好当家(600467)2005年年度报告摘要

山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、公司负责人李鹏程，主管会计工作负责人冯永东，会计机构负责人（会计主管人员）宋荣 超声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 好当家 股票代码 600467 上市交易所 上海证券交易所 山东省威海荣成市虎山镇沙嘴子 ； 山东省威海荣成市虎山镇沙嘴 注册地址和办公地址 子 邮政编码 264305 公司国际互联网网址 http;//www.sdhaodangjia.com 电子信箱 ehaodangjia@sdhaodangjia.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戚燕 宋荣超 联系地址 山东省威海荣成市虎山镇沙嘴子 山东省威海荣成市虎山镇沙嘴子 电话 0631-7438073 0631-7438533 传真 0631-7438073 0631-7438073 电子信箱 haodangjiadongmi@sina.com syc2005@homely.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 571,056,844.06 400,578,318.81 42.56 340,488,088.92 利润总额 101,057,238.00 97,604,992.77 3.54 69,017,373.67 净利润 79,160,718.56 62,858,710.02 25.93 45,459,475.35 扣除非经常性损益的净利润 79,313,941.64 62,993,590.72 25.91 45,386,980.11 经营活动产生的现金流量净额 104,510,745.83 -289,052.48 62,676,864.56 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,083,045,251.66 903,123,802.44 19.92 475,368,391.72 股东权益（不含少数股东权益） 722,845,085.72 659,476,142.40 9.61 229,520,645.98 第 1 页 共 1 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.44 0.35 25.71 0.38 最新每股收益 增加 1.42 个百 净资产收益率（%） 10.95 9.53 19.80 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 增加 1.42 个百 10.97 9.55 19.77 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.58 -0.01 0.52 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 4.02 3.66 9.84 1.91 调整后的每股净资产 4.02 3.66 9.84 1.91 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -153,223.08 的其他各项营业外收入、支出 合计 -153,223.08 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 99,889,000 55.5 99,889,000 55.5 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 99,889,000 55.5 99,889,000 55.5 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 20,111,000 11.2 20,111,000 11.2 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000 66.7 120,000,000 66.7 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 33.3 60,000,000 33.3 2、境内上市的外资股 第 2 页 共 2 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 33.3 60,000,000 33.3 三、股份总数 180,000,000 100.0 180,000,000 100.0 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 23,765 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股数 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 量 股份数量 好当家集团有限公司 其他 55.49 99,889,000 99,889,000 无 中国工商银行－中银国际中国精选混合型开 其他 0.91 1,630,762 未知 放式证券投资基金 中国工商银行－国联安德胜小盘精选证券投 其他 0.71 1,279,841 未知 资基金 许昌鸿宝旅业有限公司 其他 0.69 1,236,570 未知 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 其他 0.53 962,950 未知 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 其他 0.42 756,918 未知 阙静 其他 0.17 312,054 未知 袁飞燕 其他 0.17 300,000 未知 交通银行－融通行业景气证券投资基金 其他 0.16 279,399 未知 毛兵 其他 0.13 232,166 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国工商银行－中银国际中国精选混合型开放式 1,630,762 人民币普通股 证券投资基金 中国工商银行－国联安德胜小盘精选证券投资基 1,279,841 人民币普通股 金 许昌鸿宝旅业有限公司 1,236,570 人民币普通股 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 962,950 人民币普通股 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 756,918 人民币普通股 阙静 312,054 人民币普通股 袁飞燕 300,000 人民币普通股 交通银行－融通行业景气证券投资基金 279,399 人民币普通股 毛兵 232,166 人民币普通股 韩昕昌 人民币普通股 221,300 上述股东关联关系 公司前 10 名股东中，未流通的法人股和职工股之间不存在关联关系，也不属于一致行动人; 或一致行动关系的 公司未知其他股东之间是否存在关联关系及是否一致行动人。 说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用□不适用 新控股股东名称 好当家集团有限公司 新实际控制人名称 第 3 页 共 3 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 变更日期 2005 年 8 月 19 日 刊登日期和报刊 2005 年 8 月 17 日 《中国证券报》、《上海证券报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：好当家集团有限公司 法人代表：唐传勤 注册资本：862,769,000.00 元人民币 成立日期：2000 年 2 月 23 日 主要经营业务或管理活动：水产品加工销售;海洋捕捞;批发零售金属材料、五金交电化工（不含 化学危险品）、百货;经营进出口业务（凭进出口企业资格证书经营）;纸制品生产销售;以下限分公 司经营：零售石油制品（含铅汽油除外）;污水处理;煤灰砖加工销售;普通货物装卸、驳运。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 年初 年末 公司领取的 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 其他 (万元) 关联 单位 领取 2005-02-09～2008- 李鹏程 董事长 男 33 0 0 15 02-09 副 董 事 2005-02-09～2008- 张术森 长 兼 总 男 37 84,000 84,000 8.3333 02-09 经理 董 事 兼 2005-02-09～2008- 王顺强 副 总 经 男 43 60,000 60,000 7 02-09 理 董 事 兼 2005-02-09～2008- 冯永东 财 务 总 男 40 70,000 70,000 7 02-09 监 2005-02-09～2008- 唐建华 董事 男 0 0 6 02-09 第 4 页 共 4 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 独 立 董 2005-02-09～2008- 岳颂东 男 59 0 0 2 事 02-09 独 立 董 2005-02-09～2008- 侯建厂 男 46 0 0 2 事 02-09 独 立 董 2005-02-09～2008- 王清印 男 0 0 2 事 02-09 董 事 会 2005-02-09～2008- 戚 燕 女 38 0 0 4.8 秘书 02-09 监 事 会 2005-02-09～2008- 梁传聚 男 42 47,400 47,400 1.56 主席 02-09 2005-02-09～2008- 王玉法 监事 男 5.5 02-09 2005-02-09～2008- 孙宗辉 监事 男 0 0 2.4 02-09 合计 / / / / 261,400 261,400 / 63.5933 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一) 报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况： （1）总体情况 报告期内，公司管理层根据董事会的统一部署，坚持以经济效益为重点，一方面继续压缩老产 品养殖规模，加强成本节约管理，保证最大化的利润空间；一方面加大对新产品的资金和技术投入， 积极推进业务的规模化经营，努力扩大市场占有份额，实现利润的最大化，另一方面稳固老客源，积 极开拓国际新客户，实现销售的多国化。 报告期内实现主营收入 571,056,844.06 元，同比增长 42.56%，完成本年度预算销售收入的 113.76%；实现主营业务利润 127,944,324.30 元，同比增长 6.16%，完成本年度预算主营业务利润的 79.47%；实现净利润 79,160,718.56 元,同比增长 25.94%，完成本年度预算的 98.95%。主营业务收入 较上年度增长 42.56%，主要是因为控股子公司业务量增加导致收入的大幅增长；主营业务利润较上 年度只增长 6.16%，是因为材料成本上升导致主营毛利下降而造成的；而净利润较上年度增长 25.94%，是因为本年度享受减免企业所得税政策造成的。 （2）主要优势 区位优势：公司生产基地交通便利，距威海机场 30 公里，距烟台机场 120 公里，距威海火车站 50 公里，周围与青威、烟威高速相连接，同时公司临近石岛港和龙眼港两个国家级一类开放港，对 日本、韩国及东南亚各国的海陆空交通发达。 规模及自然优势：公司为亚洲最大规模的工厂化海珍养殖基地，建有 7.6 万平方米的工厂化养殖 车间和年产达 30000 吨的冷冻食品加工车间，公司可根据市场需求的季节性主动调整生产和销售策 略。公司地处黄海之滨，养殖区域营养盐类丰富，海水理化因子稳定，水质肥沃，水温、流速、盐度 适中，具有发展名优海珍品最有利的自然条件。 技术优势：公司现为山东省高新技术企业，建有水产研究所，技术创新系完善，同时与中科院海 洋研究所、中国水产科学院黄海水产研究所、青岛海洋大学等 10 多家重点海洋研究院校建立长期的 技术协作关系，具备很强的科研能力和持续创新能力。 （3）经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司主要从事海水鲜活产品的养殖与销售和冷冻食品的加工与销售。海水养殖是一项朝阳产业， 随着人们消费观念和消费习惯的改变，人们的膳食结构也在逐步地改善，水产品消费量在不断提高， 市场对水产品的需求不断增加，这就保证了公司经营的连续性和稳定性，同时盈利能力也会提高。 第 5 页 共 5 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、主营业务分行业或分产品构成情况 单位：万元 币种：人民币 主营业务收 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务利润率比 分行业 入比上年增 成本比上 入 本 润率(%) 上年增减(%) 减(%) 年增减(%) 海水养殖业 19278 8638 55.19 -0.24 6.54 减少 2.85 个百分点 冷冻食品加工 37828 35592 5.91 82.45 83.93 减少 0.76 个百分点 小计 57106 44230 22.55 42.56 61.08 减少 8.9 个百分点 3、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：万元 币种：人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（％） 海参 9278 3291 64.53 海蛰 2173 586 73.05 牙鲆鱼 2379 1863 21.67 烧烤食品 19550 18730 4.19 4、主要供应商、客户情况 前 5 名供应商采购金额为 65,978,929.21 元，占采购总额的 17.23%。 前 5 名销售客户销售金额为 160,328,532.81 元，占销售总额的 28.08%。 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 报告期固定资产净额为 705,449,203.42 元，同比增长 54.36%，主要原因是公司变更募集资金收 购荣成荣康食品有限公司所致。 报告期短期借款为 245,000,000.00 元，同比增长 48.94%，主要原因是公司生产经营中补充流动 资金而向银行借款所致。 报告期财务费用为 10,300,116.54 元，同比增长 74.99%，主要原因是银行借款增加导致利息支 出增加所致。 报告期企业所得税为 16,926,537.86 元，同比减少 44.78%，主要原因是公司自 2005 年 9 月享受 免征企业所得税所致。 6、主要控股公司经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 主要产品或服 公司名称 业务性质 务 注册资本 资产规模 净利润 荣成荣山食品有限公司 食品加工 冷冻食品 200 万美元 4171 340 荣成荣东食品有限公司 食品加工 冷冻食品 200 万美元 5306 579 荣成荣健食品有限公司 养殖水产品加工 即食水产品 80 万美元 2024 -2 荣成荣康食品有限公司 食品加工 冷冻食品 1200 万美元 12224 845 山东好当家海洋食品销售有限公司 销售食品 500 万人民币 公司于 2005 年 12 月 31 日收购好当家集团有限公司持有山东好当家海洋食品销售有限公司 55% 股权，以上收购于 2005 年 12 月 31 日完成，由于其 2005 年 12 月 31 日资产总额不到公司资产总额的 10%，因此本期合并报表中未包括其中。 （二）对公司未来发展的展望 1、分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能造 成的影响程度 公司所属行业为农业，属于国家重点扶持和鼓励发展的行业，而公司主要从事海水养殖和冷冻食 品的加工。随着海洋资源的枯竭，海水养殖将逐渐替代海洋捕捞，其产品的市场消费份额也会增加。 第 6 页 共 6 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 冷冻食品加工也是利用国内的农副资源进行加工出口，随着国内食品加工企业的增多，市场竞争激 烈。公司会利用国家给予的各项优惠政策，充分利用自身优势，增强竞争力。 2、未来的发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 （1）未来的发展机遇 一是政策支持。农业一直是国家重点扶持与鼓励发展的行业，党的十六届五中全会通过的《中 共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议》，明确了今后 5 年我国经济社会发展 的奋斗目标和行动纲领，党的十六届五中全会明确提出了建设社会主义新农村的重大历史任务，中央 农村工作会议就推进社会主义新农村建设做出了专门部署，党中央、国务院及时印发了《中共中央国 务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见》，出台了一系列加强“三农”工作、推进社会主义新 农村建设的具体政策措施。为深入贯彻落实党的十六届五中全会和中央农村工作会议精神，进一步做 好农业和农村经济工作，加快发展现代农业，扎实推进社会主义新农村建设，农业部决定 2006 年启 动实施“九大行动”。而且，2005 年 12 月 29 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十九次会议 决定：第一届全国人民代表大会常务委员会第九十六次会议于 1958 年 6 月 3 日通过的《中华人民共 和国农业税条例》自 2006 年 1 月 1 日起废止。这一系列政策对公司未来的发展都提供了有利的条 件。 二是消费者消费结构的改变。随着居民收入水平的不断提高，水产品在食品消费中的地位总体上 逐步上升。2004 年城镇居民家中购买的食品中水产品大约占到 9%，较 2000 年提高了近一个百分点。 2000 年至 2004 年，城镇居民人均家中购买的水产品数量和人均消费量年均增长约 8%，同期农村居民 人均消费的水产品数量年均增长约 5%。人们对水产品的消费需求越来越多。近年来，国际上禽流 感、疯牛病、口蹄疫等牲畜家禽传染病时有发生，受其影响，人们对水产品的需求增长，使水产品成 为餐桌上的“主角”。这对公司的水产养殖业再发展形成了一个良好的契机。 三是市场空间无限，市场缺口大。一方面是水产品：至 2004 年全国水产品总量比 1978 年增长了 10 余倍，占全球水产品总量的 35%左右，其中我国的养殖水产品产量占全球水产品养殖总产量的 73% 左右，自 1990 年起连续 15 居世界首位，是全球养殖大国。随着水产业快速地发展，水产品捕捞强度 的快增长与海洋生物资源慢增长之间的矛盾日益突出，预计今后 15 年内，国际水产品的增加量主要 来自养殖。联合国粮农组织、美国国际食品政策研究会和世界渔业中心发表的《2020 年世界渔业展 望》称，至 2020 年世界水产品消量将达到 12780 万吨，比 1997 年的 9080 万吨增长高达近 41%，其 中发展中国家的消费量将从 6270 万吨增长到 9860 万吨，增幅高达 57%。从国内情况来看，国家公布 的《2010 年食物发展纲要》中指出，至 2010 年全国水产品人均占有量将还要增加 10 公斤。因此无 论从全球而言还是从国内形势来看，未来 10 年到 20 年内，中国水产业仍将快速稳定发展，其前景和 空间非常广阔。作为公司主要养殖品种之一的海参，它的市场也十分广阔。我国是海参生产大国，也 是海参进口大国和消费大国。2001 年，香港海参进口金额高达 5043 万美元，台湾海参进口金额高达 397.9 万美元，大陆海参进口金额高达 122.9 万美元，占全世界海参总进口金额（5672.2 万美元） 96%，市场缺口很大。刺参消费在我国根深蒂固，消费它主要着眼于是否需要，并非是否便宜，因此 刺参消费就不会以平民百姓收入为转移，刺参价格自然不会因产量上升而急剧跌落。因而，作为名贵 海鲜，刺参养殖发展前景无疑极为可观。另一方面是冷冻食品加工业：在国际市场上，以冷冻食品为 主的方便食品如今在美国、日本及欧盟国家占整个食品类 89%的份额。全美餐馆协会的调查显示， 96%的餐馆业主将会长期使用冷冻食品，而快餐业者则表示百分之百会使用冷冻食品。美国食品界人 士预测，从 1995 至 2010 年，美国的西语裔人口将增长 96%，亚裔则预期增长 110%，人口结构的转 变有助于各族裔冷冻食品的普及。在日本，随着日本冷冻食品消费需求的持续增长，冷冻食品进口增 多。整个国际市场对冷冻食品的需求量在不断增加，也增加了市场空间。就国内市场面而言，由于城 镇居民消费水平和消费观念的提升，生活水平提高和生活节奏加快为速冻食品提供巨大的市场空间； 城市超市化的转变，加速了速冻产业的发展。随着城市超市化进程的加速，特别是大中城市生活观念 转变和生活节奏的加快，同时为配餐提供广阔的市场前景。 （2）面临的挑战 公司属于劳动密集型产业，快速的发展，对公司的人力资源、资金及运营管理提出了更高的要 求，这将是公司以后发展面临的主要挑战。 第 7 页 共 7 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 （3）总体发展战略 海水养殖业：扩大利润空间大的产品的养殖规模，加大技术投入，开发新产品，实现产品利润最 大化。 冷冻食品业：开拓国内国际市场，以量补价，加强内部管理，提高原材料利用率，降低生产成 本。 （4）各项业务的发展规划 为落实公司总体发展战略，公司今后将进行以下具体项目的投入： 一是对牙鲆鱼的养殖规模压缩，加大对海参、海蛰等高利润产品的技术投入，提高产量，同时加 大对市场终端销售的开发，实现利润最大化。 二是加大对海水养殖产品的精深加工增值，即食海参、海参口服液将是公司重点发展的项目。 三是冷冻食品加工业以荣山公司、荣东公司为基础，整合新收购的荣康公司及募集资金项目－综 合食品加工项目，充分利用现有的客户资源，拓展出新的业务源，共同发展。 3、新年度经营计划 以公司总体发展战略为目标，逐步落实各项目的具体发展规划，以市场为导向，提高盈利能力， 创造更大的利润。 4、公司未来发展战略所需资金需求及使用计划，以及资金来源 为完成公司 2006 年度经营计划和工作目标，预计公司 2006 年度资金需求约为 1 亿元，资金来源 为自筹。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施 （1）行业内部竞争风险 山东省及周边地区都是水产养殖发达之地，行业壁垒较低，造成行业内企业众多，竞争较为激 烈。若公司养殖的各种产品在质量、品种、价格上不能保持较强的市场竞争力，将影响公司的持续稳 定发展，进而影响公司的收益。 对策：公司多年从事海水养殖，现已成为全国最大的海珍品养殖基地，形成了规模经济。公司目 前已拥有多项养殖新技术，建立了“育苗－养成－加工－销售”一体化体系，已形成了规模、技术、 区域、成本、营销等核心竞争优势，利用现有的养殖资源进行产品的精深加工，生产以海参为主的高 效无副作用的海洋保健食品，提高产品附加值，使公司在同行业中始终保持领先地位。另外，公司将 不断开发新产品，如：漠斑牙鲆、舌鳎等品种，使公司的海水产品不断更新。 （2）汇率风险 公司冷冻食品大部分出口日本，用日元结算，因此，汇率的波动将影响到公司的盈利水平。 对策：公司将密切关注国际金融市场动态和外汇市场行情，合理地安排结算用汇的币种，开展外 汇保值业务。 （3）融资风险 公司快速发展需要强大的资金支持，如果融资能力不足，将极大地影响公司各项业务的开展。 对策：公司一是通过各种手段提高资金的使用效率和周转速度，减轻资金使用上的压力；二是继 续保持与各银行间的良好合作关系，拓宽银行贷款融资渠道；三是通过证券市场融资渠道，促进公司 发展。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 品 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 2.85 个 海水养殖业 192,781,716.57 86,384,083.79 55.19 -0.24 6.54 百分点 减少 0.76 个 冷冻食品加工业 378,275,127.49 355,918,042.67 5.91 82.45 83.93 百分点 第 8 页 共 8 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 产品 减少 7.91 个 海参 92,781,634.50 32,905,008.19 64.53 54.67 99.06 百分点 减少 10.06 个 牙鲆鱼 23,785,391.09 18,631,876.32 21.67 -53.78 -46.97 百分点 增加 0.4 个百 海蛰 21,731,971.20 5,856,757.88 73.05 -7.04 -5.64 分点 减少 3.37 个 烧烤食品 195,503,437.69 187,301,936.64 4.19 73.02 79.31 百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 国内 192,781,716.57 -0.24 国际 378,275,127.49 82.45 小计 571,056,844.06 42.56 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 12,708.18 募集资金总额 40,340.50 已累计使用募集资金总额 40,017.78 是否变更 产生收益 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 项目 情况 进度 收益 海湾投礁鲍参 17,058.90 否 21,775.23 是 是 混养项目 食品综合加工 9,847.00 否 9,848.57 是 是 项目 全雌牙鲆鱼工 17,508.10 是 否 否 厂化项目 合计 44,414.00 / 31,623.80 / / 未达到计划进 度和预计收益 的说明（分具 体项目） 变更原因及变 根据好当家首次公开发行股票募集资金净额，扣除已投入及拟计划投入金额，剩余募集资金为 更程序说明 9401.90 万元。根据招股说明书披露，该剩余募集资金拟投入全雌牙鲆鱼工厂化养殖项目，但鉴 （分具体项 于该项目的市场环境和投资回报前景发生了较大的变化，公司拟将该部分募集资金变更为： 目） 8393.96 万元用于收购关联企业－荣成荣康食品有限公司 75％的股权 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 8,393.96 对应的原承诺 变更项目拟投入 实际投入金 产生收益情 是否符合计 是否符合预 变更后的项目 项目 金额 额 况 划进度 计收益 收购荣成荣康 全雌牙鲆鱼工 已产生 477 食品有限公司 8,393.96 8,393.96 是 是 厂化养殖 万利润 股权 合计 / 8,393.96 8,393.96 / / 第 9 页 共 9 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 未达到计划进 度和预计收益 的说明（分具 体项目） 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 参蛰混养项目 6,000.00 本报告期内工程继续进行。 合计 6,000.00 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据山东汇德会计师事务所的审计，公司 2005 年度合计报表实现净利润 79160718.56 元，提取 法定盈余公积金计 7920796.93 元，提取法定公益金计 3960398.47 元，计提职工奖励及福利金 609503.34 元，提取储备基金计 1219006.68 元，提取企业发展基金计 768641.24 元，加年初未分配 利润 64283031.44 元，2005 年可供股东分配的利润为 128965403.34 元。 以 2005 年末公司总股本 18,000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共派送现 金 18,000,000.00 元（含税）。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 自购买日起至 是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及被 本年末为上市 购买日 收购价格 易（如是，说 产权是否已全 债务是否已全 收购资产 公司贡献的净 明定价原则） 部过户 部转移 利润 好当家集团有 是, 以荣成荣 限公司 , 其 康食品有限公 2005-03- 持有的荣成荣 83,939,582.37 4,771,550.99 司 2004 年 度 是 是 31 康食品有限公 经审计的净资 司 75％股权 产为基准 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 第 10 页 共 10 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 荣成邱家水产有限公司 21,439,207.75 5.60 荣成荣盛材料包装有限公司 14,739,347.02 3.85 荣成加荣食品有限公司 9,800,374.44 2.56 合计 45,978,929.21 12.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 预计 2006 年 4 月向交易所报送方案。目前公司股改中存在的困难和问题是：本公司现第一大股 东好当家集团是国家农业产业化龙头企业，持有本公司 55.5％的股权。按国税发［2001］124 号文 《国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知》的规定，国家农业产 业化龙头企业及其控股 50%以上子公司可享受税收优惠政策。从本公司全体股东利益的最大化考虑， 本公司股权分置改革后，好当家集团的持股比例必须高于 50％，因此，大股东虽然持股优势明显， 但送股空间有限。目前，中国证监会上市部已经向财政部和国家税务总局发出了我公司股改后大股东 持股比例低于 50％依然享受税收优惠政策的征询函，但财政部和国家税务总局还未最后批复，接到 批复后我们将马上启动公司股改工作，如不能及时批复，公司将顺延。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经山东汇德会计师事务所有限公司注册会计师王晖、王伦刚审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 第 11 页 共 11 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 48,561,216.56 159,103,244.55 24,625,535.75 135,796,257.06 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 15,145,224.10 13,108,243.89 1,277,401.43 553,437.83 其他应收款 5,748,378.75 2,080,276.42 37,983,750.82 22,501,138.81 预付账款 2,356,076.19 1,386,448.65 131,000.00 应收补贴款 2,395,836.40 1,275,955.51 存货 198,033,422.38 169,403,579.99 168,851,943.15 153,580,779.22 待摊费用 49,050.85 49,050.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 272,289,205.23 346,357,749.01 232,787,682.00 312,562,612.92 长期投资： 长期股权投资 2,551,284.09 -2,096.02 114,806,911.46 29,921,743.95 长期债权投资 长期投资合计 2,551,284.09 -2,096.02 114,806,911.46 29,921,743.95 其中：合并价差(贷差以“-” -2,096.02 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 2,551,284.09 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 851,654,558.51 553,878,031.92 643,904,021.95 480,126,213.02 减：累计折旧 144,835,594.24 95,498,383.73 81,444,044.91 65,209,767.63 固定资产净值 706,818,964.27 458,379,648.19 562,459,977.04 414,916,445.39 减：固定资产减值准备 1,369,760.85 1,369,760.85 1,369,760.85 1,369,760.85 固定资产净额 705,449,203.42 457,009,887.34 561,090,216.19 413,546,684.54 工程物资 在建工程 82,879,410.18 84,927,893.35 82,309,158.38 83,744,234.21 固定资产清理 固定资产合计 788,328,613.60 541,937,780.69 643,399,374.57 497,290,918.75 无形资产及其他资产： 无形资产 18,240,784.39 12,401,180.51 14,988,856.39 12,401,180.51 长期待摊费用 1,635,364.35 2,429,188.25 1,000,000.00 2,183,333.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,876,148.74 14,830,368.76 15,988,856.39 14,584,513.97 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,083,045,251.66 903,123,802.44 1,006,982,824.42 854,359,789.59 负债及股东权益： 第 12 页 共 12 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 245,000,000.00 164,500,000.00 245,000,000.00 164,500,000.00 应付票据 应付账款 27,179,095.42 24,506,047.89 9,120,951.16 8,479,484.63 预收账款 1,690,715.70 185,398.80 166,096.33 51,387.70 应付工资 14,406,593.65 12,697,199.98 5,954,691.04 5,337,430.40 应付福利费 7,489,322.14 6,219,721.50 5,460,840.30 5,285,359.08 应付股利 2,557,735.79 应交税金 -4,360,278.84 7,181,111.72 -1,108,050.66 8,485,155.32 其他应交款 -36,638.14 356,551.24 -36,638.14 356,551.24 其他应付款 13,700,556.71 6,027,325.10 16,566,264.66 1,320,139.96 预提费用 4,410,477.46 3,607,137.67 1,629,331.28 340,640.25 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 312,037,579.89 225,280,493.90 282,753,485.97 194,156,148.58 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 312,037,579.89 225,280,493.90 282,753,485.97 194,156,148.58 少数股东权益(合并报表填列) 48,162,586.05 18,367,166.14 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 351,408,654.04 348,590,925.94 351,408,654.04 348,590,925.94 盈余公积 62,471,028.34 48,602,185.02 58,743,762.81 46,592,567.41 其中：法定公益金 19,461,177.20 15,500,778.73 19,461,177.20 15,500,778.73 未分配利润 128,965,403.34 82,283,031.44 134,346,921.60 85,020,147.66 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 表填列) 所有者权益（或股东权益）合 722,845,085.72 659,476,142.40 724,229,338.45 660,203,641.01 计 负债和所有者权益（或股东权 1,083,045,251.66 903,123,802.44 1,006,982,824.42 854,359,789.59 益）总计 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人: 冯永东 会计机构负责人: 宋荣超 第 13 页 共 13 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 571,056,844.06 400,578,318.81 222,331,483.22 200,302,390.07 减：主营业务成本 442,302,126.46 274,589,497.75 112,008,523.44 86,672,603.93 主营业务税金及附加 810,393.30 5,470,107.45 810,393.30 5,470,107.45 二、主营业务利润（亏损以“- 127,944,324.30 120,518,713.61 109,512,566.48 108,159,678.69 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 2,819,455.63 476,161.91 1,503,673.31 420,775.00 ”号填列） 减: 营业费用 3,473,207.63 3,514,119.39 2,416,724.64 3,511,509.39 管理费用 15,704,526.59 13,788,207.39 12,412,097.72 11,936,061.02 财务费用 10,300,116.54 5,886,241.49 9,501,336.47 6,362,976.50 三、营业利润（亏损以“-”号 101,285,929.17 97,806,307.25 86,686,080.96 86,769,906.78 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 8,371,791.08 5,781,604.91 填列） 补贴收入 营业外收入 318,026.79 362,700.38 290,360.62 319,627.18 减：营业外支出 546,717.96 564,014.86 472,657.99 483,649.73 四、利润总额（亏损总额以“- 101,057,238.00 97,604,992.77 94,875,574.67 92,387,489.14 ”号填列） 减：所得税 16,926,537.86 30,654,146.18 15,667,605.33 29,220,087.37 减：少数股东损益 4,969,981.58 4,092,136.57 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 79,160,718.56 62,858,710.02 79,207,969.34 63,167,401.77 列） 加：年初未分配利润 82,283,031.44 66,312,998.17 85,020,147.66 67,327,856.16 其他转入 六、可供分配的利润 161,443,750.00 129,171,708.19 164,228,117.00 130,495,257.93 减：提取法定盈余公积 7,920,796.93 6,316,740.18 7,920,796.93 6,316,740.18 提取法定公益金 3,960,398.47 3,158,370.09 3,960,398.47 3,158,370.09 提取职工奖励及福利基金(合并 609,503.34 308,025.57 报表填列) 提取储备基金 1,219,006.68 489,489.75 提取企业发展基金 768,641.24 616,051.16 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 146,965,403.34 118,283,031.44 152,346,921.60 121,020,147.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 18,000,000.00 36,000,000.00 18,000,000.00 36,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 128,965,403.34 82,283,031.44 134,346,921.60 85,020,147.66 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 第 14 页 共 14 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 -228,691.17 -201,314.48 -182,297.37 -164,022.55 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人: 冯永东 会计机构负责人: 宋荣超 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 591,350,198.33 224,853,798.83 收到的税费返还 21,890,743.14 收到的其他与经营活动有关的现金 2,600,966.15 4,339,612.25 经营活动现金流入小计 615,841,907.62 229,193,411.08 购买商品、接受劳务支付的现金 405,840,272.90 88,743,510.37 支付给职工以及为职工支付的现金 46,409,952.18 22,795,068.89 支付的各项税费 31,783,188.49 27,128,983.49 支付的其他与经营活动有关的现金 27,297,748.22 19,631,088.89 经营活动现金流出小计 511,331,161.79 158,298,651.64 经营活动现金流量净额 104,510,745.83 70,894,759.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,795,218.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,289,742.44 1,289,742.44 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,289,742.44 14,084,960.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 174,280,874.70 162,695,968.51 投资所支付的现金 92,300,811.58 86,490,866.36 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 266,581,686.28 249,186,834.87 投资活动产生的现金流量净额 -265,291,943.84 -235,101,874.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,383,649.14 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 295,000,000.00 295,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,024,786.65 2,024,786.65 筹资活动现金流入小计 298,408,435.79 297,024,786.65 偿还债务所支付的现金 214,500,000.00 214,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,942,712.28 29,488,393.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 211,351.72 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 247,654,064.00 243,988,393.00 第 15 页 共 15 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 筹资活动产生的现金流量净额 50,754,371.79 53,036,393.65 四、汇率变动对现金的影响 -515,201.77 五、现金及现金等价物净增加额 -110,542,027.99 -111,170,721.31 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 79,160,718.56 79,207,969.34 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,969,981.58 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -159,098.17 876,929.85 固定资产折旧 27,710,065.82 17,474,729.30 无形资产摊销 404,762.47 354,209.47 长期待摊费用摊销 1,781,422.89 1,183,333.46 待摊费用减少（减：增加） 98,719.37 -49,050.85 预提费用增加（减：减少） 551,350.43 1,288,691.03 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 23,899.78 固定资产报废损失 50,160.19 财务费用 9,639,657.81 9,463,606.35 投资损失（减：收益） -8,371,791.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,734,557.99 -15,271,163.93 经营性应收项目的减少(减：增加) -25,093,225.72 -22,087,641.23 经营性应付项目的增加(减：减少) 23,106,888.81 6,824,937.73 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 104,510,745.83 70,894,759.44 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 48,561,216.56 24,625,535.75 减：现金的期初余额 159,103,244.55 135,796,257.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -110,542,027.99 -111,170,721.31 公司法定代表人: 李鹏程 主管会计工作负责人: 冯永东 会计机构负责人: 宋荣超 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 公司以 2004 年 12 月 31 日为基准日，购买好当家集团有限公司持有的荣成荣康食品有限公司 75%的股权，以上收购于 2005 年 3 月 31 日完成；公司下属控股子公司荣成荣康食品有限公司于 2005 年 5 月购买好当家集团有限公司持有的荣成荣广食品有限公司 75%的股权，以上收购于 2005 年 5 月 31 日完成；因此公司本期合并财务报表包括荣成荣康食品有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债 表、2005 年 4-12 月份利润及利润分配表和现金流量表；并且包括荣成荣广食品有限公司 2005 年 12 第 16 页 共 16 页 山东好当家海洋发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 月 31 日的资产负债表、2005 年 6-12 月份利润及利润分配表和现金流量表。公司于 2005 年 12 月购 买了好当家集团有限公司持有的山东好当家海洋食品销售有限公司 55%的股权，以上收购于 2005 年 12 月 31 日完成；由于山东好当家海洋食品销售有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产总额不到公司资 产总额的 10%，因此本期合并财务报表未对山东好当家海洋食品销售有限公司 2005 年 12 月 31 日的 资产负债表进行合并。 山东好当家海洋发展股份有限公司 2006 年 2 月 26 日 第 17 页 共 17 页