华微电子(600360)2006年年度报告

吉林华微电子股份有限公司 600360 2006 年年度报告 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 目录 一、重要提示 3 二、公司基本情况简介 3 三、主要财务数据和指标 3 四、股本变动及股东情况 5 五、董事、监事和高级管理人员 10 六、公司治理结构 13 七、股东大会情况简介 15 八、董事会报告 16 九、监事会报告 24 十、重要事项 25 十一、财务会计报告 28 十二、备查文件目录 65 2 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事单建安未出席董事会。因工作原因未能出席会议，委托独立董事周业安先生出席并行 使表决权。 3、上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人夏增文，主管会计工作负责人韩毅，会计机构负责人（会计主管人员）韩毅声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：吉林华微电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华微电子 公司英文名称：JiLin Sino-Microelectronics Co., Ltd. 公司英文名称缩写：Sino-Microelectronics 2、公司法定代表人：夏增文 3、公司董事会秘书：赫荣刚 电话：0432-4684562 传真：0432-4665812 E-mail：hwdz99@126.com 联系地址：吉林省吉林市高新区深圳街 99 号 4、公司注册地址：吉林省吉林市高新区深圳街 99 号 公司办公地址：吉林省吉林市高新区深圳街 99 号 邮政编码：132013 公司国际互联网网址：htt://www.hwdz.com.cn 公司电子信箱：hwdz99@126.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：htt://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：吉林华微电子股份有限公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华微电子 公司 A 股代码：600360 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 10 月 21 日 公司首次注册登记地点：吉林省工商行政管理局注册登记 公司第 1 次变更注册登记日期：2007 年 2 月 14 日 公司第 1 次变更注册登记地址：吉林市工商行政管理局注册登记 公司法人营业执照注册号：2202001202319 公司税务登记号码：国税:220211717149339；地税:220211717149339 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 146,737,029.73 净利润 120,292,778.44 3 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 扣除非经常性损益后的净利润 116,956,719.46 主营业务利润 264,450,248.15 其他业务利润 12,040,296.93 营业利润 146,588,286.75 投资收益 -366,836.65 补贴收入 90,000.00 营业外收支净额 425,579.63 经营活动产生的现金流量净额 66,220,709.01 现金及现金等价物净增加额 74,139,534.03 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 1,066,750.19 产产生的损益 各种形式的政府补贴 90,000.00 短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 99,836.78 金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -241,573.40 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,508,580.08 其他非经常性损益项目 38.92 所得税影响数 -187,573.59 合计 3,336,058.98 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2006 年 2005 年 2004 年 减(%) 主营业务收入 892,211,845.20 612,903,019.84 45.57 432,375,292.33 利润总额 146,737,029.73 100,199,587.03 46.44 52,150,245.85 净利润 120,292,778.44 89,472,476.57 34.45 43,649,252.14 扣除非经常性损益的净利润 116,956,719.46 87,206,216.08 34.12 45,127,109.11 每股收益 0.51 0.38 34.21 0.37 最新每股收益 增加 2.02 个百 净资产收益率（%） 14.02 12.00 6.59 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础 增加 1.94 个百 13.63 11.69 6.81 计算的净资产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后净利润为基础 增加 2.12 个百 14.51 12.39 6.98 计算的加权平均净资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量净额 66,220,709.01 75,635,770.77 -12.45 34,879,304.36 每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 0.32 -12.5 0.3 本年末比上年 2006 年末 2005 年末 2004 年末 末增减(%) 4 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 总资产 1,907,760,585.59 1,575,156,604.57 21.12 1,441,274,420.33 股东权益（不含少数股东权益） 857,949,171.39 745,841,698.06 15.03 662,269,221.49 每股净资产 3.64 3.16 15.19 5.61 调整后的每股净资产 3.52 3.09 13.92 5.46 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 236,000,000.00 296,588,622.15 24,308,259.96 13,222,585.45 175,722,230.50 745,841,698.06 本期增加 3,130,652.08 25,984,096.46 120,342,206.98 149,456,955.52 本期减少 11,315,957.19 13,255,537.81 13,222,585.45 12,777,987.19 37,349,482.19 期末数 236,000,000.00 288,403,317.04 50,259,404.06 0 283,286,450.29 857,949,171.39 资本公积变动原因：资本公积本年增加主要为公司下属公司资本公积增加按权益法核算而增加；资 本公积本年减少主要为公司本年股权分置改革费用根据有关规定冲减资本公积所致。 盈余公积变动原因：盈余公积本年增加主要为按净利润提取及法定公益金转入所致；盈余公积本年 减少主要为公司合并报表单位减少所致。 法定公益金变动原因：法定公益金本年增加本年减少主要为转入法定盈余公积所致。 未分配利润变动原因：未分配利润变动主要为公司本期实现净利润所致。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 其 比例 数量 送股 金 小计 数量 (%) 新 他 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 40,546,938 17.18 -19,312,808 -19,312,808 21,234,130 9.00 股 3、其他内资持 95,453,062 40.45 -5,687,192 -5,687,192 89,765,870 38.03 股 其中： 境内法人持股 95,453,062 40.45 -5,687,192 -5,687,192 89,765,870 38.03 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 136,000,000 57.63 -25,000,000 -25,000,000 111,000,000 47.03 份合计 二、无限售条件流通股份 5 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 1、人民币普通 100,000,000 42.37 25,000,000 25,000,000 125,000,000 52.97 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 100,000,000 42.37 25,000,000 25,000,000 125,000,000 52.97 通股份合计 三、股份总数 236,000,000 100.00 236,000,000 100.00 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 无限售条件 限售期满新增可上 有限售条件股 时 间 股份数量余 说明 市交易股份数量 份数量余额 额 2007 年 6 月 9 日 11,800,000 99,200,000 136,800,000 2008 年 6 月 9 日 23,600,000 75,600,000 148,600,000 2009 年 6 月 9 日 19,946,938 55,653,062 168,546,938 2010 年 6 月 9 日 23,600,000 32,053,062 192,146,938 2011 年 6 月 9 日 32,053,062 0 236,000,000 股份变动的批准情况 吉林华微电子股份有限公司股权分置改革方案于 2006 年 5 月 15 日获得吉林省人民政府国有资产监 督管理委员会吉国发产权[2006]100 号《关于吉林华微电子股份有限公司股权分置改革方案的批复》， 并经 2006 年 5 月 29 日召开的相关股东会议审议通过。 股份变动的过户情况 2006 年 6 月 7 日登记在册的流通股股东通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司结算系统每 10 股流通股获得非流通股股东支付的 2.5 股股票，原非流通股股东共计向流通股股东支付 2500 万股股 票。2006 年 6 月 9 日公司股票复牌，对价股份上市交易。 报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 实施股权分置改革方案后，公司股东的持股数量和持股比例发生变动，但本公司总股本、资产、负 债、所有者权益、净利润等财务指标均不会因股权分置改革方案的实施而发生变化。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2006 年 6 月 9 日实施股权分置改革，股份总数及结构发生变动，情况如下： 6 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 变动前 变动数 变动后 股份类别 （股） （股） （股） 1、国有法人持有股份 40,546,938 -40,546,938 0 非流通股 2、境内法人持有股份 95,453,062 -95,453,062 0 非流通股合计 136,000,000 -136,000,000 0 1、国有法人持有股份 0 +21,234,130 +21,234,130 有限售条件流通股 2、境内法人持有股份 0 +89,765,870 89,765,870 有限售条件的流通股合计 0 +111,000,000 111,000,000 A股 100,000,000 +25,000,000 125,000,000 无限售条件流通股 无限售条件的流通股合计 100,000,000 +25,000,000 125,000,000 股份总额 236,000,000 0 236,000,000 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 10,507 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 条件股份数 质押或冻结的股份数量 (%) 量 上海盈瀚科技实 其他 28.58 67,453,062 67,453,062 质押 32,560,000 业有限公司 吉林华星电子集 国有股东 9 21,234,130 -43,312,808 21,234,130 团有限公司 北京光大汇金投 其他 8.11 19,131,277 19,131,277 19,131,277 质押 2,000,000 资有限公司 中国工商银行－ 广发策略优选混 未知 4.19 9,884,773 9,884,773 合型证券投资基 金 中国银行－易方 达策略成长二号 未知 3.11 7,339,340 7,339,340 混合型证券投资 基金 中国工商银行－ 易方达价值精选 未知 1.88 4,440,502 4,440,502 股票型证券投资 基金 中国银行－易方 达策略成长证券 未知 1.77 4,176,699 1,272,363 投资基金 全国社保基 金一零四组 未知 1.71 4,040,336 3,040,336 合 交通银行－科瑞 未知 1.2 2,821,061 716,286 7 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 证券投资基金 中国人寿保险股 份有限公司－分 未知 1.19 2,812,562 2,812,562 红－个人分红－ 005L－FH002 沪 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－广发策略优选混合型 9,884,773 人民币普通股 证券投资基金 中国银行－易方达策略成长二号混合 7,339,340 人民币普通股 型证券投资基金 中国工商银行－易方达价值精选股票 4,440,502 人民币普通股 型证券投资基金 中国银行－易方达策略成长证券投资 4,176,699 人民币普通股 基金 全国社保基金一零四组合 4,040,336 人民币普通股 交通银行－科瑞证券投资基金 2,821,061 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－ 2,812,562 人民币普通股 个人分红－005L－FH002 沪 中国建设银行－华夏优势增长股票型 2,660,318 人民币普通股 证券投资基金 中国银行－易方达平稳增长证券投资 2,594,416 人民币普通股 基金 中国农业银行－长城安心回报混合型 2,591,175 人民币普通股 证券投资基金 前十名股东中，国有法人股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；前十名无限售条 件股东中中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金属广发基金管理 有限公司；中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金、中国工商银 行－易方达价值精选股票型证券投资基金、中国银行－易方达策略成长证券投 资基金、交通银行－科瑞证券投资基金、中国银行－易方达平稳增长证券投资 上述股东关联关系或一致行动关系的 基金同属易方达基金管理有限公司；全国社保基金一零四组合属鹏华基金管理 说明 有限公司；中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金属华夏基金管理 有限公司；中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪属 中国人寿保险股份有限公司；中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基 金属长城基金管理有限公司；公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系， 也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交 易情况 序 有限售条件股 持有的有限售条 新增可上 限售条件 号 东名称 件股份数量 可上市交易 市交易股 时间 份数量 1、如果在 2006 年和 2007 年两个会计年度中的 任何一个会计年度，华微电子的净利润较上一年 增长低于 30%，上海盈瀚科技实业有限公司将向 上海盈瀚科技 2009 年 6 月 9 1 67,453,062 追加送股股权登记日登记在册的无限制条件的 实业有限公司 日 流通股股东执行追加送股安排一次，追送股份总 数为 500 万股。如改革方案实施日至追加股份股 权登记日，公司股本发生变动，追加送股数量将 8 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 进行相应调整。 2、若触发了上项股份追送条款，则持有的原非 流通股股份在股份追送实施完毕日后十二个月 内不上市流通，在前项承诺期期满后，通过证券 交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的 比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个 月内不超过百分之十。 若没有触发追送股份条款，则持有的原非流通股 股份在自 2007 年度股东大会决议公告之日起十 二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，通 过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份 总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 十四个月内不超过百分之十。 股权分置改革方案实施后除获送红股外增加持 有的华微电子股份的上市交易或转让不受上述 限制。 吉林华星电子 2007 年 6 月 9 所持原非流通股股份自股改方案实施之日起，在 2 21,234,130 集团有限公司 日 十二个月内不上市交易。 北京光大汇金 2007 年 6 月 9 所持原非流通股股份自股改方案实施之日起，在 3 19,131,277 投资有限公司 日 十二个月内不上市交易。 厦门永红电子 2007 年 6 月 9 所持原非流通股股份自股改方案实施之日起，在 4 681,143 有限公司 日 十二个月内不上市交易。 乐华电子在办理其持有的原非流通股股份在上 海证券交易所挂牌交易流通或转让以前，应先向 广州乐华电子 2007 年 6 月 9 5 1,000,000 光大汇金履行清偿义务；否则，须先征得光大汇 有限公司 日 金的书面同意，并由公司董事会代为向上海证券 交易所提出上市流通申请。 国营长虹机器 2007 年 6 月 9 所持原非流通股股份自股改方案实施之日起，在 6 819,245 厂 日 十二个月内不上市交易。 吉林龙鼎集团 2007 年 6 月 9 所持原非流通股股份自股改方案实施之日起，在 7 681,143 有限公司 日 十二个月内不上市交易。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：上海盈瀚科技实业有限公司 法人代表：王宇峰 注册资本：11,115 万元 成立日期：1995 年 11 月 14 日 主要经营业务或管理活动：计算机软硬件及外部设备、光纤、光缆及其它光通讯产品、通讯器材、 电动车系列产品、负脉冲电技术系列产品的研制、开发、销售，实业投资、企业资产委托管理，房地产 投资，企业资产重组策划咨询服务，国内贸易（除专项审批）及上述相关业务的咨询。（涉及许可经营 的凭许可证经营）。 (2) 自然人控股股东情况 控股股东姓名：梁志勇 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：曾先后在天津市政协经济委员会，天津天大天财股份有限公司工作，现任上海华 汉投资发展有限公司董事长。 (3) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海华汉投资发展有限公司 法人代表：梁志勇 9 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 注册资本：10,000 万元 成立日期：2006 年 2 月 14 日 主要经营业务或管理活动：实业投资、投资咨询、物业管理、企业资产委托管理、投资管理、企业 市场营销策划服务、企业管理咨询、国内贸易（除专项审批）、从事货物及技术的进出口业务（涉及许 可经营的凭许可证经营）。 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年 年 股 报告期内 初 末 份 从公司领 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持 持 增 取的报酬 原因 股 股 减 总额(万 数 数 数 元)税前 夏增文 董事长 男 54 2006 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 15 王宇峰 副董事长 男 38 2006 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 梁志勇 董事 男 43 2006 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 宋天祥 董事 男 45 2006 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 王晓林 董事 男 54 2007 年 1 月 15 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 陈万翔 董事 男 31 2006 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 10 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 单建安 独立董事 男 49 2006 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 5 杨伟程 独立董事 男 60 2006 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 5 周业安 独立董事 男 38 2006 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 5 费杨 监事 男 53 2007 年 1 月 15 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 许从华 监事 男 36 2007 年 1 月 15 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 王世本 监事 男 50 2007 年 1 月 15 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 徐铁铮 总经理 男 42 2006 年 8 月 29 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 15 韩毅 副总经理 男 37 2006 年 8 月 29 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 12 秦平 副总经理 男 42 2006 年 8 月 29 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 12 赵东军 副总经理 男 38 2006 年 8 月 29 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 12 赫荣刚 董事会秘书 男 34 2006 年 8 月 29 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 12 合计 / / / / / / 93 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)夏增文,历任吉林市半导体厂厂长；吉林华星电子集团有限公司董事长；现任吉林华微电子股份 有限公司董事长。 (2)王宇峰,历任深圳中正信投资有限公司总经理；上海盈瀚科技实业有限公司副总经理；现任上海 盈瀚科技实业有限公司总经理。 (3)梁志勇,曾先后在天津市政协经济委员会，天津天大天财股份有限公司工作，现任上海华汉投资 发展有限公司董事长。 (4)宋天祥,主任记者，1978 年 11 月参加工作，1987 年至 1994 年任《中国地质矿产》报记者、 水文记者站站长，新华社《证券投资》杂志总经理；上海盈瀚科技实业有限公司董事。 (5)王晓林,历任吉林市半导体厂革委会副主任、副厂长，现任吉林华星电子集团有限公司副总经理。 (6)陈万翔,现任北京光大汇金投资有限公司副总经理。 (7)单建安,曾任功率半导体器件及功率集成电路国际会议的技术委员、国际电力及电子工程师协 会、电子器件协会的技术委员、微电子测试结构国际会议的技术委员。现任香港科技大学教授。 (8)杨伟程,历任山东琴岛律师事务所主任、中华全国律师事务所副会长、第十届全国人民代表大会 代表、享受国务院颁发的政府特殊津贴。现任山东琴岛律师事务所主任。 (9)周业安,历任中国人民大学经济学院讲师，现任中国人民大学经济学院副教授。 (10)费杨,历任吉林华星电子集团有限公司动力车间书记\主任，芯片车间书记\主任 、党办主任 、 三产主任、安保部长，现任吉林华星电子集团有限公司董事、副总经理。 (11)许从华,曾任上海必联国际采购咨询有限公司行政主管，上海方策信息技术有限公司部门经理， 现任上海盈瀚科技实业有限公司办公室主任。 (12)王世本,曾在吉林市砖瓦厂、维昌街派出所任职，现任吉林华微电子股份有限公司工会副主席。 (13)徐铁铮,历任吉林市半导体厂技术工程部部长、厂长助理，吉林华星电子集团有限公司总经理 助理，吉林华微电子股份有限公司副总经理，现任吉林华微电子股份有限公司总经理。 (14)韩毅,历任吉林华星电子集团有限公司财务部成本会计；吉林华星电子集团有限公司财务部副 部长；吉林华微电子股份有限公司财务部经理兼财务负责人；现任吉林华微电子股份有限公司副总经理 兼财务总监。 (15)秦平,历任吉林华微电子股份有限公司销售部经理，现任吉林华微电子股份有限公司副总经理。 (16)赵东军,历任吉林市半导体厂研究室副部长；吉林华微电子股份有限公司物资采购部、技术工 程部、质量管理部经理等职务；现任吉林华微电子股份有限公司副总经理。 (17)赫荣刚,历任吉林华微电子股份有限公司证券事务代表；现任吉林华微电子股份有限公司董事 会秘书。 11 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 (二)在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 上海盈瀚科技实业有限 王宇峰 董事长 2005 年 3 月 10 日 2008 年 3 月 10 日 是 公司 上海华汉投资发展有限 梁志勇 董事长 2006 年 2 月 1 日 2009 年 2 月 1 日 是 公司 上海盈瀚科技实业有限 宋天祥 董事 2005 年 3 月 10 日 2008 年 3 月 10 日 是 公司 吉林华星电子集团有限 王晓林 副总经理 2004 年 3 月 20 日 2007 年 3 月 20 日 是 公司 北京光大汇金投资有限 陈万翔 副总经理 2004 年 3 月 20 日 2007 年 3 月 20 日 是 公司 吉林华星电子集团有限 费杨 董事、副总经理 2004 年 3 月 20 日 2007 年 3 月 20 日 是 公司 上海盈瀚科技实业有限 许从华 办公室主任 2005 年 3 月 10 日 2008 年 3 月 10 日 是 公司 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 周业安 中国人民大学经济学院 副教授 是 杨伟程 山东琴岛律师事务所 主任 是 单建安 香港科技大学 教授 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司总经理年度薪酬由公司董事会制定薪酬考核办 法，其他内部董事、高管人员、监事的年度报酬按其担任的职务享受岗位薪酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公司的年度经营业绩和承 担工作的职责及个人贡献等考评指标对高级管理人员的绩效进行考核，本着有利于人员稳定及激励与约 束相结合的原则，确定报酬标准。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王宇峰 是 梁志勇 是 宋天祥 是 王晓林 是 陈万翔 是 费杨 是 许从华 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 汤正华 董事 换届 丁大月 董事会秘书 换届 徐铁铮 董事 辞任 梁志勇 董事 2006 年 6 月 30 日召开的 2005 年度股东大会选举产生 12 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 陈万翔 董事 2006 年 6 月 30 日召开的 2005 年度股东大会选举产生 王晓林 董事 2007 年 1 月 15 日召开的 2007 年第一次临时股东大会选举产生 刘安超 监事会召集人 辞任 吴雷鸣 监事 辞任 费杨 监事 2007 年 1 月 15 日召开的 2007 年第一次临时股东大会选举产生 许从华 监事 2007 年 1 月 15 日召开的 2007 年第一次临时股东大会选举产生 王世本 监事 职工代表大会选举产生 2006 年 8 月 29 日召开的公司第三届董事会第二次会议决定聘任徐铁铮先生为公司新一任总经理； 聘任赵东军先生、秦平先生、韩毅先生为公司新一任副总经理；其中，韩毅先生分管财务工作，为公司 财务负责人 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,990 人,需承担费用的离退休职工为 2 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 研发、技术人员 357 销售人员 68 财务人员 32 行政管理人员 114 生产人员 1,419 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生以上 4 大学本科 391 大专学历 544 中专以下 1,051 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，完善公司法人治理结构， 规范公司运作。本报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召开和表决程序符合《公司法》和《公 司章程》的规定。根据《上市公司章程指引（2006 年修订）通知》的精神，公司对《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》进行了修订， 进一步健全和完善了公司法人治理结构，提高了公司规范运作水平。公司法人治理的实际情况符合《上 市公司治理准则》的要求，具体情况如下： 1、股东与股东大会 按照公司《章程》规定，股东按其所持股份享有平等地位，并承担相应的义务。公司严格按照中国 证监会《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，严格遵守表决 事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法权益，历次股东大会均有律师现场见证。 2、控股股东与上市公司 13 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 控股股东依法行使其权利，承担其义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与 控股股东在资产、业务、机构、财务和人员等方面基本做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部 机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 3、董事与董事会 公司董事会严格按照法律、法规及《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，履行相关程序，董 事会的人员构成符合法律、法规的要求。董事会建立了能够充分反映董事个人意见的议事规则。董事会 会议严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能根据公司和全体股东的最大利 益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，更好地履行相应的权利和 义务。公司独立董事和董事会专业委员会在相关事务中发挥了积极作用。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司《章程》的规定与要求；监事会有明确的议事 规则。监事会会议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，依法、独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职 责的合法性、合规性进行监督。 5、信息披露和投资者关系管理 根据中国证监会的有关规定和《上海证券交易所上市规则》等的要求，公司严格履行信息披露义务， 真实、准确、完整、及时地披露可能对广大投资者决策产生重大影响的信息，并做好信息披露前的保密 工作，让所有股东享有平等获取信息的机会，维护股东的合法权益。保持投资者联系电话的畅通，做到 热情接待投资者的来电、来访，做好与投资者的沟通工作。 公司组织董事、监事和高级管理人员参加了中国证监会吉林监管局组织的《公司》、《证券法》培 训，参加了董事、监事培训考试。 新会计准则出台后，公司相关人员及时报名参加培训，并认真抓好公司董事、监事及高级管理人员 和财务人员的学习与培训，确保公司新旧会计准则的平稳过渡。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 周业安 9 9 0 0 杨伟程 9 9 0 0 单建安 9 9 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他董事会议案事项提出异议。 公司独立董事按照《公司独立董事工作制度》认真履行对公司及全体股东的诚信与勤勉任务，积极 参加报告期内的董事会和股东大会，对公司对外担保等重大事项发表的专项意见，在公司规范化运作、 科学决策、维护中小股东利益等方面发挥了积极作用。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务独立于控股股东和实际控制人，自主经营，业务结构完整，有独立的生产、 供应、销售系统。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东和实际控制人，公司独立聘用 公司员工，公司员工的工资、劳保及福利由公司独立发放。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬。 3、资产方面：公司拥有独立经营、完整的资产。控股股东没有超越股东大会或间接干预公司的决 策与经营活动，不存在控股股东或实际控制人违规占用上市公司资金、资产的情况。 4、机构方面：公司设立了独立于控股股东和实际控制人的组织机构。配置相应的管理人员，定岗 定编；董事会、监事会等内部机构独立运行，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 14 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司 在银行独立开户，独立纳税，独立作出财务决策。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员由董事会聘任，接受董事会的考评和激励。公司制定了《公司高管人员绩效考核 管理办法》，由董事会制定公司年度经营目标和年度预算，针对每年考核目标的完成情况，对高级管理 人员进行考评和激励。报告期，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法》和 其他有关法律、法规，以及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，制定了一套短、中、长期有 效结合的激励和约束机制（《吉林华微电子股份有限公司股票期权激励计划》），使企业与个人荣辱与 共，实现个人和企业的共同成长，进一步提高公司的可持续发展能力。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 6 月 30 日召开 2005 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 本次股东会议由董事会召集，由公司董事长夏增文先生主持召开。出席本次股东大会的股东或股东 代表共 3 名，代表股份 107,818,469 股，占公司股份总数的 45.69%。没有流通股股东参加此次会议，会 议有表决权股份总数为 107,818,469 股。本次会议的召开，符合《公司法》和公司章程等有关规定，并 作出如下决议： 1、审议通过公司《2005 年度董事会工作报告》 2、审议通过公司《2005 年度监事会工作报告》 3、审议通过公司《2005 年财务决算及 2006 年度财务预算报告》 4、审议通过公司《2005 年度年度报告及其摘要》 5、审议通过公司《2005 年度利润分配方案》 6、审议通过《关于续聘上海众华沪银会计师事务所的议案》 7、审议通过《关于选举公司第三届董事会成员的议案》 8、审议通过《关于选举公司第三届监事会成员的议案》 9、审议通过《关于修改公司章程的议案》 10、审议通过《关于修改股东大会议事规则的议案》 11、审议通过《关于修改董事会议事规则的议案》 12、审议通过《关于修改监事会议事规则的议案》 13、审议通过《关于拟与中达股份互相提供不超过 10000 万元担保的议案》 本次股东大会经北京市君泽君律师事务所见证，并出具《法律意见书》认为，公司本次股东大会的 召集程序、召开程序、出席会议人员资格及表决程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定，合法、 有效；本次股东大会通过的决议合法、有效。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 5 月 29 日召开吉林华微电子股份有限公司股权分置改革 A 股市场相关股东会议年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《证券日报》。 本次股东大会由董事会召集，由公司董事长夏增文先生主持召开。本次相关股东会议的召开符合《公 司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律、 法规及规范性文件的规定，并作出如下决议：审议批准《吉林华微电子股份有限公司股权分置改革方案》。 本次股东大会经北京市君泽君律师事务所见证，并出具《法律意见书》认为，公司本次股东大会的召集 15 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 和召开程序、出席会议人员资格、审议事项、会议表决程序均符合法律法规、规范性文件和《公司章程》 的规定，通过的决议合法、有效。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2006 年度是华微电子高速成长，具有重要意义的一年。功率半导体器件业务实现销售收入 7.64 亿元， 在赛迪顾问公司（CCID）公布的 2006 年国内功率半导体器件生产企业排名中位列第四，在以功率半导体 器件制造为主的企业中排名第一。虽然面对全球基础材料价格持续上涨，尤其是原始单晶片及引线框架 受国际供需关系影响而大幅上涨的不利环境，但华微电子通过认真分解、落实公司“以规模化生产为基础， 追求精益管理，提升运营效率，实现公司利润最大化”的经营方针，运用优化产品结构、提升生产效率、 合理压缩运营及管理成本、优化业务流程等管理手段，仍实现了净利润同比 34%的增长，实现了公司管 理创效的既定发展目标。如今，全球半导体产业已逐渐进入加速发展轨道，伴随着国内单晶片生产企业 产能扩展工程效果的体现，华微电子将依靠良好的管理基础，杰出的技术研发及芯片制造能力，实现更 大的跨越。 报告期内，公司实现主营业务收入 89,221.18 万元，比上年同期增长 45.57 %，其中：成品销售实现 67,243.95 万元，；比上年同期增长 40.92%；芯片销售实现 8,172.91 万元，比上年同期增长 26.36%；实现 净利润 12,029.28 万元，比上年同期增长 34.45%；股东权益 85,794.92 万元，比上年同期增长 15.03 %；每 股收益达到 0.51 元，较好地完成了公司年度经营计划目标。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司的营业范围为：半导体分立器件、集成电路、电力电子产品、汽车电子产品、自动化仪表、电 子元件、应用软件的设计、开发、制造与销售：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定 公司经营或禁止出口的商品除外）、经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三 来一补”业务。氢气、氧气、氮气、压缩空气的制造与销售。 2、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元币种:人民币 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业或 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 入比上年 本比上年 润率比上年 分产品 利润率(%) 增减(%) 增减(%) 增减(%) 半导体分 降低 6.54 个 764,168,647.34 532,359,351.23 30.33 31.67 45.27 立器件 百分点 3、主营业务分地区情况表 单位:万元币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 28,603.98 48.45% 华南地区 34,226.17 53.34% 出口 14,378.00 19.93% 其他地区 12,013.03 55.76% 合计 89,221.18 45.57% 16 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 4、前五名客户、供应商情况 前五名供应商采购金额合计 11,068.37 万元 占采购总额比重 37.15% 前五名销售客户销售金额合计 22,291.32 万元 占销售总额比重 24.98% 5、报告期内资产构成及财务数据变动情况 单位：万元 币种：人民币 本期占总资 上期占总资 本期数 上期数 变动额度 产比重 产比重 货币资金 17,909.59 10,495.64 7,413.95 9.39% 6.66% 应收账款 34,543.65 21,367.47 13,176.18 18.11% 13.57% 长期借款 16,155.57 5,663.37 10,492.20 8.47% 3.60% （1）公司货币资金在总资产所占比重增长 2.73 个百分点，主要系由于公司规模扩张，增加合并报 表下属公司及增加融资借款所致； （2）公司应收帐款在总资产所占比重增长 4.54 个百分点，主要系公司主营业务大幅增长，增加未 到期货款所致； （3）公司长期借款在总资产所占比重增长 4.87 个百分点，主要系由于公司扩大规模增加项目借款 所致。 财务指标 本期数 上期数 增长幅度 主营业务收入 89,221.18 61,290.30 45.57% 主营业务成本 61,853.58 39,325.92 57.28% 财务费用 3,475.75 2,817.73 23.35% 所得税 1,990.06 1,080.33 84.21% （1）公司主营业务收入较上期增长 45.57%，主要系公司新产品的投放市场和新客户的开发所致； （2）公司主营业务成本较上年增长 57.28%，主要系销售量增长及部分原材料涨价所致； （3）公司财务费用较上期增长 23.35%，主要系由于本期借款增加导致利息支出增加所致； （4）所得税较上期增长 84.21%，主要系由于公司利润增长及本期国产设备抵免所得税少于上期所 致。 项目 2006 年 2005 年 增减额 增减比例（%） 经营活动现金流量净额 66,220,709.01 75,635,770.77 -9,415,061.76 -12.45% 投资活动产生的现金流量净额 -174,115,161.22 -17,539,918.36 -156,575,242.86 892.68% 筹资活动产生的现金流量净额 183,319,320.15 -94,112,096.89 277,431,417.04 -294.79% 汇率变动对现金的影响 -1,285,333.91 37,379.38 -1,322,713.29 -3538.62% 现金及现金等价物净增加额 74,139,534.03 -35,978,865.10 110,118,399.13 -306.06% （1）公司经营活动现金流量净额少于上年同期，主要原因由于 2005 年底国内太阳能电池行业的迅 速发展，其多晶硅片需求量激增，挤占了部分半导体器件用单晶硅材料，使得国外供应多晶硅材料市场 紧缺，一方面致使公司所需的硅片材料价格上涨，支付材料金额加大，另一方面由于硅片厂商采购多晶 材料紧张，需提前支付国外多晶厂商购买多晶材料，要求下游客户支付硅片款期缩短，致使本年度公司 支付材料款现金流量频次增多，从而致使公司在销售回款增长的情况下，经营活动的现金流量少于上期。 （2）公司本年度投资活动发生的支出较多，使投资活动产生的现金流量净额与上年有较大差异， 主要原因：其一，2004 年公司实施东北老工业基地项目向银行申请 9500 万元项目贷款于 2006 年 2 月份 17 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 到位，本年度陆续支付前期施工厂家垫付项目工程及设备欠款；其二，本年度生产上量添置了部分机器 设备；其三，公司本年度因生产经营需要对外投资支付部分资金使投资活动产生现金净流量较 2005 年差 异较大。 （3）公司本年度筹资活动产生的现金流量比上年增长较多，主要系由于公司项目长期借款增加及 下属子公司流动借款增加所致。 （4）公司本年度经营活动产生的现金流量小于本年度净利润，主要由于公司存货及经营性应收项 目增加及经营性应付项目减少所致。 （三）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势，公司的未来发展战略。 伴随着功率半导体的主要应用领域：消费电子、汽车、计算机、网络通信、电子照明五大领域的强 势发展（CCID 预测到 2011 年五大领域将分别保持 20.29%、20.23%、19.1%、20.4%、28.2%的年均增长率）， 未来几年，国内分立器件产业亦将保持高速的增长。根据 CCID 的预测，2006~2010 年国内分立器件产业 销售量和销售收入的年均复合增长率将分别达到 18.6%和 22%，到 2010 年国内分立器件的产量将达到 1,555.53 亿支，实现销售收入 245.48 亿元。华微电子将利用良好的产业环境，充分发挥公司在半导体芯 片生产和研发的现有优势；到 2010 年，再次打造一个具有四十年华微电子增长速度的发展进程，把华微 电子建设成为半导体功率器件领域亚洲第一大生产和研发基地。 2、公司面临的市场竞争格局，未来公司发展机遇和挑战，公司各项业务的发展规划 随着，国内半导体分立器件生产企业的不断发展、成熟及外资企业对中国市场适应性的提升、战略 的调整；中国的半导体分立器件中、低端市场逐渐步入完全竞争时期；产品及产品结构的优化速度、产 品品质保障能力、售后服务效率等要素在市场竞争中的作用进一步提升；面对日趋激烈的竞争，华微电 子将通过以下措施继续保持行业中的龙头地位： （1）提升研发能力，逐步向高端领域渗透，进一步完善产品结构。 2006 年 7 月，华微电子被中国科学技术部、国务院国资委和中华全国总工会确定为首批 103 家创新 型试点企业之一，成为半导体行业唯一入选的企业。今后，公司将在承担国家科技计划项目以及地方重 大科技项目、建立重点实验室、工程中心等基地、运用政策性贷款等方面获得更多的政策倾斜。公司将 以此为契机，进一步提升技术研发能力，逐步向高端领域渗透，建立更为完善产品结构，巩固和提高市 场地位，华微电子亦将尽企业所能为推动中国功率半导体产业的发展贡献力量。 （2）进一步提升品质保障能力 坚决贯彻“以市场需求为动力；以客户满意为宗旨；精准生产、科技创新；走质量效益型发展道路” 的质量方针，在开展全面质量管理进程中，运用 SPC、FMEA、MSA、APQP、PPAP 等质量管理工具对设 计、生产、销售过程进行全方位的控制；并逐步加严产品的内部控制标准，以最大程度实现对客户需求 产品的品质保障； （3）提升销售服务效率 坚持以客户需求为导向进行产品研发，与客户同步实现产品升级，保证公司开发的产品更贴近市场， 响应速度更快，建立产品差异化优势。在产品工艺定型后，在工程批试验阶段就给客户提供样品，并就 产品的细节参数与客户进行磨合。 18 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 与以客户需求为导向的开发策略相适应，公司的营销团队中除了销售人员外，还配备研发、技术支 持、物流等相关部门的专业人员，以提高对客户需求的响应速度。在针对重点客户和重点领域进行市场 开发时，公司采用建立多功能开发团队的全员参与的开发模式。 （4）规模效益 公司已着手筹建一条具有国际先进水平的 6”半导体芯片生产线，建成后，公司将拥有月产 4 万片 6” 半导体芯片的生产能力，届时，公司整体生产能力将达到年产硅片 320 万片（折合 4”硅片）这亦将进一 步巩固华微电子国内最大功率器件生产基地的地位。 （5）结构调整 公司现有业务主要集中于中低端的传统双极型分立器件领域。公司将大力发展市场容量大而国内企 业尚未形成产业规模的 VDMOS、IGBT 和 PIC 等新型功率半导体器件产品，并在未来两三年内陆续开发肖 特基特殊功率器件、VDMOS 功率器件、软快恢复二极管系列、双极集成电路、BICMOS 及 BCD 集成电路、 低正向压降 VDMOS 等高端产品，不断优化产品结构，彻底改变目前高端产品由外资企业一统天下的竞 争格局。 3、公司 2007 年度经营计划及重点工作内容 2007 年，公司经营计划将以同幅度的持续增长为目标，以新产品的贡献率作为新的增长点，力求在 产品结构的调整中，逐步实现多元化，培育核心竞争力，把比较优势发展为绝对优势，抢占市场先机。 2007 年，公司将在上年的基础上，进一步深化基础管理工作，通过深化管理提高产品质量，提高生 产效率，缩短生产周期，降低经营风险，提高经济效益，同时在精细的管理中体会管理出效益的真谛。 具体做好以下几个方面工作： （1）市场营销管理： a、继续扩大机箱和工业照明市场份额，夯实主要市场的主导地位； b、拓展现有产品应用领域：主要趋向于数码产品、电源适配器、充电器、小家电、电动车等市场； c、加速新品的市场推进工作。侧重于肖特基系列及可控硅两大领域。 d、深化与封装厂家的合作，在进行封装业务的同时，开展芯片销售业务，一方面降低公司运营风 险，另一方面加大芯片销售比重。 e、寻求具有实效性、系统性的销售激励政策及更为灵活的销售策略，应对激烈的市场竞争。 （2）人力资源管理：完善绩效考核体系，制定有效的绩效考核办法，充分发挥绩效考核在公司管理 中的牵引与激励作用。 （3）财务管理： a、在公司内全面实施预算管理； b、进一步提高公司的成本控制水平，建立以作业成本法为核心的成本控制体系； c、加强应收货款管理工作，为公司正常运转提供稳定、有序的资金保障。 （4）生产管理：缩短生产周期，逐步建立以内部订单及生产日计划为指导的生产模式。 （5）物资采购管理：密切关注材料市场动态，做好华微电子供应链建设，保障生产材料的供给， 为公司长远发展打下坚实基础。 （6）信息管理：抓好信息化建设，利用内外部有价值信息为生产经营决策提供依据；进一步推进 ERP 管理。 （7）质量管理：完善质量管理体系建设，加强以产品性能水平为重点的产品质量过程控制，追求 客户零投诉。 19 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 （8）安全工作：安全工作是公司管理的重中之重，提高防范意识，建立预防制度，落实责任，力 争全年无安全事故发生。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划、资金来源 根据公司未来的发展战略，公司未来资金需求主要为：一方面，通过资本市场向特定投资者非公开 发行股票筹集资金，用于投资建设“六英寸新型半导体器件生产线”项目；另一方面，主要通过正常销 售回款和银行融资得以解决。 2007 年，公司将积极发展主营业务，扩大销售、控制成本、提高盈利能力，同时通过加大应收账款 管理力度，以增加自有流动资金，同时将继续和银行等金融机构保持良好的合作关系，保障公司的资金 需求。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及已采取的策略和措施 （1）、原材料供应与价格波动风险 单晶硅片和铜引线框架是公司产品的主要原材料，其成本在 2006 年公司的生产总成本中合计约占 30%左右。受太阳能电池产能大幅扩张的影响，全球多晶硅市场供应严重短缺，导致多晶硅材料价格持 续飞涨，在此推动下，单晶硅片也出现了供应紧张的情况，其价格也出现了一轮持续、快速的上涨。此 外，在铜价的带动下，引线框架的采购价格也在 2006 年出现了大幅上涨。从趋势分析，单晶硅片供应紧 张的局面在短期内较难得到根本扭转，其价格也会进一步上涨；尽管业界普遍认为铜价已进入新一轮中 期调整，但在调整过程中铜价依然会出现震荡反复，近期铜价仍会有波动，铜引线框架的价格也会有一 定的波动。 为了降低主要原材料供应紧张和价格波动给公司生产经营带来的风险，公司有针对性地采取了以下 措施：一是根据市场的供应状况，对供应趋紧的硅片和价格上涨趋势较为明显的键合金丝，增加了安全 储备库存量，对于价格波动较大的铜引线框架，通过与部分供应商合作购买铜带的方式，锁定采购价格 波动区间；二依靠与供应商多年的合作关系，与硅片、引线框架的主要供应商签订了全年原材料供应框 架协议，保证供应安全；三是进一步加强降成本技术攻关工作，通过工艺改进等方法降低原材料用量或 采用替代材料降低单位原材料成本。 （2）、产品结构集中于中低端市场的风险 公司从事功率半导体器件的生产和销售，目前主要产品集中在分立器件领域中的中低端产品领域， 而在市场份额更大、技术水平及产品附加值更高的的 MOSFET 产品领域，公司目前仅有小批量生产，这 些市场目前仍被国外厂商所把持。公司目前的主要产品为节能灯用功率晶体管、机箱电源用功率晶体管 和彩电用功率晶体管，在技术上都是比较成熟的产品，产品价格一般都会有一个自然下跌的过程；在产 品销售价格下降的同时，原材料价格又大幅上涨，在此双重影响下，公司产品毛利率呈逐年下降的趋势。 针对产品结构集中于中低档给公司盈利能力带来的影响，公司将采取以下措施： 首先，考虑到公司主要产品的市场需求仍将保持持续增长，公司将进一步通过提高产品合格率增加 产能，并进一步加大市场开拓力度，巩固并提高市场占有率，通过增加销售规模抵消产品价格下降带来 的经营风险。 其次，依托强大的研发力量，继续通过不断推出新产品，使公司保持优质、高效益的产品结构。对 于近年来新开发的肖特基、可控硅、MOS 等中高档产品，公司将进一步完善生产工艺，并加强市场开拓， 以尽快进入大批量生产并投放市场。此外，本次募集资金项目建成投产后，公司将进入附加值更高的 VDMOS、IGBT、PIC 产品市场，公司的产品结构无论是产品档次还是附加值都将会得到很大提升，从而 大大增强公司盈利能力的可持续性。 20 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 第三，继续加强降成本攻关力度，通过优化产品工艺流程降低单位产品成本，同时继续加强费用管 理。 6、控股公司及参股公司的经营情况 单位：万元 币种：人民币 占被投资 注册 资产 公司名称 主要产品或服务 公司权益 净利润 资本 规模 的比例（%） 深圳鹏微科技有限公司 500 电子产品 70 2,463.80 122.96 半导体分立器件 上海华微科技有限公司 8,000 100 11,465.37 510.32 制造销售 半导体分立器件 吉林麦吉柯半导体有限公司 5,000 92 17,343.73 1,712.41 制造销售 半导体元器件封装测试； 无锡吉华电子有限责任公司 1,000 55 3,033.95 7.14 引线框架制造、销售 大连海微电子经贸有限公司 2,800 电子产品 96.43 6,422.55 25.48 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变革及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况。 关于 2007 年 1 月 1 日新企业会计准则首次执行日现行会计准则与新会计准则股东权益变化的分析： 本公司根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》的有关规定，结合本公司的自身特 点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，确认 2007 年 1 月 1 日新企业会计准则与现行会计准 则的股东权益差异如下： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司按照新会计准则，对按《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》确认所产生的交易性 金融资产（主要为本公司购入的基金）因公允价值变动产生的损益记入留存收益，因此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 330,693.63 元。 （2）所得税 公司按照新会计准则，所得税核算方法由应付税款法改为将资产及负债与其计税基础存在差异的， 按《企业会计准则第 18 号-所得税》确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债，由此产生递延所 得税资产 3,015,890.29 元，产生递延所得税负债 49,604.05 元，增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,966,286.25 元。 （3）少数股东权益 公司按照新会计准则，将少数股东权益列报为股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 16,357,226.76 元。 执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计的变更及其对公司财务状况和经营成果的影响。 （1）根据新会计准则第 2 号-长期股权投资的有关规定，能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资将采用成本法进行核算，此项会计政策的变更将影响母公司的投资收益，但不影响合并会计报表。 （2）根据新会计准则第 18 号-所得税的在关规定，公司将现行采用所得税计量方法由应付税款法变 更为资产负债表债务法进行核算，将影响公司的所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 （3）根据新企业会计准则第 6 号-无形资产的在关规定，企业内部研究开发项目开发阶段的支出在 符合相关条件下，可确认为无形资产，此项会计政策的变更将影响公司未来期间研发支出费用确认与无 形资产的计量确认。 （4）根据新会计准则第 17 号-借款费用的有关规定，企业为购建或生产的一般借款符合资本化条件 的，可以予以资本化。此项会计政策的变更将影响企业财务费用与资产价值的确认。 21 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 （5）根据新会计准则第 22 号-金融工具确认和计量的有关规定，符合条件的公司持有至到期投资、 可供出售金融资产以公充价值计量。公司目前拥有的短期投资、长期投资如符合相关条件将采用新准则 的计量方法，可能会对公司的财务状况带来一定的影响。 （6）根据新会计准则第 3 号-投资性房地产的规定：长期持有并准备增值后转让的土地使用权和企 业拥有并已出租的建筑物列入投资性房地产科目进行核算。按该准则要求，公司将自 2007 年 1 月 1 日 起将持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物转入投资性房地产科目,并按成本模式进行 确认和计量。由于在成本模式下土地使用权摊销和房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致， 因 此不会对公司经营成果产生变动影响。 上述差异影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过首次发行募集资金 40,500 万元，已累计使用 40,412.03 万元，其中本年度已使 用 1,531.57 万元，尚未使用 87.97 万元。尚未使用募集资金在银行贷款到期后用于偿还银行借款。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 拟投入 是否变 实际投入金 产生收益情 承诺项目名称 预计收益 合计划 合预计 金额 更项目 额 况 进度 收益 半导体电子大 功率器件生产 23,701 否 23,613.03 6,252 6,499 是 是 基地技术改造 项目 功率晶体管 TO-220 封装生 4,060 否 4,060 1,307 2,273 是 是 产线技术改造 TO-92 晶体管封 装生产线技术 3,892 否 3,892 987 955 是 是 改造项目 无铝量子阱功 率半导体激光 5,800 是 器项目 计算机辅助设 计系统（CAD） 1,460 是 项目 计算机管理网 894 否 894 是 络建设项目 补充流动资金 693 否 693 是 组建上海华微 7,260 1,777 755 是 科技有限公司 合计 40,500 / 40,412.03 / / (1)半导体电子大功率器件生产基地技术改造项目 项目拟投入 23,701 万元，实际投入 23,613.03 万元，完成 (2)功率晶体管 TO-220 封装生产线技术改造 项目拟投入 4,060 万元，实际投入 4,060 万元，完成 (3)TO-92 晶体管封装生产线技术改造项目 22 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 项目拟投入 3,892 万元，实际投入 3,892 万元，完成 (4)无铝量子阱功率半导体激光器项目 项目拟投入 5,800 万元，，已变更 (5)计算机辅助设计系统（CAD）项目 项目拟投入 1,460 万元，，已变更 (6)计算机管理网络建设项目 项目拟投入 894 万元，实际投入 894 万元，完成 (7)补充流动资金 项目拟投入 693 万元，实际投入 693 万元，完成 (8)组建上海华微科技有限公司 实际投入 7,260 万元，完成 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 对应原承 变更后项 变更后的 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合预 诺项目名 目拟投入 预计收益 项目名称 金额 情况 计划进度 计收益 称 金额 无铝量子 阱功率半 导体激光 组建上海 器项目及 华微电子 7,260 7,260 1,777 755 是 计算机辅 有限公司 助设计系 统(CAP)项 目 合计 / 7,260 7,260 / / (1)组建上海华微电子有限公司 公司变更原计划投资项目无铝量子阱功率半导体激光器项目及计算机辅助设计系统(CAP)项目，变 更后新项目拟投入 7,260 万元，实际投入 7,260 万元。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 4 月 20 日召开第二届第十七次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 21 日 的中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （2）公司于 2006 年 4 月 27 日召开第二届第十八次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日 的中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （3）公司于 2006 年 5 月 30 日召开第二届第十九次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 5 月 31 日 的中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （4）公司于 2006 年 6 月 12 日召开第二届第二十次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 6 月 13 日 的中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （5）公司于 2006 年 6 月 30 日召开第三届第一次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 7 月 1 日的 23 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （6）公司于 2006 年 8 月 29 日召开第三届第二次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 31 日的 中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （7）公司于 2006 年 10 月 26 日召开第三届第三次董事会会议，审议并通过了公司《2006 年第三季 度报告全文》及其摘要。。决议公告刊登在 2006 年 10 月 27 日的中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》。 （8）公司于 2006 年 12 月 4 日召开第三届第四次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 12 月 5 日 的中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （9）公司于 2006 年 12 月 29 日召开第三届第五次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 12 月 30 日的中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会决议及授权，规范运作认真落实，执行情况如下： 2006 年 5 月 29 日，公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了《吉林华微电子股 份有限公司股权分置改革方案》：以 2005 年 12 月 31 日流通股股本 10,000 万股为基数，由非流通股股 东向股权分置改革实施股权登记日登记在册的流通股股东支付 25,000,000 股华微电子股票，即流通股 股东每 10 股将获得付 2.5 股华微电子股票，非流通股股东以此获得所持股份的上市流通权。表决结果 为：全体股东的赞成率为 98.92%，流通股股东的赞成率为 96.2%。公司股权分置改革方案已于 2006 年 6 月 9 日实施。 (六)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 鉴于公司面临着激烈的行业竞争，资金需求较大，为了广大股东的长远利益以及公司的发展，决定 本次利润不予分配。 公司未分配利润的用途和使用计划: 未分配利润将用于生产经营、技术改造、以及“六英寸新型半导体器件生产线”项目的前期启动。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、吉林华微电子股份有限公司第二届监事会第五次会议,（1）公司 2005 年度监事会工作报告（2）、 《2005 财务决算及 2006 年度财务预算报告》；（3）、《2005 年度年度报告》及其摘要；（4）、2005 年度利润分配预案；（5）、续聘上海众华沪银会计师事务所的议案。 2、吉林华微电子股份有限公司第二届监事会第六次会议,（1）关于修改公司《监事会议事规则》 的议案；（2）、关于选举公司第三届监事会成员的议案。 3、吉林华微电子股份有限公司第三届监事会第一次会议,（1）选举刘安超先生为公司新一届监事 会召集人的议案 4、吉林华微电子股份有限公司第三届监事会第二次会议,（1）审议并通过了《公司 2006 年半年度 报告及其摘要》；（2）、审议并通过了《公司 2006 年中期利润分配的议案》。 5、吉林华微电子股份有限公司第三届监事会第三次会议,（1）审议并通过了公司《2006 年第三季 度报告全文》及其摘要。 6、吉林华微电子股份有限公司第三届监事会第四次会议,（1）审议通过了《关于符合非公开发行 股票条件的自查报告》。（2）、审议通过了《吉林华微电子股份有限公司股票期权激励计划（草案）》 （以下简称“《计划》”）。（3）、审议通过了《吉林华微电子股份有限公司股票期权激励计划考核 办法》。（4）、审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》。（5）、审议通过了《关于提请股 东大会批准王晓林、刘安超辞去监事职务的议案》，报股东大会批准王晓林、刘安超辞去所任监事职务， 同时选举产生替任监事，继续履行本公司第三届监事会监事职责。（6）、审议通过了《关于提名吉林 华微电子股份有限公司第三届监事会监事候选人的议案》，决定提名费杨先生及许从华先生（简历附后） 为本公司监事候选人，提请股东大会补选费杨先生及许从华先生为本公司监事以接替辞任监事王晓林先 24 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 生和刘安超先生。经公司职工民主选举，推荐职工代表王世本先生为公司新一届监事会监事。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会对公司运作情况进行了监督和检查，监事会认为：董事会能够严格按照《证券法》、 《公司法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规及制度的要求规范运作，工作认真负责， 决策科学合理，决策程序规范合法；本着审慎经营、有效防范和化解资产损失风险的原则，建立完善了 内控制度并得到切实执行；未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时违反法律法规、 《公司章程》或损害公司利益行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司能够严格执行相关法律法规和公司财务制度，财务运作情况正常，财务状况良好。 上海众华沪银会计师事务所有限公司对公司 2006 年度会计报表审计并出具的标准无保留意见的审计报 告是客观公正的，真实反映了公司 2006 年度的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司严格按照《招股说明书》的承诺，履行完毕前次募集资金使用项目，未发现损害中 小股东的利益的行为和情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司未发生重大资产收购、出售情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易按公允的市场行情定价，交易公平，未发现损害上市公司及股东利益的情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本年度上海众华沪银会计师事务所有限公司对公司的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 吉林麦吉柯半导体 控股子公司 347 347 有限公司 上海紫金投资管理 参股子公司 753 548 有限公司 吉林华盈科技有限 参股子公司 107 950 公司 合计 / (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 25 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否 是否 为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 履行 联方 完毕 担保 江阴美达 2006 年 12 连带责任 2006 年 12 月 30 日～ 新材料有 5,000 否 否 月 30 日 担保 2007 年 12 月 30 日 限公司 江阴申鹏 2006 年 8 月 连带责任 2006 年 8 月 28 日～ 包装材料 5,000 否 否 28 日 担保 2007 年 8 月 28 日 有限公司 报告期内担保发生额合计 10,000 报告期末担保余额合计 10,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,600 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,600 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 18,600 担保总额占公司净资产的比例(%) 21.68 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 1、2006 年 12 月 30 日，吉林华微电子股份有限公司为江阴美达新材料有限公司提供担保，担保金 额为 5,000 万元,担保期限为 2006 年 12 月 30 日至 2007 年 12 月 30 日。该担保存在反担保。逾期金额 为 0 万元。 2、2006 年 8 月 28 日，吉林华微电子股份有限公司为江阴申鹏包装材料有限公司提供担保，担保金 额为 5,000 万元,担保期限为 2006 年 8 月 28 日至 2007 年 8 月 28 日。该担保存在反担保。逾期金额为 0 万元。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 26 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 (十)承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 （1）如果在 2006 年和 2007 年两个会计年度中的任 何一个会计年度，华微电子的净利润较上一年增长 低于 30%，上海盈瀚科技实业有限公司将向追加送股 股权登记日登记在册的无限制条件的流通股股东执 行追加送股安排一次，追送股份总数为 500 万股。 如改革方案实施日至追加股份股权登记日，公司股 本发生变动，追加送股数量将进行相应调整。（2） 若触发了上项股份追送条款，则现持有的非流通股 股份在股份追送实施完毕日后十二个月内不上市流 上海盈瀚科技实 通，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交 严格履行承诺 业有限公司 易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内 不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 若没有触发追送股份条款，则现持有的非流通股股 份在自 2007 年度股东大会决议公告之日起十二个月 内不上市流通，在前项承诺期期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在 十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。股权分置改革方案实施后除获送红股 外增加持有的华微电子股份的上市交易或转让不受 上述限制。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司的境 内审计机构。 鉴于上海众华沪银会计师事务所长期为我公司提供会计审计服务，为保持此项工作的连贯性，2006 年公司拟继续聘请上海众华沪银会计师事务所为本公司会计审计服务机构，期限为一年，并授权董事会 决定其报酬事项。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规的规定， 建立了较为完善的法人治理结构，在建立健全法人治理结构的同时，公司对内部控制建设十分重视，制 定了较为健全的内部控制管理制度，公司内部控制管理制度覆盖了公司的采购、销售、财务、人力资源、 信息管理、投融资和公司经营管理的各个环节，为公司创建了良好的企业内部经营管理环境和规范的经 营秩序。 公司按《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等法律法规 27 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 及相关规定要求，制定了公司的财务管理制度等一系列工作制度，对公司合法合规运作、控制风险、稳 健经营提供了重要的保证。 公司现有的内部控制制度已基本建立健全，并有效执行。这些内控制度能够适应公司管理的要求和 公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供保证，能够对公司各项业务活动的健康运行提 供支撑。这些内控制度对经营风险起到了有效的控制作用，并形成了完整有效的控制体系。随着国家法 律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司将对内部控制制度进一步健全和完善，并在实际运 作中得到有效实施。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师陆士敏审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 沪众会字(2007)第 0316 号 吉林华微电子股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的吉林华微电子股份有限公司(以下简称华微电子公司)财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2006 年度的公司及合并利润及利润分配表和公司及合并现金流量表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是华微电子公司管理层的责任。这种责 任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华微电子公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有 重大方面公允反映了华微电子公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅林生 中国注册会计师：陆士敏 中国，上海 2007 年 4 月 5 日 28 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 吉林华微电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 流动资产： 货币资金 179,095,949.18 104,956,415.15 138,478,729.98 101,267,552.40 短期投资 1,019,341.37 674,341.82 1,019,341.37 674,341.82 应收票据 19,706,402.05 16,270,574.02 19,136,602.05 15,990,574.02 应收股利 0 0 0 0 应收利息 0 0 0 0 应收账款 345,436,543.63 213,674,710.61 277,872,163.03 206,812,367.79 其他应收款 115,751,561.44 140,562,786.34 66,666,801.36 103,018,744.29 预付账款 102,586,600.37 114,940,484.51 91,456,740.91 92,258,187.92 应收补贴款 0 0 0 0 存货 213,297,987.26 174,530,994.35 167,865,591.77 152,474,863.58 待摊费用 3,348,646.78 2,751,926.47 1,882,625.90 1,912,464.56 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 980,243,032.08 768,362,233.27 764,378,596.37 674,409,096.38 长期投资： 长期股权投资 149,253,807.83 115,109,520.84 281,309,416.36 198,797,755.72 长期债权投资 0 0 0 0 长期投资合计 149,253,807.83 115,109,520.84 281,309,416.36 198,797,755.72 其中：合并价差(贷 差以“-”号表示， 10,157,810.34 822,943.82 0 0 合并报表填列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 977,359,310.87 845,968,555.60 906,398,648.57 793,288,677.15 减：累计折旧 288,743,280.41 235,956,485.21 277,435,807.22 229,800,219.74 固定资产净值 688,616,030.46 610,012,070.39 628,962,841.35 563,488,457.41 减：固定资产减值 4,902,853.50 5,223,295.21 4,902,853.50 5,223,295.21 准备 固定资产净额 683,713,176.96 604,788,775.18 624,059,987.85 558,265,162.20 29 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 工程物资 在建工程 11,213,604.89 11,947,924.46 1,473,163.82 9,627,630.88 固定资产清理 固定资产合计 694,926,781.85 616,736,699.64 625,533,151.67 567,892,793.08 无形资产及其他资 产： 无形资产 61,654,455.63 62,833,188.02 61,482,948.82 62,813,187.94 长期待摊费用 21,682,508.20 12,114,962.80 13,301,045.53 6,664,159.85 其他长期资产 无形资产及其他资 83,336,963.83 74,948,150.82 74,783,994.35 69,477,347.79 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,907,760,585.59 1,575,156,604.57 1,746,005,158.75 1,510,576,992.97 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 471,150,000.00 332,800,000.00 378,400,000.00 260,200,000.00 应付票据 88,203,146.62 106,239,526.53 64,494,832.26 119,439,526.53 应付账款 215,464,245.09 214,112,207.89 175,141,402.72 194,643,395.72 预收账款 3,806,000.07 8,112,571.81 3,422,778.25 7,318,383.48 应付工资 230,952.90 53,487.96 0 0 应付福利费 1,077,327.53 183,401.56 105,668.47 17,227.47 应付股利 0 0 0 0 应交税金 9,310,590.77 6,070,178.88 7,755,132.82 9,193,893.01 其他应交款 871,181.56 -71,488.67 839,735.78 -72,760.77 其他应付款 21,443,965.88 19,835,718.45 30,302,452.70 38,979,233.90 预提费用 236,006.75 0 35,700.00 0 预计负债 一年内到期的长期 32,400,000.00 55,400,000.00 32,400,000.00 55,400,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 844,193,417.17 742,735,604.41 692,897,703.00 685,118,899.34 长期负债： 长期借款 161,555,734.17 56,633,695.10 160,600,000.00 55,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 19,870,909.47 19,870,909.47 19,870,909.47 19,870,909.47 其他长期负债 长期负债合计 181,426,643.64 76,504,604.57 180,470,909.47 75,470,909.47 递延税项： 递延税款贷项 7,834,126.63 4,145,486.10 7,834,126.63 4,145,486.10 负债合计 1,033,454,187.44 823,385,695.08 881,202,739.10 764,735,294.91 少数股东权益(合 16,357,226.76 5,929,211.43 并报表填列) 30 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股本） 236,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 236,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00 净额 资本公积 288,403,317.04 296,588,622.15 288,403,317.04 296,588,622.15 盈余公积 50,259,404.06 37,530,845.41 50,196,019.54 37,481,416.87 其中：法定公益金 0 13,222,585.45 0 13,206,109.27 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 未分配利润 283,286,450.29 175,722,230.50 290,203,083.07 175,771,659.04 拟分配现金股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 股东权益合计 857,949,171.39 745,841,698.06 864,802,419.65 745,841,698.06 负债和股东权益总 1,907,760,585.59 1,575,156,604.57 1,746,005,158.75 1,510,576,992.97 计 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 31 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 吉林华微电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 892,211,845.20 612,903,019.84 736,631,965.18 582,153,617.22 减：主营业务成本 618,535,775.02 393,259,238.42 510,653,980.23 362,617,679.75 主营业务税金及附加 9,225,822.03 3,258,354.49 7,420,206.16 3,187,126.31 二、主营业务利润（亏损 264,450,248.15 216,385,426.93 218,557,778.79 216,348,811.16 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 12,040,296.93 6,168,466.86 11,240,618.85 6,220,493.13 以“-”号填列） 减: 营业费用 22,189,480.13 19,257,705.47 21,129,414.40 19,340,526.59 管理费用 72,955,276.32 76,615,088.15 59,361,999.76 70,729,727.89 财务费用 34,757,501.88 28,177,283.19 29,964,555.10 24,352,750.60 三、营业利润（亏损以“-” 146,588,286.75 98,503,816.98 119,342,428.38 108,146,299.21 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -366,836.65 2,241,212.18 23,280,845.34 -7,415,563.33 号填列） 补贴收入 90,000.00 0 90,000.00 0 营业外收入 460,121.01 270,489.59 384,958.38 164,374.67 减：营业外支出 34,541.38 815,931.72 -121,101.16 619,301.50 四、利润总额（亏损总额 146,737,029.73 100,199,587.03 143,219,333.26 100,275,809.05 以“-”号填列） 减：所得税 19,900,557.65 10,803,332.48 16,073,306.56 10,803,332.48 减：少数股东损益(合并 6,543,693.64 -76,222.02 0 0 报表填列) 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 120,292,778.44 89,472,476.57 127,146,026.70 89,472,476.57 号填列） 加：年初未分配利润 175,722,230.50 105,570,625.42 175,771,659.04 105,620,053.96 其他转入 49,428.54 六、可供分配的利润 296,064,437.48 195,043,101.99 302,917,685.74 195,092,530.53 减：提取法定盈余公积 12,777,987.19 8,947,247.66 12,714,602.67 8,947,247.66 提取法定公益金 0 4,473,623.83 0 4,473,623.83 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 283,286,450.29 181,622,230.50 290,203,083.07 181,671,659.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 32 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 应付普通股股利 5,900,000.00 5,900,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 283,286,450.29 175,722,230.50 290,203,083.07 175,771,659.04 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 33 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 吉林华微电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 母公 合并数 母公司数 合并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 674,354,301.79 563,994,855.67 收到的税费返还 3,914,978.98 3,652,574.85 收到的其他与经营活动有关的现金 74,235,032.69 44,073,149.87 经营活动现金流入小计 752,504,313.46 611,720,580.39 购买商品、接受劳务支付的现金 492,243,140.11 397,125,889.06 支付给职工以及为职工支付的现金 56,155,491.80 44,520,869.10 支付的各项税费 53,751,734.84 45,234,254.15 支付的其他与经营活动有关的现金 84,133,237.70 74,122,254.61 经营活动现金流出小计 686,283,604.45 561,003,266.92 经营活动产生的现金流量净额 66,220,709.01 50,717,313.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,145,000.45 5,155,000.45 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 104,397.85 99,836.78 处置固定资产、无形资产和其他长期 2,899,806.32 2,499,806.32 资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 2,005,721.78 投资活动现金流入小计 9,154,926.40 7,754,643.55 购建固定资产、无形资产和其他长期 140,496,154.93 116,608,998.09 资产所支付的现金 投资所支付的现金 41,974,062.44 61,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 799,870.25 0 投资活动现金流出小计 183,270,087.62 178,308,998.09 投资活动产生的现金流量净额 -174,115,161.22 -170,554,354.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 0 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 624,200,000.00 579,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 0 筹资活动现金流入小计 625,200,000.00 579,400,000.00 偿还债务所支付的现金 394,000,000.00 379,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 36,564,722.66 30,621,020.84 现金 其中：支付少数股东的股利 34 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,315,957.19 11,315,957.19 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金流出小计 441,880,679.85 421,136,978.03 筹资活动产生的现金流量净额 183,319,320.15 158,263,021.97 四、汇率变动对现金的影响 -1,285,333.91 -1,214,803.32 五、现金及现金等价物净增加额 74,139,534.03 37,211,177.58 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 120,292,778.44 127,146,026.70 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 6,543,693.64 0 列) 减：未确认的投资损失 0 0 加：计提的资产减值准备 9,879.15 -2,508,580.08 固定资产折旧 53,968,182.11 48,486,092.79 无形资产摊销 1,339,332.39 1,330,239.12 长期待摊费用摊销 4,762,974.80 2,049,516.30 待摊费用减少（减：增加） -578,109.61 29,838.66 预提费用增加（减：减少） 180,644.25 0 处理固定资产、无形资产和其他长期 -346,711.32 -383,219.88 资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 0 0 财务费用 37,671,697.15 31,871,524.16 投资损失（减：收益） 366,836.65 -23,280,845.34 递延税款贷项（减：借项） 3,688,640.53 3,688,640.53 存货的减少（减：增加） -32,886,990.93 -15,266,624.87 经营性应收项目的减少(减：增加) -110,323,264.06 -35,992,490.87 经营性应付项目的增加(减：减少) -18,468,874.18 -86,452,803.75 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 66,220,709.01 50,717,313.47 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 179,095,949.18 138,478,729.98 减：现金的期初余额 104,956,415.15 101,267,552.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 74,139,534.03 37,211,177.58 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 35 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 吉林华微电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 因 资 产 行 价 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 次 值 其他原因转出 合计 回 数 升 转 回 数 一、坏账准备合计 1 14,256,097.83 2,687,475.04 2,171,479.99 2,171,479.99 14,772,092.88 其中：应收账款 2 6,054,925.14 1,736,151.29 0 7,791,076.43 其他应收款 3 8,201,172.69 951,323.75 2,171,479.99 2,171,479.99 6,981,016.45 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 4,571,584.38 185,674.19 185,674.19 4,385,910.19 其中：库存商品 8 2,588,813.79 163,461.27 163,461.27 2,425,352.52 原材料 9 1,045,712.75 22,212.92 22,212.92 1,023,499.83 半成品 937,057.84 937,057.84 四、长期投资减值准备 10 合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 5,223,295.21 320,441.71 320,441.71 4,902,853.50 合计 其中：房屋、建筑物 14 0 0 机器设备 15 5,223,295.21 320,441.71 320,441.71 4,902,853.50 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 36 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 吉林华微电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 因资产价 期末余额 次 其他原因转出 值回升转 合计 数 回数 一、坏账准备 1 14,156,211.37 107,444.94 2,171,479.99 2,171,479.99 12,092,176.32 合计 其中：应收账 2 5,967,270.95 107,444.94 6,074,715.89 款 其他应收款 3 8,188,940.42 2,171,479.99 2,171,479.99 6,017,460.43 二、短期投资 4 跌价准备合计 其中：股票投 5 资 债券投资 6 三、存货跌价 7 4,510,013.51 124,103.32 124,103.32 4,385,910.19 准备合计 其中：库存商 8 2,527,242.92 101,890.40 101,890.40 2,425,352.52 品 原材料 9 1,045,712.75 22,212.92 22,212.92 1,023,499.83 半成品 937,057.84 937,057.84 四、长期投资 10 减值准备合计 其中：长期股 11 权投资 长期债权投资 12 五、固定资产 13 5,223,295.21 320,441.71 320,441.71 4,902,853.50 减值准备合计 其中：房屋、 14 建筑物 机器设备 15 5,223,295.21 320,441.71 320,441.71 4,902,853.50 六、无形资产 16 减值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程 19 减值准备合计 八、委托贷款 20 减值准备合计 九、总 计 21 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 37 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.82 32.81 1.12 1.12 营业利润 17.09 18.19 0.62 0.62 净利润 14.02 14.92 0.51 0.51 扣除非经常性损益后的净利润 13.63 14.51 0.50 0.50 关于吉林华微电子股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 沪众会字(2007)第 0292 号 吉林华微电子股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的吉林华微电子股份有限公司(以下简称华微公司)新旧会计准则股东权益差异调 节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和“关于做 好与新会计准则相关会计信息披露工作的通知”(证监发［2006］136 号，以下简称“通知”)的有关规 定编制差异调节表是华微公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具 审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限 保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中 调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审 阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅林生 中国注册会计师：陆士敏 中国，上海 二 OO 七年四月五日 38 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会 计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影 响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报 告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计 政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 857,949,171.39 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 330,693.63 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 2,966,286.25 14 少数股东权益 16,357,226.76 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 877,603,378.03 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务 状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信 息披露工作的通知”(证监发［2006］136 号，以下简称“通知”)，要求公司按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以新 旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础 本差异调节表系本公司根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关 规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制 而成。 39 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 对于《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况， 本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》第五条至 第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份 额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、对于合并财务报表中的少数股东权益，本公司亦按照新会计准则进行了调整，并在差异调节表 中单列项目反映。 主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企 业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表业 经上海众华沪银会计师事务所审计，并于 2007 年 2 月 28 日出具了沪众会字（2007）316 号的无保留意 见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司按照新会计准则，对按《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》确认所产生的交易性金融 资产（主要为本公司购入的基金）因公允价值变动产生的损益记入留存收益，因此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 330,693.63 元。 3、所得税 公司按照新会计准则，所得税核算方法由应付税款法改为将资产及负债与其计税基础存在差异的， 按《企业会计准则第 18 号-所得税》确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债，由此产生递延所 得税资产 3,015,890.29 元，产生递延所得税负债 49,604.05 元，增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,966,286.25 元。 4、少数股东权益 公司按照新会计准则，将少数股东权益列报为股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 16,357,226.76 元。 公司概况 吉林华微电子股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股股票并在上海证券交易所上 市的股份有限公司。本公司于 1999 年 10 月 21 日取得由国家工商行政管理部门颁发的 2200001033040 号《企业法人营业执照》。本公司现注册资本为人民币 23,600 万元，注册地址为吉林省吉林市。本公 司经营范围为半导体器件、集成电路、电力电子产品、汽车电子产品、自动化仪表、电子元件、应用软 件的设计、开发、制造与销售。本公司经国家科技部、中国科学院认定为高新技术企业。 本公司设立时，发起人投资入股 6,800 万股；2001 年经中国证监会证监发行[2001]18 号文核准，于 2001 年 2 月 20 日公开发行人民币普通股 5,000 万元，每股发行价 8. 42 元并于 2001 年 3 月 16 日在上海证 券交易所挂牌交易，证券代码 600360；2005 年 9 月，经本公司股东大会通过以 2005 年 6 月 30 日总股 本 11,800 万股为基数，向全体股东以每十股转增 10 股，共计转增 11,800 股；经上述股份变更事项后， 本公司现股本为 23,600 万股。 2006 年 5 月本公司发起人股东之一吉林华星集团有限公司将持有本公司的 2,400 万股股权转让给北 京光大汇金投资有限公司。 根据 2006 年 6 月 6 日股东大会通过的股权分置改革方案的规定，以流通股股份 10,000 万股为基数， 非流通股股东（上海盈瀚科技实业有限公司由吉林华星电子集团有限公司代送）按 10：2.5 的比例向流 通股送股，送股后无限售流通股为 12,500 万股。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 40 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其 后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法： 本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价， 下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人 民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益， 在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时 计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损 益，则直接计入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除 账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 （2） 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本的差额，计 提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收 款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备 。 账龄分析法 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2 2 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3 年以上 50 50 3－4 年 50 50 4－5 年 50 50 5 年以上 90 90 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与 个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。 9、存货核算方法： （1）本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、自制半成品、委托加工材料、包装物和低值 易耗品等。存货购建时按实际成本入账，原材料和自制半成品采用计划价格核算，在领用及发出时，通 过材料成本差异科目将计划成本调整到实际成本。在产品通过月末盘点，确定耗用成本。在产品、产成 品等领用及发出采用加权平均法计价。低值易耗品及包装物在领用时按一次摊销法摊销。 （2）期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差 额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法： （1）本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣 除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相 关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占被投资 41 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响）的，采用权益法核算；反之，则采 用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益 中所占份额的差额，当前者大于后者时，记作“股权投资差额”，分十年平均摊销，列入各摊销期的损 益；当前者小于后者时，记作“资本公积----股权投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转 入“资本公积----其他资本公积”。本公司对股权转让业务，以被转让的股权所有权上的风险和报酬实 质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关 税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。 （2）本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期 债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债 券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 （3）期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备， 并计入当期损益。 11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较 高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 3 2.77 机器设备 10 3 9.70 电子设备 10 3 9.70 运输设备 10 3 9.70 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币 2,000 元以上，为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提 折旧。 (2)减值准备的计提方法： 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈 旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并 计入当期损益。 12、在建工程核算方法： （1）本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可 使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额 等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使 用状态后，计入当期损益。 （2）期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面 价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非 货币性长期资产，主要包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标权等。无形资产按取得时的实际成 本入账，自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限孰低平均摊销；如果无受益年限与 法律规定的有效年限，按 10 年平均摊销，计入各摊销期损益。 （2）期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于 其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法： 42 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用， 主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等 。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入 损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 15、借款费用的会计处理方法： 本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续费 等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态 前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以 及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于本公 司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。 16、预计负债的确认原则： 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司 承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可 靠地计量。 17、收入确认原则： （1）本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的 成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理 地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 （3）本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企 业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。列于利润表的所得税费用系对会计利润或亏损金额经就 不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目引起的纳税永久性差异和重大时间性差异作出调整 后的应纳税所得额和当年适用之税率计算而得的应交所得税。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的子公 司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情 况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会 计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后， 合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。对合营 公司的会计报表采用比例合并法合并。 （3）报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报 告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售了的公司，将其自报告期初日起 至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1)会计政策变更 无 (2)会计估计变更 无 (3)会计差错更正 无 (四)税项： 43 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产销商品或提供劳务的增值额 17% 营业税 应税营业收入 5% 城建税 应交流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、优惠税负及批文 本公司已被认定为高新技术产业企业，注册于国家批准的高新技术产业开发区，按规定执行 15%的 所得税税率。 本公司下属子公司上海华微科技有限公司注册在上海浦东，按规定执行 15%的所得税税率。上海华 微科技有限公司子公司北京傲志众达科技有限公司被认定为高新技术产业企业，注册于国家高新技术产 业开发区，按规定执行 15%的所得税税率，经当地税务部门批准 2006 年度免征企业所得税，2007 年至 2009 年减半征收企业所得税。 本公司下属子公司吉林麦吉柯半导体有限公司已被认定为高新技术产业企业，注册于国家批准的高 新技术产业开发区，按规定执行 15%的所得税税率。吉林麦吉柯半导体有限公司下属子公司深圳启新科 技有限公司注册于深圳，按规定执行 15%的所得税税率。 本公司子公司深圳鹏微科技有限公司按规定执行 15%的所得税税率。 本公司其他下属子公司执行 33%的所得税税率。 (五)控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 法定代 投资 权益比例(%) 是否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 表人 额 直接 间接 合并 深圳鹏微科技 深圳市 秦平 500 电子产品 350 70 是 有限公司 上海华微科技 半导体分立器件 上海市 赫荣刚 8,000 7,600 100 是 有限公司 制造销售 吉林麦吉柯半 半导体分立器件 吉林市 徐铁铮 5,000 4,600 92 8 是 导体有限公司 制造销售 半导体元器件封 无锡吉华电子 无锡市 赵东军 1,000 装测试；引线框 550 55 是 有限责任公司 架制造、销售 大连海微电子 大连市 秦平 2,800 电子产品 2,700 96.43 是 经贸有限公司 北京傲志众达 小型服务器代理 科技发展有限 北京市 赫荣刚 500 300 60 是 及技术支持 公司 深圳市启欣科 半导体芯片设计 深圳市 彭静 1,000 810 81 是 技有限公司 与销售 武汉复兴经济 武汉市 王真祥 1,100 煤炭销售 600 54.55 否 发展有限公司 44 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 1、合并报表范围发生变更的内容和原因 本年因出售股权,减少合并单位上海富华微电子有限公司 本年由于对外投资增加合并报表单位有大连海微电子经贸有限公司、北京傲志众达科技发展有限公司、 深圳市启欣科技有限公司；由于子公司无锡吉华电子有限责任公司于本年开始经营，也于本期纳入合并 报表范围。 2、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： (1)武汉复兴经济发展有限公司 ，表决权比例太低，对其无实质性控制 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 823,891.02 / / 41,369.10 人民币 / / 823,891.02 / / 41,369.10 银行存款： / / 116,508,524.03 / / 53,011,771.39 人民币 / / 114,429,117.29 / / 52,151,421.79 美元 265,915.30 7.8198 2,079,406.74 106,378.40 8.0876 860,349.60 其他货币资金： / / 61,763,534.13 / / 51,903,274.66 人民币 / / 61,763,534.13 / / 51,903,274.66 合计 / / 179,095,949.18 / / 104,956,415.15 期末数比期初数增加 71%，主要系增加合并报表下属公司及融资借款增加所致。 2、短期投资 (1)短期投资分类 单位: 币种: 期初数 期末数 项 目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 基金投资 674,341.82 674,341.82 1,019,341.37 1,019,341.37 合计 674,341.82 674,341.82 1,019,341.37 1,019,341.37 本公司投资无限制。 3、应收票据 (1)应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 19,706,402.05 16,270,574.02 合计 19,706,402.05 16,270,574.02 45 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 4、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 347,017,822.11 98.24 6,457,791.92 212,030,054.97 96.49 4,194,148.77 一至二年 2,298,436.95 0.65 114,921.85 2,959,918.35 1.35 138,374.09 二至三年 2,011,046.51 0.57 201,104.65 1,605,513.74 0.73 155,327.93 三年以上 1,900,314.49 0.54 1,017,258.01 3,134,148.69 1.43 1,567,074.35 合计 353,227,620.06 100.00 7,791,076.43 219,729,635.75 100.0 6,054,925.14 本公司应收账款主要集中在恒泰、TCL、利胜电光源、隆泰欣达实业等实力及信誉较好的大企业， 回款率高，对其他企业销货时采取欠款限额供货和款到发货的措施，严格控制发生坏帐的风险，因此一 年以内的应收帐款按 2%计提坏帐准备，低于 5%。 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 应收帐款坏帐 6,054,925.14 1,736,151.29 0 7,791,076.43 准备 (3)应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 90,000,689.01 25.48 72,183,258.98 32.85 合计及比例 (4) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 80,260,595.72 65.39 3,646,963.37 106,675,413.46 71.71 6,002,778.36 一至二年 27,565,851.63 22.46 1,396,684.67 19,169,721.70 12.89 202,249.22 二至三年 13,789,242.22 11.24 1,378,924.22 20,532,947.22 13.80 803,206.72 三年以上 1,116,888.32 0.91 558,444.19 2,385,876.65 1.60 1,192,938.39 合计 122,732,577.89 100.00 6,981,016.45 148,763,959.03 100 8,201,172.69 46 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 上述其他应收款主要为非贸易性往来或保证金，一年以内的其他应收款坏账按历年发生的比例分析 一般低于 2%，故一年以内的其他应收款按 2%计提坏帐准备。 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 其他应收款坏 8,201,172.69 951,323.75 2,171,479.99 2,171,479.99 6,981,016.45 帐准备 (3) 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 60,710,919.09 49.47 63,381,374.36 42.61 合计及比例 (4)本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、预付帐款 (1) 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 97,699,420.97 95.24 52,385,947.07 45.58 一至二年 4,887,179.40 4.76 32,554,537.44 28.32 二至三年 30,000,000.00 26.10 三年以上 合计 102,586,600.37 100 114,940,484.51 100 (2) 本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 7、存货 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 53,056,536.22 1,023,499.83 52,033,036.39 32,256,032.87 1,045,712.75 31,210,320.12 在产品 41,002,222.23 41,002,222.23 25,804,829.49 25,804,829.49 产成品 87,448,732.58 2,425,352.52 85,023,380.06 87,336,894.93 2,588,813.79 84,748,081.14 包装物 391,774.93 391,774.93 393,958.07 393,958.07 低值易耗 1,775,965.49 1,775,965.49 1,506,721.99 1,506,721.99 品 自制半成 18,541,134.91 937,057.84 17,604,077.07 23,470,452.45 937,057.84 22,533,394.61 品 委托加工 15,467,531.09 15,467,531.09 8,333,688.93 8,333,688.93 物资 合计 217,683,897.45 4,385,910.19 213,297,987.26 179,102,578.73 4,571,584.38 174,530,994.35 47 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 8、待摊费用 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 保险费 1,058,347.80 4,783,826.52 4,919,141.92 923,032.40 受益期内 新产品物耗 1,647,237.75 17,155,466.09 16,513,834.48 2,288,869.36 受益期内 租金 335,891.60 299,108.23 36,783.37 受益期内 其他 46,340.92 233,175.83 179,555.10 99,961.65 受益期内 合计 2,751,926.47 22,508,360.04 21,911,639.73 3,348,646.78 / 9、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 5,500,000.00 5,500,000.00 对联营公司投资 97,869,539.98 632,522.22 97,237,017.76 其他股权投资 10,917,037.04 30,941,942.69 41,858,979.73 合并价差 822,943.82 9,889,056.60 554,190.08 10,157,810.34 合计 115,109,520.84 40,830,999.29 6,686,712.30 149,253,807.83 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 115,109,520.84 / / 149,253,807.83 (2) 其他股权投资 单位:元 币种:人民币 1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 与 占被投 母 资公司 被投资单 公 核算 注册资 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名称 司 方法 本比例 关 (%) 系 对 联 上海紫金 营 权益 投资管理 企 40.00 16,000,000.00 14,539,027.88 -20,682.61 -1,481,654.73 14,518,345.27 法 有限公司 业 投 资 对 联 上海昊辉 营 权益 微电子有 企 33.33 828,000.00 828,000.00 828,000.00 法 限公司 业 投 资 武汉复兴 对 成本 经济发展 联 54.55 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 法 有限公司 营 48 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 企 业 投 资 对 联 炎黄光谷 营 成本 科技股份 企 40.00 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 法 有限公司 业 投 资 对 联 吉林恩智 营 浦半导体 成本 企 40.00 49,042,512.10 49,042,512.10 49,042,512.10 有限公司 法 业 （注） 投 资 对 联 吉林华盈 营 权益 科技有限 企 41.00 3,460,000.00 3,460,000.00 -611,839.61 -611,829.61 2,848,160.39 法 公司 业 投 资 2)其他股权投资 被投资单位名 占被投资公司注册 核算 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 称 资本比例(%) 方法 厦门永红电子 成本 18.00 10,917,037.04 10,917,037.04 10,917,037.04 有限公司 法 上海富华微电 成本 18.00 4,800,000.00 941,942.69 941,942.69 子有限公司 法 大连商业银行 成本 1.43 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 股份有限公司 法 (3) 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 初始余额 期初金额 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 吉林华盈科技有限公司 106,190.14 106,190.14 106,190.14 溢价投入 1年 合计 / / (4) 合并价差 单位:元 币种:人民币 形成原 摊销年 被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期增加 摊销金额 期末余额 因 限 深圳鹏微科技有 溢价投 1,073,404.94 822,943.82 107,340.48 715,603.34 10 年 限公司 入 上海华微科技有 溢价投 121,256.60 121,256.60 121,256.60 1年 限公司 入 深圳启欣科技有 溢价投 9,767,800.00 9,767,800.00 325,593.00 9,442,207.00 10 年 限公司 入 合计 822,943.82 9,889,056.60 10,157,810.34 / / 49 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 10、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 845,968,555.60 135,859,046.48 4,468,291.21 977,359,310.87 其中：房屋及建筑物 350,710,202.75 32,719,008.56 383,429,211.31 机器设备 463,848,512.17 92,478,963.59 1,503,696.65 554,823,779.11 电子设备 8,409,588.16 6,580,000.27 2,622,135.10 12,367,453.33 运输设备 23,000,252.52 4,081,074.06 342,459.46 26,738,867.12 二、累计折旧合计： 235,956,485.21 54,334,277.04 1,547,481.84 288,743,280.41 其中：房屋及建筑物 37,541,343.64 11,014,912.03 48,556,255.67 机器设备 193,584,403.55 41,352,372.88 887,395.57 234,049,380.86 电子设备 1,818,818.80 998,680.03 472,711.86 2,344,786.97 运输设备 3,011,919.22 968,312.10 187,374.41 3,792,856.91 三、固定资产净值合计 610,012,070.39 81,524,769.44 2,920,809.37 688,616,030.46 其中：房屋及建筑物 313,168,859.11 21,704,096.53 0 334,872,955.64 机器设备 270,264,108.62 51,126,590.71 616,301.08 320,774,398.25 电子设备 6,590,769.36 5,581,320.24 2,149,423.24 10,022,666.36 运输设备 19,988,333.30 3,112,761.96 155,085.05 22,946,010.21 四、减值准备合计 5,223,295.21 320,441.71 4,902,853.50 其中：房屋及建筑物 0 0 机器设备 5,223,295.21 320,441.71 4,902,853.50 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 604,788,775.18 81,524,769.44 2,600,367.66 683,713,176.96 其中：房屋及建筑物 313,168,859.11 21,704,096.53 0 334,872,955.64 机器设备 265,040,813.41 51,126,590.71 295,859.37 315,871,544.75 电子设备 6,590,769.36 5,581,320.24 2,149,423.24 10,022,666.36 运输设备 19,988,333.30 3,112,761.96 155,085.05 22,946,010.21 本公司经营性租出房屋建筑物原值 3,584 万元。 本公司有原值 38,967 万元的机器设备用于抵押，取得 9,695 万元的短期借款；有原值 21,940.33 万元的房屋建筑物用于抵押，取得 10,020 万元的短期借款。 本公司有原值 8,524.05 万元的房屋建筑物用于抵押, 取得 4,000 万元的长期借款。 本公司有原值 1,734,689 元的房屋建筑物用于抵押，取得 955,734.17 元的长期借款 50 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 11、在建工程 (1) 在建工程项目变动情况 单位: 币种: 资金来 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 源 设备改造及安装 8,672,805.28 4,366,817.09 8,407,447.68 贷款 4,632,174.69 计算机工程 441,121.18 441,121.18 自筹 新芯片生产线项 195,499.00 105,661.71 自筹 301,160.71 目 煤厂工程 2,585,391.00 500,000.00 2,085,391.00 自筹 房屋改造 2,401,247.30 2,401,247.30 自筹 封装生产线 9,189,412.31 9,189,412.31 自筹 框架生产线 519,910.76 519,910.76 自筹 监控系统 42,215.20 42,215.20 自筹 封装扩产 1 5,724,506.49 自筹 5,724,506.49 变电系统 555,763.00 自筹 555,763.00 其他 53,108.00 139,541.78 192,649.78 自筹 合计 11,947,924.46 23,045,075.64 2,943,462.50 20,835,932.71 / 11,213,604.89 12、无形资产 (1) 无形资产变动情况 单位:元 币种:人民币 取得 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 土地 使用 购买 66,511,957.28 62,813,187.94 1,330,239.12 5,029,008.46 61,482,948.82 权 财务 购买 115,600.00 20,000.08 90,600.00 5,009.96 10,009.88 105,590.12 软件 其他 购买 70,000.00 70,000.00 4,083.31 4,083.31 65,916.69 合计 / 62,833,188.02 62,833,188.02 160,600.00 1,339,332.39 5,043,101.65 61,654,455.63 13、长期待摊费用 单位:元 币种:人民币 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 计算机信息管理系统 511,298.34 6,146,183 363,174.64 6,294,306.70 租入固定资产改良支出 4,683,577.84 0 276,612.00 4,406,965.84 炭化硅管道支出 539,020.34 1,699,888.77 885,136.88 1,353,772.23 车间模具费 459,261.37 0 195,137.76 264,123.61 国债担保费 293,333.33 0 20,000.04 273,333.29 其他改造支出 5,628,471.58 5,980,313.22 2,518,778.27 9,090,006.53 开办费 - 504,135.21 504,135.21 合计 12,114,962.80 14,330,520.2 4,762,974.80 21,682,508.20 51 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 197,150,000.00 190,700,000.00 担保借款 274,000,000.00 127,000,000.00 委托借款 1,500,000.00 票据贴现 13,600,000.00 合计 471,150,000.00 332,800,000.00 上述期末抵押借款中，借款 197,150,000.00 元的抵押物为房屋建筑物及机器设备； 上述期末保证借款中，借款 60,000,000.00 元由江苏中达新材料集团股份有限公司提供保证；借款 128,000,000.00 元由上海盈瀚科技实业有限公司提供保证。上述期末保证借款中，借款 86,000,000.00 元为本公司子公司借款由吉林华微电子股份有限公司提供保证。 期末数比期初数增加 41.57%，主要公司为扩大经营系增加贷款所致 15、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 28,399,856.26 33,239,526.53 银行承兑汇票 59,803,290.36 73,000,000.00 合计 88,203,146.62 106,239,526.53 应付票据期末数中，无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位应付的票据。 16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 215,464,245.09 100 214,112,207.89 100 合计 215,464,245.09 100 214,112,207.89 100 应付账款期末数中无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 17、预收帐款： (1) 预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,806,000.07 100 8,112,571.81 100 合计 3,806,000.07 100 8,112,571.81 100 预收账款期末数中无持有本公司 5%以上 (含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 52 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -2,863,170.93 472,714.70 产销商品或提供劳务的增值额 营业税 791,472.75 141,570.62 应税营业收入 所得税 9,539,083.78 6,101,252.33 应纳税所得额 城建税 1,982,788.02 -502,650.88 应交流转税 其它 -139,582.85 -142,707.89 合计 9,310,590.77 6,070,178.88 / 19、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 871,181.56 -71,488.67 合计 871,181.56 -71,488.67 / 20、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 21,443,965.88 100 19,835,718.45 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 21,443,965.88 100 19,835,718.45 100 (2) 欠持公司 5%以上股份股东的款项情况如下： 单位:元 币种:人民币 股东名称 期末数 期初数 上海盈瀚科技实业有限公司 448,992.51 1,448,992.51 合计 21、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 本币金额 本币金额 信用借款 4,000,000.00 保证借款 28,400,000.00 15,400,000.00 抵押借款 40,000,000.00 合计 32,400,000.00 55,400,000.00 53 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 上述期末一年内到期的保证借款由本公司之第一大股东上海盈瀚科技实业有限公司提供担保。 22、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 40,955,734.17 1,033,695.10 担保借款 115,000,000.00 46,000,000.00 信用借款 4,000,000.00 国债转贷借款 5,600,000.00 5,600,000.00 合计 161,555,734.17 56,633,695.10 上述期末抵押借款的抵押物为本公司房屋建筑物和本公司之并表子公司深圳鹏微科技有限公司的 办公楼及所占有的土地使用权；上述期末保证借款由本公司之第一大股东上海盈瀚科技实业有限公司提 供担保。 (2) 长期借款情况： 期末数比期初数增加 185.26%，主要系为扩大规模采购设备需要所致。 23、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 振兴老东北工业项目拨款 11,400,000.00 11,400,000.00 放电管产业化拨款 3,000,000.00 3,000,000.00 科技拨款 5,470,909.47 5,470,909.47 合计 19,870,909.47 19,870,909.47 24、递延税款贷项： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 7,834,126.63 4,145,486.10 合计 7,834,126.63 4,145,486.10 根据吉林市地方税务局 2002 年 11 月 19 日吉市地税稽查字 0123 号“吉林市地方税务局稽查局税务 处理决定书”的决定，对公司股票发行申购资金冻结利息征收企业所得税，此事项形成的递延税款于 2005 年 12 月 31 日摊销完毕。 根据吉林省国家税务局吉国税发（2005）36 号文“关于印发《支持国有企业改革若干税收优惠措施》 的通知”，“工业企业在 2004 年 7 月 1 日后新购置的固定资产（房屋、建筑物除外），可在现行规定 折旧年限的基础上，按不高于 40%的比例缩短折旧年限。工业企业在 2004 年 7 月 1 日前购置并尚未折旧 完的固定资产（房屋建筑物除外），自 2004 年 7 月 1 日起，在尚未折旧年限的基础上按不高于 40%的比 例缩短折旧年限。”本公司计算得出截止 2006 年 12 月 31 日递延税款金额为 7,834,126.63 元，并根据 吉林省地方税务局 2005 年 4 月 27 日出具的吉地税函（2005）36 号“关于落实振兴东北老工业基地企业 所得税政策有关业务问题的通知”的要求，将财务处理金额与申报税前扣除金额之间形成的企业所得税 税款差异，在“递延税款”科目中核算。 54 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 25、股本 股份变动情况表 单位:股 项目 期末数 期初数 限售上市流通股份： 发起人股份 91,868,723.00 136,000,000.00 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 91,868,723.00 136,000,000.00 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 法人持有股份 19,131,277.00 内部职工股 优先股或其他 - - 限售上市流通股份合计 111,000,000.00 136,000,000.00 无限售上市流通股份： 人民币普通股 125,000,000.00 100,000,000.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 - - 无限售上市流通股份合计 125,000,000.00 100,000,000.00 股份总数 236,000,000.00 236,000,000.00 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。 上述期末股本本公司注册资本一致，已经上海众华沪银会计师事务所验证，并于 2005 年 11 月 9 日 出具沪众会字（2005）第 2108 号《验资报告》验证。股本总额本期内未发生变动。 2006 年 5 月本公司发起人股东之一吉林华星集团有限公司将持有本公司的 2,400 万股股权转让给北 京光大汇金投资有限公司。 根据 2006 年 6 月 6 日股东大会通过的股权分置改革方案的规定，以流通股股份 10,000 万股为基数， 非流通股股东（上海盈瀚科技实业有限公司由吉林华星电子集团有限公司代送）按 10：2.5 的比例向流 通股送股，送股后无限售流通股为 12,500 万股。 26、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 287,000,000.00 11,315,957.19 275,684,042.81 股权投资准备 2,179,345.69 3,130,652.08 5,309,997.77 拨款转入 418,000.00 418,000.00 其他资本公积 6,991,276.46 6,991,276.46 合计 296,588,622.15 3,130,652.08 11,315,957.19 288,403,317.04 55 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 资本公积股本溢价期末数比期初数减少，主要系本公司本年股权分置改革费用根据有关规定冲减资 本公积所致。 资本公积股权投资准备期末数比期初数增加，主要系下属公司资本公积增加按权益法核算而增加 的。 27、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,308,259.96 25,984,096.46 32,952.36 50,259,404.06 法定公益金 13,222,585.45 13,222,585.45 0 合计 37,530,845.41 25,984,096.46 13,255,537.81 50,259,404.06 法定盈余公积期末数比期初数净增加 25,951,144.10 元，其中增加 12,777,987.19 元系由于按净利 润 10%计提所致,其中增加 13,206,109.27 元按财政部财企[2006]67 号法要求关于《公司法》施行后有 关企业财务处理问题的通知执行由法定公益金转入所致，减少 32,952.36 元系因合并报表单位减少所致。 法定公益金期末比期初减少 13,222,585.45 元及法定盈余公积期末比期初增加 13,206,109.27，其 中 16,476.18 元系因合并报表单位减少所致，13,206,109.27 元系按财政部财企[2006]67 号法要求关于 《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知执行所致。 28、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 120,292,778.44 加：年初未分配利润 175,722,230.50 其他转入 49,428.54 减：提取法定盈余公积 12,777,987.19 提取法定公益金 0 应付普通股股利 未分配利润 283,286,450.29 29、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 半导体器件 764,168,647.34 532,359,351.23 580,375,345.56 366,454,584.37 集成电路芯片 52,482,714.90 30,633,871.79 小型服务器及技术服务 23,763,513.02 14,104,031.69 其他 51,796,969.94 41,438,520.31 32,527,674.28 26,804,654.05 合计 892,211,845.20 618,535,775.02 612,903,019.84 393,259,238.42 56 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 分地区主营业务 单位:万元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 28,603.98 20,881.90 19,267.78 12,167.36 华南地区 34,226.17 23,695.80 22,321.13 13,810.26 出口 14,378.00 10,227.13 11,989.05 7,328.31 其他地区 12,013.03 7,048.75 7,712.34 6,019.99 抵消后合计 89,221.18 61,853.58 61,290.30 39,325.92 30、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 2,442,918.17 501,463.20 应税营业收入 城建税 4,708,489.32 1,925,573.39 应交流转税 教育费附加 2,067,696.46 831,317.90 其它税 6,718.08 合计 9,225,822.03 3,258,354.49 / 31、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料边角料 10,000,615.97 2,277,161.78 7,723,454.19 5,097,352.49 1,179,366.24 3,917,986.25 销售 服务费收入 2,289,246.91 2,289,246.91 租赁收入 3,088,200.00 3,098,770.50 -10,570.50 其他 4,582,593.77 265,751.03 4,316,842.74 92,924.53 121,120.33 -28,195.80 合计 14,583,209.74 2,542,912.81 12,040,296.93 10,567,723.93 4,399,257.07 6,168,466.86 32、财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 36,386,363.24 29,057,845.40 减：利息收入 2,249,793.84 1,804,297.10 汇兑损失 475,766.92 683,155.87 减：汇兑收益 其他 145,165.56 240,579.02 合计 34,757,501.88 28,177,283.19 57 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 33、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 债权投资收益 99,836.78 2,523,884.87 短期投资收益跌价准备 322,104.11 长期股权投资差额摊销 -660,380.22 -107,340.48 期末调整被投资公司所有者权益增减 -526,332.08 -497,436.32 金额 股权投资转让收益 720,038.87 合计 -366,836.65 2,241,212.18 34、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 出口贴息补贴 90,000.00 合计 90,000.00 0 35、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 460,035.46 270,069.85 其他 85.55 419.74 合计 460,121.01 270,489.59 36、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 113,324.14 715,931.72 固定资产减值损失 -320,441.71 捐赠支出 100,000.00 100,000.00 税收罚款、滞纳金支出 132,058.95 其他 9,600.00 合计 34,541.38 815,931.72 58 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 37、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:万元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 225 上海紫金投资管理有限公司资金往来收入 473 其他业务收入 381 其他单位往来 6,226 其他 119 合计 7,424 38、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:万元 币种:人民币 项目 金额 与上海盈瀚科技实业有限公司资金往来支出 100 支付吉林华星电子集团有限公司租赁支出 31 与上海紫金投资管理有限公司资金支出 70 其他公司 2,806 保险费 554 技术开发费支出 602 运输及差旅费支出 959 办公用水电费等能源支出 298 其他支出及费用 2,993 合计 8,413 39、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:万元 币种:人民币 项目 金额 增加合并报表单位无锡吉华期初现金 201 合计 201 40、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:万元 币种:人民币 项目 金额 减少合并报表单位富华期初现金 80 合计 80 59 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 (七)母公司会计报表附注 1、短期投资 (1) 短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项 目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 基金投资 674,341.82 1,019,341.37 合计 674,341.82 1,019,341.37 2、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 277,737,080.97 97.81 4,741,431.38 205,324,728.89 96.50 4,106,494.58 一至二年 2,298,436.95 0.81 114,921.85 2,767,481.84 1.30 138,374.09 二至三年 2,011,046.51 0.71 201,104.65 1,553,279.32 0.73 155,327.93 三年以上 1,900,314.49 0.67 1,017,258.01 3,134,148.69 1.47 1,567,074.35 合计 283,946,878.92 100.00 6,074,715.89 212,779,638.74 100 5,967,270.95 上述应收账款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末数中前五名金额合计为 87,659,225.11 元，占全部应收账款的 30.87%。 期末数比期初数增加 33.45%，主要系销售增加所致。 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 应收帐款坏帐 5,967,270.95 107,444.94 6,074,715.89 准备 (3) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 43,954,168.86 60.47 3,638,893.90 91,824,756.55 82.57 5,990,546.09 一至二年 18,823,962.39 25.90 941,198.12 8,964,984.29 8.06 202,249.22 二至三年 8,789,242.22 12.09 878,924.22 8,032,067.22 7.22 803,206.72 三年以上 1,116,888.32 1.54 558,444.19 2,385,876.65 2.15 1,192,938.39 合计 72,684,261.79 100.00 6,017,460.43 111,207,684.71 100 8,188,940.42 60 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 其他应收款坏 8,188,940.42 2,171,479.99 2,171,479.99 6,017,460.43 帐准备 (3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 上述其他应收款期末数中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为 28,386,505.01 元，占全部其他应收款的 39.05%。 4、预付帐款 (1) 本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、长期投资 (1)长期股权投资分类 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值 账面净额 准备 其他股权投资： 子公司 173,155,361.56 173,155,361.56 120,011,178.70 120,011,178.70 联营企业 67,237,017.76 67,237,017.76 78,786,577.02 78,786,577.02 其他单位 40,917,037.04 40,917,037.04 合并价差 281,309,416.36 281,309,416.36 198,797,755.72 198,797,755.72 （2）其他股权投资 期末数 占股 其中：股权投资差额 被投资公司名称 投资期限 比例 账面余额 减值准备 厦门永红电子有限公司 26 年 18.00% 10,917,037.04 上海紫金投资管理有限公司 20 年 40.00% 14,518,345.27 上海昊辉微电子有限公司 10 年 33.33% 828,000.00 深圳鹏微科技有限公司 10 年 70.00% 4,564,513.06 715,603.34 吉林麦吉柯半导体有限公司 4年 92.00% 56,204,692.84 上海华微科技有限公司 10 年 100.00% 78,501,220.24 无锡吉华电子有限责任公司 长期 55.00% 6,639,278.69 吉林华盈科技有限公司 长期 41.00% 2,848,160.39 大连海微电子经贸有限公司 10 年 96.43% 27,245,656.73 大连商业银行股份有限公司 长期 1.43% 30,000,000.00 吉林恩智浦半导体有限公司（注） 25 年 40.00% 49,042,512.10 281,309,416.36 715,603.34 注：原吉林飞利浦半导体有限公司 61 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 （3）按权益法核算的被投资企业 被投资单位本期 被投资单位本期其 被投资单位累计权 股权投资差额 被投资单位名称 初始投资额 损益增减额 他权益增减额 益增减额 期末余额 上海紫金投资管理有限公司 16,000,000.00 -20,682.61 -1,481,654.73 14,518,345.27 上海昊辉微电子有限公司 828,000.00 828,000.00 深圳鹏微科技有限公司 3,426,595.06 860,704.96 422,314.66 715,603.34 4,564,513.06 吉林麦吉柯半导体有限公司 46,000,000.00 17,124,071.00 1,995,945.10 10,204,692.84 56,204,692.84 吉林华盈科技有限公司 3,353,809.86 -505,649.47 -505,649.47 2,848,160.39 无锡吉华电子有限责任公司 5,500,000.00 39,278.69 1,100,000.00 1,139,278.69 6,639,278.69 大连海微电子经贸有限公司 27,000,000.00 245,656.73 245,656.73 27,245,656.73 上海华微科技有限公司 79,878,743.40 4,894,320.30 34,706.98 -1,377,523.16 78,501,220.24 181,987,148.32 22,637,699.60 3,130,652.08 8,647,115.56 715,603.34 191,349,867.22 （4）股权投资差额 被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限 累计已摊数 本期摊销数 摊余金额 深圳鹏微科技有限公司 溢价投入 1,073,404.94 10 年 357,801.60 107,340.48 715,603.34 吉林华盈科技有限公司 溢价投入 106,190.14 1年 106,190.14 106,190.14 上海华微科技有限公司 溢价投入 121,256.60 1年 121,256.60 121,256.60 1,300,851.68 585,248.34 334,787.22 715,603.34 6、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 127,146,026.70 加：年初未分配利润 175,771,659.04 其他转入 减：提取法定盈余公积 12,714,602.67 提取法定公益金 0 应付普通股股利 未分配利润 290,203,083.07 7、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 半导体器件 687,801,293.50 473,598,519.00 554,430,580.05 340,311,848.37 其他 48,830,671.68 37,055,461.23 27,723,037.17 22,305,831.38 合计 736,631,965.18 510,653,980.23 582,153,617.22 362,617,679.75 62 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 8、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 债权投资收益 99,836.78 2,523,884.87 长期股权投资差额摊销 -334,787.22 -107,340.48 期末调整被投资公司所有者权益增减 22,637,699.60 -10,154,211.83 金额 股权投资转让收益 878,096.18 合计 23,280,845.34 -7,415,563.33 (八)关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 上海盈瀚科技实业有 有限责任 上海市 通讯器材电动车系列产品等 控股股东 王宇峰 限公司 公司 上海华微科技有限公 有限责任 上海市 半导体分立器件制造销售 全资子公司 赫荣刚 司 公司 深圳市鹏微科技有限 有限责任 深圳市 电子产品 控股子公司 秦平 公司 公司 吉林麦吉柯半导体有 有限责任 吉林市 半导体分立器件制造销售 控股子公司 徐铁铮 限公司 公司 无锡吉华电子有限责 半导体元器件封装测试；引线框架 有限责任 无锡市 控股子公司 赵东军 任公司 制造、销售 公司 大连海微电子经贸有 有限责任 大连市 电子产品 控股子公司 秦平 限公司 公司 北京傲志众达科技发 控股子公司的 有限责任 北京市 小型服务器代理及技术支持 赫荣刚 展有限公司 控股子公司 公司 深圳市启欣科技有限 控股子公司的 有限责任 深圳市 芯片设计与销售 彭静 公司 控股子公司 公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 上海盈瀚科技实业有限公司 11,115 11,115 上海华微科技有限公司 8,000 8,000 深圳市鹏微科技有限公司 500 500 吉林麦吉柯半导体有限公司 5,000 5,000 无锡吉华电子有限责任公司 1,000 1,000 大连海微电子经贸有限公司 2,800 2,800 北京傲志众达科技发展有限公司 500 500 深圳市启欣科技有限公司 1,000 1,000 63 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 所持股份 所持股份比例 所持股 所持股份增 所持股份期 所持股份比例 关联方名称 期初数 期初数（％） 份增减 减比例（％） 末数 期末数（％） 上海盈瀚科技 6,745.30 28.58 6,745.30 28.58 实业有限公司 上海华微科技 7,600 95 7,600 95 有限公司 深圳市鹏微科 350 70 350 70 技有限公司 吉林麦吉柯半 4,600 92 4,600 92 导体有限公司 无锡吉华电子 550 55 550 55 有限责任公司 大连海微电子 2,700 96.43 2,700 96.43 经贸有限公司 北京傲志众达 科技发展有限 300 60 300 60 公司 深圳市启欣科 810 81 810 81 技有限公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 与本公司关系 吉林华星电子集团有限公司 参股股东 吉林万邦工贸有限公司 股东的子公司 上海紫金投资管理有限公司 联营公司 吉林华盈科技有限公司 联营公司 5、关联交易情况 单位：万元 企业名称 交易类型 本期数 上期数 交易条件 吉林华星电子集团有限公司 销售商品 注1 1 与非关联方相同 支付购买资产款项及往来款项 5 167 与非关联方相同 集团暂借款 173 采购材料 注1 -5 -2 与非关联方相同 购入固定资产 -27 集团垫付往来款项及收款 -971 计提土地及房屋租赁费 注2 -31 -31 支付租赁费 31 应付股利 -61 吉林万邦工贸有限公司 支付生活服务费 336 366 支付代垫款 730 820 计提生活服务费 注3 -332 -374 垫付工程款 -730 -820 上海紫金投资管理有限公司 增加往来款项 70 227 减少往来款项 -823 -361 64 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 上海盈瀚科技实业有限公司 支付往来款项 100 3,604 收取往来款项 -2,452 受让股权 注4 -346 为本公司借款担保 22,300 6,800 吉林华盈科技有限公司 支付往来款项 107 743 提供暂借款 100 注 1：上述销售及采购金额为含税价格。 注 2： 本公司与华星集团签订房屋租赁协议，公司有偿租赁华星集团拥有的位于吉林市长江街 100 号，建筑面积共计 2840 平方米的建筑物，每年向华星集团支付房屋租金 31.24 万元，本公 司 2006 年 1 月与华星集团续签房屋租赁协议，延长租赁期至 2007 年 1 月 30 日。本期支付 31.24 万元。 注 3：本公司与吉林万邦工贸有限公司（以下简称“吉林万邦”）签订综合服务协议（合同期限有 效期至 2007 年 7 月 15 日），由吉林万邦向公司员工提供住房、医疗保健、餐饮、文化娱乐、 保安等生活服务。本期向吉林万邦支付各类生活服务费 3,320,906.19 元（2005 年为 3,747,761.50 元）。 注 4：2005 年 12 月，本公司与上海盈瀚科技实业有限公司签订股权转让协议，受让上海盈瀚科技 实业有限公司持有的吉林华盈科技有限公司 41%的股权。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 吉林万邦工贸有限公司 232,339.03 271,390.03 其他应收款 上海紫金投资管理有限公司 5,485,124.37 13,010,124.37 其他应付款 上海盈瀚科技实业有限公司 448,992.51 1,448,992.51 其他应收款 吉林华盈科技有限公司 9,499,093.74 8,434,193.74 7、其他关联交易事项 2006 年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为 93 万元（2005 年度为 75.08 万元）。2006 年度本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理和总会计师等共 13 人（2005 年度 为 13 人），其中在本公司领取报酬的为 9 人（2005 年度为 13 人）。 (九)或有事项： 1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 对外担保单位名称 担保金额 担保期限 有无反担保 江阴美达新材料有限公司 5,000 万元 2006 年 12 月 30 日-2007 年 12 有 月 30 日 江阴申鹏包装材料有限公司 5,000 万元 2006 年 8 月 28 日-2007 年 8 有 月 28 日 吉林麦吉柯半导体有限公司 5,600 万元 2006 年 2 月-2007 年 6 月 控股子公司 无锡吉华电子有限责任公司 1,000 万元 2006 年 3 月-2007 年 6 月 控股子公司 大连海微电子经贸有限公司 2,000 万元 2006 年 7 月-2007 年 7 月 控股子公司 65 吉林华微电子股份有限公司 2006 年年度报告 (十)承诺事项： 无 (十一)资产负债表日后事项： 本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十二)其他重要事项： 本公司按国家政府的有关规定，自 2007 年 1 月 1 日起执行国家财政部于 2006 年 2 月 15 日发布 的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项具体准则。该等变动 将对本公司 2007 年度财务报表的列报产生重大影响。按照中国证券监督管理委员会发布的证监发 (2006)136 号文《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》的规定，本公司在年度 财务报告中的“补充资料”部分中编制了 2006 年 12 月 31 日的《新旧会计准则股东权益差异调节表》。 本公司 2007 年 1 月第一次临时股东大会通过决议为增强本公司技术创新能力，优化产业结构， 扩大生产规模，提升本公司的竞争能力和持续盈利能力，同意本公司以非公开发行方式向特定对象发 行人民币普通股（A 股）不超过 3,500 万股（含 3,500 万）股票，筹集资金用于建设“六英寸新型功 率半导体器件生产线”项目。 除上述事项外,本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的 重要事项。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原价。 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：夏增文 吉林华微电子股份有限公司 2007 年 4 月 5 日 66