*ST金瑞(600714)2007年年度报告摘要（修订版）

青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事高继来先生、赵智先生、陈永生先生因公务外出，未亲自出席审议本报告的董事会会议，分 别授权委托其他董事代为出席会议并行使表决权。 1.3 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 公司负责人田世光先生，主管会计工作负责人文军女士及会计机构负责人（会计主管人员）杨有 福先生应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 金瑞 股票代码 600714 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 青海省西宁市朝阳西路 112 号 邮政编码 810028 电子信箱 scgfxx@public.xn.qh.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张光周先生 任素彩女士 联系地址 青海省西宁市朝阳西路 112 号 青海省西宁市朝阳西路 112 号 电 话 0971-5509464、7720083 0971-5503604、7720093 传 真 0971-5507586 0971-5503604 电子信箱 scgf@yp.ce.net.cn rensucai@sina.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 35,207,449.36 49,067,350.68 -28.25 67,650,022.93 利润总额 2,227,240.85 -70,793,839.44 103.15 -45,967,084.68 归属于上市公司股东的净利润 2,225,211.18 -70,886,439.10 103.14 -45,966,470.17 第 1 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的扣除非经常 -24,623,953.45 -73,875,242.89 66.67 -48,665,091.22 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -13,166,082.05 6,487,048.61 -302.96 -13,204,201.10 本年末比上年末增 2007 年末 2006 年末 2005 年末 减(%) 总资产 332,927,171.97 365,663,184.01 -8.95 475,904,233.96 所有者权益（或股东权益） 147,589,190.37 145,861,949.52 1.18 217,307,728.87 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.015 -0.470 103.19 -0.3045 稀释每股收益 0.015 -0.470 103.19 -0.3045 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.163 -0.489 66.67 -0.3224 全面摊薄净资产收益率 1.51 -48.61 增加 50.12 个百分点 -22.39 加权平均净资产收益率 1.52 -38.98 增加 40.5 个百分点 -20.40 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -16.69 -50.66 -1.15 增加 33.97 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -16.82 -40.62 -1.17 增加 23.8 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.087 0.0430 -302.33 -0.0875 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 0.9778 0.9664 1.18 1.4397 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 36,663.28 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,900,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 25,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -87,498.65 合计 26,849,164.63 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 第 2 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 87,137,590 57.73 -15,093,750 -15,093,750 72,043,840 47.73 持股 3、其他内资 11,474,910 7.60 -11,474,910 -11,474,910 0 持股 其中： 境内法人持 11,474,910 7.60 -11,474,910 -11,474,910 0 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 98,612,500 65.33 -26,568,660 -26,568,660 72,043,840 47.73 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 52,325,000 34.67 26,568,660 26,568,660 78,893,660 52.27 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 52,325,000 34.67 26,568,660 26,568,660 78,893,660 52.27 计 三、股份总数 150,937,500 100 150,937,500 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 年初限售股 本年解除限售 年末限售股 解除限售 股东名称 加限售 限售原因 数 股数 数 日期 股数 股权分置 青海省金星矿业 2007 年 9 49,485,545 7,546,875 0 41,938,670 改革法定 有限公司 月 27 日 承诺 股权分置 2007 年 9 青海省电力公司 37,652,045 7,546,875 0 30,105,170 改革法定 月 27 日 承诺 第 3 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 股权分置 五矿国际有色金 2007 年 9 5,378,864 5,378,864 0 0 改革法定 属贸易公司 月 27 日 承诺 青海数码网络投 股权分置 2007 年 9 资(集团)股份有 3,944,500 3,944,500 0 0 改革法定 月 27 日 限公司 承诺 股权分置 三普药业股份有 2007 年 9 717,182 717,182 0 0 改革法定 限公司 月 27 日 承诺 中国磨料磨具进 股权分置 2007 年 9 出口公司海南公 358,591 358,591 0 0 改革法定 月 27 日 司 承诺 股权分置 中国冶金进出口 2007 年 9 358,591 358,591 0 0 改革法定 厦门公司 月 27 日 承诺 股权分置 中国冶金进出口 2007 年 9 358,591 358,591 0 0 改革法定 青海公司 月 27 日 承诺 股权分置 贵州省机械进出 2007 年 9 358,591 358,591 0 0 改革法定 口有限公司 月 27 日 承诺 合计 98,612,500 26,568,660 72,043,840 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,234 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 青海省金星矿业有限 国有法人 30.01 45,297,980 41,938,670 公司 青海省电力公司 国有法人 19.94 30,105,309 30,105,170 五矿国际有色金属贸 境内非国有法人 3.56 5,378,864 0 易公司 青海数码网络投资(集 境内非国有法人 2.61 3,944,500 0 团)股份有限公司 张勇功 境内自然人 0.72 1,090,000 未知 陈义全 境内自然人 0.67 1,017,307 未知 杨连香 境内自然人 0.39 597,700 未知 叶晶 境内自然人 0.33 498,600 未知 郭志清 境内自然人 0.32 487,000 未知 赵江 境内自然人 0.32 484,300 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 五矿国际有色金属贸易公司 5,378,864 人民币普通股 青海数码网络投资(集团)股份有限公司 3,944,500 人民币普通股 青海省金星矿业有限公司 3,359,310 人民币普通股 张勇功 1,090,000 人民币普通股 第 4 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 陈义全 1,017,307 人民币普通股 杨连香 597,700 人民币普通股 叶晶 498,600 人民币普通股 郭志清 487,000 人民币普通股 赵江 484,300 人民币普通股 孙阳 472,160 人民币普通股 公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：青海省金星矿业有限公司 法人代表：聂太荣 注册资本：112,083,700 元 成立日期：1999 年 12 月 16 日 主要经营业务或管理活动：对矿产资源的风险勘察、投资；对多金属共生矿及矿产资源进行综合利用 开发（未经有关部门许可不得开采），矿产品销售。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：青海省投资集团有限公司 法人代表：苗晓雷 注册资本：3,400,000,000 元 成立日期：1993 年 6 月 5 日 主要经营业务或管理活动：在国家允许外商投资的工业、农业、基础建设、能源等领域依法进行投资； 在外汇管理等国家有关部门同意和监督下，为所投资企业提供平衡外汇、人员招聘培训、市场开发及 咨询、寻求贷款及提供担保等方面的服务；为投资者提供咨询服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末 别 龄 原 的报酬 行权 其他 股 股 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 数 数 量 市价 元) 单位 领取 党委 书 记、 2005 年 9 月 28 田世光 董事 男 41 日～2008 年 9 0 0 / 10 否 长、 月 28 日 总经 理 2005 年 9 月 28 副董 高继来 男 54 日～2008 年 9 0 0 / 是 事长 月 28 日 2007 年 3 月 15 聂太荣 董事 男 46 日～2008 年 9 0 0 / 是 月 28 日 董 事、 副总 2005 年 9 月 28 经 张光周 男 53 日～2008 年 9 0 0 / 7 否 理、 月 28 日 董事 会秘 书 第 6 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 董 2006 年 5 月 23 事、 宋卫民 男 41 日～2008 年 9 0 0 / 8 否 副总 月 28 日 经理 2005 年 9 月 28 胡长栋 董事 男 43 日～2008 年 9 0 0 / 是 月 28 日 2006 年 5 月 23 赵智 董事 男 44 日～2008 年 9 0 0 / 是 月 28 日 2007 年 3 月 15 陈永生 董事 男 41 日～2008 年 9 0 0 / 是 月 28 日 2005 年 9 月 28 曹根泽 董事 男 50 日～2008 年 9 0 0 / 是 月 28 日 2005 年 9 月 28 独立 俞萍 女 47 日～2008 年 9 0 0 / 1.2 否 董事 月 28 日 2005 年 9 月 28 独立 张岚 女 36 日～2008 年 9 0 0 / 1.2 否 董事 月 28 日 2005 年 9 月 28 独立 祁万文 男 50 日～2008 年 9 0 0 / 1.2 否 董事 月 28 日 2005 年 9 月 28 独立 王正斌 男 46 日～2008 年 9 0 0 / 1.2 否 董事 月 28 日 监事 2005 年 9 月 28 余国礼 会主 男 41 日～2008 年 9 0 0 / 7 否 席 月 28 日 2007 年 4 月 19 严得春 监事 男 33 日～2008 年 9 0 0 月 28 日 2006 年 12 月 26 刘延鸿 监事 男 42 日～2008 年 9 0 0 / 2.904 否 月 28 日 2007 年 3 月 15 刘秀菊 监事 女 44 日～2008 年 9 0 0 / 是 月 28 日 2005 年 9 月 28 胡琪民 监事 男 37 日～2008 年 9 0 0 / 是 月 28 日 2006 年 12 月 26 总会 文军 女 41 日～2008 年 9 0 0 / 7 否 计师 月 28 日 合计 / / / / / 43.8 / / / 1)党委书记、董事长、总经理田世光持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)副董事长高继来持有本公司的股票期权为 0。 3)董事聂太荣持有本公司的股票期权为 0。 4)董事、副总经理、董事会秘书张光周持有本公司的股票期权为 0。 5)董事、副总经理宋卫民持有本公司的股票期权为 0。 第 7 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 6)董事胡长栋持有本公司的股票期权为 0。 7)董事赵智持有本公司的股票期权为 0。 8)董事陈永生持有本公司的股票期权为 0。 9)董事曹根泽持有本公司的股票期权为 0。 10)独立董事俞萍持有本公司的股票期权为 0。 11)独立董事张岚持有本公司的股票期权为 0。 12)独立董事祁万文持有本公司的股票期权为 0。 13)独立董事王正斌持有本公司的股票期权为 0。 14)监事会主席余国礼持有本公司的股票期权为 0。 15)监事严得春持有本公司的股票期权为 0。 16)监事刘延鸿持有本公司的股票期权为 0。 17)监事刘秀菊持有本公司的股票期权为 0。 18)监事胡琪民持有本公司的股票期权为 0。 19)总会计师文军持有本公司的股票期权为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，公司的主营业务仍为锶系列产品的研究、生产、开发、加工和销售。 公司主营业务 3 万吨/年碳酸锶生产项目仍处于调试与整改阶段，公司董事会及管理层积极采取措施， 不断对生产线进行调试与改造，加强内部管理，努力降低生产成本，使报告期内产量与质量已有所提 高。但是，受玻壳行业日渐萎缩的影响，碳酸锶市场需求量急剧下降，碳酸锶产品价格大幅度下滑， 公司产品库存积压加大，生产流动资金严重缺乏，直接影响公司的正常运转，致使公司靠自身仍不能 扭转亏损局面。 公司 30 万吨/年采选矿项目仍处于停产状态。 为挽救本公司出现的财务困难，2007 年 12 月 24 日，公司控股股东青海省金星矿业有限公司与本公司 签订了《债务重组协议》，同意对本公司进行债务重组，免除了本公司 2500 万元债务，使本公司降低 了负债，同时增加了收益，使公司 2007 年度实现扭亏为盈。 报告期，公司共实现业务收入 3520.74 万元，较上年同期减少 28.25%，营业利润为-2465.28 万元，较 上年同期增加 65.62%，净利润为 222.72 万元，较上年同期增加 103.14%。公司实现扭亏为盈的原因是： 公司控股股东免除了本公司 2500 万元债务。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上年 营业成本比上 营业利润率比上 营业收入 营业成本 利润 分产 增减(%) 年增减(%) 年增减(%) 率（%） 品 行业 化工 33,662,521.62 28,672,345.36 14.82 218.58 54.26 增加 90.72 个百分点 行业 第 8 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 青海省 33,894,470.28 -26.45 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 公司未来发展展望 2008 年，公司主营业务 3 万吨/年碳酸锶生产项目设备运行仍不正常，处于调试与整改、间断性生产 阶段，公司的产品产量不能达产，产品生产成本高，产品质量不能满足不同客户的需求。目前碳酸锶 产品产量虽有所提高，但受玻壳行业日渐萎缩的影响，碳酸锶市场仍处于仍迷时期，市场需求量及碳 酸锶产品价格下滑趋势仍未改变，致使公司碳酸锶产品销售不畅，生产流动资金严重缺乏。公司目前 的生产经营状况仍处于困境中。 6.7 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 公司审计机构北京五联方圆会计师事务所有限公司，对公司 2007 年度财务报告出具了带强调事项段的 无保留意见的审计报告，公司董事会认为：公司由于主业产品未达产，致使公司 2005 年、2006 年连 续两年亏损，2007 年，在公司控股股东免除了公司 2500 万元债务后实现了盈利，审计机构出具非标 意见是客观公正的、恰当的，真实地反映了公司目前的现状。 6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度利润总额为 2,227,240.85 元，归属于母 公司股东的净利润为 2,225,211.18 元，加上上年度末滚存的未分配利润计人民币-62,514,221.07 元， 本年度可供股东分配的利润计人民币-60,289,009.89 元。 经本公司董事会研究，虽然本公司于 2007 年度实现了扭亏为盈，考虑到公司目前经营现状。因此决定， 本年度不分红送股，也不以公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 第 9 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方名称 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 青海省投资集团有限 实际控制人 28,000,000.00 公司 青海省金星矿业有限 第一大股东 37,200,000.00 11,831,698.75 公司 青海山川铸造铁合金 与母公司受同 3,579,298.26 集团有限责任公司 一公司控制 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 第 10 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，公司董事、经理层高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、 法规规范运作。公司制定了较为完善的规章制度和内部控制制度。能够认真执行股东大会、董事会的 各项决议，在执行公司职务时，能够从股东和公司的利益出发，未发现违反法律、法规以及公司章程 或损害股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 经监事会核查，公司制定了财务管理制度，能够有效地贯切执行。报告期内，公司没有对外担保情况， 不存在违规担保。 8.3 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会同意审计机构北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告出具的带强调事 项段无保留意见的审计报告，一致认为：该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 8.4 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司在披露 2007 年第三季度报告的同时，预测公司 2007 年度继续亏损。公司 2007 年度共实现净利润 为 222.72 万元，与预测相比，存在较大差异，监事会认为：公司控股股东青海省金星矿业有限公司为 挽救本公司出现的财务困难，免除了本公司 2500 万元债务，使公司降低了负债，同时增加了收益，使 公司摆脱了暂停上市的风险。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 第 11 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 审计报告 五联方圆审字[2008]07012 号 青海金瑞矿业发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青海金瑞矿业发展股份有限公司（以下简称金瑞矿业公司）合并及母公司财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是金瑞矿业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，金瑞矿业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了金瑞矿业公司 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2007 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 我们提醒财务报表使用者关注，如附注 11.3 所述，由于金瑞矿业的碳酸锶生产线经长期调试一 直未能正常达产，产品销售渠道不畅、毛利率偏低，导致金瑞矿业 2005 年度、2006 年度和 2007 年连 续三年出现大额的经营亏损（三年的营业利润分别为-48,132,811.68 元、-71,704,008.03 元和 -24,652,836.27 元）；同时，金瑞矿业已经到期的长期借款 2420 万元无法按期偿还（截至审计报告 日，仍有 1420 万元未偿还）。上述事项已经对金瑞矿业的持续经营能力产生了重大影响。尽管金瑞 矿业提出并披露了拟改善其持续经营能力的相关措施，但相关措施能否有效实施仍存在重大不确定 性。本段内容不影响已发表的审计意见。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国 . 北京 中国注册会计师：范增裕、白惠民 2007 年 4 月 16 日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 青海金瑞矿业发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 928,891.88 2,864,508.60 结算备付金 第 12 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 20,000.00 应收账款 5,877,197.28 5,542,520.33 预付款项 8,554,327.80 3,634,522.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,280,402.19 39,464,147.38 买入返售金融资产 存货 42,832,893.79 28,095,234.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 105,699.14 1,188,104.81 流动资产合计 61,579,412.08 80,809,037.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 199,552,760.95 205,854,786.94 在建工程 9,864,490.56 14,640,203.46 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 61,930,508.38 64,359,155.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 271,347,759.89 284,854,146.14 资产总计 332,927,171.97 365,663,184.01 流动负债： 短期借款 51,800,000.00 70,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 23,210,258.46 30,545,178.41 预收款项 3,739,411.58 3,145,985.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 第 13 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付职工薪酬 367,596.67 1,508,282.91 应交税费 15,775,907.21 16,675,109.36 应付利息 2,855,349.21 应付股利 其他应付款 35,271,055.25 42,889,765.22 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 46,000,000.00 24,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 176,164,229.17 191,819,670.12 非流动负债： 长期借款 4,560,000.00 27,160,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 613,752.43 821,564.37 递延所得税负债 其他非流动负债 4,000,000.00 非流动负债合计 9,173,752.43 27,981,564.37 负债合计 185,337,985.60 219,801,234.49 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 150,937,500.00 150,937,500.00 资本公积 30,226,059.38 30,726,059.38 减：库存股 盈余公积 26,668,561.26 26,668,561.26 一般风险准备 未分配利润 -60,289,009.89 -62,514,221.07 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 147,543,110.75 145,817,899.57 少数股东权益 46,079.62 44,049.95 所有者权益合计 147,589,190.37 145,861,949.52 负债和所有者权益总计 332,927,171.97 365,663,184.01 公司法定代表人:田世光先生 主管会计工作负责人:文军女士 会计机构负责人:杨有福先生 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 青海金瑞矿业发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 887,681.40 2,833,625.49 交易性金融资产 应收票据 20,000.00 第 14 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 应收账款 6.1 4,872,578.47 3,850,117.14 预付款项 8,554,327.80 3,483,512.79 应收利息 应收股利 其他应收款 6.2 2,364,688.06 2,055,630.66 存货 42,832,893.29 28,095,234.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 105,699.14 1,188,104.81 流动资产合计 59,617,868.66 41,526,225.56 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6.3 54,180,000.00 54,180,000.00 投资性房地产 固定资产 199,552,760.95 205,854,786.94 在建工程 9,864,490.56 14,640,203.46 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 61,930,508.38 64,359,155.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 325,527,759.89 339,034,146.14 资产总计 385,145,628.55 380,560,371.70 流动负债： 短期借款 51,800,000.00 70,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 30,358,596.15 36,252,046.21 预收款项 2,760,233.78 2,155,939.48 应付职工薪酬 367,596.67 1,108,154.63 应交税费 14,538,286.05 13,191,717.73 应付利息 2,855,349.21 应付股利 其他应付款 75,021,899.53 44,766,290.61 一年内到期的非流动负债 46,000,000.00 24,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 220,846,612.18 194,529,497.87 非流动负债： 长期借款 4,560,000.00 27,160,000.00 应付债券 长期应付款 第 15 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,000,000.00 非流动负债合计 8,560,000.00 27,160,000.00 负债合计 229,406,612.18 221,689,497.87 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 150,937,500.00 150,937,500.00 资本公积 30,200,212.34 30,700,212.34 减：库存股 盈余公积 26,668,561.26 26,668,561.26 未分配利润 -52,067,257.23 -49,435,399.77 所有者权益（或股东权益）合计 155,739,016.37 158,870,873.83 负债和所有者权益（或股东权益） 385,145,628.55 380,560,371.70 总计 公司法定代表人:田世光先生 主管会计工作负责人:文军女士 会计机构负责人:杨有福先生 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 青海金瑞矿业发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5.27 35,207,449.36 49,067,350.68 其中：营业收入 35,207,449.36 49,067,350.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 59,860,285.63 122,853,285.21 其中：营业成本 5.27 29,160,354.44 57,812,637.06 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5.28 66,590.27 366,139.94 销售费用 2,129,981.04 3,777,764.37 管理费用 17,019,654.66 25,162,806.82 财务费用 5.29 9,625,250.02 8,435,731.09 资产减值损失 5.30 1,858,455.20 27,298,205.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5.31 2,081,926.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 第 16 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -24,652,836.27 -71,704,008.03 加：营业外收入 5.32 27,024,398.47 4,557,664.26 减：营业外支出 5.33 144,321.35 3,647,495.67 其中：非流动资产处置损失 495,797.86 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,227,240.85 -70,793,839.44 减：所得税费用 5.34 107,963.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,227,240.85 -70,901,803.10 归属于母公司所有者的净利润 2,225,211.18 -70,886,439.10 少数股东损益 2,029.67 -15,364.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.015 -0.470 公司法定代表人:田世光先生 主管会计工作负责人:文军女士 会计机构负责人:杨有福先生 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 青海金瑞矿业发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 6.4 34,582,521.62 11,663,096.12 减：营业成本 6.4 28,767,375.36 19,107,500.74 营业税金及附加 62,449.98 销售费用 2,337,792.98 753,573.28 管理费用 17,152,593.59 18,693,743.72 财务费用 9,625,984.24 8,438,637.69 资产减值损失 6,183,225.29 21,964,072.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,081,926.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,546,899.82 -55,212,505.26 加：营业外收入 26,959,138.04 减：营业外支出 44,095.68 3,153,144.95 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,631,857.46 -58,365,650.21 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,631,857.46 -58,365,650.21 公司法定代表人:田世光先生 主管会计工作负责人:文军女士 会计机构负责人:杨有福先生 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 青海金瑞矿业发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 第 17 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,002,598.43 48,988,705.63 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,045,929.71 收到其他与经营活动有关的现金 5.35 39,949,752.74 518,594.46 经营活动现金流入小计 59,952,351.17 50,553,229.80 购买商品、接受劳务支付的现金 42,310,962.85 21,003,313.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,223,439.93 12,845,922.13 支付的各项税费 2,973,270.50 4,479,560.41 支付其他与经营活动有关的现金 5.35 23,610,759.94 5,737,385.33 经营活动现金流出小计 73,118,433.22 44,066,181.19 经营活动产生的现金流量净额 -13,166,082.05 6,487,048.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 39,666,064.83 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 39,666,064.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,241,698.43 552,952.50 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,241,698.43 552,952.50 投资活动产生的现金流量净额 37,424,366.40 -552,952.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 52,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5.35 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 56,000,000.00 30,000,000.00 第 18 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 偿还债务支付的现金 71,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,193,901.07 4,937,451.95 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 713,999.40 筹资活动现金流出小计 82,193,901.07 35,651,451.35 筹资活动产生的现金流量净额 -26,193,901.07 -5,651,451.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,935,616.72 282,644.76 加：期初现金及现金等价物余额 2,864,508.60 2,581,863.84 六、期末现金及现金等价物余额 928,891.88 2,864,508.60 公司法定代表人:田世光先生 主管会计工作负责人:文军女士 会计机构负责人:杨有福先生 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 青海金瑞矿业发展股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,456,461.10 17,305,459.81 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 79,564,930.02 5,666,921.24 经营活动现金流入小计 99,021,391.12 22,972,381.05 购买商品、接受劳务支付的现金 42,310,962.85 3,606,169.27 支付给职工以及为职工支付的现金 4,223,439.93 6,992,844.48 支付的各项税费 758,245.26 158,601.25 支付其他与经营活动有关的现金 25,239,087.67 3,421,200.13 经营活动现金流出小计 72,531,735.71 14,178,815.13 经营活动产生的现金流量净额 26,489,655.41 8,793,565.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,241,698.43 552,952.50 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,241,698.43 552,952.50 投资活动产生的现金流量净额 -2,241,698.43 -552,952.50 三、筹资活动产生的现金流量： 第 19 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 52,000,000.00 30,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 56,000,000.00 30,000,000.00 偿还债务支付的现金 71,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,193,901.07 4,937,451.95 支付其他与筹资活动有关的现金 713,999.40 筹资活动现金流出小计 82,193,901.07 35,651,451.35 筹资活动产生的现金流量净额 -26,193,901.07 -5,651,451.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,945,944.09 2,589,162.07 加：期初现金及现金等价物余额 2,833,625.49 244,463.42 六、期末现金及现金等价物余额 887,681.40 2,833,625.49 公司法定代表人:田世光先生 主管会计工作负责人:文军女士 会计机构负责人:杨有福先生 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 青海金瑞矿业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 少数股东 所有者权益合 减： 实收资本(或 风 其 权益 计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本) 险 他 股 准 备 一、上年年 150,937,500.00 30,726,059.38 26,668,561.26 -62,514,221.07 44,049.95 145,861,949.52 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 二、本年年 150,937,500.00 30,726,059.38 26,668,561.26 -62,514,221.07 44,049.95 145,861,949.52 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -500,000.00 2,225,211.18 2,029.67 1,727,240.85 “－”号填 列） （一）净利 2,225,211.18 2,029.67 2,227,240.85 润 （二）直接 计入所有者 -500,000.00 -500,000.00 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 第 20 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -500,000.00 -500,000.00 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 150,937,500.00 30,226,059.38 26,668,561.26 -60,289,009.89 46,079.62 147,589,190.37 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减： 少数股东 所有者权益合 实收资本(或 般 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 权益 计 股本) 风 他 股 险 第 21 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 准 备 一、上年年 150,937,500.00 31,329,449.58 26,668,561.26 8,372,218.03 59,413.95 217,367,142.82 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 二、本年年 150,937,500.00 31,329,449.58 26,668,561.26 8,372,218.03 59,413.95 217,367,142.82 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -603,390.20 -70,886,439.10 -15,364.00 -71,505,193.30 “－”号填 列） （一）净利 -70,886,439.10 -15,364.00 -70,901,803.10 润 （二）直接 计入所有者 -630,390.20 -630,390.20 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -630,390.20 -630,390.20 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 第 22 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 150,937,500.00 30,726,059.38 26,668,561.26 -62,514,221.07 44,049.95 145,861,949.52 末余额 公司法定代表人:田世光先生 主管会计工作负责人:文军女士 会计机构负责人:杨有福先生 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 青海金瑞矿业发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余 150,937,500.00 30,726,059.38 26,668,561.26 -63,639,884.52 144,692,236.12 额 加：会计政策变 -25,847.04 14,204,484.75 14,178,637.71 更 前期差错更正 二、本年年初余 150,937,500.00 30,700,212.34 26,668,561.26 -49,435,399.77 158,870,873.83 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -500,000.00 -2,631,857.46 -3,131,857.46 “－”号填列） （一）净利润 -2,631,857.46 -2,631,857.46 （二）直接计入 所有者权益的 -500,000.00 -500,000.00 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -500,000.00 -500,000.00 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 第 23 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 150,937,500.00 30,200,212.34 26,668,561.26 -50,067,257.23 155,739,016.37 额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余 150,937,500.00 31,329,449.58 26,668,561.26 8,372,218.03 217,307,728.87 额 加：会计政策变 -25,847.04 558,032.41 532,185.37 更 前期差错更正 二、本年年初余 150,937,500.00 31,303,602.54 26,668,561.26 8,930,250.44 217,839,914.24 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -603,390.20 -58,365,650.21 -58,969,040.41 “－”号填列） （一）净利润 -58,365,650.21 -58,365,650.21 （二）直接计入 所有者权益的 -603,390.20 -603,390.20 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 第 24 页 共 25 页 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2007 年度报告摘要 响 4．其他 -603,390.20 -603,390.20 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 150,937,500.00 30,700,212.34 26,668,561.26 -49,435,399.77 158,870,873.83 额 公司法定代表人:田世光先生 主管会计工作负责人:文军女士 会计机构负责人:杨有福先生 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：田世光 青海金瑞矿业发展股份有限公司 2008 年 4 月 16 日 第 25 页 共 25 页