北巴传媒(600386)2007年年度报告摘要(修订版)

北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 HTTP://WWW.SSE.COM.CN。投资者欲了解详 细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长张国光先生、总经理任绪贵先生，主管会计工作负责人马京明先生及会计机构 负责人（会计主管人员）石春国先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 北巴 股票代码 600386 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 北京市海淀区紫竹院路 32 号 邮政编码 100044 公司国际互联网网址 WWW.NEWBJBUS.COM 电子信箱 BJBASHI @BTAMAIL.NET.CN 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 傅世学 周旭明 联系地址 北京市海淀区紫竹院路 32 号 北京市海淀区紫竹院路 32 号 电话 010-68477383 010-68477383 传真 010-68731430 010-68731430 电子信箱 BJBASHI @BTAMAIL.NET.CN BJBASHI @BTAMAIL.NET.CN §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,947,542,341.53 2,663,317,448.02 -26.88 2,526,154,829.43 利润总额 67,352,254.89 -315,332,621.89 -138,712,890.06 第 1 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 47,643,796.74 -334,012,450.57 -136,716,797.98 归属于上市公司股东的扣除非经 42,467,925.23 -341,755,716.32 -272,549,113.76 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 414,019,810.32 303,057,015.59 36.61 322,474,562.55 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 3,192,196,760.54 3,097,416,827.18 3.06 4,317,128,440.76 所有者权益（或股东权益） 786,581,519.77 738,914,084.63 6.45 1,068,589,758.57 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.12 -0.83 -0.34 稀释每股收益 0.12 -0.83 -0.34 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.11 -0.85 -0.68 全面摊薄净资产收益率 6.06 -45.20 增加 51.26 个百分点 -12.79 加权平均净资产收益率 6.13 -37.37 增加 43.50 个百分点 -11.93 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 5.40 -46.25 -25.51 增加 51.65 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 5.47 -38.24 -23.79 增加 43.71 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 1.03 0.75 37.33 0.80 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.95 1.83 6.56 2.65 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,559,348.93 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 3,153,297.58 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,768,522.69 所得税影响数 -521,812.82 非经常性损益净额 4,840,658.52 其中：归属于公司普通股股东的部分 5,175,871.51 归属于公司少数股东的部分 -335,212.99 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 223,440,000 55.42 -21,840,000 -21,840,000 201,600,000 50 3、其他内资持股 560,000 0.14 -560,000 -560,000 0 0 其中： 境内法人持股 560,000 0.14 -560,000 -560,000 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 224,000,000 55.56 -22,400,000 -22,400,000 201,600,000 50 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 179,200,000 44.44 22,400,000 22,400,000 201,600,000 50 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 179,200,000 44.44 22,400,000 22,400,000 201,600,000 50 合计 三、股份总数 403,200,000 100 403,200,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 本年解除限售 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 年初限售股数 加限售 股数 数 因 日期 股数 北京公共交通控 股权分 2007 年 4 股(集团)有限公 2,21,760,000 20,160,000 201,600,000 置改革 月5日 司 承诺 北京城建集团有 2007 年 4 560,000 560,000 0 限责任公司 月5日 北京城市开发集 2007 年 4 560,000 560,000 0 团有限责任公司 月5日 北京北辰实业集 2007 年 4 560,000 560,000 0 团公司 月5日 2007 年 4 北京华讯集团 560,000 560,000 0 月5日 合计 2,24,000,000 22,400,000 201,600,000 — — 第 3 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 14,372 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 北京公共交通控股(集团) 国有法人 55 221,760,000 201,600,000 有限公司 全国社保基金一零六组合 其他 3.42 13,800,000 中国工商银行－嘉实策略 其他 2.85 11,509,757 增长混合型证券投资基金 中国银行－嘉实服务增值 其他 2.16 8,691,235 行业证券投资基金 中国农业银行－大成精选 其他 1.66 6,700,470 增值混合型证券投资基金 中国银行－嘉实成长收益 其他 1.49 6,000,000 型证券投资基金 兴华证券投资基金 其他 1.30 5,238,201 华夏银行股份有限公司－ 德盛精选股票证券投资基 其他 0.82 3,324,195 金 交通银行－华夏蓝筹核心 其他 0.72 2,919,971 混合型证券投资基金(LOF) 中国农业银行－大成积极 其他 0.65 2,638,607 成长股票型证券投资基金 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京公共交通控股(集团)有限公司 20,160,000 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 13,800,000 人民币普通股 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券 11,509,757 人民币普通股 投资基金 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基 8,691,235 人民币普通股 金 中国农业银行－大成精选增值混合型证券 6,700,470 人民币普通股 投资基金 中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 兴华证券投资基金 5,238,201 人民币普通股 华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证 3,324,195 人民币普通股 券投资基金 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资 2,919,971 人民币普通股 基金(LOF) 中国农业银行－大成积极成长股票型证券 2,638,607 人民币普通股 投资基金 前十名股东中，公司第一大股东北京公交控股（集团）有限公司与其他流 通股股东不存在关联关系。上述无限售条件股东中，全国社保基金一零六 组合与嘉实策略增长混合型证券投资基金、嘉实服务增值行业证券投资基 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 金、 嘉实成长收益型证券投资基金同属于嘉实基金管理公司。大成精选 增值混合型证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金同属于大成 基金管理公司。未知其他股东是否有关联关系。 第 4 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：北京公共交通控股（集团）有限公司 法人代表：郑树森 注册资本：2,285,398,000 元 成立日期：1980 年 7 月 1 日 主要经营业务或管理活动：汽车客运、客车修理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 期 东单 初 末 性 年 动 司领取 末 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 别 龄 原 的报酬 可行权 已行权 行权 股 其他 股 股 因 总额(万 股数 数量 价 票 关联 数 数 元) 市 单位 价 领取 张国 董事 2005 年 7 月 1 日～2008 男 57 0 0 是 光 长 年 6 月 30 日 副董 事 任绪 2006 年 6 月 16 日～ 长、 男 57 0 0 23.15 否 贵 2008 年 6 月 30 日 总经 理 2005 年 7 月 1 日～2008 直军 董事 男 46 0 0 是 年 6 月 30 日 2005 年 7 月 1 日～2008 董杰 董事 男 50 0 0 是 年 6 月 30 日 石曙 2005 年 7 月 1 日～2008 董事 男 49 0 0 是 光 年 6 月 30 日 蒙克 2005 年 7 月 1 日～2008 董事 男 53 0 0 是 勤 年 6 月 30 日 张国 独立 2005 年 7 月 1 日～2008 男 78 0 0 3.61 否 伍 董事 年 6 月 30 日 独立 2005 年 7 月 1 日～2008 宁骚 男 64 0 0 3.61 否 董事 年 6 月 30 日 独立 2005 年 7 月 1 日～2008 孟焰 男 52 0 0 3.61 否 董事 年 6 月 30 日 监事 张寿 2006 年 2 月 23 日～ 会主 男 53 0 0 20.86 否 鹏 2008 年 6 月 30 日 席 崔铁 2005 年 7 月 1 日～2008 监事 男 57 0 0 是 山 年 6 月 30 日 王燕 2005 年 7 月 1 日～2008 监事 女 52 0 0 是 萍 年 6 月 30 日 刘玉 副总 2005 年 7 月 1 日～2008 男 56 0 0 20.64 否 祥 经理 年 6 月 30 日 董事 会秘 傅世 2005 年 7 月 1 日～2008 书、 男 34 0 0 20.81 否 学 年 6 月 30 日 副总 经理 财务 总 马京 2005 年 7 月 1 日～2008 监、 男 45 0 0 20.88 否 明 年 6 月 30 日 副总 经理 合计 / / / / / 117.17 / / / 第 6 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内总体情况 2007 年是公司发生重大变化的一年，随着公司 2006 年成功实施了资产置换工作，相关城市客运业务 置出了上市公司，解决了公司主要的亏损问题，使得公司各项经营及财务指标明显好转，同时为公司 进一步整合与发展奠定了坚实的基础。2007 年初北京市城区客运实行了 IC 卡 2、4 折的政策，使得公 司的全资子公司八方达公司的经营业绩存在着重大的不确定性，在北京市委、市政府的高度重视下， 公司于 2007 年提出了进一步重组的方案，并在 2007 年底获得了中国证监会的核准。随着第二次重大 资产重组的逐步完成，公司的经营业务及发展前景发生了重大的变化，从以前的客运业务转变为公交 广告业务、汽车服务业务和旅游业务，提高了公司盈利能力的连续性和稳定性。 （1）报告期内主要工作 报告期内公司主要工作回顾： A、经济效益明显增长，随着 2006 年资产置换工作的完成，公司各项业务经营稳定，总体实现了年初 的盈利目标，实现了扭亏为盈；B、各项业务健康发展，在 2006 年资产置换工作的基础上，公司加大 了各项业务的整合力度，使各项业务平稳健康发展；C、生产质量明显提高，在取得良好经济效益的同 时，公司进一步加强了生产质量的管理，取得了较好的效果；D、基础管理不断完善，随着主营业务的 转型，公司结合实际情况进一步完善了公司的基础管理工作；E、重大资产重组平稳推进，在 2006 年 资产置换的基础上，公司在 2007 年实施了重大资产重组工作，并获得了中国证监会的核准；F、主营 板块基本形成，在两次重组的基础上公司的主营业务发生了实质性的转变，基本形成了以公交广告、 汽车服务和旅游为主营的业务板块。 （2）报告期内公司所处行业的市场环境情况 随着北京 2008 年奥运会的日益临近，北京市加大了对环境的整治力度，其中涉及到对户外广告的清理 工作，公司将按照有关政策的要求、积极加以规范，努力实现良好的形象和经营业绩。 2、公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及所面临的市场竞争格局 2008 年是公司两次重组后的第一年，是公司准备实施非公开发行股票募集资金之年，也是奥运之年。 公司所属的业务主要为公交广告、汽车服务和旅游业务，上述三项业务均属于成长性的业务。通过 2007 年重大资产重组，公交广告业务将逐步形成统一经营的格局，有利于公司对此项业务的整合，提高服 务质量、提升价值，并形成相对垄断的局面；汽车服务业务是公司重点发展的业务，该项业务涉及汽 车销售、修理、解体报废、资源再利用，拥有较好的发展前景，公司将充分利用自身优势扩大经营规 模，提升经营业绩、完善产业链条；旅游业务是公司长期存续的业务，也是公司的品牌业务，公司将 进一步稳固市场份额，抓住奥运会的契机，进一步提升市场占有率。 （2）未来公司发展机遇与挑战 公司在 2008 年主要面临的机遇是 2008 年奥运会的召开以及非公开发行的工作，上述事项既是机遇也 是挑战，公司将认真研究相关政策和市场环境，抓住机遇迎接挑战，力争实现较好的效果。 （3）新年度业务发展计划 一是以公交广告业务为龙头，形成公司长期稳定的业绩基础，发展文化传媒产业。通过第二次资产重 组，公司获得了集团公司全部运营车辆未来十年的车身使用权，这是公司的重大历史机遇。在此基础 上公司将整合现有媒体资源，通过引入国际知名的媒体运营商，实现非公开发行募集资金，完成对广 告业务的改革，改善现有的管理水平，扩大营销网络，提高广告发布的科技含量和媒体使用率，从而 提升媒体价值，扩大国际影响力，创造丰厚的回报。同时，积极开发新的媒体，拓展新的业务领域， 使之成为公司重要的经济支柱和业绩基础，形成真正意义上的文化传媒产业。二是利用海依捷等汽车 服务产业资源，广泛开展社会合作，发展壮大公司汽车服务产业板块。公司在现有汽车修理业务的基 础上，以隆源工贸公司为平台，完成对海依捷等汽车服务产业资源的收购，并进行整合，与社会和兄 弟单位开展广泛合作，争取在 3 年内发展形成以汽车销售为龙头，以汽车快修连锁为基础，以汽车报 废、解体、废旧资源再利用、新能源经济为亮点的完整的汽车服务产业链，形成公司新的经济增长点。 三是以旅游客运为基础，依托天翔国旅和旅游集散中心，发展公司旅游产业。奥运会的举办，将进一 第 7 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 步丰富北京的旅游概念，增加旅游资源，为北京的旅游市场提供了更广阔的发展空间，这对公司既是 机遇又是挑战。公司努力实现由普通的客运服务向高层次旅游服务的转变，完成由单一旅游客运向形 成旅游产业的发展。在学习借鉴国内外优秀旅游企业经验的基础上，通过天翔国旅和集散中心抓好上 游客源的开发。 （4）公司未来发展战略所需资金需求、使用计划以及资金来源 公司董事会在 2007 年已经提出通过非公开发行股票的方式募集资金，目前相关工作正在紧张进行中， 公司将积极推进相关工作，力争尽快实现非公开发行，以解决公司发展的资金需求问题。 （5）公司面临的风险因素及对策分析 A、政策风险 随着 2008 年奥运会的临近，户外广告的清理与规范工作正在进行，可能会对公司的广告业务产生一 定影响，公司将严格按照政府的有关要求，规范广告发布形式与内容。 B、市场风险 公司的汽车服务业务和旅游业务面临着一定的市场竞争，公司将通过扩大规模、加强内部管理、引 进人才等方法逐步提高公司上述业务的核心竞争力。 C、财务风险 2007 年以来，央行连续提高基准利率，公司存在一定数量的贷款，压力较大，公司将加大资金周转 力度，提高资金使用效率，提高融资能力，丰富融资手段等方法予以解决。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 增加 4.49 个百分 运营 1,568,488,079.15 1,661,029,058.25 -6.58 -34.29 -38.51 点 减少 4.24 个百分 广告 56,253,994.34 52,219,358.89 1.67 -39.51 -36.50 点 增加 4.10 个百分 租赁 31,986,610.52 28,106,787.57 8.71 186.36 179.92 点 驾驶 减少 3.11 个百分 84,217,709.69 51,657,132.97 34.78 388.85 409.30 培训 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京 1,740,946,393.70 -30.60 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 第 8 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 上海加冷松芝汽车空调有限 2,700 公司 合计 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据北京京都会计师事务所有限责任公司的审计，本公司 2007 度合并会计报表实现净利润 47643796.74 元。截止 2006 年末公司累计未分配利润为-413906772.93 元，2007 年实现的净利润用于 弥补 2006 年末累计亏损。弥补 2006 年末累计亏损后， 2007 年末未分配利润为-366262976.19 元，结 转下年度弥补。本年度不分配,也不进行资本公积转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 因公司在 2005 年、2006 年连续两年亏损，2007 年度实现盈利，但 2007 年未分配利润为负数，因 弥补以前年度亏损。 此未提出现金分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 交易金额 交易金额 的比例 的比例 第 9 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 北京公共交通控股（集团） 2,106,036.64 0.37 有限公司 北京公共交通控股（集团） 6,544,342.33 16.48 有限公司 合计 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 6,544,342.33 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京公共交通控股（集 9,898,010.43 97,146,428.57 团）有限公司 北京市长途汽车公司 0 4,629,378.17 北京公交新风科技服务 0 4,364,137.62 公司 北京市政交通一卡通有 5,062,723.62 6,715,509.18 限公司 合计 5,062,723.62 6,715,509.18 9,898,010.43 106,139,944.36 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 根据本公司 2006 年 3 月 27 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，非流通股股东承诺： 非流通股 股东持有的本公司股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满 后，持股 5%以上的非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份 总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 非流通股股东在报告期内履行了股改承诺 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 √适用 □不适用 公司在 2007 年 10 月 23 日发布了年度业绩预盈公告,报告期末达到预测水平。 第 10 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用□不适用 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 8,957,793.37 元。 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司股东大会和董事会的召开程序及董事会切实履行股东大会的各项决议等方面，符合法 律、法规和《公司章程》的有关规定，保证了公司的依法运作；公司建立了良好的内部控制制度，并 有效的执行，防止了经营管理风险；公司董事及其他高级管理人员在履行职务时，未发现有违反法律、 法规和《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 北京京都会计师事务所有限责任公司对公司 2007 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 监事会认为该报告客观公正、真实可靠地反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司关于收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流 失。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为,于三届十七次董事会审议通过的《关于北京巴士与北京公交集团进行重大资产重组暨关联 交易的议案》的关联交易是公平的，对公司利益没有损害。 第 11 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 北京京都审字(2008)第 0187 号 北京巴士股份有限公司： 北京巴士股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京巴士股份有限公司（以下简称北京巴士公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股 东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京巴士公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京巴士公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北 京巴士公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：苏金其、曹 阳 北京建国门外大街 22 号/赛特广场 5 层 2008 年 2 月 18 日 第 12 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京巴士股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 440,401,141.46 380,006,191.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 396,480.00 应收票据 八、2 22,851,009.00 应收账款 八、3 114,291,460.03 60,634,207.40 预付款项 八、4 19,024,919.57 30,327,170.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 9,878,983.48 11,491,753.49 买入返售金融资产 存货 八、6 39,469,770.96 43,413,886.03 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 645,917,284.50 526,269,688.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、7 78,753,809.80 55,563,357.19 投资性房地产 固定资产 八、8 2,434,793,201.77 2,484,648,450.66 在建工程 八、9 500,000.00 650,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、10 22,213,897.79 15,124,800.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 八、11 6,738,797.21 11,367,903.76 递延所得税资产 八、12 3,279,769.47 3,792,626.62 其他非流动资产 非流动资产合计 2,546,279,476.04 2,571,147,138.53 第 13 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 3,192,196,760.54 3,097,416,827.18 流动负债： 短期借款 八、14 540,000,000.00 682,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、15 122,408,531.50 35,020,692.95 预收款项 八、16 164,501,918.82 169,689,612.53 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、17 35,157,601.24 32,887,452.15 应交税费 八、18 10,139,183.39 9,556,537.82 应付利息 应付股利 八、19 10,273,720.02 10,273,720.02 其他应付款 八、20 211,593,449.98 203,019,368.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 八、21 105,540,000.00 其他流动负债 八、22 27,000,000.00 流动负债合计 1,226,614,404.95 1,142,447,383.76 非流动负债： 长期借款 八、23 1,163,900,000.00 1,201,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八、24 500,000.00 非流动负债合计 1,164,400,000.00 1,201,900,000.00 负债合计 2,391,014,404.95 2,344,347,383.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、25 403,200,000.00 403,200,000.00 资本公积 八、26 654,724,949.00 654,701,310.60 减：库存股 盈余公积 八、27 94,919,546.96 94,919,546.96 一般风险准备 未分配利润 八、28 -366,262,976.19 -413,906,772.93 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 786,581,519.77 738,914,084.63 少数股东权益 八、29 14,600,835.82 14,155,358.79 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 3,192,196,760.54 3,097,416,827.18 公司法定代表人:张国光先生 主管会计工作负责人:马京明先生 会计机构负责人:石春国先生 第 14 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京巴士股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 222,066,646.30 179,383,089.73 交易性金融资产 396,480.00 应收票据 应收账款 八、3 24,020,969.45 17,404,736.71 预付款项 3,093,939.58 4,877,299.44 应收利息 应收股利 3,093,477.77 其他应收款 八、5 72,829,514.84 72,953,025.09 存货 971,897.06 1,031,733.89 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 326,076,445.00 276,046,364.86 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、7 583,765,460.38 578,791,194.95 投资性房地产 固定资产 399,413,205.89 403,380,743.95 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 138,800.00 178,940.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,663,928.71 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 983,317,466.27 986,014,807.61 资产总计 1,309,393,911.27 1,262,061,172.47 流动负债： 短期借款 340,000,000.00 350,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 16,286,550.00 5,579,124.34 预收款项 7,096,471.58 14,363,398.58 应付职工薪酬 4,995,499.42 4,888,779.51 第 15 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 2,737,347.68 1,444,673.49 应付利息 应付股利 10,242,600.00 10,242,600.00 其他应付款 143,341,360.03 104,563,600.87 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 624,699,828.71 491,082,176.79 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 100,000,000.00 负债合计 624,699,828.71 591,082,176.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 403,200,000.00 403,200,000.00 资本公积 643,349,533.11 643,349,533.11 减：库存股 盈余公积 94,919,546.96 94,919,546.96 未分配利润 -456,774,997.51 -470,490,084.39 所有者权益（或股东权益）合计 684,694,082.56 670,978,995.68 负债和所有者权益（或股东权益） 1,309,393,911.27 1,262,061,172.47 总计 公司法定代表人:张国光先生 主管会计工作负责人:马京明先生 会计机构负责人:石春国先生 第 16 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京巴士股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,947,542,341.53 2,663,317,448.02 其中：营业收入 八、30 1,947,542,341.53 2,663,317,448.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,296,881,313.93 3,375,136,252.32 其中：营业成本 八、30 1,869,617,953.37 2,869,536,068.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、31 68,745,305.45 90,304,269.69 销售费用 14,179,491.34 12,237,318.52 管理费用 223,125,473.58 221,310,632.24 财务费用 八、32 117,181,677.12 148,164,781.20 资产减值损失 八、33 4,031,413.07 33,583,182.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、34 5,525,424.75 592,536.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,809,547.38 -598,702.26 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -343,813,547.65 -711,226,267.43 加：营业外收入 八、35 416,244,827.54 405,651,925.45 减：营业外支出 八、37 5,079,025.00 9,758,279.91 其中：非流动资产处置损失 4,083,674.68 4,755,521.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,352,254.89 -315,332,621.89 减：所得税费用 八、38 18,175,197.03 9,272,754.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 47,643,796.74 -334,012,450.57 少数股东损益 1,533,261.12 9,407,074.10 六、每股收益： （一）基本每股收益 八、39 0.12 -0.83 （二）稀释每股收益 0.12 -0.83 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:张国光先生 主管会计工作负责人:马京明先生 会计机构负责人:石春国先生 第 17 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京巴士股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、30 281,711,691.21 1,079,338,641.72 减：营业成本 八、30 192,691,340.43 1,357,408,570.25 营业税金及附加 10,627,534.75 36,018,331.49 销售费用 管理费用 47,788,669.34 99,052,832.80 财务费用 22,552,783.86 66,566,017.26 资产减值损失 4,102,095.82 28,222,856.96 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、34 8,192,852.34 95,934.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,122,119.79 -598,702.26 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,142,119.35 -507,834,032.60 加：营业外收入 3,662,925.13 159,399,390.65 减：营业外支出 2,089,957.60 4,018,616.95 其中：非流动资产处置净损失 1,789,957.60 3,353,008.29 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,715,086.88 -352,453,258.90 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,715,086.88 -352,453,258.90 公司法定代表人:张国光先生 主管会计工作负责人:马京明先生 会计机构负责人:石春国先 生 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京巴士股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,888,536,314.36 2,597,891,858.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 八、40 382,719,470.32 400,397,826.16 第 18 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营活动现金流入小计 2,271,255,784.68 2,998,289,684.83 购买商品、接受劳务支付的现金 948,202,702.47 1,392,530,232.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 754,724,482.88 1,105,848,825.79 支付的各项税费 90,932,615.71 108,648,716.27 支付其他与经营活动有关的现金 八、41 63,376,173.30 88,204,895.11 经营活动现金流出小计 1,857,235,974.36 2,695,232,669.24 经营活动产生的现金流量净额 414,019,810.32 303,057,015.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 396,480.00 1,140,935.00 取得投资收益收到的现金 9,334,972.13 977,544.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 21,104,394.92 29,442,037.17 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,638,055.51 23,896,768.65 投资活动现金流入小计 35,473,902.56 55,457,285.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 230,227,820.79 631,884,735.90 的现金 投资支付的现金 13,500,000.00 1,949,815.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 421,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 39,953,841.69 投资活动现金流出小计 244,148,820.79 673,788,392.59 投资活动产生的现金流量净额 -208,674,918.23 -618,331,107.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 785,700,000.00 1,423,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 八、42 53,997,900.00 80,968,131.87 筹资活动现金流入小计 839,697,900.00 1,503,968,131.87 偿还债务支付的现金 860,160,000.00 1,275,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 123,947,718.97 154,885,445.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 八、44 540,123.33 409,233.85 筹资活动现金流出小计 984,647,842.30 1,430,294,678.86 筹资活动产生的现金流量净额 -144,949,942.30 73,673,453.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 60,394,949.79 -241,600,638.73 加：期初现金及现金等价物余额 380,006,191.67 621,606,830.40 六、期末现金及现金等价物余额 440,401,141.46 380,006,191.67 公司法定代表人:张国光先生 主管会计工作负责人:马京明先生 会计机构负责人:石春国先生 第 19 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京巴士股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 250,090,955.66 1,093,338,279.42 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 204,862,500.00 经营活动现金流入小计 250,090,955.66 1,298,200,779.42 购买商品、接受劳务支付的现金 66,181,631.69 579,154,406.81 支付给职工以及为职工支付的现金 76,512,214.08 568,253,395.75 支付的各项税费 10,496,977.42 43,912,801.67 支付其他与经营活动有关的现金 17,428,426.92 46,232,579.44 经营活动现金流出小计 170,619,250.11 1,237,553,183.67 经营活动产生的现金流量净额 79,471,705.55 60,647,595.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 396,480.00 650,935.00 取得投资收益收到的现金 9,314,972.13 3,327,358.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 6,513,120.00 16,530,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,092,741.20 2,680,757.79 投资活动现金流入小计 18,317,313.33 23,189,551.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 4,925,386.71 258,400,680.77 的现金 投资支付的现金 13,500,000.00 16,769,335.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,034,550.54 支付其他与投资活动有关的现金 39,953,841.69 投资活动现金流出小计 20,459,937.25 315,123,857.46 投资活动产生的现金流量净额 -2,142,623.92 -291,934,306.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 340,000,000.00 900,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 29,013,700.00 筹资活动现金流入小计 340,000,000.00 929,013,700.00 偿还债务支付的现金 350,000,000.00 800,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,637,072.50 69,132,630.00 支付其他与筹资活动有关的现金 8,452.56 114,145.05 筹资活动现金流出小计 374,645,525.06 869,246,775.05 筹资活动产生的现金流量净额 -34,645,525.06 59,766,924.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 42,683,556.57 -171,519,785.35 第 20 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 加：期初现金及现金等价物余额 179,383,089.73 350,902,875.08 六、期末现金及现金等价物余额 222,066,646.30 179,383,089.73 公司法定代表人:张国光先生 主管会计工作负责人:马京明先生 会计机构负责人:石春国先生 第 21 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京巴士股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 实收资本(或股 风 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 股 准 备 一、上年年末余 403,200,000.00 654,701,310.60 152,134,290.02 -473,450,526.35 -1,577,486.81 额 加：会计政策变 -57,214,743.06 59,407,731.47 1,577,486.81 14,165,423.46 更 前期差错更正 136,021.95 -10,064.67 二、本年年初余 403,200,000.00 654,701,310.60 94,919,546.96 -413,906,772.93 14,155,358.79 额 三、本年增减变 动金额（减少以 23,638.40 47,643,796.74 445,477.03 “－”号填列） （一）净利润 47,643,796.74 1,533,261.12 （二）直接计入 所有者权益的 23,638.40 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 第 1 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 响 4．其他 23,638.40 上述（一）和 23,638.40 47,643,796.74 1,533,261.12 （二）小计 （三）所有者投 -444,638.41 入和减少资本 1．所有者投入 -444,638.41 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 -643,145.68 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 -643,145.68 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 403,200,000.00 654,724,949.00 94,919,546.96 -366,262,976.19 14,600,835.82 额 第 2 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 少数股东权益 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 股 准 备 一、上年年末 403,200,000.00 641,613,629.23 150,715,821.19 -123,445,614.63 -3,494,077.22 余额 加：会计政策 -55,796,274.23 54,281,392.27 3,494,077.22 177,160,518.58 变更 前期差错更正 -10,730,100.00 二、本年年初 403,200,000.00 641,613,629.23 94,919,546.96 -79,894,322.36 177,160,518.58 余额 三、本年增减 变动金额（减 13,087,681.37 -334,012,450.57 -163,005,159.79 少以“－”号 填列） （一）净利润 -334,012,450.57 9,407,074.10 （二）直接计 入所有者权益 13,087,681.37 1,032,072.33 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 13,087,681.37 1,032,072.33 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 13,087,681.37 -334,012,450.57 10,439,146.43 第 3 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 -173,363,119.74 本 1．所有者投入 -173,363,119.74 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 -81,186.48 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -81,186.48 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 403,200,000.00 654,701,310.60 94,919,546.96 -413,906,772.93 14,155,358.79 余额 公司法定代表人:张国光先生 主管会计工作负责人:马京明先生 会计机构负责人:石春国先生 第 4 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京巴士股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 403,200,000.00 654,701,310.60 94,919,546.96 -416,237,157.83 736,583,699.73 余额 加：会计政策 -11,351,777.49 -54,388,948.51 -65,740,726.00 变更 前期差错更 136,021.95 136,021.95 正 二、本年年初 403,200,000.00 643,349,533.11 94,919,546.96 -470,490,084.39 670,978,995.68 余额 三、本年增减 变动金额（减 13,715,086.88 13,715,086.88 少以“－”号 填列） （一）净利润 13,715,086.88 13,715,086.88 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 13,715,086.88 13,715,086.88 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 第 1 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 403,200,000.00 643,349,533.11 94,919,546.96 -456,774,997.51 684,694,082.56 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 403,200,000.00 641,613,629.23 94,919,546.96 -67,650,714.94 1,072,082,461.25 末余额 加：会计政 -8,855,117.95 -39,656,010.55 -48,511,128.50 策变更 前期差错 -10,730,100.00 -10,730,100.00 更正 二、本年年 403,200,000.00 632,758,511.28 94,919,546.96 -118,036,825.49 1,012,841,232.75 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 10,591,021.83 -352,453,258.90 -341,862,237.07 “－”号填 列） （一）净利 -352,453,258.90 -352,453,258.90 润 （二）直接 计入所有 者权益的 10,591,021.83 10,591,021.83 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 第 2 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 10,591,021.83 10,591,021.83 上述（一） 和（二）小 10,591,021.83 -352,453,258.90 -341,862,237.07 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 403,200,000.00 643,349,533.11 94,919,546.96 -470,490,084.39 670,978,995.68 末余额 公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明先生 会计机构负责人:石春国先生 第 3 页 共 29 页 北京巴士股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 北京巴士股份有限公司 董事长：张国光 2008 年 2 月 18 日 第 4 页 共 29 页