合肥三洋(600983)2007年年度报告(修订版)

合肥荣事达三洋电器股份有限公司 600983 2007 年年度报告 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 14 九、监事会报告 ...................................................................... 18 十、重要事项 ........................................................................ 19 十一、财务会计报告 .................................................................. 21 十二、备查文件目录 .................................................................. 50 2 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人金友华，主管会计工作负责人宣华及会计机构负责人（会计主管人员）川崎修一应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：合肥荣事达三洋电器股份有限公司 公司法定中文名称缩写：合肥三洋 公司英文名称：Hefei Rongshida Sanyo Electric Co.,Ltd 2、 公司法定代表人：金友华 3、 公司董事会秘书：方斌 电话：13605517468 传真：0551-5320313 E-mail：hs1029@hf-sanyo.com 联系地址：合肥市高新技术产业开发区科学大道 96 号 公司证券事务代表：孙亚萍 电话：0551-5338028 传真：0551-5320313 E-mail：hs1030@hf-sanyo.com 联系地址：合肥市高新技术产业开发区科学大道 96 号 4、 公司注册地址：合肥市工商行政管理局 公司办公地址：合肥市高新技术产业开发区科学大道 96 号 邮政编码：230088 公司国际互联网网址：www.hf-sanyo.cn 公司电子信箱：stock@hf-sanyo.com 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：合肥三洋 公司 A 股代码：600983 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 3 月 30 日 公司首次注册登记地点：合肥市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：企股皖合总副字第 001536 号 公司税务登记号码：340104610307130 公司组织结构代码：61030713-0 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：合肥市荣事达大道 100 号 3 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 74,508,778.87 利润总额 78,195,707.73 归属于上市公司股东的净利润 67,979,793.58 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 67,580,354.05 经营活动产生的现金流量净额 42,269,668.69 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 404,758.93 除上述各项之外的其他营业外收支净额 65,169.93 减：所得税影响数 -70,489.33 合计 399,439.53 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 634,663,268.10 510,775,588.75 509,725,366.86 24.25 438,920,944.03 利润总额 78,195,707.73 60,746,532.23 60,746,532.23 28.72 45,880,306.47 归属于上市公司股东 67,979,793.58 51,591,411.76 50,834,002.47 31.77 39,109,963.34 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 67,580,354.05 51,691,291.67 50,474,995.30 30.74 39,020,247.11 的净利润 基本每股收益 0.20 0.15 0.15 33.33 0.12 稀释每股收益 0.20 0.15 0.15 33.33 0.12 扣除非经常性损益后 0.20 0.16 0.15 25 0.12 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 增加 2.27 个 11.78 9.51 9.4 7.52 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 增加 2.16 个 12.14 9.98 9.98 7.70 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 增加 2.18 个 全面摊薄净资产收益 11.71 9.53 9.33 7.50 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 增加 2.07 个 的加权平均净资产收 12.07 10.00 9.65 7.68 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 42,269,668.69 80,444,870.40 80,444,870.40 -47.46 24,707,686.12 流量净额 每股经营活动产生的 0.13 0.24 0.24 -45.83 0.07 现金流量净额 2006 年末 本年末比上 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 年末增减(%) 总资产 771,681,564.24 714,084,503.90 714,084,503.90 8.07 675,239,213.24 所有者权益（或股东权 577,226,916.38 542,547,122.80 540,827,740.38 6.39 519,963,737.91 益） 归属于上市公司股东 1.73 1.63 1.62 6.13 1.56 的每股净资产 4 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%) 新股 股 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 143,779,500 43.18 -1,335,000 -1,335,000 142,444,500 42.78 股 其中： 境内法人持股 143,779,500 43.18 -1,335,000 -1,335,000 142,444,500 42.78 境内自然人持 股 4、外资持股 78,720,500 23.64 -11,102,750 -11,102,750 67,617,750 20.31 其中： 境外法人持股 78,720,500 23.64 -11,102,750 -11,102,750 67,617,750 20.31 境外自然人持 股 有限售条件股 222,500,000 66.82 -12,437,750 -12,437,750 210,062,250 63.09 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 110,500,000 33.18 12,437,750 12,437,750 122,937,750 36.91 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 110,500,000 33.18 12,437,750 12,437,750 122,937,750 36.91 通股份合计 三、股份总数 333,000,000 100.00 0 0 333,000,000 100.00 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售股 本年增加限 年末限 限售 股东名称 解除限售日期 数 数 售股数 售股数 原因 合肥百货大楼集团股份有 890,000 890,000 0 0 2007 年 4 月 11 日 限公司 安徽省技术进出口股份有 267,000 267,000 0 0 2007 年 4 月 11 日 限公司 合肥荣事达工业包装装潢 178,000 178,000 0 0 2007 年 4 月 11 日 有限责任公司 丰田通商株式会社 9,945,750 9,945,750 0 0 2007 年 4 月 11 日 长城贸易株式会社 1,157,000 1,157,000 0 0 2007 年 4 月 11 日 合计 12,437,750 12,437,750 0 0 — — 5 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2007 年 4 月 11 日，根据《合肥荣事达三洋电器股份有限公司股权分置改革方案》原限售期为一 年限售流通股转为无限售条件的股份，其中境内法人合肥百货大楼集团股份有限公司、安徽省技术进 出口股份有限公司和合肥荣事达工业包装装潢有限责任公司分别持有 890,000 股、 267,000 股、178,000 股转为无限售条件的股份；境外法人丰田通商株式会社、长城贸易株式会社分别持有 9,945,750 股、 1,157,000 股转为无限售条件的股份。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 29,190 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 股份数量 量 合肥荣事达集团有限责任公 其他 33.57 111,784,000 111,784,000 质押 111,784,000 司 三洋电机株式会社 境外法人 17.91 59,652,250 59,652,250 0 境内非国有法 三洋电机(中国)有限公司 9.21 30,660,500 30,660,500 0 人 丰田通商株式会社 境外法人 2.99 9,945,750 未知 三洋商贸发展株式会社 境外法人 2.39 7,965,500 7,965,500 未知 长城贸易株式会社 境外法人 0.35 1,157,000 未知 郑舜珍 境内自然人 0.297 987,731 未知 林庄喜 境内自然人 0.296 985,012 未知 孙月珍 境内自然人 0.291 969,070 未知 合肥百货大楼股份有限公司 其他 0.27 890,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 丰田通商株式会社 9,945,750 人民币普通股 长城贸易株式会社 1,157,000 人民币普通股 郑舜珍 987,731 人民币普通股 林庄喜 985,012 人民币普通股 孙月珍 969,070 人民币普通股 合肥百货大楼股份有限公司 890,000 人民币普通股 李晓航 713,189 人民币普通股 6 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 吴为才 653,400 人民币普通股 张丽玉 555,000 人民币普通股 叶豪 519,770 人民币普通股 前十名股东中三洋电机株式会社、三洋电机（中国）有限公司、三洋商贸发展株式会社 上述股东关联关系或一致行 为一致行动人，三洋电机（中国）有限公司、三洋商贸发展株式会社为三洋电机株式会 动关系的说明 社的全资子公司。 前十名股东中的其它股东，公司未知其关联关系或一致行动的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可 上市交易情况 持有的有限 序 有限售条件股 新增可 售条件股份 限售条件 号 东名称 可上市交 上市交 数量 易时间 易股份 数量 合肥荣事达集 在法定禁售期（自股权分置改革方案实施之日起 12 个 2009 年 4 1 团有限责任公 111,784,000 月）外，承诺 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易出 月 11 日 司 售原非流通股股份 在法定禁售期（自股权分置改革方案实施之日起 12 个 三洋电机株式 2009 年 4 2 59,652,250 月）外，承诺 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易出 会社 月 11 日 售原非流通股股份 在法定禁售期（自股权分置改革方案实施之日起 12 个 三洋电机(中 2009 年 4 3 30,660,500 月）外，承诺 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易出 国)有限公司 月 11 日 售原非流通股股份 在法定禁售期（自股权分置改革方案实施之日起 12 个 三洋商贸发展 2009 年 4 4 7,965,500 月）外，承诺 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易出 株式会社 月 11 日 售原非流通股股份 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：合肥荣事达集团有限公司 法人代表：金友华 注册资本：77,464.5 万元 成立日期：1997 年 11 月 27 日 主要经营业务或管理活动：资本经营、电子、电器、机械、模具开发、制造、销售、高新技术产品及 相关的进出口业务。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：合肥荣事达集体持股联合会 法人代表：左佑 注册资本：72,000 万元 成立日期：1997 年 12 月 11 日 主要经营业务或管理活动：加强企业集体资产管理，依法保护投资者的合法权益 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:美元 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 多媒体、半导体、电话；洗衣机、微波炉、净水 1950 年 4 月 三洋电机株式会社 佐野精一郎 268,535 机、除湿机、电动自行车、冷冻冷藏设备、空调； 8日 工业用机器；电子部件；电池研究、生产、销售。 ①在电子行业进行投资；②经所投资企业董事会 的书面同意：A、协助所投资企业进口或在中国 境内购买其所需原材料、零部件、生产设备；B、 在国内外市场以代理或经销的方式销售所投资 企业生产的产品，并为其产品提供售后服务；C、 三洋（中国）有限责 1995 年 3 月 有马秀俊 3,000 为所投资企业提供运输、仓储等综合服务；③经 任公司 31 日 外汇管理局批准，协助所投资企业之间的外汇调 剂；④从事所投资企业产品的研究开发及其人员 培训；⑤为其投资者提供上述投资有关咨询服 务；⑥在境内收购不涉及出口配额、出口许可证 管理的商品出口。 8 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告期被授予的股权激励 是否 持 授 情况 在股 有 报告期 予 东单 本 内从公 年 年 的 股 位或 公 变 司领取 初 末 限 份 其他 性 年 任期起 任期终 司 动 的报酬 姓名 职务 持 持 制 增 可行 已行 行 期末 关联 别 龄 始日期 止日期 的 原 总额 股 股 性 减 权股 权数 权 股票 单位 股 因 (万元) 数 数 股 数 数 量 价 市价 领取 票 （税 票 报 期 前） 数 酬、 权 量 津贴 2008 年 仇旭 2006 年 董事长 男 55 1 月 18 2.5 是 东 9月8日 日 竹内 副董事 2006 年 2009 年 男 61 2.5 是 创成 长 9月8日 9月7日 森幸 董事、总 2006 年 2009 年 男 57 66.43 是 一 裁 9月8日 9月7日 董事、常 2006 年 2009 年 张智 务副总 男 37 56.75 否 9月8日 9月7日 裁 滨道 2006 年 2009 年 董事 男 57 2.5 是 久 9月8日 9月7日 松本 2006 年 2009 年 董事 男 47 2.5 是 雅和 9月8日 9月7日 王仕 董事、副 2006 年 2009 年 男 45 45.75 否 国 总裁 9月8日 9月7日 郑敦 董事、副 2006 年 2009 年 男 45 45.75 否 辉 总裁 9月8日 9月7日 2007 年 周亚 独立董 2006 年 女 53 11 月 7 2.5 是 娜 事 9月8日 日 2007 年 独立董 2006 年 于水 男 44 11 月 7 2.5 是 事 9月8日 日 孙素 独立董 2006 年 2009 年 女 46 2.5 是 明 事 9月8日 9月7日 徐晓 独立董 2006 年 2009 年 女 44 2.5 是 青 事 9月8日 9月7日 肖仁 监事会 2006 年 2009 年 男 59 0.5 是 俊 主席 9月8日 9月7日 森山 2006 年 2009 年 监事 男 51 0.5 是 昌和 9月8日 9月7日 林兴 2006 年 2009 年 监事 男 55 0.5 是 生 9月8日 9月7日 监事、销 杨仁 2006 年 2009 年 售总经 男 42 11.76 否 标 9月8日 9月7日 理 监事、技 王爱 2006 年 2009 年 术中心 男 38 19.26 否 军 9月8日 9月7日 主任 9 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 总会计 2006 年 2009 年 宣华 男 42 43.25 否 师 9月8日 9月7日 奥野 2006 年 2009 年 副总裁 男 53 43.96 是 明 9月8日 9月7日 川畸 财务监 2006 年 2009 年 男 58 43.96 是 修一 理 9月8日 9月7日 董事会 2006 年 2009 年 方斌 男 36 22.96 否 秘书 9月8日 9月7日 合计 / / / / / / / 421.33 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)仇旭东,近五年来曾任本公司董事、董事长、集团公司董事长兼 CEO，于 2007 年 12 月因为工作 变动辞去公司董事长职务。 (2)竹内创成,近五年来曾任三洋电机株式会社民用企业集团战略总部副总部长兼经营战略单元单元 长，现任三洋电机株式会社商用产品集团清洁能源公司副社长、本公司副董事长。 (3)森幸一,近五年来担任三洋电机洗衣机事业部海外营业部海外事业课课长、电化事业部海外营业 部部长，本公司副总裁，总裁、董事。 (4)张智,近五年来担任合肥荣事达三洋电器股份有限公司总工程师 常务副总裁 董事 (5)滨道久,近五年来担任三洋电机（中国）有限公司副总经理，董事、总经理，本公司董事。 (6)松本雅和,近五年曾任三洋电机株式会社洗衣机单元技术部部长、洗衣机单元单元长，现任三洋 电机株式会社商用产品集团 CE 公司水处理系统统括单元 洗衣机单元单元长、本公司董事。 (7)王仕国,近五年来担任合肥荣事达三洋电器股份有限公司董事 副总裁 (8)郑敦辉,近五年来担任合肥荣事达三洋电器股份有限公司董事 副总裁 (9)周亚娜,近五年来担任本公司独立董事，安徽黄山旅游股份有限公司、安徽合力股份有限公司、 安徽安纳达钛业股份有限公司、黄山永新股份有限公司独立董事，安徽大学工商管理学院院长、教授、 硕士生导师，安徽省会计学会副会长、注册会计师学会常务理事。 (10)于水,近五年来担任本公司独立董事、大连华厦律师事务所主任、大连市人民政府法律顾问，同 时担任 YKK 大连、日本兴业银行等 18 家公司的法律顾问，辽宁法大律师事务所律师 合伙人。 (11)孙素明,近五年来担任合肥市律师协会常务理事、刑事委员会主任，合肥仲裁委员会仲裁员，本 公司独立董事、安徽新洲律师事务所主任，合伙人。 (12)徐晓青,近五年来担任本公司独立董事、上海市世民律师事务所律师。 (13)肖仁俊,近五年曾任荣事达工业包装装潢有限公司总经理、荣事达电工公司总经理、荣事达集团 审计监察本部总经理，本公司监事会主席。 (14)森山昌和,近五年来担任三洋电机家庭用设备公司经营战略部国内战略担当科长，舒适生活解决 公司经营管理部长，水处理系统统括单元经营管理单元单元长、本公司监事。 (15)林兴生,近五年来担任长城贸易株式会社董事、贸易部部长、本公司监事。 (16)杨仁标,近五年来担任销售部副总经理、总经理、本公司监事。 (17)王爱军,近五年来担任本公司技术中心主任兼电脑总设计师、本公司监事。 (18)宣华,近五年来担任本公司副总会计师、总会计师、公司财务负责人、荣事达集团有限责任公司 监事。 (19)奥野明,近五年来担任三洋工业新加坡洗衣机部部长、三洋电机电化事业部第一技术部主任技术 员、本公司副总裁。 (20)川畸修一,近五年来担任三洋电机电化事业部财务部电脑系统科代科长、本公司财务监理。 (21)方斌,近五年来担任本公司办公室主任、董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 原董事局主 仇旭东 合肥荣事达集团有限公司 是 席 三洋电机株式会社商用产品集团清洁能 竹内创成 副社长 是 源公司 10 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 王仕国 合肥荣事达集团有限公司 董事 否 滨道久 三洋电机（中国）有限公司 总经理 是 三洋电机株式会社商用产品集团 CE 公司 松本雅和 单元长 是 水处理系统统括单元 洗衣机单元 张智 合肥荣事达集团有限公司 董事 否 肖仁俊 荣事达集团审计监察本部 原总经理 是 三洋电机株式会社商用产品集团 CE 公司 森山昌和 单元长 是 水处理系统统括单元经营管理单元 董事、贸易部 林兴生 长城贸易株式会社 是 部长 宣华 合肥荣事达集团有限公司 监事 否 在其他单位任职情况 是否 任期 任期 领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 起始 终止 报酬 日期 日期 津贴 院长、教授、硕士生导 周亚娜 安徽大学工商管理学院 是 师 安徽黄山旅游股份有限公司、安徽合力股份有限公司、 周亚娜 独立董事 是 安徽安纳达钛业股份有限公司、黄山永新股份有限公司 于水 辽宁法大律师事务所 律师 合伙人 是 孙素明 安徽新洲律师事务所 主任，合伙人 是 徐晓青 上海市世民律师事务所 律师 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:1、报告期内董事、监事、独立董事报酬由董事会提议， 由股东大会审议通过。 2、报告期内高级管理人员薪酬标准由本公司董事会会议决议确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：1、公司董事、监事均享受董、监事补贴，由公司一届 九次董事会审议通过。 2、公司职工代表监事的薪酬根据其在公司的行政任职确定标准。 3、公司高 级管理人员薪酬标准主要参照历史水平、公司经营状况及本地区同等规模企业薪酬水平综合确定。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 仇旭东 董事长 工作变动 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 757 人,需承担费用的离退休职工为 2 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 341 技术人员 122 销售人员 251 财务人员 14 管理人员 29 11 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生以上 2 大学本科 134 大学专科 144 中专及以下学历 477 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司 （2007）28 号）文件的有关规定，本着实事求是的态度，认真对照《公司法》《证券法》《上市公司 治理准则》等有关法律、行政法规和规范性文件，深入开展公司治理专项活动，并制定了《公司治理 自查报告和整改计划》，该报告于 2007 年 7 月 7 日登载在《上海证券报》及上海证券交易所网站上。 在此期间，积极听取投资者和社会公众的意见和建议，虚心接受安徽省证监局的综合评价、整改建议， 按照上海证券交易所的治理评价意见，对治理中存在的相关问题进行了整改。公司 2007 年第四次临时 董事会会议通过了《关于加强公司治理专项活动的整改报告》，该报告于 2007 年 11 月 1 日登载在《上 海证券报》及上海证券交易所网站上。 报告期内，公司通过治理专项活动，公司对发现和存在的问题，结合安徽省证监局整改建议及交 易所的监管建议，通过各项整改措施的逐步落实，公司运作的规范化水平有了进一步的提高，今后公 司将严格按照《公司法》《证券法》和证监会、上交所有关法律法规的要求，切实做好信息披露、内 控制度建设等方面的具体工作，提高公司的规范运作水平，维护公司及股东的利益，为公司发展奠定 良好的基础。 目前，公司治理结构如下： 1、股东和股东大会：公司按照《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》和《股东大会议事 规则》的相关规定，规范股东大会的召集、召开和议事程序，积极听取股东意见和建议，确保股东的 合法权益，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并行使自己的权利。 2、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。目前 公司董事会由 12 名董事组成 ，其中独立董事 4 名。董事会设有战略、审计、薪酬提名等专门委员会， 并制定有《董事会议事规则》和《独立董事制度》和各专门委员会工作细则等规则性文件，并在实际 工作中履行实施。现任董事能够以认真负责的负责态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规， 行使和履行作为董事的权利、义务和责任，切实维护股东的利益。 3、监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，各位监事 能够严格按照监事会工作细则认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司 董事、高管人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 4、经理层：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事及高管人员的绩效评估和激励约束机制。 5、内部控制：公司已建立较为完善的内部控制制度，主要包括以下几个方面：三会一层管理制度， 财务管理制度，人力资源管理制度，行政办公管理制度，产供销管理制度，安全管理制度，公司审计 监查部不定期地对各部门管理制度进行检查，得到了有效地贯彻执行。 6、控股股东与上市公司之间的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司 经营活动，公司于控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 于水 7 7 0 0 12 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 周亚娜 7 7 0 0 孙素明 7 7 0 0 徐晓青 7 4 3 0 报告期内公司共召开了七次董事会及一次股东大会。 公司独立董事自任职以来积极参加公司董事会、股东大会，认真履行独立董事职责，切实维护了公司 和广大中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司目前主要从事家用洗衣机和微波炉产品的生产销售业务，具有独立自主地开展业 务的权利，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、资金和技术设备， 以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整组织，能够独立支配和使用人、财、物 等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 2、人员方面：本公司严格按照中国证监会相关文件的要求，实现人员编制和股东单位完全分开。公司 董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、公司章程规定的程序产生，公司董事长没有兼任 股东单位及其下属企业的法定代表人，公司高级管理人员均未担任股东单位及其下属企业的管理职务， 公司的财务人员、技术人员和销售人员均不在集团公司及其他关联企业兼职（董、监事除外），公司 的劳动、人事及工资管理完全独立于控股股东及其他股东方。 3、资产方面：本公司现不存在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况，亦没有以资产、权益或信 誉为各股东的债务提供过担保，对所有资产具有完全的控制和支配权。 4、机构方面：本公司设有股东大会、董事会、监事会和经营层等决策、经营管理及监督机构，形成了 有效的法人治理结构；公司设有开展生产经营活动必备的内部职能部门，供应、生产和销售的组织机 构健全，并完全与控股股东分开。 5、财务方面：本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和规范、独立并符合上市公 司要求的财务会计制度和财务管理制度，财务管理和会计核算不受任何股东单位的控制和干预；公司 开设独立的银行帐号，依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 本公司董事会根据公司年度工作目标和计划完成情况，对公司高管人员进行考评，并根据考核结果发 放高管人员的绩效工资。目前公司正在建立和逐步完善公正透明的董事、监事、高级管理人员的绩效 评价和激励约束机制。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 １、公司做到了与控股股东的“五分开”，以建立健全完善的法人治理结构，实现了公司与控股股东 之间的业务、人员、资产、机构、财务实行五分开；公司股东大会、董事会、监事会相关会议均形成 记录，并制定了董事会、监事会议事规则；董事会全面负责公司经营与管理活动；总裁主持公司的日 常经营管理；公司同时聘请常年法律顾问，设立审计监查部，负责防范公司经营风险，确保公司资产 的保值增值。 ２、公司已按国家有关规定制定了会计核算制度和财务管理制度，并明确制定了会计凭证、会计账簿 和会计报告的处理程序，日常执行中能遵循有关制度和程序的要求。 13 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 ３、货币资金管理环节：公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，相关机 构和人员存在相互制约关系。公司已按国务院《现金管理暂行条例》和财务部《内部会计控制规范－ －货币资金（试行）》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。公司采取了所 有付款均有授权领导签审批的内控制度。 ４、采购及付款环节：公司较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存货的请购、 审批、采购和验收程序。应付账款和预付账款的支付必须在相关手续齐备后才能办理。采购部为物资 采购归口管理部门，财务为物资采购的价格控制和资金控制部门，公司的所有采购业务必须在规定的 渠道和控制的价格内招标完成，按照公司采购程序进行。 ５、生产环节及成本费用管理：包括拟定生产计划、开出用料清单、储存原材料、投入生产、计算存 货生产成本、计算销货成本、质量控制等。公司已逐步建立健全预算控制制度和财务分析体系，及时 对比实际业绩和计划目标，并将比较结果用于实际工作方面。但公司仍需要进一步健全全面预算控制 制度，深化成本费用管理，以进一步降低成本费用，提高经济效益。 ６、销货及收款环节：公司已制定了比较可行的销售政策，已对合同评审原则、定价原则、信用标准 和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。实行催款回 笼责任制，对账款回收的管理力度较强，收款责任一律落实到销售人员，并将销售货款回收率与销售 人员业绩和薪酬的考核相联系。 ７、固定资产管理环节及工程项目决策：公司已建立了较科学的固定资产管理程序及工程项目决策程 序。对工程项目的预算、决算、工程质量监督等环节的管理较强。固定资产及工程项目的款项必须在 相关资产已经落实，手续齐备下才能支付。公司先行制定了固定资产管理制度、设备采购管理办法、 基础设施管理程序等一系列制度，从而保证了公司固定资产管理有章可循，公司在固定资产管理及工 程项目决策的控制方面没有重大漏洞。 ８、关联交易环节：公司已制定了关联交易管理办法，根据关联交易金额和比例的审批权限，分别提 交公司董事会和股东大会审议表决，表决过程中，关联董事和关联股东严格履行回避制度，同时独立 董事对于重大关联交易进行事前审查并发表独立意见。各项关联交易定价原则明确，交易价格合理， 不存在损害公司及非关联股东利益的情况。 ９、公司在防范经营风险和适当估计各项资产损失方面，根据企业会计制度规定和证监会的要求，制 定了各项资产坏账准备、存货跌价准备、长期投资跌价准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备、 在建工程减值准备和损失处理的内部控制制度。各项资产减值准备的计提比例、方法和提取金额，按 会计制度规定和公司实际情况确定，已提取减值准备的资产需要核销时，由公司董事会审议批准后方 可核销。 １0、研发环节：公司设有专门研发中心，着重培育公司核心技术和核心产品。 11、信息披露控制环节：公司就原有的《信息披露管理制度》《募集资金管理制度》，按照证监会最 新要求进行重新的修订，并经董事会审议通过，加强对信息披露事务的管理，提高公司信息披露的质 量，从而确保股东的利益。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 3 月 22 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 23 日的上海证券报。 本次股东大会于 2007 年 3 月 22 日如期召开，会议由董事长仇旭东先生主持。审议通过了《2006 年度 董事会工作报告》、《2006 年度监事会工作报告》、《2006 年度总裁工作报告（2006 年度财务决算 报告）》、《公司 2006 年度利润分配预案》、《公司 2006 年年度报告及年报摘要》、《公司 2007 年度事业计划及财务预算报告》的议案。 14 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一）、报告期公司上下贯彻“转变观念 迎接挑战”的年度口号，以营销资源整合和研发创 新为突破，特别是下半年开始在大城市的一二级市场，加大与大连锁和其他业态的合作，联合主推特 色产品和高附加值产品，提高了单店的销量和营销质量；在新兴的三四级市场，加大与代理商和相关 业态的合作，以有竞争力的产品和价格精耕市场，扩大了市场占有率，取得了积极的成果。 二）、报告期公司变动幅度较大的财务数据和财务指标说明如下： 1、07 年公司实现利润总额 7,819.57 万元，完成计划的 111.71%,比上年同期增加 1,744.92 万元，增 幅 28.72%；净利润 6,797.98 万元,完成计划的 114.25% ,比上年同期增长 33.73%。 原因是： 1）报告期营业收入同比增长 24.25%,其中滚筒洗衣机销售收入同比增长 211.64%,微波炉销售收入同比 增长 48.84%；特色产品和高附加值产品销售的大幅增长，使公司的毛利率和主营业务利润稳步提高， 这是利润增长的主要原因； 2）在营业收入增长的同时，公司严格控制费用，销售费用率和管理费用率都比上年有所降低。 2、滚筒洗衣机销售收入同比增长 211.64%。原因 1）、是公司进一步以技术领先和特色产品挑战市场， 采取决胜终端的经营思想，特别是 9 月份推出了 6.2kg 新品“空气洗”系列滚筒洗衣机受到市场的欢 迎，滚筒洗衣机销售出现了井喷式的增长；2）、公司加大对滚筒洗衣机的市场开拓、市场促销和营销 考核力度。 微波炉销售收入同比增长 48.84%,原因是公司今年全部以特色高端的无转盘平台式微波炉适应和抢占 市场，微波炉的销售量、销售收入、毛利率均有较大幅度的增长。 3、投资收益实现 591.46 万元,比上年同期的 428.6 万元增加 162.89 万元,增幅 38.01%,原因是今年定 期存款利率提高和存款增加所致。 4、资产减值损失发生额 2,447.24 万元，比上年同期的 1,020.8 万元增加 1,426.44 万元， 增幅 139.74%， 主要原因是公司初创时期投资的固定资产已经使用了 13 年，维修现象时有发生，其净值已低于市价。 经逐项测试，需要补提减值准备 17,044,199.47 元。同时，为了贯彻稳健的财务政策，对商场的样机 的可变现价值进行测试，其价值已低于市价，故对其补提 6,998,093.25 元的存货跌价准备。 5、营业外收入发生额 442.2 万元,比上年同期的 258.2 万元增加 183.99 万元,增幅 71.26%,主要原因 是今年收到的新产品退税和处理固定资产收入增加所致。 6、营业外支出发生额 73.5 万元,比上年同期增加 55.3 万元,原因是处理不用的固定资产损失所致。 7、应收票据期末余额 15,267.8 万元,比年初的 10,053.6 万元增加 5,214.2 万元,增幅 51.86%,原因是 今年的货款较多地采用银行承兑汇票结算所致。 8、在建工程余额 3,622 万元,比年初的 1,592.2 万元,增加 2,029.8 万元,增幅 127.49%.原因是今年加 大募集资金项目的建设所致。 9、递延所得税资产余额 534.78 万元，比上年同期的 171.94 万元，增加 211.02%，原因是计提的资产 减值准备增加对所得税费用进行纳税调整所致。 10、应交税费余额 1,047 万元,比年初的 801.7 万元,增加 245.3 万元,增幅 30.6%,原因是营业收入和 利润增长使应交的增值税和所得税费用增加所致。 15 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 11、经营活动产生的现金流量净额 42,269,668.69 元，比上年同期的 80,444,870.40 元，下降 47.46%， 原因是是今年的货款较多地采用银行承兑汇票结算，而部分承兑尚未到承兑变现期所致。 三）根据市场分析，2008 年度的家电市场将继续扩大，洗衣机预计超过 2,000 万台、微波炉预计超过 1,000 万台，但是受金融紧缩政策影响，购买新住房的件数减少、最终有可能导致消费热降温，前景 不透明。当前大、中级城市商品高端化趋势日趋明显，而农村市场受“家电下乡”政策的引导，以普 及性产品为中心需求不断扩大，中国市场的两极化倾向更加显著。另外，在流通环节中，国美电器和 苏宁电器这两大连锁的垄断进一步发展。同时，洗衣机领域前 5 位企业的市场占有率达到 78％，微波 炉领域前 2 位企业的市场占有率达到近 90％，垄断进一步扩大。为适应激烈的市场竞争，公司提出“变 革、突破”为年度经营口号，转换观念，努力把企业做大做强。2008 年公司提出销售波轮式洗衣机 60 万台、滚筒洗衣机 4 万台、微波炉 15 万台、销售额突破 10 亿元，利润保持同步增长的经营目标，为 保证完成目标，公司决定从以下几个方面加强工作： 1、继续坚持走高端产品定位的道路，保持行业技术领先地位；以技术创新为依托，丰富高附加值 产品特别是滚筒洗衣机、变频洗衣机和无转盘微波炉产品的产品线；同时公司自 07 年四季度开始对现 有产品进行改色。将驼色改为亮灰色,并借此实现产品的亮化和系列化。并以此加大驼色机型的促销力 度,提升销量。08 年公司产品将以全新的阵容出现 ;力图以创新的产品突破销售瓶颈 2、深化营销体制改革，公司将进一步推进管理重心下移，增强市场敏感度，提高判断力和决策力， 增加创新能力，倾力打造高素质营销团队，建立真正高效率高素质的销售平台；公司将加大市场投入， 加强市场网络和渠道建设；在批发市场突破，在三四市场加大市场网络和渠道建设，突破上量；在苏 宁、国美等大连锁系统主动加大投入，今年将把 300 个洗衣机门店和 150 个微波炉门店指定为重点门 店，通过改善门店展台、加强促销等重点投资方式扩大销售，以重点门店为核心带动周边门店的销售， 同时采取积极的联合主推和促销，刺激上量。 3、掌握核心技术,扩展事业领域。合肥三洋决心利用自己的力量投资 2000 万元来生产变频电机并 用二年的时间来掌握变频控制技术，保持行业的技术领先地位； 4、积极推行精益生产模式，全面建立并实施 ISO14001 环境管理体系认证，为家电下乡产品和地 域覆盖面的扩大做好准备，微波炉将全面实施产品 ROHS 标准，提升企业形象。 5、新区规划：2008 年，新厂区一期 4.7 万平方米的厂房建设已经完成，目前正在进行设备的调 研和合同签订购买工作，设备总投入近 4000 万元，预计 5 月份将开始设备调试，8 月份正式投产。届 时滚筒洗衣机将全部在新厂区生产，一期厂房和办公楼总投入 6600 万元，，建成后形成 20 万台滚筒、 30 万台波轮洗衣机注塑配套能力，以及滚筒洗衣机 10 万台和大型波轮 10 万台，12 万台的变频电机装 配生产能力， 并可以提供全公司的设备模具维修加工服务。 2008 年，公司预计利用自有资金进行固定资产投入超过 1 亿元，其中投入 4000 万元的新区二期 3.8 万平方米的厂房和 7500 平方米的综合办公楼即将开工建设，预计 09 年初完成，到 2010 年新区全 部建成后，新老厂区将形成年产波轮洗衣机 110 万台，滚筒洗衣机 20 万台，微波炉 50 万台和变频电 机 20 万台的生产能力。新区其它项目发展正在进一步研讨之中。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 16 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 分行业或分 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业收入 营业成本 营业利润率比上年增减(%) 产品 率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 行业 家电制造业 634,663,268.10 359,351,996.62 43.38 24.51 23.07 增加 1.06 个百分点 产品 洗衣机 565,774,198.44 319,798,809.26 43.48 22.02 22.28 减少 0.11 个百分点 微波炉 67,926,752.46 39,228,166.13 42.25 48.84 30.67 增加 8.04 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 634,663,268.10 24.51 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2004 年通过首次发行募集资金 200,916,499.87 元，已累计使用 122,210,846.44 元， 其中本年度已使用 38,801,781.20 元，尚未使用 78,705,653.43 元。尚未使用募集资金存入募集资金 专用账户,2008 年将继续投入使用。。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否变 预计 产生收 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 更项目 收益 益情况 计划进度 预计收益 超声波环保洗衣 92,439,600.00 否 85,881,935.71 是 是 机项目 无转盘底部微波 馈送系列微波炉 78,144,600.00 否 24,187,170.32 是 是 项目 市场网络建设项 60,000,000.00 否 6,937,182.47 是 是 目 工业洗衣机项目 51,211,700.00 否 0 否 否 合计 281,795,900.00 / 122,210,846.44 / / 1)、超声波环保洗衣机项目 项目拟投入 92,439,600.00 元，实际投入 85,881,935.71 元 2)、无转盘底部微波馈送系列微波炉项目 项目拟投入 78,144,600.00 元，实际投入 24,187,170.32 元 3)、市场网络建设项目 项目拟投入 60,000,000.00 元，实际投入 6,937,182.47 元 4)、工业洗衣机项目 项目拟投入 51,211,700.00 元，实际投入 0 元,公司正积极对工业洗衣机行业的整体情况进行调研， 并对该项目进行深入细致的可行性研究分析。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 17 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 1、本公司 2007 年 1 月 1 日前财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定， 应对相关事项的会计确认和计量予以追溯调整。2007 年度财务报表按新会计准则进行编制。执行新会 计准则后，会计政策变更主要是所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表债务法，对公司 2006 年度财务报表主要影响如下： 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，本公司所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债 表债务法核算。相应追溯调增 2006 年期初净资产 961,973.13 元，其中未分配利润 865,775.82 元、盈 余公积 96,197.31 元，调增 2006 年度净利润 757,409.29 元。 2、本公司于 2007 年 1 月 1 日起将新产品的模具费作为研究开发费用直接计入当期损益，不再作固定 资产核算。2007 年计入当期损益的新产品的模具费共计 12,740,690.51 元。 3、本公司根据固定资产使用情况对其使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。将模具的折旧年限 由 5-10 年变更为 4 年；将模具、运输设备、电子设备和其他设备预计净残值率由 10%变更为 3%，并经 2007 年第三届第二次董事会决议，于 2007 年 1 月 1 日起实施。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 1 日召开三届二次董事会董事会会议，审议通过了《2006 年度董事会工作 报告》、《2006 年度总裁工作报告（2006 年度财务决算）》、《关于核销坏帐的报告》、《关于提取 固定资产减值准备的议案》、 《关于加快部分固定资产折旧的议案》、 《公司 2006 年度利润分配预案》、 《公司二 00 六年年度报告及年报摘要》、《公司 2007 年度事业计划及财务预算报告》、《决定将上 述一、二、六、七、八议案提交 2006 年度股东大会审议》的议案。。决议公告刊登在 2007 年 3 月 2 日的上海证券报。 （2）、公司于 2007 年 4 月 20 日召开 2007 年第一次临时董事会董事会会议，审议通过了《合肥荣事 达三洋电器股份有限公司 2007 年第一季度报告》、《公司执行新会计制度准则的议案》。。决议公告 刊登在 2007 年 4 月 23 日的上海证券报。 （3）、公司于 2007 年 7 月 5 日召开 2007 年第二次临时董事会董事会会议，审议通过了《合肥荣事达 三洋电器股份有限公司 “加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划》、《合肥荣事达三洋电 器股份有限公司信息披露管理制度》的议案。决议公告刊登在 2007 年 7 月 7 日的上海证券报。 （4）、公司于 2007 年 8 月 17 日召开三届三次董事会董事会会议，会议审议通过了《合肥荣事达三洋 电器股份有限公司董事会工作报告》、 《合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年半年度报告及摘要》、 《合肥荣事达三洋电器股份有限公司募集资金管理规定》的议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 20 日 的上海证券报。 （5）、公司于 2007 年 10 月 22 日召开 2007 年第三次临时董事会会议董事会会议，审议《合肥荣事达 三洋电器股份有限公司 2007 年第三季度报告》的议案。决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日的上海证 券报。 （6）、公司于 2007 年 10 月 31 日召开 2007 年第四次临时董事会会议董事会会议，审议《合肥荣事达 三洋电器股份有限公司关于公司治理专项活动的整改报告》。。决议公告刊登在 2007 年 11 月 1 日的 上海证券报。 （7）、公司于 2007 年 12 月 18 日召开 2007 年第五次临时董事会董事会会议，审议通过了《关于更换 董事的议案》。决议公告刊登在 2007 年 12 月 19 日的上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会召开一次股东大会，即 2006 年度股东大会。董事会按照规定履行了通知、登记、召 开、记录及信息披露等义务，保证了股东大会各项议案的顺利通过。公司董事会根据 2006 年度股东大 会决议执行了 2006 年度利润分配方案：2006 年度实现净利润 50,834,002.47 元，按净利润 10%提取法 定盈余公积 5,083,400.25 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计派发现金股 利 33,300,000.00 元。 18 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会的履职情况自公司成立审计委员会以来，各位委员积极参与并指导公司财务 政策的制定等各项工作，尤其是本次年度审计工作过程给予较大的帮助。并出具了如下关于本次年报 审计的专项意见：本审计委员会认真听取了公司的审计计划和审计报告的汇报，仔细的审核了公司 2007 年度的审计报告，检查了公司的会计政策、财务状况、财务报告程序，并与公司的外部审计机构 安徽华普会计师事务所的审计人员进行了充分的交流。本委员会认为：公司严格遵守了相关法律、法 规和公司章程，公司对外披露的财务报告信息客观、全面、真实，公司内部审计制度已得到有效实施， 内部审计人员在执行公司职务时能够勤勉尽职，安徽华普会计师事务所为本公司出具的审计意见是客 观的、真实的反映了公司的财务状况和经营成果，公司的关联交易执行情况良好，符合相关法律法规 的要求，没有损害非关联方股东的权益。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的薪酬与考核委员会，根据《公司章程》和《公司薪酬与考核委员会实施细则》赋予的职 责积极开展工作，对公司董事、高管的薪酬和职务津贴的发放进行了审核，对财务报告进行了审阅， 认为公司董事、高管人员的薪酬发放符合制度规定。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 根据本公司第三届董事会第四次会议利润分配预案：2007 年度实现净利润 67,979,793.58 元，按净利 润 10%提取法定盈余公积 6,797,979.36 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.30 元（含税），共 计派发现金股利 43,290,000.00 元。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第三届监事会第二次会议于 2007 年 3 月 1 日以投票表决的方式召开。,审议通过了《2006 年度监 事会工作报告》、《2006 年度董事会工作报告》、《2006 年度总裁工作报告(2006 年度财务决算)》、 《2006 年度利润分配预案》、《2007 年度事业计划（2007 年度财务预算）》、《公司 2006 年年度报 告及摘要》、《将议案一提交公司 2006 年度股东大会审议批准》的议案。 2、第三届监事会第三次会议于 2007 年 8 月 17 日以投票表决的方式召开。,审议通过了《合肥荣事达 三洋电器股份有限公司 2007 年度中期报告及摘要》的议案。 3、2007 年第一次临时监事会于 2007 年 10 月 22 日以通讯表决的形式召开 。,审议通过了《合肥荣事 达三洋电器股份有限公司 2007 年第三季度报告及摘要>的议案》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司股东大会、董事会能够依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。 公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的相关规定。报告 期内，公司修改了《公司信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》，进一步完善了内部控制制度， 并积极开展了上市公司专项治理活动，对自查发现的问题与安徽省证监局发现的问题进行了认真整改， 提高了公司的治理水平，保证了资产的安全和有效使用，董事会决策程序科学、合法能效，决策科学 化和民主化水平进一步提高。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发 现违反法律、法规和《公司章程》的行为，也没有发现损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度财务报告及其它文件。 监事会认为，安徽华普会计事务所为本公司年度财务报告出具的审计意见是客观的，公司的各期财务 报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 19 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 监事会认为公司最近 一次募集资金使用严格按照公司招股说明书实际披露内容实际投入，募集资金使 用不存在问题。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购出售资产情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司因客观原因发生的关联交易均按有关关联交易协议执行，价格公允、公平合理，没有损 害股东及本公司利益的情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 安徽华普会计师事务所对本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司未对报告期内利润实现数进行预测。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 （1）技术引进合同 2004 年 11 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《技术引进合同书》，根据协议规定，本公司从三 洋电机株式会社引进滚筒式洗涤烘干机技术，合同生效 30 日内本公司向三洋电机株式会社支付 1000 万日元的技术入门费。本公司制造及组装、销售合同产品在生产开始的 5 年内按净出厂价的 2.5%向三 洋电机株式会社支付技术使用费，第 6 年后 2 年内按净出厂价的 0.8%支付技术使用费。2006 年度按上 述合同产品净出厂价的 2.5%计提技术使用费为 386,130.75 元，2007 年度按上述合同产品净出厂价的 2.5%计提技术使用费为 526,780.96 元。 20 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 （2）商标使用许诺合同 2003 年 2 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《商标使用许诺合同》，根据合同规定，三洋电机株 式会社将其拥有的“三洋”和“SANYO”注册商标给予本公司，根据本合同生效前签定的技术引进合同 生产的全自动洗衣机和微波炉上非独占性无偿使用，本合同生效后新签定的技术引进合同中的许诺产 品将按其净销售收入的 0.5%向三洋电机株式会社支付商标使用费。使用期限为十年，合同期满可延期。 2006 年度按上述许诺产品净销售收入的 0.5%计提商标使用费为 86,131.40 元，2007 年度按上述许诺 产品净销售收入的 0.5%计提商标使用费为 206,304.7 元。 (十)承诺事项履行情况 1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了四年 审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行 政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及 事项 刊载日期 及版面 检索路径 公司关于股东股权质押的公告。 上海证券报 D4 2007 年 1 月 31 日 www.sse.com.cn 公司三届二次董事会及监事会决议公告，以及召开 2006 上海证券报 D13 2007 年 3 月 2 日 www.sse.com.cn 年度股东大会的会议通知。 2006 年度股东大会决议公告。 上海证券报 D3 2007 年 3 月 23 日 www.sse.com.cn 公司有限售条件的流通股上市公告。 上海证券报 G2 2007 年 4 月 7 日 www.sse.com.cn 公司 2007 年第一次临时董事会决议公告，审议一季度报 上海证券报 A34 2007 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 告及公司执行新会计制度准则的议案。 公司 2006 年度利润分配方案实施公告 上海证券报 A79 2007 年 4 月 30 日 www.sse.com.cn 公司股票异常波动公告 上海证券报 17 2007 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn 2007 第二次临时董事会决议公告,关于加强上市公司治 理专项活动自查报告和整改计划,以及公司《信息披露制 上海证券报 D26 2007 年 7 月 7 日 www.sse.com.cn 度》。 公司三届三次董事会决议公告，审议公司 2007 年中报及 上海证券报 A31 2007 年 8 月 20 日 www.sse.com.cn 摘要、《募集资金管理制度》。 2007 年第三次临时董事会决议公告，审议公司 2007 年第 上海证券报 D15 2007 年 10 月 23 日 www.sse.com.cn 三季度报告。 公司关于 2007 年第三季度补充事项公告 上海证券报 D50 2007 年 10 月 27 日 www.sse.com.cn 公司 2007 年第四次临时董事会公告，关于公司治理专项 上海证券报 D13 2007 年 11 月 1 日 www.sse.com.cn 活动的整改报告。 公司澄清公告 上海证券报 A29 2007 年 11 月 19 日 www.sse.com.cn 公司关于股东股权解除质押及股权质押的公告。 上海证券报 D20 2007 年 11 月 27 日 www.sse.com.cn 公司 2007 第五次临时董事会决议公告，以及召开 2008 上海证券报 D5 2007 年 12 月 19 日 www.sse.com.cn 年第一次临时股东大会的会议通知。 21 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。 (一)审计报告 审计报告 华普审字[2008]第 156 号 合肥荣事达三洋电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括；（1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师:肖厚发 张全心 单兴洲 合肥荣事达大道 100 号 2008 年 2 月 29 日 22 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 248,677,748.81 266,852,804.53 交易性金融资产 应收票据 152,677,862.90 100,536,120.18 应收账款 43,782,152.07 48,194,914.76 预付款项 1,099,678.07 921,193.42 应收利息 应收股利 其他应收款 7,994,325.54 7,508,636.50 存货 137,764,627.70 111,134,671.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 591,996,395.09 535,148,341.25 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,663,088.69 1,669,660.29 投资性房地产 固定资产 107,518,813.86 130,391,854.02 在建工程 36,220,388.25 15,921,957.77 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 28,935,088.24 30,952,690.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,347,790.11 1,719,382.42 其他非流动资产 非流动资产合计 179,685,169.15 180,655,545.07 资产总计 771,681,564.24 715,803,886.32 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 87,928,207.65 75,870,475.88 预收款项 48,491,318.10 43,666,454.19 应付职工薪酬 7,073,206.42 6,305,406.63 应交税费 10,470,132.86 8,017,134.13 应付利息 应付股利 其他应付款 32,092,238.83 30,997,748.69 一年内到期的非流动负债 23 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 其他流动负债 流动负债合计 186,055,103.86 164,857,219.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 8,399,544.00 8,399,544.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,399,544.00 8,399,544.00 负债合计 194,454,647.86 173,256,763.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 333,000,000.00 333,000,000.00 资本公积 116,646,848.17 116,646,848.17 减：库存股 盈余公积 50,948,487.51 44,150,508.15 未分配利润 76,631,580.70 48,749,766.48 所有者权益（或股东权益）合计 577,226,916.38 542,547,122.80 负债和所有者权益（或股东权益） 771,681,564.24 715,803,886.32 总计 公司法定代表人:金友华 主管会计工作负责人:宣华 会计机构负责人:川崎修一 利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 634,663,268.10 510,775,588.75 减：营业成本 359,351,996.62 293,382,152.87 营业税金及附加 销售费用 149,979,014.46 121,114,286.75 管理费用 32,639,432.13 32,323,711.39 财务费用 -6,294,962.08 -4,774,765.38 资产减值损失 24,472,436.50 10,208,043.40 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -6,571.60 -175,721.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,571.60 -175,721.71 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,508,778.87 58,346,438.01 加：营业外收入 4,421,966.20 2,582,054.43 减：营业外支出 735,037.34 181,960.21 其中：非流动资产处置净损失 715,037.34 181,960.21 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,195,707.73 60,746,532.23 减：所得税费用 10,215,914.15 9,155,120.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,979,793.58 51,591,411.76 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.20 0.15 （二）稀释每股收益 0.20 0.15 公司法定代表人:金友华 主管会计工作负责人:宣华 会计机构负责人:川崎修一 24 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 702,433,779.85 595,642,444.87 收到的税费返还 3,217,000.00 2,517,600.00 收到其他与经营活动有关的现金 446,352.93 371,111.59 经营活动现金流入小计 706,097,132.78 598,531,156.46 购买商品、接受劳务支付的现金 415,588,038.59 311,912,204.30 支付给职工以及为职工支付的现金 41,256,442.86 38,196,470.43 支付的各项税费 60,534,252.24 52,685,160.56 支付其他与经营活动有关的现金 146,448,730.40 115,292,450.77 经营活动现金流出小计 663,827,464.09 518,086,286.06 经营活动产生的现金流量净额 42,269,668.69 80,444,870.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 956,491.76 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,263,884.56 4,743,822.64 投资活动现金流入小计 7,220,376.32 4,743,822.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 34,517,804.37 27,223,030.58 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 34,517,804.37 27,223,030.58 投资活动产生的现金流量净额 -27,297,428.05 -22,479,207.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,300,000.00 29,970,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,499,973.58 筹资活动现金流出小计 33,300,000.00 31,469,973.58 筹资活动产生的现金流量净额 -33,300,000.00 -31,469,973.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 152,703.64 123,820.10 五、现金及现金等价物净增加额 -18,175,055.72 26,619,508.98 加：期初现金及现金等价物余额 266,852,804.53 240,233,295.55 六、期末现金及现金等价物余额 248,677,748.81 266,852,804.53 公司法定代表人:金友华 主管会计工作负责人:宣华 会计机构负责人:川崎修一 25 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 333,000,000.00 116,646,848.17 43,978,569.91 47,202,322.30 540,827,740.38 余额 加：会计政策 171,938.24 1,547,444.18 1,719,382.42 变更 前期差错更正 二、本年年初 333,000,000.00 116,646,848.17 44,150,508.15 48,749,766.48 542,547,122.80 余额 三、本年增减 变动金额（减 6,797,979.36 27,881,814.22 34,679,793.58 少以“－”号 填列） （一）净利润 67,979,793.58 67,979,793.58 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 67,979,793.58 67,979,793.58 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 6,797,979.36 -40,097,979.36 -33,300,000.00 配 1．提取盈余公 6,797,979.36 -6,797,979.36 积 2．对所有者 -33,300,000.00 -33,300,000.00 （或股东）的 26 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 333,000,000.00 116,646,848.17 50,948,487.51 76,631,580.70 577,226,916.38 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 333,000,000.00 116,646,848.17 38,895,169.66 31,421,720.08 519,963,737.91 余额 加：会计政策 96,197.31 865,775.82 961,973.13 变更 前期差错更正 二、本年年初 333,000,000.00 116,646,848.17 38,991,366.97 32,287,495.90 520,925,711.04 余额 三、本年增减 变动金额（减 5,159,141.18 16,462,270.58 21,621,411.76 少以“－”号 填列） （一）净利润 51,591,411.76 51,591,411.76 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 51,591,411.76 51,591,411.76 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 27 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 5,159,141.18 -35,129,141.18 -29,970,000.00 配 1．提取盈余公 5,159,141.18 -5,159,141.18 积 2．对所有者 （或股东）的 -29,970,000.00 -29,970,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 333,000,000.00 116,646,848.17 44,150,508.15 48,749,766.48 542,547,122.80 余额 公司法定代表人:金友华 主管会计工作负责人:宣华 会计机构负责人:川崎修一 公司基本情况 合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身合肥三洋洗衣机有限公司经合肥市 对外经济贸易委员会合外经字（1994）第 0059 号文批准，于 1994 年 3 月 22 日成立，注册资本 1500 万美元，为中外合资经营企业。1996 年 8 月，经合肥高新技术产业开发区管委会合高管项（1996）42 号文批准，注册资本增加至 2600 万美元。1997 年 10 月，经合肥高新技术产业开发区管委会合高管项 （1997）101 号文批准，合肥三洋洗衣机有限公司更名为合肥三洋荣事达电器有限公司。 2000 年 1 月 7 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第 16 号文件批准，合 肥三洋荣事达电器有限公司变更为外商投资股份有限公司，更名为合肥荣事达三洋电器股份有限公司， 于 2000 年 3 月 30 日办理工商登记，注册资本为 18,000 万元。2001 年 6 月，中华人民共和国对外经 济贸易合作部外经贸资二函字（2001）529 号文批复本公司进行注册资本调整，调整后注册资本为 24,800 万元。根据本公司 2003 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行 字[2004]104 号文核准，本公司于 2004 年 7 月向社会公众公开发行股票 8,500 万股，同年 7 月在上海 证券交易所挂牌上市。至此本公司注册资本增至 33,300.00 万元。 本公司主要从事全自动洗衣机、电子程控器、离合器、微波炉及其他相关产品的生产、销售和服务。 主要产品有全自动洗衣机、微波炉等。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策 28 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部第 33 号令和财政部 财会（2006）3 号文规定要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》。根据中国证券 监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务 会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监发（2006） 136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准 则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第 1 号》对上年同期 利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产 负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值 计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6、现金等价物的确定标准： 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现 金等价物。 7、外币业务核算方法： 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位 币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包 括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始 计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价 款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在 持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值 计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为 投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、 浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有 期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得 29 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款 作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷 款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作 为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股 利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负 债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计 入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 9、金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负 债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单独进行减值测试 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据：根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收 款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期 应计提的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法计提坏账准备. 30 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 10、存货核算方法： 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、自制半成品、在产品等。 原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本； 库存商品按实际成本进行核算，发出计价采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配，采用在产品成本按其 所耗的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该 材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计 量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持 有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于 出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于 数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 10 4.50-3.00 机器设备 10-14 10 9.00-6.43 电子设备 5-8 3-10 19.40-11.25 运输设备 5-8 3-10 19.40-11.25 模具 4 3-10 24.25-22.50 其他设备 5-8 3-10 19.40-11.25 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 12、在建工程核算方法： 本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到 预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧； 待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 31 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 13、无形资产计价方法： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取 得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命 有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目 计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产 不摊销。 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： (1)本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的 支出在发生时计入当期损益。 (2)在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本化。 14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的金额 为资产的账面价值低于可收回金额的部分。 15、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据： 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。 资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。 16、长期股权投资的核算方法： （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚 未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 32 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货 币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确 定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公 司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股 利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位 实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 17、收入确认原则： （1）销售商品收入 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、确认递延所得税资产的依据： 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确 认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并。 （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 19、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法: （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 之和。 33 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负 债。 20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 营业收入的 17% 17 企业所得税 应纳税所得额的 15% 15 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳 2、优惠税负及批文 本公司系合肥高新技术产业开发区设立的被认定为高新技术企业的外商投资企业，根据《中华人民共 和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》的有关规定，本公司 2007 年度减按 15%的税率征收 企业所得税。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司类 业务性 子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 型 质 合肥荣事达科源传感 合肥高新区留 传感器、仪器仪表、智能交通系统、 参股子公 系统工程有限责任公 学生创业园 1 号 750 工业、医用机器人、家用电器、电子 司 司 楼 产品的开发、生产和销售等 期末实际投 实质上构成对子公司的净投资的余额 持股比例 表决权比 是否合并 子公司全称 资额 （资不抵债子公司适用） (%) 例(%) 报表 合肥荣事达科源传感 系统工程有限责任公 492.68 41.35 41.35 否 司 (1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (六)会计报表附注 1、货币资金 单位:元 项目 期末数 期初数 34 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： -- -- -- -- 人民币 5,884.89 14,526.15 人民币 -- -- 247,869,708.50 -- -- 265,370,758.88 美元 13,648.02 7.3046 99,693.33 73,081.75 7.8087 570,673.46 其他货币资金： -- -- -- -- 人民币 802,155.42 1,467,519.50 合计 -- -- 248,677,748.81 -- -- 266,852,804.53 （1）银行存款期末余额中定期存款为 215,150,000.00 元。 （2）其他货币资金系信用证保证金存款。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 152,677,862.90 100,536,120.18 合计 152,677,862.90 100,536,120.18 （1）应收票据期末余额中无贴现、质押的票据。 （2）应收票据期末比期初增长 51.86%，主要原因系销售增长和本期客户较多采用票据结算所致。 （3）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大 14,835,270.48 32.04 741,763.52 29.33 16,624,332.08 32.75 831,216.60 32.32 的应收账款 单项金额不重 大但按信用 风险特征组合 后该组合的 风险较大的应 收账款 其他不重大应 31,475,485.63 67.96 1,786,840.52 70.67 34,142,223.40 67.25 1,740,424.12 67.68 收账款 合计 46,310,756.11 100.00 2,528,604.04 100.00 50,766,555.48 100 2,571,640.72 100 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 14,835,270.48 741,763.52 5% － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 35 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 0 0 0 0 0 0 一至二年 0 0 0 0 0 0 二至三年 0 0 0 合计 0 0 0 0 0 0 根据公司的经营特点，将单项金额 50 万元（含 50 万元）以上的应收账款作为单项金额重大的款项。 目前产生上述款项的均为与我公司有长期业务的如国美、苏宁等大连锁客户，且均为一年以内款项， 按账龄分析法按 5%计提。 公司根据经营特点，认为单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的 应收账款外，账龄 3 年以上的应收账款。报告期内未发生上述款项。 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例 揭阳市新大电器有限公司 货款 1,280,000.00 一年以内 2.76 *(C3368) 安徽合肥苏宁电器连锁(合肥 货款 1,244,579.13 一年以内 2.69 店) 国美电器有限公司(洗衣 货款 1,093,963.37 一年以内 2.36 机)*(C2307) 辽宁大连大商集团股份有限公 货款 1,003,664.47 一年以内 2.17 司(辽宁大商) 北京市苏宁电器连锁(北京店) 货款 968,200.60 一年以内 2.09 合计 － 5,590,407.57 － 12.07 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的 其他应收款项 单项金额不重大 但按信用风险 特征组合后该组 60,844.60 0.65 30,422.30 2.27 合的风险较大 的其他应收款项 其他不重大其他 9,275,725.57 99.35 1,311,822.33 97.73 8,127,580.96 100.00 618,944.46 100 应收款项 合计 9,336,570.17 -- 1,342,244.63 -- 8,127,580.96 -- 618,944.46 -- 根据公司的经营特点，将单项金额 50 万元（含 50 万元）以上的其他应收款作为单项金额重大的 款项。 36 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 4,380,517.03 46.92 219,025.85 4,238,445.02 52.15 211,922.25 一至二年 1,878,830.41 20.12 187,883.04 3,798,592.88 46.74 379,859.29 二至三年 3,016,378.13 32.31 904,913.44 90,543.06 1.11 27,162.92 三至四年 60,844.60 0.65 30,422.30 合计 9,336,570.17 100.00 1,342,244.63 8,127,580.96 100.00 618,944.46 根据公司的经营特点，单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其 他应收款外，账龄 3 年以上的其他应收款。 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例 北京办事处 分公司备用金 268,216.00 1 年以内 深圳办事处 分公司备用金 231,052.46 1 年以内 广西办事处 分公司备用金 180,442.00 1-2 年 广东办事处 分公司备用金 176,271.89 1 年以内 上海办事处 分公司备用金 162,773.48 1-2 年 合计 － 1,018,755.83 － (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 销售部门（共 30 户） *1 1,999,162.84 职工购房借款（共 147 人）*2 6,243,710.00 其中：1 年以内 1,720,185.87 1-2 年 1,583,320.00 2-3 年 2,940,204.13 合计 － 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 1,066,149.50 96.95 907,905.58 98.56 一至二年 33,528.57 3.05 2,516.00 0.27 37 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 三年以上 10,771.84 1.17 合计 1,099,678.07 921,193.42 100.00 （2）预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为 33,528.57 元，系预付给供货单位的材料尾款。 （3）预付账款期末余额中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 浙江台州月神电器有限公司 材料款 353,700.00 1 年以内 湖南科力电机股份有限公司 材料款 229,958.80 1 年以内 广东佛山顺德区科仕高电机制造有限公司 材料款 165,436.90 1 年以内 浙江杭州河合电器股份有限公司 材料款 130,200.00 1 年以内 上海哥德电子有限公司 材料款 110,000.00 1 年以内 合计 -- -- (3) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 29,497,097.79 29,497,097.79 22,004,211.76 22,004,211.76 库存商品 103,522,671.99 6,998,093.25 96,524,578.74 82,352,011.80 250,119.71 82,101,892.09 在产品 8,329,131.63 8,329,131.63 4,354,703.41 4,354,703.41 自制半成 3,413,819.54 3,413,819.54 2,673,864.60 2,673,864.60 品 合计 144,762,720.95 6,998,093.25 137,764,627.70 111,384,791.57 250,119.71 111,134,671.86 (2) 存货跌价准备情况 项 本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货期末 计提存货跌价准备的依据 目 准备的原因 余额的比例（%） 存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单 0 0 价较低的存货，按存货类别计提。 7、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 本企业在被投资 本企业持股 期末净资产总 本期营业收入 被投资单位名称 注册地 业务性质 单位表决权比例 本期净利润 比例（%） 额 总额 （%） 一、联营企业 合肥荣事达科源 传感器、仪器仪表 合肥市长江 传感系统工程有 等开发、生产和销 41.35 41.35 3,539,425.05 1,525,734.72 -15,892.63 西路 2221 号 限责任公司 售 38 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 8、长期股权投资 (1)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 减值准 现金红 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 备 利 合肥荣事达科源传感系统工程有 3,133,886.43 1,669,660.29 -6,571.60 1,663,088.69 限责任公司 (1)本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 (2）联营企业会计政策与本公司无重大差异。 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 318,477,216.77 15,762,587.01 3,797,027.02 330,442,776.76 其中：房屋及建筑物 82,496,781.25 82,496,781.25 机器设备 134,835,925.79 11,699,501.21 2,059,800.00 144,475,627.00 运输设备 8,404,895.24 279,000.00 701,635.00 7,982,260.24 电子设备 15,071,296.46 509,534.70 12,800.00 15,568,031.16 模 具 70,461,726.45 90,000.00 1,022,792.02 69,528,934.43 其他设备 7,206,591.58 3,184,551.10 10,391,142.68 二、累计折旧合计： 179,769,047.51 21,039,694.87 2,946,008.18 197,862,734.20 其中：房屋及建筑物 25,174,779.49 3,712,355.16 28,887,134.65 机器设备 83,033,028.64 8,666,454.39 1,795,464.00 89,904,019.03 运输设备 6,936,661.01 264,676.93 614,055.46 6,587,282.48 电子设备 10,483,213.47 1,201,984.72 6,660.00 11,678,538.19 模 具 49,259,583.73 6,306,219.30 529,828.72 55,035,974.31 其他设备 4,881,781.17 888,004.37 5,769,785.54 三、固定资产净值合计 138,708,169.26 -5,277,107.86 851,018.84 132,580,042.56 其中：房屋及建筑物 57,322,001.76 3,712,355.16 53,609,646.60 机器设备 51,802,897.15 3,033,046.82 264,336 54,571,607.97 运输设备 1,468,234.23 14,323.07 87,579.54 1,394,977.76 电子设备 4,588,082.99 -692,450.02 6,140 3,889,492.97 模 具 21,202,142.72 -6,216,219.3 492,963.3 14,492,960.12 其他设备 2,324,810.41 2,296,546.73 4,621,357.14 四、减值准备合计 8,316,315.24 17,044,199.47 299,286.01 25,061,228.70 其中：房屋及建筑物 69,742.47 5,705,032.23 5,774,774.70 机器设备 428,960.65 9,684,333.33 10,113,293.98 运输设备 728,155.50 169,397.29 558,758.21 电子设备 1,064,017.10 129,888.72 934,128.38 模 具 6,952,893.45 1,431,915.33 8,384,808.78 其他设备 504,461.40 222,918.58 727,379.98 五、固定资产净额合计 130,391,854.02 -22,321,307.33 551,732.83 107,518,813.86 其中：房屋及建筑物 57,252,259.29 -5,705,032.23 3,712,355.16 47,834,871.90 机器设备 51,373,936.50 -6,651,286.51 264,336 44,458,313.99 39 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 运输设备 740,078.73 14,323.07 -81,817.75 836,219.55 电子设备 3,524,065.89 -692,450.02 -123,748.72 2,955,364.59 模 具 14,249,249.27 -7,648,134.63 492,963.3 6,108,151.34 其他设备 1,820,349.01 2,073,628.15 3,893,977.16 （1）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。 （2）固定资产本期增加数中由在建工程转入 15,397,394.16 元。 （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账 面价值的，本期公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 17,044,199.47 元。 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 36,220,388.25 36,220,388.25 15,921,957.77 15,921,957.77 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 无转盘底部微波馈送系列微波炉 5,654,785.22 21,593,610.36 209,102.56 募股资金 27,039,293.02 项目 超声波环保洗衣机项目 10,261,972.58 14,008,483.38 15,089,360.73 募股资金 9,181,095.23 市场网络建设项目 5,199.97 93,730.90 98,930.87 募股资金 合计 15,921,957.77 35,695,824.64 15,397,394.16 -- 36,220,388.25 (2) 在建工程减值准备 （1）在建工程期初余额与上年期末余额不一致，主要原因系本期公司执行新企业会计准则，对报表期 初余额重新认定，将在建工程中的土地使用权 11,999,349.00 元转入无形资产所致。 （2）在建工程中无借款费用资本化金额。 （3）本期在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 （4）在建工程期末比期初增长 127.49%，主要原因系本期增加对无转盘底部微波馈送系列微波炉项目 投入所致。 11、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额 工业厂区、办公楼 13,246,073.33 314,136.12 12,931,937.21 土地使用权 科学大道新厂区 11,999,349.00 246,140.49 11,753,208.51 土地使用权 技术使用权 5,632,268.24 1,382,325.72 4,249,942.52 联合仓库土地使 75,000.00 75,000.00 用权 合计 30,952,690.57 2,017,602.33 28,935,088.24 40 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 （1）无形资产期初余额与上年期末余额不一致，主要原因系本期公司执行新企业会计准则，对报表期 初余额重新认定，将在建工程中的土地使用权 11,999,349.00 元转入无形资产所致。 （2）本期无形资产未发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 12、递延所得税资产的说明： 期末余额 期初余额 类 别 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 3,592,612.04 538,891.81 2,896,114.50 434,417.17 存货跌价准备 6,998,093.25 1,049,713.99 250,119.71 37,517.96 固定资产减值准备 25,061,228.70 3,759,184.31 8,316,315.24 1,247,447.29 合 计 35,651,933.99 5,347,790.11 11,462,549.45 1,719,382.42 13、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 3,190,585.18 680,263.49 3,870,848.67 二、存货跌价准备 250,119.71 6,747,973.54 6,998,093.25 三、可供出售金融资产减 值准备 四、持有至到期投资减值 准备 五、长期股权投资减值准 备 六、投资性房地产减值准 备 七、固定资产减值准备 8,316,315.24 17,044,199.47 299,286.01 299,286.01 25,061,228.70 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值 准备 其中：成熟生产性生物资 产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 11,757,020.13 24,472,436.50 299,286.01 299,286.01 35,930,170.62 14、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 15、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 41 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为 708,711.42 元，系预收购货单位的结算尾款。 16、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,814,005.90 35,164,360.26 34,232,478.91 6,745,887.25 二、职工福利费 304,094.61 304,094.61 三、社会保险费 4,405,878.06 4,405,878.06 其中：医疗保险费 1,094,641.20 1,094,641.20 基本养老保险费 2,844,140.66 2,844,140.66 失业保险费 298,497.00 298,497.00 工伤保险费 84,299.60 84,299.60 生育保险费 84,299.60 84,299.60 四、住房公积金 1,929,212.00 1,929,212.00 五、其他 187,306.12 524,792.33 384,779.28 327,319.17 工会经费 82,516.06 268,105.48 143,210.34 207,411.20 职工教育经费 104,790.06 256,686.85 241,568.94 119,907.97 合计 6,305,406.63 42,024,242.65 41,256,442.86 7,073,206.42 17、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 5,469,573.88 4,121,708.07 营业收入的 17% 所得税 4,548,356.63 3,200,479.70 应纳税所得额的 15% 个人所得税 426,716.20 673,000.31 水利基金 25,486.15 21,946.05 主营业务收入的 0.6‰ 合计 10,470,132.86 8,017,134.13 -- 18、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 三洋电机株式会社 341,043.13 251,593.72 合计 341,043.13 251,593.72 (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 项 目 期末余额 期初余额 其他应付款 32,092,238.83 30,997,748.69 （1）主要明细户 户 名 金 额 职工住房补贴 7,254,849.16 应付销售费用 * 7,578,771.29 42 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 注：* 系根据期末销售部门上报实际发生的尚未到公司报销的促销费用及促销人员的劳务费汇总而得。 19、长期应付款： 长期应付款期末余额为 8,399,544.00 元，系根据本公司与合肥高新技术产业开发区签定的《合肥荣事 达三洋电器股份有限公司购地协议补充条款》，由合肥高新技术产业开发区支付给本公司的土地补助 款 8,399,544.00 元。 20、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 送 公积金 小 数量 比例（%） 其他 数量 比例（%） 股 股 转股 计 股份总 333,000,000.00 100.00 0 0 333,000,000.00 100.00 数 2007 年 4 月 11 日，根据《合肥荣事达三洋电器股份有限公司股权分置改革方案》原限售期为一年限 售流通股转为无限售条件的股份，其中境内法人合肥百货大楼集团股份有限公司、安徽省技术进出口 股份有限公司和合肥荣事达工业包装装潢有限责任公司分别持有 890,000 股、267,000 股、178,000 股转为无限售条件的股份；境外法人丰田通商株式会社、长城贸易株式会社分别持有 9,945,750 股、 1,157,000 股转为无限售条件的股份。 21、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 116,126,798.57 116,126,798.57 其他 520,049.60 520,049.60 合计 116,646,848.17 116,646,848.17 22、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 44,150,508.15 6,797,979.36 50,948,487.51 合计 44,150,508.15 6,797,979.36 50,948,487.51 盈余公积期初余额与上年期末余额不一致，主要原因是附注三所述追溯调整事项，相应调整期初 盈余公积所致。 23、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 47,202,322.30 - 调整后 年初未分配利润 48,749,766.48 - 加：本期净利润 67,979,793.58 - 减：提取法定盈余公积 6,797,979.36 应付普通股股利 33,300,000.00 期末未分配利润 76,631,580.70 - （1）未分配利润期初余额与上年期末余额不一致，主要原因是附注三所述追溯调整事项，相应调整期 初未分配利润所致。 （2）根据本公司 2006 年度股东大会决议，2006 年度实现净利润 50,834,002.47 元，按净利润 10%提 取法定盈余公积 5,083,400.25 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计派发现 金股利 33,300,000.00 元。 43 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 （3）根据本公司第三届董事会第四次会议利润分配预案：2007 年度实现净利润 67,979,793.58 元， 按净利润 10%提取法定盈余公积 6,797,979.36 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.30 元（含税）， 共计派发现金股利 43,290,000.00 元。 24、营业收入 (1) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 家电制造业 634,663,268.10 359,351,996.62 510,775,588.75 293,382,152.87 合计 633,738,526.11 359,064,123.98 509,725,366.86 293,377,888.36 (2) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 洗衣机 565,774,198.44 319,798,809.26 463,655,361.13 262,898,870.44 微波炉 67,926,752.46 39,228,166.13 45,636,154.59 30,021,776.73 其 他 37,575.21 37,148.59 433,851.14 457,241.19 合计 633,738,526.11 359,064,123.98 509,725,366.86 293,377,888.36 (3) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 633,738,526.11 359,064,123.98 509,725,366.86 293,377,888.36 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 前五名客户销售收入总额 127,835,710.32 81,132,723.25 占本公司营业收入的比例 20.14 15.88 合计 主营业务成本上期金额与 2006 年度财务报告不一致，主要原因系本期公司执行新企业会计准则， 对报表上年同期数重新列报，将职工薪酬按受益原则重新分配，将管理费用中的职工养老保险列报于 营业成本 1,377,131.74 元所致。 25、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 股权投资收益 -175,721.71 -6,571.60 合计 -175,721.71 -6,571.60 － 44 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 26、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 680,263.49 3,283,561.54 二、存货跌价损失 6,747,973.54 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 17,044,199.47 6,924,481.86 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 24,472,436.50 10,208,043.40 27、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 1,119,796.27 无形资产处置利得 增值税返还 3,217,000.00 2,517,600.00 赔款收入 85,169.93 64,454.43 合计 4,421,966.20 2,582,054.43 增值税返还系根据安徽省科委科高字[1999]050 号《关于高新技术产品继续享受优惠政策的通知》， 安徽省科学技术厅科高[2002]298 号《关于对一九九九年底以前认定的高新技术企业考核结果的通 知》，由合肥高新技术产业开发区财政局返还本公司的高新技术产品和火炬计划项目产品所缴纳增值 税 12.5%的款项。 28、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 715,037.34 181,960.21 无形资产处置损失 其 他 20,000.00 合计 735,037.34 181,960.21 营业外支出本期比上期增长 303.95%，主要原因系本期公司处理固定资产损失增加。 29、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 45 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 当期所得税 13,844,321.84 9,912,529.76 递延所得税 -3,628,407.69 -757,409.29 合计 10,215,914.15 9,155,120.47 30、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 维修点押金 361,183.00 赔款收入 85,169.93 合计 446,352.93 31、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 促销费 72,928,178.26 运输费 15,537,438.57 售后服务费 11,061,310.22 市场建设费 8,758,714.25 差旅费 7,258,005.64 销售佣金 7,057,809.95 租赁费 4,311,522.16 研究开发费 4,010,109.02 广告费 3,764,567.61 业务费 3,703,606.99 办公费 3,216,297.74 修理费 1,005,098.42 职工购房借款 821,167.70 水电费 68,610.46 其 他 2,946,293.41 合计 146,448,730.40 32、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 6,263,884.56 合计 6,263,884.56 33、现金流量表补充资料 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 67,979,793.58 51,591,411.76 加：资产减值准备 24,472,436.50 10,208,043.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 21,039,694.87 16,625,802.98 46 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 旧 无形资产摊销 2,017,602.33 1,996,461.84 长期待摊费用摊销 2,006,240.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -404,758.93 181,960.21 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -495,400.97 -406,251.83 投资损失（收益以“－”号填列） -5,914,615.63 -4,285,669.20 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,628,407.69 -757,409.29 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,377,929.38 -4,468,011.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -49,073,417.91 -15,872,176.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,654,671.92 22,124,495.52 其他 1,499,973.58 经营活动产生的现金流量净额 42,269,668.69 80,444,870.40 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 248,677,748.81 266,852,804.53 减：现金的期初余额 266,852,804.53 240,233,295.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -18,175,055.72 26,619,508.98 (七)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对 母公司对本 本企业 组织 母公司 本企业的 注册地 业务性质 注册资本 企业的表决 最终控 机构 名称 持股比例 权比例(%) 制方 代码 (%) 合肥荣 合肥市 资本经营、电子、电器、 合肥荣 事达集 长江西 机械、模具开发、制造、 事达集 团有限 77,464.5 33.57 33.57 路 669 销售、高新技术产品及相 体持股 责任公 号 关的进出口业务。 联合会 司 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 业务性 注册资 持股比例 表决权比例 组织机构 子公司全称 注册地 质 本 (%) (%) 代码 合肥荣事达科源传感系统工程 合肥高新区留学生创业 750 41.35 41.35 有限责任公司 园 1 号楼 3、本企业的合营和联营企业的情况 47 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 注册 本企业持股 本企业在被投资单 组织机 被投资单位名称 注册地 业务性质 资本 比例(%) 位表决权比例(%) 构代码 一、联营企业 合肥荣事达科源传感 合肥市长江西 传感器、仪器仪表等 系统工程有限责任公 41.35 41.35 路 2221 号 开发、生产和销售 司 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、联营企业 合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 1,525,734.72 -15,892.63 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 三洋电机株式会社 参股股东 三洋电机（中国）有限公司 参股股东 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易内容 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 丰田通商株式 采用市场 原材料 36,120.00 0.01 会社 价格 合肥荣事达电 采用市场 工有限责任公 原材料 901,946.58 0.26 978,526.94 0.36 价格 司 (2) 其他关联交易 （1）技术引进合同 2004 年 11 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《技术引进合同书》，根据协议规定，本公司从三 洋电机株式会社引进滚筒式洗涤烘干机技术，合同生效 30 日内本公司向三洋电机株式会社支付 1000 万日元的技术入门费。本公司制造及组装、销售合同产品在生产开始的 5 年内按净出厂价的 2.5%向三 洋电机株式会社支付技术使用费，第 6 年后 2 年内按净出厂价的 0.8%支付技术使用费。2006 年度按上 述合同产品净出厂价的 2.5%计提技术使用费为 386,130.75 元，2007 年度按上述合同产品净出厂价的 2.5%计提技术使用费为 526,780.96 元。 （2）商标使用许诺合同 2003 年 2 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《商标使用许诺合同》，根据合同规定，三洋电机株 式会社将其拥有的“三洋”和“SANYO”注册商标给予本公司，根据本合同生效前签定的技术引进合同 生产的全自动洗衣机和微波炉上非独占性无偿使用，本合同生效后新签定的技术引进合同中的许诺产 品将按其净销售收入的 0.5%向三洋电机株式会社支付商标使用费。使用期限为十年，合同期满可延期。 2006 年度按上述许诺产品净销售收入的 0.5%计提商标使用费为 86,131.40 元，2007 年度按上述许诺 产品净销售收入的 0.5%计提商标使用费为 206,304.7 元。 （3）关键管理人员报酬 2007 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 4,913,260.00 元，2006 年度支付给关键管理人员的报酬 总额为 4,901,620.00 元。 48 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 合肥荣事达电工有限责任公司 280,472.29 51,493.37 其他应付款 合肥荣事达集团有限责任公司 2,237,355.97 其他应收款 三洋电机株式会社 341,043.13 251,593.72 (八)股份支付： 无 (九)或有事项： 无 (十)承诺事项： 无 (十一)资产负债表日后事项： 1、根据本公司第三届董事会第四次会议利润分配预案：2007 年度实现净利润 67,979,793.58 元，按 净利润 10%提取法定盈余公积 6,797,979.36 元后，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.30 元（含税）， 共计派发现金股利 43,290,000.00 元。该预案尚待股东大会审议通过。 除上述事项外，截至 2008 年 2 月 29 日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整 事项。 (十二)其他重要事项： 无 (十三)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2006 年报原披露 差 项目名称 2007 年报披露数 目 数 异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 540,827,740.38 540,827,740.38 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 8 出售金融资产 49 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,719,382.42 1,719,382.42 13 少数股东权益 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 542,547,122.80 542,547,122.80 (十四)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.78 12.14 0.20 0.20 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.71 12.07 0.20 0.20 （1）基本每股收益=P÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均 数）。 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 50,834,002.47 追溯调整项目影响合计数 757,409.29 其中： 确认递延所得税资产 757,409.29 2006 年度净利润（新会计准则） 51,591,411.76 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 304,094.61 其中： 福利费余额 304,094.61 2006 年度模拟净利润 51,895,506.37 50 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 3、非经常性损益 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 404,758.93 -181,960.21 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单 位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 65,169.93 64,454.43 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 非经常性损益合计 469,928.86 -117,505.78 减：所得税影响数 70,489.33 -17,625.87 扣除所得税影响数后的非经常性损益 399,439.53 -99,879.91 51 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：金友华 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2008 年 2 月 29 日 52