豫园商城(600655)2007年年度报告

上海豫园旅游商城股份有限公司 600655 2007 年年度报告 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 10 六、公司治理结构 .................................................................... 15 七、股东大会情况简介 ................................................................ 17 八、董事会报告 ...................................................................... 17 九、监事会报告 ...................................................................... 30 十、重要事项 ........................................................................ 31 十一、财务会计报告 .................................................................. 39 十二、备查文件目录 .................................................................. 40 2 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长吴平，总裁程秉海，主管会计工作负责人吕颂宪及会计机构负责人（会计主管人 员）金婷应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海豫园旅游商城股份有限公司 公司法定中文名称缩写：豫园商城 公司英文名称：SHANGHAI YUYUAN TOURIST MART CO.,LTD 公司英文名称缩写：YYTM 2、 公司法定代表人：吴平 3、 公司董事会秘书：蒋伟 电话：63559999 传真：63550558 E-mail：obd@yuyuantm.com.cn 联系地址：中国上海市方浜中路 269 号 公司证券事务代表：张敏静 电话：63559999 传真：63550558 E-mail：obd@yuyuantm.com.cn 联系地址：中国上海市方浜中路 269 号 4、 公司注册地址：上海市文昌路 19 号 公司办公地址：上海市方浜中路 269 号 邮政编码：200010 公司国际互联网网址：www.yuyuantm.com.cn 公司电子信箱：obd@yuyuantm.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：豫园商城 公司 A 股代码：600655 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 5 月 30 日 公司首次注册登记地点：中国上海 公司首次变更注册登记日期：2005 年 1 月 6 日 公司最近变更注册登记日期：2007 年 9 月 24 日 公司首次变更注册登记地址：上海市 公司法人营业执照注册号：310000000001998 公司税务登记号码：国税沪字 310101132200223 公司组织结构代码：13220022-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新大厦 20 楼 3 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 856,867,188.78 利润总额 912,433,389.38 归属于上市公司股东的净利润 760,180,565.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 362,270,592.79 经营活动产生的现金流量净额 1,363,018.16 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 421,295,723.27 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,084,042.75 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 15,744,660.38 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 12,219,078.15 费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 41,410,007.91 其他非经常性损益项目 437,886.77 所得税影响数 -96,281,426.70 合计 397,909,972.53 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比 2005 年 主要会 2007 年 上年增 计数据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 营业收 5,636,180,726.69 4,535,913,715.23 4,535,913,715.23 24.26 3,932,855,902.07 3,932,855,902.07 入 利润总 912,433,389.38 281,296,315.79 274,194,972.09 224.37 160,828,507.93 160,018,732.49 额 归属于 上市公 司股东 760,180,565.32 234,230,007.81 172,140,010.52 224.54 105,929,119.99 106,905,597.84 的净利 润 归属于 上市公 司股东 的扣除 362,270,592.79 206,096,594.45 144,006,597.16 75.78 85,136,091.23 86,112,569.08 非经常 性损益 的净利 润 4 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 基本每 1.257 0.387 0.285 224.81 0.175 0.177 股收益 稀释每 1.257 0.387 0.285 224.81 0.175 0.177 股收益 扣除非 经常性 损益后 0.599 0.341 0.238 75.66 0.141 0.142 的基本 每股收 益 全面摊 增加 薄净资 24.021 9.854 7.563 14.17 5.624 5.745 产收益 个百分 率（%） 点 加权平 增加 均净资 27.735 11.988 9.058 15.75 5.745 5.871 产收益 个百分 率（%） 点 扣除非 经常性 损益后 增加 全面摊 11.447 8.670 6.327 2.78 个 4.520 4.627 薄净资 百分点 产收益 率（%） 扣除非 经常性 损益后 增加 的加权 13.218 10.548 7.577 2.67 个 4.617 4.729 平均净 百分点 资产收 益率（%） 经营活 动产生 的现金 1,363,018.16 95,334,365.53 95,334,365.53 -98.57 339,856,537.18 339,856,537.18 流量净 额 每股经 营活动 产生的 0.002 0.205 0.205 -99.02 0.730 0.730 现金流 量净额 2006 年末 本年末 2005 年末 比上年 2007 年末 调整后 调整前 末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 7,010,760,158.11 4,907,487,757.66 4,803,680,907.08 42.86 3,924,079,847.97 3,899,617,734.41 所有者 权益（或 3,164,651,604.22 2,377,033,262.66 2,276,057,835.52 33.13 1,883,458,815.85 1,860,931,378.89 股东权 益） 归属于 上市公 司股东 5.231 5.108 4.891 2.41 4.048 3.999 的每股 净资产 5 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 公司本报告期净利润、每股收益和净资产收益率等主要财务数据和指标比上年同期上升，主要是： 1、今年公司根据市、区政府“建设经典黄浦、打造精致豫园”的要求，继续实施“精致豫园”改造项 目为抓手，按照年度既定目标全力抓业态调整、抓经营促销、抓品牌战略、抓市场开拓、抓项目投资 等，使公司经营业绩有较大幅度增长。 2、今年联营公司德邦证券有限责任公司的投资收益同比去年增加的幅度较大，公司确认上海城隍庙广 场置业有限公司股权转让收益，使得投资收益同比大幅增加。 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 对当期利润的影响金 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 额 交易性金融资产－利 190,526.32 190,526.32 190,526.32 率掉期 交易性金融资产－押 338,734.53 338,734.53 338,734.53 汇理财 交易性金融负债－黄 132,700,070.00 132,700,070.00 -6,440,145.30 金租赁 可供出售金融资产－ 8,135,233.54 82,372,689.29 74,237,455.75 1,301,695.36 股票 合计 8,135,233.54 215,602,020.14 207,466,786.60 -4,609,189.09 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家 23,860,517 5.128 968,959 -20,630,653 -19,661,694 4,198,823 0.694 持股 2、国有 法人持 股 3、其他 内资持 277,485,535 59.631 18,754,865 -215,206,494 -196,451,629 81,033,906 13.396 股 其中： 境内法 人持股 境内自 然人持 股 4、外资 持股 其中： 境外法 6 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 人持股 境外自 然人持 股 有限售 条件股 301,346,052 64.759 19，723，824 -235,837，147 -216,113,323 85,232,729 14.09 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民 币普通 163,987,403 35.241 119,876,213 235,837,147 355,713,360 519,700,763 85.91 股 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 4、其他 无限售 条件流 163,987,403 35.241 119,876,213 235,837,147 355,713,360 519,700,763 85.91 通股份 合计 三、股 465,333,455 100 139,600,037 604,933,492 100 份总数 股份变动的批准情况 1、其他本期增减数系有限售条件的流通股上市流通。 2、公积金转股本期增加数系根据公司 2007 年第三次股东大会审议通过，以 2006 年底公司股本总 额 465,333,455 股为基础，向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后公司总股本增至 604,933,492 股。 上述股本已经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字（2007）第 1394 号验资报告验证股本。 股份变动的过户情况 上海华坤工贸有限公司为公司非公募法人股股东，其在公司股权分置改革中应支付的对价已由上 海复星产业投资有限公司代为支付。2007 年 4 月，上海华坤工贸有限公司持有的公司股份已非交易过 户给梅华军、张建萍、梅上军三人。2007 年 7 月 3 日，梅华军、张建萍、梅上军三人偿还公司股东上 海复星产业投资有限公司垫付的对价共计 22825 股，该股份于 2007 年 7 月 3 日在中国证券登记结算公 司上海分公司过户登记确认。该事宜，公司已刊登在 2007 年 7 月 7 日《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》上。 2、限售股份变动情况表 单位:股 解除 股东 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售原因 限售 名称 数 售股数 售股数 数 日期 公司股权分置改革规定： 上海 2007 年 6 月 5 日后可上市 复星 2007 交易股份 23,266,673； 产业 年6 84,883,782 23,266,673 18,507,958 80,125,067 2008 年 6 月 5 日后可上市 投资 月5 交易股份 30,246,675； 有限 日 2009 年 6 月 5 日后可上市 公司 交易股份 49,878,392。 上海 27,195,644 23,266,673 1,178,691 5,107,662 公司股权分置改革规定： 2007 7 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 豫园 2007 年 6 月 5 日后可上市 年6 (集 交易股份 23,266,673； 月5 团) 2008 年 6 月 5 日后可上市 日 有限 交易股份 5,107,662。 公司 合计 112,079,426 46,533,346 19,686,649 85,232,729 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 经公司 2007 年第三次股东大会审议通过， 2007 年公司以 2006 年底公司股本总额 465,333,455 股为基础，向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后公司总股本增至 604,933,492 股。股权登记日为 2007 年 6 月 15 日。上述股本已经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字（2007）第 1394 号验资报告 验证股本。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 84,816 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内增 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量 (%) 减 量 上海复星产业投 其他 17.26 104,395,067 19,511,285 80,125,067 未质押、未冻结 资有限公司 上海豫园(集团) 国有法人 6.57 39,747,470 12,524,106 5,107,662 未质押、未冻结 有限公司 中国农业银行－ 中邮核心成长股 其他 3.80 23,007,259 23,007,259 0 未知 票型证券投资基 金 上海豫园商场 其他 3.00 18,124,648 4,182,611 0 未知 上海南房(集团) 国有法人 1.79 10,845,947 530,017 0 未知 有限公司 上海浦东发展银 行－长信金利趋 其他 1.65 10,003,751 10,003,751 0 未知 势股票型证券投 资基金 中国农业银行－ 中邮核心优选股 其他 1.57 9,500,925 9,500,925 0 未知 票型证券投资基 金 上海锦江国际旅 其他 1.51 9,133,411 2,032,250 0 未知 游股份有限公司 交通银行－华夏 其他 1.23 7,449,781 7,449,781 0 未知 蓝筹核心混合型 8 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 证券投资基金 (LOF) 谢仁国 境内自然人 1.20 7,252,004 7,252,004 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海豫园(集团)有限公司 34,639,808 人民币普通股 上海复星产业投资有限公司 24,270,000 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资 23,007,259 人民币普通股 基金 上海豫园商场 18,124,648 人民币普通股 上海南房(集团)有限公司 10,845,947 人民币普通股 上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券 10,003,751 人民币普通股 投资基金 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资 9,500,925 人民币普通股 基金 上海锦江国际旅游股份有限公司 9,133,411 人民币普通股 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 7,449,781 人民币普通股 (LOF) 谢仁国 7,252,004 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 注:上海豫园（集团）有限公司所持的股份中，其中 31,018,672 股为黄浦区国有资产监督管理委员会授权上海豫园（集 团）有限公司经营管理。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 持有的有限 交易情况 序 有限售条件 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件 号 股东名称 数量 交易时 交易股份数 间 量 上海复星产 2007 年 6 月 5 日后可上市交易股份 23,266,673；2008 2008 年 6 1 业投资有限 80,125,067 30,246,675 年 6 月 5 日后可上市交易股份 30,246,675；2009 年 6 月5日 公司 月 5 日后可上市交易股份 49,878,392。 上海豫园 2007 年 6 月 5 日后可上市交易股份 23,266,673；2008 2008 年 6 2 (集团)有限 5,107,662 5,107,662 年 6 月 5 日后可上市交易股份 5,107,662。 月5日 公司 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：上海复星产业投资有限公司 法人代表：郭广昌 注册资本：600,000,000 元 成立日期：2001 年 11 月 22 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：实业投资、资产管理（涉及许可经营的凭许可 证经营） 公司控股股东为上海复星产业投资有限公司，复星产业成立于 2001 年 11 月，是上海复星高科技 （集团）有限公司的全资子公司，法定代表人郭广昌，注册资本人民币 6 亿元。经营范围包括实业投 资、资产管理（涉及许可经营的凭许可证经营）。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 9 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告期被授予的股 是否 持 授 权激励情况 在股 有 报告期 予 东单 本 内从公 的 位或 公 变 司领取 期 任期 任期 限 股份 可 已 其他 姓 性 年 年初持 年末持 司 动 的报酬 末 职务 起始 终止 制 增减 行 行 行 关联 名 别 龄 股数 股数 的 原 总额 股 日期 日期 性 数 权 权 权 单位 股 因 (万元) 票 股 股 数 价 领取 票 （税 市 票 数 量 报 期 前） 价 数 酬、 权 量 津贴 2007 2010 吴 董事 年 年 男 43 0 是 平 长 12 12 月 月 10 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 31 30 日 日 2007 2010 公 年 年 积 庄 副董 12 12 男 59 3,269 4,250 981 金 40 否 顺 事长 月 月 转 31 30 增 日 日 2007 2010 公 执行 年 年 程 积 董 12 12 秉 男 59 15,319 19,915 4,596 金 55 否 事、 月 月 海 转 总裁 31 30 增 日 日 2004 2007 年 年 郭 12 12 广 董事 男 40 0 是 月 月 昌 28 30 日 日 2007 2010 年 年 梁 12 12 信 董事 男 39 0 是 月 月 军 31 30 日 日 2004 2007 年 年 王 独立 12 12 鸿 男 51 5 否 董事 月 月 祥 28 30 日 日 2004 2007 年 年 吕 独立 12 12 红 男 41 5 否 董事 月 月 兵 28 30 日 日 2007 2010 年 年 方 独立 12 12 名 男 58 0 否 董事 月 月 山 31 30 日 日 2007 2010 年 年 蒋 独立 12 12 义 男 57 0 否 董事 月 月 宏 31 30 日 日 2007 2010 公 年 年 费 积 监事 12 12 慧 男 56 4,660 6,058 1,398 金 28 否 长 月 月 林 转 31 30 增 日 日 11 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 2007 2005 年 水 年3 12 行 监事 男 57 月 18 否 月 舫 24 30 日 日 2007 2010 年 年 周 12 12 贤 监事 男 51 12 否 月 月 政 31 30 日 日 2010 2008 年 范 年1 12 志 监事 女 36 月 10.45 否 月 韵 12 30 日 日 2007 2010 公 年 年 吴 积 副总 12 12 仲 男 48 1,100 1,430 330 金 40 否 裁 月 月 庆 转 31 30 增 日 日 2007 2010 年 年 蒋 副总 12 12 建 男 38 35 否 裁 月 月 军 31 30 日 日 2007 2010 副总 年 年 吕 裁兼 12 12 颂 财务 男 53 35 否 月 月 宪 负责 31 30 人 日 日 董事 2007 2010 长助 年 年 蒋 理、 12 12 男 44 18 否 伟 董事 月 月 会秘 31 30 书 日 日 合 / / / / / 24,348 31,653 / 7,305 / 301.45 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)吴平,上海复星高科技（集团）有限公司董事、行政人事总经理，2001 年 12 月至今任本公司董 事长。 (2)庄顺,2001 年 12 月至今任本公司副董事长、党委书记。 (3)程秉海,2001 年 12 月至今任本公司执行董事、总经理、总裁。 (4)郭广昌,1994 年 11 月至今任上海复星高科技（集团）有限公司董事长；1998 年至 2007 年任上海 复星医药（集团）股份有限公司董事；1998 年至今任上海复地（集团）股份有限公司董事长；2001 年 12 月至 2007 年 12 月任上海豫园旅游商城股份有限公司董事；2001 年 11 月至今任上海复星产业投 资有限公司董事长；2003 年 1 月至今任国药控股有限公司副董事长；2003 年 3 月至今任南京钢铁联合 有限公司副董事长；2003 年 10 月至今任上海友谊复星（控股）有限公司副董事长；2004 年 4 月至今 12 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 任招金矿业股份有限公司董事；2004 年 12 月至今任复星国际有限公司执行董事、董事长兼首席执行 官。 (5)梁信军,上海复星高科技（集团）有限公司党委书记、副董事长、总裁。2007 年 12 月 31 日起任 公司董事。 (6)王鸿祥,申能（集团）有限公司副总会计师兼财务部经理，2001 年 2 月-2007 年 12 月任公司独立 董事 (7)吕红兵,1993 年至今在国浩律师集团（上海）事务所工作，担任律师、首席执行合伙人，2001 年 2 月-2007 年 12 月任公司独立董事。 (8)方名山,曾任上海市第一商业局副局长，上海内外联综合商社（集团）董事长、总经理、党委书 记，上海联华超市董事长，上海家乐福超市董事长。现任上海商学院党委书记、院长。2007 年 12 月 31 日起任公司独立董事。 (9)蒋义宏,曾任上海财经学校教师，上海建材学校教师。现为上海财经大学教授。2007 年 12 月 31 日起任公司独立董事。 (10)费慧林,2001 年 12 月至 2004 年 12 月任豫园商城副总经理,2004 年 12 月 28 日起任公司监事长， 2007 年 10 月兼任党委副书记。 (11)水行舫,历任上海豫园旅游商城股份有限公司秘书科长、办公室副主任、主任,2005 年 3 月 26 日被推选为公司第五届监事会职工代表监事，现任公司纪委书记。 (12)周贤政,2001 年 12 月至 2003 年 8 月任豫园商城财务部为主副经理，2003 年 8 月至今任公司稽 核部副经理。 (13)范志韵,现任上海豫园旅游商城股份有限公司办公室副主任、工会副主席、团委书记，2008 年 1 月 12 日被推选担任公司第六届监事会职工代表监事。 (14)吴仲庆,2001 年 5 月至今任本公司副总经理、副总裁。 (15)蒋建军,2001 年 8 月至今本公司副总经理、副总裁。 (16)吕颂宪,2001 年 8 月至今本公司副总经理兼财务负责人、副总裁兼财务负责人。 (17)蒋伟,2002 年在上海民丰集团股份有限公司任董事会秘书,2004 年 3 月任公司董事会秘书，2007 年 12 月 31 日起担任公司董事长助理兼董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 上海复星高科技（集 董事、行政人事总 2003 年 7 月 1 2009 年 6 月 吴平 是 团）有限公司 经理。 日 30 日 上海复星高科技（集 党委书记、副董事 2003 年 7 月 1 2009 年 6 月 梁信军 是 团）有限公司 长、总裁。 日 30 日 上海复星高科技（集 2003 年 7 月 1 2009 年 6 月 郭广昌 董事长 是 团）有限公司 日 30 日 在其他单位任职情况 是否 领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬 津贴 上海友谊集团股份有限公 吴平 董事 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 否 司 副总会计师 王鸿祥 申能（集团）有限公司 兼财务部经 是 理 吕红兵 国浩律师集团（上海） 任律师、首席 是 13 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 事务所 执行合伙人 党委书记、院 方名山 上海商学院 是 长 蒋义宏 上海财经大学 会计学教授 是 梁信军 复星国际有限公司 董事 2005 年 8 月 8 日 否 梁信军 南京钢铁联合有限公司 董事 2003 年 3 月 12 日 否 梁信军 德邦证券有限责任公司 董事 2003 年 5 月 15 日 否 梁信军 招金矿业股份有限公司 副董事长 2007-4 否 上海东方明珠（集团） 梁信军 独立董事 2007-5 2010-5 是 股份有限公司 复地（集团）股份有限 郭广昌 董事长 2005 年 6 月 12 日 2008 年 6 月 14 日 否 公司 郭广昌 南京钢铁联合有限公司 副董事长 2003 年 3 月 12 日 2009 年 3 月 11 日 否 郭广昌 国药控股有限公司 副董事长 2003 年 1 月 16 日 2009 年 8 月 21 日 否 上海复星产业投资有限 郭广昌 董事长 2004 年 11 月 22 日 2010 年 11 月 21 日 否 公司 上海五角场黄金珠宝城 程秉海 董事长 2006-7 否 实业发展有限公司 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:独立董事报酬由股东大会决定，其他高级管理人员报 酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩 效进行考核。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 吴平 是 郭广昌 是 梁信军 是 本公司董事、监事及其他高级管理人员的薪酬实行“基本工资＋年终奖励”的模式。基本工资按照 岗位工资制，逐月按标准发放；年终奖励根据公司年度实现的效益情况和个人的工作业绩考核结果最 终确定。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王鸿祥 独立董事 任期届满 吕红兵 独立董事 任期届满 郭广昌 董事 任期届满 水行舫 监事 任期届满 14 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 4,447 人,需承担费用的离退休职工为 9 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 财务人员 186 技术人员 210 行政人员 323 生产人员 1,358 销售人员 2,370 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上 10 本科 162 专科 471 中专及以下 3,804 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构，规范公司运作，年度内进一步完善了公司的治理结构。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东 能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况；公司严格按 照中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，从未干涉公 司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，控股股 东不干涉公司的财务、会计活动。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；董事会的人数和人 员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占到董事会总人数的 1/3。公司 董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事的职责，谨慎决策。 根据《上市公司治理准则》的要求，本公司董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员 会。 4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成符合法 律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务 及公司董事、总裁和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司建立绩效评价考核办法，使经营者的收入与企业经营业 绩相挂钩。高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提名（副总裁由总裁提 名），董事会聘任。董事和高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评，年末由薪 酬与考核委员会进行综合评定，并决定其薪酬情况；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价 相结合的方式。公司在章程中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利益相关 15 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 者的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股 东的交流；根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及公司制定的《信息披露管理办 法》规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和 投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中 小股东的合法权益。 8、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）以及上海证监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》（沪证监公司字[2007]39 号） 等相关要求，上海豫园旅游商城股份有限公司于 2007 年 4 月启动公司治理专项活动，认真组织公司治 理自查和评议。公司自查报告及整改计划详细刊登在 2007 年 6 月 30 日《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。 2007 年 10 月，公司收到上海证监局出具的公司《治理状况整改通知书》和上海证券交易所出具 的公司《治理状况评价意见》。公司积极开展公司治理专项活动，及时落实相关整改措施。整改过程 中，根据有关规定，结合实际情况，公司加强董事、监事、高级管理人员的后续学习培训，加强公司 网站建设,完善投资者管理关系。公司《治理专项活动整改报告》详细刊登在 2007 年 10 月 29 日《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。 在上海证监局和上海证券交易所的指导下，通过这次专项治理活动，公司发现了以往在各项工作 中存在的不足和缺点；并通过这次整改，进一步提高了公司运作的规范化水平。公司将以这一次专项 活动为契机，把公司治理工作推向更高层次，通过落实各项整改措施，持续改进和完善公司治理结构 和管理水平，为今后的公司治理工作打下良好的基础，以更规范的运作、更优异的业绩回报广大股东。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王鸿祥 17 17 吕红兵 17 17 方名山 1 1 蒋义宏 1 1 公司独立董事以认真、负责、科学的态度履行职责,并保持独立性，出席公司董事会，依照有关法律、 法规的要求认真履行对上市公司及全体股东的诚信勤勉义务。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 公司独立董事能够依照有关法律、法规的要求认真履行对上市公司及全体股东的诚信勤勉义务，以认 真、负责、科学的态度履行职责,并保持独立性，对报告期内公司发生的有关事项发表了独立、公正的 意见，维护了公司的整体利益以及中小股东的合法权益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营的能力，与控股股东分开经营。 2、人员方面：公司在劳动、人员及工资管理等方面实行单独管理,公司总裁、副总裁及高级管理人员 均在本公司领取薪酬，与控股股东在人员方面分开。 3、资产方面：公司拥有独立的资产，无公司资产被控股股东占有的情况。 4、机构方面：公司设置独立的办事机构，独立运作，无与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立有独立的会计核算系统和财务管理制度，并独立在银 行开设帐户。 16 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了总裁工作细则及各项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行约束。同时，公司根据年 度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司初步建立了适合公司生产经营、业务特点和管理要求的内部控制管理体系，形成了相对完善 的法人治理结构。董事会及其下设的专门委员会发挥职能，负责批准公司的经营战略和重大决策，高 管人员负责执行董事会决议，高管人员和董事会之间权责关系明晰。公司将内控制度的监督检查融入 了日常工作，加强各个部门对内控制度的学习和了解，适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司 生产经营任务和各项计划的顺利完成。财务人员负责行使后台监督的重要职能，从财务角度发现问题、 预测风险，有效保证了公司财务运作的独立和规范，财务管理制度完善、健全、严格，财务核算真实、 准确、完整。公司将在以后的工作实践中进一步健全和完善内部控制制度。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 24 日召开上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年第三次股东大会（2006 年年 会）。决议公告刊登在 2007 年 5 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 15 日召开上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年第一次股东大会（临时会议）。 决议公告刊登在 2007 年 2 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 3 月 29 日召开上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年第二次股东大会（临时会议）。 决议公告刊登在 2007 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 7 月 20 日召开上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年第四次股东大会（临时会议）。 决议公告刊登在 2007 年 7 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 4、第 4 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 14 日召开上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年第五次股东大会（临时会 议）。决议公告刊登在 2007 年 11 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 5、第 5 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 31 日召开上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年第六次股东大会（临时会 议）。决议公告刊登在 2008 年 1 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1） 概述公司报告期内总体经营情况 2007 年中，根据市、区政府“建设经典黄浦、打造精致豫园”的要求，公司以继续实施“精致豫 园”改造项目为抓手，按照年度既定目标全力抓业态调整、抓经营促销，抓品牌战略、抓市场开拓， 抓项目投资、抓基础管理，抓为员工办实事、抓“和谐企业”构建，各项工作稳步推进，经营业绩和 投资收益得以持续大幅提升。二 OO 七年公司主营业务收入 543,629.75 万元，比二 OO 六年增加 24.14 17 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 %，实现利润总额 91243.34 万元，比二 OO 六年追溯后增加 224.37%，比二 OO 六年追溯前增加 232.77%， 归属于母公司净利润 76018.06 万元，比二 OO 六年追溯后增加 224.54%，比二 OO 六年追溯前增加 341.61%。 2007 年中，公司在各项经济指标创下历史新高的同时，经营业绩连续第九次蝉联全国商业单体销 售首位，获得“中国零售行业十佳品牌”、“中国商业零售百强企业”和“中国百货店百强企业”等 荣誉称号，稳固保持了国内优质商业上市公司的地位。 （2）分析公司主营业务及其经营情况 1)、“精致豫园”全面亮相，经营调整展现成效。 在各方面的共同努力下，历时一年多的商城内圈业态、形态调整改造工程顺利完成，以整治城区面貌、 提升文化内涵、优化购物环境、完善配套设施为目标的十六个项目全面竣工亮相。经过对各楼铝合金 窗全部更换为花格木窗、对各楼外立面全部重新粉刷油漆、对景观灯饰全部改成高效节能光源和广场、 道路全部铺设新型吸水青石、全部采用先进排水系统及广告灯箱、指示标识、休憩座椅、绿化小品等 全部统一设置，整个内圈风貌焕然一新、环境古典雅致，文化氛围浓郁、韵味格调上品，展示了“精 致豫园”的独特魅力，并以此有效带动了各个区域的布局改进、各企业的内部组合与结构调整。其中， “豫园老街”经过市、区严格审核与广泛评选入围“上海市商业特色街”，进入了全市知名商业街的 行列。工艺品公司的华宝楼新评为“上海市著名商标”。 2）、积极开展品牌营销，假日经济迭创新高。 继续精心策划组织了以“豫园中国日（节）”为品牌的“金猪迎春”新春灯会、“豫园老街百年庆典 展销”春季庙会、“佤山茶韵”云南民族风情歌舞展演夏季晚会、“八八好运、八八庆典回馈社会大 放送”展会和“品味老字号、品尝上海菜”旅游节秋季庙会等大型民俗、营销系列活动。各项促销活 动的开展持续吸引了人气，活跃了市场，有力地拉动了以“双休日”和三大“黄金周”为重点的假日 经济。2007 年中，公司在春节、五一、国庆三个长假分别创下 7 天实现销售 8442 万元、8728 万元、 10039 万元的历史新高并首次突破亿元大关，还以 1385 万元、2163 万元和 2332 万元的业绩不断刷新 单日销售纪录，呈现了节庆营销的巨大潜力，促进了全年销售的大幅增长。 3）、抓好整合稳步出击，市场开拓再获进展。 ●老庙黄金以品牌信誉为旗帜、经销网点为基础，经过广泛调研、洽谈与筹建，截至 2007 年底，拥有 36 连锁店、216 家各地加盟商、全国经销网点 400 余家。期间，还抓住国际黄金市场交易见旺的有利 时机不断加大要素市场运作力度，取得了良好的差价收益。 ●亚一金店以港汇店装修为重点，采取边整合巩固原有网点，边适度开发市场的策略，现已拥有 16 家连锁门店、45 家加盟店和 312 个经销网点，进入了稳定的运行阶段。 ●餐饮事业部以匀速发展为要求，于年初在日本名古屋成功开出了首家老饭店海外分店，于年内连续 开出马来西亚吉隆坡、印尼雅加达、巴厘岛和香港荃湾 4 家南翔馒头海外品牌新店，并对小吃世界连 锁和乔家栅食品厂 16 个直销门店实施了部分改造与整固。 ●童涵春堂药业公司在已申报“全国驰名商标”的同时，继续以开发新产品、新包装、增加总代理品 牌和拳头产品推向外地市场为着力点，进一步加快了市场拓展。目前已在市内外拥有加盟店 15 家，销 售专柜 48 个，六味地黄丸、辛岑冲剂、良园枇杷膏等主打品种已在各地经销网点实现较好的销售业绩， 显示了初步的成效。 ●进出口公司在人民币持续升值、出口贸易难度加大的情况下逆势而上，运用多种途径坚持开发海外 市场，并在参展、考察中抓住机遇不断发掘新的商机、寻找新的客户、建立新的合作，业务规模快速 提升，全年出口创汇达到空前的近 8300 万美元，同比增长 55%，获得了企业成立以来的最好效益。 ●新成立的电子商务公司经过不懈努力和广泛联络，已建立 OK 卡特约客户 160 余家，并与联华电商合 作尝试进行网上销售，上网商品已达 1000 余件，为下一步的全面展开积累了有益的经验。 ●文化传播公司通过与形象设计、策划咨询、外贸企业、旅游团队等专业公司的联系协作和陆续引进、 增加新的手工项目，不断拓宽了豫园民间艺人的国内外展演市场。进一步扩大了自身的市场影响，以 独具的特色打开了向外发展的空间。 18 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 4）、新增项目如期启动，投资效益大幅增长。 ●沈阳万盛综合楼所余 10%的酒店式公寓基本售完，已回笼资金 2000 余万元；裙房“1 世界”商场经 过广为宣传和促销转旺，又新引进商户 31 家，出租率达到 100%，已保持了稳定的良性运行状态。 ●房产公司开发的金山朱泾《尚成府邸》项目经房型、配套调整后于 6 月份正式开工，包括九幢住宅、 一幢商业楼在内的近 3 万平方米一期工程已部分封顶，进入了宣传、预售阶段。 ●由公司投资建设的德国汉堡“上海——欧洲旅游中心”于 10 月份奠基开工后，复制湖心亭、九曲桥 等设计方案已落实施工，配套、经营等各项后续筹备正在有序进行、逐项展开。 ●开展多方面沟通、协调并办理相关手续，解决遗留问题，进行调查摸底，着手豫园地区中圈建设重 要项目“豫泰基地”开发、动迁的各项前期准备工作。 ●公司投资的山东招金矿业和德邦证券公司给公司带来丰厚的投资收益，形成全年优异的经营业绩。 5）、切合实际注重执行，基础管理继续完善。 各产业认真制定工作方案，结合自身实际确立了行业领先企业或竞争对手为学习、追赶目标，并在“用 指标评价企业、用业绩考核企业”的过程中虚心找差距、冷静看问题、清醒查原因，针对基础管理、 制度落实、经营思路、开拓创新等方面确实存在的不足坦诚面对、研究措施，扎实整改、努力实践， 使各企业经营者的思维方式有了转变，考虑问题有了深度，工作方法有了改进，经营调整有了效果， 促进了企业各项工作的开展，也由此推动了各职能管理部门的工作效能，营造了上下互动、互促共进 的良好工作氛围。 2.对公司未来发展的展望 （1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度 随着国际商业零售业进入中国，以及国内新型商业中心和商业设施的不断扩容，公司将不可避免 地受到同业竞争加剧、市场分流加速、现代商业对传统商业冲击等诸多挑战。同时，2008 年也是中央 “防止经济过热、防止通货膨胀”而实施金融收紧宏观调控的关键一年，公司经营成本不可避免将会 有所上升。 面对众多挑战，公司管理层积极学习更新观念，向国际先进的管理理念逐步靠拢，继续以“精细 化管理”为要求，提升管理部门的专业职能，增强职能部门的管理权威，切实做到工作有布置，落实 有制度，执行有检查，整改有考评，奖惩有分晓，从多方面保障各项管理工作的连续性、有效性，由 此 充分发挥职能管理促进企业高效运行、良性发展的内在推动作用。 在新一年工作中，公司上下以学习、贯彻党的十七大精神为动力，以北京奥运盛会的举行为契机， 以打造公司“上海第一旅游品牌”为目标，进一步解放思想、创新思路、抓住机遇、迎接挑战，带领 员工全力抓好开局、推进各项工作，开拓新的空间、争取新的突破，努力以积极进取的精神风貌再创 优异业绩，齐心协力共同促进企业的更大发展。因此未来的竞争中，我们有理由相信，有良好的发展 机遇和广阔的市场前景，能够抵御各种影响，在市场竞争中进一步确立我们的优势。 （2）未来公司发展机遇和挑战，及发展战略和发展规划 2008 年，是深入贯彻党的十七大精神、隆重举办北京奥运盛会和全面启动上海世博筹备的大事集 中之年，面对众多的机遇与挑战，公司将以内圈改造的基本完成为起点，继续着手“精致豫园”软件 建设，在“商旅文结合”的更高层面上精心打造“上海第一旅游品牌”，整体推进品牌战略，全力开 展经营调整、促销增效、中圈开发、市场开拓、资本运作和管理完善、队伍建设等各项工作，不断提 升企业的核心竞争能力与可持续发展能力，努力争创新的业绩，再跨新的台阶，为广大投资者提供更 为优异的收益回报。 1）、打造“第一旅游品牌”，提升“精致豫园”海派文化内涵。 运用内圈改造完成后环境明显优化的有利条件，抓住北京奥运年带来的巨大商机，坚持“以文化为灵 魂、以旅游为核心、以商业为根本”，以“豫园中国日（节）”各类广场活动、营销活动为抓手，充 分挖掘作为黄浦、上海之根的老城厢文化资源，丰富“海纳百川”的文化内涵，放大“精致豫园”的 海派文化效应，深入推进商旅文联动，协力打造“上海第一旅游品牌”，确立豫园地域作为上海文化 19 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 旅游独特品牌和世博会上海文化标志的地位，并为跻身于国际文化、商业、旅游知名品牌进行积极的 探索。 2）、优化结构调整定位，细分消费层次适应多元需求。 针对豫龙坊、金豫广场全新开业必将带来的冲击和影响，要抓好调研、深入讨论，从经营理念、经营 思路和经营管理上找出差距、思考对策。要坚持“传承经典、创新时尚”，用足经营资源、挖掘经营 效益，以内圈企业为重点进一步开展经营调整，确立各企业与母公司创建“第一旅游品牌”相适应的 目标定位与发展定位。 3）、加快推进品牌战略，不懈拓展市场占取新的份额。 在抓好内圈调整、巩固内圈经营、协力打造母公司“第一旅游品牌”的同时，拥有“驰名商标”、“著 名商标”、“名牌产品”和“中华老字号”称号的各企业子品牌，都要围绕自身已确定的品牌价值、 品牌理念、品牌内涵与品牌定位，坚持向外开拓市场，扩大企业生存空间，走出“最适合于自己”的 发展之路。 4）、启动豫园商圈的重大商业项目，协调各方关系、办理相关手续，组织方案论证、明确项目定位， 并在摸清底数、完成前期调查的基础上细致分工，抓好项目建设。 （3）公司为实现 2008 年发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 2007 年， 依靠公司历年积累的自有资金和商业银行贷款，使公司的经济得以稳步增长。为实现 2008 年的发展战略，保证公司在未来几年能够持续稳定的发展，根据公司的发展规划，公司将在 2008 年加 大资金的投入。除了继续加强内部管理，加速资金回笼，加快经营资金的周转速度，严格控制各项成 本费用，依靠公司历年积累的自有资金、日常经营活动带来的现金流、被投资单位分配的现金红利以 及商业银行的贷款、短期融资券，来满足扩大黄金饰品的销售规模、发展商业零售连锁、项目的前期 准备等资金需求，同时公司还将积极拓展其他融资渠道，解决公司发展中的资金缺口。 （4）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 由于公司的经营主要处于豫园旅游商业区，对客流量具有一定的依赖性。黄金珠宝是公司的重要 产业之一，国际政治经济因素对黄金价格波动的影响也将对公司的经营产生一定的影响。同时 CPI 指 数上涨、生产资料价格上涨、银行利率加息预期、医疗改革等宏观经济情况，将对公司的整个经营带 来不确定因素，造成影响。 3 报告期内公司经营情况回顾 (1).报告期内公司总体经营情况 单位：元 项目 2007 年 2006 年 增减 增减幅度% 营业收入 5,636,180,726.69 4,535,913,715.23 1,100,267,011.46 24.26 营业利润 856,867,188.78 263,287,941.56 593,579,247.22 225.45 净利润 760,180,565.32 234,230,007.81 525,950,557.51 224.54 变动原因说明： 营业利润比上年同期增加 59,357.92 万元，增幅 225.45%，净利润比上年同期增加 52,595.06 万元， 增幅 224.54%，主要是 1）、今年公司根据市、区政府“建设经典黄浦、打造精致豫园”的要求，继续实施“精致豫园”改造 项目为抓手，按照年度既定目标全力抓业态调整、抓经营促销、抓品牌战略、抓市场开拓、抓项目投 资等，使公司经营业绩有较大幅度增长。 2）、今年联营公司德邦证券有限责任公司的投资收益同比去年增加的幅度较大，公司确认上海城隍庙 广场置业有限公司股权转让收益，使得投资收益同比大幅增加。 20 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 (2).利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元 2007 年占利润 占利润 占利润总额 项目 2007 年金额 2006 年金额 总额比例增减幅 总额比例 比例 度 营业利润 856,867,188.78 93.91% 263,287,941.56 93.60% 0.33% 期间费用 646,963,516.42 70.91% 578,072,222.11 205.50% -65.49% 投资收益 645,783,240.01 70.78% 104,241,666.06 37.06% 90.99% 营业外收支 55,566,200.60 6.09% 18,008,374.23 6.40% -4.84% 净额 变动原因说明： 由于今年公司确认上海城隍庙广场置业有限公司股权转让收益，德邦证券有限责任公司的投资收益同 比增加，使得投资收益同比大幅增加，致使期间费用占利润总额比例下降，而投资收益占利润总额的 比例上升。 (3).报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：元 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总资产比重 占总资 占总资 增减 金额 金额 增减 产比重% 产比重% （%） 应收账款 169,241,113.43 2.41 108,375,618.17 2.21 0.20 9.05 其他应收款 300,869,649.10 4.29 88,838,640.84 1.81 2.48 137.02 预付帐款 341,168,544.99 4.87 186,362,555.77 3.80 1.07 28.16 存货 1,461,029,335.01 20.84 924,937,677.36 18.85 1.99 10.56 投资性房地产 203,534,215.48 2.90 207,616,766.92 4.23 -1.33 -31.44 长期股权投资 1,707,037,989.77 24.35 1,001,456,158.14 20.41 3.94 19.30 固定资产 1,070,676,572.01 15.27 1,103,382,367.98 22.48 -7.21 -32.07 在建工程 27,047,684.48 0.39 17,267,022.91 0.35 0.04 11.43 其他非流动资产 5,074,627.85 0.07 140,726,810.25 2.87 -2.80 -97.56 短期借款 1,489,281,956.00 21.24 974,000,000.00 19.85 1.39 7.00 长期借款 870,000,000.00 12.41 430,000,000.00 8.76 3.65 41.67 变动原因说明： ①由于今年公司商城内圈业态、形态调整改造工程顺利完成，项目竣工转入固定资产，但固定资产原 值的增加额小于固定资产折旧的增加额，使得固定资产占总资产比重下降。 ②由于今年公司为满足扩大黄金饰品的销售规模、发展商业零售连锁的资金需求而增加长期借款，使 得长期借款占总资产比重上升。 (4).报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位：元 项目 2007 年 2006 年 增减 增减（%） 销售费用 227,775,922.86 199,495,955.34 28,279,967.52 14.18 管理费用 304,657,903.14 302,612,308.56 2,045,594.58 0.68 财务费用 114,529,690.42 75,963,958.21 38,565,732.21 50.77 所得税费用 131,905,930.61 27,749,029.48 104,156,901.13 375.35 21 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 变动原因说明： 财务费用比上年同期增加 3,856.57 万元，同比上升 50.77%，主要是: ① 公司本报告期平均日贷款余额比去年同期增加。 ② 银行贷款利率上调。 所得税费用比上年同期增加 10,415.69 万元，同比上升 375.35%，主要是: ① 今年公司利润总额比去年同期大幅增加 ② 今年公司计提递延所得税的比例从 33%调整为 25%。 (5).报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存在重大差异的原 因说明 单位：元 项目 2007 年 2006 年 增减 增减（%） 经营活动产生 1,363,018.16 95,334,365.53 -93,971,347.37 -98.57 的现金流量净额 投资活动产生 -431,951,627.92 500,904,250.32 -932,855,878.24 186.23 的现金流量净额 筹资活动产生 980,966,198.13 -92,645,903.20 1,073,612,101.33 1,158.83 的现金流量净额 汇率变动对现 997,921.98 172,198.75 825,723.23 -479.52 金的影响 现金及现金等 551,375,510.35 503,764,911.40 47,610,598.95 9.45 价物净增加额 净利润 760,180,565.32 234,230,007.81 525,950,557.51 224.54 经营活动产生 的现金流量净额 0.0018 0.4070 -0.4052 /净利润 变动原因说明： 1）、报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少 9,397.13 万元，同比下降 98.57%,主要是因为： ①今年公司扩大黄金饰品业销售规模、发展商业零售连锁,“豫泰项目”启动，进出口业新增出口业务， 使公司购买商品接受劳务所支付的现金同比去年有所增加； ②今年公司下属上海豫园商城房地产发展有限公司暂借给武汉中北房地产开发有限公司项目工程借 款。 2）、报告期投资活动产生的现金流量净额同比减少 93,285.59 万元，同比下降 186.23%,主要是因为 今年公司新增投资上海友谊复星（控股）有限公司 4.36 亿元，武汉中北房地产开发有限公司 1 亿元， 去年预收上海城隍庙广场置业有限公司股权转让款 5.7 亿元。 3）、报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加 107,361.21 万元，同比上升 1158.83%,主要是因 为今年公司为满足扩大黄金饰品的销售规模、发展商业零售连锁的资金需求而增加借款。 4.公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 (1).主要控股公司的经营情况及业绩 单位：万元 主要产品或服 子公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润 务 上海老庙黄金 商业、加工 金银饰品 8500 45633.05 16759.71 9359.31 有限公司 22 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 上海老城隍庙 生产、加工、 金银珠宝首饰 金银饰品 1200 2000.24 1451.47 202.55 批发 有限公司 上海南方家电 商业 百货 1000 867.99 767.21 -45.28 商厦有限公司 上海悦宾工艺 品市场经营管 服务业 市场管理 300 2025.01 1407.64 550.25 理有限公司 上海豫园商城 小商品有限公 商业 小商品 150 2224.16 1334.07 409.89 司 上海豫园商城 商业 百货 1500 6693.61 2065.30 331.96 百货有限公司 上海亚一金店 商业 金银饰品 5000 25471.47 5584.68 464.53 有限公司 上海豫园商城 老城隍庙饮食 服务业 餐饮服务 500 2316.18 1342.52 491.98 有限公司 上海老饭店 服务业 餐饮服务 1000 2482.83 1413.69 199.66 上海豫园商城 会景楼大酒店 服务业 餐饮服务 300 596.51 348.61 -5.26 有限公司 上海乔家栅有 服务业 餐饮服务 1500 5373.34 3786.18 -18.73 限公司 上海老城隍庙 商业 食品 1000 3555.99 1766.21 247.17 食品有限公司 上海老城隍庙 食品销售管理、 五香豆食品有 制造 700 2161.48 1158.02 237.93 仓储 限公司 上海豫园旅游 商城物业管理 服务业 物业管理 300 1072.87 547.99 136.68 有限公司 上海豫园商城 房地产发展有 房地产开发 商品房开发 15000 81655.25 14253.59 1007.98 限公司 上海豫园文化 广告制作、旅游 服务业 120 345.02 221.84 65.72 传播有限公司 礼品 上海豫园商城 工艺品、金银饰 工艺品有限公 商业 1000 4489.61 1963.06 405.84 品 司 上海老城隍庙 拍卖行有限公 服务业 文物等拍卖 1000 1086.03 1049.22 29.19 司 上海豫园商城 实业投资、资产 商业投资有限 投资管理 5000 28610.96 28514.85 28187.64 委托管理 公司 23 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 上海童涵春堂 实业投资、投资 投资发展有限 投资管理 3000 3793.86 1858.20 647.95 咨询 公司 上海童涵春堂 医药生产、加 药业股份有限 药品 3700 8733.96 4167.67 486.64 工、销售 公司 房地产开发、房 上海豫泰房地 屋租赁买卖、房 房地产开发 6578 33074.79 6578.00 0.00 产有限公司 地产咨询、物业 管理等 上海豫园商城 自营和代理进 进出口有限公 外贸 1000 17657.57 1266.20 178.52 出口等 司 工艺品、摄影、 上海豫园旅游 旅游服务、工艺 服务业 3030 10086.36 1535.65 -477.30 服务有限公司 服装、日用百 货、照相器材 裕海实业有限 贸易、投资、资 服务业 HK$800 4818.71 662.07 -74.40 公司 产管理 电子商务、信息 采集、信息加 工、信息发布、 网络信息中介 和咨询服务；计 算机和网络通 讯软硬件设备 的设计服务及 科技成果转化、 生产、销售；企 业实体投资，会 上海豫园电子 服务业 展服务，票务代 300 1742.14 254.53 -44.83 商务有限公司 理；百货、工艺 礼品、五金家 电、美术品、建 材及装潢材料、 金属材料、日用 品、清洁用品、 电脑耗材、通讯 设备及相关产 品、化妆品、办 公用品、文化用 品等。 24 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 (2).净利润、投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的控股、参股公司的经营情况及业绩 单位：元 控股子 公司、参 股公司 对公司 控股子公 控股子公司、参 归属于母公司 净利润 司、参股公 经营范围 营业收入 营业利润 股公司对公司净 净利润 影响占 司名称 利润影响 上市公 司净利 润的比 重(%) 证券代理买卖；代理 证券还本付息、分红派 德邦证券 息；证券代保管、鉴证； 有限责任 代理登记开户；证券自 1,115,516,879.63 765,814,118.78 503,966,412.11 164,944,710.29 21.70 公司 营买卖；证券承销；证 券投资咨询等。 上海老庙 黄金有限 金银饰品 509,915,673.26 96,865,609.34 93,593,060.37 88,913,407.35 11.70 公司 上海豫园 商城商业 实业投资、资产委托 - 投资有限 管理 323,857,396.16 281,876,436.70 281,876,436.70 37.08 公司 变动原因： ①今年在股市明显好转的推动下，公司参股公司德邦证券有限责任公司效益明显上升。 ②今年公司确认上海城隍庙广场置业有限公司股权转让收益，使得公司控股子公司上海豫园商城商业 投资有限公司的净利润同比去年大幅提升。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 黄金饰 减少 0.43 个百分 3,839,224,665.58 3,414,113,485.87 11.07 35.03 35.69 品 点 减少 0.24 个百分 饮食 430,446,330.95 189,438,514.10 55.99 2.74 3.31 点 增加 2.05 个百分 食品 73,761,279.06 45,898,868.58 37.77 -0.11 -3.31 点 减少 1.48 个百分 进出口 518,121,621.66 510,409,920.96 1.49 2.47 4.04 点 增加 2.11 个百分 医药 365,144,492.49 283,800,464.64 22.28 13.91 10.90 点 增加 3.20 个百分 工艺品 47,508,813.04 30,410,542.71 35.99 6.80 1.72 点 减少 5.79 个百分 房产 23,061,716.00 15,952,019.34 30.83 -51.13 -46.66 点 百货及 增加 6.85 个百分 338,911,807.91 149,404,227.82 55.92 20.17 4.01 服务 点 25 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海 5,605,418,566.29 25.00 辽宁 30,762,160.40 -40.31 3.主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 单位：元 2007 年 行业 占主营业务 占主营业务 主营业务收入金额 主营业务利润金额 收入% 利润% 黄金饰品 3,839,224,665.58 70.62 361,917,272.37 47.69 饮食 430,446,330.95 7.92 220,475,875.09 29.05 食品 73,761,279.06 1.36 27,341,923.64 3.60 进出口 518,121,621.66 9.53 7,711,312.68 1.02 医药 365,144,492.49 6.72 80,508,636.31 10.61 工艺品 47,508,813.04 0.87 16,548,541.88 2.18 房产 23,061,716.00 0.42 6,069,109.16 0.80 百货及服务 139,028,540.20 2.56 38,330,152.01 5.05 合计 5,436,297,458.98 100.00 758,902,823.14 100.00 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 654,886,593.05 元，比上年增加 564,229,560.55 元，增加的比例为 622.38%。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 经公司 2007 年第 二次股东大会（临 时会议）审议通 过，公司授权子公 司上海豫园商城 房地产发展有限 公司投资一亿元 人民币成立武汉 中北房地产开发 武汉中北房地产开发有 有限公司，该事项 房地产经营开发 30 限公司 已刊登在 2007 年 3 月 30 日《上海证 券报》、《中国证 券报》、《证券时 报》上。经公司 2007 年第四次股 东大会（临时会 议）审议通过，公 司与复地 （集团） 股份有限公司之 26 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 全资子公司上海 复地投资管理有 限公司, 以增资扩 股的形式共同投 资武汉中北房地 产开发有限公司。 该事项并刊登在 2007 年 7 月 21 日 《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》上。 股权转让分为两 实业投资、国内贸 个阶段进行，第一 上海友谊复星（控股） 易（除专项审批）、 期在 2007 年底前 25 有限公司 生物高科技制品 转让 25%，第二期 的开发与销售 在 2008 年 6 月底 前转让 23%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、武汉中北房地产开发有限公司 公司出资 10,000 万元投资该项目，前期开发阶段 2)、上海复星医药（集团）股份有限公司所持有的上海友谊复星（控股）有限公司合计 48%的股 权 公司出资 69,996 万元投资该项目，已受让 25％股权 1.2007 年 1 月 31 日，公司全资子公司上海豫园商城房地产发展有限公司成功竞拍到武汉市武昌区中 北路 147 号地块（地块编号 P（2006）055），规划净用地面积 465321 平方米，建筑面积可达 1060000 平方米左右，该项目预计需投资 70 亿元。该事项公司已于 2007 年 2 月 2 日和 2007 年 2 月 3 日刊登在 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 鉴于该目标地块面积和开发量大，根据公司第五届董事会第十七次会议决议，公司将考虑寻找富 有开发经验的战略合作伙伴，共同开发该地块。经公司 2007 年第二次股东大会（临时会议）审议通过， 公司继续支付该目标地块土地款，并且公司授权子公司上海豫园商城房地产发展有限公司投资一亿元 人民币成立武汉中北房地产开发有限公司。该事项已刊登在 2007 年 3 月 30 日《上海证券报》、《中 国证券报》、《证券时报》上。 经充分考虑及慎重选择，公司与复地 （集团） 股份有限公司之全资子公司上海复地投资管理有 限公司商议，同意其以向武汉中北房地产开发有限公司增资扩股的形式，共同开发该地块。该事项经 公司 2007 年第四次股东大会（临时会议）审议通过，并刊登在 2007 年 7 月 21 日《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》上。 2.经公司第五届董事会第二十九次会议（临时会议）决议，公司拟受让上海复星医药（集团）股份有 限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司 48％股权，并召开 2007 年第五次股东大会（临时会议）。 经公司 2007 年第五次股东大会（临时会议）决议通过，上海豫园旅游商城股份有限公司受让上海 复星医药（集团）股份有限公司所持有的上海友谊复星（控股）有限公司合计 48%的股权，股权转让 价款共计人民币 69,996 万元。 参照上海立信资产评估有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日（下称“评估基准日”）出具的信 27 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 资评报字（2007）第[282]号《资产评估报告》所确认的友谊复星的评估净值 183,072.64 万元为基础， 扣除友谊复星 2007 年中期利润分配数额人民币 9,200 万元后，确定标的股权的转让对价为人民币 69,996 万元。 股权转让分为两个阶段进行：第一阶段，豫园商城在 2007 年底前受让友谊复星 25%股权，第二阶 段在 2008 年 6 月底前受让友谊复星 23%股权。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 25 日召开 5 届第 17 次董事会会议，授权公司竞标拍卖武汉武昌区中北路 147 号地块。决议公告刊登在 2007 年 2 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （2）、公司于 2007 年 2 月 6 日召开 5 届第 18 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 7 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （3）、公司于 2007 年 2 月 9 日召开 5 届第 19 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 10 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （4）、公司于 2007 年 3 月 12 日召开 5 届第 20 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 14 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （5）、公司于 2007 年 4 月 19 日召开 5 届第 21 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （6）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开 5 届第 22 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （7）、公司于 2007 年 5 月 31 日召开 5 届第 23 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 2 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （8）、公司于 2007 年 6 月 6 日召开 5 届第 24 次董事会会议，委托评估武汉中北房地产开发有限公司。 （9）、公司于 2007 年 6 月 11 日召开 5 届第 25 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 12 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （10）、公司于 2007 年 6 月 28 日召开 5 届第 26 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （11）、公司于 2007 年 8 月 16 日召开 5 届第 27 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 18 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （12）、公司于 2007 年 9 月 17 日召开 5 届第 28 次董事会会议，委托评估上海友谊复星（控股）有限 公司 48％的股权。 （13）、公司于 2007 年 10 月 26 日召开 5 届第 29 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （14）、公司于 2007 年 10 月 29 日召开 5 届第 30 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （15）、公司于 2007 年 12 月 7 日召开 5 届第 31 次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 8 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （16）、公司于 2007 年 12 月 14 日召开 5 届第 32 次董事会会议，讨论公司内部事宜。 （17）、公司于 2007 年 12 月 29 日召开 5 届第 33 次董事会会议，决议公告刊登在 2008 年 1 月 3 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （18）、公司于 2007 年 12 月 31 日召开 6 届第 1 次董事会会议，决议公告刊登在 2008 年 1 月 3 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 28 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 1.报告期内，根据公司 2007 年第一次股东大会（临时会议）的决议，公司与上海复星产业投资有 限公司签订了《关于招金矿业股份有限公司股份转让补充协议》。 2.报告期内，根据公司 2007 年第二次股东大会（临时会议）的决议，公司向武汉室房地局支付了 武汉武昌区中北路 147 号地块的土地款，并成立了武汉中北房地产开发有限公司。 3.报告期内，根据公司 2007 年第三次股东大会（2006 年年会）通过的公司 2006 年年度利润分配 及资本公积金转增股本方案：每 10 股派发 0.6 元现金红利（含税），每 10 股转增 3 股。于 2007 年 6 月 15 日为股权登记日开始实施，派发 2006 年度现金红利及资本公积金转增股本公告刊登在 2007 年 6 月 11 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 4.报告期内，根据公司 2007 年第四次股东大会（临时会议）的决议，公司向中国人民银行申报了 发行短期融资券方案；并对武汉中北房地产开发有限公司实施了增资扩股。 5.报告期内，根据公司 2007 年第五次股东大会（临时会议）的决议，公司受让上海复星医药（集 团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司 48％股权，目前股权受让事宜正在办理之中。 6.报告期内，根据公司 2007 年第六次股东大会（临时会议）的决议，公司向中国证监会申请发行 不超过 10 亿元的公司债券，目前正在申报中。同时，公司根据决议，进行了董事会换届选举。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会审计委员会共召开了一次会议。2007 年 4 月 19 日，公司第五届董事会审 计委员会第三次会议在公司会议室召开，公司董事会审计委员会全体成员出席会议，主要履行了如下 职责： 会议审议了《2006 年度财务报告》、《2007 年度财务预算报告》、《2006 年度利润分配及资本 公积金转增股本预案》、《关于 2007 年公司执行新《企业会计准则》的议案》、《关于公司 2006 年 度计提资产减值准备的报告》、《2006 年年度报告及摘要》、《关于会计师事务所报酬与续聘会计师 事务所的议案》等议案，全体委员一致认为这些议案客观真实的反映了公司的情况，并将上述议案递 交公司五届二十一次董事会审议。 在 2007 年度财务报告的编制及审计过程中，公司第六届董事会审计委员会根据中国证监会的有关 规定，主要履行了如下职责和工作： 审计委员会与上海上会会计师事务所协商沟通了审计工作时间计划等相关事项。2008 年 1 月 11 日，公司第六届董事会审计委员会第一次会议审议了《公司关于 2007 年度审计工作及有关情况说明》， 对公司未经审计及初审的年度财务报告分别进行了审阅，认为公司年度报告所包含的信息基本真实、 完整地反映了公司 2007 年度的经营管理和财务状况。 在年审注册会计师进场后，公司第六届董事会独立董事以及审计委员会委员加强与年审注册会计 师的沟通，并进行了督促，要求会计师事务所按照计划进度安排审计工作及出具审计报告。在年审注 册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅公司财务会计报表。根据中国证监会《关于做 好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（公司字[2007]235 号），以及《上海豫园旅游商城 股份有限公司董事会审计委员对年度财务报告的审计工作流程》的要求，全体委员审阅了由上海上会 会计事务所有限公司出具的《上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务会计审计报告》后，一致 认为该审计报告客观真实地反映了公司的实际情况，同意将该审计报告提交公司六届四次董事会审议。 2008 年 2 月 20 日，公司第六届董事会审计委员会第二次会议审议通过了会计师事务所出具的《关 于 2007 年度公司审计报告》、《2007 年年度报告及摘要》、《2007 年度利润分配预案》、《2007 年度财务报告》、《2008 年度财务预算报告》、《关于公司 2007 年度计提资产减值准备的报告》、 《关于公司 2008 年度贷款计划和为子公司担保的议案》、《关于支付会计师事务所报酬与续聘会计师 事务所的议案》、《根据新企业会计准则调整公司 2007 年期初资产负债表有关项目》议案，全体委员 一致认为这些议案客观真实的反映了公司的情况。同意将上述议案递交公司六届四次董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开一 次会议。2007 年 4 月 9 日，公司第五届董事 会薪酬与考核委员会第三次会议于在公司会议室召开，公司董事会薪酬与考核委员会全体成员出席会 议。薪酬与考核委员会在本报告期主要履行了如下职责： 根据第五届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审定的《经营班子 2005－2007 年度年薪及考核标 29 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 准》，会议听取并审查了《经营班子 06 年度年薪》的执行情况，全体委员一致认为 2006 年公司较好 的执行了薪酬及考核标准，并要求公司按照该薪酬考核标准，在 2007 年度中继续加以认真贯彻实施。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 2007 年度公司报表中母公司实现净利润 279,388,692.32 元，按母公司 2007 年度净利润的 10%提 取法定盈余公积 27,938,869.23 元，加年初未分配利润 240,658,623.98 元，本年可供股东分配利润 为 492,108,447.07 元。再扣除已根据 2007 年第一次股东大会决议分配的 2006 年度现金红利 27,920,007.30 元，实际可供股东分配利润为 464,188,439.77 元，现拟以 2007 年底公司股本总额 604,933,492 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）和每 10 股派送红股 2 股， 共计 181,480,047.60 元，结余未分配利润 282,708,392.17 元，结转以后年度分配。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 19 日召开 5 届 9 次监事会会议,审议 2006 年度监事会工作报告、审议公司 2006 年年 报及摘要、审议公司 2006 年度计提减值准备报告、审议 2007 年公司执行新企业会计准则、审议修改 公司信息披露管理制度。 2、2007 年 4 月 26 日召开 5 届 10 次监事会会议,审议 2007 年第一季度报告、学习上市公司专项治理 活动的通知 3、2007 年 8 月 16 日召开 5 届 11 次监事会会议,审议 2007 年半年报及摘要 4、2007 年 10 月 26 日召开 5 届 12 次监事会会议,审议 2007 年三季度报告 5、2007 年 12 月 7 日召开 5 届 13 次监事会会议,关于监事会换届改选 6、2007 年 12 月 31 日召开 6 届 1 次监事会会议,选举监事长 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司建立了较为完善的法人治理结构和初步的内部管理制度，并按制度要求进行规范运作；公司 决策程序合法，公司严格执行国家法律、法规、规范运作。公司董事、经理及其他高级管理人员能够 认真执行股东大会和董事会的决议，尽职尽责，未发现上述人员在执行公司职务时有违反《公司章程》 或其他法律法规的行为，也没有损害公司及股东利益的情况。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司主营业务经营正常，收入稳定，财务状况良好。上海上会会计师事务所有限公司为公司出具 的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，严格履行了法定程序和信息披露义务，未发现内 幕交易，没有损害股东权益或者造成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，公司关联交易公平合理，决策程序规范，严格执行了《公司章程》、《公司关联交 易决策制度》等规定并及时履行信息披露义务，未发现有损害上市公司及股东利益的情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 上海上会会计师事务所有限公司对我公司 2007 年度财务报告进行审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 30 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、2007 年 11 月 14 日，本公司向公司股东的子公司上海复星医药（集团）股份有限公司购买上海复 星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司 48％股权，该资产的账面价值为 33,883.14 万元，评估价值为 87,874.86 万元，实际购买金额为 69,996 万元，本次收购价格的确定依 据是评估协商。该事项已于 2007 年 11 月 15 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上。报告期内已受让 25％股权。 经公司第五届董事会第二十九次会议（临时会议）决议，公司拟受让上海复星医药（集团）股份有限 公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司 48％股权，并召开 2007 年第五次股东大会（临时会议）。 经公司 2007 年第五次股东大会（临时会议）决议通过，上海豫园旅游商城股份有限公司受让上海 复星医药（集团）股份有限公司所持有的上海友谊复星（控股）有限公司合计 48%的股权，股权转让 价款共计人民币 69,996 万元。 参照上海立信资产评估有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日（下称“评估基准日”）出具的信 资评报字（2007）第[282]号《资产评估报告》所确认的友谊复星的评估净值 183,072.64 万元为基础， 扣除友谊复星 2007 年中期利润分配数额人民币 9,200 万元后，确定标的股权的转让对价为人民币 69,996 万元。 股权转让分为两个阶段进行：第一阶段，豫园商城在 2007 年底前受让友谊复星 25%股权，第二阶 段在 2008 年 6 月底前受让友谊复星 23%股权。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向公司股东的子公司上海复星医药（集团）股份有限公司上海复星医药（集团）股份 有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司 48％股权，交易的金额为 69,996 万元。定价的原则 是评估协商，资产的账面价值为 33,883.14 万元。资产的评估价值为 87,874.86 万元，该事项已于 2007 年 11 月 15 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 经公司第五届董事会第二十九次会议（临时会议）决议，公司拟受让上海复星医药（集团）股份 有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司 48％股权，并召开 2007 年第五次股东大会（临时会 议）。 经公司 2007 年第五次股东大会（临时会议）决议通过，上海豫园旅游商城股份有限公司受让上海 复星医药（集团）股份有限公司所持有的上海友谊复星（控股）有限公司合计 48%的股权，股权转让 价款共计人民币 69,996 万元。 参照上海立信资产评估有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日（下称“评估基准日”）出具的信 资评报字（2007）第[282]号《资产评估报告》所确认的友谊复星的评估净值 183,072.64 万元为基础， 扣除友谊复星 2007 年中期利润分配数额人民币 9,200 万元后，确定标的股权的转让对价为人民币 69,996 万元。 股权转让分为两个阶段进行：第一阶段，豫园商城在 2007 年底前受让友谊复星 25%股权，第二阶 段在 2008 年 6 月底前受让友谊复星 23%股权。 2、共同对外投资的重大关联交易 1)、上海复地投资管理有限公司共同投资武汉中北房地产开发有限公司。该企业的主营业务是房 地产开发，该事项已于 2007 年 7 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 31 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 上海豫园旅游商城股份有限公司于 2007 年 1 月 31 日成功竞拍到武汉市武昌区中北路 147 号地块。 为开发该地块，根据公司 2007 年第二次股东大会（临时会议）决议，公司全资子公司上海豫园商城房 地产发展有限公司已投入人民币壹亿元设立了项目公司—武汉中北房地产开发有限公司。鉴于武汉市 武昌区中北路 147 号地块面积和开发量大，开发周期长，预计项目总投资约达 70 亿元人民币，经公司 2007 年第四次股东大会（临时会议）审议通过，同意复地（集团）股份有限公司之全资子公司上海复 地投资管理有限公司向武汉中北房地产开发有限公司增资扩股。 根据上海立信资产评估有限公司于 2007 年 6 月 7 日出具的资产评估报告（信资评报字（2007）第 197 号），武汉中北房地产开发有限公司净资产评估值为人民币 11,047.01 万元。上海复地投资管理 有限公司出资 25,776 万元人民币持股 70％，其中 23,300 万元人民币作为增加注册资本，差额部分为 其承担的溢价款。公司和上海复地投资管理有限公司按照 30％：70％比例承担武汉中北房地产开发有 限公司的投资。 (四)托管情况 1)、上海复星产业投资有限公司将招金矿业股份有限公司 15%（上市以前比例）的股权委托上海 豫园旅游商城股份有限公司管理，该资产涉及的金额为 12,000 万元，托管的期限为 2004 年 10 月 28 日至股权转让完成之日，托管费为每年 723 万元人民币万元。托管费的确定依据是托管保证金的 10% 该 事项已于 2007 年 2 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》》、《证券时报》上。 上海复星产业投资有限公司将招金矿业股份有限公司 15%（上市以前比例）的股权委托公司管理， 该资产涉及的金额为 12,000 万元人民币，托管的期限为 2004 年 10 月 28 日至股权转让完成之日，托 管费为每年 723 万元人民币，托管费的确定依据是托管保证金的 10%，该事项已于 2004 年 9 月 25 日、 2004 年 10 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2007 年 2 月 15 日，经公司 2007 年第一次股东大会（临时会议）审议通过，对招金矿业股份有限 公司股份转让履行期限延长一年，在禁售期满后，上海复星产业投资有限公司将其持有的招金矿业股 份有限公司 15%（上市以前比例）股份转让给公司，在此期间，公司按原合同规定，仍然对该等股权 进行托管。该事项已于 2007 年 2 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 担 是否 是否 期 保 为关 担保对象 担保金额 担保期限 履行 （协议 类 联方 完毕 签署日） 型 担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 118,799.11 报告期末对子公司担保余额合计 64,440.01 32 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 64,440.01 担保总额占公司净资产的比例 20.36 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 根据《上市公司股权分置改革管理办法》的规定：改革后公司原非流通股股份的出售，遵守下列规定： “（一）自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；（二）持有上市公司股份总 数百分之五以上的原非流通股股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之 十。 报告期内，公司股东遵守承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构， 2007 年度支付给上海上会会计师事务所有限公司上一年度审计费用共为 69 万元，其中：上一年 度财务审计费 66 万元（含 2 万元差旅费），其他专项审计费 3 万元。2007 年审计费用共为 118.5 万 元,其中：2007 年中期报告和年度报告两项审计费共 108 万元（含差旅费 4 万元）,其他专项审计费 10.5 万元。该会计师事务所已为本公司提供了 16 年审计服务。2008 年度拟续聘上海上会会计师事务所有 限公司为公司的审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开 谴责。 (十三)董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉 嫌违规所得收益的情况 33 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 未有上述情况 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 会 证 占该公 计 股 券 司股权 报告期所有者 核 份 证券代码 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 简 比例 权益变动 算 来 称 （％） 科 源 目 长 招 期 发 金 股 起 1818(HK) 168,708,200.00 15.2735 551,786,144.44 57,403,280.60 矿 权 设 业 投 立 资 可 供 海 出 发 通 售 起 600837(SH) 5,000,000.00 0.0615 50,151,484.59 33,863,613.44 证 金 设 券 融 立 资 产 可 供 广 出 电 售 购 600637(SH) 980,000.00 0.0454 3,214,577.96 1,544,085.10 股 金 入 份 融 资 产 可 供 白 出 猫 售 购 600633(SH) 733,440.00 0.1146 2,117,016.00 761,112.39 股 金 入 份 融 资 产 可 供 申 出 能 购 600642(SH) 140,000.00 0.0026 1,320,750.00 477,312.50 售 股 入 金 份 融 资 34 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 产 可 供 东 出 方 售 购 600832(SH) 66,000.00 0.0022 766,500.00 111,315.00 明 金 入 珠 融 资 产 合计 175,627,640.00 - 609,356,472.99 57,403,280.60 36,757,438.43 - - 2、持有非上市金融企业股权情况 所 会 持 计 股 占该公 报告期所有 对 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 核 份 司股权 报告期损益（元） 者权益变动 象 （元） (股) （元） 算 来 比例(%) （元） 名 科 源 称 目 长 上 期 海 股 购 71,331,210.55 23,901,300 0.9193 71,331,210.55 2,856,785.00 银 权 入 行 投 资 长 申 期 发 银 股 起 5,250,000.00 4,998,853 0.0744 5,250,000.00 万 权 设 国 投 立 资 德 邦 证 长 券 期 发 有 股 起 330,822,872.55 329,911,344 32.7293 522,112,162.44 164,944,710.29 -778,870.12 限 权 设 责 投 立 资 任 公 司 小 407,404,083.10 358,811,497 － 598,693,372.99 167,801,495.29 -778,870.12 － － 计 35 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 (十五)信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网站 事项 及版面 期 及检索路径 中国证券报 B18、 2007 年 2006 年业绩预增公告、召开 2007 年第一次股东大 上海证券报 D16、 1 月 27 www.sse.com.cn 会（临时会议）通知 证券时报 C4 日 中国证券报 A20、 关于竞拍武汉武昌区中山北路 147 号地块成功的 2007 年 上海证券报 D15、 www.sse.com.cn 公告 2月2日 证券时报 A9 中国证券报 B19、 2007 年 关于武汉武昌区 147 号地块情况的公告 上海证券报 D15、 www.sse.com.cn 2月3日 证券时报 A9 中国证券报 C003、 5 届董事会第 18 次会议暨召开 2007 年第一次股东 2007 年 上海证券报 D10、 www.sse.com.cn 大会补充公告 2月7日 证券时报 C4 中国证券报 C018、 2007 年 5 届董事会第 19 次会议 上海证券报 D31、 2 月 10 www.sse.com.cn 证券时报 C4 日 中国证券报 C015、 2007 年 2007 年第一次股东大会（临时会议）决议公告 上海证券报 B26、 2 月 16 www.sse.com.cn 证券时报 A8 日 中国证券报 D011、 2007 年 5 届董事会第 20 次会议暨召开 2007 年第二次股东 上海证券报 D5、 3 月 14 www.sse.com.cn 大会（临时会议）公告 证券时报 C12 日 中国证券报 C100、 2007 年 2007 年第二次股东大会（临时会议）决议公告 上海证券报 D77、 3 月 30 www.sse.com.cn 证券时报 C4 日 中国证券报 C007、 2007 年 2006 年年报摘要、2007 年第一季度业绩预增公告 上海证券报 D4、 4 月 18 www.sse.com.cn 证券时报 A16 日 中国证券报 C029、 2007 年 5 届董事会第 21 次会议暨召开 2006 年年会公告、 上海证券报 D44、 4 月 21 www.sse.com.cn 5 届监事会第 9 次会议决议 证券时报 C25 日 中国证券报 C009、 2007 年 2007 年第一季度报告 上海证券报 D34、 4 月 28 www.sse.com.cn 证券时报 C84 日 中国证券报 A15、 2007 年 2007 年第三次股东大会（2006 年年会）决议公告 上海证券报 D12、 5 月 25 www.sse.com.cn 证券时报 B4 日 中国证券报 A09、 2007 年 上海豫园旅游商城股份有限公司有限售条件的流 上海证券报 D19、 5 月 31 www.sse.com.cn 通股上市公告 证券时报 C8 日 中国证券报 A15、 2007 年 5 届董事会第 23 次会议决议公告 上海证券报 D14、 www.sse.com.cn 6月2日 证券时报 C4 中国证券报 C012、 2007 年 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本方案实 上海证券报 A15、 6 月 11 www.sse.com.cn 施公告 证券时报 C8 日 36 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 5 届董事会第 25 次会议决议公告。关于武汉中北 中国证券报 B11、 2007 年 房地产开发有限公司增资扩股关联交易公告、 上海证券报 D15、 6 月 12 www.sse.com.cn 2007 年上半年度业绩预增公告 证券时报 C16 日 5 届董事会第 26 次会议决议公暨召开 2007 年第四 中国证券报 C037、 2007 年 次股东大会（临时会议）决议公告、关于公司治 上海证券报 D76、 6 月 30 www.sse.com.cn 理专项活动自查报告及整改计划 证券时报 C33 日 中国证券报 C011、 2007 年 关于部分限售股份上市流通的提示性公告 上海证券报 D31、 www.sse.com.cn 7月7日 证券时报 C8 中国证券报 C020、 2007 年 2007 年第四次股东大会决议公告 上海证券报 D22、 7 月 21 www.sse.com.cn 证券时报 C4 日 中国证券报 C034、 2007 年 2007 年半年报摘要 上海证券报 D44、 8 月 18 www.sse.com.cn 证券时报 C33 日 中国证券报 D028、 2007 年 2007 年三季度预增公告 上海证券报 D3、 10 月 23 www.sse.com.cn 证券时报 C9 日 中国证券报 D019、 2007 年 2007 年第三季度报告、公司治理专项活动整改报 上海证券报 A18、 10 月 29 www.sse.com.cn 告 证券时报 C32 日 5 届董事会第 30 次会议决议暨召开 2007 年第五次 中国证券报 D047、 2007 年 股东大会（临时会议）的公告、关于拟受让复星 上海证券报 D53、 10 月 30 www.sse.com.cn 医药集团股份有限公司持有的上海友谊复星（控 证券时报 C16 日 股）有限公司 48％股权关联交易公告 中国证券报 C07、 2007 年 关于转让全资子公司上海城隍庙广场置业有限公 上海证券报 A19、 11 月 12 www.sse.com.cn 司 100％股权重大事项进展情况公告 证券时报 A5 日 中国证券报 D014、 2007 年 2007 年第五次股东大会（临时会议）决议公告 上海证券报 D19、 11 月 15 www.sse.com.cn 证券时报 C20 日 中国证券报 D011、 2007 年 关于获准发行短期融资券的公告 上海证券报 D20、 11 月 27 www.sse.com.cn 证券时报 C9 日 5 届董事会第 31 次会议暨召开 2007 年第六次股东 中国证券报 C006、 2007 年 大会（临时会议）决议公告、5 届监事会第 13 次 上海证券报 D29、 12 月 8 www.sse.com.cn 会议决议公告 证券时报 A12 日 5 届董事会第 33 次会议决议公告、2007 年第六次 中国证券报 D018、 2008 年 股东大会（临时会议）决议公告、6 届董事会第 1 上海证券报 D37、 www.sse.com.cn 1月3日 次会议决议公告、6 届监事会第 1 次会议决议公告 证券时报 C16 37 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告（附后） 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：吴平 上海豫园旅游商城股份有限公司 2008 年 3 月 5 日 38 审计报告 上会师报字(2008)第 0398 号 上海豫园旅游商城股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2007 年度的利润表 与合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金 流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宋婉春 中国注册会计师：欧阳丹 中国 上海 二○○八年三月三日 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 一、公司的基本情况 上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“公司”)系由上海豫园商场股份有限公司吸收上海豫 园旅游服务公司、南市区饮食公司等十五家经济实力较强的单位共同发起，于 1992 年 5 月 13 日经 沪府财贸(92)第 176 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1992 年 9 月 2 日在 上海证券交易所上市交易。 2002 年 11 月，经财政部财企［2002］423 号文批复同意，上海豫园旅游服务公司将其持有的发起 人国有法人股 61,661,601 股、上海豫园（集团）有限公司将其授权经营管理的国家股 31,410,008 股 转让给上海复星产业投资有限公司。股权转让完成后，上海复星产业投资有限公司合计持有公司 93,071,609 股法人股，占公司股份总额的 20%，成为公司的第一大股东。 2006 年 5 月，市国资委批准了公司股权分置改革方案，公司除仅持有公募法人股以外的非流通股 股东以其持有的部分非流通股股份作为对价，支付给公司流通股股东，以换取全体非流通股股东 所持剩余非流通股股份的上市流通权，公司公募法人股在本次股权分置改革中既不参与支付对价 也不获得对价。股权分置改革方案实施后，公司有限售条件的流通股合计 301,345,052 股，无限售 条件的流通股份合计 163,987,403 股，股份总额 465,333,455 股。 2007 年 6 月 5 日，公司执行第一次有限售条件的流通股上市，上市数量为 235,599,972 股。2007 年 6 月公司以 2006 年底股本总额 465,333,455 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股， 转增后公司总股本增 604,933,492.00 股。其中有限售条件的流通股为 85,469,904 股，无限售条件的 流通股份 519,463,588 股。 公司属商业行业，经营范围包括：金银饰品、铂金饰品、钻石饰品，珠宝玉器的销售，工艺美术 品、烟、酒、饮料、食品点心、百货、五金交电、化工原料及产品(除专项规定)、金属材料、建筑 装潢材料、家具，特色商品，自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止 进出口的商品及技术除外)、经营进料加工和“三来一补”业务、经营转口贸易和对销贸易，托运 业务，互联网信息服务(不包括新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械的互联网信息内容 和互联网电子公告服务)，房产开发，物业管理。 本财务报表于 2008 年 3 月 3 日经公司第六届董事会第四次会议批准报出。 二、公司遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、《企业 会计准则解释第1号》以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号――财务报告的一般规定[2007年修订]》的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 1 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 三、重要会计政策和会计估计。 (一) 财务报表的编制基础 本公司2006年12月31日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2006年12月31日起执行财 政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（“财会［2006］3号”）及其后续规定。本财务报表 按照《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披 露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字［2007］ 10号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了 重新表述。 本公司以持续经营为财务报表的编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-- 基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定，并基于以下所述重要会计政 策、会计估计进行编制。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 人民币元。 (四) 记账基础及计量属性 公司以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会 计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 (五) 现金等价物 是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币交易折算 1、外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币 金额折算为人民币金额。 2、于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： (1) 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产 负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益。 2 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (2) 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益 货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 (七) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法 1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2、利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的 汇率折算； 3、按照上述 1、2 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列 示。 4、公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算： 对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述， 再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。 在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报 表进行折算。 5、公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币 财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例 计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (八) 金融工具 1、金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 2、金融资产在初始确认时划分为下列四类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产； (2) 持有至到期投资； (3) 应收款项； (4) 可供出售金融资产。 3 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 3、金融负债在初始确认时划分为下列两类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债； (2) 其他金融负债。 4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承 担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风 险管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相 关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投 资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允 价值变动计入当期损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金 额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 5、持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 6、应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合 4 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值 之间的差额计入当期损益。 7、可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的 价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为 应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出 售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 8、其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情 况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用 摊余成本进行后续计量。 9、金融资产减值损失的计量 (1) 应收款项的坏账准备计提方法： ① 应收账款及其他应收款坏账准备 对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测 试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按余额百分比法 计提坏账准备，按应收款项(应收账款和其他应收款)期末数的5%计提坏账准备。 ② 对于其他应收款项的坏账准备计提方法： 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 5 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) ③ 坏账的确认标准： 1) 凡因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项； 2) 债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的应收款项； 以上确实不能收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 (2) 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额计算确认减值损失。 (3) 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认 减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 10、金融工具公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中 的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公 平交易中实际发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反 映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。 11、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融 资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 应当将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间， 6 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列二项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整 体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 (九) 存货 1、存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认： (1) 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该存货的成本能够可靠地计量。 2、存货包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、周转材料、开发产品、开发成本、发出 商品、委托加工物资等。 (1) 库存商品中食品类和工艺品零售商品采用售价金额核算制，同时核算商品进销差价，每月末根 据商品存销比例，分摊进销差价；其他商品以实际成本核算，发出商品时除珠宝黄金等镶嵌类饰 品采用个别计价法，金银饰品采用加权移动平均方法外，其他商品发出时均采用先进先出法计价。 (2) 原材料、产成品按实际成本核算，领用时采用先进先出法。 (3) 低值易耗品按实际成本核算，领用时采用先进先出法，并按照五五法摊销。 (4) 周转材料按实际成本核算，领用时采用个别计价法。 (5) 发出商品核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本。 (6) 开发用土地核算，纯土地开发项目按其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的 项目按实际占用面积分摊计入房产成本。 (7) 公共配套设施费用核算，不能有偿转让的公共配套设施按受益比例定标准分配计入房产成本； 能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。 (8) 维修基金核算方法，根据公司预计支付的维修基金预提计入开发成本。 (9) 质量保证金核算方法，按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金的留成比例从应支付的 土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结 束后清算。 (10) 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为房地产开发项目借 入资金所发生的利息及有关费用发生在项目完工前予以资本化，计入项目成本；待项目完工后计 入当期损益或其他有关科目。 7 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 3、于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： (1) 库存商品、开发产品和用于出售的材料、开发成本等直接用于出售的商品存货，在正常生产经 营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 (2) 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 (3) 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别 确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似 最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 (十) 长期股权投资 1、在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付 现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权 投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发 行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金 额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢 价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2、公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： (1) 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； (2) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之 和； 8 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (3) 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； (4) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本； 3、公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 按照下列方法处理： (1) 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核； (2) 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计 入当期损益。 4、除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： (1) 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； (2) 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； (3) 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外； (4) 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号 —非货币性资产交换》确定。 (5) 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——债 务重组》确定。 5、下列长期股权投资采用成本法核算： (1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 (2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数 额的部分作为初始投资成本的收回。 9 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 6、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有 者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。 7、长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根 据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值二者之间较高者确定。 (十一) 投资性房地产 是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准 备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资 产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销： (1) 房屋建筑物的使用年限为 20-30 年，残值率为 5%。 (2) 土地使用权按照土地权证上规定的可使用年限平均摊销。 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 (十二) 固定资产及折旧 1、固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产： 10 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； (2) 使用寿命超过一个会计年度。 (3) 单位价值超过 2000 元。 2、固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。 3、各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧 类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20~30 年 5% 3.167%~4.750% 机械设备 8-10 年 5% 9.500%~11.875% 电器设备 5年 5% 19.000% 运输设备 5年 5% 19.000% 其他设备 4-10 年 5% 9.500%-23.750% 4、与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本， 同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确 认条件的，应当计入当期损益。 5、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 (十三) 在建工程 1、核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程 借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状 态时转作固定资产。 2、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一项 或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； (2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； 11 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四) 无形资产 1、无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本 进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 2、对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿 命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计 不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 3、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 (十五) 商誉 是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以 其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减 值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 (十六) 借款费用资本化 1、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年 以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、 折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。 2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： (1) 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 12 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购 建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。 3、在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确 定： (1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确定。 (2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调 整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 4、 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本； 在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包 括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等 社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系 给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。 企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳 动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的收益对象分下列情况处理： 1、由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； 2、由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本； 13 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 3、因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用； 除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。 (十八) 预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、履行该义务很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 (十九) 收入 1、营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入： 2、销售商品收入的确认： 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： (1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； (3) 收入的金额能够可靠地计量； (4) 相关的经济利益很可能流入企业； (5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 3、提供劳务收入的确认： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： (1) 收入的金额能够可靠地计量； (2) 相关的经济利益很可能流入企业； (3) 交易的完工进度能够可靠地确定； (4) 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法： (1) 已完工作的测量。 (2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 (3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。 14 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入 后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 4、让渡资产使用权收入的确认： 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的， 才能予以确认： (1) 相关的经济利益很可能流入企业； (2) 收入的金额能够可靠地计量。 公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 5、房地产销售收入的确认 (1) 工程已经竣工，具备入住交房条件； (2) 具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； (3) 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； (4) 成本能够可靠地计量。 (二十) 政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： 1、公司能够满足政府补助所附条件； 2、公司能够收到政府补助。 15 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： 1、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计 入当期损益。 2、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十一) 所得税 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其 计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费 用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将 两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所 得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 (二十二) 合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司， 纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资 单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司 不能控制被投资单位的除外： (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 (2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司 和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资 产负债表的影响后，由本公司合并编制。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公 司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子 公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制 下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量 16 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报 告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子 公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 四、重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 1、重大会计政策变更 本期公司除执行新会计准则外无重大会计政策变更事项。 2、2007 年执行新的会计准则应披露下列内容： 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的《财政部关于印发等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)，公司 从 2007 年 1 月 1 日起执行该通知规定的新 企业会计准则。根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比 较财务信息的编制和披露》, 公司按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 和《企业会计准则解释第 1 号》对 2006 年财务报表进行了追溯调整。调整后 2006 年度合并净利润 增加 62,104,825.44 元，其中投资收益增加 7,101,343,70 元，所得税费用减少 55,003,481.74 元。2006 年 12 月 31 日合并所有者权益增加 102,092,250.48 元，其中资本公积增加 16,522,300.04 元，盈余公 积减少 77,566,196.62 元，未分配利润增加 162,019,323.72 元，少数股东权益增加 1,116,823.34 元。 3、重大会计估计变更 本期公司无重大会计估计变更事项。 4、重大会计差错更正 本期公司无重大会计差错更正事项。 五、主要税项 流转税：增值税税率 13%、17% 。 营业税税率 5% 。 消费税税率 5% 。 企业所得税：企业所得税税率 33% 。 土地增值税：房地产销售收入减扣除项目金额后，按照超率累进税率 30％-60％计缴。楼盘清算前 根据销售房款的 1％预征。 17 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 六、合并报表子公司 1、合并报表公司 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期 本公司持 本公司所占表 末投资额 股比例(%) 决权比例(%) 1、通过同一控制下的企业合并取得 的子公司： 上海童涵春堂药业股份有限公司 上海黄浦 医药生产、 3,700.00 药品 3,360.48 85.00 85.00 加工、销售 上海童涵春堂中药饮片有限公司 上海黄浦 医药加工 1,000.00 中药饮片、 650.22 100.00 100.00 中药材切片 上海童涵春堂制药有限公司 上海南汇 医药加工、批发 1,000.00 药品 684.29 66.67 66.67 上海西门药房 上海黄浦 医药销售 100.00 药品 100.00 100.00 100.00 上海洪山参药店有限公司 上海浦东 医药零售 100.00 药品 100.55 100.00 100.00 2、通过非同一控制下的企业合并 取得的子公司： 上海豫园旅游服务有限公司 上海黄浦 服务业 3,030.00 工艺品、摄影、旅游 3,475.10 100.00 100.00 服务、工艺服装、 日用百货、照相器材 上海尚筑置业发展有限公司 上海金山 房地产开发 4,800.00 房地产开发经营 2,647.92 51.00 51.00 3、通过其他方法取得 的子公司： 上海豫园职业技能培训中心 上海黄浦 服务业 10.00 营业员等培训 10.00 100.00 100.00 上海老庙黄金有限公司 上海黄浦 商业、加工 8,500.00 金银饰品 9,500.00 95.00 95.00 上海老城隍庙金银珠宝首饰有限公司 上海浦东 生产、加工、批发 1,200.00 金银饰品 1,200.00 100.00 100.00 上海嘉定老庙黄金有限公司 上海嘉定 商业零售 200.00 金银饰品 205.85 51.00 51.00 上海莘庄老庙黄金有限公司 上海闵行 商业零售 100.00 金银饰品 83.59 55.00 55.00 上海青浦老庙黄金店有限公司 上海青浦 商业零售 100.00 金银饰品 220.07 100.00 100.00 上海松江老庙黄金有限公司 上海松江 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海南汇老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 200.00 金银饰品 211.22 80.00 80.00 上海老庙黄金闵行店 上海闵行 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海老庙黄金宝山店 上海宝山 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海老庙黄金提炼技术有限公司 上海徐汇 科研、加工 60.00 贵金属研究、提纯 40.00 66.67 66.67 上海奉城老庙黄金有限公司 上海奉贤 商业零售 100.00 金银饰品 144.37 100.00 100.00 上海周浦老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 100.00 金银饰品 82.46 70.00 70.00 上海浦东新区高桥镇老庙黄金有限公司 上海浦东 商业零售 100.00 金银饰品 85.41 60.00 60.00 上海朱泾老庙黄金有限公司 上海金山 商业零售 100.00 金银饰品 149.64 100.00 100.00 上海桃浦老庙黄金有限公司 上海普陀 商业零售 100.00 金银饰品 122.98 100.00 100.00 上海安亭老庙黄金有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 61.28 51.00 51.00 上海惠南老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 150.00 金银饰品 117.80 60.00 60.00 上海老庙黄金市南银楼有限公司 上海黄浦 商业零售 600.00 金银饰品 481.57 80.00 80.00 上海罗店老庙黄金有限公司 上海宝山 商业零售 100.00 金银饰品 115.79 100.00 100.00 上海浦东新世纪老庙黄金有限公司 上海浦东 商业零售 100.00 金银饰品 186.06 100.00 100.00 上海七宝老庙黄金有限公司 上海闵行 商业零售 100.00 金银饰品 231.01 100.00 100.00 上海光新老庙黄金有限公司 上海普陀 商业零售 100.00 金银饰品 104.53 100.00 100.00 上海老庙黄金国际贸易发展有限公司 上海浦东 加工、外贸 1,000.00 钻石进出口等 1,008.85 100.00 100.00 上海昌里老庙黄金有限公司 上海浦东 商业零售 150.00 金银饰品 161.81 100.00 100.00 上海老庙黄金钻石首饰有限公司 上海奉贤 生产加工 1,600.00 钻石镶嵌、加工 1,600.00 100.00 100.00 上海老庙黄金连锁投资发展有限公司 上海嘉定 商业零售 3,000.00 金银饰品 3,375.00 100.00 100.00 上海老庙黄金真新银楼有限公司 上海嘉定 商业零售 250.00 金银饰品 129.62 51.00 51.00 上海老庙黄金销售有限公司 上海黄浦 商业零售、批发 980.00 金银饰品 980.00 100.00 100.00 上海奉贤老庙黄金银楼有限公司 上海奉贤 商业零售 100.00 金银饰品 51.00 51.00 51.00 上海川南老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 100.00 金银饰品 70.00 70.00 70.00 上海老庙黄金兰溪银楼有限公司 上海普陀 商业零售 150.00 金银饰品 82.50 55.00 55.00 深圳市老庙黄金销售有限公司 深圳罗湖 商业零售 500.00 金银饰品 500.00 100.00 100.00 上海南莲老庙黄金有限公司 上海闵行 商业零售 300.00 金银饰品 195.00 65.00 65.00 上海金卫老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海川北老庙黄金有限公司 上海虹口 商业零售 150.00 金银饰品 82.50 55.00 55.00 上海浦东老庙黄金销售有限公司 上海浦东 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海淞沪老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 300.00 金银饰品 300.00 100.00 100.00 18 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期 本公司持 本公司所占表 末投资额 股比例(%) 决权比例(%) 上海瀛东老庙黄金有限公司 上海崇明 商业零售 100.00 金银饰品 51.00 51.00 51.00 上海瀛岛老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 200.00 金银饰品 120.00 60.00 60.00 上海五莲老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海南方家电商厦有限公司 上海黄浦 商业 1,000.00 百货 1,000.00 100.00 100.00 上海南方家电维修有限公司 上海黄浦 服务业 10.00 家电维修 10.00 100.00 100.00 上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司 上海黄浦 服务业 300.00 市场管理 300.00 100.00 100.00 上海豫园商城小商品有限公司 上海黄浦 商业 150.00 小商品 150.00 100.00 100.00 上海豫园竹木制品厂有限公司 上海黄浦 商业 50.00 竹木制品 50.00 100.00 100.00 上海王大隆刀剪实业有限公司 上海黄浦 商业零售、批发 50.00 金属制品、泥 50.00 100.00 100.00 木工具、刀具 上海豫园商城百货有限公司 上海黄浦 商业 1,500.00 百货 1,500.00 100.00 100.00 上海亚一金店有限公司 上海黄浦 商业 5,000.00 金银饰品 5,000.00 100.00 100.00 上海亚一金厂有限公司 上海浦东 生产、加工、批发 1,000.00 金银饰品 1,000.00 100.00 100.00 上海亚一徐泾金店有限公司 上海青浦 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海亚一南汇金店有限公司 上海南汇 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海亚一昌里金店有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海亚一珠宝首饰有限公司 上海浦东 加工、外贸 1,000.00 珠宝首饰、钻石加工和 1,000.00 100.00 100.00 销售，进出口业务 上海亚一钻石首饰有限公司 上海黄浦 生产加工 1,000.00 钻石制品 1,000.00 100.00 100.00 上海亚一南翔金店有限公司 上海嘉定 商业零售 180.00 金银饰品 180.00 100.00 100.00 上海亚一嘉定金店有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海亚一松江金店有限公司 上海松江 商业零售 150.00 金银饰品 150.00 100.00 100.00 上海亚一成泰金店有限公司 上海青浦 商业零售 200.00 金银饰品 102.00 51.00 51.00 上海亚一礼品有限公司 上海浦东 生产加工、商 50.00 铂金饰品及材料、 30.00 60.00 60.00 业零售和批发 银饰品及加工和销售 上海亚一临汾金店有限公司 上海闸北 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海亚一市西金店有限公司 上海嘉定 商业零售 150.00 金银饰品 150.00 100.00 100.00 上海亚一黄金珠宝销售有限公司 上海浦东 商业零售 1,000.00 金银饰品 1,000.00 100.00 100.00 上海亚一中山金店有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 60.00 60.00 60.00 上海亚一清河金店有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 45.00 45.00 51.00 上海亚一川沙金店有限公司 上海浦东 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海亚一杨浦金店有限公司 上海杨浦 商业零售 150.00 金银饰品 150.00 100.00 100.00 上海亚一黄金珠宝经营管理有限公司 上海南汇 商业零售 1,000.00 金银饰品 1,000.00 100.00 100.00 上海亚一清河珠宝玉器有限公司 上海嘉定 商业零售 50.00 金银饰品 50.00 100.00 100.00 上海亚一崇明金店有限公司 上海崇明 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00 上海豫园商城老城隍庙饮食有限公司 上海黄浦 服务业 500.00 餐饮服务 500.00 100.00 100.00 上海老饭店 上海黄浦 服务业 1,000.00 餐饮服务 1,000.00 100.00 100.00 上海绿波廊酒楼 上海黄浦 服务业 35.00 餐饮服务 35.00 100.00 100.00 上海老饭店酒店管理有限公司 上海黄浦 服务业 50.00 旅游服务、餐饮食品的 50.00 100.00 100.00 研究开发、“四技”服务 上海豫园南翔馒头店有限公司 上海奉贤 服务业 30.00 餐饮服务 30.00 100.00 100.00 上海豫园食品厂 上海浦东 加工、生产 30.00 食品 30.00 100.00 100.00 老城隍庙小吃世界有限公司 上海黄浦 服务业 500.00 餐饮服务 500.00 100.00 100.00 上海豫园商城会景楼大酒店有限公司 上海黄浦 服务业 300.00 餐饮服务 300.00 100.00 100.00 上海老城隍庙旅行社有限公司 上海黄浦 服务业 50.00 旅游、代售票 50.00 100.00 100.00 上海老城隍庙酒业有限公司 上海黄浦 服务业 150.00 烟酒、食品 150.00 100.00 100.00 上海乔家栅有限公司 上海黄浦 服务业 1,500.00 餐饮服务 1,098.03 70.00 70.00 上海乔家栅食品有限公司 上海黄浦 生产加工 50.00 食品 50.00 100.00 100.00 上海乔家栅物业发展有限公司 上海黄浦 服务业 50.00 物业管理 50.00 100.00 100.00 上海南国旅游有限公司 上海黄浦 服务业 30.00 旅游、代售票 30.00 100.00 100.00 上海乔家栅瑞虹餐饮有限公司 上海虹口 服务业 10.00 餐饮服务 10.00 100.00 100.00 上海市南市区乔家栅食品厂 上海黄浦 制造、加工、批发 202.70 食品 202.70 100.00 100.00 上海真真乔家栅餐饮有限公司 上海虹口 服务业 30.00 餐饮服务 30.00 100.00 100.00 上海德兴馆 上海黄浦 服务业 18.40 餐饮服务 18.40 100.00 100.00 上海乔家栅 上海黄浦 服务业 150.00 餐饮服务 150.00 100.00 100.00 上海德兴惠民餐饮有限公司 上海虹口 服务业 10.00 餐饮服务 10.00 100.00 100.00 上海老城隍庙食品有限公司 上海黄浦 商业 1,000.00 食品 1,000.00 100.00 100.00 上海梨膏糖食品厂 上海黄浦 制造 36.10 食品 36.10 100.00 100.00 上海老城隍庙食品厂 上海浦东 制造、加工 50.00 食品 9.64 100.00 100.00 上海老城隍庙食品销售有限公司 上海黄浦 商业 50.00 食品 55.43 100.00 100.00 上海瑞尔炒货食品有限公司 上海奉贤 制造 50.00 生产、炒货 50.00 100.00 100.00 19 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期 本公司持 本公司所占表 末投资额 股比例(%) 决权比例(%) 上海老城隍庙五香豆食品有限公司 上海浦东 制造 700.00 食品销售管理、仓储 700.00 100.00 100.00 上海豫园超市有限公司 上海黄浦 商业 500.00 食品、百货、家电 500.00 100.00 100.00 上海豫园旅游商城物业管理有限公司 上海黄浦 服务业 300.00 物业管理 300.00 100.00 100.00 上海豫园商城房地产发展有限公司 上海黄浦 房地产开发 15,000.00 商品房开发 15,000.00 100.00 100.00 沈阳豫园房地产开发有限公司 辽宁沈阳 房地产开发 980.00 房地产开发、 539.00 55.00 55.00 商品房销售 沈阳一世界经营管理有限公司 辽宁沈阳 服务业 50.00 企业经营管理策划 49.50 99.00 99.00 与管理服务、市场营 销策划、物业管理 顾问、房产中介服务 上海豫园文化传播有限公司 上海黄浦 服务业 120.00 广告制作、旅游礼品 120.00 100.00 100.00 上海豫园商城工艺品有限公司 上海黄浦 商业 1,000.00 工艺品、金银饰品 1,000.00 100.00 100.00 上海老城隍庙拍卖行有限公司 上海黄浦 服务业 1,000.00 文物等拍卖 1,000.00 100.00 100.00 上海阿拉街商贸发展有限公司 上海黄浦 商业 200.00 国内贸易、餐饮、商业 200.00 100.00 100.00 管理、自有房屋租赁 上海豫园商城商业投资有限公司 上海南汇 投资管理 5,000.00 实业投资、 5,000.00 100.00 100.00 资产委托管理 上海豫泰房地产有限公司 上海黄浦 房地产开发 6,578.00 房地产开发、房 6,578.00 100.00 100.00 屋租赁买卖、房地 产咨询、物业管理等 上海豫园商城进出口有限公司 上海黄浦 外贸 1,000.00 自营和代理进出口等 1,000.00 100.00 100.00 上海豫园商城国际贸易有限公司 上海浦东 外贸 160.00 对外贸易 200.00 100.00 100.00 裕海实业有限公司 香港湾仔 服务业 港币 800.00 贸易、投资、资产管理 港币 800.00 100.00 100.00 上海豫园电子商务有限公司 上海南汇 服务业 300.00 电子商务、信息 300.00 100.00 100.00 采集、信息加工、 信息发布、网络信 息中介和咨询服务等。 上海大豫商贸有限公司 上海青浦 服务业 100.00 商业零售、实业投资 100.00 100.00 100.00 上海豫悦实业发展有限公司 上海奉贤 服务业 50.00 商业零售、实业投资 50.00 100.00 100.00 SHANGHAI YUGARDEN(EUROPE) 德国汉堡 商业批发 欧元 2.50 餐饮及旅游服务 欧元 2.50 100.00 100.00 CORPORATION GMBH 上海童涵春堂投资发展有限公司 上海黄浦 投资管理 3,000.00 实业投资、投资咨询 3,000.00 100.00 100.00 上海童涵春堂药业连锁经营有限公司 上海黄浦 医药销售 1,000.00 药品 1,000.00 100.00 100.00 上海老城隍庙童涵春堂中医门诊部有限公司 上海黄浦 中医门诊 10.00 中医门诊 10.00 100.00 100.00 上海童涵春堂兰村中医门诊部有限公司 上海浦东 中医门诊 50.00 中医门诊 50.00 100.00 100.00 2、公司对上海亚一清河金店有限公司投资比例为 45％，将其纳入合并范围的原因是：公司持有该 企业半数以上表决权。 3、本年度内合并报表范围变更情况 (1) 新增合并对象 新增合并对象 增加理由 对公司的影响 净利润 净资产 上海瀛东老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响 859,245.37 1,315,469.01 上海瀛岛老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响 1,304,574.46 2,692,585.14 上海五莲老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响 255,178.91 1,255,178.91 上海亚一杨浦金店有限公司 新增控股子公司 无重大影响 260,241.25 1,760,241.25 上海亚一黄金珠宝经营管理有限公司 新增控股子公司 无重大影响 698,714.21 10,698,714.21 上海亚一崇明金店有限公司 因增资达到控制 无重大影响 202,486.92 1,520,847.71 上海亚一清河珠宝玉器有限公司 新增控股子公司 无重大影响 4,717.72 504,717.72 上海大豫商贸有限公司 新增控股子公司 无重大影响 -1,059,806.51 -59,806.51 上海豫悦实业发展有限公司 新增控股子公司 无重大影响 -428,920.88 71,079.12 20 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (2) 减少合并对象 减少合并对象 减少理由 对公司的影响 净利润 上海老庙黄金堡镇店 清算终结 无重大影响 17,585.42 上海老庙黄金崇明店 清算终结 无重大影响 164,907.60 上海老庙铂金首饰有限公司 清算终结 无重大影响 -5,731.72 七、合并财务报表项目附注 (一) 货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 2,855,861.99 2,262,960.28 小计 2,855,861.99 2,262,960.28 银行存款 人民币 1,491,767,885.98 955,960,981.53 美 元 31,157.12 7.30460 227,590.30 1,399.37 7.80870 10,927.26 港 元 3,362,679.00 0.93638 3,148,745.36 9,595,220.57 1.00467 9,640,030.25 欧 元 186,905.13 10.66690 1,993,698.33 25,000.00 10.26650 256,662.50 小计 1,497,137,919.97 965,868,601.54 其他货币资金 人民币 27,084,272.83 7,570,982.62 小计 27,084,272.83 7,570,982.62 合计 1,527,078,054.79 975,702,544.44 因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项： 项目 说明 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 银行存款 质押* 16,670,000.00 存放境外港币 1,277,798.92 0.93638 1,196,505.35 7,510,340.49 1.00467 7,545,413.78 存放境外美元 566.63 7.30460 4,139.01 存放境外欧元 85,191.46 10.66690 908,728.78 25,000.00 10.26650 256,662.50 合计 18,779,373.14 7,802,076.28 *质押银行存款 597 万元用于外币短期借款；质押银行存款 1,070 万元用于开具银行保函。 (二) 交易性金融资产 项目 期末数 期初数 衍生金融资产 529,260.85 - 交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 21 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (三) 应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,491,085.80 - (四) 应收账款 1、 按性质列示 性质 期末数 余额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征 - - - - 组合后该组合的风险较大应收账款 其他不重大的应收账款 184,378,035.41 100.00% 15,136,921.98 169,241,113.43 合计 184,378,035.41 100.00% 15,136,921.98 169,241,113.43 2、按账龄列示 账龄 期末数 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内(含 1 年) 177,101,844.53 96.06% 8,855,092.22 168,246,752.31 113,072,399.49 93.75% 5,838,279.23 107,234,120.26 1－2 年(含 2 年) 652,652.05 0.35% 217,291.86 435,360.19 1,007,145.16 0.84% 50,357.26 956,787.90 2－3 年(含 3 年) 462,362.90 0.25% 23,118.15 439,244.75 124,445.53 0.10% 21,557.73 102,887.80 3 年以上 6,161,175.93 3.34% 6,041,419.75 119,756.18 6,405,102.85 5.31% 6,323,280.64 81,822.21 合计 184,378,035.41 100.00% 15,136,921.98 169,241,113.43 120,609,093.03 100.00% 12,233,474.86 108,375,618.17 3、 上述应收账款中 622.95 万元采用个别认定法计提坏账准备，计提比例均为 100%；其余应收账 款按余额的 5%计提坏账准备。 4、以前年度已全额计提坏账准备，本期部分收回的情况： 欠款单位名称 应收账 坏账准备 本期 坏账准备 转回 款原值 期初数 转回 期末数 原因 森顺贸易有限公司 1,162,806.50 1,162,806.50 300,000.00 862,806.50 应收账款收回 5、无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 6、应收账款前五名金额合计，及占应收账款余额的比例： 期末数 期初数 前五名合计金额 占应收账款余额比例 前五名合计金额 占应收账款余额比例 金额 20,711,681.10 11.23% 15,794,652.83 13.10% 22 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 7、应收关联方款项占应收账款总额的比例： 关联方名称 期末数 期初数 占全部应收账款余额的比重 期末数 期初数 上海童涵春堂上虹药店有限公司 535,466.17 389,047.75 0.29% 0.32% 上海复星药业有限公司 133,380.08 156,319.80 0.07% 0.13% (五) 预付款项 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内(含 1 年) 268,675,544.99 78.75% 114,062,555.77 61.20% 1－2 年(含 2 年) 193,000.00 0.06% - - 2－3 年(含 3 年) - - 72,300,000.00 38.80% 3 年以上 72,300,000.00 21.19% - - 合计 341,168,544.99 100.00% 186,362,555.77 100.00% 1、账龄超过 1 年的预付账款说明 欠款单位名称 金额 未收回的原因 上海复星产业投资有限公司 72,300,000.00 预付招金矿业股份有限公司股权转让款 文汇出版社 193,000.00 豫园系列丛书预付款 2、持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海复星产业投资有限公司 72,300,000.00 预付招金矿业股份有限公司股权转让款 注释：详见财务报表附注：“十一/1” (六) 应收股利 被投资单位名称 期末数 期初数 未收回的原因 招金矿业股份有限公司 16,695,000.00 - 2007 年分配 2006 年股利，尚未支付 已于2008年1月30日全额收回上述招金矿业股份有限公司支付的股利。 (七) 其他应收款 1、 按性质列示 性质 期末数 余额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 274,134,190.25 84.35% 13,706,709.51 260,427,480.74 单项金额不重大但按信用风险特征 - - - - 组合后该组合的风险较大其他应收款 其他不重大的其他应收款 50,851,843.91 15.65% 10,409,675.55 40,442,168.36 合计 324,986,034.16 100.00% 24,116,385.06 300,869,649.10 23 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 2、 按账龄列示 账龄 期末数 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内(含 1 年) 243,705,574.82 74.99% 12,704,696.32 231,000,878.50 76,333,524.98 77.30% 3,672,241.50 72,661,283.48 1－2 年(含 2 年) 61,723,272.27 18.99% 3,917,207.93 57,806,064.34 704,937.69 0.71% 320,246.88 384,690.81 2－3 年(含 3 年) 580,205.07 0.18% 314,010.25 266,194.82 212,182.38 0.21% 10,609.12 201,573.26 3 年以上 18,976,982.00 5.84% 7,180,470.56 11,796,511.44 21,505,089.16 21.78% 5,913,995.87 15,591,093.29 合计 324,986,034.16 100.00% 24,116,385.06 300,869,649.10 98,755,734.21 100.00% 9,917,093.37 88,838,640.84 3、 上述其他应收款中除 915.63 万元采用个别认定法计提坏账准备（其中：657.96 万元的其他应收 款坏账准备的计提比例为 100%、190 万元的其他应收款坏账准备计提比例为 90%、67.67 万元的应 收补贴款不计提坏账准备）外，其余其他应收款均按余额的 5%计提坏帐准备。 4、金额较大的其他应收款 单位名称 金额 性质和内容 武汉中北房地产开发有限公司 212,775,565.25 项目暂借款 上海城隍庙广场置业有限公司* 61,358,625.00 工程暂借款 *应收上海城隍庙广场置业有限公司款项已获得对方公司以方浜中路 168 号等的房屋作为抵押物。 5、 持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 单位名称 金额 性质和内容 上海复星产业投资有限公司 7,230,000.00 招金矿业股份有限公司股权托管费 6、 其他应收款前五名金额合计及占其他应收款余额的比例： 期末数 期初数 前五名合计金额 占其他应收款余额比例 前五名合计金额 占其他应收款余额比例 金额 287,361,566.50 88.42% 74,763,412.00 75.71% 7、应收关联方款项占其他应收款总额的比例： 关联方名称 期末数 期初数 占全部其他应收款余额的比重 期末数 期初数 上海复星产业投资有限公司 7,230,000.00 7,230,000.00 2.22% 7.32% 武汉中北房地产开发有限公司 212,775,565.25 - 65.47% 0.00% 24 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (八) 存货 1、账面价值 项目 期末数 期初数 余额 跌价准备 净额 余额 跌价准备 净额 原材料 135,047,772.38 88,880.06 134,958,892.32 52,529,151.39 - 52,529,151.39 在产品 11,936,182.74 - 11,936,182.74 14,892,113.13 - 14,892,113.13 周转材料 1,561,568.37 - 1,561,568.37 920,070.76 - 920,070.76 低值易耗品 8,077,280.71 - 8,077,280.71 7,770,754.42 - 7,770,754.42 库存商品 732,502,617.75 6,843,333.03 725,659,284.72 552,202,836.09 6,883,150.97 545,319,685.12 发出商品 199,067,980.17 - 199,067,980.17 22,185,745.02 22,185,745.02 委托加工物资 26,949,590.46 - 26,949,590.46 - - - 开发产品 4,667,543.18 - 4,667,543.18 19,906,281.02 - 19,906,281.02 开发成本 348,151,012.34 - 348,151,012.34 261,413,876.50 - 261,413,876.50 合计 1,467,961,548.10 6,932,213.09 1,461,029,335.01 931,820,828.33 6,883,150.97 924,937,677.36 其中：借款费用资本化金额 项目 期初数 本期增加 其他减少 期末数 开发成本 59,313,298.22 9,013,449.69 - 68,326,747.91 资本化率根据《借款费用》准则计算。 (1) 开发成本明细： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 豫泰商业房产 1995-01 1,700,000,000.00 254,370,863.61 173,496,475.16 上海尚筑置业 2006-06 2008-12 268,000,000.00 93,780,148.73 87,917,401.34 合计 348,151,012.34 261,413,876.50 (2) 开发产品明细： 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 沈阳“1 世界”住宅 17,196,306.93 694,474.54 15,811,242.16 2,079,539.31 昌里动迁房 447,474.12 - - 447,474.12 豫欣公寓 2,185,463.98 - 121,970.22 2,063,493.76 北蔡 77,035.99 - - 77,035.99 合计 19,906,281.02 694,474.54 15,933,212.38 4,667,543.18 25 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (3) 存货跌价准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 转回数 转出数 合计 原材料 - 88,880.06 - - - 88,880.06 低于可变现净值 库存商品* 6,883,150.97 1,189,638.37 789,231.23 440,225.08 1,229,456.31 6,843,333.03 低于可变现净值 合计 6,883,150.97 1,278,518.43 789,231.23 440,225.08 1,229,456.31 6,932,213.09 *库存商品跌价准备本期转回原因系市场价值回升引起,本期转出原因系存货出售引起。 (九) 可供出售金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 82,372,689.29 8,135,233.54 减：减值准备 - - 合计 82,372,689.29 8,135,233.54 (十) 长期股权投资 1、账面价值 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 联营企业 1,615,923,062.35 - 1,615,923,062.35 904,075,230.72 - 904,075,230.72 其他股权投资 98,714,927.42 7,600,000.00 91,114,927.42 104,980,927.42 7,600,000.00 97,380,927.42 合计 1,714,637,989.77 7,600,000.00 1,707,037,989.77 1,009,056,158.14 7,600,000.00 1,001,456,158.14 2、合营及联营企业 (1) 基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司 本公司在被投资 组织机 持股比例 单位表决权比例 构代码 联营企业 德邦证券有限责任公司 上海普陀 证券业 32.7293% 32.7293% 79897384-7 招金矿业股份有限公司 山东招远 采矿业 15.2735% 15.2735% 76185995-2 上海友谊复星（控股）有限公司 上海浦东 其他 25% 25% 70303423-1 北京上海老饭店餐饮有限公司 北京西城区 服务业 20% 20% 73345340-2 上海童涵春堂上虹药店有限公司 上海闵行 服务业 40% 40% 63040281-3 武汉中北房地产开发有限公司 武汉武昌区 房地产 30% 30% 79976181-1 26 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (2) 主要财务信息 被投资单位名称 期末资 期末负 期末归属于母公 本期营业 本期归属于母 产总额 债总额 司的净资产总额 收入总额 公司的净利润 联营企业 德邦证券有限责任公司 4,727,147,819.16 3,128,741,970.38 1,595,243,902.06 1,115,516,879.63 503,966,412.11 招金矿业股份有限公司 4,752,326,376.37 1,125,801,450.09 3,612,702,684.03 1,532,156,523.60 384,006,127.95 上海友谊复星（控股）有限公司 15,617,742,793.33 10,320,103,179.56 930,154,265.29 22,942,079,785.44 58,449,382.07 北京上海老饭店餐饮有限公司 5,934,603.37 4,733,743.72 1,200,859.65 23,483,791.80 -937,683.92 上海童涵春堂上虹药店有限公司 1,740,355.36 737,188.32 1,003,167.04 2,214,230.34 2,164.68 武汉中北房地产开发有限公司 1,067,107,179.32 709,350,179.32 357,757,000.00 - -3,000.00 3、权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 期初 追加 期初投 本期权益变动 累计权 期末投 投资成本 投资成本 资余额 被投资单位 本期分 益变动 资余额 权益增减额 得红利 德邦证券有限责任公司 330,822,872.55 - 392,169,257.23 164,165,840.17 34,222,934.96 191,289,289.89 522,112,162.44 招金矿业股份有限公司 168,708,200.00 - 511,077,863.84 57,403,280.60 16,695,000.00 383,077,944.44 551,786,144.44 上海友谊复星（控股）有限公司 - 436,576,593.05 - 3,167,324.91 - 3,167,324.91 439,743,917.96 北京上海老饭店餐饮有限公司 660,000.00 - 427,708.71 -187,536.78 - -419,828.07 240,171.93 上海童涵春堂上虹药店有限公司 400,000.00 - 400,400.94 865.88 - 1,266.82 401,266.82 武汉中北房地产开发有限公司 - 100,000,000.00 - 1,639,398.76 - 1,639,398.76 101,639,398.76 合计 500,591,072.55 536,576,593.05 904,075,230.72 226,189,173.54 50,917,934.96 578,755,396.75 1,615,923,062.35 4、成本法核算长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末净值 上海豫园旅游商城苏州公司 3,081,250.87 3,081,250.87 - - 3,081,250.87 - 3,081,250.87 上海宝鼎投资股份有限公司 177,516.00 177,516.00 - - 177,516.00 - 177,516.00 中汇投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 5,000,000.00 - 上海钻石交易所 1,489,950.00 1,489,950.00 - - 1,489,950.00 1,100,000.00 389,950.00 上海商品城责任有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 1,500,000.00 - 上海新世界旅游纪念品有限公司 405,000.00 405,000.00 - - 405,000.00 - 405,000.00 上海点睛品钻石首饰有限公司 9,920,000.00 9,920,000.00 - - 9,920,000.00 - 9,920,000.00 上海五角场黄金珠宝城实业 450,000.00 450,000.00 - - 450,000.00 - 450,000.00 发展有限公司 上海亚一崇明金店有限公司 900,000.00 900,000.00 - 900,000.00 - - - 上海恒通实业股份有限公司 366,000.00 366,000.00 - 366,000.00 - - - 海通证券 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - - - 上海银行 71,331,210.55 71,331,210.55 - - 71,331,210.55 - 71,331,210.55 申银万国 5,250,000.00 5,250,000.00 - - 5,250,000.00 - 5,250,000.00 大世界股份 110,000.00 110,000.00 - - 110,000.00 - 110,000.00 合 计 104,980,927.42 104,980,927.42 - 6,266,000.00 98,714,927.42 7,600,000.00 91,114,927.42 *：上海银行法人股中的 23,743,700 股已质押给上海申信资产经营有限公司，作为对该公司担保本 公司 4,500 万元上海银行贷款的反担保质押物。 27 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 5、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 转回数 转出数 合计 上海商品城责任有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 累计亏损超过 其所有者权益 中汇投资有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 持续亏损 上海钻石交易所 1,100,000.00 - - - - 1,100,000.00 持续亏损 合计 7,600,000.00 - - - - 7,600,000.00 6、持有的其他上市公司股权 证券代码 证券简称 期初投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 股份来源 1818(HK) 招金矿业 168,708,200.00 15.2735% 551,786,144.44 57,403,280.60 发起设立 (十一) 投资性房地产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原价合计 241,932,326.72 4,080,495.94 - 246,012,822.66 1．房屋、建筑物 223,928,208.54 4,080,495.94 - 228,008,704.48 2．土地使用权 18,004,118.18 - - 18,004,118.18 二、累计折旧和累计摊销合计 34,315,559.80 8,163,047.38 - 42,478,607.18 1．房屋、建筑物 29,214,392.97 7,562,910.10 - 36,777,303.07 2．土地使用权 5,101,166.83 600,137.28 - 5,701,304.11 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - - 1．房屋、建筑物 - - - - 2．土地使用权 - - - - 四、投资性房地产账面价值合计 207,616,766.92 203,534,215.48 1．房屋、建筑物 194,713,815.57 191,231,401.41 2．土地使用权 12,902,951.35 12,302,814.07 (十二) 固定资产 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 1,341,428,034.43 192,452.52 2,216,218.39 1,339,404,268.56 机器设备 144,989,844.17 9,441,318.60 3,383,127.75 151,048,035.02 运输设备 23,374,090.29 3,572,330.42 2,614,159.20 24,332,261.51 电子设备 39,692,536.17 4,317,800.32 3,168,648.20 40,841,688.29 固定资产装修 85,835,506.43 41,251,977.40 7,264,709.10 119,822,774.73 其他设备 58,865,820.61 1,098,469.05 3,827,699.41 56,136,590.25 合计 1,694,185,832.10 59,874,348.31 22,474,562.05 1,731,585,618.36 累计折旧 房屋及建筑物 330,598,999.48 41,781,155.41 266,525.46 372,113,629.43 机器设备 116,587,747.67 4,526,024.86 3,112,092.59 118,001,679.94 28 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输设备 12,347,029.44 3,402,246.02 2,166,260.70 13,583,014.76 电子设备 26,154,522.75 4,426,902.05 2,840,710.58 27,740,714.22 固定资产装修 33,905,069.50 29,872,092.17 7,215,041.65 56,562,120.02 其他设备 43,153,290.61 4,222,587.29 2,454,794.59 44,921,083.31 合计 562,746,659.45 88,231,007.80 18,055,425.57 632,922,241.68 固定资产减值准备 28,056,804.67 70,000.00 27,986,804.67 净值 1,103,382,367.98 1,070,676,572.01 1、本期由在建工程转入的固定资产 类别 原值 房屋及建筑物 68,667.52 机器设备 6,476,412.65 电子设备 311,681.14 固定资产装修 37,370,879.03 其他设备 378,246.00 合计 44,605,886.34 2、本期抵押的固定资产 项目 期末账面净额 抵押目的 借款金额 方浜中路 265 号全幢产权房 75,602,354.69 一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 旧校场路 69 号全幢产权房 73,083,303.23 长期借款、短期借款 280,000,000.00 百翎路 3 号全幢产权房 10,699,055.40 长期借款 100,000,000.00 合计 159,384,713.32 3、通过经营租赁租出的固定资产 类别 期末账面净额 房屋及建筑物 70,973,267.62 机器设备 4,212.78 电子设备 4,362.72 其他设备 3,914.37 合计 70,985,757.49 4、固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 转回数 转出数 合计 房屋及建筑物 22,325,384.89 - - - - 22,325,384.89 低于可变现净值 机器设备 5,018,134.31 - - - - 5,018,134.31 低于可变现净值 运输设备 355,644.96 - - 70,000.00 70,000.00 285,644.96 低于可变现净值 电子设备 357,640.51 - - - - 357,640.51 低于可变现净值 合计 28,056,804.67 - - 70,000.00 70,000.00 27,986,804.67 本期转出系固定资产出售所致。 29 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (十三) 在建工程 1、账面价值 类别 期末数 期初数 原值 34,247,969.80 18,807,237.31 减值准备 7,200,285.32 1,540,214.40 账面价值 27,047,684.48 17,267,022.91 2、增减变动 工程名称 预算金额 期初数(不扣 本 期 本期转入 其 他 期末数(不扣 资金来源 工程投入 除减值准备) 增加额 固定资产 减少额 除减值准备) 占预算比例 动迁房 2,869,675.26 1,254,389.36 - - 1,254,389.36 募集、贷款 43.71% 洪庙乡 2,400,000.00 4,091,010.94 - - - 4,091,010.94 贷款 170.46% 高桥村 1,800,000.00 3,109,274.38 - - - 3,109,274.38 贷款 172.74% 商城内部道路改造工程 10,337,931.00 - 10,337,931.00 - 10,337,931.00 - 自筹 100.00% 和丰楼绿波廊等空调改造 8,253,650.00 3,651,629.00 110,587.00 3,762,216.00 - - 自筹 45.58% 豫园百货装修工程 8,864,626.36 202,850.00 8,590,979.51 2,690,047.00 6,103,782.51 - 自筹 99.20% 老庙食品装修工程 2,700,000.00 1,557,398.00 515,238.00 - - 2,072,636.00 自筹 76.76% 老饭店装修工程 14,430,962.00 435,728.00 13,995,234.00 14,430,962.00 - - 自筹 100.00% 绿波廊会所装修工程 8,416,968.76 - 7,915,220.50 7,915,220.50 - - 自筹 94.04% 绿波廊包房装修工程 1,828,879.00 - 1,828,879.00 1,828,879.00 - - 自筹 100.00% 会景楼热水系统,空调系统改造工程 1,800,000.00 - 1,750,000.00 1,750,000.00 - - 自筹 97.22% 德国汉堡--上海欧洲旅游中心工程 57,371,685.27 - 20,228,431.82 - - 20,228,431.82 自筹 35.26% 其他 41,347,366.97 4,504,957.63 22,182,653.38 12,228,561.84 10,966,821.87 3,492,227.30 自筹、贷款 64.54% 合计 162,421,744.62 18,807,237.31 87,455,154.21 44,605,886.34 27,408,535.38 34,247,969.80 其中：借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期 本期转入 其他 期末数 增加 固定资产 减少 动迁房 44,714.61 - - - 44,714.61 洪庙乡 1,391,010.94 - - - 1,391,010.94 高桥村 1,057,204.38 - - - 1,057,204.38 合计 2,492,929.93 - - - 2,492,929.93 资本化率根据《借款费用》准则计算。 3、在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 转回数 转出数 合计 高桥村 665,105.48 2,444,168.90 - - - 3,109,274.38 低于可变现净值 洪庙乡 875,108.92 3,215,902.02 - - - 4,091,010.94 低于可变现净值 合计 1,540,214.40 5,660,070.92 - - - 7,200,285.32 30 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (十四) 无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 房屋使用权 外购 46,505,626.47 12,320,570.11 - - 4,522,287.17 38,707,343.53 7,798,282.94 牌誉 外购 1,916,334.10 920,358.55 - - 191,633.40 1,187,608.95 728,725.15 土地使用权 外购及投资转入 3,042,518.00 2,548,447.76 - - 63,024.12 557,094.36 2,485,423.64 其他 外购 2,040,905.27 893,041.50 - - 240,027.61 1,387,891.38 653,013.89 合计 53,505,383.84 16,682,417.92 - - 5,016,972.30 41,839,938.22 11,665,445.62 (十五) 长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 装修费 36,751,210.93 1,824,230.22 - - 653,287.46 35,580,268.17 1,170,942.76 1-11 年 租入固定资产改良支出 30,970,556.80 9,323,180.65 7,666,550.98 - 7,629,350.88 21,610,176.05 9,360,380.75 1-5 年 道路改造工程 10,337,931.00 - 10,337,931.00 - 172,298.85 172,298.85 10,165,632.15 5年 其他 8,989,569.10 2,908,828.10 2,303,277.75 - 1,768,152.83 5,545,616.08 3,443,953.02 1～21 年 合计 87,049,267.83 14,056,238.97 20,307,759.73 - 10,223,090.02 62,908,359.15 24,140,908.68 (十六) 递延所得税资产 项目 期末数 期初数 资产减值 44,169,008.60 38,428,853.56 弥补亏损 8,892,608.66 905,972.22 公允价值变动（跌价） 1,610,036.33 - 其他 6,436,327.37 74,612,878.67 合计 61,107,980.96 113,947,704.45 (十七) 其他非流动资产 项目 期初数 本期 本期 期末数 增加 减少 上海城隍庙广场置业有限公司投资成本 135,000,000.00 - 135,000,000.00 - 非同一控制合并产生的股权投资借差 5,726,810.25 - 652,182.40 5,074,627.85 合计 140,726,810.25 - 135,652,182.40 5,074,627.85 (十八) 资产减值准备 项目 期初数 本期 本期减少额 期末数 计提额 转回 转销 坏账准备 22,150,568.23 17,402,738.81 300,000.00 - 39,253,307.04 存货跌价准备 6,883,150.97 1,278,518.43 789,231.23 440,225.08 6,932,213.09 长期股权投资减值准备 7,600,000.00 - - - 7,600,000.00 固定资产减值准备 28,056,804.67 - - 70,000.00 27,986,804.67 在建工程减值准备 1,540,214.40 5,660,070.92 - - 7,200,285.32 合计 66,230,738.27 24,341,328.16 1,089,231.23 510,225.08 88,972,610.12 31 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (十九) 短期借款 项目 期末余额 年初余额 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 信用借款 876,000,000.00 640,000,000.00 抵押借款*1 50,000,000.00 - 保证借款 557,000,000.00 334,000,000.00 质押借款*2 USD860,000.00 7.30460 6,281,956.00 - 合计 1,489,281,956.00 974,000,000.00 *1、注释：详见财务报表附注：“七/(十二)/2” *2、注释：详见财务报表附注：“七/(一)” (二十) 交易性金融负债 项目 期末公允价值 期初公允价值 指定为以公允价值计量且其变 132,700,070.00 - 动计入当期损益的金融负债 合计 132,700,070.00 - 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为公司向银行进行黄金租赁借入实物黄 金的期末公允价值。 (二十一) 应付账款 项目 期末数 期初数 余额 222,062,356.64 152,883,680.61 1、 期末 1 年以上的应付账款为 7,885,407.10 元。 2、 无对持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 3、应付关联方款项占应付账款总额的比例： 关联方名称 期末数 期初数 占全部应付账款余额的比重 期末数 期初数 上海复星药业有限公司 1,490,113.90 70,500.00 0.67% 0.05% (二十二) 预收款项 项目 期末数 期初数 余额 412,472,304.57 687,582,391.22 1、 公司预收账款中，无对持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 2、 期末 1 年以上的预收账款为 175,645.64 元。 32 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (二十三) 应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 252,373.20 174,075,656.56 174,328,029.76 - 职工福利费 8,263,950.64 8,780,880.42 17,044,831.06 - 社会保险费 2,262,895.53 48,482,978.74 49,076,353.93 1,669,520.34 其中：医疗保险费 734,987.68 12,978,143.38 13,171,107.25 542,023.81 基本养老保险费 1,392,642.19 31,282,068.18 31,668,753.87 1,005,956.50 失业保险费 106,051.62 2,825,684.58 2,837,708.85 94,027.35 工伤保险费 14,607.01 722,006.00 722,856.67 13,756.34 生育保险费 14,607.03 675,076.60 675,927.29 13,756.34 住房公积金 61,795.65 10,432,719.09 10,442,481.74 52,033.00 工会经费和职工教育经费 5,208,920.70 6,579,904.16 5,592,616.97 6,196,207.89 因解除劳动关系给予的补偿 35,199.40 35,199.40 - 其他 22,185.84 39,737,246.77 39,757,589.41 1,843.20 其中：聘用工资 22,185.84 37,042,183.69 37,064,369.53 - 外劳力综合保险 - 1,754,487.90 1,752,644.70 1,843.20 其他 - 940,575.18 940,575.18 - 合计 16,072,121.56 288,124,585.14 296,277,102.27 7,919,604.43 (二十四) 应交税费 税种 期末数 期初数 增值税 -35,606,465.44 -23,026,973.40 消费税 7,003,974.32 3,236,335.99 营业税 6,797,312.73 1,650,285.46 城建税 2,128,031.03 426,011.19 所得税 21,221,541.74 9,677,835.89 房产税 1,642,798.17 1,041,888.43 土地使用税 13,046.23 7,520.43 个人所得税 1,957,109.58 1,968,564.91 教育费附加 1,079,962.14 234,418.39 河道管理费 337,130.15 95,742.54 文化事业建设费 13,645.00 6,851.00 其他 19,926.93 24,927.27 合计 6,608,012.58 -4,656,591.90 (二十五) 应付股利 项目 期末数 期初数 余额 16,300,973.31 14,705,236.73 (二十六) 其他应付款 项目 期末数 期初数 余额 350,138,884.36 165,483,783.35 33 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 1、期末 1 年以上的其他应付款为 65,683,631.41 元。 2、公司其他应付款中，无对持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 3、金额较大的其他应付款： 单位名称 金额 性质或内容 上海复星医药（集团）股份有限公司 115,948,100.00 股权转让款 上海永大房地产开发经营有限公司 21,575,734.50 暂借款 4、应付关联方款项占其他应付款总额的比例： 关联方名称 期末数 期初数 占全部其他应付款余额的比重 期末数 期初数 上海童涵春堂上虹药店有限公司 200,000.00 200,000.00 0.06% 0.12% 上海复星医药（集团）股份有限公司 115,948,100.00 - 33.11% - (二十七) 一年内到期的非流动负债 类别 期末数 期初数 抵押* 160,000,000.00 - 信用 40,000,000.00 - 合计 200,000,000.00 - *详见财务报表附注“七/(十二)/2” (二十八) 长期借款 类别 期末数 期初数 抵押* 330,000,000.00 390,000,000.00 信用 540,000,000.00 40,000,000.00 合计 870,000,000.00 430,000,000.00 *详见财务报表附注“七/(十二)/2” (二十九) 递延所得税负债 项目 期末数 期初数 公允价值变动 18,453,983.15 - 其他* 17,240,164.51 - 合计 35,694,147.66 - *其他为受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司25%股权 时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的差额计 提递延所得税负债1,724.02万元。 34 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (三十) 股本 期初数 本次变动增减 期末数 数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 新股 转 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 23,860,517 5.128% - - 968,959 -20,630,653 -19,661,694 4,198,823 0.694% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 277,485,535 59.631% - - 18,754,865 -215,206,494 -196,451,629 81,033,906 13.396% ４、外资持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 301,346,052 64.759% - - 19,723,824 -235,837,147 -216,113,323 85,232,729 14.090% 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 163,987,403 35.241% - - 119,876,213 235,837,147 355,713,360 519,700,763 85.910% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 无限售条件流通股份合计 163,987,403 35.241% 119,876,213 235,837,147 355,713,360 519,700,763 85.910% 三、股份总数 465,333,455 100.00% 139,600,037 - 139,600,037 604,933,492 100.00% *1、公积金转股本期增加数系根据公司 2007 年第三次股东大会审议通过，以 2006 年底公司股本总 额 465,333,455 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股。 *2、其他本期增减数系有限售条件的流通股上市流通。 上述股本业经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字(2007)第 1394 号验资报告验证股本。 (三十一) 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价*1 915,375,815.94 - 139,600,037.00 775,775,778.94 被投资单位除净损益外的权益变动*2 296,830,249.44 7,328,000.00 778,870.12 303,379,379.32 其他*3 29,279,554.68 49,296,391.52 - 78,575,946.20 合计 1,241,485,620.06 56,624,391.52 140,378,907.12 1,157,731,104.46 *1 股本溢价本期减少数系根据公司 2007 年第三次股东大会审议通过资本公积金转增股本，以 2006 年底公司股本总额 465,333,455 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股。 *2 被投资单位除净损益外的权益变动本期增加金额 7,328,000.00 系武汉中北房地产开发有限公司股 本溢价；本期减少金额 778,870.12 为公司按投资比例所占份额确认联营公司德邦证券有限责任公司 出售可供出售金融资产公允价值减少其资本公积的金额。 *3 其他本期增加数系可供出售金融资产本期公允价值变动 63,541,745.80 元，公允价值变动相关的 所得税影响金额-16,737,036.76 元；以及向上海复星产业投资有限公司收取托管费超出按受托资产 账面价值总额与一年期银行存款利率 110%的乘积计算的金额 2,491,682.48 元。 35 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (三十二) 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 216,632,773.14 27,938,869.23 - 244,571,642.37 任意盈余公积 67,164,874.04 - - 67,164,874.04 合计 283,797,647.18 27,938,869.23 - 311,736,516.41 (三十三) 未分配利润 项目 金额 上期期末余额 224,511,933.09 加：会计政策变更 162,019,323.72 本期期初余额 386,531,256.81 加：归属于母公司的净利润 760,180,565.32 减：提取盈余公积 27,938,869.23 对所有者(或股东)的分配 27,920,007.30 本期期末余额 1,090,852,945.60 分配方案详见附注“十二/4” (三十四) 营业收入及营业成本 1、营业收入 项目 本期数 上期数 主营业务收入 5,436,297,458.98 4,379,295,262.38 其他业务收入 199,883,267.71 156,618,452.85 合计 5,636,180,726.69 4,535,913,715.23 2、营业成本 项目 本期数 上期数 主营业务成本 4,588,531,968.52 3,646,405,332.18 其他业务成本 50,896,075.50 50,563,398.01 合计 4,639,428,044.02 3,696,968,730.19 3、按主营业务种类列示： 行业 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 黄金饰品 3,839,224,665.58 2,843,235,055.32 3,414,113,485.87 2,516,159,550.59 进出口 518,121,621.66 505,626,826.61 510,409,920.96 490,610,131.18 饮食 430,446,330.95 418,958,763.23 189,438,514.10 183,369,905.49 医药 365,144,492.49 320,546,196.12 283,800,464.64 255,906,945.49 百货及服务 139,028,540.20 125,415,252.88 98,508,152.32 93,083,201.02 36 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 行业 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 食品 73,761,279.06 73,843,844.14 45,898,868.58 47,470,263.19 工艺品 47,508,813.04 44,483,383.80 30,410,542.71 29,897,454.18 房地产 23,061,716.00 47,185,940.28 15,952,019.34 29,907,881.04 合计 5,436,297,458.98 4,379,295,262.38 4,588,531,968.52 3,646,405,332.18 4、按主营业务地区列示： 地区 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 上海 5,409,694,377.78 4,331,495,493.38 4,572,680,862.51 3,615,602,098.01 辽宁 26,603,081.20 47,799,769.00 15,851,106.01 30,803,234.17 合计 5,436,297,458.98 4,379,295,262.38 4,588,531,968.52 3,646,405,332.18 5、公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期数 上期数 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 786,255,554.77 14.46% 852,296,552.85 19.46% (三十五) 营业税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 33,683,892.01 30,671,220.62 营业额的 5% 消费税 53,256,911.01 38,541,760.98 应税消费品销售额的 5% 城乡维护建设税 10,281,863.08 7,622,811.37 流转税的 7% 教育费附加 5,076,690.90 3,884,084.14 流转税的 3% 房产税 6,309,225.54 6,055,309.70 租金收入的 12%或房屋原值 80%的 1.2% 土地使用税 538,897.76 197,031.30 实际占用土地面积按现行 税法规定的税额计算征收 其他 413,935.46 1,087,944.84 合计 109,561,415.76 88,060,162.95 (三十六) 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 123,185,340.01 78,342,448.08 减：利息收入 15,453,190.82 7,119,018.03 汇兑损益 -1,241,865.53 -284,685.80 银行手续费 8,039,406.76 5,025,213.96 合计 114,529,690.42 75,963,958.21 37 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (三十七) 资产减值损失 项目 本期数 上期数 坏账损失 17,083,559.15 11,870,675.28 存货跌价损失 489,287.20 1,895,649.20 长期股权投资减值损失 - - 在建工程减值损失 5,660,070.92 - 合计 23,232,917.27 13,766,324.48 (三十八) 公允价值变动净收益 项目 本期数 上期数 银行利率掉期业务 190,526.32 - 押汇理财业务 338,734.53 - 黄金租赁业务 -6,440,145.30 - 合计 -5,910,884.45 - (三十九) 投资收益 被投资单位 本期数 上期数 招金矿业股份有限公司 57,403,280.60 57,714,864.53 德邦证券有限责任公司 164,944,710.29 37,789,026.14 上海城隍庙广场置业有限公司 421,584,344.02 - 其它 1,850,905.10 8,737,775.39 合计 645,783,240.01 104,241,666.06 上述投资收益的汇回不存在重大限制。 (四十) 营业外收入 项目 本期数 上期数 固定资产处置利得 659,567.26 401,622.61 政府补助利得 16,371,628.35 17,740,096.12 罚款收入 20,478.59 12,852.50 其他* 69,375,214.68 2,979,587.90 合计 86,426,888.88 21,134,159.13 *其他中主要包括受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司 25%股权时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额68,961,258.05元。 (四十一) 营业外支出 项目 本期数 上期数 固定资产处置损失 1,726,880.52 1,570,002.76 货币性捐赠* 27,838,680.00 269,810.00 非常损失 5,908.11 1,835.00 会费 761,900.00 826,226.40 赞助费 - 5,000.00 38 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 罚款支出 413,422.52 315,222.06 其他 113,897.13 137,688.68 合计 30,860,688.28 3,125,784.90 *其中主要包括捐赠“中国光彩事业基金会”2,700万元。 (四十二) 所得税费用 项目 本期数 上期数 当期所得税费用 63,005,702.18 82,752,511.22 递延所得税费用 68,900,228.43 -55,003,481.74 合计 131,905,930.61 27,749,029.48 (四十三) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 暂收的往来款项 114,694,114.12 租金收入 110,302,849.89 利息收入 15,522,408.23 托管费收入 7,230,000.00 加盟费、牌誉费收入 23,508,253.72 管理费收入 15,426,796.56 咨询费收入 12,925,382.91 资金占用费收入 18,959,004.12 其他 27,292,895.15 合计 345,861,704.70 (四十四) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 暂付的往来款项 240,006,548.98 经营租赁支付的现金 22,385,984.14 支付的运输费 3,641,840.15 支付的包装费 3,348,169.24 支付的广告费 22,210,856.98 支付的修理费 17,020,144.54 支付的办公费 4,347,351.89 支付的差旅费 14,662,525.91 支付的水电费 32,239,803.10 支付的邮电费 4,081,584.46 支付的交际费 11,717,847.29 支付物业管理费 6,581,084.35 支付的业务宣传费 12,314,396.33 支付的银行手续费 8,041,833.96 捐赠支出 27,838,680.00 其他 34,675,519.41 合计 465,114,170.73 39 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (四十五) 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 转让上海城隍庙广场置业有限公司所支付的相关费用 5,663,176.72 合计 5,663,176.72 (四十六) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 支付控股子公司少数股东减资款 400,000.00 合计 400,000.00 八、母公司会计报表主要项目注释 (一) 应收账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内(含 1 年) 1,809,883.08 30.33% 90,494.15 1,719,388.93 1,477,209.58 26.18% 73,860.48 1,403,349.10 1－2 年(含 2 年) - - - - - - - - 2－3 年(含 3 年) - - - - 9,039.00 0.16% 451.95 8,587.05 3 年以上 4,157,372.37 69.67% 4,157,372.37 - 4,157,372.37 73.66% 4,157,372.37 - 合计 5,967,255.45 100.00% 4,247,866.52 1,719,388.93 5,643,620.95 100.00% 4,231,684.80 1,411,936.15 上述应收账款除对 415.74 万元应收账款采用个别认定法按 100％计提外，其余应收账款按余额的 5%计提坏账准备。 (二) 其他应收款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额 1 年以内(含 1 年) 1,406,003,053.89 95.00% 70,300,152.69 1,335,702,901.20 680,259,211.90 97.72% 34,012,960.58 646,246,251.32 1－2 年(含 2 年) 60,691,309.90 4.10% 3,034,565.50 57,656,744.40 - - - - 2－3 年(含 3 年) - - - - - - - - 3 年以上 13,304,542.32 0.90% 3,546,968.52 9,757,573.80 15,848,842.32 2.28% 3,674,183.52 12,174,658.80 合计 1,479,998,906.11 100.00% 76,881,686.71 1,403,117,219.40 696,108,054.22 100.00% 37,687,144.10 658,420,910.12 上述坏账准备中除对 303.34 万元的其他应收款采用个别认定法按 100%计提外，其余其他应收款按 余额的 5%计提坏账准备。 (三) 长期股权投资 1、账面价值 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合营企业 - - - - - - 联营企业 1,487,367,038.22 - 1,487,367,038.22 878,910,398.62 878,910,398.62 其他股权投资 693,689,472.61 7,600,000.00 686,089,472.61 700,404,441.07 7,600,000.00 692,804,441.07 合计 2,181,056,510.83 7,600,000.00 2,173,456,510.83 1,579,314,839.69 7,600,000.00 1,571,714,839.69 40 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 2、合营及联营企业 (1) 基本情况 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持 本公司在被投资 组织机 股比例 单位表决权比例 构代码 联营企业 德邦证券有限责任公司 上海 证券业 32.7293 32.7293 79897384-7 招金矿业股份有限公司 山东招远 采矿业 14.5462 14.5462 76185995-2 上海友谊复星（控股）有限公司 上海浦东 其他 25 25 70303423-1 (2) 主要财务信息 被投资单位名称 期末资 期末负 期末归属于母公 本期营业 本期归属于母 产总额 债总额 司的净资产总额 收入总额 公司的净利润 联营企业 德邦证券有限责任公司 4,727,147,819.16 3,128,741,970.38 1,595,243,902.06 1,115,516,879.63 503,966,412.11 招金矿业股份有限公司 4,752,326,376.37 1,125,801,450.09 3,612,702,684.03 1,532,156,523.60 384,006,127.95 上海友谊复星（控股）有限公司 15,617,742,793.33 10,320,103,179.56 930,154,265.29 22,942,079,785.44 58,449,382.07 3、权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 期初 追加 期初投 本期权益变动 累计权 期末投 投资成本 投资成本 资余额 被投资单位 本期分 益变动 资余额 权益增减额 得红利 德邦证券有限责任公司 330,822,872.55 - 392,169,257.23 164,165,840.17 34,222,934.96 191,289,289.89 522,112,162.44 招金矿业股份有限公司 160,674,500.00 - 486,741,141.39 54,669,816.43 15,900,000.00 364,836,457.82 525,510,957.82 上海友谊复星（控股）有限公司 - 436,576,593.05 - 3,167,324.91 - 3,167,324.91 439,743,917.96 合计 491,497,372.55 436,576,593.05 878,910,398.62 222,002,981.51 50,122,934.96 559,293,072.62 1,487,367,038.22 4、成本法核算长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末净值 上海童涵春堂药业股份有限公司 18,382,846.32 18,382,846.32 - - 18,382,846.32 - 18,382,846.32 上海豫泰房地产有限公司 59,202,000.00 59,202,000.00 - - 59,202,000.00 - 59,202,000.00 上海阿拉街商贸发展有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 上海豫园商城进出口有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 - 9,000,000.00 上海豫园超市有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 - - 2,800,000.00 - 2,800,000.00 上海乔家栅有限公司 10,980,268.87 10,980,268.87 - - 10,980,268.87 - 10,980,268.87 上海复星商业投资有限公司 135,000,000.00 135,000,000.00 - 90,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00 上海老庙黄金有限公司 95,348,968.46 95,348,968.46 - 348,968.46 95,000,000.00 - 95,000,000.00 上海豫园职业技能培训中心 100,000.00 100,000.00 - - 100,000.00 - 100,000.00 上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 25,000,000.00 25,000,000.00 - 13,000,000.00 12,000,000.00 - 12,000,000.00 上海南方家电商厦有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海豫园商城小商品有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 上海豫园竹木制品厂有限公司 50,000.00 50,000.00 - - 50,000.00 - 50,000.00 上海亚一金店有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 - 50,000,000.00 上海豫园商城老城隍庙饮食有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 上海老饭店 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海老城隍庙食品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海豫园商城房地产发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00 - 150,000,000.00 - 150,000,000.00 41 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末净值 上海豫园旅游商城物业管理 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 有限公司 上海豫园文化传播有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 - 1,200,000.00 上海豫园商城工艺品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 上海老城隍庙拍卖行有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 - - 4,000,000.00 - 4,000,000.00 上海豫园商城百货有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 裕海实业有限公司 8,158,070.00 8,158,070.00 - - 8,158,070.00 - 8,158,070.00 上海童涵春堂投资发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 上海豫园商城会景楼大酒店 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 有限公司 上海老城隍庙旅行社有限公司 500,000.00 500,000.00 - - 500,000.00 - 500,000.00 上海豫园商城国际贸易有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 - - 1,600,000.00 - 1,600,000.00 上海老城隍庙五香豆食品 2,800,000.00 2,800,000.00 - - 2,800,000.00 - 2,800,000.00 有限公司 上海豫园电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 上海悦宾工艺品市场经营管理 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 有限公司 上海豫园旅游服务有限公司 31,275,860.00 31,275,860.00 - - 31,275,860.00 - 31,275,860.00 上海豫园旅游商城苏州公司 3,081,250.87 3,081,250.87 - - 3,081,250.87 - 3,081,250.87 上海宝鼎投资股份有限公司 177,516.00 177,516.00 - - 177,516.00 - 177,516.00 中汇投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 5,000,000.00 - 上海钻石交易所 1,489,950.00 1,489,950.00 - - 1,489,950.00 1,100,000.00 389,950.00 上海商品城责任有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 1,500,000.00 - 上海新世界旅游纪念品有限公司 405,000.00 405,000.00 - - 405,000.00 - 405,000.00 海通证券 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - - - 上海银行 71,236,710.55 71,236,710.55 - - 71,236,710.55 - 71,236,710.55 申银万国 5,250,000.00 5,250,000.00 - - 5,250,000.00 - 5,250,000.00 上海恒通实业股份有限公司 366,000.00 366,000.00 - 366,000.00 - - - 合计 700,404,441.07 700,404,441.07 102,000,000.00 108,714,968.46 693,689,472.61 7,600,000.00 686,089,472.61 *：上海银行法人股中的 23,743,700 股已质押给上海申信资产经营有限公司，作为对该公司担保本 公司 4,500 万元上海银行贷款的反担保质押物。 5、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期 本期减少数 期末数 计提原因 增加数 转回数 转出数 合计 上海商品城责任有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 累计亏损超过其所有者权益 中汇投资有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 持续亏损 上海钻石交易所 1,100,000.00 - - 1,100,000.00 持续亏损 合计 7,600,000.00 - - - - 7,600,000.00 (四) 其他非流动资产 项目 期末数 期初数 上海城隍庙广场置业有限公司投资成本 - 20,250,000.00 详见财务报表附注“十三/1” 42 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) (五) 营业收入及营业成本 1、营业收入 项目 本期数 上期数 主营业务收入 148,087,965.97 160,363,660.13 其他业务收入 59,710,841.88 56,841,691.97 合计 207,798,807.85 217,205,352.10 2、营业成本 项目 本期数 上期数 主营业务成本 55,322,468.22 69,344,932.24 其他业务成本 38,949,414.13 37,378,192.93 合计 94,271,882.35 106,723,125.17 3、按主营业务种类列示： 行业 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 饮食 148,087,965.97 136,098,361.54 55,322,468.22 52,532,438.01 进出口 - 24,205,298.59 - 16,812,494.23 房地产 - 60,000.00 - - 合计 148,087,965.97 160,363,660.13 55,322,468.22 69,344,932.24 (六) 投资收益 被投资单位 本期数 上期数 上海银行 2,849,244.00 2,849,244.00 白猫股份 - 22,651.20 广电股份 - 24,200.00 招金矿业股份有限公司 54,669,816.43 54,966,541.72 德邦证券有限责任公司 164,944,710.29 37,789,026.14 上海城隍庙广场置业有限公司 63,031,594.00 - 上海童涵春堂药业股份有限公司 2,003,731.52 1,507,394.35 上海豫园商城进出口有限公司 2,250,000.00 1,350,000.00 上海老庙黄金有限公司 - 90,161,661.59 上海老城隍庙金银珠宝首饰有限公司 - 1,404,994.24 上海南方家电商厦有限公司 - 4,989,369.69 上海豫园商城小商品有限公司 - 7,890,881.72 上海亚一金店有限公司 - 26,291,607.28 上海老饭店 - 2,646,419.89 上海老城隍庙食品有限公司 - 8,167,701.02 上海豫园旅游商城物业管理有限公司 - 1,271,919.85 上海豫园商城工艺品有限公司 - 8,140,466.76 43 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 被投资单位 本期数 上期数 上海老城隍庙拍卖行有限公司 - 151,794.66 上海童涵春堂投资发展有限公司 - 14,347,370.07 上海豫园商城会景楼大酒店有限公司 - 1,174,534.95 上海老城隍庙旅行社有限公司 - 252,569.01 上海海马投资发展有限公司 - 82,958.15 上海老城隍庙五香豆食品有限公司 - 75,963.33 上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司 - 2,614,788.63 上海豫园商城物资公司 - 1,288,967.04 上海新世界旅游纪念品有限公司 16,620.52 9,287.39 上海宝鼎投资股份有限公司 27,514.98 11,538.54 上海友谊复星（控股）有限公司 3,167,324.91 - 上海恒通实业股份有限公司 -366,000.00 - 申银万国证券股份有限公司 - 2,625,000.00 合计 292,594,556.65 272,108,851.22 九、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 母公司对本公 母公司对本公 构代码 司的持股比例 司的表决权比例 上海复星产业投资 上海南汇 实业投资 600,000,000.00 73338712-6 17.26% 17.26% 有限公司 资产管理 公司实际控制人为郭广昌。 2、本公司的子公司 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 本公司合计 本公司合计享有 构代码 持股比例(%) 的表决权比例(%) 上海豫园职业技能培训中心 上海黄浦 营业员等培训 100,000.00 72940747-0 100.00 100.00 上海老庙黄金有限公司 上海黄浦 金银饰品 85,000,000.00 13244687-2 95.00 95.00 上海老城隍庙金银珠宝首饰有限 上海浦东 金银饰品 12,000,000.00 63022990-X 100.00 100.00 公司 上海嘉定老庙黄金有限公司 上海嘉定 金银饰品 2,000,000.00 13360479-9 51.00 51.00 上海莘庄老庙黄金有限公司 上海闵行 金银饰品 1,000,000.00 13337915-7 55.00 55.00 上海青浦老庙黄金店有限公司 上海青浦 金银饰品 1,000,000.00 63136217-1 100.00 100.00 上海松江老庙黄金有限公司 上海松江 金银饰品 1,000,000.00 13416216-0 100.00 100.00 上海南汇老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 2,000,000.00 74029617-7 80.00 80.00 上海老庙黄金闵行店 上海闵行 金银饰品 1,000,000.00 63077036-8 100.00 100.00 上海老庙黄金宝山店 上海宝山 金银饰品 1,000,000.00 63085416-6 100.00 100.00 上海老庙黄金提炼技术有限公司 上海徐汇 贵金属研究、提纯 600,000.00 63126352-8 66.67 66.67 上海奉城老庙黄金有限公司 上海奉贤 金银饰品 1,000,000.00 63094410-2 100.00 100.00 上海周浦老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 1,000,000.00 63091172-2 70.00 70.00 44 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 本公司合计 本公司合计享有 构代码 持股比例(%) 的表决权比例(%) 上海浦东新区高桥镇老庙黄金有限 上海浦东 金银饰品 1,000,000.00 63162732-8 60.00 60.00 公司 上海朱泾老庙黄金有限公司 上海金山 金银饰品 1,000,000.00 63154562-1 100.00 100.00 上海桃浦老庙黄金有限公司 上海普陀 金银饰品 1,000,000.00 63157892-5 100.00 100.00 上海安亭老庙黄金有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,000,000.00 63138868-9 51.00 51.00 上海惠南老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 1,500,000.00 63090387-X 60.00 60.00 上海老庙黄金市南银楼有限公司 上海黄浦 金银饰品 6,000,000.00 13451079-4 80.00 80.00 上海罗店老庙黄金有限公司 上海宝山 金银饰品 1,000,000.00 63166773-3 100.00 100.00 上海浦东新世纪老庙黄金有限公司 上海浦东 金银饰品 1,000,000.00 13453903-6 100.00 100.00 上海七宝老庙黄金有限公司 上海闵行 金银饰品 1,000,000.00 72942721-X 100.00 100.00 上海光新老庙黄金有限公司 上海普陀 金银饰品 1,000,000.00 73853055-0 100.00 100.00 上海老庙黄金国际贸易发展有限 上海浦东 钻石进出口等 10,000,000.00 73407766-4 100.00 100.00 公司 上海昌里老庙黄金有限公司 上海浦东 金银饰品 1,500,000.00 75186396-6 100.00 100.00 上海老庙黄金钻石首饰有限公司 上海奉贤 钻石镶嵌、加工 16,000,000.00 75759511-4 100.00 100.00 上海老庙黄金连锁投资发展有限 上海嘉定 金银饰品 30,000,000.00 75900115-6 100.00 100.00 公司 上海老庙黄金真新银楼有限公司 上海嘉定 金银饰品 2,500,000.00 75696990-3 51.00 51.00 上海老庙黄金销售有限公司 上海黄浦 金银饰品 9,800,000.00 76333412-1 100.00 100.00 上海奉贤老庙黄金银楼有限公司 上海奉贤 金银饰品 1,000,000.00 76119281-X 51.00 51.00 上海川南老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 1,000,000.00 76302927-4 70.00 70.00 上海老庙黄金兰溪银楼有限公司 上海普陀 金银饰品 1,500,000.00 76724275-0 55.00 55.00 深圳市老庙黄金销售有限公司 深圳罗湖 金银饰品 5,000,000.00 78656262-9 100.00 100.00 上海南莲老庙黄金有限公司 上海闵行 金银饰品 3,000,000.00 78477833-8 65.00 65.00 上海金卫老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 1,000,000.00 78785904-5 100.00 100.00 上海川北老庙黄金有限公司 上海虹口 金银饰品 1,500,000.00 78955082-6 55.00 55.00 上海浦东老庙黄金销售有限公司 上海浦东 金银饰品 1,000,000.00 78670620-7 100.00 100.00 上海淞沪老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 3,000,000.00 79447266-6 100.00 100.00 上海瀛东老庙黄金有限公司 上海崇明 商业零售 1,000,000.00 79454778-7 51.00 51.00 上海瀛岛老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 2,000,000.00 79706876-5 60.00 60.00 上海五莲老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 1,000,000.00 66247044-X 100.00 100.00 上海南方家电商厦有限公司 上海黄浦 百货 10,000,000.00 13452249-6 100.00 100.00 上海南方家电维修有限公司 上海黄浦 家电维修 100,000.00 13243934-9 100.00 100.00 上海悦宾工艺品市场经营管理有限 上海黄浦 市场管理 3,000,000.00 76968547-5 100.00 100.00 公司 上海豫园商城小商品有限公司 上海黄浦 小商品 1,500,000.00 13244121-1 100.00 100.00 上海豫园竹木制品厂有限公司 上海黄浦 竹木制品 500,000.00 13452840-9 100.00 100.00 上海王大隆刀剪实业有限公司 上海黄浦 金属制品、泥 500,000.00 83241050-4 100.00 100.00 木工具、刀具 上海豫园商城百货有限公司 上海黄浦 百货 15,000,000.00 13240353-0 100.00 100.00 上海亚一金店有限公司 上海黄浦 金银饰品 50,000,000.00 63022795-5 100.00 100.00 上海亚一金厂有限公司 上海浦东 金银饰品 10,000,000.00 13223180-4 100.00 100.00 上海亚一徐泾金店有限公司 上海青浦 金银饰品 1,000,000.00 63152043-2 100.00 100.00 上海亚一南汇金店有限公司 上海南汇 金银饰品 1,000,000.00 63090513-8 100.00 100.00 上海亚一昌里金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,000,000.00 74875274-7 100.00 100.00 上海亚一珠宝首饰有限公司 上海浦东 珠宝首饰、钻石加工 10,000,000.00 73623975-1 100.00 100.00 和销售，进出口业务 上海亚一钻石首饰有限公司 上海黄浦 钻石制品 10,000,000.00 13452863-6 100.00 100.00 上海亚一南翔金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,800,000.00 63123985-1 100.00 100.00 45 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 本公司合计 本公司合计享有 构代码 持股比例(%) 的表决权比例(%) 上海亚一嘉定金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,000,000.00 63124306-8 100.00 100.00 上海亚一松江金店有限公司 上海松江 金银饰品 1,500,000.00 79149179-x 100.00 100.00 上海亚一成泰金店有限公司 上海青浦 金银饰品 2,000,000.00 75698187-3 51.00 51.00 上海亚一礼品有限公司 上海浦东 铂金饰品及材料、 500,000.00 74059123-x 60.00 60.00 银饰品及加工和销售 上海亚一临汾金店有限公司 上海闸北 金银饰品 1,000,000.00 76473099-4 100.00 100.00 上海亚一市西金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,500,000.00 76559984-4 100.00 100.00 上海亚一黄金珠宝销售有限公司 上海浦东 金银饰品 10,000,000.00 77020406-9 100.00 100.00 上海亚一中山金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,000,000.00 77147521-5 60.00 60.00 上海亚一川沙金店有限公司 上海浦东 金银饰品 1,000,000.00 77975203-7 100.00 100.00 上海亚一杨浦金店有限公司 上海杨浦 商业零售 1,500,000.00 79706282-2 100.00 100.00 上海亚一清河金店有限公司 上海嘉定 商业零售 1,000,000.00 77372272-6 45.00 51.00 上海亚一黄金珠宝经营管理有限 上海南汇 商业零售 10,000,000.00 66076685-3 100.00 100.00 公司 上海亚一清河珠宝玉器公司 上海嘉定 金银饰品 500,000.00 79898309-2 100.00 100.00 上海亚一崇明金店有限公司 上海崇明 金银饰品 1,000,000.00 63105823-3 100.00 100.00 上海豫园商城老城隍庙饮食有限 上海黄浦 餐饮服务 5,000,000.00 13241260-5 100.00 100.00 公司 上海老饭店 上海黄浦 餐饮服务 10,000,000.00 13241261-3 100.00 100.00 上海绿波廊酒楼 上海黄浦 餐饮服务 350,000.00 74875746-8 100.00 100.00 上海老饭店酒店管理有限公司 上海黄浦 旅游服务、餐饮食品的 500,000.00 13453712-9 100.00 100.00 研究开发、“四技”服务 上海豫园南翔馒头店有限公司 上海奉贤 餐饮服务 300,000.00 13453128-8 100.00 100.00 上海豫园食品厂 上海浦东 食品 300,000.00 13241262-1 100.00 100.00 老城隍庙小吃世界有限公司 上海黄浦 餐饮服务 5,000,000.00 63022106-x 100.00 100.00 上海豫园商城会景楼大酒店有限 上海黄浦 餐饮服务 3,000,000.00 13241552-3 100.00 100.00 公司 上海老城隍庙旅行社有限公司 上海黄浦 旅游、代售票 500,000.00 13245629-6 100.00 100.00 上海老城隍庙酒业有限公司 上海黄浦 烟酒、食品 1,500,000.00 63145963-5 100.00 100.00 上海乔家栅有限公司 上海黄浦 餐饮服务 15,000,000.00 13242830-8 70.00 70.00 上海乔家栅食品有限公司 上海黄浦 食品 500,000.00 63022931-X 100.00 100.00 上海乔家栅物业发展有限公司 上海黄浦 物业管理 500,000.00 63022543-1 100.00 100.00 上海南国旅游有限公司 上海黄浦 旅游、代售票 300,000.00 63022994-2 100.00 100.00 上海乔家栅瑞虹餐饮有限公司 上海虹口 餐饮服务 100,000.00 74653814-9 100.00 100.00 上海市南市区乔家栅食品厂 上海黄浦 食品 2,027,000.00 13240075-1 100.00 100.00 上海真真乔家栅餐饮有限公司 上海虹口 餐饮服务 300,000.00 73746345-6 100.00 100.00 上海德兴馆 上海黄浦 餐饮服务 184,000.00 13242832-4 100.00 100.00 上海乔家栅 上海黄浦 餐饮服务 1,500,000.00 13224782-2 100.00 100.00 上海德兴惠民餐饮有限公司 上海虹口 餐饮服务 100,000.00 63205346-9 100.00 100.00 上海老城隍庙食品有限公司 上海黄浦 食品 10,000,000.00 74807412-2 100.00 100.00 上海梨膏糖食品厂 上海黄浦 食品 361,000.00 13243264-9 100.00 100.00 上海老城隍庙食品厂 上海浦东 食品 500,000.00 13382763-4 100.00 100.00 上海老城隍庙食品销售有限公司 上海黄浦 食品 500,000.00 13453118-1 100.00 100.00 上海瑞尔炒货食品有限公司 上海奉贤 生产、炒货 500,000.00 77241606-5 100.00 100.00 上海老城隍庙五香豆食品有限公司 上海浦东 食品销售管理、仓储 7,000,000.00 78242233-8 100.00 100.00 上海豫园超市有限公司 上海黄浦 食品、百货、家电 5,000,000.00 13247551-8 100.00 100.00 上海豫园旅游商城物业管理有限 上海黄浦 物业管理 3,000,000.00 13244336-4 100.00 100.00 公司 上海豫园商城房地产发展有限公司 上海黄浦 商品房开发 150,000,000.00 13244392-X 100.00 100.00 46 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 本公司合计 本公司合计享有 构代码 持股比例(%) 的表决权比例(%) 沈阳豫园房地产开发有限公司 辽宁沈阳 房地产开发、商品房销售 9,800,000.00 75554790-1 55.00 55.00 沈阳一世界经营管理有限公司 辽宁沈阳 企业经营管理策划与管理 500,000.00 78005840-5 99.00 99.00 服务、市场营销策划、物业 管理顾问、房产中介服务 上海尚筑置业发展有限公司 上海金山 房地产开发经营 48,000,000.00 78788939-1 51.00 51.00 上海豫园文化传播有限公司 上海黄浦 广告制作、旅游礼品 1,200,000.00 13244024-3 100.00 100.00 上海豫园商城工艺品有限公司 上海黄浦 工艺品、金银饰品 10,000,000.00 13245430-3 100.00 100.00 上海老城隍庙拍卖行有限公司 上海黄浦 文物等拍卖 10,000,000.00 13223451-1 100.00 100.00 上海阿拉街商贸发展有限公司 上海黄浦 国内贸易、餐饮、商 2,000,000.00 70333833-1 100.00 100.00 业管理、自有房屋租赁 上海豫园商城商业投资有限公司 上海南汇 实业投资、资产委托管理 50,000,000.00 76222069-1 100.00 100.00 上海童涵春堂投资发展有限公司 上海黄浦 实业投资、投资咨询 30,000,000.00 13243548-7 100.00 100.00 上海童涵春堂药业股份有限公司 上海黄浦 药品 37,000,000.00 13453240-8 85.00 85.00 上海童涵春堂药业连锁经营有限 上海黄浦 药品 10,000,000.00 70313752-1 100.00 100.00 公司 上海西门药房 上海黄浦 药品 1,000,000.00 13242416-3 100.00 100.00 上海洪山参药店有限公司 上海浦东 药品 1,000,000.00 13241779-9 100.00 100.00 上海老城隍庙童涵春堂中医门诊部 上海黄浦 中医门诊 100,000.00 74160562-1 100.00 100.00 有限公司 上海童涵春堂中药饮片有限公司 上海黄浦 中药饮片、中药材切片 10,000,000.00 13246283-x 100.00 100.00 上海童涵春堂制药有限公司 上海南汇 药品 10,000,000.00 13453240-8 66.67 66.67 上海童涵春堂兰村中医门诊部有限 上海浦东 中医门诊 500,000.00 78724438-2 100.00 100.00 公司 上海豫泰房地产有限公司 上海黄浦 房地 产 开发 、 房屋 租赁 买 65,780,000.00 60733506-9 100.00 100.00 卖、房地产咨询、物业管理 等 上海豫园商城进出口有限公司 上海黄浦 自营和代理进出口等 10,000,000.00 72953402-3 100.00 100.00 上海豫园商城国际贸易有限公司 上海浦东 对外贸易 1,600,000.00 13224330-3 100.00 100.00 上海豫园旅游服务有限公司 上海黄浦 工艺品、摄影、旅游服务、 30,300,000.00 13242642-5 100.00 100.00 工艺服装、日用百货、照相 器材 裕海实业有限公司 香港湾仔 贸易、投资、资产管理 港币 100.00 100.00 8,000,000.00 上海豫园电子商务有限公司 上海南汇 电子商务、信息采集、 3,000,000.00 79700736-4 100.00 100.00 信息加工、信息发布、网 络信息中介和咨询服务等 上海大豫商贸有限公司 上海青浦 商业零售、实业投资、会展 1,000,000.00 66436532-8 100.00 100.00 服务、商业信息咨询、办公 设备租赁 上海豫悦实业发展有限公司 上海奉贤 商业零售、实业投资、会展 500,000.00 66604481-9 100.00 100.00 服务、商业信息咨询、办公 设备租赁 SHANGHAI YUGARDEN 德国汉堡 餐饮及旅游服务 欧元 25,000.00 100.00 100.00 (EUROPE) CORPORATION GMBH 47 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 3、本公司的联营公司 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机 本公司持 本公司在被投资 期末资 期末负 本期营业 归属母公 构代码 股比例 单位表决权比例 产总额 债总额 收入总额 司净利润 德邦证券有限责任公司 上海普陀 证券业 1,008,000,000.00 79897384-7 32.7293% 32.7293% 4,727,147,819.16 3,128,741,970.38 1,115,516,879.63 503,966,412.11 招金矿业股份有限公司 山东招远 采矿业 728,715,000.00 76185995-2 15.2735% 15.2735% 4,752,326,376.37 1,125,801,450.09 1,532,156,523.60 384,006,127.95 北京上海老饭店餐饮有限公司 北京西城区 服务业 3,300,000.00 73345340-2 20.00% 20.00% 5,934,603.37 4,733,743.72 23,483,791.80 -937,683.92 上海童涵春堂上虹药店有限公司 上海闵行 服务业 1,000,000.00 63040281-3 40.00% 40.00% 1,740,355.36 737,188.32 2,214,230.34 2,164.68 武汉中北房地产开发有限公司 湖北武昌 房地产 333,000,000.00 79976181-1 30.00% 30.00% 1,067,107,179.32 709,350,179.32 0.00 -3,000.00 上海友谊复星（控股）有限公司 上海浦东 其他 400,000,000.00 70303423-1 25.00% 25.00% 15,617,742,793.33 10,320,103,179.56 22,942,079,785.44 58,449,382.07 4、其他关联企业或个人 关联企业或个人名称 与本公司的关系 上海复星药业有限公司 同一实际控制人 上海复地新河房地产开发发展有限公司 同一实际控制人 上海复星医药（集团）股份有限公司 同一实际控制人 (二) 关联方交易 1、购买或销售商品 (1) 销售商品 关联方名称 本期 上期 金额 占同类销售比例 金额 占同类销售比例 上海童涵春堂上虹药店有限公司 1,576,388.32 0.43% 2,277,653.48 0.71% 上海复星药业有限公司 4,097,768.24 1.12% 1,024,592.73 0.32% (2) 购买商品 关联方名称 本期 上期 金额 占同类采购比例 金额 占同类采购比例 上海童涵春堂上虹药店有限公司 - - 1,682,434.99 0.42% 上海复星药业有限公司 9,781,422.33 2.53% 515,934.87 0.13% 2、购买或销售商品以外的其他资产 本期及上期均无向关联方购买或销售商品以外的其他资产。 3、其他关联交易 报告期内，公司向上海复地新河房地产开发发展有限公司出租房屋，收取租金收入 798,000.00 元， 上年同期公司向该公司收取租金收入 594,000.00 元。 报告期内，公司向上海复星产业投资有限公司收取托管费 7,230,000.00；向武汉中北房地产开发有 限公司收取资金占用费 18,959,004.12 元。 48 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 以上关联交易均按市场价格结算，对公司财务状况和经营成果无重大影响。 4、关联方应收、应付款项余额 (1) 应收账款 关联方名称 期末数 期初数 占全部应收账款余额的比重 期末数 期初数 上海童涵春堂上虹药店有限公司 535,466.17 389,047.75 0.29% 0.32% 上海复星药业有限公司 133,380.08 156,319.80 0.07% 0.13% (2) 预付账款 关联方名称 期末数 期初数 占全部预付账款余额的比重 期末数 期初数 上海复星产业投资有限公司 72,300,000.00 72,300,000.00 21.19% 38.80% (3) 其他应收款 关联方名称 期末数 期初数 占全部其他应收款余额的比重 期末数 期初数 上海复星产业投资有限公司 7,230,000.00 7,230,000.00 2.22% 7.32% 武汉中北房地产开发有限公司 212,775,565.25 - 65.47% - (4) 应收股利 关联方名称 期末数 期初数 占全部其他应收款余额的比重 期末数 期初数 招金矿业股份有限公司 16,695,000.00 - 100.00% - (5) 应付账款 关联方名称 期末数 期初数 占全部应付账款余额的比重 期末数 期初数 上海复星药业有限公司 1,490,113.90 70,500.00 0.67% 0.05% (6) 其他应付款 关联方名称 期末数 期初数 占全部其他应付款余额的比重 期末数 期初数 上海童涵春堂上虹药店有限公司 200,000.00 200,000.00 0.06% 0.12% 上海复星医药（集团）股份有限公司 115,948,100.00 - 33.11% - 49 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 5、重大关联交易： (1) 公司本期受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司 48% 股权。详见附注“十一/2” (2) 上海复地投资管理有限公司对武汉中北房地产开发有限公司出资 2.5776 亿元人民币的方式与公 司合作开发武汉市武昌区中北路 147 号地块。增资完成后武汉中北房地产开发有限公司的股权为： 上海豫园商城房地产有限公司出资 1 亿元人民币，持股 30%；上海复地投资管理有限公司出资 2.33 亿元人民币，持股 70%。详见附注“十三/2” 十、重大或有事项 1、本期无为外单位提供的担保。 2、为控股子公司提供的担保： 项目 发生额(万元) 余额(万元) 为全资的控股子公司担保 39,560.90 31,978.98 为非全资的控股子公司担保 79,238.21 32,461.03 为控股子公司担保合计 118,799.11 64,440.01 3、 担保总额占公司净资产比例： 20.36% 十一、重大承诺事项 1、 上海豫园旅游商城股份有限公司于 2007 年 2 月 15 日召开的 2007 年第一次股东大会(临时会议)， 审议并通过了《关于招金矿业股份有限公司股份转让补充协议》的议案。公司与上海复星产业投 资有限公司于 2004 年 9 月 23 日签署股权转让合同，上海复星产业投资有限公司于 2006 年 12 月 31 日将其所持有招金矿业股份有限公司 7,950 万股股份（占招金矿业股份有限公司总股本的 15%）转让给公司。现公司将对原股权转让合同履行期延长一年，在禁售期满后，上海复星 产业投资有限公司将其持有的招金矿业股份有限公司 15％(上市以前比例)股份转让给公司，转让价 款为经具有证券从业资格的会计(评估)事务所以截止 2007 年 12 月 31 日转让方 15％(上市以前比例) 股份所对应的招金矿业股份有限公司的审计评估值。在禁售期满前，公司按原合同规定，仍然对 该等股权进行托管。 2、上海豫园旅游商城股份有限公司于 2007 年 11 月 14 日召开 2007 年第五次股东大会（临时会议） 审议并通过了《关于受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限 公司 48%股权的议案》。参照上海立信资产评估有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日出具的信资 评报字（2007）第 282 号资产评估报告所确认的友谊复星的评估净值 183,072.64 万元为基础，扣 50 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 除友谊复星 2007 年中期利润分配数额 9,200 万元后，确定标的股权的转让对价为人民币 69,996 万 元。根据公司受让股权资金安排，本次股权转让分为两个阶段进行：第一阶段公司先受让上海友 谊复星（控股）有限公司 25%股权，第二阶段公司再受让剩余的 23%股权。 公司已于 2007 年 11 月 22 日完成上海友谊复星（控股）有限公司 25%股权的转让手续，截至审计 报告日，公司共支付股权转让款 36,456.25 万元。 十二、资产负债表日后重大事项 1、上海豫园旅游商城股份有限公司于 2007 年 12 月 31 日召开六届一次董事会，审议并通过了由公 司全资子公司裕海实业有限公司受让亚洲克莉丝汀国际控股有限公司的 5%股份。裕海实业有限公 司于 2008 年 1 月 11 日在上海与亚洲克莉丝汀国际控股有限公司股东（中国台湾地区居民）签订股 权转让协议，受让亚洲克莉丝汀国际控股有限公司的 5%股份。股权受让价款人民币 1.1 亿元（折 合成相应的外汇）。截至审计报告日，裕海实业有限公司已完成了股权转让手续并支付 1,162.50 万 美元股权转让款。 2、公司正在筹划向特定对象发行股票购买资产事宜。 3、根据中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议于 2007 年 3 月 16 日通过的《中华人 民共和国企业所得税法》 ，自 2008 年 1 月 1 日起公司所得税率由 33%改为 25%。 4、根据公司第六届董事会第四次会议的决议，本年度将按公司 2007 年 12 月 31 日股本 604,933,492 元实施每 10 股派送红股 2 股，每 10 股派送 1.00 元（含税）的现金红利，计拟分配现金红利 60,493,349.20 元。 十三、其他重要事项 1、上海豫园旅游商城股份有限公司于 2006 年 5 月 31 日召开 2006 年第二次股东大会（临时会议） 审议并通过了《关于上海城隍庙广场置业有限公司股权转让的报告》，同意将上海豫园旅游商城股 份有限公司及其全资子公司上海复星商业投资有限公司、上海豫园商城房地产发展有限公司共同 持有的上海城隍庙广场置业有限公司 100%的股权以人民币 57,000 万元的价格转让给 YU GARDEN INVESTMENTS LTD.,。2006 年 12 月 31 日交易四方已办理了上海城隍庙广场置业有限公司股权交 割手续，并完成了工商变更手续。股权转让款人民币 57,000 万元也已全部收到。截至审计报告日， 庙前广场（现已根据受让方要求更名为“豫龙坊”）已办出产证并即将试营业。公司本期已确认该 股权转让收益。 2、上海豫园旅游商城股份有限公司于 2007 年 1 月 31 日成功竞拍到武汉市武昌区中北路 147 号地 块。为开发该地块，根据公司 2007 年第二次股东大会(临时会议)决议，公司全资子公司上海豫园 商城房地产发展有限公司已投入人民币 1 亿元设立了武汉中北房地产开发有限公司。鉴于武汉市 武昌区中北路 147 号地块面积和开发量大，开发周期长，预计项目总投资约达 70 亿元人民币，现 51 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 通过复地(集团)股份有限公司之全资子公司上海复地投资管理有限公司向武汉中北房地产开发有 限公司增资扩股。 根据上海立信资产评估有限公司于 2007 年 6 月 7 日出具的资产评估报告(信资评报字(2007)第 197 号)，武汉中北房地产开发有限公司净资产评估值为人民币 11,047.01 万元。上海复地投资管理有限 公司出资 25,776 万元人民币持股 70％，其中 23,300 万元人民币作为增加注册资本，差额部分为其 承担的溢价款。双方按照 30％：70％比例承担武汉中北房地产开发有限公司的投资。 3、上海豫园旅游商城股份有限公司于 2007 年 7 月 20 日召开 2007 年第四次股东大会(临时会议)审 议并通过了《关于发行短期融资券的议案》，同意上海豫园旅游商城股份有限公司向中国人民银行 申请在中国境内发行不超过 8 亿人民币的“上海豫园旅游商城股份有限公司短期融资券”，发行 期限不超过 365 天，发行对象为中国境内银行间债券市场的机构投资人，整个发行过程分成二期， 每期为 4 亿元人民币，在发行渠道上，由交通银行股份有限公司作为本次短期融资券的主承销商， 承销方式为向中国境内银行间债券市场的机构投资人公开发行。 4、2007 年 12 月 31 日公司第六次股东大会（临时会议）审议通过《关于发行不超过人民币 10 亿 元的公司债券的议案》及《关于授权董事会全权办理本次公司债券发行相关事宜的议案》，决定本 次公司债券（不超过人民币 10 亿元）采用“一次核准、分期发行”的方式发行，第一期公司债券 的发行金额为人民币 5 亿元，第二期公司债券的发行金额不超过人民币 5 亿元。 本期公司拟发行债券名称为“上海豫园旅游商城股份有限公司 2008 年第一期公司债券”。发行规 模为人民币 5 亿元。债券面值为人民币 100 元/张，按面值发行。债券存续期限为 5 年。扣除发行 费用后，发行本期公司债券的募集资金用于偿还借款的金额为人民币 2 亿元，剩余募集资金用于 补充公司流动资金。 十四、非经常性损益 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 421,325,021.98 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,534,000.00 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关， 16,371,628.35 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批 12,219,078.15 准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 40,261,885.51 其他非经常性损益项目 544,549.36 所得税影响 -96,033,571.58 合计 398,222,591.77 其中：归属于母公司的非经常性损益 397,909,972.53 归属于少数股东的非经常性损益 312,619.24 52 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) 十五、补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益： 净资产收益率(％) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司普通股股东的净利润 24.02 27.74 1.257 1.257 扣除非经常性损益后归属于 11.45 13.22 0.599 0.599 母公司普通股股东的净利润 2、2006 年度净利润差异调节表 项目 金额 调整内容说明 2006 年度净利润（原会计准则） 191,442,460.87 追溯调整项目影响合计数 62,104,825.44 同一控制下企业合并形成的长期股权投资 其中：投资收益 7,101,343.70 差额摊销 809,775.44 元，联营企业调整上 年同期数影响投资收益 6,291,568.26 元。 所得税费用 55,003,481.74 递延所得税影响数 55,003,481.74 2006 年 1 月 1 日至 12 月 31 日净利润（新会计准则） 253,547,286.31 假定全面执行新会计准则的备考信息 - 其他项目影响合计数 - 2006 年度模拟净利润 253,547,286.31 3、对 2006 年 12 月 31 日合并所有者权益的调整： 2007 年年度 2006 年年度 差异内 项目名称 差异 报告披露金额 报告披露金额 容说明 股东权益（按原会计准则） 2,276,057,835.52 2,276,057,835.52 - 长期股权投资差额 -4,369,562.69 -4,369,562.69 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -4,369,562.69 -4,369,562.69 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 3,406,401.21 761,072.50 2,645,328.71 *1 及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 113,656,543.60 113,658,766.67 -2,223.07 *2 其他 82,650,361.14 68,688,633.52 13,961,727.62 *3 股东权益（按新会计准则） 2,471,401,578.78 2,454,796,745.52 16,604,833.26 53 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度财务报表附注 (除特别说明外，均以人民币元为货币单位) *1 差异系限售流通股重分类至可供出售金融资产并按公允价值计量； *2 差异系限售流通股重分类至可供出售金融资产并按公允价值计量引起； *3 联营企业所有者权益调整影响数 13,115,898.83 元；其余影响金额变动均系限售流通股重分类至 可供出售金融资产并按公允价值计量引起。 54 补充资料 金额变动较大的报表附注项目说明 一、货币资金 期末数 期初数 增减% 1,527,078,054.79 975,702,544.44 56.51% 变动原因： 货币资金比期初增加 55,137.55 万元，同比上升 56.51%，主要是销售货款的回笼和借款的增加。 二、存货 期末数 期初数 增减% 1,461,029,335.01 924,937,677.36 57.96% 变动原因： 存货比期初增加 53,609.17 万元，同比上升 57.96%，主要是因为（1）公司今年黄金饰品业继续 加大营销、连锁网点的拓展力度和黄铂金价格的持续上涨使得存货同比增加； （2）公司今年医药 业虫草等原材料价格上涨使得存货同比增加；（3）公司今年“豫泰基地”项目启动。 三、长期股权投资 期末数 期初数 增减% 1,707,037,989.77 1,001,456,158.14 70.46% 变动原因： 长期股权投资比期初增加 70,558.18 万元，同比上升 70.46%，主要是因为（1）公司今年新增投 资上海友谊复星（控股）有限公司 4.40 亿元，武汉中北房地产开发有限公司 1.10 亿元。 （2）今 年联营公司德邦证券有限责任公司的投资收益比去年同期有所增加。 四、短期借款 期末数 期初数 增减% 1,489,281,956.00 974,000,000.00 52.90% 变动原因： 短期借款比期初增加 51,528.20 万元，同比上升 52.90%，主要是因为公司今年为满足扩大黄金 饰品的销售规模、发展商业零售连锁的资金需求，增加短期借款所致。 五、预收账款 期末数 期初数 增减% 412,472,304.57 687,582,391.22 -40.01% 变动原因： 预收账款比期初减少 27,511.01 万元，同比下降 40.01%，主要是今年公司确认上海城隍庙广场 置业有限公司股权转让收益，结转原预收股权转让款。 六、长期借款 期末数 期初数 增减% 870,000,000.00 430,000,000.00 102.33% 变动原因： 长期借款比期初增加 44,000.00 万元，同比上升 102.33%，主要是因为公司今年为满足扩大黄金 饰品的销售规模、发展商业零售连锁的资金需求，增加长期借款所致。 七、股本 期末数 期初数 增减% 604,933,492.00 465,333,455.00 30.00% 变动原因： 股本期末比期初增加 13,960.00 万元，同比上升 30.00%，主要是由于公司 2007 年第三次股东大 会审议通过，以 2006 年底公司股本总额 465,333,455 股为基础，向全体股东每 10 股转增 3 股所 致。 八、未分配利润 期末数 期初数 增减% 1,090,852,945.60 386,531,256.81 182.22% 变动原因： 未分配利润比期初增加 70,432.17 万元，同比上升 182.22%，主要是因为公司今年利润大幅度增 加，引起未分配利润同比增加。 九、财务费用 本期数 上期数 增减% 114,529,690.42 75,963,958.21 50.77% 变动原因： 财务费用比上年同期增加 3,856.57 万元，同比上升 50.77%，主要是一方面因为公司本报告期平 均日贷款余额比去年同期增加，另一方面因为银行贷款利率上调。 十、投资收益 本期数 上期数 增减% 645,783,240.01 104,241,666.06 519.51% 变动原因： 投资收益比上年同期增加 54,154.16 万元，同比上升 519.51%，主要是因为①今年德邦证券有限 公司的投资收益比上年同期大幅增加。②公司今年确认上海城隍庙广场置业有限公司股权转让收 益。 资产负债表 2007年12月31日 编制单位：上海豫园旅游商城股份有限公司 附注编号 合并 母公司 附注编号 资产 行次 负债及股东权益总计 行次 合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 合并 母 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 1,527,078,054.79 975,702,544.44 608,690,294.32 651,248,453.47 短期借款 32 （十九） 交易性金融资产 2 （二） 529,260.85 0.00 190,526.32 0.00 交易性金融负债 33 （二十） 应收票据 3 （三） 1,491,085.80 0.00 0.00 0.00 应付票据 34 应收账款 4 （四） （一） 169,241,113.43 108,375,618.17 1,719,388.93 1,411,936.15 应付账款 35 （二十一） 预付款项 5 （五） 341,168,544.99 186,362,555.77 72,813,239.49 74,003,222.75 预收款项 36 （二十二） 应收利息 6 0.00 0.00 0.00 0.00 应付职工薪酬 37 （二十三） 应收股利 7 （六） 16,695,000.00 0.00 15,900,000.00 97,416,575.07 应交税费 38 （二十四） 其他应收款 8 （七） （二） 300,869,649.10 88,838,640.84 1,403,117,219.40 658,420,910.12 应付利息 39 存货 9 （八） 1,461,029,335.01 924,937,677.36 3,124,351.41 2,690,462.94 应付股利 40 （二十五） 一年内到期的非流动资产 10 0.00 0.00 0.00 其他应付款 41 （二十六） 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 42 （二十七） 其他流动资产 11 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 43 流动资产合计 12 3,818,102,043.97 2,284,217,036.58 2,105,555,019.87 1,485,191,560.50 流动负债合计 44 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 13 （九） 82,372,689.29 8,135,233.54 55,483,078.55 2,121,857.98 长期借款 45 （二十八） 持有至到期投资 14 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 46 长期应收款 15 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 47 长期股权投资 16 （十） （三） 1,707,037,989.77 1,001,456,158.14 2,173,456,510.83 1,571,714,839.69 专项应付款 48 投资性房地产 17 （十一） 203,534,215.48 207,616,766.92 232,973,165.10 242,520,559.10 预计负债 49 固定资产 18 （十二） 1,070,676,572.01 1,103,382,367.98 641,079,391.32 668,216,644.40 递延所得税负债 50 （二十九） 在建工程 19 （十三） 27,047,684.48 17,267,022.91 3,270,597.36 12,794,941.11 其他非流动负债 51 工程物资 20 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动负债合计 52 固定资产清理 21 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 53 生产性生物资产 22 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）： 油气资产 23 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本） 54 （三十） 无形资产 24 （十四） 11,665,445.62 16,682,417.92 5,187,060.95 5,056,454.80 资本公积 55 （三十一） 开发支出 25 0.00 0.00 0.00 0.00 减：库存股 56 商誉 26 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 57 （三十二） 长期待摊费用 27 （十五） 24,140,908.68 14,056,238.97 11,239,963.73 1,268,467.84 未分配利润 58 （三十三） 递延所得税资产 28 （十六） 61,107,980.96 113,947,704.45 29,090,428.89 44,416,558.74 外币报表折算差额 59 其他非流动资产 29 （十七） （四） 5,074,627.85 140,726,810.25 0.00 20,250,000.00 归属于母公司所有者权益合计 60 少数股东权益 61 非流动资产合计 30 3,192,658,114.14 2,623,270,721.08 3,151,780,196.73 2,568,360,323.66 所有者权益（或股东权益）合计 62 负债和所有者权益（或股东权益） 资产总计 31 7,010,760,158.11 4,907,487,757.66 5,257,335,216.60 4,053,551,884.16 63 总计 法定代表人： 总裁： 主管会计工作负责人： 利润表 2007年度 编制单位：上海豫园旅游商城股份有限公司 附注编号 合并 项目 行次 合并 母公司 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1 5,636,180,726.69 4,535,913,715.23 2 其中：营业收入 2 （三十四） （五） 5,636,180,726.69 4,535,913,715.23 2 二、营业总成本 3 5,419,185,893.47 4,376,867,439.73 2 其中：营业成本 4 （三十四） （五） 4,639,428,044.02 3,696,968,730.19 营业税金及附加 5 （三十五） 109,561,415.76 88,060,162.95 销售费用 6 227,775,922.86 199,495,955.34 管理费用 7 304,657,903.14 302,612,308.56 财务费用 8 （三十六） 114,529,690.42 75,963,958.21 资产减值损失 9 （三十七） 23,232,917.27 13,766,324.48 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 10 （三十八） -5,910,884.45 0.00 投资收益（损失以“-”号填列） 11 （三十九） （六） 645,783,240.01 104,241,666.06 2 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12 219,640,043.66 95,519,999.45 2 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13 856,867,188.78 263,287,941.56 2 加：营业外收入 14 （四十） 86,426,888.88 21,134,159.13 减：营业外支出 15 （四十一） 30,860,688.28 3,125,784.90 其中：非流动资产处置损失 16 1,726,880.52 1,570,002.76 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17 912,433,389.38 281,296,315.79 3 减：所得税费用 18 （四十二） 131,905,930.61 27,749,029.48 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 19 780,527,458.77 253,547,286.31 2 归属于母公司所有者的净利润 20 760,180,565.32 234,230,007.81 2 少数股东损益 21 20,346,893.45 19,317,278.50 六、每股收益： 22 (一)基本每股收益 23 1.257 0.387 (二)稀释每股收益 24 1.257 0.387 0.00 0.00 法定代表人： 总裁： 主管会计工作负责人： 会 现金流量表 2007年度 编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司 单位:人民币元 附注编号 合并 母公司 项目 行次 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 6,440,783,757.26 4,924,406,382.57 148,212,791.38 159,931,072.55 收到的税费返还 2 77,218,166.33 72,684,263.69 0.00 12,891.60 收到的其它与经营活动有关的现金 3 （四十三） 345,861,704.70 180,174,799.48 91,450,177.46 354,103,430.78 经营活动现金流入小计 4 6,863,863,628.29 5,177,265,445.74 239,662,968.84 514,047,394.93 购买商品、接受劳务支付的现金 5 5,873,277,446.04 4,234,423,574.48 54,983,379.52 59,850,876.41 支付给职工以及为职工支付的现金 6 296,174,533.37 232,973,443.33 21,394,297.51 13,033,068.84 支付的各项税费 7 227,934,459.99 252,909,784.96 15,262,018.52 20,631,179.16 支付的其它与经营活动有关的现金 8 （四十四） 465,114,170.73 361,624,277.44 931,311,633.69 72,108,183.66 经营活动现金流出小计 9 6,862,500,610.13 5,081,931,080.21 1,022,951,329.24 165,623,308.07 经营活动现金流量净额 10 1,363,018.16 95,334,365.53 -783,288,360.40 348,424,086.86 二.投资活动产生的现金流量: 11 收回投资所收到的现金 12 1,607,323.00 571,582,976.02 103,348,968.46 86,194,822.25 取得投资收益所收到的现金 14 38,307,617.68 17,546,924.51 138,786,621.05 89,486,746.44 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 15 903,653.20 2,346,828.05 64,981.50 52,626.10 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 0.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 17 0.00 0.00 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 18 40,818,593.88 591,476,728.58 242,200,571.01 175,734,194.79 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 19 88,368,157.46 83,229,216.99 21,633,036.82 7,619,125.37 投资所支付的现金 20 378,738,887.62 7,343,261.27 352,574,147.50 17,283,717.62 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 0.00 0.00 支付的其它与投资活动有关的现金 22 （四十五） 5,663,176.72 0.00 877,301.11 0.00 投资活动现金流出小计 23 472,770,221.80 90,572,478.26 375,084,485.43 24,902,842.99 投资活动产生的现金流量净额 24 -431,951,627.92 500,904,250.32 -132,883,914.42 150,831,351.80 三.筹资活动产生的现金流量: 25 吸收投资所收到的现金 26 1,290,000.00 29,525,000.00 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 1,290,000.00 29,525,000.00 0.00 0.00 取得借款收到的现金 28 1,535,081,956.00 384,000,000.00 946,000,000.00 185,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 0.00 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 30 1,536,371,956.00 413,525,000.00 946,000,000.00 185,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 379,800,000.00 355,882,613.32 0.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 175,205,757.87 150,288,289.88 72,113,681.96 106,089,823.62 其中：支付少数股东的股利、利润 33 12,360,295.59 9,439,306.33 0.00 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 （四十六） 400,000.00 0.00 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 35 555,405,757.87 506,170,903.20 72,113,681.96 141,089,823.62 筹资活动产生的现金流量净额 36 980,966,198.13 -92,645,903.20 873,886,318.04 43,910,176.38 四.汇率变动对现金及现金等价物的影响 37 997,921.98 172,198.75 -272,202.37 -87,461.53 五.现金及现金等价物净增加额 38 551,375,510.35 503,764,911.40 -42,558,159.15 543,078,153.51 加：期初现金及现金等价物余额 39 975,702,544.44 471,937,633.04 651,248,453.47 108,170,299.96 六、期末现金及现金等价物余额 40 1,527,078,054.79 975,702,544.44 608,690,294.32 651,248,453.47 附注编号 合并 母公司 补充资料 行次 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号填列） 41 780,527,458.77 253,547,286.31 279,388,692.32 247,507,055.34 加: 资产减值准备 42 22,792,857.19 -12,854,985.70 44,870,795.25 -7,952,615.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43 88,165,523.96 73,246,227.85 44,207,409.90 39,851,783.49 投资性房地产折旧（摊销） 44 8,163,047.38 8,437,305.27 9,547,394.00 9,551,416.34 无形资产摊销 45 5,016,972.30 5,186,446.61 2,015,239.51 1,120,934.86 长期待摊费用摊销 46 10,223,090.02 23,016,972.15 366,435.11 8,289,085.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 47 799,919.05 743,797.90 1,202,464.56 643,994.59 固定资产报废损失 48 267,394.21 424,582.25 46,527.89 63,707.50 公允价值变动损失(减：收益) 49 5,910,884.45 0.00 -190,526.32 0.00 财务费用(减：收益) 50 121,943,474.48 78,254,162.28 41,096,759.74 48,151,926.28 投资损失(减：收益) 51 -645,783,240.01 -101,536,666.06 -292,594,556.65 -269,483,851.22 递延税款资产减少(减：增加) 52 52,839,723.49 -55,003,481.74 15,326,129.85 -8,896,820.45 递延税款负债增加(减：减少) 53 16,060,549.49 0.00 16,060,549.49 0.00 存货的减少(减：增加) 54 -396,788,763.88 -155,460,819.33 -433,888.47 1,030,436.69 经营性应收项目的减少(减：增加) 55 -415,683,679.82 -40,052,576.37 -949,652,589.01 13,393,850.57 经营性应付项目的增加(减：减少) 56 346,907,807.08 17,386,114.11 5,454,802.43 265,153,182.49 其他 57 0.00 0.00 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 58 1,363,018.16 95,334,365.53 -783,288,360.40 348,424,086.86 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 59 债务转为资本 60 一年内到期的可转换公司债券 61 融资租入固定资产 62 3.现金及现金等价物净增加情况: 63 现金的期末余额 64 1,527,078,054.79 975,702,544.44 608,690,294.32 651,248,453.47 减:现金的期初余额 65 975,702,544.44 471,937,633.04 651,248,453.47 108,170,299.96 加:现金等价物的期末余额 66 0.00 0.00 减:现金等价物的期初余额 67 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 68 551,375,510.35 503,764,911.40 -42,558,159.15 543,078,153.51 - - - - 法定代表人： 总裁： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2007年度 编制单位：上海豫园旅游商城股份有限公司 本年金额 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 465,333,455.00 1,224,963,320.02 292,743,978.47 283,077,484.35 - 加：会计政策变更 -688,861.59 -8,946,331.29 -42,418,860.37 前期差错更正 二、本年年初余额 465,333,455.00 1,224,274,458.43 283,797,647.18 240,658,623.98 0.0 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 139,600,037.00 -101,718,413.71 27,938,869.23 223,529,815.79 0.0 （一）净利润 279,388,692.32 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 37,881,623.29 0.00 0.00 0.0 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 48,361,220.57 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -778,870.12 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -13,419,656.24 4．其他 3,718,929.08 上述（一）和（二）小计 0.00 37,881,623.29 0.00 279,388,692.32 0.0 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 27,938,869.23 -55,858,876.53 0.0 1．提取盈余公积 27,938,869.23 -27,938,869.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -27,920,007.30 4．其他 （五）所有者权益内部结转 139,600,037.00 -139,600,037.00 0.00 0.00 0.0 1．资本公积转增资本（或股本） 139,600,037.00 -139,600,037.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 0.00 四、本期期末余额 604,933,492.00 1,122,556,044.72 311,736,516.41 464,188,439.77 0.0 上年金额 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 465,333,455.00 926,022,142.92 278,143,816.50 207,516,041.25 加：会计政策变更 -787,172.21 -18,475,126.65 -134,395,500.68 前期差错更正 二、本年年初余额 465,333,455.00 925,234,970.71 259,668,689.85 73,120,540.57 0.0 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 299,039,487.72 24,128,957.33 167,538,083.41 0.0 （一）净利润 247,507,055.34 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 299,039,487.72 0.00 0.00 0.0 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 408,417.98 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 296,738,501.65 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00 4．其他 1,892,568.09 上述（一）和（二）小计 0.00 299,039,487.72 0.00 247,507,055.34 0.0 （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 24,128,957.33 -79,968,971.93 0.0 1．提取盈余公积 24,128,957.33 -24,128,957.33 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -55,840,014.60 4．其他 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 465,333,455.00 1,224,274,458.43 283,797,647.18 240,658,623.98 0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 法定代表人： 总裁： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2007年度 编制单位：上海豫园旅游商城股份有限公司 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 465,333,455.00 1,224,963,320.02 0.00 361,363,843.80 0.00 224,511,933.09 -11 加：会计政策变更 16,522,300.04 0.00 -77,566,196.62 0.00 162,019,323.72 前期差错更正 二、本年年初余额 465,333,455.00 1,241,485,620.06 0.00 283,797,647.18 0.00 386,531,256.81 -11 三、本年增减变动金额（减少以 “-”号填列） 139,600,037.00 -83,754,515.60 0.00 27,938,869.23 0.00 704,321,688.79 -48 （一）净利润 760,180,565.32 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 55,845,521.40 0.00 0.00 0.00 0.00 -48 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 63,541,745.80 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 6,549,129.88 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -17,964,283.36 4．其他 3,718,929.08 -48 上述（一）和（二）小计 0.00 55,845,521.40 0.00 0.00 0.00 760,180,565.32 -48 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 27,938,869.23 0.00 -55,858,876.53 1．提取盈余公积 27,938,869.23 -27,938,869.23 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -27,920,007.30 4．其他 （五）所有者权益内部结转 139,600,037.00 -139,600,037.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 139,600,037.00 -139,600,037.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 0.00 四、本期期末余额 604,933,492.00 1,157,731,104.46 0.00 311,736,516.41 0.00 1,090,852,945.60 -60 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 465,333,455.00 926,022,142.92 0.00 313,484,308.31 0.00 156,091,472.66 加：会计政策变更 164,307.15 0.00 -53,815,618.46 0.00 76,178,748.27 前期差错更正 二、本年年初余额 465,333,455.00 926,186,450.07 0.00 259,668,689.85 0.00 232,270,220.93 三、本年增减变动金额（减少以 “-”号填列） 0.00 315,299,169.99 0.00 24,128,957.33 0.00 154,261,035.88 -11 （一）净利润 234,230,007.81 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 315,299,169.99 -11 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 3,242,094.06 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 310,164,507.84 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00 4．其他 1,892,568.09 -11 上述（一）和（二）小计 315,299,169.99 234,230,007.81 -11 （三）所有者投入和减少资本 0.00 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 24,128,957.33 0.00 -79,968,971.93 1．提取盈余公积 24,128,957.33 -24,128,957.33 2．提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 -55,840,014.60 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 465,333,455.00 1,241,485,620.06 0.00 283,797,647.18 0.00 386,531,256.81 -11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 法定代表人： 总裁： 主管会计工作负责人： 会计机 上海豫园旅游商城股份有限公司 董事、高级管理人员对 2007 年度报告的书面确认书 根据《中华人民共和国证券法》第 68 条规定的有关要求，我们作 为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司 2007 年年度报告 后认为：公司 2007 年年度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和 经营成果；经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师审计的《上 海豫园旅游商城股份有限公司 2007 年度审计报告》是实事求是、客观 公正的；我们保证公司 2007 年度报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性﹑准确性和完整性承 担个别及连带责任。 董事、高级管理人员签名： 吴平 庄顺 程秉海 梁信军 方名山 蒋义宏 吴仲庆 蒋建军 吕颂宪 蒋伟 2008 年 3 月 3 日 上海豫园旅游商城股份有限公司 独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规 范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担保若干问题的通 知》精神，公司独立董事本着实事求是的态度，对公司的对外担保情 况进行了认真负责的核查，并就有关问题说明如下： 公司能够严格遵守证监发（2003）56 号文的要求及相关法律法 规和中国证监会的有关规定，不存在任何违规或失当的对外担保情 况。 独立董事：蒋义宏 独立董事：方名山 2008 年 3 月 3 日