股 份。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司能够依法运作,法人治理结构及内控制度完善，经营稳健,所有重大事项决策程序合 法合规、真实有效；公司董事、高管人员在履行职务时能忠于职守、勤勉尽责，符合公司和全体股东 利益，无违反法律法规和《公司章程》的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内,公司很好地执行了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》；公司所编制的 2008 年度内的财务报告真实反映了公司当期的经营成果和财务状况。广东正 中珠江会计师事务所出具的关于公司 2008 年度的《审计报告》及有关专项说明真实、准确、完整。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内,公司最近一次募集资金与实际投入情况相符。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内,公司不存在收购出售资产情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内,公司的关联交易遵循了市场公平、公正、公开的原则，公允、合理，符合公司和全体股 东的利益。 第 13 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内,公司财务报告为标准无保留意见。 8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 报告期内,公司未进行利润预测。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 广会所审字【2009】第 09000930011 号 广东榕泰实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东榕泰实业股份有限公司（以下简称“广东榕泰”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表 和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是广东榕泰管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，广东榕泰上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了广东榕泰 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰、陈 昭 中国 广州 2009 年 2 月 26 日 9.2 财务报表 第 14 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:广东榕泰实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 146,320,046.64 197,640,537.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七、2 540,000.00 应收账款 七、3 241,834,576.78 217,066,629.27 预付款项 七、4 175,068,628.77 142,641,109.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、5 2,427,128.26 3,794,979.92 买入返售金融资产 存货 七、6 241,665,341.49 221,054,243.65 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 211,884,669.41 投资性房地产 固定资产 七、7 782,808,917.50 547,200,809.94 在建工程 七、8 135,404,524.43 347,535,627.34 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、9 106,859,294.14 109,289,158.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七、10 4,090,909.59 1,917,125.19 第 15 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 2,048,364,037.01 1,788,680,219.56 流动负债： 短期借款 七、12 629,986,585.48 439,593,028.75 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七、13 74,476,600.00 58,612,020.00 应付账款 七、14 34,220,622.17 57,861,080.83 预收款项 七、15 60,292,399.13 74,514,063.94 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、16 108,739.74 141,905.80 应交税费 七、17 13,123,556.79 6,554,432.62 应付利息 应付股利 其他应付款 七、18 6,089,884.19 9,842,197.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 七、19 14,850,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 833,148,387.50 647,118,729.19 非流动负债： 长期借款 七、20 23,850,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 23,850,000.00 负债合计 833,148,387.50 670,968,729.19 股东权益： 股本 七、21 533,250,000.00 355,500,000.00 资本公积 七、22 231,769,871.36 409,517,232.01 减：库存股 盈余公积 七、23 86,783,178.86 75,239,121.86 第 16 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一般风险准备 未分配利润 七、24 356,008,938.86 270,285,264.01 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,207,811,989.08 1,110,541,617.88 权益合计 少数股东权益 7,403,660.43 7,169,872.49 股东权益合计 1,215,215,649.51 1,117,711,490.37 负债和股东权益合 2,048,364,037.01 1,788,680,219.56 计 公司法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：黄少杰 第 17 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:广东榕泰实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 143,698,301.00 194,318,577.89 交易性金融资产 应收票据 540,000.00 应收账款 八、1 243,577,564.48 218,053,148.44 预付款项 175,518,628.77 142,641,109.05 应收利息 应收股利 其他应收款 八、2 944,145.01 3,766,479.92 存货 240,519,496.26 220,531,109.75 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 804,258,135.52 779,850,425.05 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、3 236,384,669.41 22,500,000.00 投资性房地产 固定资产 778,451,364.75 542,948,110.83 在建工程 135,404,524.43 347,535,627.34 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 106,859,294.14 109,289,158.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,090,909.59 1,828,610.82 其他非流动资产 非流动资产合计 1,261,190,762.32 1,024,101,507.05 资产总计 2,065,448,897.84 1,803,951,932.10 流动负债： 短期借款 629,986,585.48 439,593,028.75 交易性金融负债 应付票据 74,476,600.00 58,612,020.00 第 18 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付账款 34,151,508.51 57,861,080.83 预收款项 60,292,399.13 74,514,063.94 应付职工薪酬 108,739.74 141,905.80 应交税费 13,123,556.79 6,620,881.19 应付利息 应付股利 其他应付款 30,051,383.87 32,016,397.25 一年内到期的非流动 14,850,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 857,040,773.52 669,359,377.76 非流动负债： 长期借款 23,850,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 23,850,000.00 负债合计 857,040,773.52 693,209,377.76 股东权益： 股本 533,250,000.00 355,500,000.00 资本公积 231,767,232.01 409,517,232.01 减：库存股 盈余公积 86,783,178.86 75,239,121.86 未分配利润 356,607,713.45 270,486,200.47 外币报表折算差额 股东权益合计 1,208,408,124.32 1,110,742,554.34 负债和股东权益合 2,065,448,897.84 1,803,951,932.10 计 公司法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：黄少杰 第 19 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,137,313,683.27 1,038,689,835.68 其中：营业收入 1,137,313,683.27 1,038,689,835.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,021,876,741.68 905,229,740.74 其中：营业成本 921,310,511.74 838,331,458.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,546,320.01 3,609,223.78 销售费用 9,876,641.32 11,475,759.25 管理费用 27,143,190.67 20,636,549.13 财务费用 45,935,569.11 26,938,005.87 资产减值损失 14,064,508.83 4,238,744.05 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -615,330.59 其中：对联营企业和合营企业 -615,330.59 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 114,821,611.00 133,460,094.94 加：营业外收入 11,357,581.41 11,539,972.38 减：营业外支出 3,111,313.19 395,820.10 其中：非流动资产处置净损失 155,820.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 123,067,879.22 144,604,247.22 列） 减：所得税费用 8,157,760.08 8,644,535.23 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,910,119.14 135,959,711.99 归属于母公司所有者的净利润 115,042,731.85 136,024,318.63 少数股东损益 -132,612.71 -64,606.64 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.22 0.38 （二）稀释每股收益(元/股) 0.22 0.38 公司法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：黄少杰 第 20 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、4 1,136,809,409.77 1,039,080,709.48 减：营业成本 八、4 920,874,254.73 838,738,160.39 营业税金及附加 3,546,320.01 3,609,223.78 销售费用 9,538,426.36 11,415,759.25 管理费用 27,122,944.27 20,373,567.34 财务费用 45,942,526.06 26,944,999.06 资产减值损失 13,906,060.28 4,184,847.25 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 -615,330.59 填列） 其中：对联营企业和合营 -615,330.59 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 115,263,547.47 133,814,152.41 加：营业外收入 11,357,581.41 11,539,972.38 减：营业外支出 3,111,313.19 395,820.10 其中：非流动资产处置净损 155,820.10 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 123,509,815.69 144,958,304.69 填列） 减：所得税费用 8,069,245.71 8,733,049.60 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,440,569.98 136,225,255.09 公司法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：黄少杰 第 21 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,286,044,452.02 1,210,030,616.03 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 342,584.63 765,000.00 收到其他与经营活动 7,232,700.34 3,834,878.82 有关的现金 经营活动现金流入 1,293,619,736.99 1,214,630,494.85 小计 购买商品、接受劳务 1,057,333,114.14 1,054,826,718.91 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 第 22 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职 10,577,788.07 11,727,604.25 工支付的现金 支付的各项税费 59,618,292.25 56,052,529.84 支付其他与经营活动 20,309,732.86 28,807,686.97 有关的现金 经营活动现金流出 1,147,838,927.32 1,151,414,539.97 小计 经营活动产生的 145,780,809.67 63,215,954.88 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 1,016,413.12 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 1,016,413.12 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 107,564,709.13 125,567,491.92 的现金 投资支付的现金 212,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 320,064,709.13 125,567,491.92 小计 投资活动产生的 -319,048,296.01 -125,567,491.92 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 369,040.00 5,507,449.13 其中：子公司吸收少 369,040.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 932,607,821.61 530,790,000.00 发行债券收到的现金 第 23 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动 9,270,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 932,976,861.61 545,567,449.13 小计 偿还债务支付的现金 751,214,264.88 494,800,000.00 分配股利、利润或偿 59,815,600.89 38,375,594.48 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 250,500.00 有关的现金 筹资活动现金流出 811,029,865.77 533,426,094.48 小计 筹资活动产生的 121,946,995.84 12,141,354.65 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -51,320,490.50 -50,210,182.39 增加额 加：期初现金及现金 197,640,537.14 247,850,719.53 等价物余额 六、期末现金及现金等价 146,320,046.64 197,640,537.14 物余额 公司法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：黄少杰 第 24 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,284,499,384.89 1,212,451,903.28 收到的现金 收到的税费返还 342,584.63 765,000.00 收到其他与经营活动 9,988,044.05 13,788,996.63 有关的现金 经营活动现金流入 1,294,830,013.57 1,227,005,899.91 小计 购买商品、接受劳务 1,055,969,836.30 1,054,515,778.99 支付的现金 支付给职工以及为职 10,268,923.07 11,687,762.25 工支付的现金 支付的各项税费 59,569,503.12 56,052,529.84 支付其他与经营活动 20,377,538.99 20,829,234.47 有关的现金 经营活动现金流出 1,146,185,801.48 1,143,085,305.55 小计 经营活动产生的 148,644,212.09 83,920,594.36 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 1,016,413.12 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 1,016,413.12 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 107,358,857.94 124,859,815.14 的现金 投资支付的现金 214,500,000.00 19,125,000.00 取得子公司及其他营 第 25 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 321,858,857.94 143,984,815.14 小计 投资活动产生的 -320,842,444.82 -143,984,815.14 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 932,607,821.61 530,790,000.00 收到其他与筹资活动 9,270,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 932,607,821.61 540,060,000.00 小计 偿还债务支付的现金 751,214,264.88 494,800,000.00 分配股利、利润或偿 59,815,600.89 38,375,594.48 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 250,500.00 有关的现金 筹资活动现金流出 811,029,865.77 533,426,094.48 小计 筹资活动产生的 121,577,955.84 6,633,905.52 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -50,620,276.89 -53,430,315.26 增加额 加：期初现金及现金 194,318,577.89 247,748,893.15 等价物余额 六、期末现金及现金等价 143,698,301.00 194,318,577.89 物余额 公司法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：黄少杰 第 26 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、 上年年末 355,500,000.00 409,517,232.01 75,239,121.86 270,285,264.01 余额 加： 同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加： 会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 355,500,000.00 409,517,232.01 75,239,121.86 270,285,264.01 余额 三、本年增减 变动金额（减 177,750,000.00 -177,747,360.65 11,544,057.00 85,723,674.85 少以“－”号 填列） （一）净利润 115,042,731.85 （二）直接计 入所有者权 2,639.35 益的利得和 损失 第 27 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 2,639.35 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 2,639.35 115,042,731.85 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 11,544,057.00 -29,319,057.00 配 1．提取盈余 11,544,057.00 -11,544,057.00 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 -17,775,000.00 （或股东）的 第 28 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 177,750,000.00 -177,750,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 177,750,000.00 -177,750,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 533,250,000.00 231,769,871.36 86,783,178.86 356,008,938.86 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、 上年年末 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 159,733,470.89 余额 加： 同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加： 会计 政策变更 第 29 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 159,733,470.89 余额 三、本年增减 变动金额（减 118,500,000.00 -118,500,000.00 13,622,525.51 110,551,793.12 少以“－”号 填列） （一）净利润 136,024,318.63 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 136,024,318.63 （二）小计 （三）所有者 第 30 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 13,622,525.51 -25,472,525.51 配 1．提取盈余 13,622,525.51 -13,622,525.51 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -11,850,000.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 118,500,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 118,500,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 355,500,000.00 409,517,232.01 75,239,121.86 270,285,264.01 余额 公司法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：黄少杰 第 31 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 355,500,000.00 409,517,232.01 75,239,121.86 27 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 355,500,000.00 409,517,232.01 75,239,121.86 27 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 177,750,000.00 -177,750,000.00 11,544,057.00 8 列） （一）净利润 11 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 11 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,544,057.00 -2 1．提取盈余公积 11,544,057.00 -1 2．对所有者（或股东）的分配 -1 3．其他 （五）所有者权益内部结转 177,750,000.00 -177,750,000.00 第 32 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．资本公积转增资本（或股本） 177,750,000.00 -177,750,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 533,250,000.00 231,767,232.01 86,783,178.86 35 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 15 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 237,000,000.00 528,017,232.01 61,616,596.35 15 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 118,500,000.00 -118,500,000.00 13,622,525.51 11 列） （一）净利润 13 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 13 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 13,622,525.51 -2 第 33 页 共 34 页 广东榕泰实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．提取盈余公积 13,622,525.51 -1 2．对所有者（或股东）的分配 -1 3．其他 （五）所有者权益内部结转 118,500,000.00 -118,500,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 118,500,000.00 -118,500,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 355,500,000.00 409,517,232.01 75,239,121.86 27 公司法定代表人：杨启昭 主管会计工作负责人：罗海雄 会计机构负责人：黄少杰 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 2008 年 7 月，公司与自然人谢洁丽共同出资人民币 210 万元设立揭阳市三泰商贸物流城有限公司，公司出资比 12 月 31 日资产负债表、2008 年度利润表纳入合并财务报表. 第 34 页 共 34 页