新华光(600184)2007年年度报告摘要

湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事姜会林因工作原因，未能出席董事会会议，委托独立董事王兴治行使表决权。 1.3 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长高汝森、总经理李克炎，主管会计工作负责人裴雷及会计机构负责人（会计主管人员） 申兴良声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 新华光 股票代码 600184 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 湖北省襄樊市长虹北路 67 号 邮政编码 441057 公司国际互联网网址 www.hbnhg.com 电子信箱 hbnhg@hbnhg.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苏毅民 籍俊花 联系地址 湖北省襄樊市长虹北路 67 号 湖北省襄樊市长虹北路 67 号 电话 0710-3342132 0710-3342132 传真 0710-3349308 0710-3349308 电子信箱 newhgzqb@163.com newhgzqb@163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 427,349,218.40 197,336,255.58 116.56 157,494,138.02 利润总额 5,443,599.38 6,318,679.34 -13.85 1,380,599.46 归属于上市公司股东的净利润 7,062,591.27 6,725,181.44 5.02 4,098,645.63 归属于上市公司股东的扣除非经 1,615,278.84 947,735.73 70.44 3,938,685.58 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 22,152,887.09 31,715,878.95 -30.15 -23,078,176.90 第 1 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 877,075,736.56 732,077,321.13 19.81 413,637,005.78 所有者权益（或股东权益） 331,245,463.17 324,365,645.33 2.12 278,308,884.62 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.07 0.10 -30.00 0.06 稀释每股收益 0.07 0.10 -30.00 0.06 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.02 0.01 100.00 0.06 全面摊薄净资产收益率 2.13 2.07 增加 0.06 个百分点 1.47 加权平均净资产收益率 2.15 2.39 减少 0.24 个百分点 1.47 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 0.49 0.29 1.42 增加 0.2 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 0.49 0.34 1.44 增加 0.15 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.21 0.45 -53.33 -0.33 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.15 4.63 -31.97 3.98 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 267,524.06 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 2,754,450.37 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 20,000.00 其他非经常性损益项目 70,041.27 其他(应付福利费余额转入管理费用中) 2,335,296.73 合计 5,447,312.43 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 33,363,750 47.66 16,681,875 -993,750 15,688,125 49,051,875 46.71 持股 3、其他内资 4,836,250 6.91 2,418,125 -7,237,500 -4,819,375 16,875 0.02 持股 其中： 境内法人持 4,836,250 6.91 2,418,125 -7,237,500 -4,819,375 16,875 0.02 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 38,200,000 54.57 19,100,000 -8,231,250 10,868,750 49,068,750 46.73 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 31,800,000 45.43 15,900,000 8,231,250 24,131,250 55,931,250 53.27 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 31,800,000 45.43 15,900,000 8,231,250 24,131,250 55,931,250 53.27 计 三、股份总 70,000,000 100 35,000,000 35,000,000 105,000,000 100 数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售 限售 解除限售日 股东名称 数 股数 限售股数 股数 原因 期 襄樊华天元件有限 股改 2007 年 11 5,266,875 5,250,000 16,875 公司 承诺 月 23 日 南阳市卧龙光学有 股改 2007 年 11 993,750 993,750 0 限公司 承诺 月 23 日 深圳市同仁和实业 股改 2007 年 11 993,750 993,750 0 有限公司 承诺 月 23 日 第 3 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 交通银行股份有限 股改 2007 年 11 496,875 496,875 0 公司北京分行 承诺 月 23 日 招商银行股份有限 股改 2007 年 11 496,875 496,875 0 公司北京分行 承诺 月 23 日 合计 8,248,125 8,231,250 16,875 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 12,002 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 湖北华光新材料有限 国有法人 30 31,501,875 31,501,875 0 公司 西安北方光电有限公 国有法人 16.71 17,550,000 17,550,000 0 司 襄樊华天元件有限公 境内非国有法人 5.02 5,266,875 16,875 0 司 民生证券有限责任公 未知 1.26 1,322,435 0 未知 司 南阳市卧龙光学有限 境内非国有法人 0.95 993,750 0 未知 公司 张凤霞 未知 0.90 943,600 0 未知 深圳市同仁和实业有 境内非国有法人 0.71 745,320 0 未知 限公司 柏有弟 未知 0.61 635,317 0 未知 赵阳 未知 0.52 547,000 0 未知 招商银行北京分行 国有法人 0.47 496,875 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 襄樊华天元件有限公司 5,250,000 人民币普通股 民生证券有限责任公司 1,322,435 人民币普通股 南阳市卧龙光学有限公司 993,750 人民币普通股 张凤霞 943,600 人民币普通股 深圳市同仁和实业有限公司 745,320 人民币普通股 柏有弟 635,317 人民币普通股 赵阳 547,000 人民币普通股 交通银行股份有限公司北京分行 496,875 人民币普通股 招商银行北京分行 496,875 人民币普通股 石向才 446,019 人民币普通股 前十名股东中湖北华光新材料有限公司、西安北方光电有限公司同为中国 兵器工业集团公司的控股子公司、全资子公司，中国兵器工业集团公司有 意调整对湖北华光新材料有限公司的管理方式，拟将湖北华光新材料有限 公司所有者权益委托给西安北方光电有限公司管理（详见公司在 2007 年 4 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 月 24 日披露的《关于实际控制人拟将湖北华光新材料有限公司委托给西 安北方光电有限公司管理的公告》。根据《上市公司收购管理办法》的规 定，上述两股东为一致行动人。其他股东之间未知有无关联关系或是否属 于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 第 4 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：湖北华光新材料有限公司 法人代表：刘建国 注册资本：431,919,100 元 成立日期：2000 年 10 月 18 日 主要经营业务或管理活动：光学玻璃、光学晶体与多晶体材料、眼镜、望远镜、普通机械、电气机械 及器材的制造和销售；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关 技术的进出口业务；开展本企业的进料加工和“三来一补”业务；房屋租赁；批零兼营五金交电、日 用百货。 湖北华光新材料有限公司实施债转股后，注册资本由 7005 万元变更为 43191.91 万元，工商登记注册 变更手续于 2008 年 1 月 25 日办理完毕。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国兵器工业集团公司 法人代表：马之庚 注册资本：25,400,000,000 元 成立日期：1999 年 6 月 29 日 主要经营业务或管理活动：中央直接管理的特大型国有重要骨干企业，国家授权投资的机构和资产经 营主体，代表国务院对授权经营的国有资产行使出资人的权利。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 报告期被授予的股权激励 是否在 年 年 变 内从公 情况 股东单 初 末 性 年 动 司领取 位或其 姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 行 期末 别 龄 原 的报酬 他关联 股 股 权股 权数 权 股票 因 总额 单位领 数 数 数 量 价 市价 (万元) 取 2007 年 5 月 15 日～ 高汝森 董事长 男 45 是 2010 年 5 月 15 日 李克炎 董事、总经理 男 45 2007 年 5 月 15 日～ 18.7 否 第 5 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 2010 年 5 月 15 日 2007 年 10 月 8 日～ 裴雷 董事、财务总监 男 41 3.4 否 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 刘建国 董事 男 49 是 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 张志刚 董事 男 46 是 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 王兴治 独立董事 男 73 2.0 否 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 姜会林 独立董事 男 63 2.0 否 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 马晓辉 独立董事 男 39 2.0 否 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 吴鹏 独立董事 男 46 2.0 否 2010 年 5 月 15 日 2007 年 10 月 8 日～ 李建模 监事会主席 男 59 4.2 否 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 胡宏江 监事 男 37 是 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 雷建宁 监事 男 45 是 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 朱惠民 监事 男 52 是 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 解涛 监事 男 36 5.2 否 2010 年 5 月 15 日 董事会秘书兼 2007 年 9 月 15 日～ 苏毅民 男 37 8.0 否 副总经理 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 刘向东 副总经理 男 45 13.1 否 2010 年 5 月 15 日 2007 年 5 月 15 日～ 张 卫 副总经理 男 38 13.1 否 2010 年 5 月 15 日 合计 / / / / / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内总体经营情况 2007 年，公司有效克服了能源、原材料价格上涨等不利因素，狠抓各项工作和任务的落实。在全 体员工的努力下，公司全年实现营业收入 42735 万元，同比增长 117%；实现营业利润 118 万元，同比 增长 135%；实现归属于母公司所有者的净利润 706 万元，同比增加 5%。 市场开拓工作进展顺利。光学玻璃方面，公司以进入日系光学市场为重点，通过提高产品质量、 调整产品结构以及通过国际化认证等途径，采取 OEM、延伸产品线及与日系企业建立合作关系等多种 方式，积极参与国际竞争，竞争方式由被动参与竞争向主导市场竞争转变。公司生产的高品质光学玻 璃材料及元器件产品，市场占有率稳居国内同行业前列。太阳能电池方面，云南天达光伏科技股份有 限公司（以下简称“天达公司”）将西藏市场作为 2007 年国内业务拓展的重点，凭借在工程方面的实 力，成为中国移动通信集团西藏有限公司 2007 年度太阳能发电组件及系统的第一大供应商；国际业务 方面，天达公司以参与国际上有规模、有影响力的专业展会及走访重点客户作为 2007 年的工作重点， 为 2008 年的业务突破做好准备。 第 6 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 自主研发能力显著增强。光学玻璃方面，公司在 2007 年成功开发出多种研发难度很大的高折射 率玻璃，并成功转入中试和批量化生产。太阳能电池方面，天达公司通过持续不断的工艺改进和攻关， 太阳能电池转换效率得以快速提升，对选择性发射极太阳能电池设计与制造技术、多晶硅表面结构化 酸腐技术、PECVD 钝化多晶硅晶界和表面技术等进行了较为系统深入的研究。 公司管理水平逐步提升。2007 年，公司以管理创新和机制创新为牵引，以成本、质量、财务、能 源、现场、安全与信息化等专项管理为重点，以加强目标考核为手段，实施了扁平化管理，提升了管 理效率和管理效益；天达公司积极导入精益生产方法，通过看板管理、标准作业等方法和手段，进一 步提高了公司的管理水平。 公司面临的困难。一是太阳能电池产业规模偏小，由于资金不足，硅材料采购困难等原因，产能 不能完全释放，单位成本较高，效益有待提高。二是磁盘微晶玻璃基板项目由于技术和市场的原因， 很难取得实质性突破，对公司业绩造成较大影响。 （2）公司主营业务及经营状况分析 1）主营业务分行业产品情况表 单位：元 币种：人民币 营业利润率 分行业分产 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业收入 营业成本 比上年增减 品 率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) (%) 增加 2.85 个 光学玻璃 161,806,663.81 127,369,725.02 21.28 5.07 1.39 百分点 减少 4.12 个 太阳能电池 262,764,207.37 241,452,173.21 8.11 585.79 617.96 百分点 注：天达公司 2006 年 12 月被纳入合并范围，2006 年只合并了天达公司 12 月份一个月的利润表， 而 2007 年合并了全年的。 2）主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 237,744,136.19 38.20 国外 186,826,734.99 821.28 注：天达公司 2006 年 12 月被纳入合并范围，2006 年只合并了天达公司 12 月份一个月的利润表， 而 2007 年合并了全年的。 （3）主要供应商客户情况 前五名供应商采购金额合计 93,903,691.44 元，占采购总额比重 42.38%。 前五名销售商销售金额合计 184,602,881.03 元，占销售总额比重 43.48%。 （4）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：元 增减幅 项目 2007 年期末余额 2007 年年初余额 主要原因 度% 货币资金 148,153,254.73 76,218,498.88 94.38 销售回款增加及本期借款增加 应收票据 8,177,934.50 4,320,177.00 89.30 客户以票据方式偿付货款增加 应收账款 110,971,385.00 75,752,144.18 46.49 本期销售增长 预付款项 146,840,108.74 88,805,710.54 65.35 本期材料预付款增加 第 7 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他应收款 18,647,446.13 8,453,219.80 120.60 本期尚未收到的出口退税款 资产的帐面价值与计税基础产生 递延所得税资产 990,465.88 551,680.91 79.54 的可抵扣暂时性差异增加 预收款项 16,344,051.72 9,052,071.97 80.56 客户预付货款增加 新会计准则不再要求应付职工福 利费按应付工资的 14％计提，当 应付职工薪酬 1,424,195.04 9,215,639.37 -84.55 期发生的福利费冲减期初应付职 工福利费余额 应交税费 -907,060.45 -486,821.23 -86.32 本期外销有较大幅度的增长 本期生产规模扩大所需资金，向 其他应付款 184,498,915.29 82,704,702.72 123.08 关联方借款预付材料款及设备款 一年内到期的非流动负 0 12,500,000.00 -100.00 到期还款 债 本期增加借款用于太阳能电池项 长期借款 92,000,000.00 2,000,000.00 4500.00 目 报告期内主要财务数据发生重大变动的说明 2007 年 2006 年 增减幅 项目 主要原因 度% 营业收入 427,349,218.40 197,336,255.58 116.56 营业成本 370,039,437.43 163,484,526.05 126.35 天达公司 2006 年 12 月被纳入合 并范围，2006 年只合并了天达公 营业税金及附加 914,309.25 581,754.68 57.16 司 12 月份一个月的利润表，而 销售费用 12,182,124.60 6,248,626.88 94.96 2007 年合并了全年的。 财务费用 11,906,780.42 5,747,248.99 107.17 冠华公司计提了在建工程减值 资产减值损失 5,075,449.85 2,402,489.02 111.26 准备 营业利润 1,180,691.81 -3,381,834.68 134.91 营业收入的增长 营业外收入 4,330,650.81 9,788,889.39 -55.76 固定资产处置利得减少 所得税费用 -355,905.56 -551,680.91 35.49 递延所得税费用增加 （5）报告期内公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额 7193 万元。其中：经营活动产生的现金流量净额为 2215 万元，比上年同期下降 30%，主要原因是公司本年度支付的材料款增加；投资活动产生的现金流 量净额比上年增加 20%，主要原因是报告期收到的投资活动现金增加；筹资活动产生的现金流量净额 为 5447 万元，比上年同期增加 142%，主要原因是本年度借款增加。 （6）主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩分析 1）本公司控股子公司襄樊华光特科技术有限公司经营范围为生产、销售磁盘玻璃基板，注册资 本为 778 万元，报告期实现营业收入 309,419.00 元，净利润-608,432.92 元。 2）本公司控股子公司天达公司主营业务为太阳能电池及相关产品的研发、生产、销售，该公司 注册资本为 8700 万元，报告期实现营业收入 263,609,177.19 元，净利润 1,722,139.35 元，报告期末 总资产为 479,336,681.65 元，净资产为 91,939,315 元。 （7）自主创新情况 2007 年，公司加大了科研投入力度，设立 40 项技术开发项目，开发新品 30 余种，申请专利 6 项， 获得省级科技进步奖 1 项。公司通过技术创新大大降低了产品成本，主要措施如下：一是节能降耗。 第 8 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 通过技术创新和改造，采取各种节能措施，应用节能技术，降低能耗，节约能源，减少排放；二是优 化和改良工艺性能，工艺性能的优化和改良提高了产品的综合良品率；三是改进产品配方，完善工艺 技术。通过以上努力，提高了公司产品的市场竞争能力。 2、公司未来发展展望 （1）行业发展趋势 光学玻璃方面，随着信息产业的崛起，光学与电子学更加紧密结合，光电产品从信息的采集、传 输、存贮、转换、显示都与光学材料息息相关。信息产业促进了光电产业的发展，新兴的光电产品拓 展了光学材料的应用范围。随着国家产业政策对生产光学玻璃的原材料稀土资源出口的限制，以及国 内产品的成本优势，必将加快光学玻璃生产能力向中国的转移步伐，从而为国内光学玻璃的新发展奠 定坚实的基础。太阳能电池方面，21 世纪是人类能源结构发生根本性变革的时期，在这个变革过程中 可再生能源将逐渐替代常规燃料能源，根据我国 “十一五”计划和中长远规划中关于可再生能源发电 的规划目标，到 2010 年我国光伏发电的累计装机将达到 300MW，到 2020 年将达到 1.8GW，到 2050 年 将达到 600GW，为太阳能产业的发展提供了一个稳定的空间。 （2）未来公司发展机遇与挑战 未来几年，公司面临良好的发展机遇：光学玻璃方面，行业的发展为公司产品提供了市场空间， 同时，随着公司国际化战略的实施、技术实力的提升、产品结构的调整和市场结构的升级，公司整体 竞争实力得到进一步增强，这将为公司加速发展奠定基础；太阳能电池方面，市场空间巨大，公司技 术水平逐步提升，国家提供了相应的政策支持，因此呈现良好的发展前景。但是，公司也面临较为严 峻的挑战，一方面，生产光学玻璃的原材料、能源价格不断攀升，产品获利空间将被进一步挤压；另 一方面，太阳能电池产业规模偏小，扩产面临原材料紧缺和资金短缺。为此，公司将采取多种手段， 不断开拓创新，突破发展“瓶颈”，持续提升整体管理水平，开创公司发展的新局面。 2008 年公司将围绕提高核心竞争力，以建设资源节约型、环境友好型、质量效益型、安全生产型 企业为主线，着力加强技术、管理和机制创新，着力推动产品结构调整和国际国内市场开拓，力争全 年实现营业收入 7.25 亿元，营业成本控制在 6.26 亿元以内。 （3）未来公司资金需求及计划 2008 年，公司将继续加大中高档光学材料下游产品的开发和光伏电池项目建设力度，资金需求压 力依然较大，公司将拓宽销售渠道，增加回款力度，加快应收帐款回收，减小存货周转周期，缓解资 金需求，力争通过多种途径解决资金需求问题。 （4）风险及对策 由于太阳能光伏产业的迅速发展，原材料硅片的紧缺状况越来越严重。原材料的短缺已经成为整 个光伏产业的瓶颈，不但限制了太阳能电池产量的增长，而且使太阳能电池的成本持续保持较高水平， 对公司太阳能产业的发展形成一定的制约。公司将把建立稳定的硅片采购通道作为防范风险的重要举 措，同时继续寻找新的硅片长期供应厂商为实现公司的战略目标提供保障。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 见本摘要 6.1 6.3 主营业务分地区情况 见本摘要 6.1 第 9 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 报告期内，公司未使用募集资金，尚未使用募集资金存于银行募集资金专用帐户。 光学加工磁盘微晶玻璃基板产业化示范工程项目：由于市场和技术等方面的原因，该项目未能够 取得突破，报告期内，公司未对该项目继续进行投资。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 （1) 数码类特种光学材料及元件生产线项目：公司 2007 年出资 12,715,997.57 元投资该项目，该项 目尚处于建设期。 （2）天达公司新区建设：公司 2007 年出资 41,482,101.53 元投资该项目，该项目第二条生产线正在 建设，2007 年项目收入为 262,764,207.37 元。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 考虑到公司今后发展的需要，决定 2007 年度不进行利润分配。 补充流动资金。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起至出售日 所涉及的资 所涉及的债 被出售资 是否为关 交易对方 出售日 出售价格 该出售资产为公司 产产权是否 权债务是否 产 联交易 贡献的净利润 已全部过户 已全部转移 鄂州市鄂城 区古楼街道 冠华公司 2007 年 7 6,800,000 -1,888,488.21 否 是 是 办事处庙鹅 股权 月 18 日 岭村经联社 出售非核心业务资产，改善公司资产结构。 7.3 重大担保 □适用 √不适用 第 10 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 湖北华光新材料有限公司 1,803,165.04 100 湖北华光新材料有限公司 629,885.52 100 湖北华光新材料有限公司 202,744.44 1.35 湖北华光新材料有限公司 168,299.18 6.06 云南北方光电仪器有限公司 617,503.27 1.45 南京北方光电有限公司 133,173.40 0.03 南京北方信息产业集团有限公司 1,080.00 0 云南奥凯科技开发有限责任公司 648,665.66 0.15 山东北方光学电子有限公司 65,100.40 0.015 北方光电科技股份有限公司中山 133,808.08 0.03 精密光学分公司 襄樊华明光学元件有限责任公司 38,040.00 1.37 合计 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 206,339.18 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖北华光新材料有限公司 4,400,000 西安北方光电有限公司 115,000,000 163,081,000 云南天达光伏科技股份有限公司 5,000,000 0 5,000,000 0 合计 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 第 11 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况：湖北华光新材料有限公司承诺在新华光 2006 年度股东大会上提出不低于 10 转 增 5 的资本公积金转增股本议案并投赞成票。报告期内有效履行。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 勤信审字[2008]148 号 湖北新华光信息材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北新华光信息材料股份有限公司（以下简称新华光公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表 和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注和合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 第 12 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新华光公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新华光公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 新华光公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晓清 中国 北京 中国注册会计师：杨湘燕 二○○八年三月二十一日 第 13 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 附 附 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 注 注 流动资产： 货币资金 148,153,254.73 76,218,498.88 41,134,803.15 31,014,448.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 8,177,934.50 4,320,177.00 8,177,934.50 5,820,177.00 应收账款 110,971,385.00 75,752,144.18 41,553,033.74 47,175,335.13 预付款项 146,840,108.74 88,805,710.54 2,351,151.35 848,605.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 18,647,446.13 8,453,219.80 2,749,279.47 6,722,070.61 买入返售金融资产 存货 118,268,470.66 132,618,010.94 81,005,460.01 77,344,324.13 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 551,058,599.76 386,167,761.34 176,971,662.22 168,924,961.27 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,500,000.00 6,419,861.58 56,049,432.53 66,977,709.33 投资性房地产 4,473,816.15 3,700,294.47 固定资产 288,030,001.52 305,720,071.47 201,948,693.50 208,366,616.98 在建工程 13,910,482.71 16,026,409.30 7,857,443.40 1,621,260.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,112,370.54 13,491,242.06 1,448,837.38 1,560,382.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 990,465.88 551,680.91 866,412.22 551,680.91 其他非流动资产 非流动资产合计 326,017,136.80 345,909,559.79 268,170,819.03 279,077,650.30 资产总计 877,075,736.56 732,077,321.13 445,142,481.25 448,002,611.57 第 14 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 148,000,000.00 178,000,000.00 68,000,000.00 53,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,582,827.00 10,856,952.00 8,866,427.00 10,856,952.00 应付账款 38,984,862.14 41,255,080.82 20,265,416.87 21,040,497.39 预收款项 16,344,051.72 9,052,071.97 4,706,782.25 6,713,095.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,424,195.04 9,215,639.37 1,031,578.40 3,979,068.39 应交税费 -907,060.45 -486,821.23 3,743,439.48 3,337,257.64 应付利息 1,769,379.04 应付股利 其他应付款 184,498,915.29 82,704,702.72 4,712,851.37 7,287,771.37 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 12,500,000.00 12,500,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 400,697,169.78 343,097,625.65 111,326,495.37 118,714,642.16 非流动负债： 长期借款 92,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,338,159.06 9,328,144.88 40,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 99,338,159.06 11,328,144.88 2,040,000.00 2,000,000.00 负债合计 500,035,328.84 354,425,770.53 113,366,495.37 120,714,642.16 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 105,000,000.00 70,000,000.00 105,000,000.00 70,000,000.00 资本公积 170,116,666.00 205,299,439.43 170,116,666.00 205,299,439.43 减：库存股 盈余公积 12,552,633.92 12,085,554.93 12,552,633.92 12,085,554.93 一般风险准备 未分配利润 43,576,163.25 36,980,650.97 44,106,685.96 39,902,975.05 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 331,245,463.17 324,365,645.33 益合计 少数股东权益 45,794,944.55 53,285,905.27 所有者权益合计 377,040,407.72 377,651,550.60 331,775,985.88 327,287,969.41 负债和所有者权益总计 877,075,736.56 732,077,321.13 445,142,481.25 448,002,611.57 法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人: 裴雷 会计机构负责人: 申兴良 第 15 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 附 附注 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 注 一、营业总收入 427,349,218.40 197,336,255.58 162,969,463.27 147,812,885.53 其中：营业收入 427,349,218.40 197,336,255.58 162,969,463.27 147,812,885.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 425,935,021.17 200,468,707.13 152,500,801.92 142,931,071.23 其中：营业成本 370,039,437.43 163,484,526.05 126,435,600.44 117,187,081.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 914,309.25 581,754.68 901,006.28 570,071.18 销售费用 12,182,124.60 6,248,626.88 6,225,347.40 5,684,750.05 管理费用 25,816,919.62 22,004,061.51 16,095,410.74 16,891,298.33 财务费用 11,906,780.42 5,747,248.99 4,735,210.71 3,140,430.51 资产减值损失 5,075,449.85 2,402,489.02 2,053,729.72 -279,310.62 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” -233,505.42 -249,383.13 -3,945,503.37 -263,250.08 号填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－” 1,180,691.81 -3,381,834.68 2,577,654.61 4,355,314.14 号填列） 加：营业外收入 4,330,650.81 9,788,889.39 1,929,026.63 1,782,627.54 减：营业外支出 67,743.24 88,375.37 67,743.24 88,375.37 其中：非流动资产处置损 失 四、利润总额（亏损总额 5,443,599.38 6,318,679.34 4,438,938.00 6,049,566.31 以“－”号填列） 减：所得税费用 -355,905.56 -551,680.91 -231,851.90 -551,680.91 五、净利润（净亏损以“－” 5,799,504.94 6,870,360.25 4,670,789.90 6,601,247.22 号填列） 归属于母公司所有者的净 7,062,591.27 6,725,181.44 利润 少数股东损益 -1,263,086.33 145,178.81 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.10 0.04 0.09 （二）稀释每股收益 0.07 0.10 0.04 0.09 法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人: 裴雷 会计机构负责人: 申兴良 第 16 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 附 附 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 注 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 412,764,911.01 148,798,035.63 130,007,844.61 126,613,605.95 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,647,317.99 2,257,341.85 137,865.09 2,257,341.85 收到其他与经营活动有关的现金 5,497,666.25 7,865,799.05 4,114,007.99 1,616,829.11 经营活动现金流入小计 422,909,895.25 158,921,176.53 134,259,717.69 130,487,776.91 购买商品、接受劳务支付的现金 324,896,214.13 84,548,564.01 76,985,355.66 60,226,643.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 22,754,934.01 20,821,469.62 34,307,981.35 22,372,690.81 金 支付的各项税费 8,597,705.15 7,553,402.68 7,740,710.90 7,525,786.18 支付其他与经营活动有关的现金 32,955,107.53 12,730,640.08 19,059,004.92 10,818,964.61 经营活动现金流出小计 400,757,008.16 127,205,297.58 126,540,005.49 99,392,863.65 经营活动产生的现金流量净额 22,152,887.09 31,715,878.95 7,719,712.20 31,094,913.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 63,842.08 40,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 310,306.22 367,006.22 4,000,000.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 6,800,000.00 5,456,921.70 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,161,982.87 21,265,944.09 投资活动现金流入小计 6,985,910.79 25,329,786.17 7,110,306.22 40,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 10,823,927.67 30,129,111.50 2,521,413.47 17,975,111.51 第 17 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 10,823,927.67 30,129,111.50 2,521,413.47 22,975,111.51 投资活动产生的现金流量净额 -3,838,016.88 -4,799,325.33 4,588,892.75 -22,935,111.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 263,374,480.00 83,000,000.00 83,000,000.00 63,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 805,235.42 760,812.32 筹资活动现金流入小计 263,374,480.00 86,805,235.42 83,000,000.00 63,760,812.32 偿还债务支付的现金 197,820,080.00 58,400,000.00 80,500,000.00 58,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 4,680,343.12 3,785,051.28 11,088,338.24 5,683,063.78 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 271,618.44 271,618.44 筹资活动现金流出小计 208,908,418.24 64,354,682.22 85,180,343.12 62,456,669.72 筹资活动产生的现金流量净额 54,466,061.76 22,450,553.20 -2,180,343.12 1,304,142.60 四、汇率变动对现金及现金等价物 -7,907.34 -846,176.12 -564,936.46 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 71,934,755.85 48,802,170.36 10,120,354.49 9,463,944.35 加：期初现金及现金等价物余额 76,218,498.88 27,416,328.52 31,014,448.66 21,550,504.31 六、期末现金及现金等价物余额 148,153,254.73 76,218,498.88 41,134,803.15 31,014,448.66 法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人: 裴雷 会计机构负责人: 申兴良 第 18 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 少数股东权益 所有者权益合计 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 险 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 70,000,000.00 205,299,439.43 12,085,554.93 36,428,970.06 53,285,905.27 377,099,869.69 加：会计政策变更 551,680.91 551,680.91 前期差错更正 二、本年年初余额 70,000,000.00 205,299,439.43 12,085,554.93 36,980,650.97 53,285,905.27 377,651,550.60 三、本年增减变动金额（减 35,000,000.00 -35,182,773.43 467,078.99 6,595,512.28 -7,490,960.72 -611,142.88 少以“－”号填列） （一）净利润 7,062,591.27 -1,263,086.33 5,799,504.94 （二）直接计入所有者权益 -182,773.43 -6,227,874.39 -6,410,647.82 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 -182,773.43 -182,773.43 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 -6,227,874.39 -6,227,874.39 上述（一）和（二）小计 -182,773.43 7,062,591.27 -7,490,960.72 -611,142.88 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 467,078.99 -467,078.99 1．提取盈余公积 467,078.99 -467,078.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 35,000,000.00 -35,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股 35,000,000.00 -35,000,000.00 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 105,000,000.00 170,116,666.00 12,552,633.92 43,576,163.25 45,794,944.55 377,040,407.72 第 19 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表(续) 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年年末余额 70,000,000.00 165,967,860.16 11,468,204.88 30,872,819.58 10,577,221.82 288,886,106.44 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 70,000,000.00 165,967,860.16 11,468,204.88 30,872,819.58 10,577,221.82 288,886,106.44 三、本年增减变动金额（减 39,331,579.27 617,350.05 6,107,831.39 42,708,683.45 88,765,444.16 少以“－”号填列） （一）净利润 6,725,181.44 145,178.81 6,870,360.25 （二）直接计入所有者权益 39,331,579.27 42,563,504.64 81,895,083.91 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 39,331,579.27 42,563,504.64 81,895,083.91 上述（一）和（二）小计 39,331,579.27 6,725,181.44 42,708,683.45 88,765,444.16 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 617,350.05 -617,350.05 1．提取盈余公积 617,350.05 -617,350.05 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 70,000,000.00 205,299,439.43 12,085,554.93 36,980,650.97 53,285,905.27 377,651,550.60 法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人: 裴雷 会计机构负责人: 申兴良 第 20 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 70,000,000.00 205,299,439.43 12,085,554.93 36,428,970.06 323,813,964.42 加：会计政策变更 3,474,004.99 3,474,004.99 前期差错更正 二、本年年初余额 70,000,000.00 205,299,439.43 12,085,554.93 39,902,975.05 327,287,969.41 三、本年增减变动金额 35,000,000.00 -35,182,773.43 467,078.99 4,203,710.91 4,488,016.47 （减少以“－”号填列） （一）净利润 4,670,789.90 4,670,789.90 （二）直接计入所有者 -182,773.43 -182,773.43 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 -182,773.43 -182,773.43 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 -182,773.43 4,670,789.90 4,488,016.47 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 467,078.99 -467,078.99 1．提取盈余公积 467,078.99 -467,078.99 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 35,000,000.00 -35,000,000.00 结转 1．资本公积转增资本 35,000,000.00 -35,000,000.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 105,000,000.00 170,116,666.00 12,552,633.92 44,106,685.96 331,775,985.88 第 21 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表(续) 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 70,000,000.00 165,967,860.16 11,468,204.88 30,872,819.58 278,308,884.62 加：会计政策变更 3,046,257.30 3,046,257.30 前期差错更正 二、本年年初余额 70,000,000.00 165,967,860.16 11,468,204.88 33,919,076.88 281,355,141.92 三、本年增减变动金额 39,331,579.27 617,350.05 5,983,898.17 45,932,827.49 （减少以“－”号填列） （一）净利润 6,601,248.22 6,601,248.22 （二）直接计入所有者权 39,331,579.27 39,331,579.27 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 39,331,579.27 39,331,579.27 上述（一）和（二）小计 39,331,579.27 6,601,248.22 45,932,827.49 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 617,350.05 -617,350.05 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 70,000,000.00 205,299,439.43 12,085,554.93 39,902,975.05 327,287,969.41 法定代表人：高汝森 主管会计工作负责人：裴雷 会计机构负责人：申兴良 第 22 页 共 23 页 湖北新华光信息材料股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，按照《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计 准则》第五至十九条以及财政部《企业会计准则解释第一号》的规定和中国证券监督管理委员发布的 《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136 号）和《公开发行证券 的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监 会计字[2007]10 号）的规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追 溯调整，其中： （1）长期股权投资 母公司原对纳入合并报表范围内的子公司采用权益法核算，新会计准则及企业会计准则解释第 1 号第 七条第（二）款要求企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行 追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，由此调减母公司 2006 年净利润 123,934.22 元， 调增母公司 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 2,922,324.08 元。 （2）所得税 按照《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，本公司 2007 年对所得税由应付税款法改为资产负 债表债务法处理。此项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增 2006 年度净利润 551,680.91 元；其 中归属于母公司所有者的净利润 551,680.91 元；调增 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 551,680.91 元， 其中归属于母公司股东权益金额 551,680.91 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 根据本公司与鄂州市鄂城区古楼街道办事处庙鹅岭村经联社签订的《股权转让协议》，并经公司 2007 年 7 月 18 日召开第三届董事会第三次会议审议通过，本公司以 680 万元出让持有的子公司湖北省鄂州 市冠华器材有限责任公司 51%的股权，期末在编制合并利润表时，将湖北省鄂州市冠华器材有限责任 公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表中。 第 23 页 共 23 页