*ST秦机(000837)秦川发展2004年年度报告摘要

陕西秦川机械发展股份公司 ２００４年度报告摘要 １、 重 要 提 示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本 年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 公司董事长龙兴元先生、财务总监付林兴先生郑重声明：保证年度报告中财 务会计报告的真实、完整。 ２、 上 市 公 司 基 本 情 况 简 介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 秦川发展 股票代码 ０００８３７ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：宝鸡市高新技术产业开发区英达路软件园 注册地址和办公地址 办公地址：陕西省宝鸡市姜谭路２２号 邮政编码 ７２１００９ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｑｉｎｃｈｕａｎ．ｃｏｍ 电子信箱 ｑｉｎｃｈｕａｎ＠ｑｉｎｃｈｕａｎ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 吴 煜 夏杰莉 联系地址 陕西省宝鸡市姜谭路２２号 陕西省宝鸡市姜谭路２２号 电 话 ０９１７－３６７０６５４ ０９１７－３６７０６５４ 传 真 ０９１７－３３９０９６０ ０９１７－３３９０９５７ 电子信箱 ｑｉｎｃｈｕａｎ＠ｑｉｎｃｈｕａｎ．ｃｏｍ ｚｈｅｎｇｑｕａｎ＠ｑｉｎｃｈｕａｎ．ｃｏｍ ３、 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 ３．１ 主要会计数据 1 ２００３年 ２００３年 本年比上年 ２００２年 ２００４年 调整后 调整前 增减（％） 主营业务收入 ５０７，４２８，９１３．５０ ４１９，７１０，７０３．６６ ４１９，７１０，７０３．６６ ２０．９０ ３５０，６３８，９６４．５５ 利润总额 ５０，２４１，６２３．６０ ３６，５２６，１９８．００ ３６，５２６，１９８．００ ３７．５５ ２８，２５８，９２２．５２ 净利润 ４５，６７９，０１１．３０ ２９，４４９，９２４．７９ ２９，４４９，９２４．７９ ５５．１１ ２２，４７６，９０７．７３ 扣除非经常性损 ４１，１５１，６１１．５６ ２８，５６３，５６６．８４ ２８，５６３，５６６．８４ ４１．０４ １７，４２４，９７８．３ 益的净利润 ２００３年末 ２００３年末 本年比上年 ２００１年末 ２００４年末 调整后 调整前 增减（％） 总资产 １，０９１，４２４，８６８．３３ １，０３０，８２０，１５７．０８ １，０３０，８２０，１５７．０８ ５．８８ ９３８，５２０，３２１．６９ 股东权益（不含 ６０１，７５７，８０２．４６ ５６０，９５８，３５８．８０ ５６３，５６４，８７３．８４ ７．２７ ５３７，８０８，２０６．５１ 少数股东权益） 经营活动产生的 ６５，９７５，６７１．９２ ２０，２２７，５８７．３２ ２０，２２７，５８７．３２ ２２６．１７ ６８，８０３，５３９．１６ 现金流量净额 ３．２ 主要财务指标 ２００３年 ２００３年 本年比上年增减 ２００４年 ２００２年 调整后 调整前 （％） 每股收益 ０．２０ ０．１３ ０．１３ ５１．１６ ０．１０ 净 资 产 收 益 率 （ 摊薄） ７．５９ ５．２５ ５．２３ ２．３４ ４．１８ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ７．０５ ５．１９ ５．１７ １．８６ ４．２２ 净 资 产 收 益 率 （ 加权） 每股经营活动产生的 ０．２８ ０．０９ ０．０９ ２１１．１１ ０．３０ 现金流量净额 ２００３年末 ２００３年末 本年比上年增减 ２００４年末 ２００２年末 调整后 调整前 （％） 每股净资产 ２．５９ ２．４１ ２．４２ ７．４７ ２．３１ 调整后的每股净资产 ２．５１ ２．３８ ２．３９ ５．４６ ２．３１ 非经常性损益项目 □适用 √不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 补贴收入 ７２５，９９０．１８ 营业外收入 ３０５５．００ 营业外支出 １，３０５，８０８．４６ 国债贴息项目 ５，７７５，０００．００ 所得税 ６７０，８３６．９８ 合计 ４，５２７，３９９．７４ ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 ４、 股 东 变 动 及 股 东 情 况 ４．１公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，—） 股份类别 报告期初 配 送 公积金 增 其 小 报告期末 股 股 转股 发 他 计 一 、 未上市流通股份 １、发起人股份 107,078,400 107,078,400 2 其中： 国家持有股份 96,384,000 96,384,000 境内法人持有股份 10,694,400 10,694,400 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 107,078,400 107,078,400 二 、 已上市流通股份 １、人民币普通股 125,400,000 125,400,000 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 125,400,000 125,400,000 三、股份总数 232,478,400 232,478,400 ４．２前十名股东及前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ４６，７６８户 前十名股东持股情况 年度 股份类别 质押或冻 股东性质 年末持股 比例 股东名称（全称） 内 （已流通或 结的股份 （ 国有股东 数量 （％） 增减 未流通） 数量 或外资股东 ） 秦川机床集团有限公司 ０ ９６，３８４，０００ ４１．４６ 未流通股 无 国有股 杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 ０ ５，７７９，２００ ２．４９ 未流通股 无 法人股 中国浦发机械工业股份有限公司 ０ ２，７２６，４００ １．１７ 未流通股 未知 法人股 上海浦发金桥联合发展有限公司 ０ １，４５９，２００ ０．６３ 未流通股 未知 法人股 高秋课 ４５４，９３０ ０．２０ 流通股 未知 社会公众股 安康水电联合实业有限公司 ０ ３８４，０００ ０．１７ 未流通股 未知 法人股 陕西省国际信托投资股份有限公司 ０ ３４５，６００ ０．１５ 未流通股 未知 法人股 刘晓叶 ２８９，７００ ０．１３ 流通股 未知 社会公众股 曹秀英 ２４７，０５８ ０．１１ 流通股 未知 社会公众股 王磊 ２３５，０８５ ０．１０ 流通股 未知 社会公众股 前十名法人股股东之间不属于 《上市公司持股变动信息披露管 理办法 》中规定的一致行动人 ，未知其他流通股东之间是否存在关 前十名股东关联关系或一致行动的说明 联关系 ，也未知其他流通股股东是否属于《 上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持股数量 股份种类 高秋课 ４５４，９３０ 流通股 刘晓叶 ２８９，７００ 流通股 曹秀英 ２４７，０５８ 流通股 王磊 ２３５，０８５ 流通股 张超 233,200 流通股 李帮胜 231,574 流通股 杨绛 225,700 流通股 马胜军 209,700 流通股 张涛 208,797 流通股 叶灵招 200,000 流通股 前十名流通股股东关联关系说明 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 3 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东为秦川机床集团有限公司，该公司成立于 1996 年 10 月 10 日,2001 年 10 月进行了债转股。法定代表人：龙兴元；主要业务和产品：铸铁件、锻件、工模具制造、减速 机、木器等； 注册资本 3.98 亿元； 股权结构如下: ① 陕西省国资委占该公司 49.59%股权； ② 中国华融资产管理公司占该公司 43.06%股权； ③ 中国长城资产管理公司占该公司 4.80%股权； ④ 中国东方资产管理公司占该公司 1.30%股权； ⑤ 中国信达资产管理公司占该公司 1.25%股权。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 陕 中 中 中 中 西 国 国 国 国 省 华 长 东 信 国 融 城 方 达 资 资 资 资 资 委 产 产 产 产 管 管 管 管 理 理 理 理 公 公 公 公 司 司 司 司 49.59% 43.06% 4.80% 1.30% 1.25% 秦川机床集团有限公司 41.46% 秦川发展 ５ 、董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年 年初持 报告期末 变动原因 姓 名 职 务 性 别 任期起止时间 龄 股数 持股数 龙兴元 董事长 男 ４２ ２００４．５－２００７．５ １１４００ １１４００ 项 兵 独立董事 男 ４２ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 蒋庄德 独立董事 男 ４９ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 陈华明 独立董事 男 ３７ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 4 胡 弘 董事、总经理 男 ４５ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 刘庆云 董事 男 ５２ ２００４．５－２００７．５ １０２６０ １０２６０ 黄之群 董事 男 ５４ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 吴 煜 董事、董事会秘书 男 ３９ ２００４．５－２００７．５ １１４００ １１４００ 马志云 董事、副总经理 男 ４０ ２００４．５－２００７．５ １０２６０ １０２６０ 王怀科 监事会主席 男 ４２ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 谭 明 监事 男 ４９ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 谢宝洲 监事 男 ３７ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 陆 军 监事 男 ４７ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 罗 军 监事 男 ４０ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 吴 康 副总经理 男 ３６ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 李曙鹏 副总经理 男 ４１ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ 付林兴 财务总监 男 ３９ ２００４．５－２００７．５ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、 津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 龙兴元 秦川机床集团有限公司 董事长 ２００４．５－２００７．５ 否 胡 弘 秦川机床集团有限公司 董事 ２００４．５－２００７．５ 否 刘庆云 秦川机床集团有限公司 董事、总经理 ２００４．５－２００７．５ 是 王怀科 秦川机床集团有限公司 副总经理 ２００４．５－２００７．５ 是 黄之群 秦川机床集团有限公司 董事 ２００４．５－２００７．５ 是 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 １０６．０８ 金额最高的前三名董事的报酬总额 １０．８ 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ４０．５２ 独立董事津贴 １０．８ 独立董事其他待遇 来公司办公、调研及开会的办公费用和差旅费 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间（万元） 人数 １３－１７ １ １１－１３ １ １０－１２ ５ ６－１０ ２ ３－６ ２ ６ 、董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司受行业大环境影响，持续近 ３ 年的高速增长势头在 ２００４ 年下半年有所回 落。面对不利形势，公司及时调整经营战略，在稳定磨齿机主业销售额的同时，加 强对塑料加工机械、功能部件的销售工作，报告期公司积极贯彻 “做实本部、做 强主业、做大规模”的经营理念，进一步理顺公司内部生产环节，合理配备各生产 要素，加强内部管理，努力降低产品制造成本，公司 ２００４ 年仍然取得了高幅增长， 销售收入比上年增长 ２０．９％，营业利润比上年增长达到 ４６．１５％，净利润达到 ４５６８ 5 万元，比上年增幅达到 ５５．１１％。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 主营业务收 主营业务 毛利率比 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年增 成本比上 上年增减 产品 （元） （元） （％） 减（％） 年增减％） （％） 机床、塑料 ４３１，８１３，２１１．６６ ３１３，７６６，４４６．２４ ２７．３４ ３６．８７ ３４．３１ ５．３６ 机械等 电脑主板 １４．２４ －２７．４５ －２２．９４ －２６．０６ ７５，６１５，７０１．８４ ６４，８４８，９６０．８１ 其中： ５，７１９，９７９．３５ ５，５４８，３７９．９７ ３％ ２７．４７ ２７．４７ 持平 关联交易 关联交易的 有国家价格的，执行国家价格；无国家价格的，执行市场价格；既无国家价格，又无 定价原则 市场价格的，由双方协商定价 本公司是由关联方秦川集团部分改制组建，目前已具有完整生产体系。与关联方发生 关联交易必 关联交易主要是由关联方向本公司提供铸件、部分工序性加工及提供劳务服务。关联方为 要性、持续 完成其经营目标，也购买本公司在制品、劳务等。双方按照确定的关联交易原则，签署了 性的说明 有关关联交易协议。 ６．３ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 宝鸡地区 ３５２，６７２，１３８．１３ ８．６７ 深圳地区 ６２，４８７，７５９．０７ －３６．１１ 上海地区 ９６，１６４，９８２．５６ ６７．１９ ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计（元） ４４，０７７，７６４．７８ 占采购总额比重（％） １１．７２％ 前五名销售客户销售金额计（元） ５８，０８５，１９７．５３ 占销售总额比重（％） １１．４５％ ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润１０％以上的情况） □适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 6 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □适用 √不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：万元 本年度已使用募集资金总额（万元） ５，０５８ 募集资金总额（元） １１，３２４．７８ 已累计使用募集资金总额（万元） １０，８８９ 是否符合 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 产生收益 承诺项目 计划进度和 （万元） 项目 （万元） 金额（万元） 预计收益 高速主轴生产技术改 ２，３００ ２，０４２ ５１１ 是 是 造项目 生产数控螺旋伞铣齿 ３，９００ ３，９５６ ２，６９６ 机、磨齿机技术改造 否 是 项目 年产２０万套轻型汽车 ３，９６０ ３，２７５ ３０６ 转向助力泵技术改造 否 是 项目 ＵＡＩ项目 １，６００ 否 １，６１６ －４５ 是 合 计 １１，７６０ — １０，８８９ ３，４６８ — 未达到计划进度和预 无 计收益的说明（分具 体项目） 变更原因及变更程序 高速主轴生产技术改造项目的节余资金 说明（分具体项目） 变更项目情况 √适用 □不适用 单位：万元 变更投资项目的资金总额 １６００ 变更项目 实际投 产生收 是否符合 是否符合 变更后的项目 对应的原项目 拟投入金额 入金额 益金额 计划进度 预计收益 美国ＵＡＩ公司 高速主轴生产技术改造项目 １６００ １６１６ －４５ 是 否 合计 １６００ １６１６ －４５ 是 否 未达到计划进度和 原计划销售给中国地区的产品，由于办理签证的原因客户无法验收，没有完成经营计划。 预计收益的说明 7 ６．１３ 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √适用 □不适用 1、公司着眼于打造具有国际竞争力的百年企业，积极推进“研发平台、制 造平台、销售平台”等三个核心平台的建设，为各主机厂、功能部件厂提供全方 位的强力支持，从而放大集团整体优势，增强公司核心竞争能力。 2、做大功能部件产业，尽快使液压件、曳引机、特种齿轮箱等功能部件厂 的生产规模再上新台阶；同时做大热处理、齿轮等厂的外接任务，为公司发展提 供更有力的支撑.。 3、加快塑料机械与新材料的产业化研究，开发出技术附加值高、利润空间 大、能够占据高端市场的新产品。 4、管理创新，促进生产组织模式变革。配合公司大规格数控成型砂轮磨齿 机、复合立式加工中心等重点新产品的制造，从运作管理、制造工艺、技术服务 等方面入手，改进生产组织模式，提高系统运转效率，使公司具备大型精密数控 设备的量产能力。 新年度盈利预测 □适用 √不适用 ６．１６ 报告期内，公司利润分配或资本公积转增预案。 公司 ２００４ 年度实现净利润 ４４，９０７，８８３．８８ 元， 提取 １０％法定盈余公积 ４，４９０，７８８．３９ 元， 提取 ５％法定公益金 ２，２４５，３９４．１９ 元，加上上年度未分配利润 ９５，２４２，２４５．８６ 元，本年度可供股东分配的利润为 １３３，４１３，９４７．１６ 元。减去 ２００４ 年因实施 ２００３ 年度利润分配方案实际派发现金股利 ５，１１４，５２４．８０ 元，２００４ 年 度实际可供分配利润为 １２８，２９９，４２２．３６ 元。董事会提议，以 ２００４ 年末股份总 数 ２３２，４７８，４００ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金红利 ０．２０ 元（含税）， 共计派发现金 ４，６４９，５６８．００ 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 8 □适用 √不适用 ７ 、 重要事项 ７．１ 收购资产 √适用 □不适用 自购买日起至本 是否为关联交易 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 年末为上市公司 （如是，说明 贡献的净利润 定价原则） 收购美国ＵＡＩ公司及其全资子公司 ２００４年６月 １６１６万元 －４５万元 否 ７．２ 出售资产 □适用 √不适用 ７．３ 重大担保 √适用 □不适用 是否为关 发生日期 担保 担保 是否履 担保对象名称 担保期 联方担保 （协议签署日） 金额 类型 行完毕 （是或否） 陕西长岭电子科技有限责任公司 ２００２．０２．０７ １５００万元 连带责任 四年 否 否 陕西秦川格兰德机床有限公司 ２００４．０４．２３ １０００万元 连带责任 一年 否 否 报告期内担保发生额合计 １０００万元 报告期内担保余额合计 ５９０万元（给长岭电子科技担保的１５００万元，该公司已归还９１０万元） 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对公司控股子公司发生 １０００万元 额合计 报告期内对控股子公司担保余额 １０００万元 合计 其中：关联担保余额合计 ０ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １５９０万元 担保总额占净资产的比例（％） ２．６４ 公司违规担保总额 为控股股东及公司持股５０％以下的 ０ 其他关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％ ０ 的被担保对象提供的债务担保金 额 担保总额是否超过净资产的 否 ５０％（是或否） 违规担保总额 ０ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 9 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额比例（％） 额的比例 秦川机床集团有限公司 ５６９．６０ １．１２％ ５，０７６．２０ １３．５ 杨凌秦川节水灌溉设备有 － － ２．４０ ０．００４７％ 限公司 秦川机床集团宝鸡仪表有 － － 限公司 合计 572.00 1.13 ７．４．２ 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 秦川机床集团有限公司 ７８１７．０５ ３２９３．８１ － － 杨凌秦川节水灌溉设备有 － － １８５．７７ ２９９．９２ 限公司 秦川机床集团宝鸡仪表有 － － 限公司 合计 ８００２．８２ ３５９３．７３ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金发生额 8002.82万元， 余额为3,593.01万元。 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 项兵、蒋庄德、陈华明三位独立董事，自任职以来严格按照《公司章程》、 《董事会议事规则》的有关规定履行职责，参加了报告期召开的董事会。 独立董事的引入不仅对公司的科学决策、持续发展起到了积极的作用，还真 正起到了保护公司及中小投资者利益的作用。 ８、 监 事 会 报 告 报告期内公司进一步完善了内部控制制度，公司各项重大决策合法，公司董 事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 岳华会计师事务所有限责任公司对本公司出具了标准无保留意见的审计报 告，监事会认为其真实反映了公司的财务状况和经营成果。 公司最近一次募集资金投入项目和承诺投入项目一致。 本报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害部 分股东的权益或造成公司资产流失。 本公司关联交易严格按照公司与关联方签订的有关协议执行，交易价格公正 10 合理、没有损害上市公司利益。 ９ 、财务报告 ９．１ 审计意见 岳华会计师事务所已审计本公司财务报告，并出具标准无保留意见的审计报 告。 ９．２ 财务报表 11 合并资产负债表 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注 期末数 年初数 资 产 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 ２ ７ ５ ， ３ １ ２ ， ２ ２ ３ ． １ ８ ２４７，７８７，３９４．６５２ ４ ３ ， ０ ９ ２ ， ３ ０ ３ ． ７ ０ １ ９ ５ ， ９ ２ ６ ， １ ７ ６ ． ７ ０ 短期投资 2 ３，０００，０００．００ １，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 应收票据 3 ２ ８ ， ８ ５ ８ ， ８ ２ ３ ． ４ ０ ２８，６８８，８２３．４０ ４ ４ ， ２ ２ ２ ， ６ ６ ０ ． ６ ８ ３ ９ ， ７ ３ １ ， １ ６ ９ ． ６ ８ 应收股利 ４９３，８００．００ － ４９３，８００．００ 应收利息 － 应收账款 4 １ １ ６ ， ９ ９ ２ ， ７ ８ ２ ． ０ ６ ７０，９７０，７３７．０８１ １ ８ ， ７ １ ７ ， １ ０ ８ ． ９ ９ ７ ０ ， ６ ０ ７ ， ６ ６ ５ ． ２ ３ 其他应收款 4 ３ ８ ， ４ ４ ７ ， ７ ５ ３ ． ４ ０ ５６，３１３，３４２．３９ １ ４ ， ７ ０ １ ， １ ３ ２ ． ８ １ ３ ４ ， ２ ８ ６ ， ７ ０ ６ ． ６ ５ 预付账款 5 ５ ９ ， ０ ０ ４ ， ０ ７ ２ ． ２ ５ ５２，３６２，２９０．３５１ ０ ５ ， ０ ５ ２ ， ２ ５ ２ ． ３ ５ ４ ０ ， ４ ８ ０ ， １ ７ １ ． ０ ９ 应收补贴款 － 存 货 6 ２ ６ １ ， ４ ４ ２ ， ０ ２ ５ ． ３ ９ １５０，０３８，１６６．９１２ ３ ７ ， １ ９ ６ ， ０ ７ ２ ． ４ ５ １ ５ ５ ， ７ ５ ９ ， ４ ０ ０ ． ２ ９ 待摊费用 7 １５３，４６７．８８ １０，２０９．９４ 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 － 流动资产合计 ７ ８ ０ ， ２ １ １ ， １ ４ ７ ． ５ ６ ６０９，６５４，５５４．７８７ ６ ３ ， ９ ９ １ ， ７ ４ ０ ． ９ ２ ５ ４ ０ ， ２ ８ ５ ， ０ ８ ９ ． ６ ４ 长期投资： 长期股权投资净额 8 ４ ５ ， ５ ４ ０ ， ３ ８ ４ ． ９ ２ １ ４ ０，６０９，１０２．５１ ２ ４ ， ６ ２ ７ ， ５ １ ２ ． ０ ０ １ ２ ３ ， ６ ２ ７ ， ８ ６ ２ ． ３ ５ 合并价差 8 ９，４１９，５７６．０２ １，５９３，０８３．９４ － 长期债权投资 － 长期投资合计 ５ ４ ， ９ ５ ９ ， ９ ６ ０ ． ９ ４ １４０，６０９，１０２．５１ ２ ６ ， ２ ２ ０ ， ５ ９ ５ ． ９ ４ １ ２ ３ ， ６ ２ ７ ， ８ ６ ２ ． ３ ５ 固定资产： 固定资产原价 9 ４ ０ ７ ， １ ９ ６ ， ３ ０ ２ ． ８ ５ ３３７，２４３，６８５．２４３ ６ ４ ， ２ ９ ６ ， １ １ ６ ． ８ ８ ３ １ ４ ， ４ ０ ２ ， ７２０．４７ 减：累计折旧 9 １ ８ ９ ， １ ３ ０ ， ３ ５ ６ ． ７ ９ １６７，５０４，７５９．５１１ ５ ３ ， ６ ２ １ ， ６ ５ ３ ． ９ ０ １ ４ ８ ， ４ ８ ２ ， ９ ４ ０ ． ６ ８ 固定资产净值 ２ １ ８ ， ０ ６ ５ ， ９ ４ ６ ． ０ ６ １６９，７３８，９２５．７３２ １ ０ ， ６ ７ ４ ， ４ ６ ２ ． ９ ８ １ ６ ５ ， ９ １ ９ ， ７ ７ ９ ． ７ ９ 减：固定资产减值准备 9 ６２４，９８８．２７ ６２４，９８８．２７ ６２４，９８８．２７ ６２４，９８８．２７ 固定资产净额 ２ １ ７ ， ４ ４ ０ ， ９ ５ ７ ． ７ ９ １６９，１１３，９３７．４６２ １ ０ ， ０ ４ ９ ， ４ ７ ４ ． ７ １ １ ６ ５ ， ２ ９ ４ ， ７ ９ １ ． ５ ２ 工程物资 － 在建工程 10 ３ ８ ， ６ ０ ５ ， ４ ０ １ ． ２ ７ ３４，６８１，２３７．６９ ２ ９ ， ７ ９ ７ ， ５ ０ ５ ． ８ ２ ２ ９ ， ６ ３ ３ ， ０ ０ ５ ． ８ ２ 固定资产清理 固定资产合计 ２ ５ ６ ， ０ ４ ６ ， ３ ５ ９ ． ０ ６ ２０３，７９５，１７５．１５２ ３ ９ ， ８ ４ ６ ， ９ ８ ０ ． ５ ３ １ ９ ４ ， ９ ２ ７ ， ７ ９ ７ ． ３ ４ 无形资产及其他资产： 无形资产 ３４，２０６．３２ ４０，０００．００ 长期待摊费用 11 １７３，１９４．４５ ７２０，８３９．６９ 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 ２０７，４００．７７ ７６０，８３９．６９ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，０９１，４２４，８６８．３３ ９５４，０５８，８３２．４４１，０３０，８２０，１５７．０８ ８ ５ ８ ， ８ ４ ０ ， ７ ４ ９ ． ３ ３ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 12 合并资产负债表（续） 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 注 期末数 年初数 负债和股东权益 释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 １２ １８４，２００，０００．００ １４６，７００，０００．００ １８７，７００，０００．００ １４２，７００，０００．００ 应付票据 １３ ８３９，４１１．１５ ２３，６３６，８５１．６７ － 应付账款 １４ ７１，６５７，７９６．６３ ４５，１３２，３８９．１９ ５９，５６９，５４１．５９ ３６，８９５，４９４．８４ 预收账款 １４ ７８，８００，４３５．４７ ５１，０２３，４２８．５９ ９５，３７３，２１１．７３ ５６，４４２，４５１．２５ 应付工资 ４４６，０５０．８６ ４４３，５９２．００ － 应付福利费 ２，２３０，２２３．７０ １５６，６２０．８０ １，６２７，２９７．０６ ６３，０５０．４０ 应付股利 １５ １，２４１，２２４．００ １３，８２４．００ １，２３３，６２０．８０ ６，２２０．８０ 应交税金 １６ ３，６７９，９５６．８６ ２，９２６，９７２．５８ ８．５５２．０４１．５８ ７．３０９．２３５．８８ 其他应交款 １７ １４８，２０１．６０ ７５，８３７．４０ ２９０，６１３．８８ ２１４，６７７．８３ 其他应付款 １４ ６，４３１，２５６．０３ ５，４８１，１３９．４９ ８，２２７，２０１．１２ １，９４７，７０８．５８ 预提费用 １，３４４，５０８．２６ ２３９，５００．００ １４６，６９９．２１ ２７，９００．００ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 １８ ２１，０００，０００．００ ２１，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 其他流动负债 － － 流动负债合计 ３７２，０１９，０６４．５６ ２７２，７４９，７１２．０５ ４０１．８００．６７０．６４ ２６０．６０６．７３９．５８ 长期负债： 长期借款 １９ ８０，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ３８，０００，０００．００ ３８，０００，０００．００ 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 ２，１７２，５７９．５９ １，１７２，５７９．５９ １，１２５，９２４．８２ １２５，９２４．８２ 其他长期负债 － － 长期负债合计 ８２，１７２，５７９．５９ ８１，１７２，５７９．５９ ３９，１２５，９２４．８２ ３８，１２５，９２４．８２ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４５４，１９１，６４４．１５ ３５３，９２２，２９１．６４ ４４０．９２６．５９５．４６ ２９８，７３２，６６４．４０ 少数股东权益 ３５，４７５，４２１．７２ ２８，９３５，２０２．８２ 股东权益： 股 本 ２０ ２３２，４７８，４００．００ ２３２，４７８，４００．００ ２３２，４７８，４００．００ ２３２，４７８，４００．００ 资本公积 ２１ ２０４，７８６，０３３．００ ２０４，７８６，０３３．００ ２０４，５５０，９３６．２１ ２０４，５５０，９３６．２１ 盈余公积 ２２ ４０，８０６，７８１．１２ ３４，５７２，６８５．４４ ３３，６９０，３６７．６４ ２７，８３６，５０２．８６ 其中：法定公益金 ２２ １３，６００，６６０．４４ １１，５２４，２２８．５６ １１，２２８，５２２．６２ ９，２７８，８３４．３７ 未分配利润 ２３ １２３，６８６，７２７．９７ １２８，２９９，４２２．３６ ９０，２３８，６５４．９５ ９５，２４２，２４５．８６ 外币报表折算差额 －１３９．６３ 股东权益合计 ６０１，７５７，８０２．４６ ６００，１３６，５４０．８０ ５６０，９５８，３５８．８０ ５６０，１０８，０８４．９３ 负债和股东权益总计 １，０９１，４２４，８６８．３３ ９ ５ ４ ， ０ ５ ８ ， ８ ３ ２ ． ４ ４ １，０３０，８２０，１５７．０８ ８５８，８４０，７４９．３３ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 13 合并利润及利润分配表 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 注 本年实际数 上年实际数 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 22 ５０７，４２８，９１３．５０ ３４７，７６８，８２９．２２ ４１９，７１０，７０３．６６２６８，７６６，３１３．７４ 减：主营业务成本 ３７８，６１５，４０７．５７ ２４７，９７９，６８１．４５ ３１７，７６５，５９８．４３１９８，４５３，６７６．４３ 主营业务税金及附加 23 ３，０８２，７９１．２０ ２，８４６，２１１．００ ２，４１５，２０４．９２ ２，１５７，０６６．５５ 二、主营业务利润 １２５，７３０，７１４．７３ ９ ６ ， ９ ４ ２ ， ９ ３ ６ ． ７ ７ ９ ９ ， ５ ２ ９ ， ９ ０ ０ ． ３ １ ６ ８ ， １ ５ ５ ， ５ ７ ０ ． ７ ６ 加：其他业务利润 ９３４，５０３．６８ １９２，９７６．１９ ３２６，８１８．３３ ４，７２２．２９ 减：营业费用 24 ２ ５ ， ８ ０ ０ ， ５ ０ ６ ． ２ ８ １ ３ ， １ １ ５ ， ５ ７ ８ ． ０ ５ ２ ２ ， ３ ７ ０ ， ８ ４ ３ ． ２ ７ １ １ ， ３ ０ ０ ， ５ ６ ７ ． ４ １ 管理费用 25 ４ ２ ． ５ ８ ６ ． ４ １ ６ ． ５ ８ ２ ４ ． ３ ２ ８ ． ０ ９ ６ ． ４ ４ ３ ２ ， ９ ５ ２ ， ３ ７ ９ ． ８ ５ ２ １ ， ７ ６ ６ ， ０ ４ ８ ． ４ ２ 财务费用 26 ６．４０２．９４６．８９ ３．７５４．７７６．３９ ９，０３８，６６３．６０ ７，１１９，２８７．９４ 三、营业利润 ５１．８７５．３４８．６６ ５５．９３７．４６２．０８ ３５，４９４，８３１．９２ ２７，９７４，３８９．２８ 加：投资收益 －１，０５６，９６１．７８ －５，８８４，６６５．３３ １，２４７，４３９．１６ ６，１０８，２５１．９０ 补贴收入 ７２５．９９０．１８ ５１６，２９０．７１ － 营业外收入 27 ３，０５５．００ ６１６，５９１．６４ － 减：营业外支出 27 １，３０５，８０８．４６ １，２５６，３３２．０１ １，３４８，９５５．４３ １，３１６，５４３．３５ 四、利润总额 ５０，２４１，６２３．６０ ４８，７９６，４６４．７４ ３６，５２６，１９８．００ ３２，７６６，０９７．８３ 减：所得税 28 ５，２７５，７５１．５９ ３，８８８，５８０．８６ ５，１０３，４７６．２４ ３，８６６，４４６．９１ 少数股东损益 －７１３，１３９，２９ １，９７２，７９６．９７ 五、净利润 ４５，６７９，０１１．３０ ４４，９０７，８８３．８８ ２９，４４９，９２４．７９ ２８，８９９，６５０．９２ 加：年初未分配利润 ９０．２３８．６５４．９５ ９５．２４２．２４５．８６ ７０．６８３．５２６．６０ ７４．８６２．１５３．７８ 六、可供分配的利润 １３５．９１７．６６６．２５ １４０．１５０．１２９．７４ １ ０ ０ ． １ ３ ３．４５１．３９１０３．７６１．８０４．７０ 减：提取法定盈余公积 ４，７４４，２７５．６６ ４，４９０，７８８．３９ ３，８０８，３９０．１５ ２，８８９，９６５．０９ 提取法定公益金 ２，３７２，１３７．８２ ２，２４５，３９４．１９ １，９０１，７９５．０９ １，４４４，９８２．５５ 七、可供股东分配的利润 １２８．８０１．２５２．７７ １３３．４１３．９４７．１６ ９ ４ ． ４ ２ ３ ． ２ ６ ６ ． １ ５ ９ ９ ． ４ ２ ６ ． ８ ５ ７ ． ０ ６ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ５，１１４，５２４．８０ ５，１１４，５２４．８０ ４，１８４，６１１．２０ ４，１８４，６１１．２０ 转作股本的普通股股利 － 八、未分配利润 １２３．６８６．７２７．９７ １２８．２９９．４２２．３６ ９ ０ ． ２ ３ ８ ． ６ ５ ４ ． ９ ５ ９ ５ ． ２ ４ ２ ． ２ ４ ５ ． ８ ６ 合并利润表补充资料： 项 目 本年实际数 上年实际数 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,167,737.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其它 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 14 合并现金流量表 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 ５９１，３５７，５９２．９８ ４ １ ６ ， ５ ８３，３５４．７９ 收到的税费返还 3 ３，２６８，５１８．３８ ２，５００，０００．００ 收到的其他与经营活有关的现金 8 ３０３，０５５．００ ３００，０００．００ 现金流入小计 9 ５９４，９２９，１６６．３６ ４１９，３８３，３５４．７９ 购买商品、接受劳务支付的现金 10 ４０４，１９９，６０２．７１ ２５７，６５２，１０１．０３ 支付给职工以及为职工支付的现金 12 ５１，１２４，９１６，．５７ ３８，６２４，９２０．７５ 支付的各项税费 13 ４９，０４４，１１６．１８ ４１，９８３，１４３．４５ 支付的其他与经营活动有关的现金 18 ２４，５８４，８５８．９８ ２２，３３３，１２７．０６ 现金流出小计 20 ５２８，９５３，４９４．４４ ３６０，５９３，２９２．２９ 经营活动产生的现金流量净额 21 ６５，９７５，６７１．９２ ５８，７９０，０６２．５０ 二 、 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量： 收回投资所收到的现金 22 １，０３１，１２１．２４ １７１，５６４．２３ 取得投资收益所收到的现金 23 ６７，２６１．６６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 １，０９８，３８２．９０ １７１，５６４．２３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 ３３，５６１，０８６．０５ ２７，８１６，８３５．０２ 投资所支付的现金 31 ２０，０００，０００．００ １７，１３８，０７０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 35 ４，３８９，５４１．０６ ４，１６７，０００．００ 现金流出小计 36 ５７，９５０，６２７．１１ ４９，１２１，４５５．０２ 投资活动产生的现金流量净额 37 －５６，８５２，２４４．２１ －４８，９４９，８９０．７９ 三 、 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 38-1 借款收到的现金 40 ２４７，２００，０００．００ ２０９，７００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 ７，７５４，９２１．３２ ７，６８３，９１６．２８ 现金流入小计 44 ２５４，９５４，９２１．３２ ２１７，３８３，９１６．２８ 偿还债务所支付的现金 45 ２１０，８３６，９０７．５４ １５７，７００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 ２１，０２１，５２２．０１ １７，６６２，８７０．０４ 其中：子公司支付少数股东的股利 46-1 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 ２３１，８５８，４２９．５５ １７５，３６２，８７０．０４ 筹资活动产生的现金流量净额 54 ２３，０９６，４９１．７７ ４２，０２１，０４６．２４ 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 ３２，２１９，９１９．４８ ５１，８６１，２１７．９５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 15 合并现金流量表（续） 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 补 充 资 料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 ４５，６７９，０１１．３０４４，９０７，８８３．８８ 加：少数股东本期损益 57-1 －７１３，１３９．２９ 加：计提的资产减值准备 58 ８，０４２，１８４．２３ １，３１５，３７９．７９ 固定资产折旧 59 ２４，０４０，０９５．５３１９．５１０．８９０．２３ 无形资产摊销 60 １５，４４３．６８ 长期待摊费用摊销 61 ６０１，３９３．２４ 待摊费用的减少（减：增加） 64 －１４３，２５７．９４ 预提费用的增加（减：减少） 65 １，１９７，８０９．０５ ２１１，６００．００ 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 66 １０２，８１７．８８ １０２，８１７．８８ 固定资产报废损失 67 ５５，５６１．７７ ５５，５６１．７７ 财务费用 68 ６，４０２，９４６．８９ ３．７５４．７７６．３９ 投资损失（减：收益） 69 ５９２，８４５．８１ ５，８８４，６６５．３３ 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 － ２９，２９２，０７５．４２ ５ ， ７ ２ １ ， ２ ３ ３ ． ３ ８ 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 － ２ ５ ， ７ ６ ３ ， １ ７ ８ ． ２ ６ － １８，１３３，００３．８２ 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 ３５，１５７，２１３．６１－４，５４１，７４２．３３ 其 他 74 经营活动产生现金流量净额 75 ６５，９７５，６７１．９２５８，７９０，０６２．５０ 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 ⒊现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 ２ ７ ５ ， ３１２，２２３．１８ ２４７，７８７，３９４．６５ 减：现金的期初余额 80 ２ ４ ３ ， ０ ９ ２ ， ３ ０ ３ ． ７ ０ １９５，９２６，１７６．７０ 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 ３２，２１９，９１９．４８５１，８６１，２１７．９５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 16 合并资产减值准备明细表 编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 ２００４ 年度 单位：人民币 元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 ６，５６３，０７６．３８ ２，５３１，９４５．６２ － - - ９，０９５，０２２．００ 其中：应收账款 ５，２９６，８９６．８５ １，２２８，８１２．１０ ６，５２５，７０８．９５ 其他应收款 １，２６６，１７９．５３ １，３０３，１３３．５２ ２，５６９，３１３．０５ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 ５，０４６，１２２．４８ ５，０４６，１２２．４８ 其中：库存商品 ５，０４６，１２２．４８ ５，０４６，１２２．４８ 原材料 委托加工物资 自制半成品 四、长期投资减值准备合计 ４６４，１１５．９７ ４６４，１１５．９７ 其中：长期股权投资 ４６４，１１５．９７ ４６４，１１５．９７ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６２４，９８８．２７ － － - - ６２４，９８８．２７ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ６２４，９８８．２７ ６２４，９８８．２７ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 ７，１８８，０６４．６５ ８，０４２，１８４．０７ - - １５，２３０，２４８．７２ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责 人： 17 ９．３ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 根据陕西秦川机械发展股份有限公司 2003 年度企业所得税纳税审查报告调 增以前年度应交企业所得税 2,606,515.04 元，根据上述报告调减以前年度期初未 分配利润 2,215,537.79 元，调减以前年度期初盈余公积 390,977.25 元，调增以前 年度期初应交税金 2,606,515.04 元。 9．4 与最近一期会计报表相比，合并范围增加了联合美国工业公司(UAI)。 18