创兴置业(600193)2007年年度报告摘要(修订版)

厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资 者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事雷震球先生委托独立董事林德俊先生代为出席会议并行使表决权。 1.3 广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人陈榕生，主管会计工作负责人郑玉蕊及会计机构负责人（会计主管人员） 周清松应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 创兴置业 股票代码 600193 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 厦门市建业路 18 号阳明楼 9 层 邮政编码 361012 公司国际互联网网址 www.600193.com 电子信箱 dayang@public.xm.fj.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李晓玲 连福汉 联系地址 厦门市建业路 18 号阳明楼 9 层 厦门市建业路 18 号阳明楼 9 层 电话 0592-5318020-399 0592-5318020-399 传真 0592-5311821 0592-5311821 电子信箱 dayang_lee@sina.com cxkj_irm@yahoo.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 营业收入 39,265,596.81 53,874,563.20 -27.12 80,251,271.78 利润总额 121,142,346.47 13,336,156.26 809.37 -13,038,153.37 归属于上市公司股东的净利润 118,417,453.15 16,885,213.79 601.31 -10,415,119.09 归属于上市公司股东的扣除非 58,885,864.14 10,574,167.43 456.88 -10,415,119.09 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -20,950,911.64 53,377,343.12 -139.25 92,647,270.59 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末 2005 年末 1 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 增减(%) 总资产 790,864,837.05 698,585,791.39 13.21 673,881,436.83 所有者权益（或股东权益） 394,451,590.01 276,587,336.86 42.61 252,403,761.82 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.71 0.10 610.00 -0.07 稀释每股收益 0.71 0.10 610.00 -0.07 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.35 0.06 483.33 -0.07 全面摊薄净资产收益率 30.02 6.10 增加 392.13 个百分点 -4.47 加权平均净资产收益率 35.26 6.44 增加 447.51 个百分点 -4.37 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 14.93 3.82 增加 290.84 个百分点 -4.37 收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资 17.54 4.03 增加 335.23 个百分点 -4.28 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.12 0.32 -137.50 0.55 本年末比上年末增减 2007 年末 2006 年末 2005 年末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产 2.35 1.65 42.42 1.50 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 72,892,003.49 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -675,209.94 除上述各项之外的其他营业外收支净额 79,459.27 小计 72,296,252.82 减：所得税影响数 12,764,663.81 合计 59,531,589.01 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公 发 项目 积 行 送 数量 比例 金 其他 小计 数量 比例 新 股 转 股 股 一、有限售条件 股份 108,000,000.00 64.36% - - - -39,650,000.00 -39,650,000.00 68,350,000.00 40.73% 1．国家持股 - - - - - - - - - 2．国有法人持股 - - - - - - - - - 3．其他内资持股 108,000,000.00 64.36% - - - -39,650,000.00 -39,650,000.00 68,350,000.00 40.73% 其中： 境内法人持股 108,000,000.00 64.36% - - - -39,650,000.00 -39,650,000.00 68,350,000.00 40.73% 境内自然人持股 - - - - - - - - - 4．外资持股 - - - - - - - - - 其中： 境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - 二、无限售条件 59,800,000.00 35.64% - - - 39,650,000.00 39,650,000.00 99,450,000.00 59.27% 股份 ⒈人民币普通股 59,800,000.00 35.64% - - - 39,650,000.00 39,650,000.00 99,450,000.00 59.27% ⒉境内上市的外 资股 - - - - - - - - - ⒊境外上市的外 资股 - - - - - - - - - ⒋其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 167,800,000.00 100% - - - - - 167,800,000.00 100% 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 日期 厦门市迈克生 股权分 2007 年 2 28,803,600 8,390,000 0 20,413,600 化有限公司 置改革 月 16 日 厦门百汇兴投 股权分 2007 年 2 27,538,980 8,390,000 0 19,148,980 资有限公司 置改革 月 16 日 厦门大洋集团 股权分 2007 年 2 25,555,490 8,390,000 0 17,165,490 股份有限公司 置改革 月 16 日 厦门博纳科技 股权分 2007 年 2 20,011,930 8,390,000 0 19,148,980 有限公司 置改革 月 16 日 厦门海洋三所 股权分 2007 年 2 6,090,000 6,090,000 0 0 科技开发公司 置改革 月 16 日 合计 108,000,000 39,650,000 68,350,000 — — 3 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 4.2 股东数量和持股情况 单位: 股 报告期末股东总数 36,289 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 股份数量 厦门百汇兴投资有限公司 境内非国有法人 14.70 24,670,845 19,148,980 质押 2350 万股 厦门市迈克生化有限公司 境内非国有法人 12.28 20,613,600 20,413,600 无质押或冻结 厦门大洋集团股份有限公司 境内非国有法人 10.23 17,165,490 17,165,490 无质押或冻结 厦门博纳科技有限公司 境内非国有法人 7.88 13,218,858 11,621,930 质押 50 万股 深圳国际信托投资有限责任 公司－睿信证券投资集合资 其他 1.81 3,038,544 0 未知 金信托计划 东汇国际投资有限公司 其他 0.65 1,099,000 0 未知 深圳国际信托投资有限责任 公司－睿信 4 期证券投资集 其他 0.56 933,526 0 未知 合信托 深圳国际信托投资有限责任 公司－睿信 3 期证券投资集 其他 0.49 817,923 0 未知 合信托 深圳国际信托投资有限责任 公司－睿信 2 期证券投资集 其他 0.35 592,197 0 未知 合信托 林传乐 境内自然人 0.27 460,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 厦门百汇兴投资有限公司 5,521,865 人民币普通股 深圳国际信托投资有限责任公司－睿信证券投 3,038,544 人民币普通股 资集合资金信托计划 厦门博纳科技有限公司 1,596,928 人民币普通股 东汇国际投资有限公司 1,099,000 人民币普通股 深圳国际信托投资有限责任公司－睿信 4 期证券 933,526 人民币普通股 投资集合信托 深圳国际信托投资有限责任公司－睿信 3 期证券 817,923 人民币普通股 投资集合信托 深圳国际信托投资有限责任公司－睿信 2 期证券 592,197 人民币普通股 投资集合信托 林传乐 460,000 人民币普通股 孙国珍 307,082 人民币普通股 许晨辉 267,800 人民币普通股 厦门百汇兴投资有限公司、厦门大洋集团股份有限公司和厦门博纳科技有 限公司为一致行动人，公司未发现其他股东之间是否存在关联关系或属于 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情 况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 A、控股股东名称：厦门百汇兴投资有限公司 法人代表：郑玉蕊 4 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 注册资本：2,300 万元 成立日期：1990 年 主要经营业务或管理活动：对农业、房地产业、生物工程的投资和电子产品的开发、生 产、销售（涉及专项管理规定的除外）及饲料加工、生产。 B、控股股东名称：厦门博纳科技有限公司 法人代表：沈红珠 注册资本：2,200 万元 成立日期：1992 年 主要经营业务或管理活动：高新技术产品的开发、技术咨询、技术服务。 (2) 实际控制人情况 姓名：陈榕生 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：是 最近五年内职务：曾任厦门大洋集团股份有限公司董事长，现为厦门创兴置业股份有限 公司董事长、上海厦大房地产开发有限公司董事长、上海振龙房地产开发有限公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 陈榕生 90% 70% 厦门大洋置业 上海祖龙景观开发有 有限公司 限公司 39.34% 90% 90% 厦门大洋集团股份 厦门百汇兴投资 厦门博纳科技 有限公司 有限公司 有限公司 10.23% 14.70% 7.88% 厦门创兴置业股份有限公司 5 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是 报告期被授予的股权激励情况 否 在 股 东 报告期 单 年 变 内从公 位 初 姓 性 年 年末持 动 司领取 或 职务 任期起止日期 持 可行 已行 行 名 别 龄 股数 原 的报酬 期末股 其 股 权股 权数 权 因 总额 票市价 他 数 数 量 价 (元) 关 联 单 位 领 取 二 级 陈 董事 2005 年 6 月 8 日～ 市 榕 男 49 78,800 565,750 否 长 2008 年 6 月 7 日 场 生 买 入 副董 郭 事 2005 年 6 月 8 日～ 恒 长、 男 56 83,800 否 2008 年 6 月 7 日 达 总经 理 董 郑 事、 2005 年 6 月 8 日～ 玉 女 43 66,650 否 副总 2008 年 6 月 7 日 蕊 经理 蒲 2007 年 5 月 15 日～ 晓 董事 男 39 535,000 是 2008 年 6 月 7 日 东 洪 2005 年 6 月 8 日～ 清 董事 男 62 否 2007 年 4 月 6 日 盾 王 2005 年 6 月 8 日～ 晓 董事 女 41 否 2008 年 4 月 17 日 滨 高 2005 年 6 月 8 日～ 敬 董事 男 40 否 2008 年 4 月 17 日 东 涂 2005 年 6 月 8 日～ 连 董事 男 39 否 2008 年 4 月 17 日 东 王 独立 2005 年 6 月 8 日～ 汉 男 52 24,000 否 董事 2008 年 6 月 7 日 金 黄 独立 2005 年 6 月 8 日～ 毅 男 43 24,000 否 董事 2008 年 6 月 7 日 杰 6 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 林 独立 2005 年 6 月 8 日～ 德 男 34 24,000 否 董事 2008 年 6 月 7 日 俊 雷 独立 2007 年 12 月 18 日～ 震 男 32 24,000 否 董事 2008 年 6 月 7 日 球 王 2005 年 6 月 8 日～ 晓 监事 女 50 是 2008 年 6 月 7 日 珊 李 2005 年 6 月 8 日～ 琳 监事 女 48 否 2007 年 4 月 6 日 梅 庄 2005 年 6 月 8 日～ 凌 监事 男 34 是 2007 年 7 月 19 日 阳 李 2007 年 7 月 31 日～ 甫 监事 男 24 是 2007 年 10 月 26 日 德 吴 2007 年 10 月 29 日～ 映 监事 女 29 是 2008 年 6 月 7 日 月 苏 2007 年 5 月 15 日～ 新 监事 男 43 否 2008 年 6 月 7 日 龙 陈 2005 年 6 月 8 日～ 监事 男 30 否 石 2008 年 4 月 17 日 周 2005 年 6 月 8 日～ 清 监事 男 33 62,350 否 2008 年 6 月 7 日 松 苏 副总 2005 年 6 月 8 日～ 新 男 43 否 经理 2007 年 4 月 15 日 龙 魏 副总 2007 年 4 月 23 日～ 男 49 240,000 否 原 经理 2008 年 6 月 7 日 易 副总 2007 年 4 月 23 日～ 善 男 43 245,000 否 经理 2008 年 6 月 7 日 华 蔡 副总 2005 年 6 月 8 日～ 建 男 66 否 经理 2007 年 4 月 15 日 中 副总 经 李 理、 2005 年 6 月 8 日～ 晓 女 37 71,750 否 董事 2008 年 6 月 7 日 玲 会秘 书 二 级 陆 副总 2005 年 6 月 8 日～ 市 德 男 52 5,000 5,000 是 经理 2008 年 6 月 7 日 场 建 买 入 二 陈 级 副总 2007 年 4 月 23 日～ 文 女 54 20,360 市 73,750 否 经理 2008 年 6 月 7 日 华 场 买 7 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 入 合 / / / / / / / / 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内整体经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2007 年是房地产行业经受全面调控的一年，也是房地产业向着进一步规范行业秩序，回 归理性繁荣的一年。公司在董事会的指导下，着力完善公司治理、深化内控机制改革；积极 面对市场竞争，认真落实各地产开发和销售计划，稳步推进湖南祁东铁矿开发项目的前期基 础设施建设工作；认真执行出售资产、债务重组等资产整合优化措施，确保公司保持稳定、 快速的发展势头。 报告期内，公司实现营业收入 3,926.56 万元，较上年同期下降 27.12%,系由于根据现行 的会计准则，报告期内控股子公司上海厦大房地产开发有限公司销售“东方夏威夷”别墅的 预售房款因尚未竣工验收办理交房手续，有 29,794.25 万元未能结转收入。实现营业利润 12,175.46 万元，同比增长 1959.66%，主要系报告期内投资收益同比大幅增长所致。其中， 实现投资收益 15,586.73 万元，较上年同期增长 925.36%，主要系出售所持有的厦门大洋房地 产开发有限公司 91.40%股权，以及上海振龙房地产开发有限公司“亲水湾”一期部分楼盘（主 要为 E-15 地块）结转收入所致；实现归属于母公司所有者的净利润 11,841.75 万元，较上年 同期增长 601.31%。截止本报告期末，参股公司上海振龙房地产开发有限公司尚有 6015.64 万 元预售房款由于工程未竣工交付使用，尚未结转收入。 2、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业成本 营业利润 营业收入比 营业利润率比上年增 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 率（%） 上年增减(%) 减(%) 减(%) 分行业 房地产行业 37,237,857.20 25,294,599.43 32.07 -30.85 -33.33 减少 2.52 个百分点 分产品 别墅销售 34,737,857.20 23,770,895.98 31.57 -35.49 -37.34 减少 2.02 个百分点 景观工程 2,500,000.00 1,523,703.45 39.05 / / / 合计 37,237,857.20 25,294,599.43 32.07 减少 2.52 个百分点 -30.85 -33.33 主营业务收入和主营业务成本本年度较上一年度分别减少 30.85%和 31.39%，主要是受上 海市宏观调控影响，控股子公司上海厦大别墅销售未能如期办理竣工备案手续而无法如期交 楼。 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 上海地区 39,265,596.81 -27.12 合计 39,265,596.81 -27.12 8 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 （3）公司主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 75,716,000.00 占采购总额比重 53.22% 前五名销售客户销售金额合计 24,786,608.00 占销售总额比重 66.56% 3、报告期末公司资产构成与报告期初相比发生变动的说明 单位:元 币种:人民币 序号 项目 报告期末 报告期初 增减额 增减比例 （1） 货币资金 12,307,892.90 5,231,619.99 7,076,272.91 135.26% （2） 预付款项 142,540,273.62 110,743,646.49 31,796,627.13 28.71% （3） 应收股利 - 27,420,000.00 -27,420,000.00 -100.00% （4） 其他应收款 1,419,686.03 9,156,105.96 -7,736,419.93 -84.49% （5） 在建工程 39,274,165.58 522,000.00 38,752,165.58 7423.79% （6） 无形资产 6,636,459.10 / 6,636,459.10 / （7） 递延所得税资产 14,108,647.03 4,598,996.24 9,509,650.79 206.78% （8） 短期借款 17,100,000.00 62,740,000.00 -45,640,000.00 -72.74% （9） 预收款项 297,942,527.00 187,330,531.00 110,611,996.00 59.05% （10） 应交税费 -9,397,822.09 -13,628,658.69 4,230,836.60 / （11） 其他应付款 46,759,426.21 121,272,756.63 -74,513,330.42 -61.44% 一年内到期的非流 （12） 12,000,000.00 23,000,000.00 -11,000,000.00 -47.83% 动负债 （13） 长期借款 - 13,600,000.00 -13,600,000.00 -100.00% （14） 盈余公积 14,833,765.40 14,833,765.40 （15） 未分配利润 156,571,719.67 52,988,031.92 103,583,687.75 195.49% 归属于母公司所 （16） 394,451,590.01 276,587,336.86 117,864,253.15 42.61% 有者权益合计 （17） 资产总计 790,864,837.05 698,585,791.39 92,279,045.66 13.21% 变动原因： （1）货币资金期末比年初增长了 135.26%，主要系报告期内本公司控股子公司上海厦大房 地产开发有限公司收到预售楼款增加所致。 （2）预付款项期末比年初增加了 28.71%，主要系报告期内本公司控股子公司湖南祁东神 龙矿业有限公司预付采矿权证款项及基础工程建设投入。 （3）应收股利期末比年初减少了 100.00%，主要系报告期内收到厦门大洋房产开发有限公 司的红利款所致。 （4）其他应收款期末比年初减少了 84.49%，主要系本期往来款项减少所致。 （5）在建工程期末比年初增长了 7423.79%，主要系公司控股子公司湖南祁东神龙矿业有 限公司铁矿项目基础工程建设投入所致。 （6）无形资产期末比年初增加了 663.65 万元，主要系报告期内公司控股子公司湖南祁东 神龙矿业有限公司购买土地使用权所致。 （7）递延所得税资产期末比年初增长了 206.78%，主要系公司根据企业会计准则解释第 1 号（财会[2007]14 号）要求对并表范围的子公司的投资核算方法按成本法进行了追溯调整所 致。 （8）短期借款期末比年初减少了 72.74%，主要系上海厦大归还了全部短期借款所致。 （9）预收款项期末比年初增长了 59.05%，主要为报告期本内公司控股子公司上海厦大房 地产开发有限公司预售别墅收到的房款。 9 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 （10）应交税费期末比年初增加了 423.08 万元，主要系报告期内公司盈利，计增所得税 所致。 (11) 其他应付款期末比年初减少 61.44%，主要系本公司本期依约偿还了高士通中国投资 2 有限公司的债务。 (12) 一年内到期的非流动负债期末比年初减少了 47.83%，系本公司报告期内偿还银行借 款所致。 (13) 长期借款比年初减少了 100%，系本公司报告期内偿还银行借款及部分长期借款转为 一年内到期的借款所致。 (14) 未分配利润期末比年初增长了 195.49%，系本期公司盈利以及根据新会计准则调整 年初未分配利润所致。 (15) 归属于母公司所有者权益合计期末比年初增长了 42.61%，系报告期内公司盈利，归 属于母公司股东的权益增加股东所致。 (16) 总资产期末比年初增加了 13.21%，主要系报告期内公司所有者权益增加所致。 4、报告期内利润表项目同比发生重大变动的说明 同比增减 项目 2007 年 2006 年 同比增减额 比例 营业收入 39,265,596.81 53,874,563.20 -14,608,966.39 -27.12% 营业成本 28,284,065.95 37,939,097.67 -9,655,031.72 -25.45% 营业税金及附加 11,712,466.49 3,365,604.08 8,346,862.41 248.00% 销售费用 2,011,098.44 3,449,552.97 -1,438,454.53 -41.70% 管理费用 16,671,266.32 6,878,745.09 9,792,521.23 142.36% 财务费用 7,138,108.31 10,896,070.06 -3,757,961.75 -34.49% 资产减值损失 7,561,286.88 635,250.80 6,926,036.08 1090.28% 投资收益 155,867,264.86 15,201,153.31 140,666,111.55 925.36% 营业利润 121,754,569.28 5,911,395.84 115,843,173.44 1959.66% 营业外收入 82,050.00 7,424,760.42 -7,342,710.42 -98.89% 利润总额 121,142,346.47 13,336,156.26 107,806,190.21 808.38% 所得税费用 4,827,916.75 -1,504,860.08 6,332,776.83 / 净利润 116,314,429.72 14,841,016.34 101,473,413.38 683.74% （1）营业收入、营业成本分别同比减少 27.12%和 25.45%，主要系公司控股子公司上海 厦大房地产开发有限公司别墅销售未能如期办理竣工备案手续而无法如期交楼。 （2）营业税金及附加同比增长了 248.00%，主要系报告期内公司控股子公司上海厦大房 地产开发有限公司计提土地增值税所致。 （3）销售费用同比减少了 41.70%，主要系公司加强营销管理、减少相关费用支出所致。 （4）管理费用同比增加了 142.36%，主要系按新准则规定湖南祁东神龙矿业有限公司的 开办费计入当期损益、“东方夏威夷”项目增补前期项目绿化的费用支出、增加合并报表范 围（上海雅华景观开发有限公司）所致。 （5）财务费用同比减少了 34.49%，主要系报告期内公司偿还银行借款，利息支出减少所 致。 （6）资产减值损失同比增加了 1090.28%，主要系当期计提了金龙店面的减值准备。 （7）投资收益同比增加了 925.36%，主要系出售厦门大洋房地产开发有限公司 91.40%股 权，以及上海振龙房地产开发有限公司“亲水湾”一期部分楼盘（主要为 E-15 地块）结转收 入所致。 （8）营业利润、利润总额、净利润分别同比增长 1959.66%、808.38%、683.74%，主要系 投资收益同比大幅增长所致。 （9）营业外收入同比减少了 98.89%，主要系上年公司有出售闲置的烤鳗生产线及其配套 设备的转让收益，而今年无。 （10）所得税费用同比增加了 633.28 万元，主要系报告期公司盈利所致。 10 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 5、报告期内公司现金流情况 币种:人民币 单位:元 项目 2007 年 2006 年 同比增减 同比增减额 比例 经营活动产生的现金流量净额 -20,950,911.64 53,377,343.12 -74,328,254.76 -139.25% 投资活动产生的现金流量净额 147,477,788.57 -20,087,824.48 167,565,613.05 / 筹资活动产生的现金流量净额 -119,450,604.02 -32,279,186.25 -87,171,417.77 270.05% （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少了 139.25%，主要系控股子公司湖南祁东神 龙矿业有限公司预付采矿权证款项及其基础工程建设投入。 （2）投资活动产生的现金流量净额同比增加了 16,756.56 万元，主要系主要系出让厦门 大洋房地产开发有限公司 91.40%股权所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少了 270.05%，主要系公司报告期内公司公司 偿还银行借款所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 报告期末总资产 报告期末净资产 营业收入 净利润 或服务 上海厦大房地产 房地产开发 商品房 68,000,000 391,113,804.15 91,010,661.46 36,765,596.81 -11,182,590.28 开发有限公司 湖南祁东神龙 矿产品销售 铁矿 50,000,000 149,905,622.35 46,236,073.36 - -3,763,926.64 矿业有限公司 (2) 主要参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 报告期末总资产 报告期末净资产 营业收入 净利润 或服务 上海振龙房地产 房地产开发 商品房 103,880,000 705,390,222.27 390,803,816.61 779,760,853.62 244,463,279.26 开发有限公司 上海振龙房地产开发有限公司（以下简称“上海振龙”）系本公司的重要参股子公司， 注册资本为 10,388 万元（本公司所占权益比例为 39.93%），从事房地产开发，目前在开发的 项目为位于上海市南汇康桥开发区的绿洲康城项目，该项目分为别墅区“金帝豪苑”、公寓 区“亲水湾”两个子项目。 本报告期内，上海振龙实现营业收入 77,976.09 万元，同比增长 446.86%；实现净利润 24,446.33 万元，同比增长 1266.54%。本报告期内，上海振龙为本公司贡献的投资收益为 82,975,261.36 元。截止本报告期末，上海振龙预收房款余额为 6,015.64 万元。 截止本报告期末，上海振龙总资产为 70,539.02 万元，净资产为 39,080.38 万元，资产 负债率为 44.60%。本报告期内，上海振龙期间费用为 2,606.51 万元，同比增加 16.49%。现 金收支保持平衡，其中经营活动产生的现金流量净额为 15,334.13 万元，筹资活动产生的现 金流量净额为-14,802.19 万元，现金及现金等价物的净增加额为 439.23 万元。 上海振龙 2008 年度计划实现营业总收入约 2.0 亿元，营业总成本费用约为 1.45 亿元。 上海振龙预计 2008 年度正常经营所需资金约为 6.05 亿元，均以该公司销售回笼资金、银行 贷款或其他融资途径解决，其中计划通过预售商品房回笼资金约 8 亿元。 （二）公司未来发展的展望 1、2008 年经营管理工作计划 11 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年，公司全体经营班子将在董事会的领导下，继续深化完善公司的治理机制和内部 控制制度，提高公司运作效率；稳步推进各项目的工程进度，确保安全生产，保障工程质量； 严格控制成本，加强营销力度，拓宽融资渠道，满足公司经营的资金需求。预计本公司 2008 年度可实现总收入约为 4.8 亿元，主要来源于上海厦大房地产开发有限公司，预计总成本费 用约为 3.4 亿元。为此，2008 年公司将重点做好以下几项工作： （1）认真落实各项开发计划，做精做细公司主营业务，重点做好：①争取“东方夏威夷” 五期、六期、七期部分别墅尽早实现交付使用。②积极稳步推进湖南神龙矿业有限公司的基 础建设工程， 为 2009 年四季度实现小规模试投产做充分的准备。加快办理项目立项和采矿 许可证手续，实现采矿工程、选矿厂区、尾矿库区、供水工程、供电工程等基础建设的全面 开工。③督促上海振龙房地产开发有限公司加快“亲水湾”项目的滚动开发，实现 E15 地块 5～ 7 标段、E15 地块 9～12 标段、酒店项目于年内正式动工，做好部分已售楼房的交房工作，实 现幼儿园竣工和交付使用。 （2）做好营销管理：争取完成“东方夏威夷”剩余别墅的销售工作；督促做好“亲水湾” 二期工程的开盘销售工作。 （3）开源节支，加强资金管理，合理使用财务杠杆，保障履行债务和解协议。 （4）进一步完善法人治理结构，保障投资者利益。2008 年公司将继续依照中国证监会和 上海证券交易所的有关规定，进一步完善公司法人治理结构和内控制度，为公司规范运作提 供制度保障，继续做好信息披露和投资者关系管理工作，保障投资者利益。 （5）做好董事会换届选举和经营管理班子选聘工作。 第三届董事会和经营管理班子任期将于 2008 年 6 月 7 日到期，2008 年上半年公司将做好 董事会、监事会的换届改选和经营班子选聘工作，保障公司经营策略和经营管理工作平稳过 渡。 2、公司未来的资金需求、使用计划及资金来源： （1）资金需求和使用 本公司 2008 年度正常经营所需资金约为 2.6 亿元，均以本公司自有资金及银行贷款或其 他融资途径解决。其中湖南祁东神龙矿业有限公司计划投入约 1.5 亿元，主要用于支付采矿 权价款、基础工程建设和设备购置等；上海厦大房地产开发有限公司计划投入约 1.1 亿元， 主要用于支付工程款、税费等。 （2）资金来源 公司将一方面通过加强财务管理，控制公司开发规模，确保经营活动的现金流满足项目 开发的需要，提高资金的使用效率；另一方面合理、谨慎利用财务杠杆，以银行借款弥补项 目资金缺口。 3、公司未来面临的主要风险及应对措施 (1)政策风险 今年以来，国家相继出台了一系列房地产宏观调控政策。这些政策对房地产行业的宏观 走势将产生重大的影响，公司充分考虑政策调控对公司的影响程度，并适时调整相应的开发 策略，在完善在建别墅项目的同时，增加中小户型普通商品住宅的开发，满足各个不同消费 层次的需求，以有效缓解政策调控对公司业务的影响。 (2)市场风险 公司2008 年度主营业务收入仍将主要来自于商品房销售，2007年下半年以来，国内房地 产销售价格出现波动，未来销售价格和销售周期存在一定的不确定性。对此，公司将不断强 化营销手段，争取稳定销售价格，缩短销售周期。此外，公司将积极推进湖南祁东神龙矿业 有限公司老龙塘矿段铁矿开发项目的开发进度，以尽早实现多元化收益，保障公司的持续稳 步发展。 (3)财务风险 房地产行业是资金密集型行业，同时，随着公司老龙塘矿段铁矿开发项目的不断推进， 资金需求也不断增大。对此，公司将通过加大销售回款力度、提高资金使用效率、提高公司 融资能力及合理使用财务杠杆等方式缓解资金压力。 12 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 (4)经营风险 目前国内基础原材料价格与上年同期出现较大的波动，产品销售价格和周期又存在一定 的不确定性，加大了公司的经营风险。对此，公司将完善项目管理体系，优化项目施工方案， 做好成本控制，降低原材料的周转库存和损耗，力争将经营风险降至可控范围。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 116,314,429.72 元，其中归属于母公司所有者的净利润为 118,417,453.15 元，加上年初未分 配利润 52,988,031.92 元，扣除提取的法定盈余公积金 14,833,765.40 元后，本公司 2007 年 末可供股东分配的利润为 156,571,719.67 元。 公司 2007 年度不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司资金将主要用于控股子公司湖南祁东神 满足公司铁矿项目投入需要、弥补公司流动资 龙矿业有限公司老龙塘矿段铁矿开发项目投入， 金，培育公司盈利增长点，保障公司持续、稳定发 包括支付采矿权款项、基础工程建设和设备购置 展。 等。 13 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 所涉及的 所涉及的 交易对方 本年初至本年 是否为关联交 被收购资 资产产权 债权债务 或最终控 购买日 收购价格 末为公司贡献 易（如是，说 产 是否已全 是否已全 制方 的净利润 明定价原则） 部过户 部转移 上海雅华 景观开发 2007 年 是 关广志 475,000 是 是 有限公司 3月5日 （协商定价） 95%的股权 92,418.97 上海雅华 景观开发 2007 年 黄泗聪 25,000 否 是 是 有限公司 3月5日 5%的股权 本次资产收购、增资事项不影响公司业务的连续性和管理层的稳定性，2007 年度该公司 实现盈利 92,418.97 元，占本公司占 2007 年度利润总额的 0.08%。 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初 所涉 所涉 起至出 是否为 及的 及的 售日该 关联交 资产 债权 交易 出售 出售资 出售产生的损 易（如 产权 债务 被出售资产 出售价格 对方 日 产为公 益 是，说明 是否 是否 司贡献 定价原 已全 已全 的净利 则） 部过 部转 润 户 移 厦门大洋房 2007 地产开发有 候显水、 年1 限公司 111,842,000 0 72,892,003.49 否 是 是 许国锋 月 26 91.40%的股 日 权 （1)、本次大洋房产股权出售事项不影响本公司业务的连续性和管理层的稳定性，本公 司通过本次出售厦门大洋房地产开发有限公司 91.4％股权（包括“国盟大厦”减值返还款的 收回）实现投资收益 72,892,003.49 元，占本公司 2007 年度利润总额的 60.17%。 （2)、本次出售大洋房产的股权有利于公司分散经营风险，实现良好的投资收益，亦有助 于改善公司现金流状况，保障公司能顺利履行与高士通中国投资 2 有限公司达成的债务和解 协议，获得相应的债务减免。本公司已经收到转让款，并已完成此次出售的厦门大洋房地产 开发有限公司股权和本公司收回的上海厦大房地产开发有限公司股权的工商变更登记手续。 7.3 重大担保 □适用 √不适用 14 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 厦门百汇兴投资有限公司 控股股东 0 0 -17.53 5.85 厦门大洋工艺品有限公司 其他关联人 0 0 -49.50 3.10 厦门大洋置业有限公司 其他关联人 0 0 -2.53 7.47 厦门大洋集团股份有限公司 参股股东 0 0 218.48 218.48 厦门朝日工艺品有限公司 其他关联人 0 0 1.10 1.10 厦门纳兴工艺品有限公司 股东的子公司 0 0 15.00 17.50 厦门象屿太洋食品进出口有限 股东的子公司 0 0 0 1.93 公司 厦门福祯贸易有限公司 股东的子公司 0 0 -404.00 31.00 厦门纳金工艺品有限公司 其他关联人 0 0 140.00 142.90 上海祖龙景观开发有限公司 间接控股股东 0 0 98.95 107.18 厦门博纳科技有限公司 控股股东 0 0 130.50 130.50 上海振龙房地产开发有限公司 参股子公司 0 0 -2331.35 26.71 合计 / 0 0 -2200.88 693.72 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方 案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是 否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 15 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 经福建省高级人民法院主持调解，本公司、厦门纳兴工艺品有限公司和其他相关保证人 与高士通中国投资 2 有限公司协商一致，于 2006 年 11 月 23 日达成了债务和解协议。2006 年 11 月 24 日，福建省高级人民法院下达了《中华人民共和国福建省高级人民法院民事调解书》 （[2006]闽民初字第 41 号）。高士通中国投资 2 有限公司同意在本公司和厦门纳兴工艺品有 限公司根据本协议向其支付人民币 9,000 万元时放弃剩余的债权（包括相应的从权利）。详 细见公司于 2006 年 12 月 2 日刊载在《上海证券报》的公司公告。 截止 2008 年 4 月 1 日，高士通中国投资 2 有限公司已收到本公司、厦门纳兴工艺品有限 公司还款累计 9,014.80 万元，根据（2006）闽民初字第 41 号《民事调解书》的规定，高士 通中国投资 2 有限公司于 2008 年 4 月 3 日向公司发出了《确认书》，确认该公司与本公司、 厦门纳兴工艺品有限公司之间全部债权已经结清，并放弃对本公司和厦门纳兴工艺品有限公 司的剩余债权（剩余本金及相应利息）追偿权。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交 易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 广会所审字[2008]第 0821370010 号 厦门创兴置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门创兴置业股份有限公司（以下简称“创兴置业”）的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的股 东权益变动表和合并股东权益变动表、2007 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 16 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是创兴置业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，创兴置业的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了创兴 置业 2007 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2007 年度经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：熊永忠、冼宏飞 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 2008 年 4 月 21 日 17 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 12,307,892.90 5,231,619.99 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 142,540,273.62 110,743,646.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 27,420,000.00 其他应收款 1,419,686.03 9,156,105.96 买入返售金融资产 存货 293,057,526.07 250,535,491.71 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 449,325,378.62 403,086,864.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 251,821,428.12 252,565,156.10 投资性房地产 固定资产 1,659,148.60 1,166,522.82 在建工程 39,274,165.58 522,000.00 工程物资 685,325.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,636,459.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,732,418.11 递延所得税资产 14,108,647.03 4,598,996.24 其他非流动资产 27,354,285.00 34,913,833.97 非流动资产合计 341,539,458.43 295,498,927.24 资产总计 790,864,837.05 698,585,791.39 18 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 17,100,000.00 62,740,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 4,541,231.68 446,310.33 预收款项 297,942,527.00 187,330,531.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 386,885.69 529,393.95 应交税费 -9,397,822.09 -13,628,658.69 应付利息 应付股利 其他应付款 46,759,426.21 121,272,756.63 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 23,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 369,332,248.49 381,690,333.22 非流动负债： 长期借款 13,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 2,475,900.67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,475,900.67 13,600,000.00 负债合计 371,808,149.16 395,290,333.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 167,800,000.00 167,800,000.00 资本公积 55,246,104.94 55,799,304.94 减：库存股 盈余公积 14,833,765.40 一般风险准备 未分配利润 156,571,719.67 52,988,031.92 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 394,451,590.01 276,587,336.86 少数股东权益 24,605,097.88 26,708,121.31 所有者权益合计 419,056,687.89 303,295,458.17 负债和所有者权益总计 790,864,837.05 698,585,791.39 公司法定代表人:陈榕生 主管会计工作负责人:郑玉蕊 会计机构负责人:周清松 19 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 131,011.97 1,174,353.04 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 4,000.00 应收利息 应收股利 27,420,000.00 其他应收款 66,564,912.30 26,527,101.35 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 66,695,924.27 55,125,454.39 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 337,872,547.45 319,447,149.10 投资性房地产 固定资产 62,486.07 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,920,715.92 909.06 其他非流动资产 27,354,285.00 34,913,833.97 非流动资产合计 370,210,034.44 354,361,892.13 资产总计 436,905,958.71 409,487,346.52 流动负债： 短期借款 17,100,000.00 50,740,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 25,000,000.00 应付职工薪酬 51,213.45 214,153.13 应交税费 13,586,604.31 718,174.96 应付利息 应付股利 20 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 其他应付款 32,784,707.97 96,216,039.45 一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 23,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 75,522,525.73 195,888,367.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 75,522,525.73 195,888,367.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 167,800,000.00 167,800,000.00 资本公积 46,749,682.53 47,302,882.53 减：库存股 盈余公积 14,833,765.40 未分配利润 131,999,985.05 -1,503,903.55 所有者权益（或股东权益）合计 361,383,432.98 213,598,978.98 负债和所有者权益（或股东权益） 436,905,958.71 409,487,346.52 总计 公司法定代表人:陈榕生 主管会计工作负责人:郑玉蕊 会计机构负责人:周清松 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 26 39,265,596.81 53,874,563.20 其中：营业收入 39,265,596.81 53,874,563.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 73,378,292.39 63,164,320.67 其中：营业成本 26 28,284,065.95 37,939,097.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 27 11,712,466.49 3,365,604.08 销售费用 2,011,098.44 3,449,552.97 管理费用 16,671,266.32 6,878,745.09 21 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 财务费用 28 7,138,108.31 10,896,070.06 资产减值损失 29 7,561,286.88 635,250.80 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 30 155,867,264.86 15,201,153.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 80,371,726.55 -5,922,773.62 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 121,754,569.28 5,911,395.84 加：营业外收入 31 82,050.00 7,424,760.42 减：营业外支出 32 694,272.81 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 121,142,346.47 13,336,156.26 减：所得税费用 33 4,827,916.75 -1,504,860.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,314,429.72 14,841,016.34 归属于母公司所有者的净利润 118,417,453.15 16,885,213.79 少数股东损益 -2,103,023.43 -2,044,197.45 六、每股收益： （一）基本每股收益 34 0.71 0.10 （二）稀释每股收益 34 0.71 0.10 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:陈榕生 主管会计工作负责人:郑玉蕊 会计机构负责人:周清松 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 1,855,883.30 2,146,306.59 财务费用 28 5,954,791.92 7,821,930.72 资产减值损失 29 7,562,168.56 -397,510.20 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 30 173,036,391.19 24,704,920.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 80,371,726.55 -5,922,773.62 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 157,663,547.41 15,134,193.63 加：营业外收入 31 10,050.00 7,424,760.42 减：营业外支出 32 682.73 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 157,672,914.68 22,558,954.05 减：所得税费用 33 9,335,260.68 122,679.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 148,337,654.00 22,436,274.58 公司法定代表人:陈榕生 主管会计工作负责人:郑玉蕊 会计机构负责人:周清松 22 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 190,107,179.73 190,729,301.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,468.21 收到其他与经营活动有关的现金 35 38,682,032.68 51,266,526.72 经营活动现金流入小计 228,790,680.62 241,995,827.72 购买商品、接受劳务支付的现金 142,270,165.78 70,662,959.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,164,029.17 2,347,138.73 支付的各项税费 21,066,257.75 16,517,218.44 支付其他与经营活动有关的现金 36 80,241,139.56 99,091,167.90 经营活动现金流出小计 249,741,592.26 188,618,484.60 经营活动产生的现金流量净额 -20,950,911.64 53,377,343.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 27,420,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 10,000,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 137,133,943.85 25,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 4,486,716.73 投资活动现金流入小计 164,553,943.85 39,486,716.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 17,076,155.28 1,584,498.87 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 57,990,042.34 投资活动现金流出小计 17,076,155.28 59,574,541.21 投资活动产生的现金流量净额 147,477,788.57 -20,087,824.48 23 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 30,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 53,100,000.00 55,050,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 53,100,000.00 85,050,000.00 偿还债务支付的现金 166,012,671.47 109,670,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,537,932.55 7,659,186.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 172,550,604.02 117,329,186.25 筹资活动产生的现金流量净额 -119,450,604.02 -32,279,186.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,076,272.91 1,010,332.39 加：期初现金及现金等价物余额 5,231,619.99 4,221,287.60 六、期末现金及现金等价物余额 12,307,892.90 5,231,619.99 公司法定代表人:陈榕生 主管会计工作负责人:郑玉蕊 会计机构负责人:周清松 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 40,733,472.96 22,610,162.92 经营活动现金流入小计 40,733,472.96 22,610,162.92 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 441,940.90 支付的各项税费 1,487,078.11 8,047.07 支付其他与经营活动有关的现金 109,199,432.87 34,512,724.06 经营活动现金流出小计 111,128,451.88 34,520,771.13 经营活动产生的现金流量净额 -70,394,978.92 -11,910,608.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 27,420,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 10,000,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 137,133,943.85 25,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 164,553,943.85 35,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 67,700.00 的现金 24 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年年度报告 投资支付的现金 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,067,700.00 投资活动产生的现金流量净额 162,486,243.85 35,000,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 53,100,000.00 55,050,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 53,100,000.00 55,050,000.00 偿还债务支付的现金 140,412,671.47 69,370,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,821,934.53 7,659,186.25 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 146,234,606.00 77,029,186.25 筹资活动产生的现金流量净额 -93,134,606.00 -21,979,186.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,043,341.07 1,110,205.54 加：期初现金及现金等价物余额 1,174,353.04 64,147.50 六、期末现金及现金等价物余额 131,011.97 1,174,353.04 公司法定代表人:陈榕生 主管会计工作负责人:郑玉蕊 会计机构负责人:周清松 25 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 单位: 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数 一般风 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 一、上年年末余额 167,800,000.00 55,799,304.94 52,988,031.92 26,7 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 167,800,000.00 55,799,304.94 52,988,031.92 26,7 三、本年增减变动金额（减少 -553,200.00 14,833,765.40 103,583,687.75 -2,1 以“－”号填列） （一）净利润 118,417,453.15 （二）直接计入所有者权益的 -553,200.00 -2,1 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 -553,200.00 -2,1 上述（一）和（二）小计 -553,200.00 118,417,453.15 -2,1 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 14,833,765.40 -14,833,765.40 1．提取盈余公积 14,833,765.40 -14,833,765.40 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 167,800,000.00 55,246,104.94 14,833,765.40 156,571,719.67 24,6 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 一般风 少数 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 (或股本) 险准备 一、上年年末余额 167,800,000.00 48,500,943.69 14,859,929.18 29,826,976.78 22,4 加：会计政策变更 -14,859,929.18 6,275,841.35 前期差错更正 二、本年年初余额 167,800,000.00 48,500,943.69 36,102,818.13 22,5 三、本年增减变动金额（减少 7,298,361.25 16,885,213.79 4,2 以“－”号填列） （一）净利润 16,885,213.79 （二）直接计入所有者权益的 7,298,361.25 4,2 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 7,298,361.25 4,2 上述（一）和（二）小计 7,298,361.25 16,885,213.79 4,2 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 1 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 167,800,000.00 55,799,304.94 52,988,031.92 26,7 公司法定代表人:陈榕生 主管会计工作负责人:郑玉蕊 会计机构负责人: 2 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门创兴置业股份有限公司 单位 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 167,800,000.00 47,302,882.53 -1,503, 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 167,800,000.00 47,302,882.53 -1,503, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -553,200.00 14,833,765.40 133,503, （一）净利润 148,337, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -553,200.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -553,200.00 上述（一）和（二）小计 -553,200.00 148,337, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 14,833,765.40 -14,833, 1．提取盈余公积 14,833,765.40 -14,833, 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 167,800,000.00 46,749,682.53 14,833,765.40 131,999, 3 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 167,800,000.00 48,500,943.69 14,859,929.18 29,826,9 加：会计政策变更 -14,859,929.18 -53,767,1 前期差错更正 二、本年年初余额 167,800,000.00 48,500,943.69 -23,940,1 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 148,337,654.00 -1,198,061.16 22,436,2 （一）净利润 148,337,654.00 22,436,2 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,198,061.16 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 148,337,654.00 -1,198,061.16 22,436,2 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 167,800,000.00 47,302,882.53 -1,503,9 公司法定代表人:陈榕生 主管会计工作负责人:郑玉蕊 会计机构负责人:周清松 4 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 上海雅华景观开发有限公司成立于 2006 年 12 月 15 日，公司于 2007 年 4 月通过受让该公司股权 及增资的方式，拥有该公司 100.00%的股权。 第 1 页 共 32 页 厦门创兴置业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （此页无正文） 厦门创兴置业股份有限公司 董事长：陈榕生 2008 年 4 月 21 日 第 2 页 共 32 页