粤高速Ａ(000429)2007年年度报告摘要

广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000429、200429 证券简称：粤高速 A 粤高速 B 公告编号：2008-012 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 2007 年度报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 贺强 另有重要工作安排 向天桂独立董事 1.4 公司本报告期财务报告已经立信羊城会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审 计报告。 1.5 公司董事长周余明先生、总经理李希元先生、总会计师肖来久先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 粤高速Ａ、粤高速Ｂ 股票代码 000429、200429 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广东省广州市白云路 85 号 注册地址的邮政编码 510100 办公地址 广东省广州市白云路 85 号 办公地址的邮政编码 510100 公司国际互联网网址 www.gpedcl.com 电子信箱 ygs@gpedcl.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 左江 戚思胤 联系地址 广东省广州市白云路 85 号 广东省广州市白云路 85 号 电话 (020)83731365 (020)83731388-230 传真 (020)83731363 (020)83731384 电子信箱 zuojiang22@yahoo.com.cn season508@163.com 1 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,024,526,485.0 营业收入 1,113,184,855.26 1,059,262,516.32 1,067,225,172.69 4.31% 1,034,375,571.35 9 利润总额 741,353,475.45 568,885,239.33 587,877,680.80 26.11% 578,798,838.98 584,449,425.59 归属于上市公司 493,661,982.44 331,377,200.57 343,832,811.98 43.58% 325,211,552.47 324,126,015.40 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 532,651,070.07 379,250,998.62 344,647,694.90 54.55% 350,333,257.54 312,064,946.78 常性损益的净利 润 经营活动产生的 690,825,203.69 596,064,454.05 596,064,454.05 15.90% 628,203,881.22 628,203,881.22 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 6,801,082,456.9 总资产 5,802,360,457.26 6,674,681,644.60 5,885,270,482.17 -1.41% 6,011,127,431.10 1 所有者权益（或股 3,781,044,355.7 3,324,552,209.45 3,910,675,820.07 3,044,600,244.17 9.20% 2,926,531,776.84 东权益） 3 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.39 0.2636 0.2735 42.60% 0.26 0.26 稀释每股收益 0.39 0.2636 0.2735 42.60% 0.26 0.26 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.42 0.3017 0.2742 53.17% 0.28 0.25 收益 全面摊薄净资产 14.85% 8.47% 11.29% 3.56% 8.60% 11.08% 收益率 加权平均净资产 15.59% 8.73% 11.63% 3.96% 8.90% 11.05% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 16.02% 9.70% 11.32% 4.70% 9.27% 10.66% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 16.72% 9.99% 11.66% 5.06% 9.58% 10.66% 净资产收益率 每股经营活动产 0.55 0.47 0.47 17.02% 0.50 0.50 2 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.64 3.11 2.42 9.09% 3.01 2.33 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -50,861,486.19 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助 0.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产 0.00 公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 0.00 委托投资损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00 增资扩股收益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,014,383.42 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 50,600.00 所得税影响数 -277,957.85 扣除应归属于少数股东的非经营性损益 13,114,139.83 合计 -38,989,087.63 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 境内会计准则 境外会计准则 净利润 493,662,000.00 475,807,000.00 净资产 3,324,552,000.00 4,000,182,000.00 差异说明 以上调整的主要事项说明包括： 1999 年出售九江大桥的全部经营权及有关资产给予佛开公司而产生的收益中，因本集团占佛开公司 35% 3 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 权益而作出相应的抵消调整、收购联营公司及附属公司股东权益所产生商誉的摊销、折旧、递延税项、其 他长期资产的确认和摊销及其他符合国际财务报告的调整。 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 549,048,70 -59,127,90 -59,127,90 489,920,80 一、有限售条件股份 43.68% 38.97% 6 0 0 6 400,447,27 408,229,39 1、国家持股 31.85% 7,782,117 7,782,117 32.47% 7 4 -14,283,72 -14,283,72 2、国有法人持股 37,752,261 3.00% 23,468,541 1.87% 0 0 110,849,16 -52,626,29 -52,626,29 3、其他内资持股 8.82% 58,222,871 4.63% 8 7 7 其中：境内非国有 110,532,86 -52,526,19 -52,526,19 8.79% 58,006,668 4.61% 法人持股 2 4 4 境内自然人持 316,306 0.03% -100,103 -100,103 216,203 0.02% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 708,069,04 767,196,94 二、无限售条件股份 56.32% 59,127,900 59,127,900 61.03% 2 2 359,319,04 418,446,94 1、人民币普通股 28.58% 59,127,900 59,127,900 33.29% 2 2 2、境内上市的外资 348,750,00 348,750,00 27.74% 27.74% 股 0 0 3、境外上市的外资 股 4、其他 1,257,117,7 1,257,117,7 三、股份总数 100.00% 100.00% 48 48 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 股改承诺：自本 公司非流通股股 份获得上市流通 广东省交通集团 2009 年 02 月 17 400,447,277 0 7,782,117 408,229,394 权之日起，十二 有限公司 日 个月内不上市交 易或转让；在上 述十二个月的承 4 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 诺期限届满后， 二十四个月内不 上市交易。 广东省高速公路 2009 年 02 月 17 16,775,435 0 0 16,775,435 同上 有限公司 日 广东省交通发展 2009 年 02 月 17 589,239 0 0 589,239 同上 公司 日 广东省广花高速 2009 年 02 月 17 3,242,107 0 0 3,242,107 同上 公路公司 日 广东省交通开发 2009 年 02 月 17 2,130,510 0 0 2,130,510 同上 公司 日 一方面在股改方 广东粤财信托有 案中承诺“自本 限公司及其他境 公司非流通股股 内法人共计 62 份获得上市流通 家，于 2007 年 2 权之日起，十二 月 26 日因限售期 个月内不上市交 满而已办理手续 易或转让”；另一 解除限售。 方面是由部分法 中国信达资产管 其他国有法人及 125,547,832 59,027,797 0 66,520,035 人股东在股改中 理公司及境内法 境内法人 由广东省交通集 人股东共计 15 团有限公司代垫 家，在向广东省 股改对价，在其 交通集团有限公 向广东省交通集 司偿还完经其代 团有限公司偿还 垫的股改对价 股改对价前，其 后，于 2007 年 3 股票作限售处 月 22 日获得解除 理。 限售安排。 各董事、监事、 高管人员持股变 董事、监事、高 316,306 100,103 0 216,203 动的具体情况详 不确定 管人员 见本报告第 5.1 项 合计 549,048,706 59,127,900 7,782,117 497,702,923 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 110,429 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 广东省交通集团有限公司 国有法人 40.34% 507,161,585 408,229,394 98,932,191 CREDIT SUISSE (HONG 境外法人 3.16% 39,700,000 0 KONG) LIMITED 广东省高速公路有限公司 国有法人 1.33% 16,775,435 16,775,435 广东粤财信托有限有限公司 国有法人 0.97% 12,174,345 0 境内非国有法 全国社保基金一零八组合 0.84% 10,500,000 0 人 境内非国有法 全国社保基金一零二组合 0.53% 6,669,900 0 人 中国人寿保险股份有限公司- 境 内 非 国 有 法 0.40% 4,999,958 0 5 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 分红-个人分红-005L-FH002 人 深 江门市新会区司前镇经济联 境内非国有法 0.36% 4,481,795 4,481,795 合总社 人 KGI ASIA LIMITED 境外法人 0.35% 4,396,395 0 Pensioenfouds PGGM 境外法人 0.26% 3,275,900 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广东省交通集团有限公司 98,932,191 人民币普通股 CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 39,700,000 境内上市外资股 广东粤财信托有限有限公司 12,174,345 人民币普通股 全国社保基金一零八组合 10,500,000 人民币普通股 全国社保基金一零二组合 6,669,900 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 4,999,958 人民币普通股 -005L-FH002 深 KGI ASIA LIMITED 4,396,395 境内上市外资股 Pensioenfouds PGGM 3,275,900 境内上市外资股 中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基 3,148,755 人民币普通股 金 华宝信托有限责任公司 2,786,573 人民币普通股 前十名股东中，广东省交通集团有限公司为广东省高速公路有限公司的全资控股母公司。前十 上述股东关联关系或一致行 名无限售条件股东中，全国社保基金一零八组合、全国社保基金一零二组合为博时基金管理有 动的说明 限公司管理。未知其他股东之间是否存在关联关系，及是否属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 广东省交通集团有限公司为本公司之第一大股东，法人代表为朱小灵，成立于 2000 年 8 月 23 日，注册资金 198 亿元，为国 有独资有限公司，经营范围：股权管理；组织资产重组、优化配置；通过抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金；项 目投资、经营及管理；交通基础设施建设；公路、铁路项目营运及相关产业；技术开发、应用、咨询、服务；公路、铁路客 货运输；船舶工业；境外关联业务。 6 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2009 年 董事长、 2007 年 11 周余明 男 55 12 月 20 0 0- 6.42 0 0 0.00 0.00 否 党委书记 月 28 日 日 2006 年 2009 年 董事、总 李希元 男 46 12 月 20 12 月 20 0 0- 31.74 0 0 0.00 0.00 否 经理 日 日 董事、副 2006 年 2009 年 肖来久 总经理、 男 44 12 月 20 12 月 20 20,043 20,043 - 27.99 0 0 0.00 0.00 否 总会计师 日 日 2006 年 2009 年 杨苗健 董事 男 55 12 月 20 12 月 20 0 0- 6.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 罗应生 董事 男 54 12 月 20 12 月 20 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 汪涛 董事 男 44 12 月 20 12 月 20 0 0- 6.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 黎文政 董事 男 56 12 月 20 12 月 20 0 0- 6.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2008 年 刘勤 独立董事 男 43 12 月 20 04 月 25 0 0- 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2008 年 贺洪弟 独立董事 女 67 12 月 20 04 月 25 23,400 23,400 - 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 7 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2006 年 2009 年 贺强 独立董事 男 55 12 月 20 06 月 01 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 向天桂 独立董事 女 51 12 月 20 06 月 01 0 0- 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 监事会主 李东山 男 43 12 月 20 12 月 20 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 是 席 日 日 2006 年 2009 年 吴健祥 监事 男 60 12 月 20 12 月 20 0 0- 6.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 钟振光 董事 男 48 12 月 20 12 月 20 0 0- 27.90 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 李梅 监事 女 38 12 月 20 12 月 20 0 0- 22.40 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 涂慧玲 监事 女 48 12 月 20 12 月 20 0 0 17.11 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 侯景芳 监事 男 55 12 月 20 12 月 20 0 0- 28.37 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 汪春华 副总经理 男 43 12 月 20 12 月 20 0 0 25.87 0 0 0.00 0.00 否 日 日 总 经 济 2006 年 2009 年 云武俊 师、总法 男 53 12 月 20 12 月 20 0 0- 27.36 0 0 0.00 0.00 否 律顾问 日 日 2006 年 2009 年 王甲辰 总工程师 男 43 12 月 20 12 月 20 0 0 27.21 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 董事会秘 左江 女 35 12 月 20 12 月 20 0 0- 22.57 0 0 0.00 0.00 否 书 日 日 合计 - - - - - 43,443 43,443 - 324.94 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年度，随着区域经济保持较快发展，汽车保有量不断提高，给公司提供了较好的发展空间；公司参控股路段区域优势明 显，运营状况良好，为公司的持续发展提供着良好的支撑；在良好的宏观环境下，公司一方面选择优质路产进行投资，使公 司资产规模不断扩大，另一方面积极筹划资本运作，拓宽融资渠道。 2007 年度公司营业收入、营业利润和净利润继续表现出稳定增长的态势。 受益于广东省内路网完善、区内经济增长迅速、以及运营管理效率提高,公司参股路产车流量增长迅速。茂湛高速、广肇高速、 京珠高速公路广珠段和广惠高速等多路段高速公路的车流量和通行费收入均保持良好的增长；江中高速在通车第二年内车流 量和通行费收入同步明显增长,展示了良好的增长空间。而广佛扩建对车流量影响不大。 8 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） （1）工 业 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% （2）商 业 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% （3）房地产业 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% （4）旅游饮食服务业 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% (5) 公路运输 109,315.38 32,391.44 70.37% 3.44% -11.97% 5.19% (6) 高科技 1,291.96 913.81 29.27% 416.88% 252.20% 33.07% 主营业务分产品情况 (1)通行费 109,315.38 32,391.44 70.37% 3.44% -11.97% 5.19% (2)其他 1,291.96 913.81 29.27% 416.88% 252.20% 33.07% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 广佛高速公路 37,548.56 -4.87% 佛开高速公路 69,627.27 12.63% 九江大桥 2,139.56 -51.23% 其他 1,291.96 416.88% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 佛开扩建工程 16,705.99 先行工程已开工 - 雅瑶至谢边扩建工程 12,414.84 正在进行 - 九江大桥修复工程 9,316.04 正在进行 - 沥青路面修整工程 1,441.00 已开工 - 国道 G325 鹤山路段修整工程 797.48 已完工 - 佛开高速公路修整工程 412.63 已开工 - 简易视频监控系统工程 125.83 已完工 - 雅瑶标识站收费系统工程 100.10 已完工 - 其他工程 1,127.15 - - 9 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合计 42,441.06 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 公司 2007 年度的财务决算已经羊城会计师事务所和安永会计师事务所分别依据中国会计准则和国际会计准则进行了审计，羊 城会计师事务所审计的 2007 年度合并报表归属于母公司所有者的净利润为 493,661,982.44 元、母公司报表净利润为 481,403,964.66 元。安永会计师事务所审计的 2007 年度税后净利润为 475,807,000.00 元。 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，利润分配采用母公司报表数据。公司根据企业会计准则及其解释 1 号相关规 定，对以前年度损益进行了调整，调整后母公司 2007 年初未分配利润为 -42,883,219.82 元，母公司当期实现净利润 481,403,964.66 元，扣除按照公司法及公司章程拟提取的法定公积金 43,852,074.48 元及 2007 年中对股东分配 2006 年度股利 213,710,017.16 元后，期末未分配利润为 180,958,653.20 元。 由于公司在股权分置改革时对现金分红政策作了以下承诺： “公司上市以来，即 1996 年度至 2004 年度现金分红金额占当年净 利润比例的算术平均值为 61.26％。公司未来三年的现金分红比例将不低于此比例。” 若按股改承诺的比例进行现金分红，将 会导致出现未分配利润不足以支付该承诺金额的情况。鉴于以上因实施新会计准则而形成的上述情况，同意公司对 2007 年度 利润分配预案分两步确定： 1、按照 2007 年度根据立信羊城会计师事务所审计实现的归属母公司的税后利润 481,403,964.66 元，扣除 2007 年初未分配利 润余额，提取 10%的法定公积金 43,852,074.48 元； 2、分配现金股利，但具体分配方案待下属子公司向本公司分配 2007 年度现金股利，并令母公司未分配利润达到按股改承诺 实施利润分配的金额后，并在 2007 年度股东大会召开之前，由董事会另行召开会议（简称“下次会议”）审议确定。 下次会议确定的现金股利分配方案连同本项第 1 点所述方案共同组成本公司二 OO 七年度利润分配预案，一并提交公司 2007 年度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 10 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项： 本公司股权分置改革方案已于 2005 年 12 月 21 日经股权分置改革相关股东会议表决通过，2006 年 2 月 16 日起非流通股份 获得了上市流通权。在该方案中，非流通股股东除遵守规定的法定承诺外，作出以下承诺： （1）公司非流通股股东所持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；同时，大股东广 东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省交通发展公司、广东省交通开发公司、广东省广花高 速公路公司进一步承诺，所持有的非流通股股份在上述十二个月的承诺期限届满后，二十四个月内不上市交易。 （2）在实施股权分置改革之后，广东省交通集团有限公司承诺将在股东大会上提议并投赞成票：粤高速 2005－2007 年度的 现金分红政策维持以往现金分红政策。 公司上市以来，即 1996 年度至 2004 年度现金分红金额占当年净利润比例的算术平均值为 61.26%。公司未来三年的现金分红 比例将不低于此比例。 （3）为了在股权分置改革后广东省交通集团有限公司仍保持适当控股水平，加强其控股股东地位，广东省交通集团有限公司 承诺，在获得证监会豁免全面要约收购的前提下，于粤高速相关股东会议通过股权分置改革方案的十二个月内，广东省交通 集团有限公司或其全资子公司将投入 4 亿元资金择机从二级市场增持粤高速流通 A 股。在增持计划完成后的六个月内，广东 省交通集团有限公司及其全资子公司将不出售所增持的股份并履行相关信息披露义务，如在上述时间内出售，则全部所得归 上市公司全体股东所有。 承诺履行情况： （1）、公司原非流通股股东已履行承诺，在 2007 年 2 月 16 日承诺期限届满前，其持有的非流通股份没有上市交易或者转让； 同时，大股东广东省交通集团有限公司及其关联公司广东省高速公路有限公司、广东省交通发展公司、广东省交通开发公司、 广东省广花高速公路公司按其承诺，未上市交易。 （2）、广东省交通集团有限公司已履行承诺，在 2006 年度股东大会上提议现金分红并投赞成票的承诺，公司 2006 年度已按 每 10 股派发 1.70 元（含税），共分配现金红利 213,710,017.16 元，现金分红金额占当年净利润比例的 61.26%。 （3）、大股东广东省交通集团有限公司已履行承诺，不断在股票二级市场上购买粤高速 A 股，截至到 2007 年 2 月 16 日已增 持 98,932,191 股。该承诺已履行完毕。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内发生的诉讼有： （一）2007 年 3 月 15 日广州市越秀区人民法院就广东省高速科技有限公司向北京格林恩泽有机肥有限公司 800 万元委托贷款 的担保人王建吉提出的诉讼作出了（2006）越法民二初字第 1708 号判决书。 （二）2007 年 4 月，广东高速科技投资有限公司向深圳市中级人民法院提起诉讼，认为该公司 2003 年 4 月出资 3,000 万元参 11 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股青海证券有限责任公司（现已变更为昆仑证券有限责任公司，于 2006 年 10 月依西宁市中级人民法院裁定进入破产程序） 的过程中，青海证券有限责任公司的 2 家原股东（青海数码网络投资（集团）股份有限公司、深圳四通投资发展有限公司） 存在隐瞒债务和亏损的事实以及虚假出资，2003 年 4 月增资扩股时的其余 3 家新股东（青海企业技术创新投资管理有限公司、 西宁特殊钢集团有限责任公司、富林集团（深圳）股份有限公司）存在抽逃出资行为，以及为青海证券有限责任公司验资的 会计机构（五联联合会计师事务所有限责任公司）的验资行为存在重大过错。广东高速科技投资有限公司根据上述事由，就 其因昆仑证券有限责任公司破产清算而造成出资款 3,000 万元的投资损失，要求：青海数码网络投资（集团）股份有限公司、 深圳四通投资发展有限公司、青海企业技术创新投资管理有限公司、西宁特殊钢集团有限责任公司、富林集团（深圳）股份 有限公司对其 3,000 万元投资损失承担连带赔偿责任；五联联合会计师事务所有限责任公司在青海数码网络投资（集团）股份 有限公司、深圳四通投资发展有限公司不能按照法院判决赔偿损失的情况下对投资损失承连带担责任。深圳市中级人民法院 已受理此案，相关被告已提出管辖权异议，法院正对管辖权异议进行审理。 （三 ）2007 年 9 月 3 日，北京格林恩泽有机肥有限公司向北京市第一中级人民法院提起诉讼，状告本公司控股子公司广东高 速科技投资有限公司作为股东在经营原告公司期间损害公司利益，要求判决被告赔偿原告经济损失人民币 21,549,783 元。 本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司提出北京市第一中级人民法院对本案没有管辖权，请求将本案移送广州市中级 人民法院审理。根据（2007）一中民初字第 11465 号判决书内容，驳回广东高速科技投资有限公司对本案管辖权提出的异议。 2007 年 11 月 12 日，本公司控股子公司广东高速科技投资有限公司向北京市高级人民法院提出上诉，请求撤销（2007）一中 民初字第 11465 号民事裁定书，将本案移送至上诉人住所地广州市中级人民法院管辖。截至 2007 年 12 月 31 日，本案尚未有 审判结果。 （四）2007 年 6 月 15 日凌晨，杨雄所有、佛山市南海裕航船务有限公司经营的南桂机 035 号运沙船违章行驶，碰撞本公司控 股子公司佛开公司所有的 325 国道九江大桥，导致九江大桥二百多米桥面坍塌。 2007 年 6 月 19 日，交通部、国家安全生产监督管理总局发交安委明电[2007]8 号文《关于广东“6?15”九江大桥船撞桥梁事 故的通报》，初步认定事故发生的原因是：肇事船舶从佛山高明开往顺德途中突遇浓雾，船长疏忽了望，采取措施不当，偏离 主航道，触碰 325 国道九江大桥非通航孔桥墩，造成九江大桥部分桥面坍塌。事故是一起船撞桥梁的单方责任事故。 2007 年 7 月 19 日，佛开公司向广州海事法院申请了财产保全。2007 年 8 月 22 日，佛开公司正式向广州海事法院起诉，要求 佛山南海裕航船务有限公司和杨雄对佛开公司因九江大桥坍塌而造成的过桥费损失 25,587,684 元承担连带赔偿责任。广州海 事法院已于 2007 年 8 月 28 日受理该案件。根据 2007 年 11 月 5 日广州海事法院出具的（2007）广海法初字第 332 号民事裁 定书，该案件中止审理。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 目 华夏证券股 长期股权投 5,400,000.00 5,400,000 0.27% 0.00 0.00 0.00 - 份有限公司 资 合计 5,400,000.00 5,400,000 - 0.00 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 12 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会工作情况 报告期内，本公司共召开 4 次监事会会议，具体情况如下： （一）第五届监事会第二次会议于 2007 年 3 月 23 日召开。会议审议通过了《二○○六年度监事会工作报告》、《二○○六年 度财务决算报告》、《二○○六年度利润分配方案》和《二○○六年度报告及其摘要》 、同意提交 2006 年度股东大会审议，并 审议并讨论了公司第五届董事会第二次会议对《关于提取应收款项坏帐准备的议案》、《关于清理固定资产的议案》所作出的 决议，监事会同意以上决议内容，并发表以下专门意见： 监事会未发现本公司计提应收帐款坏帐准备存在违反相关会计制度或规定的情况，并认为：提取应收款项坏帐准备体现了谨 慎的会计原则，符合有关会计制度的要求。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 （二）第五届监事会临时会议于 2007 年 4 月 25 日召开，会议审议通过了《关于二 OO 七年第一季度报告的议案》。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 26 日的《证券时报》、《中国证券报》 、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 （三）第五届监事会第三次会议于 2007 年 8 月 10 日召开，会议审议通过了《二 OO 七年半年度报告及其摘要》。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 13 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 （四）第五届监事会临时会议于 2007 年 10 月 30 日召开，会议审议通过了《关于清理固定资产的议案》和《关于二 OO 七年 第三季度报告的议案》。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 31 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》、《香港商报》上。 二、监事会独立意见 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构。 公司经营班子在董事会正确指导和带领下，完成了各项经营任务，获得证券市场充分肯定和认同。 公司经营班子实行民主决策，能充分听取各方面意见，决策程序严格按照公司章程规定和董事会的授权进行，同时建立健全 了内部控制制度、接待和推广制度、信息披露事务管理制度、独立董事制度、募集资金管理制度、总经理工作细则、关联交 易管理制度等多项制度。公司董事、总经理执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。 （二）监事会建立了内部审计制度，坚持加强对参、控股公司和公司本部进行财务审计检查和监督工作。经审计检查，未发 现有违规行为发生。另外，羊城会计师事务所和安永会计师事务所分别依据中国注册会师独立审计准则和国际审计准则对公 司 2007 年度的财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果， 审计报告公正、客观、真实、可靠。 （三）公司近三年未从证券市场募集资金。 （四）公司收购及出售资产事项情况 1、公司为盘活闲置固定资产、减少物业管理费及城市房地产税支出，委托广东中 联拍卖有限公司对佛山市九江镇裕江花园 8 套房产权益以不低于人民币 23.8543 万元的价格进行公开拍卖。 2、公司投资入股赣州康大高速公路有限责任公司 30%股权以及投资入股赣州赣康高速公路有限责任公司 30%股权。 监事会认为：以上出售的资产事项经中介机构独立评估，并经有关主管机构批准，投资入股新项目事宜中，新项目发展前景 良好，交易价格公平合理。在以上交易过程中均未发现有内幕交易，也不存在损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情 况。 （五）关联交易情况 报告期内，公司关联交易有：向控股子公司广东省佛开高速公路有限公司（简称“佛开公司”）拟增资扩建佛开高速公路谢边 至三堡段的事项。 监事会认为该项交易属本公司与佛开公司其他股东共同投资的事项，合作各方将按各自持股比例同步向佛开高速公路扩建项 目出资，另扩建工程本身的工程立项及投资概算是经国家发改委等部门审核批准，该关联交易公平、合理，未有损害公司利 益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 13 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 广东省高速公路发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称粤高速公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债 表，2007 年度的利润表，现金流量表和股东权益增减变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是粤高速公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表 编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出 合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，粤高速公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了粤高速公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 190,665,302.76 34,847,364.21 490,764,819.04 207,885,216.52 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收股利 84,365,662.22 138,689,383.70 应收票据 应收账款 22,736,135.67 26,235,092.85 预付款项 7,049,638.50 6,382,490.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 22,610,107.93 33,740,902.88 19,334,744.78 1,722,308.82 买入返售金融资产 存货 140,706.53 119,843.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 流动资产合计 243,201,891.39 152,953,929.31 542,836,990.64 348,296,909.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,852,483,899.54 2,913,289,203.35 1,773,908,853.58 2,832,783,205.17 投资性房地产 固定资产 3,101,028,123.64 11,467,397.78 3,346,021,451.30 14,542,075.25 在建工程 420,770,409.92 11,886,886.39 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 180,363,646.01 198,131,369.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,510,132.90 5,430,786.23 递延所得税资产 1,002,353.86 7,054,144.10 其他非流动资产 非流动资产合计 5,559,158,565.87 2,924,756,601.13 5,342,433,491.53 2,847,325,280.42 资产总计 5,802,360,457.26 3,077,710,530.44 5,885,270,482.17 3,195,622,189.46 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 24,964,489.25 40,494,809.50 预收款项 6,548,310.30 8,845,332.39 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,352,368.41 6,713,832.75 7,918,634.05 1,553,294.15 应交税费 38,809,210.62 50,586.66 10,431,090.73 49,634.75 应付股利 56,046,579.18 17,924,691.75 62,068,785.63 15,838,991.04 应付利息 2,062,015.50 2,122,515.00 其他应付款 238,542,275.06 34,163,877.17 154,199,940.62 127,016,674.91 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 470,000,000.00 15 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他流动负债 流动负债合计 948,325,248.32 58,852,988.33 586,081,107.92 444,458,594.85 非流动负债： 长期借款 988,324,803.54 1,708,324,803.54 应付债券 长期应付款 2,022,210.11 2,022,210.11 2,022,210.11 2,022,210.11 专项应付款 100,000.00 100,000.00 预计负债 递延所得税负债 85,043,508.88 97,531,060.07 其他非流动负债 非流动负债合计 1,075,490,522.53 2,022,210.11 1,807,978,073.72 2,022,210.11 负债合计 2,023,815,770.85 60,875,198.44 2,394,059,181.64 446,480,804.96 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00 资本公积 1,534,906,856.32 1,534,906,856.32 1,534,906,856.32 1,534,906,856.32 减：库存股 盈余公积 43,852,074.48 43,852,074.48 一般风险准备 未分配利润 488,675,530.65 180,958,653.20 252,575,639.85 -42,883,219.82 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,324,552,209.45 3,016,835,332.00 3,044,600,244.17 2,749,141,384.50 少数股东权益 453,992,476.96 446,611,056.36 所有者权益合计 3,778,544,686.41 3,016,835,332.00 3,491,211,300.53 2,749,141,384.50 负债和所有者权益总计 5,802,360,457.26 3,077,710,530.44 5,885,270,482.17 3,195,622,189.46 9.2.2 利润表 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,113,184,855.26 286,914.80 1,067,225,172.69 16,450.00 其中：营业收入 1,113,184,855.26 286,914.80 1,067,225,172.69 16,450.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 580,195,295.13 49,732,141.24 665,485,358.98 88,189,131.84 其中：营业成本 337,639,165.35 375,416,663.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 16 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 36,482,314.93 14,345.74 35,368,638.94 822.50 销售费用 管理费用 96,101,830.07 50,089,812.69 84,139,039.00 41,541,418.74 财务费用 101,820,214.90 -466,303.09 114,037,578.95 13,694,713.53 资产减值损失 8,151,769.88 94,285.90 56,523,438.50 32,952,177.07 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 260,239,784.93 530,530,579.23 187,266,447.77 448,631,840.77 填列） 其中：对联营企业和合 260,239,784.93 262,170,737.15 186,508,883.61 187,335,465.91 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 793,229,345.06 481,085,352.79 589,006,261.48 360,459,158.93 列） 加：营业外收入 3,385,147.34 564,815.64 4,100,127.42 减：营业外支出 55,261,016.95 246,203.77 5,228,708.10 1,963,239.51 其中：非流动资产处置损失 51,411,075.83 246,203.77 434,201.88 22,165.84 四、利润总额（亏损总额以“-” 741,353,475.45 481,403,964.66 587,877,680.80 358,495,919.42 号填列） 减：所得税费用 150,856,791.72 152,269,628.30 5,914,847.80 五、净利润（净亏损以“-”号填 590,496,683.73 481,403,964.66 435,608,052.50 352,581,071.62 列） 归属于母公司所有者的净 493,661,982.44 343,832,811.98 利润 少数股东损益 96,834,701.29 91,775,240.52 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.39 0.27 （二）稀释每股收益 0.39 0.27 9.2.3 现金流量表 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,109,948,010.58 286,214.80 1,069,708,191.13 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 17 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 79,564,934.65 8,099,836.87 70,831,744.05 8,544,656.93 的现金 经营活动现金流入小计 1,189,512,945.23 8,386,051.67 1,140,539,935.18 8,544,656.93 购买商品、接受劳务支付的 133,016,125.72 129,299,850.91 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 100,185,704.22 24,432,916.79 91,556,674.32 23,882,732.66 付的现金 支付的各项税费 169,456,686.94 257,443.54 182,195,217.72 7,917,345.99 支付其他与经营活动有关 96,029,224.66 57,413,414.88 141,423,738.18 62,031,304.92 的现金 经营活动现金流出小计 498,687,741.54 82,103,775.21 544,475,481.13 93,831,383.57 经营活动产生的现金 690,825,203.69 -73,717,723.54 596,064,454.05 -85,286,726.64 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,119,565.66 2,119,565.66 取得投资收益收到的现金 88,707,244.26 411,390,807.82 57,699,444.73 332,867,942.81 处置固定资产、无形资产和 18,303,517.94 3,280,137.94 29,930.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 107,010,762.20 414,670,945.76 59,848,940.39 334,987,508.47 购建固定资产、无形资产和 231,618,074.27 599,451.00 24,827,007.92 869,421.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 14,769,829.68 14,769,829.68 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 18 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 231,618,074.27 599,451.00 39,596,837.60 15,639,250.68 投资活动产生的现金 -124,607,312.07 414,071,494.76 20,252,102.79 319,348,257.79 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 500,000,000.00 650,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 650,000,000.00 偿还债务支付的现金 950,000,000.00 300,000,000.00 900,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 416,841,485.99 213,915,701.62 422,209,770.03 199,802,055.64 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 1,366,841,485.99 513,915,701.62 1,322,209,770.03 199,802,055.64 筹资活动产生的现金 -866,841,485.99 -513,915,701.62 -672,209,770.03 -199,802,055.64 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 524,078.09 524,078.09 -562.87 -562.87 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -300,099,516.28 -173,037,852.31 -55,893,776.06 34,258,912.64 加：期初现金及现金等价物 490,764,819.04 207,885,216.52 546,658,595.10 173,626,303.88 余额 六、期末现金及现金等价物余额 190,665,302.76 34,847,364.21 490,764,819.04 207,885,216.52 19 广东省高 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 1,257,11 1,534,90 464,520, 657,144, -3,014,2 467,477, 4,378,15 1,257,11 1,534,90 43 一、上年年末余额 7,748.00 6,856.32 618.07 859.59 61.91 702.96 3,523.03 7,748.00 6,856.32 8 -464,52 -404,56 3,014,26 -20,866, -886,94 加：会计政策变更 0,618.07 9,219.74 1.91 646.60 2,222.50 前期差错更正 1,257,11 1,534,90 252,575, 446,611, 3,491,21 1,257,11 1,534,90 43 二、本年年初余额 7,748.00 6,856.32 639.85 056.36 1,300.53 7,748.00 6,856.32 8 三、本年增减变动金额（减 43,852,0 236,099, 7,381,42 287,333, 33 少以“-”号填列） 74.48 890.80 0.60 385.88 493,661, 96,834,7 590,496, （一）净利润 982.44 01.29 683.73 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 广东省高 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 493,661, 96,834,7 590,496, 上述（一）和（二）小计 982.44 01.29 683.73 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 43,852,0 -257,56 -89,453, -303,16 33 （四）利润分配 74.48 2,091.64 280.69 3,297.85 43,852,0 -43,852, 33 1．提取盈余公积 74.48 074.48 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -213,71 -89,453, -303,16 的分配 0,017.16 280.69 3,297.85 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 广东省高 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,257,11 1,534,90 43,852,0 488,675, 453,992, 3,778,54 1,257,11 1,534,90 46 四、本期期末余额 7,748.00 6,856.32 74.48 530.65 476.96 4,686.41 7,748.00 6,856.32 6 广东省高速公路发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、重要会计政策变更 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，本公司及控股子公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内 容和《企业会计准则解释第 1 号》，对财务报表项目进行了追溯调整。 在首次执行日，本公司根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完 毕的股权投资差额全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面价值作为首次执行日的认定成本。 本公司对该会计政策变更进行追溯调整，该会计政策变更导致本公司年初留存收益调减 706,120,514.56 元。 在首次执行日，本公司按照《企业会计准则第 1 8 号——所得税》的规定，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂 时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。控股子公司、参股公司对该会计政策变更进行追溯调整，该会计政策 变更导致本公司年初留存收益调减 159,955,061.34 元。 在首次执行日，本公司按照《企业会计准则解释第 1 号》的规定，母公司对于纳入合并范围子公司的未确认投资损失，在合 并资产负债表中应当冲减未分配利润，不再单独作为 “未确认的投资损失”项目列报。该会计政策变更导致本公司年初未分 配利润调减 3,014,261.91 元。 上列各项对报表的影响如下： 项 目 _金 额___ 对资本公积的影响 _0.00___ 对 2007 年初留存收益的影响 _-869,089,837.81___ 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 _-404,569,219.74___ 对本年净利润的影响 _0.00___ 2、重要会计估计变更 本公司本年度未发生会计估计变更。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 23