博闻科技(600883)2005年年度报告

云南博闻科技实业股份有限公司 600883 YBTI 2005 年年度报告 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 3 二、公司基本情况简介 ....................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 8 六、公司治理结构 .......................................................... 10 七、股东大会情况简介 ...................................................... 11 八、董事会报告 ............................................................ 12 九、监事会报告 ............................................................ 17 十、重要事项 .............................................................. 18 十一、财务会计报告 ........................................................ 20 十二、备查文件目录 .................................................................. 56 2 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人刘志波先生，主管会计工作负责人符庆丰先生，会计机构负责人（会计主管人员） 王万春先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：云南博闻科技实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：博闻科技 公司英文名称：Yunnan Bowin Technology Industry Co., Ltd 公司英文名称缩写：YBTI 2、公司法定代表人：刘志波 3、公司董事会秘书：赵建军 联系地址：云南昆明国际会展中心 10-211 室 电话：0871-7197370 传真：0871-7197694 E-mail：f883@163.com 公司证券事务代表：杨庆宏 联系地址：云南省保山市隆阳区人民路 78 号 电话：0875-2221731 传真：0875-2221732 E-mail：f883@163.com 4、公司注册地址：云南省保山市隆阳区汉庄镇黑石头 公司办公地址：云南省保山市隆阳区人民路 78 号 邮政编码：678000 公司国际互联网网址：-- 公司电子信箱：f883@163.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：云南省保山市隆阳区人民路 78 号公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：博闻科技 公司 A 股代码：600883 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1990 年 6 月 5 日 公司首次注册登记地点：云南省保山地区行署工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 24 日 公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5300001001938 公司税务登记号码：滇国税字 533001218920600、滇地税字 533001218920600 公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大厦 815 室 3 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 7,790,253.54 净利润 4,942,375.72 扣除非经常性损益后的净利润 6,631,901.28 主营业务利润 34,010,916.36 其他业务利润 -34,519.52 营业利润 -9,891,099.94 投资收益 12,451,552.00 补贴收入 9,068,592.12 营业外收支净额 -3,838,790.64 经营活动产生的现金流量净额 48,888,835.71 现金及现金等价物净增加额 6,007,326.61 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -261,329.56 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 -3,577,461.08 入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,036,765.08 其他非经常性损益项目 112,500.00 合计 -1,689,525.56 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 132,257,374.19 138,156,133.06 -4.27 130,369,659.28 利润总额 7,790,253.54 3,137,727.15 148.28 1,902,186.76 净利润 4,942,375.72 3,406,515.61 45.09 1,392,420.66 扣除非经常性损益的净利润 6,631,901.28 3,610,829.15 83.67 2,610,776.33 每股收益 0.025 0.017 47.06 0.007 最新每股收益 0.025 0.017 47.06 增加 0.55 个百 净资产收益率（%） 1.86 1.31 0.54 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 增加 1.11 个百 2.50 1.39 1.02 资产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 1.12 个百 2.52 1.4 1.21 加权平均净资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量净额 48,888,835.71 -66,989,562.52 172.98 -4,644,359.35 每股经营活动产生的现金流量净额 0.247 -0.338 173.08 -0.023 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 506,401,433.94 554,473,991.92 -8.67 556,649,540.13 股东权益（不含少数股东权益） 265,760,221.69 260,607,982.38 1.98 256,990,138.57 每股净资产 1.341 1.315 1.98 1.297 调整后的每股净资产 1.315 1.295 1.54 1.274 4 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 198,180,000.00 26,933,435.02 27,159,856.94 7,768,462.20 8,334,690.42 260,607,982.38 本期增加 209,863.59 956,889.47 318,963.06 4,942,375.72 6,109,128.78 本期减少 956,889.47 956,889.47 期末数 198,180,000.00 27,143,298.61 28,116,746.41 8,087,425.26 12,320,176.67 265,760,221.69 1)、资本公积变动原因：股权投资准备增加。 2)、盈余公积变动原因：根据净利润提取。 3)、法定公益金变动原因：根据净利润提取。 4)、未分配利润变动原因：报告期实现净利润。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 27,000,000 13.62 27,000,000 13.62 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 27,000,000 13.62 27,000,000 13.62 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 108,000,000 54.50 108,000,000 54.50 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 135,000,000 68.12 135,000,000 68.12 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 63,180,000 31.88 63,180,000 31.88 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 63,180,000 31.88 63,180,000 31.88 三、股份总数 198,180,000 100 198,180,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 5 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 25,391 前十名股东持股情况 股东 持股比例 年度内 持 有 非 流 通 质押或冻结 股东名称 持股总数 股份类别 性质 (%) 增 减 股 数 量 的股份数量 质押 深圳市得融投资发展有限公司 其他 20.44 40,500,000 0 未流通 40,500,000 40,500,000 质押 北京北大资源科技有限公司 其他 14.53 28,800,000 0 未流通 28,800,000 28,800,000 国有 质押 云南省保山建材实业集团公司 13.62 27,000,000 0 未流通 27,000,000 股东 13,500,000 质押 云南圣地投资有限公司 其他 12.72 25,200,000 0 未流通 25,200,000 25,200,000 云南省设计院 其他 1.36 2,700,000 0 未流通 2,700,000 未知 云南省腾冲县保腾商号 其他 1.36 2,700,000 0 未流通 2,700,000 未知 深圳市通乾投资股份有限公司 其他 0.41 810,000 0 未流通 810,000 未知 保山市永昌村镇建设开发有限 其他 0.30 599,400 0 未流通 599,400 未知 责任公司 保山地区建筑工程总公司 其他 0.27 540,000 0 未流通 540,000 未知 保山地区化轻建材公司 其他 0.27 540,000 0 未流通 540,000 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 谢彩霞 319,015 人民币普通股 华源投资 279,370 人民币普通股 孙景忠 261,800 人民币普通股 莫建波 210,000 人民币普通股 曹薇 198,080 人民币普通股 汪引 190,420 人民币普通股 王云青 189,100 人民币普通股 马虹 185,500 人民币普通股 沈美红 185,200 人民币普通股 沈美玲 183,760 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系； 动关系的说明 本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 注：1）前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，云南省腾冲县保腾商号系云南省保山建材实业集团公司的子公司；持股 5%以上的 四家股东之间不存在关联关系或一致行动的情况；此外，公司未知其余股东之间是否存在关联关系或 属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2)持股 5%以上股东股份情况 公司国有法人股东云南省保山建材实业集团公司将其持有的本公司国有法人股 2700 万股中的 1350 万股（占本公司总股本的 6.81%）质押给中国建设银行保山市分行，为其自身贷款提供质押担保， 质押期限自 2003 年 2 月 13 日至 2004 年 2 月 12 日，截止本报告期末，本公司未收到上述质押已解除 的通知。 3)云南圣地曾于 2003 年 7 月 18 日，将其持有的本公司社会法人股 2520 万股，为保山华企贸易有 限公司在中国建设银行保山市分行的 2000 万元人民币贷款，提供质押担保，该公司于 2005 年 6 月 16 日，在上海证券中央登记结算公司办理了解除质押登记手续。 2005 年 6 月 15 日，云南圣地和北大资源分别与昆明市商业银行科技支行签订了最高额质押担保 合同，云南圣地将其持有的本公司社会法人股 2520 万股全部质押给昆明市商业银行科技支行；北大资 6 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 源将其持有的本公司社会法人股 2880 万股全部质押给昆明市商业银行科技支行，两公司将其持有的本 公司社会法人股共 5400 万股,共同为云南圣地在昆明市商业银行科技支行的商业承兑汇票保证贴现额 度提供质押担保，质押登记日为 2005 年 6 月 16 日。 深圳得融将其持有的本公司全部社会法人股 4050 万股质押给华夏银行股份有限公司昆明红塔支 行，为云南大益普洱茶业有限公司在华夏红塔支行的流动资金贷款 3000 万元人民币，提供质押担保， 质押登记日为 2005 年 11 月 7 日。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 无 无 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：深圳市得融投资发展有限公司 法人代表：王绥义 注册资本：20,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 8 月 29 日 主要经营业务或管理活动：投资兴办实业，（具体项目另行审批），国内商贸、物资供销业（不 含专营、专控、专卖商品） （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：王绥义先生 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：投资管理 最近五年内职务：自 1997 年以来,一直担任深圳市得融投资有限公司的董事长,无其他兼职的情 况。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 王绥义 96% 杨惠珍 3% 阎冬 1% 深圳市得融投资发展有限公司 20.44% 云南博闻科技实业股份有限公司 7 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东 法人 注册 成立日期 主要经营业务或管理活动 名称 代表 资本 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 北京北大资源科技 批的，未获审批前不得经营；法律法规未规 巩运明 10,000 1998-12-03 有限公司 定审批的，企业自主选择经营项目，开展经 营活动。 云南省保山建材实 普通硅酸盐水泥、水泥熟料制造，炉渣 许策 7,000 1985 业集团公司 小型空心砌块、石灰、水泥预制构件等。 绿色食品开发、高科技农业新技术、新 产品开发、加工，投资咨询服务（不含金融、 期货、房地产），机电产品（含国产汽车不 云南圣地投资有限 含小轿车），化工产品及原料（不含管理商 彭红 7,000 1996-01-17 公司 品），对建材、农业、高新技术产业、房地 产、旅游业等项目进行投资，旅游资源开发、 生物资源开发、计算机硬件与软件、汽车配 件、电子器件。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 前) 刘志波 董事长 男 42 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 12 副董事长兼总经 施 阳 男 38 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 12 理 许 策 副董事长 男 49 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 12 吴军 董事 男 38 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 12 符庆丰 董事兼财务总监 男 48 2004-10-28 2006-06-26 0 0 0 9 董事兼董事会秘 赵建军 男 33 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 9.5 书 吴 革 独立董事 男 39 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 6 陈贵雄 独立董事 男 38 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 6 张仕新 独立董事 男 64 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 6 梅润忠 监事会主席 男 54 2003-06-27 2006-06-26 13,500 13,500 0 8 袁昌君 监事 男 40 2003-06-27 2006-06-26 0 0 0 10 刘海莺 监事 女 56 2005-06-03 2006-06-26 0 0 7 马 驰 副总经理 男 34 2004-10-28 2006-06-26 0 0 0 7.2 合计 / / / / / 13,500 13,500 / 116.7 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)刘志波，2001 年 5 月任北京北大资源科技有限公司副总经理兼总经济师；2002 年 5 月至今任 本公司董事、董事长；2003 年 7 月至今任新疆众和股份有限公司董事。 (2)施 阳，1997 年 12 月-2000 年 3 月任本公司董事、总经理助理兼董事会秘书、董事会办公室主 任；2000 年 3 月-2002 年 5 月任本公司董事兼董事会秘书；2002 年 5 月-2003 年 6 月任本公司董事兼 总经理；2003 年 6 月至今任本公司董事、副董事长兼总经理。 8 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 (3)许 策，2000 年-2002 年任云南省保山市经贸委副主任；2002 年 3 月至今任云南省保山建材实 业集团公司总经理、党总支书记；2002 年 5 月任本公司董事、副董事长。 (4)吴军，2000 年 3 月-2001 年 5 月任本公司董事；2001 年 5 月-2005 年 6 月任本公司监事、监事 会召集人；2005 年 6 月至今任本公司董事；2003 年 7 月至今任新疆众和股份有限公司职工监事。 (5)符庆丰，1998 年 12 月-2002 年 3 月任中磊会计师事务所江西分所审计部副部长；2002 年 3 月 -2003 年 10 月任中磊会计师事务所高级项目经理；2003 年 10 月-2004 年 9 月任北京博闻信通科技发 展有限公司财务总监；2004 年 10 月至今任本公司财务总监；2005 年 6 月至今任本公司董事；2004 年 2 月至今任新疆众和股份有限公司董事。 (6)赵建军，2000 年 1 月-2002 年 5 月任本公司证券事务代表，2002 年 5 月至今任本公司董事会 秘书；2005 年 6 月至今任本公司董事。 (7)吴 革，2000 年 3 月至今在对外经济贸易大学工商管理学院任教，2002 年 5 月至今任本公司独 立董事。 (8)陈贵雄，2001 年 5 月至今任海南宝岛律师事务所执业律师；2002 年 5 月任本公司独立董事。。 (9)张仕新，2000 年-2002 年 9 月任云南省保山市行署体改委主任、党组书记；2002 年 3 月退休， 2003 年 6 月至今任本公司独立董事。 (10)梅润忠，2000 年至今任本公司职工监事（2005 年 4 月至今被选举为监事会主席）、工会主席、 烧成车间主任、党总支委员、第一党支部书记。 (11)袁昌君，2000 年 1 月-2002 年 12 月在海南精信商用技术公司工作；2003 年 6 月至今，任本 公司任监事。 (12)刘海莺，1984 年-2000 年 5 月，任中海油测井公司财务部主管会计、财务经理；2000 年 5 月 至今任北京博闻信通科技发展有限公司主管会计；2005 年 6 月至今任本公司监事。 (13)马 驰，1999 年-2001 年任北大附中校办主任，北大附中教育公司副总裁，北大附中深圳南山 分校筹备处主任；2001 年-2002 年任北大学园教育公司执行总裁，广州新康幼儿园、小学董事长，北 京博雅双语艺术幼儿园董事长；2002 年-2004 年任北京博闻时代教育投资有限公司总裁；2004 年 10 月至今，任本公司副总经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 云南省保山建材实业集 是 许策 总经理、党总支书记 2002-03-18 团公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 刘志波 新疆众和股份有限公司 董事 2003-06-29 2006-06-29 否 符庆丰 新疆众和股份有限公司 董事 2004-02-05 2006-06-29 否 吴 军 新疆众和股份有限公司 监事 2003-06-29 2006-06-29 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经本公司 2004 年度股东大会审议通过的《关于董事 监事津贴事项的议案》，给予公司现任董事、监事每人每月 5000 元的津贴，同时授权董事会决定董、 监事津贴的具体支付办法。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 高鹏飞 董事 辞职 吴远之 董事 辞职 吴 军 监事、监会主席 控股股东深圳得融要求调整为董事 9 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 1、本公司于 2005 年 6 月 30 日在昆明召开的 2004 年度股东大会，审议批准了《关于调整公司部 分董事的议案》和《关于调整部分监事的议案》，大会同意高鹏飞、吴远之和张亚东不再担任公司董 事职务；同意吴军不再担任公司监事职务。大会同时选举吴军、符庆丰和赵建军为公司新任董事；选 举刘海莺为公司新任监事（详见 2005 年 6 月 4 日，本公司刊登在《上海证券报》上的“2004 年度股 东大会决议公告”）。 2、本公司于 2005 年 4 月 20 日在昆明召开的第五届董事会第九次会议，审议通过了高鹏飞辞去公 司总工程师职务的申请；会议同时决定免去钟晓宾副总经理的职务（详见 2005 年 4 月 23 日，本公司 刊登在《上海证券报》的“第五届董事会第九次会议决议公告”）。 3、本公司于 2005 年 4 月 20 日在昆明召开的第五届监事会第九次会议，推举梅润忠监事为公司监 事会召集人。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 531 人，需承担费用的离退休职工为 32 人，员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 41 技术人员 19 销售人员 16 财务人员 11 生产人员 444 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科 2 大专 48 中专 100 中技 44 高中 106 初中及以下 231 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，规范运作、 诚信经营，同时对照《上市公司治理准则》，严格执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》等规章制度，进一步加强了公司董事、监 事和高管人员诚信自律、勤勉尽责的意识和依法遵章履行职责的理念。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 吴革 ６ ６ 陈贵雄 ６ ６ 张仕新 ６ ６ 10 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司独立董事以维护全体股东尤其是中小投资者和公司利益为原则，严格按照相关法 律、法规履行职责，参加公司召开的董事会议和股东大会，认真审议各项议案并积极发表独立意见， 发挥了自己的专业特长和工作经验，促进了公司的良性、健康发展。报告期内，独立董事就公司的对 外担保事项及高管的任免发表了个人的独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：本公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度；公司高级管理人员均在本公司领 取报酬，上述人员均未在股东单位担任职务。 3、资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施以及采购和销售系统；公司 生产经营所需的土地使用权由本公司独立拥有；公司水泥产品所需的“太保山”牌注册商标的所有权 属公司发起人暨国有法人股股东云南省保山建材实业集团公司，本公司与该公司签署了《商标许可使 用合同》，合同约定本公司在 2010 年以前无偿使用该商标，到期后双方再按有关规定续签合同。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况 5、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计信息体系和财务管理制度；本 公司独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，结合自身的经营管理实际情况，报告期内制 订了《公司高级管理人员业绩考核方案》（试行）。该《考核方案》的实施有效地调动了公司高管人 员的积极性和创造性，同时，进一步完善了公司治理和提高了公司生产经营管理水平。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 3 日召开 2004 年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 4 日 的《上海证券报》。 股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内，公司召开了一次股东大会即 2005 年年度股东大 会。经公司董事会决定，召开本次股东大会的通知刊登于 2005 年 4 月 23 日《上海证券报》。大会于 2005 年 6 月 3 日上午 9:00 时在昆明市中玉酒店 2 楼会议室以现场方式召开，参会股东及股东代表共 7 人，代表股份 12440.52 万股(其中，非流通股股东及股东授权委托代表共 6 人，代表股份总数 12439.17 万股；流通股股东 1 人，代表股份总数 1.35 万股) ，占公司股份总数的 62.77%，符合《公司法》及 公司《章程》的规定。经到会股东投票表决后，本次股东大会通过了以下决议：（一）批准董事会 2004 年度工作报告。（二）批准监事会 2004 年度工作报告。（三）批准公司 2004 年年度报告及年度报告 摘要。（四）批准公司 2004 年度财务决算报告。（五）批准公司 2004 年度利润分配预案。（六）决 定续聘中磊会计师事务所为公司 2005 年度审计机构。（七）通过关于授权董事会决定的资产处置及投 资审批额度的提案。（八）通过公司《章程》修正案（《章程》修正案详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。（九）通过《股东大会议事规则》修正案（《股东大会议事规则》修正案详见上 海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。（十）通过《董事会议事规则》修正案（《董事会议事规则》 修正案详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。（十一）通过《监事会议事规则》修正案（《监 事会议事规则》修正案详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。（十二）通过关于调整公司部分 董事的议案，选举产生了新任董事。（十四）通过了《关于董事监事津贴事项的议案》。（十三）通 过关于调整公司部分监事的议案，选举产生了新任监事。 11 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、公司报告期内总体经营情况概述 2005 年度，公司管理层在董事会的领导下，在全体股东的大力支持下，依靠全体员工的共同配合， 群策群力，紧紧围绕以巩固与提高水泥业务和高新技术业务的盈利为基础，以规范与调整商品贸易业 务为重心的经营决策开展各项工作。一是加强水泥生产与销售管理，在提高生产效率、挖潜节能的同 时，采取积极有效的营销策略，巩固市场占有率；二是增强高新技术的研发能力，确保技术领先的优 势，努力拓宽市场销售空间，实现产品转化为利润的新突破；三是加大商品贸易业务的调整与整合力 度，逐步转向有利润有前景的普洱茶贸易项目；四是积极参与参股公司的经营决策，有效预防公司的 投资风险。 （1）报告期内，公司共实现主营业务收入 13,225.74 万元，较 2004 年度的 13,815.61 万元，减 少 4.27%，其中：水泥生产实现主营业务收入 6661.94 万元，占全部主营业务收入的 50.37%，较 2004 年 4,856.90 万元，增加 37.12%，主要是水泥销量比上年增加所致；信息技术及服务实现主营业务收 入 2,560.54 万元，占全部主营业务收入 19.36%，较 2004 年度 2,404.37 元，增加 156.17 万元, 增幅 6.50%；商品贸易实现主营业务销售收入 4,001.26 万元，占全部主营业务收入的 30.25%，较 2004 年 6,552.81 万元，减少了 2,550.92 万元，减幅 38.93%，主要是报告期内，公司对商品贸易业务进行了 调整，大幅减少了原有的本大利薄的贸易项目，调整后经营的普洱茶业务，短期内已取得了良好的效 益。 （2）2005 年公司共实现净利润 494.24 万元，较 2004 年度的 340.65 万元，增加 45.09%。主要是 主营业务毛利率及补贴收入较上年增加。 （3）报告期内，公司相关财务指标同比变动情况 2005年末 2004年末 与去年同期相比变 项目 金额（元） 金额（元） 动（%） 主营业务收入 132,257,374.19 138,156,133.06 -4.27 主营业务成本 97,562,998.79 114,419,335.94 -14.73 主营业务利润 34,010,916.36 22,972,636.13 48.05 净利润 4,942,375.72 3,406,515.61 45.09 2、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务经营范围 报告期内，公司主营业务范围包括水泥生产、销售；数字视音频核心技术产品研制、销售与技术 服务；商品贸易业务等。 （2）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 水泥制造及销售 66,619,357.68 52,261,597.92 21.55 信息技术及服务 25,605,413.22 8,378,231.78 67.28 商品贸易 40,012,603.29 36,923,169.09 7.72 水泥制造及销售业务：公司全年生产水泥 24.69 万吨，比上年增长 34.18%。其中复合 32.5R 级 水泥 6.28 万吨，复合 42.5R 级水泥 0.34 万吨，普通 32.5 级水泥 6.09 万吨，普通 42.5 级水泥 11.85 万吨，普通 52.5 级水泥 0.12 万吨，复合矿渣水泥 0.015 万吨。全年共销售水泥 24.74 万吨，比上年 增长 34.24%，产销率约为 100.12%，产销基本持平，继续保持辖区内水泥销售市场的竞争领先优势。 2005 年，公司水泥产、销量均创造了公司历史新高，主要得益于几个方面：一方面仍以销售管理为工 作重点，依托良好的服务信誉和品牌优势，继续采取以服务重点工程为主、推进区域性营销的战略， 紧紧抓住了重点基础设施建设工程和大型水电项目建设工程两大市场；同时努力拓展周边的居民建设 工程，并积极开发新的市场，形成多层次、多渠道的销售体系，使水泥销量大幅提升；另一方面公司 在以销售管理为重点的同时，狠抓内部生产管理工作。报告期内由于原材料、能源、运输费用等均大 幅涨价，水泥市场的竞争也日益加剧，为减上述不利因素对公司造成的影响，公司通过加大对水泥工 12 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 艺技术改造项目的投入，实现增产降耗，以及继续推行模拟法人核算制度，向管理要效益等措施，有 效地控制了生产经营成本。 2005 年度，公司通过不懈的努力，取得了大额的水泥销售订单，建立了稳定的水泥销售合作关系， 为以后年度的水泥销售也打下了良好的基础。此外，水泥业务还荣获了以下殊荣：一是获得云南省保 山市环保局认定的保山市环保治理达标先进企业；二是获得国家水泥质检中心认定的第十次全国水泥 品质指标检验大对比优良单位；三是出厂水泥合格率、富裕强度合格率、袋重合格率和均匀性合格率 已连续 19 年保持 100%。 计算机信息技术及服务业务：公司计算机信息技术及服务所涉及的业务领域主要是联合信源数字 音视频技术（北京）有限公司所参与研发的面向数字电视、激光视盘、网络流媒体的数字音视频编解 码国家标准 AVS 的研究开发与测试验证，设计实现可供合作企业使用的软硬件基础技术和系统业务； 北京算通科技发展有限公司自主研发的数字视音频产品与应用系统，产品主要有 MPEG-2 编码器、解码 器、数字卫星转发器、数字前端设备管理系统和 DVB 视频服务器等。 2005 年度公司在信息技术与服务领域的收入主要来源于控股孙公司北京算通科技发展有限公司。 报告期内，该公司不断增强高新技术的研发能力，确保技术领先的优势，努力拓宽市场销售空间，实 现产品转化为利润的新突破。 联合信源收入来源主要是通过收取 AVS 标准专利费来实现（即对 AVS 标准应用于相关产品的单位 收取专利费）。报告期内，联合信源所涉及的研发项目实施进度正常，尚未实现投资收益。 商品贸易业务：公司现阶段的商品贸易业务主要以普洱茶经营为主要项目。由于公司原来涉及的 商品贸易项目盈利情况不甚理想，2005 年，公司通过深入的市场调研工作并经充分论证后，董事会审 时度势，及时对商品贸易项目进行了调整，暂停了原来利润较低的部分项目，确定了以利润较高且有 发展前景的普洱茶贸易项目作为公司现阶段商品贸易业务发展的主要方向。报告期内，公司通过科学 的管理与有效的市场运作，获得了良好的收益，为保证公司主营业务收入的持续增长，提供了强有力 的支持。 （3）报告期内，公司前 5 名供应商及客户情况 前五名供应商采购金额合计 2,097.20 占采购总额比重 （%） 66.48 前五名销售客户销售金额合计 7,758.33 占销售总额比重 （%） 55.82 3、报告期内，公司资产构成同比无重大变动情况。 4、报告期内，现金流量情况说明 2005年末 2004年末 与去年同期相比增 项目 金额（元） 金额（元） 减（%） 经营活动产生的现金流量净额 48,888,835.71 -66,989,562.52 172.98 投资活动产生的现金流量净额 -2,972,143.02 -4,630,859.92 35.82 筹资活动产生的现金流量净额 -39,909,366.08 -19,658,623.27 -103.01 增减变动主要原因为： 经营活动产生的现金流量净额较 2004 年增加 11,587.84 万元，主要是报告期内公司对商品贸易 项目进行了调整，收回预付货款及应收账款； 投资活动产生的现金流量净流出额较 2004 年减少 165.87 万元。 筹资活动产生的现金流量净额较 2004 年减少 2,025.07 万元，主要是报告期内偿还短期借款。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 公司名称 主要产品或服务 注册资本（元） 资产规模（元） 净利润（元） 技术开发、服务、转让、 北京博闻信通科技发展有限公司 72,188,200.00 138,552,224.60 -10,232,249.40 商贸 北京富邦宏盛置业有限公司 电脑高科技开发；商贸 10,000,000.00 24,120,550.43 -1,123,235.75 13 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 云南大理大保物资仓储中转有限 物资仓储、中转 3,300,000.00 2,764,447.93 -92,807.74 公司 教育投资；教育网络及 广东博闻教育科技投资有限公司 33,000,000.00 77,149,676.21 -2,686,782.21 计算机技术开发、转让 勐海博益茶业发展有限公司 茶叶系列产品贸易等 10,000,000.00 42,793,706.20 1,635,426.85 香港博闻国际贸易有限公司 贸易 1,985,120.00 2,088,377.31 111,807.31 经营及业绩说明： 北京博闻信通科技发展有限公司亏损了 1,023.22 万元，主要是科技开发成本和利息费用增加； 北京富邦宏盛置业有限公司亏损了 112.32 万元，主要是由于参股公司亏损； 云南大理大保物资仓储中转有限公司亏损 9.28 万元，较 2003 年度减少亏损 0.81 万元； 广东博闻教育科技投资有限公司亏损 268.68 万元，主要是报告期内，该公司业务收入较少； 勐海博益茶业发展有限公司实现净利润 163.54 万元，原因是该公司所经营普洱茶贸易市场状况良 好。 香港博闻国际贸易有限公司报告期内已开展了相关贸易业务，实现净利润 11.18 万元。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 参股公司贡献 占上市公司净利 公司名称 主要产品或服务 净利润 的投资收益 润的比重(%) 精铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔电子 新疆众和股 份 元件原料的生产、销售。铝及铝制品有 5850.85 1,476.17 298.68 有限公司 生产、销售。炭素制品的生产、销售。 本公司参股公司--新疆众和股份有限公司(本公司所占其权益比例为 25.23%)经营情况及业绩的说 明：报告期内，该公司实现主营业务利润 19,985.06 万元，净利润 5,850.85 万元，较上年度增长了 2.24%。 （二）公司对未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局 水泥制造及销售业务：2006 年是实施“十一五”规划的开局之年。作为循环经济的重点行业---水 泥行业，将进入新的发展阶段。预计“十一五”期间，我国 GDP 增长率和固定资产投资增长率仍将保持 较高的水平。随着工业化、城市化和基础设施建设投资的增长，必然带动水泥产业的发展。 据中国水泥协会的预测，2006 年全国新建新型干法水泥生产线将达到 50 条左右，新增产能 4000 万吨。 到 2006 年底，全国水泥产能将达到 13.7 亿吨，其中新型干法水泥产量的比重将由 2005 年的 40%提高 到 2006 年 45%左右，结构将进一步优化。 2006 年，水泥行业整体供大于求、落后的产能明显过剩、需求增速放缓仍然是水泥价格难有大幅 上升的主要原因。预计水泥价格将继续维持低位运行略有波动的态势，部分地区可能有恢复性增长。 尽管水泥价格仍将维持在低位徘徊，但水泥企业 2006 年盈利总水平回升应该是有望的。 本公司是云南省保山市唯一一家上市公司，在辖区建材行业及广大客户中享有较高的知名度。公 司生产的“太保山”牌水泥是首批“云南省名牌产品”，是辖区大型重点基础设施建设工程和水电开 发工程的首选和推荐产品，同时被缅甸政府指定为国家和军队建设工程项目的首选产品。公司是国家 产品质量认证和 ISO9002 国际标准质量体系认证的双认证企业。由于采用了国际标准组织生产，具有 完备的质量监测手段和质量保证体系，产品指标均优于国家标准。公司依托良好的服务信誉和优质品 牌优势，区域竞争优势明显，公司将紧紧抓住国家实施西部大开发的历史机遇，不断提高通用水泥的 市场占有量，继续保持在辖区水泥销售市场中竞争领先的优势。 据国家发改委的预测，全年煤炭总产量将达到 22 亿吨，需求 21.6 亿吨，供需大体平衡。预计一 度制约公司生产的煤炭紧张局面，将在 2006 年有所缓解。但 2005 年下半年开始征收的“煤炭价格调 节资金”和煤炭资源税的调整，预计 2006 年煤炭出厂价格仍将继续高位小幅波动，公司对原煤的采购 价格将继续维持市场同步的价位。另外，影响公司成本的另一大能源—电力，预计 2006 年价格会继续 维持在现阶段的价格，但不排除涨价情况的出现。 计算机信息技术及服务业务：国家信息产业部、广电总局对数字电视的普及规划政策，将推动数 字产业的高速发展。广电总局以地、市级为数字电视服务平台的建设要求及四个平台的规划和整体平 移的推动政策，对数字视音频产品与应用系统的提供了较大空间，而中央台节目加密到户和省网通过 14 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 整合建立统一平台的技术的实施，将可能会在一段时间内形成省网统一前端平台运营与各地市服务平 台运营并存的局面。但随着数字电视产业链的形成与完善，同时在广电总局整体平移政策的推动下， 越来越多的地市会自行建立独立的服务平台，从市场定位角度而言，将有利于数字视音频产品与应用 系统的推广。 AVS 标准是数字音视频编解码技术标准的简称，它是我国科研机构和企业在“863”计划和相关政 府部门支持下的集体创新。《信息技术先进音视频编码第 2 部分：视频》国家标准已获得批准，已于 2006 年 3 月 1 日起正式实施。为我国今后开展数字音视频编解码技术应用及减少支付高昂的专利费奠 定了坚实的基础。同时，将为投资参与 AVS 标准研发的单位带来良好的经济效益回报。AVS 标准权属 国家，联合信源作为该项目研发的参与单位之一，将通过收取专利费以及从应用标准合作开发系列产 品中获得收益。行业对 AVS 标准的认可及应用，将决定其在市场中的推广和获取专利费的空间。 商品贸易业务：云南省政府已将发展茶叶产业确定为继“云烟”、“云药”及“云花”之后的又 一支柱产业，并逐步出台了一系列有利于茶叶产业发展的优惠政策和规范措施，全省各级政府也相应 地制订了配套发展方案并加大了政策扶持力度。2005 年度，由于市场环境较好，加之经过公司科学的 管理与有效的市场运作，公司所开展的普洱茶经营业务取得了良好的经济效益。但就普洱茶消费市场 来说，虽然有上千年的历史，目前尚属新兴的市场，因此，存在着所有新兴市场共有的弊端，诸如广 大消费者对普洱茶的认识还较为感性、市场缺乏规范等因素，但都不会影响到公司盈利能力。预计 2006 年度，公司普洱茶贸易的业务收入及盈利均会有较好的增长。 2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度经营计划 （1）未来发展机遇 西部大开发政策的实施，将带动基础设施建设投资的强劲增长，同时带动了水泥产业的良性发展。 公司水泥业务地处祖国西部边陲，千载难逢的历史机遇，将给公司水泥业务带来较大的商机； 国家信息产业部、广电总局对数字电视的普及规划政策，将推动数字产业的高速发展。“两会” 期间，全国政协常委及相关人士提交了关于加强对我国 AVS 标准及其产业化支持力度的提案，预示着 公司所涉及的高科技领域将有较好的增值空间。 云南省各级政府及有关部门对普洱茶产业的重视与扶持，为该产业长期稳定发展提供了重要保证； 其次，普洱茶产品具有独特的药理作用与保建功效、具有较好的投资与收藏价值以及深厚的普洱茶文 化底蕴等自身独具的特性优势，加之随着人们生活水平的不断提高，已有越来越多的消费者从接触、 接受到喜爱上了普洱茶，这无疑为我公司的普洱茶经营带来了前所未有的、极好的发展机遇。 （2）发展战略与经营计划 公司的发展战略是：努力将公司培育为管理科学规范，经营业绩良好，业务模式清晰的综合性优 质上市公司。一方面严格按照现代企业制度的要求，建立起符合公司自身特点的管理体系，加强对各 项业务的管理，努力提高公司经营业绩；另一方面做好现有业务结构调整工作，进一步明确公司的经 营范围为：水泥制造与销售、高科技产品开发与技术服务、商品（普洱茶）贸易业务。 2006 年，公司继续加大对水泥业务的科技投入力度，通过工艺技术改造和科学的管理，使水泥业 务在现有基础上，实现新的发展与突破。 在高科技业务领域，继续以发展音视频核心技术的研发和技术服务为重点，打造拥有自身知识产 权的品牌，并努力提高公司在高新技术领域的盈利能力。 商品贸易业务方面，依托产业政策优势，稳步推进普洱茶贸易业务，提高公司商品贸易业务的盈 利水平，为公司的整体发展创造条件。 （3）资金需求及使用计划 公司资金需求方面主要来自原材料的采购、工艺技术改造及商品贸易货款等方面，上述所需资金 公司主要通过自筹投入。 （4）公司面临的风险因素分析 水泥业务方面：由于煤、电价格和运费的持续上涨，导致公司生产成本的上升。对此，公司将通 过加大科技投入力度和加强挖潜增效等工作，努力消化以上不利因素的影响，确保水泥生产经营的持 续发展。 计算机信息技术及服务业务方面：对高科技产品的商业化和市场化推广运用，是衡量其发展空间 和经济效益的重要指标。今后，将进一步拓宽市场销售空间，实现产品转化为利润的新突破。 商品贸易方面：由于商品贸易市场存在一定的不稳定性和风险性，为了最大限度的降低公司商品 贸易中存在的不可规避的风险，公司对现阶段从事的普洱茶贸易业务，采取谨慎有序、稳步推进的经 15 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 营策略；对于今后拟进行的商品贸易项目，将在深入调研、充分论证的基础上和严格履行相关的决策 程序后方可实施。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 利润率比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 成本比上 上年增减 (%) 年增减（%） 年增减（%） （%） 水泥制造及销售 66,619,357.68 52,261,597.92 21.55 37.16 43.97 -3.71 商品贸易 40,012,603.29 36,923,169.09 7.72 -38.94 -44.47 9.19 信息技术及服务 25,605,413.22 8,378,231.78 67.28 6.50 -27.95 15.65 其他 20,000.00 100.00 29.87 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 1,098.512 万元人民币，比上年增加 890.212 万元人民币，增加的比例为 427.37%。 占被投资公司权益的 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 比例(%) 勐海博益茶业发展有限公司 普洱茶贸易等 90 香港博闻国际贸易有限公司 贸易 100 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 香港博闻国际贸易有限公司 198.51 已开展相关业务 11.18 勐海博益茶业发展有限公司 900.00 已开展相关业务 163.54 合作开发经营有机茶园 3,000.00 已签署项目合作《协议》 合计 4098.51 / 174.72 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 14 日召开第五届董事会第七次（临时）会议董事会会议，审议通过了 《关于未及时披露担保信息及有关问题的整改措施暨自查报告》，决议公告刊登在 2005 年 1 月 19 日 的《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 2 月 25 日召开第五届董事会第八次（临时）会议董事会会议，审议通过了 公司《关于信息披露有关问题的整改措施和自查报告》。 3)、公司于 2005 年 4 月 20 日召开第五届董事会第九次会议董事会会议，通过决议如下：一、 批准总经理 2004 年度工作报告；二、通过董事会 2004 年度工作报告；三、通过公司 2004 年年度报告 及年度报告摘要；四、通过公司 2004 年度财务决算报告；五、通过公司 2004 年度利润分配及资本公 积金转增股本预案；六、通过关于修订公司《章程》的议案；七、通过关于修订公司《股东大会议事 规则》的议案；八、通过关于修订公司《董事会议事规则》的议案；九、通过关于聘请 2005 年度会计 师事务所的提案；十、通过关于提请股东大会授予董事会资产处置及投资审批权限的提案；十一、通 过关于免去高鹏飞先生总工程师职务及调整公司部分董事的议案；十二、通过关于董事监事津贴事项 的议案；十三、通过关于修订公司《重大信息内部报告及信息披露制度》的议案；十四、通过关于修 订公司《总经理工作细则》的议案；十五、决定聘请北京市嘉铭律师事务所为公司 2004 年度法律顾问； 十六、通过关于向银行申请综合授信贷款的议案；十七、通过关于在香港设立贸易公司的议案；十八、 通过关于设立云南勐海博益茶业发展有限责任公司的议案；十九、通过关于合作开发经营有机茶园项 目的议案；二十、通过关于免去钟晓宾先生副总经理的议案；二十一、通过聘任杨庆宏先生为董事会 证券事务代表的议案；二十二、通过关于召开 2004 年年度股东大会有关事宜的议案。 16 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 本次会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日的《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 4 月 28 日召开第五届董事会第十次(临时)会议董事会会议，审议通过了《公 司 2005 年第一季度报告》。 5)、公司于 2005 年 8 月 18 日召开第五届董事会第十一次（临时）会议董事会会议，通过决议如 下：一、批准总经理 2005 年上半年工作报告；二、通过公司 2005 年半年度报告全文及半年报摘要； 三、通过关于调整四个专门委员会人员组成的议案；四、通过关于公司《投资者关系管理制度》的议 案。 本次会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 20 日的《上海证券报》。 6)、公司于 2005 年 10 月 27 日召开第五届董事会第十二次(临时)会议董事会会议，通过了决议 如下：一、通过公司 2005 年第三季度报告；二、通过关于广东博闻教育科技投资有限公司参加竞拍新 疆众和股权的议案。 本次会议决议公告刊登在 2005 年 11 月 9 日的上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2004 年度股东大会通过了关于授权董事会审议批准上年末，经审计净资产的 40%以内数额的 对外投资及资产处置事项。报告期内，公司董事会审议决定了在香港设立贸易公司、与勐海茶厂合作 开发经营有机茶园项目和出资设立云南勐海博益茶业发展有限责任公司，对上述三项对外投资项目， 董事会认真按照股东大会的授权范围履行职责，充分发挥了董事会在经营决策中的作用。 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因： 2005 年度，公司实现主营业务收入 13,225.74 万元，实现主营业务利润 3,401.09 万元，实现净 利润 494.24 万元，按照《公司法》和公司《章程》的规定，分别提取法定盈余公积金及法定公益金共 95.69 万元，加年初未分配利润 833.47 万元，本年度未分配利润为 1,232.02 万元。 2006 年，公司的各项经营业务将继续保持稳中有升的发展趋势，因此公司需要充足的流动资金予 以保障。从公司及股东的长远利益出发，并结合公司的业务发展计划及财务情况，公司董事会决定 2005 年度不分配股利，未分配利润结转至以后年度分配。 公司未分配利润的用途和使用计划：补充生产经营所需流动资金。 截至 2005 年末，公司的资本公积金为 2,714.33 万元，公司董事会决定本年度不进行资本公积金 转增股本。 上述预案尚需提交公司 2005 年度股东大会审议批准。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第五届监事会第七次（临时）会议，于 2005 年 1 月 14 日以通讯方式召开。会议审议通过 公司《关于未及时披露担保信息及有关问题的整改措施暨自查报告》。 2、公司第五届监事会第八次（临时）会议，于 2005 年 2 月 25 日以通讯方式召开。会议审议通过 了公司《关于信息披露有关问题的整改措施和自查报告》。 3、公司第五届监事会第九次会议，于 2005 年 4 月 20 日下午在昆明国际会展中心 10-211 室召开。 会议审议通过了以下内容： 一、通过公司《监事会 2004 年度工作报告》，并决定提交公司 2004 年度股东大会批准； 二、通过公司《2004 年年度报告》及《2004 年年度报告摘要》； 三、通过公司《2004 年度财务决算报告》； 四、通过公司《2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的报告》； 五、通过关于调整部分监事会成员的议案，并决定提交公司 2004 年度股东大会批准；重新选举 梅润忠作为监事会召集人； 六、通过关于修订公司《监事会议事规则》的议案，并决定提交公司 2004 年度股东大会批准； 九、通过关于合作开发经营有机茶园项目的报告； 八、通过关于投资设立云南勐海博闻茶业发展有限公司的议案； 17 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 七、通过关于在香港设立贸易公司的议案。 4、公司第五届监事会第十次(临时)会议，于 2005 年 4 月 28 日以通讯方式召开。会议通过公司 2005 年第一季度报告。 5、公司第五届监事会第十一次（临时）会议，于 2005 年 8 月 18 日以通讯方式召开。会议通过 公司 2005 年半年度报告全文及半年报摘要。 6、第五届监事会第十二次（临时）会议，于 2005 年 10 月 27 日以通讯方式召开。审议通过公司 2005 年第三季度报告和审议通过关于广东博闻教育科技投资有限公司参加竞拍新疆众和股权的议案） 并发表监事会审核意见： 认为董事会所作出的该项决议最大限度地维护公司及全体股东的合法权益，同时也符合上海证券 交易所《股票上市规则》的相关规定，会议一致认为该项议案的决策程序符合相关规定。 此外，监事会还列席了 2005 年度公司召开的六次董事会议，对董事会议讨论的事项进行监督和 审查，确保其依法运作；不定期地对公司财务或关联交易事项进行相关检查。为了更好地发挥监事会 的监督作用，监事会还加强了《公司法》、《证券法》及有关监事法律法规的学习，逐步形成提高自 身理论水平的自觉性，为监事会今后更加有效地开展工作打下基础。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、《上海 证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规进行规范运作；能够严格执行股东大会的各项决议和授 权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立了各项内部控制制度，能有效防范公司的 管理和财务风险；公司董事、高级管理人员在执行职务过程中，未发现违反国家法律、法规的相关规 定，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财务结构合理，财 务状况良好。公司 2005 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，经会计师事务所审计 的财务报告是客观、公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未通过配股、增发或其他方式实施再融资；也没有以前期间募集资金的使用延续 到本报告期的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，监事会认真审阅了本公司董事会《关于广东博闻教育科技投资有限公司参加竞拍新疆 众和股权的议案》以及董事会就该议案所作的决议，认为董事会所作出的该项决议最大限度地维护公 司及全体股东的合法权益，同时也符合上海证券交易所《股票上市规则》的相关规定，会议一致认为 该项议案的决策程序符合相关规定。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司 2005 年度的关联交易有：向公司第三大股东保山建材实业集团公司销售水泥。经检查有关 销售协议及会计帐务情况，监事会认为，2005 年度公司所涉及的关联交易业务均属于正常的经营业务， 交易各方遵循了市场的原则，价格是公允合理的，交易中无损害公司或公司股东利益的情形。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 关于本公司之控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司向北京银行股份有限公司中关村支行 （原北京市商业银行中关村支行）借款合同纠纷一案。报告期内，该诉讼事项进展如下： 1、2005 年 10 月 14 日，北京市第一中级人民法院《民事裁定书》[（2005）一中执字第 1031、 1032 和 1033 号]，裁定如下：拍卖云南博闻科技实业股份有限公司持有的新疆众和股份有限公司 2608.7 万法人股。 2、受北京市第一中级人民法院的委托，北京中拍在线拍卖有限公司（以下简称：中拍在线）于 2005 年 11 月 8 日，如期在该公司拍卖大厅拍卖本公司所持有的新疆众和股份有限公司国有法人股 2,608.7 万股（有关此次拍卖情况的信息，详见本公司于 2005 年 10 月 22 日和 10 月 26 日刊登在《上 海证券报》上的相关公告）。本公司控股子公司广东博闻教育科技投资有限公司(以下简称：广东博闻) 18 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 竞得该项股份，拍卖成交价款为 11,800 万元（壹亿壹仟捌佰万元）人民币，广东博闻已与中拍在线签 订了《北京中拍在线拍卖有限公司拍卖成交确认书》（编号：CAN 一中成字第 20051108 号）。 3、2005 年 11 月 30 日，北京市第一中级人民法院(2005)一中执字第 1031、1032、1033 号《民事 裁定书》裁定如下： “云南博闻科技实业股份有限公司持有的新疆众和股份有限公司国有法人股 2608.7 万股归广东博闻教育科技投资有限公司所有”。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本公司第三大股东云南省保山建材集团实业公司为本公司代理销售部分水泥产品，让该公司在外 地市场代理销售，并非本公司所依赖的销售关系，而是本公司为了降低市场拓展所需的运营费用和管 理成本而采取的营销策略，这种代理无损害公司或股东利益的情况。定价政策是由本公司根据市场情 况定价，与其他水泥经销商一样，对其给予批零差价优惠。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 （1）报告期内，本公司及控股子公司均没有发生对外担保或其他属中国证监会证监发[2003]56 号文规定的违规担保情况。本公司的参股公司--新疆众和股份有限公司报告期末担保余额合计 25,155 万元(其中：为新疆中国彩棉股份有限公司担保 5,800 万元；为新疆中收农机股份有限公司担保 12,370 万元；为新疆中基实业股份有限公司担保 6,985 万元)，按照本公司持股比例 25.23%计算，本公司承 担的担保额为 6,346.61 万元。该担保对本公司的生产经营不会带来太大的影响。 （2）公司独立董事关于公司担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证 监发（2003）56 号和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，我们作为上市公 司云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司及其子公司 2005 年度的对 外担保情况进行了审慎查验，并就有关情况询问了公司相关人员，现就公司累计和当期担保情况、执 行中国证监会有关规定的情况进行说明并发表独立意见如下： 1、截止 2005 年 12 月 31 日，公司无对外担保情况。 2、报告期内，没有出现控股股东或其他关联方强制要求公司为他人进行担保的事项； 3、报告期内，公司没有为控股股东及持股 50%以下或资产负债率超过 70%以上的其他关联方、任 何非法人单位或个人提供担保的情况； 4、报告期内，公司控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司偿清了北京市商业银行股份有限公 司中关村支行贷款及其利息、逾期利息，公司已解除了该项贷款的连带清偿责任。我们认为，公司对 外担保决策程序符合《公司章程》的规定，对外担保的信息披露完整并充分揭示了担保风险。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 19 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项履行情况 经与本公司非流通股东沟通，本公司预计于 2006 年 5 月进入股权分置改革程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 经公司 2004 年度股东大会批准，2005 年度续聘中磊会计师事务所有限责任公司为公司审计机构， 聘期为一年，2005 年度支付的审计费用为 36 万元（含为本公司控股子公司进行审计的费用，本公司 除支付审计期间所需的差旅费外，没有向会计师事务所支付其他任何形式的报酬）。截止 2005 年，中 磊会计师事务所连续 5 年为本公司提供审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1)、本公司所持有的新疆众和股份有限公司（以下简称“新疆众和”）国有法人股 2608.7 万股， 于 2005 年 11 月 8 日，由北京市第一中级人民法院委托北京中拍在线拍卖有限公司公开拍卖。本公司 控股子公司广东博闻教育科技投资有限公司(以下简称“广东博闻”)依法竞得该项股份；北京市第一 中级人民法院以（2005）一中执字第 1031、1032、1033 号《民事裁定》归广东博闻教育科技投资有限 公司所有。 2）2006 年 1 月 12 日，广东博闻已办理完毕该项股份的过户手续，本公司不再持有新疆众和的 股份，广东博闻已合法持有新疆众和股份有限公司国有法人股 2608.7 万股，占新疆众和总股本的 25.23%，成为新疆众和第二大股东。同日， 广东博闻对所持有的新疆众和国有法人股 2608.7 万股股 份性质，向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请办理股份性质变更为社会法人股事宜，相 关手续已办理完毕，股份性质按公司预期目标变更为社会法人股。该司法诉讼事项已执行终结，本公 司对控股子公司北京博闻信通科技发展有限公司的借款担保所承担的连带清偿责任已履行完毕。此外， 截至本报告披露日，本公司及控股子公司不存在其他诉讼、仲裁事项。 十一、财务报告 （一）公司年度财务报告已经中磊会计师事务所有限责任公司注册会计师熊联国、熊靖审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 20 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 中磊审字[2006]0146 号 审 计 报 告 云南博闻科技实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的云南博闻科技实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：熊联国 中国·北京 中国注册会计师：熊靖 二○○六年三月二十六日 21 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表（1/2） 会企 01 表 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 编号 附注 合并 母公司 资 产 序号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 五-1 60,903,450.10 54,896,123.49 25,327,846.43 35,459,154.82 短期投资 2 五-2 500,000.00 500,000.00 应收票据 3 五-3 1,013,180.00 1,104,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五-4 28,878,511.07 38,819,269.16 23,976,638.14 31,154,067.24 其他应收款 7 五-5 24,340,870.64 28,449,835.23 27,341,124.85 3,521,364.22 预付账款 8 五-6 129,529,183.41 204,465,965.56 31,712,057.54 170,364,516.89 应收补贴款 9 存货 10 五-7 19,910,687.37 21,698,171.86 9,628,770.12 8,915,069.00 待摊费用 11 五-8 1,518,286.54 1,100,258.12 1,210,356.98 539,436.54 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 266,594,169.13 350,533,623.42 119,696,794.06 249,953,608.71 长期投资： 长期股权投资 31 五-9 140,681,264.15 126,627,724.78 227,199,479.65 213,729,901.86 长期债权投资 32 长期投资合计 33 140,681,264.15 126,627,724.78 227,199,479.65 213,729,901.86 其中：合并价差 34 6,035,029.52 7,034,924.95 其中：股权投资差额 35 5,937,693.92 6,766,209.32 5,358,248.62 6,096,460.90 固定资产： 固定资产原价 39 五-10 132,263,885.38 132,490,847.78 125,826,557.23 125,748,830.99 减：累计折旧 40 五-10 75,708,649.85 70,174,638.98 73,375,443.27 67,881,602.25 固定资产净值 41 56,555,235.53 62,316,208.80 52,451,113.96 57,867,228.74 减：固定资产减值准备 42 五-10 314,944.84 314,944.84 固定资产净额 43 56,240,290.69 62,001,263.96 52,451,113.96 57,867,228.74 工程物资 44 五-11 201,727.87 96,695.17 201,727.87 96,695.17 在建工程 45 五-12 169,076.02 1,067,491.82 169,076.02 1,067,491.82 固定资产清理 46 固定资产合计 50 56,611,094.58 63,165,450.95 52,821,917.85 59,031,415.73 无形资产及其他资产: 无形资产 51 五-13 10,787,209.96 12,390,883.99 2,793,157.07 2,866,661.15 长期待摊费用 52 五-14 1,727,696.12 1,756,308.78 1,649,274.27 1,691,442.78 其他长期资产 53 五-15 30,000,000.00 30,000,000.00 无形资产及其他资产合计 54 42,514,906.08 14,147,192.77 34,442,431.34 4,558,103.93 递延税项： 递延税款借项 55 资 产 总 计 60 506,401,433.94 554,473,991.92 434,160,622.90 527,273,030.23 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人：王万春 22 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（2/2） 2005 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 金额单位：人民币元 行次 负债和所有者权益（或股东权 附注 合并 母公司 益） 序号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 61 五-16 107,000,000.00 170,000,000.00 107,000,000.00 128,000,000.00 应付票据 62 五-17 20,000,000.00 77,000,000.00 20,000,000.00 77,000,000.00 应付账款 63 五-18 8,994,060.54 9,091,945.87 4,775,559.72 3,753,550.79 预收账款 64 五-19 17,966,703.92 5,105,861.16 943,249.66 119,392.67 应付工资 65 五-20 1,082,590.17 341,113.15 1,068,690.17 341,113.15 应付福利费 66 2,837,480.43 2,152,229.15 551,355.25 344,589.40 应付股利 67 五-21 2,052,751.50 2,181,697.40 2,052,751.50 2,067,493.50 应交税金 68 五-22 3,572,700.08 2,363,276.70 1,251,082.70 1,280,645.23 其他应交款 69 五-23 115,196.19 96,354.33 79,511.03 41,657.02 其他应付款 70 五-24 47,361,595.79 2,788,359.16 30,430,734.48 53,434,143.66 预提费用 71 五-25 4,191,598.10 21,417.00 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 215,174,676.72 271,142,253.92 168,152,934.51 266,382,585.42 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 五-26 2,477,466.70 1,907,466.70 247,466.70 247,466.70 其他长期负债 85 长期负债合计 87 2,477,466.70 1,907,466.70 247,466.70 247,466.70 递延税项： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 217,652,143.42 273,049,720.62 168,400,401.21 266,630,052.12 少数股东权益 91 22,989,068.83 20,816,288.92 股东权益： 股本 92 五-27 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 减：已归还投资 101 股本净额 102 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 198,180,000.00 资本公积 93 五-28 27,143,298.61 26,933,435.02 27,143,298.61 26,933,435.02 盈余公积 94 五-29 28,116,746.41 27,159,856.94 19,509,859.15 18,773,752.15 其中：法定公益金 95 8,087,425.26 7,768,462.20 6,245,243.55 5,999,874.55 减：未确认投资损失 98 未分配利润 97 五-30 12,320,176.67 8,334,690.42 20,927,063.93 16,755,790.94 拟分配现金股利 103 外币报表折算差额 98 所有者权益（或股东权益）合计 99 265,760,221.69 260,607,982.38 265,760,221.69 260,642,978.11 负债和所有者权益总计 100 506,401,433.94 554,473,991.92 434,160,622.90 527,273,030.23 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人：王万春 23 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 编 附注 合并 母公司 项 目 号 序号 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1 五-31 132,257,374.19 138,156,133.06 71,723,392.57 98,389,493.16 减：主营业务成本 2 五-31 97,562,998.79 114,419,335.94 56,951,608.32 85,872,073.01 主营业务税金及附加 3 五-32 683,459.04 764,160.99 297,576.95 213,206.31 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 4 34,010,916.36 22,972,636.13 14,474,207.30 12,304,213.84 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号 5 -34,519.52 92,347.36 -78,172.32 -64,393.24 填列） 减：营业费用 6 4,601,101.24 3,907,581.22 715,054.21 787,362.59 管理费用 7 30,066,945.01 25,067,940.04 10,333,019.96 12,149,137.67 财务费用 8 五-33 9,199,450.53 8,216,550.25 6,840,701.66 6,292,297.27 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 -9,891,099.94 -14,127,088.02 -3,492,740.85 -6,988,976.93 加：投资收益（损失以“-”号填列） 11 五-34 12,451,552.00 10,890,453.01 2,796,334.20 4,680,828.90 补贴收入 12 五-35 9,068,592.12 6,396,573.84 6,440,321.13 5,622,541.40 营业外收入 13 五-36 60,404.02 105,442.16 56,903.02 91,208.00 减：营业外支出 14 五-37 3,899,194.66 127,653.84 238,954.96 34,551.12 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 15 7,790,253.54 3,137,727.15 5,561,862.54 3,371,050.25 列） 减：所得税 16 1,711,600.69 301,962.77 654,482.55 少数股东损益 17 1,136,277.13 -570,751.23 加：未确认投资损失 18 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20 4,942,375.72 3,406,515.61 4,907,379.99 3,371,050.25 加：年初未分配利润 21 8,334,690.42 5,433,783.91 16,755,790.94 13,890,398.24 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 13,277,066.14 8,840,299.52 21,663,170.93 17,261,448.49 减：提取法定盈余公积 26 637,926.41 337,072.74 490,738.00 337,105.04 提取法定公益金 27 318,963.06 168,536.36 245,369.00 168,552.51 提取职工奖励及福利基金 28 提取储备基金 29 提取企业发展基金 30 利润归还投资 31 七、可供投资者分配的利润 35 12,320,176.67 8,334,690.42 20,927,063.93 16,755,790.94 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作资本（或股本）的普通股股利 39 八、未分配利润 40 五-30 12,320,176.67 8,334,690.42 20,927,063.93 16,755,790.94 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位 41 75,380.18 75,380.18 所得收益 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少) 43 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 44 利润总额 5.债务重组损失 45 6.其他 46 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人：王万春 24 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 附注 编 项 目 合并数 母公司 序号 号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 176,335,591.91 92,178,366.39 收到的税费返还 2 9,129,504.89 6,440,321.13 收到的其他与经营活动有关的现金 五-38 3 208,069,548.07 166,955,616.19 现金流入小计 5 393,534,644.87 265,574,303.71 购买商品、接受劳务支付的现金 6 158,628,814.84 50,075,252.65 支付给职工以及为职工支付的现金 7 16,778,928.35 9,263,676.08 支付的各项税费 8 12,754,857.80 8,512,006.03 支付的其他与经营活动有关的现金 五-38 9 156,483,208.17 167,319,375.62 现金流出小计 10 344,645,809.16 235,170,310.38 经营活动产生的现金流量净额 11 48,888,835.71 30,403,993.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 521,740.00 521,740.00 其中：出售子公司收到的现金 13 - - 取得投资收益所收到的现金 14 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 15 254,740.00 - 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 16 - - 现金流入小计 17 776,480.00 521,740.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 1,263,503.02 940,103.20 投资所支付的现金 19 2,485,120.00 11,485,120.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - - 现金流出小计 22 3,748,623.02 12,425,223.20 投资活动产生的现金流量净额 25 -2,972,143.02 -11,903,483.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 1,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 1,000,000.00 - 借款所收到的现金 28 70,000,000.00 70,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - - 现金流入小计 30 71,000,000.00 70,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 103,000,000.00 91,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 7,898,411.65 7,631,818.52 其中：支付少数股东的股利 33 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 10,954.43 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 - - 现金流出小计 36 110,909,366.08 98,631,818.52 筹资活动产生的现金流量净额 40 -39,909,366.08 -28,631,818.52 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 6,007,326.61 -10,131,308.39 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人：王万春 25 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位:云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 附注 编 补 充 资 料 合并数 母公司 序号 号 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43 4,942,375.72 4,907,379.99 加： 少数股东损益 44 1,136,277.13 - 减：未确认的投资损失 45 - - 加：计提的资产减值准备 46 4,186,932.10 712,162.38 固定资产折旧 47 7,182,373.98 6,458,046.26 无形资产摊销 48 1,649,574.03 73,504.08 长期待摊费用摊销 49 640,055.39 578,726.20 待摊费用减少（减：增加） 50 -418,028.42 -670,920.44 预提费用增加（减：减少） 51 4,170,181.10 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 52 30,149.96 - 损失（减：收益） 固定资产报废损失 53 224,663.50 224,663.50 财务费用 54 9,199,450.53 7,618,836.92 投资损失（减:收益） 55 -12,451,552.00 -2,796,334.20 递延税款贷项（减:借项） 56 - - 存货的减少（减:增加） 57 667,647.60 -1,833,538.01 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 30,239,844.22 87,034,762.35 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -2,511,109.13 -71,903,295.70 其他 60 - - 经营活动产生的现金流量净额 65 48,888,835.71 30,403,993.33 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 60,903,450.10 25,327,846.43 减：现金的期初余额 70 54,896,123.49 35,459,154.82 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 6,007,326.61 -10,131,308.39 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人：王万春 26 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 （合并）资产减值准备明细表 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 年末余额 转回数 转出数 转销数 合计 一、坏账准备合计 5,939,002.33 5,103,860.29 2,036,765.08 2,625,000.00 4,661,765.08 6,381,097.54 其中：应收账款 3,767,459.03 1,623,322.41 1,827,516.94 1,827,516.94 3,563,264.50 其他应收款 2,171,543.30 3,480,537.88 209,248.14 2,625,000.00 2,834,248.14 2,817,833.04 二、短期投资跌价准备 合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 107,566.59 1,119,836.89 - - - 1,227,403.48 其中：库存商品 - 原材料 107,566.59 1,119,836.89 1,227,403.48 四、长期投资减值准备 合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备 合计 314,944.84 314,944.84 其中:房屋、建筑物 - 机器设备 314,944.84 314,944.84 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 减值准备合计 6,361,513.76 6,223,697.18 2,036,765.08 - 2,625,000.00 4,661,765.08 7,923,445.86 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人：王万春 27 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 （母公司）资产减值准备明细表 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 年末余额 转回数 转出数 转销数 合计 一、坏账准备合计 3,876,180.03 1,485,065.37 1,892,739.88 - - 1,892,739.88 3,468,505.52 其中：应收账款 3,424,633.56 1,192,188.11 1,727,186.38 1,727,186.38 2,889,635.29 其他应收款 451,546.47 292,877.26 165,553.50 165,553.50 578,870.23 二、短期投资跌价准备合 计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 107,566.59 1,119,836.89 - - - 1,227,403.48 其中：库存商品 - 原材料 107,566.59 1,119,836.89 1,227,403.48 四、长期投资减值准备合 计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合 计 - - 其中:房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 减值准备合计 3,983,746.62 2,604,902.26 1,892,739.88 - - 1,892,739.88 4,695,909.00 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人：王万春 28 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 1 年初余额 2 198,180,000.00 198,180,000.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 本年减少数 8 年末余额 9 198,180,000.00 198,180,000.00 二、资本公积： 10 年初余额 11 26,933,435.02 26,722,106.82 本年增加数 12 209,863.59 252,523.39 其中：资本（或股本）溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 209,863.59 194,978.43 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 资本评估增值准备 19 其他资本公积 20 57,544.96 本年减少数 21 41,195.19 其中：转增资本（或股本） 22 年末余额 23 27,143,298.61 26,933,435.02 三、法定和任意盈余公积： 24 年初余额 25 19,391,394.74 19,054,322.00 本年增加数 26 637,926.41 337,072.74 其中：从净利润中提取数 27 637,926.41 337,072.74 其中：法定盈余公积 28 637,926.41 337,072.74 任意盈余公积 29 储备基金 30 企业发展基金 31 法定公益金转入数 32 本年减少数 33 其中：弥补亏损 34 转增资本（或股本） 35 分派现金股利或利润 36 分派股票股利 37 年末余额 38 20,029,321.15 19,391,394.74 其中：法定盈余公积 39 637,926.41 储备基金 40 企业发展基金 41 四、法定公益金： 42 年初余额 43 7,768,462.20 7,599,925.84 本年增加数 44 318,963.06 168,536.36 其中：从净利润中提取数 45 318,963.06 168,536.36 本年减少数 46 其中：集体福利支出 47 年末余额 48 8,087,425.26 7,768,462.20 五、未分配利润： 49 年初未分配利润 50 8,334,690.42 5,433,783.91 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 51 4,942,375.72 3,406,515.61 本年利润分配 52 956,889.47 505,609.10 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 53 12,320,176.67 8,334,690.42 法定代表人：刘志波 主管会计工作负责人：符庆丰 会计机构负责人：王万春 29 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.80 12.93 0.172 0.172 营业利润 -3.72 -3.76 -0.050 -0.050 净利润 1.86 1.88 0.025 0.025 扣除非经常性损益后的净利润 2.50 2.52 0.033 0.033 30 云南博闻科技实业股份有限公司 2005 年度会计报表附注 一、公司基本情况 本公司 1990 年 5 月正式成立，1993 年经国家体改委批准确认为继续进行规范化的股份制试点 企业。1995 年 12 月 8 日本公司发行的社会公众股股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，成为云南 省第四家暨全省地州股份制企业第一家上市公司。随着公司经营范围的不断扩大，经本公司 1999 年 临时股东大会批准，并报经有关部门审核同意，自 2000 年 3 月 7 日起本公司名称由原“云南省保山水 泥股份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业股份有限公司”，并自 2000 年 3 月 13 日起，本公司 上市股票简称由原“云南保山”更名为“富邦科技”。 经公司 2003 年度股东大会审议批准，并报经有关 部门审核同意，2004 年 6 月 24 日本公司名称由“云南富邦科技实业股份有限公司”变更为“云南博闻科 技实业股份有限公司”，上市股票简称自 2004 年７月 8 日由“富邦科技”变更为“博闻科技”。报告期末， 公司股本总额为 19,818 万元。 公司所处行业为：综合类。 公司经营范围为：计算机硬件生产，软件开发和网络开发，信息服务；硅酸盐水泥，水泥熟料 及其他建材产品的制造、销售，生物资源，农业产品开发，技术开发，服务，转让，商贸，劳务服 务。经营（国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国 家实行核定公司经营的 14 种进口商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表及零配件的进口业务。 公司主要产品为：普通硅酸盐水泥 52.5R、普通硅酸盐水泥 42.5R、复合硅酸盐水泥 42.5R、复 合硅酸盐水泥 32.5R 等；条件接收用户管理系统 V1.0（SMS）软件模块、IvdetoCA 机顶盒软件移植、 数字视频采集和转换软件 V2.0/TJGD、有条件接收系统（CA）及用户管理系统（SMS）软件模块。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。 2、 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 会计年度内发生的外币业务，按其发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账； 期末对外币账户的外币余额按市场汇率进行调整；所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的 价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、 现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（通常指从购买日起三个月内到期或即可转换）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 （1） 短期投资的计价 短期投资在取得时，按照取得时的投资成本入账。投资成本具体按以下原则确定： ① 以现金购入的，按实际支付的全部价款，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付 息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本； ② 投资者投入的，按投资各方确认的价值作为投资成本； ③ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按照应收债权的 账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费作为投资成本；收到补价的，按照应收 债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付 息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本；支付补价的，按照应收债权的账面价值加上应 支付的相关税费和补价，扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息 后的余额作为投资成本； ④ 以非货币性交易换入的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本； 收到补价的，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去已宣告但尚未 领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价后的余额作为投资成本；支付补价的， 按照换出资产的账面价值扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息， 加上应支付的相关税费和补价后的余额作为投资成本。 （2） 短期投资收益的确认 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益（如有应收项目的，先扣除已列入应收项目的现 金股利或利息），作为冲减短期投资成本处理；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价 值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3） 短期投资跌价准备的确认与计提 期末按成本与市价孰低计价；跌价准备按单项投资成本高于市价的金额计提并计入当期损益； 如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 8、应收款项坏账的核算方法 （1） 坏账的确认标准 符合下列条件之一时，确认为坏账： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②债务人较长时期内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应 收款项。 （2） 坏账损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备是根据债务单位的财务状况、现金流量等情况， 按账龄分析法对应收款项计提坏账准备，并计入当期损益。 （3）坏账准备的计提方法与计提比例 期末，按规定的计提比例计提坏账准备，与上年度已计提的坏账准备的差额，计提当期损益。 坏账准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例 备 注 一年以内 5‰ 对财务及现金流量状况良好、信誉高的企业 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三至四年 30% 四至五年 80% 五年以上 100% （4）坏账核销 对确实无法收回的应收款项，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货的核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品(含库存商品)、委托加工物资、 在产品(含科技开发成本)等。 （2）存货的计价 ①原材料、包装物、委托加工物资按计划成本进行日常核算，月末按当月材料成本差异将计划 成本调整为实际成本； ②半成品、产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用“加权平均法”计算结转产品销售成本。 （3）存货的盘存制度 实行永续盘存制。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物的摊销方法，分别采用一次摊销或分期摊销法。 （5）存货跌价准备的确认与计提 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价(可变现净值是指在正常生产经营过程中，以估计售价 减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值)，并按单个存货项目计提存货跌价准备，计 入当期损益。按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备的确定依据是，对存货中的原材料和其他 用于产品生产的材料，其生产的产品能按成本或高于成本的价值出售的，即可变现净值高于成本的， 其期末存货价值仍以成本计价而不计提跌价准备；对于遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格 低于成本即可变现净值低于成本的存货，按照可变现净值计价，并按成本和可变现净值两者差额计 提跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 （1） 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下原则确 定： ① 以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初 始投资成本； ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，按应收债权的账面 价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加 上应支付的相关税费扣除已宣告但尚领取的现金股利后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作 为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去已宣告但尚 未领取的现金股利和补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费和补价，减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。 （2） 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具 有重大影响的，采用权益法核算；占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽低于 50%但对该单位具有实质控制权的，编制合并会计报表；占该单位有表决权资本总额 20%以下，或 虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （3） 长期股权投资差额的摊销方法和期限 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限 的，按不超过 10 年的期限摊销。根据财会[2003]10 号规定，2003 年 3 月 17 日后的长期股权投资贷 方差额计入资本公积。 （4） 长期股权投资减值准备的确认与计提 期末，长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项投资计提减值准备。长期股 权投资减值准备计提的确认依据是，长期股权投资未来可收回的金额高于账面值的，不计提减值准 备；长期股权投资未来可收回的金额低于账面值的，按两者差额计提减值准备。 11、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确认比照长 期股权投资执行。 （2）长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债务利息、未到期债券利息 和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法平均摊销。 （3）长期债券投资收益的确认方法 长期债券投资的利息按债券的面值及适用的利率计算（有溢、折价的，加上折价或减去溢、折 价的摊销金额），作为投资收益，计入当期损益；到期收回或未到期提前处置的债权投资，按实际 取得的价款减去账面价值及已计入应收项目的债券利息后的余额确认为当期投资收益。 （4）长期债权投资的减值准备比照长期股权投资执行。 12、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款的计价 委托贷款按实际委托贷款的金额入账。 （2）委托贷款利息的确认 期末，按规定的利率计提应收利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回时，则停止 计提，并冲回原已计提的利息。 （3） 委托贷款减值准备的确认与计提 期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可回收金额低于委托贷款本金的差额 计提委托贷款减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的范围内转 回。 13、固定资产的核算方法 （1）固定资产的标准 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限超过两年、且单位价值在 2,000 元以上的非生产经营 主要设备。 （2）固定资产的计价方法 ①购入的不需要经过建造过程即可使用的，按实际支付的买价加上支付的运输费、保险费、包 装费、安装调试费和缴纳的有关税金等计价； ②自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； ③投资者投入的，按投资各方确认的价值计价； ④融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计 价； ⑤在原有的基础上进行改建、扩建的，按原账面价值加上由于改建、扩建而使该项资产达到预 定可使用状态前发生的净支出计价； ⑥接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的，按应收债权的账面价 值加上应支付的相关税费计价；收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关 税费后的余额计价；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价计价； ⑦以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计价，收到补价的， 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益减去补价后的余额计价；支付补价 的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价计价。 ⑧接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支付的相关税费计价；如 捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费 计价，如同类或类似固定资产不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量 现值计价； ⑨盘盈的，按照同类或类似固定资产的市场价格，扣除按该项资产的新旧程度估计的价值损耗 后的余额计价。 （3）固定资产的分类及折旧方法 公司根据行业特点划分固定资产类别；固定资产实行分类折旧，采用平均年限法计算折旧额， 净残值为固定资产原价的 3%。有关固定资产分类及折旧年限和折旧率如下： 序号 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 1 房 屋 40 2.43 2 建 筑 物 25 3.88 3 传导设备 28 3.46 4 动力设备 18 5.39 5 工作机器及设备 5-14 6.93－19.40 6 工具仪器及生产用具 14 6.93 7 运输设备 10 9.70 （4）固定资产减值准备的确认与计提 期末，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项固定资产计提减值准备。固定 资产减值准备的计提确认依据：期末由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。全额计 提固定资产减值准备的确认依据：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值 的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大 量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实 质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14、 在建工程的核算方法 （1）本公司在建工程按全部实际支出入账。因专门借款而发生的利息、溢折价摊销和汇兑损益， 在该项资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建工程成本；在该项资产达到预定可使用状态 之后发生的，计入当期损益。在建工程在已达到预定可使用状态时转入固定资产核算并计提固定资 产折旧。 （2）在建工程减值准备的确认与计提 期末，在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项在建工程计提减值准备。在建工 程减值准备的确认依据：①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；②所建项目 无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工 程；③其他足以证明已经发生减值情形的在建工程。 15、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发 生的，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用。 除为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费 用。 16、无形资产的核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本按以下规定确定： ①购入的，按实际支付的价款作为实际成本； ②投资者投入的，按投资各方确认的价值作为实际成本； ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、或以应收债权换入的，按应收债权账面价 值加上应支付的相关税费，作为实际成本；收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费、减去补价后的余额，作为实际成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费和补价，作为实际成本； ④以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本； 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作 为实际成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本； ⑤接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费， 作为实际成本；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上 应支付的相关税费，作为实际成本；如同类或类似无形资产不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的 无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本； ⑥自行开发并按法律程序申请取得的，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作 为实际成本； ⑦购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款作为 实际成本，待该项土地开发时，再将其账面价值转入相关在建工程。 （2）无形资产的摊销方法与摊销年限 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产采用直线法摊 销，摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限按二者孰短者； ④合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的确认与计提 期末，无形资产按账面价值与预计可收回金额孰低计价，并按单项无形资产计提减值准备。 无形资产减值准备的确认依据是，①已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法律保护期 限，但仍然具有部份使用价值的；④其他足以证明实质上已经发生了减值情形。对于：①已被其他 新技术等所替代，并且已无使用价值和转让价值的无形资产；②已超过法律保护期限，并且已不能 为企业带来经济利益的无形资产；③其他足以证明已经丧失了使用价值和转让价值的无形资产，将 其账面价值全部转入当期损益。 17、长期待摊费用的摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算，并按费用项目受益期限采用直线法摊销。 18、收入的确认原则 （1）产品（商品）销售 公司已将产品（商品）所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业， 相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的依据时，确认劳务 收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该交易的结果做出可靠估计 的，按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的实际计息时间和适用利率计算确定；转让无形 资产等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；涉 及关联交易事项的，按关联交易的有关规定执行。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经 济利益能够流入本公司；②收入和成本的金额能够可靠地计算。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 20、会计政策、会计估计的变更及对公司财务报表的影响 本年度无会计政策、会计估计的变更。 21、会计差错的内容和更正金额及其影响 本报告期公司根据保山市国家税务局保国税稽处字（2005）8 号税务处理决定书的意见，对 上年度公司在水泥包装过程中破损的包装袋，以及与建材集团共用变压器代交基本电费等补交了 原已抵扣的增值税——进项税 33,870.74 元；保山市地税局退回不应缴纳而原已缴纳的纸袋破损 赔偿金收入的营业税、城建税、教育费附加 11,757.45 元。因此，调整上年度应交增值税、营业 税、城建税、教育费附加(其中：应交税金期初数中增值税增加 33,870.74 元、营业税减少 11,305.26 元、城建税减少 113.07 元；其他应交款期初数中教育费附加减少 339.12 元)，净利润减少 22,113.29 元，影响期初未分配利润减少 18,796.30 元，盈余公积减少 3,316.99 元（其中公益金 1,105.67 元）。 22、合并会计报表的范围及编制方法 （1）合并会计报表范围的确定原则 对持有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业以及具有实质控制的其他被投资企业， 长期股权投资按权益法核算的同时，编制合并会计报表。 （2）编制合并会计报表所采用的会计方法 根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》（财会字[1995]11 号）及财政部会计 司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]２号）的规定进行编制。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 主要税种 税 率 计税基数 增值税 17% 销项税额-进项税额 资源税 石灰石 2.00 元/T，粘土 0.50 元/T 当期生产量 矿产资源补偿费 2%费率*回采率系数 0.30 当期产品销售收入 营业税 5% 当期营业收入 城市维护建设税 1%、7% 当期应交流转税额 企业所得税 15%、33% 注：1、本公司生产资源综合利用产品，保山市隆阳区国家税务局隆国税发[2004]154 号，关于 云南博闻科技股份有限公司资源综合利用产品即征即退增值税问题的批复：“根据云南省资源综合 利用认定委员会《云南省资源综合利用（项目）认定表》及《认资字 222 号证书》认定结论，经复 审，同意依照财税字[2001]198 号文规定，对云南博闻科技股份有限公司（原云南富邦科技实业股 份有限公司）在生产原料中掺有高于 30%的三废原料所生产的 32.5、42.5 复合硅酸盐水泥和 32.5、 42.5 普通硅酸盐水泥，自 2004 年 9 月 1 日起至 2006 年 9 月 30 日期间所实现的应纳增值税额实行 即征即退待遇”。 2、根据保山市地方税务局《转发〈云南省地方税务局关于保山市地方税务局上报 2003 年符合 国家鼓励类企业认定的批复〉的通知》 （保地税政字[2003]79 号），自 2003 年至 2010 年期间，减按 15%的税率征收企业所得税。 3、 合并会计报表中的北京富邦宏盛置业有限公司，企业所得税适用税率为 33%。 4、 合并会计报表中的北京博闻信通科技发展有限公司，经北京市新技术产业开发试验区认定 为高新技术企业（证书号：新准字 GF1747）。根据《北京市地方税务局关于明确企业所得税若干政 策业务问题的通知》 （京地税企[1995]573 号）以及北京市海淀区地方税务局《减税、免税批复通知》 （海地税所字[1999]第 1113 号）和《减税、免税批复通知》 （海地税企免字[2001]1269 号）的规定， 自 1998 年 11 月 1 日起至 2000 年 12 月 31 日止免征企业所得税；自 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止，减半征收企业所得税，即适用税率为 7.5%。自 2004 年 1 月 1 日起，减按 15%征收 企业所得税。 5、 合并会计报表中的云南大理大保物资仓储中转有限公司，企业所得税适用税率为 33%。 6、合并会计报表中的广东博闻教育科技投资有限公司，企业所得税适用税率为 33%。 7、合并会计报表中的勐海博益茶业发展有限公司，企业所得税适用税率为 33%。 四、控股子公司及联营企业 序 控股子公司 注册资本 公司对其投 所占权益比例(%) 法定代表人 经营范围 号 名 称 （万元） 资额（万元） 直接 间接 合 计 1、北京博闻信通科 吴军 7,218.82 技术开发、服务、转让、 6,558.82 90.86 7.31 98.17 技发展有限公司 商贸 2、北京富邦宏盛置 刘志波 1,000.00 电脑高科技开发；计算 800.00 80.00 80.00 业有限公司 机软硬件开发、商贸 3、云南大理大保物资 吴远之 330.00 物资仓储、中转 181.50 55.00 55.00 仓储中转有限公司 4、广东博闻教育科技 3,300.00 教育投资；教育网 2,970.00 90.00 9.82 99.82 吴远之 络及计算机技术开 投资有限公司 发、转让等 5、勐海博益茶业发展 茶叶系列产品贸易 90.00 90.00 吴军 等 有限公司 1,000.00 900.00 6、香港博闻国际贸易 190 万 190 万港元 100 100 施阳 有限公司 港元 7、新疆众和股份有 刘杰 10,338.90 铝 及 铝 制 品 的 生 7,860.61 25.23 25.23 限公司 产、销售 注：（1）本公司对北京富邦信通科技发展有限公司间接拥有 7.31%的权益，是指本公司拥有北 京富邦宏盛置业有限公司 80%的权益。北京富邦宏盛置业有限公司同时又拥有北京富邦信通科技发 展有限公司 9.14%的权益。 （2）北京博闻信通科技发展有限公司拥有控股子公司“北京算通科技发展有限公司”67.362%的 权益。 （3）公司对广东博闻教育科技投资有限公司直接拥有 90.00％的权益、间接拥有 9.82%的权益， 间接拥有是指本公司直接和间接拥有北京博闻信通科技发展有限公司 98.17%的权益，北京博闻信通 科技发展有限公司拥有广东博闻教育科技投资有限公司 10.00％的权益。 (4) 本公司于 2005 年 8 月 4 日向中国银行云南省分行购入 1,900,000.00 港元（折人民币 1,985,120.00 元），投入香港博闻国际贸易有限公司，持股比例 100％。2005 年度经名仕会计师事务 所审计后的净利润为 107,476.03 港元（按 2005 年 12 月 31 日的汇率折人民币 111,807.31 元）。 五、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 1,094,016.98 453,156.40 银行存款 55,578,206.41 31,032,851.59 其他货币资金 4,231,226.71 23,410,115.50 合计 60,903,450.10 54,896,123.49 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 其他投资 500,000.00 合 计 500,000.00 注： 期末余额为 2005 年 11 月 18 日认购建信恒久基金 50 万元。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑 800,000.00 1,104,000.00 商业承兑 213,180.00 合计 1,013,180.00 1,104,000.00 注：期末余额为收到浏阳国安广电宽带网络有限责任公司银行承兑汇票 800,000.00 元；上海霍 普光通信有限公司商业承兑汇票 213,180.00 元。 4、应收账款 期末数 期初数 账龄 计提 计提 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 比例 比例 1 年以内（含 1 年） 18,206,890.00 56.12% 443,688.38 2.44% 20,340,663.48 47.76% 604,402.39 2.97% 1-2 年（含 2 年） 7,495,843.64 23.11% 727,584.36 9.71% 19,354,182.80 45.45% 1,935,418.30 10.00% 2-3 年（含 3 年） 4,108,137.23 12.66% 616,220.59 15.00% 1,314,685.57 3.09% 197,202.85 15.00% 3 年以上 2,630,904.70 8.11% 1,775,771.17 67.50% 1,577,196.34 3.70% 1,030,435.49 65.33% 合计 32,441,775.57 100% 3,563,264.50 42,586,728.19 100% 3,767,459.03 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为 67.50%） ， 皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回，即收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准 备计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因： 坏账计 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 原 因 提比例 根据董事会 保龙高速公路建设指挥部 4,031,577.29 一年以内 5‰ 所通过的坏账准 槟榔江水电开发有限公司 2,831,663.75 一年以内 5‰ 备计提政策,本公 司对财务及现金 宁夏广播电视网络有限公司 315,000.00 一年以内 5‰ 流量状况好、信誉 高的大宗老客户 水利水电第八工程局腊寨项目部 258,230.00 一年以内 一年内的欠款按 5 5‰ ‰计提坏账准备。 苏帕河水电开发公司 212,480.00 一年以内 5‰ （3）持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况： 股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 占总额 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 2,590,592.45 一年以内 7.98% 水泥款 云南省保山建材实业集团公司 2,676,104.32 1-2 年 8.25% 水泥款 （4）应收账款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 1,416.52 万元 43.66% 2,335.89 万元 54.85% 5、其他应收款 期末数 期初数 账龄 计提比 计提比 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 例 例 1 年以内（含 1 年） 12,727,215.61 46.86% 149,010.61 1.17% 8,341,444.29 27.24% 142,544.91 1.71% 1-2 年（含 2 年） 2,227,827.91 8.20% 172,782.79 7.76% 21,269,444.53 69.46% 1,651,787.05 7.77% 2-3 年（含 3 年） 11,221,606.39 41.32% 1,983,240.96 17.67% 675,019.70 2.20% 101,252.95 15.00% 3 年以上 982,053.77 3.62% 512,798.68 52.22% 335,470.01 1.10% 275,958.39 82.26% 合计 27,158,703.68 100% 2,817,833.04 30,621,378.53 100% 2,171,543.30 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为 52.22%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公 司对其计提了较大的坏账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且金额较大的单位及原因： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因 大益普洱茶业有限公司 5,050,000.00 根据董事会所 一年以内 5‰ 通过的坏账准备计 保龙高速公路建设指挥部 150,000.00 一年以内 5‰ 提政策,本公司对财 务及现金流量状况 河北省成套招标有限公司 60,000.00 一年以内 5‰ 好、信誉高的大宗老 福建省宁德市政府采购招投标中心 50,300.00 一年以内 好、信誉高的大宗老 5‰ 客户一年内的欠款 驻马店市天中广电传媒有限公司 50,600.00 一年以内 5‰ 按 5‰计提坏账准 备 （3）本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 1,671.70 万元 61.55% 1,614.15 万元 52.71% 6、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 118,412,452.51 91.42% 203,868,242.85 99.71% 1-2 年 10,528,508.19 8.13% 86,007.00 0.04% 2-3 年 81,007.00 0.06% 33,983.20 0.02% 3 年以上 507,215.71 0.39% 477,732.51 0.23% 合计 129,529,183.41 100% 204,465,965.56 100% 注：（1）账龄超过 1 年且金额较大的预付账款列示如下： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 未收回原因 对该公司所提供的设备质量 西安西核精达仪器有限公司 339,394.53 三年以上 有异议，未予验收。 昆明飚宇工业炉有限公司 未供货 78,580.54 三年以上 云南武进小河石墨厂 发票未到齐 16,553.20 三年以上 （2）本账户无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）预付账款期末数较期初数减少 4,493.68 万元，减幅 21.98%， 减少的主要是： ①收回广州太元信息技术有限公司无线市话终端采购款 7,288.30 万元。 ②收回保山首旅贸易公司（现更名为云南大益普洱茶业有限公司）金属硅款 1,200.00 万元。 ③收回保山华企贸易有限公司代购材料、设备款 3,401.47 万元。 ④收回勐海茶业有限公司购茶叶款 3,738.00 万元。 增加的主要是： 本公司的子公司广东博闻教育科技投资有限公司于 2005 年 11 月 8 日参加北京中拍在线拍卖 有限公司举行的“股权专场拍卖会，通过公开竞价的方式竞得“本公司持有的新疆众和股份有限公 司（以下简称“新疆众和”）2,608.7 万股股权”，本次拍卖标的的成交价款为 118,000,000 元。并因 此预付北京市第一中级人民法院“新疆众和”股权拍卖价款 3, 650 万元，预付北京中拍在线拍卖有 限公司“新疆众和”股权拍卖佣金 173 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止，因付款比例没有达到 50 ％，且未办理过户手续，故暂挂预付账款上。 （4）预付账款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 12,881.13 万元 99.45% 20,269.18 万元 99.13% 7、存货 期末数 期初数 跌价准备期末比期 项目 初增(+)减(-)变动情 金额 跌价准备 金额 跌价准备 况 原材料 10,837,655.00 1,227,403.48 8,765,649.09 107,566.59 1,119,836.89 包装物 110,718.40 124,521.74 低值易耗品 88,496.02 118,628.41 在产品 3,960,425.77 4,320,921.97 自制半成品 311,796.01 361,475.88 产成品 2,896,126.23 1,907,577.32 库存商品 2,847,587.92 6,107,337.73 委托加工物资 分期收款发出商品 85,285.50 99,626.31 合计 21,138,090.85 1,227,403.48 21,805,738.45 107,566.59 1,119,836.89 注： （1） 存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至 完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 （2）全年前五名供应商供应总额为 2,097.20 万元。 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 报刊杂志费 8,267.36 8,575.98 8,267.36 8,575.98 2006 年度报刊杂志费 财产保险费 238,745.89 337,712.66 246,177.85 336,435.78 2006 年度财产保险费 汽车保险费 28,898.54 61,287.10 64,189.00 19,841.56 2006 年度汽车保险费 房租 103,462.00 2,299,092.00 2,302,554.00 100,000.00 2006 年房租 大修理费 219,171.58 2,345,203.01 1,807,022.31 757,352.28 展位费 166,600.00 183,600.00 166,600.00 183,600.00 养路费 75,401.53 242,136.00 245,056.59 72,480.94 2006 年养路费 律师费 装修费 259,711.22 7,235.00 266,946.22 其他待摊费用 40,000.00 40,000.00 合 计 1,100,258.12 5,524,841.75 5,106,813.33 1,518,286.54 9、长期股权投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 减值 减值 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 长期股权投资 112,826,590.51 112,826,590.51 16,403,690.20 521,740.00 128,708,540.71 128,708,540.71 （1）成本法长期股权 6,870,000.00 6,870,000.00 6,870,000.00 6,870,000.00 投资 其中：长期股票投资 成本法其他长期股 6,870,000.00 6,870,000.00 6,870,000.00 6,870,000.00 权投资 （2）权益法长期股权 105,956,590.51 105,956,590.51 16,403,690.20 521,740.00 121,838,540.71 121,838,540.71 投资 其中：对子公司投资 2,096,927.31 2,096,927.31 2,096,927.31 对合营公司投资 对联营公司投资 105,956,590.51 105,956,590.51 14,306,762.89 521,740.00 119,741,613.40 119,741,613.40 股权投资差额 6,766,209.32 6,766,209.32 828,515.40 5,937,693.92 5,937,693.92 合并价差 7,034,924.95 7,034,924.95 999,895.43 6,035,029.52 6,035,029.52 合计 126,627,724.78 126,627,724.78 16,403,690.20 2,350,150.83 140,681,264.15 140,681,264.15 注：（1） “对子公司投资”中是指未纳入合并范围的香港博闻国际贸易有限公司； “对联营公司投资” 中的是指新疆众和股份有限公司、联合信源数字音视频技术（北京）公司、增城市新康小学。 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（%） 投资金额 浪潮电子信息产业股份有限公司 长期 2.33 6,870,000.00 新疆众和股份有限公司 长期 25.23 78,606,147.00 合 计 85,476,147.00 （3）采用权益法核算的被投资单位 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 联合信源数字音视 13,500,000.00 频技术（北京）公司 12,690,000.10 58,849.11 -751,150.79 12,748,849.21 新疆众和股份有限 78,606,147.00 98,534,132.89 13,400,965.63 33,328,951.52 111,935,098.52 公司 增城市新康小学 2,083,000.00 1,834,604.86 -538,059.47 786,454.61 1,296,545.39 香港博闻国际贸易 1,985,120.00 0 有限公司 2,096,927.31 2,096,927.31 2,096,927.31 合 计 107,428,147.00 113,058,737.85 15,018,682.58 35,461,182.65 128,077,420.43 （4）股权投资差额摊销 被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 摊销年限 新疆众和股份公司 10 年 8,285,154.25 6,766,209.32 828,515.40 5,937,693.92 合计 8,285,154.25 6,766,209.32 - 828,515.40 5,937,693.92 （5）合并价差 摊销年 被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 限 宏盛对信通的投 482,840.39 140,285.29 342,555.10 10 年 资 北京算通科技发 8,882,649.63 6,885,894.96 915,161.04 5,970,733.92 10 年 展有限公司 北京博闻信通科 -903,031.48 -669,748.42 -90,303.12 -579,445.30 10 年 技发展有限公司 广东博闻教育科 335,938.02 34,752.22 301,185.80 10 年 技投资有限公司 合计 7,979,618.15 7,034,924.95 999,895.43 6,035,029.52 10、固定资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 52,690,437.12 80,064.59 226,591.13 52,543,910.58 通用设备 7,194,289.31 285,952.78 217,235.04 7,263,007.05 专用设备 65,991,717.17 1,240,147.60 1,382,558.63 65,849,306.14 运输工具 6,401,629.98 229,000.00 258,592.57 6,372,037.41 其他设备 212,774.20 22,850.00 235,624.20 合 计 132,490,847.78 1,858,014.97 2,084,977.37 132,263,885.38 累计折旧 房屋及建筑物 20,675,646.79 1,615,630.50 152,784.62 22,138,492.67 通用设备 4,469,674.40 518,948.67 137,399.48 4,851,223.59 专用设备 41,540,572.36 4,481,413.28 1,107,343.95 44,914,641.69 运输工具 3,357,321.11 538,255.85 250,834.79 3,644,742.17 其他设备 131,424.32 28,125.41 159,549.73 合 计 70,174,638.98 7,182,373.71 1,648,362.84 75,708,649.85 净 值 房屋及建筑物 32,014,790.33 -1,535,565.91 73,806.51 30,405,417.91 通用设备 2,724,614.91 -232,995.89 79,835.56 2,411,783.46 专用设备 24,451,144.81 -3,241,265.68 275,214.68 20,934,664.45 运输工具 3,044,308.87 -309,255.85 7,757.78 2,727,295.24 其他设备 81,349.88 -5,275.41 76,074.47 合 计 62,316,208.80 -5,324,358.74 436,614.53 56,555,235.53 （1）固定资产减值准备计提情况 项目 期 初 数 本期增加数 本期转销数 期 末 数 计提原因 通用设备 314,944.84 314,944.84 可收回金额低于账面价值 注：（1）固定资产本期增加数中，在建工程转入数为 924,232.10 元。 （2）本期因固定资产报废转出固定资产原值 1,343,695.69 元，其中房屋及建筑物 216,794.14 元、通用设备 164,455.04 元、专用设备 703,853.94 元、运输设备 258,592.57 元；转出累计折旧 950,144.05 元，其中房屋及建筑物 150,789.58 元、通用设备 86,192.48 元、专用设备 462,327.20 元、 运输设备 250,834.79 元；转出净值 393,551.64 元，其中房屋及建筑物 66,004.56 元、通用设备 78,262.56 元、专用设备 241,526.74 元、运输设备 7,757.78 元。 （3）本期因固定资产盘亏，转出专用设备原值 2,884.00 元，累计折旧 2,797.48 元，净值 86.52 元。 （4）本期因技术改造转出固定资产原值 19,278.99 元，其中房屋建筑物 9,796.99 元、专用设备 9,482.00 元；转出累计折旧 11,192.58 元，其中房屋建筑物 1,995.04 元、专用设备 9,197.54 元；其净 值 8,086.41 元转入在建工程，其中房屋建筑物 7,801.95 元、专用设备 284.46 元。 （5）本公司将 3#水泥生产线评估作价 3,631 万元，抵押给建设银行保山市分行，借入短期借 款 2,500 万元，时间为 2005 年 6 月 30 日至 2006 年 6 月 29 日。 （6）本公司将 2#水泥生产线和本部的辅助生产车间评估作价 2,000 万元(抵押物评估现值 3,367 万元，折扣率 70%)，抵押给昆明商业银行科技支行，借入短期借款 2,000 万元，时间为 2005 年 11 月 22 日至 2006 年 11 月 21 日 11、工程物资 项 目 期末数 期初数 专用设备 201,727.87 96,695.17 合 计 201,727.87 96,695.17 12、在建工程 预 算 工程投入 本 期 增 本期转入固 其 他 减 期 末 余 资金 项目名称 数（万 期 初 余 额 占预算的 加 定资产 少 额 来源 元） 比例（%） 混凝土搅拌站 151,146.89 151,146.89 自筹 烧成系统技改工程 193.2 102,956.75 102,956.75 自筹 5.33% 制成系统技改工程 97.27 676,670.49 109,007.19 785,677.68 0.00 自筹 80.77% 生料系统技术工程 1.92 257.00 257.00 自筹 1.34% 烧成修理工程 31,346.88 自筹 31,346.88 制制成修理工程 14,219.47 22,393.45 36,612.92 自筹 矿山修理工程 90,894.34 14,461.37 105,355.71 自筹 煤棚升高扩容 18.4 65,862.27 65,862.27 自筹 35.79% 合 计 310.79 1,067,491.82 211,724.28 958,993.19 151,146.89 169,076.02 注：(1)本期无借款费用资本化金额。 (2)期末本公司对在建工程进行了检查，未发现公司在建工程存在会计制度中所规定的减 值情况，故本期期末公司未对在建工程计提减值准备。 (3)在建工程期末数为 106.75 万元，较期初的 73.44 万元增加 33.31 万元，增加 45.34%，原 因是①本期实施的更新改造及大修理工程增加投入 260.57 万元(其中：其他应收款并入 7.16 万 元)；②根据财政部[2002]18 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》 的通知的规定，转入进行技改的设备的账面净值 302.01 万元；③转出已达到预定可使用状态固 定资产的实际成本 496.35 万元；④转出已完工大修理工程 32.92 万元。 13、无形资产 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 销年限 视频会议系统 22,500.00 22,500.00 2,000.00 20,500.00 4年6个 视频点播系统 9,195,000.00 4,137,750.00 919,500.00 3,218,250.00 月 4 年 11 商标 105,000.00 51,625.00 10,500.00 41,125.00 个月 5年5个 视频点播系统 VOD 8,700,000.00 6,748,638.76 191,287.08 6,557,351.68 月 6年6个 算通付费电视智能卡 866,882.50 563,474.27 86,688.00 476,786.27 月 算通条件接收用户管 6年6个 理系统 997,849.49 648,614.95 99,780.00 548,834.95 月 6年6个 算通智能卡发行系统 461,000.00 299,639.67 46,104.00 253,535.67 月 算通数字条件接受系 6年6个 统 1,600,000.00 1,040,010.34 159,996.00 880,014.34 月 金蝶软件 35,000.00 6,477.67 6,477.67 1年 MPEG－2 编码传输系 8年5个 统 100,000.00 84,154.00 10,008.00 74,146.00 月 土地使用权 3,675,206.03 2,866,661.15 73,504.08 2,793,157.07 38 年 497 个 土地使用权 1,871,108.78 1,656,338.18 39,049.20 1,617,288.98 月 晋业软件 23,400.00 23,400.00 4,680.00 18,720.00 4年 合计 27,652,946.80 18,103,383.99 45,900.00 1,649,574.03 16,499,709.96 减值准备 5,712,500.00 5,712,500.00 无形资产净额 12,390,883.99 10,787,209.96 注：（1）无形资产 VOD 减值准备计提情况： 项目 期初数 本期增加数 本期转销数 期末数 计提原因 VOD 5,712,500.00 5,712,500.00 可收回金额低于账面价值 （2）本公司将土地使用权（土地权证保国（用）2005 第 00413 号）评估作价 3,672 万元，抵 押给建设银行保山市分行，借入短期借款 2,500 万元，时间为 2005 年 6 月 30 日至 2006 年 6 月 29 日。 （3）期末本公司对无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力情况进行了核查，核查的结 果表明公司除 VOD 外，其他无形资产预计未来可收回金额高于其账面值，即不存在会计制度中 所规定的减值情况，故本期期末公司未对无形资产计提减值准备。 14、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 固定资产大修理支出 732,890.67 336,334.92 449,580.84 1,676,389.80 619,644.75 烧成-钢球 13,182.94 9,305.64 24,039.57 3,877.30 修路用水泥 945,369.17 118,171.20 335,448.55 827,197.97 新修公路 200,222.77 1,668.52 1,668.52 198,554.25 CA 测试费 33,320.00 16,680.00 33,360.00 16,640.00 复用器测试费 10,600.00 5,400.00 10,800.00 5,200.00 E201 入网测试费 20,946.00 8,664.00 13,718.00 12,282.00 装修费 74,885.04 30,585.19 30,585.19 44,299.85 合 计 1,756,308.78 611,442.73 640,055.39 2,126,009.63 1,727,696.12 注：公司本部修路用水泥按 10 年摊销，是根据保山市地方税务局直属征收分局《关于云南富 邦科技实业股份有限公司修建沙河路筹资税前扣除申请的批复》 （保地税直字[2004]01 号），同意公 司自 2003 年度起至 2012 年 10 个纳税年度内，在企业所得税前平均摊销扣除公司修路所出资金 150 万元。 15、其他长期资产 项目 期末数 期初数 茶园合作开发 30,00,000.00 合计 30,00,000.00 注：本公司 2005 年 5 月与勐海茶厂签订了《茶园合作开发项目合同书》，合作项目由本公司提 供资金 3,000 万元，勐海茶厂提供所属的巴达、布朗山茶园基地土地 2.6 万亩，其中：已开发面积 8,125 亩，种植面积 4,000 亩等合作条件。各方占项目 50％所有权。合作期 2005 年-2013 年，合作 项目收益分配：本公司不直接参与茶园收益分配，但勐海茶厂保证平均每年提供不少于 1400 吨成 品茶货源给本公司，并以同品种出厂价的最低价格结算。合作期届满，本公司投入 3,000 万元资金 一次性收回，茶园移交给勐海茶厂。 16、短期借款 借款 借款期限 贷款单位 年利率 期末数 期初数 类别 保证 2004.4.27-2004.10.26 北京银行中关村支行 5.841% 7,000,000.00 保证 2004.5.8-2004.10.27 北京银行中关村支行 5.841% 15,000,000.00 保证 2004.4.29-2004.10.27 北京银行中关村支行 5.841% 8,000,000.00 质押 2004.4.22-2005.4.21 北京银行中关村支行 5.841% 12,000,000.00 抵押 2004.5.27-2005.5.26 中国建设银行保山市支行 5.310% 70,000,000.00 抵押 2005.6.30-2006.6.29 中国建设银行保山市支行 6.696% 50,000,000.00 广东发展银行昆明分行江岸 质押 2003.11.13-2004.11.12 7.560% 20,000,000.00 20,000,000.00 支行 广东发展银行昆明分行江岸 质押 2003.11.5-2004.11.4 7.560% 17,000,000.00 18,000,000.00 支行 抵押 2004.9.30-2005.9.30 昆明市商业银行科技支行 5.310% 20,000,000.00 抵押 2005.11.22-2006.11.21 昆明市商业银行科技支行 5.580% 20,000,000.00 合计 107,000,000.00 170,000,000.00 注： （1）本公司将 3＃水泥生产线的建筑物、机械设备和配套设施，生产区宗地使用权的采矿 权、粘土矿区使用权的采矿权、石灰石矿区使用权作价 7,303.00 万元，抵押给中国建设银行股份 有限公司保山市分行，借入短期借款 5000.00 万元。 （2）本公司将 2＃水泥生产线及辅助生产车间作价 3,367.00 万元，抵押给昆明市商业银行科 技支行，借入资金 2,000.00 万元。 （3）本公司将持有的保证金账面净值 1,000 万元、水泥特别提货单账面净值 4,000 万元（按 出厂价的 60%计算）等，以最高额出质权利质押给广东发展银行昆明分行江岸支行，借入短期借 款 5,000 万元，时间为 2003 年 11 月 5 日至 2004 年 11 月 4 日。公司于 2004 年 11 月 2 日归还 1,000 万元，2004 年 12 月 29 日归还 200 万元，2005 年 7 月 2 日归还 100 万元，剩余 3,700 万元银行同 意展期，展期后年利率调为 7.56%。 17、应付票据 种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日 银行承兑汇票 云南保山首旅贸易有限公司 10,000,000.00 2004.8.3 2005.2.3 银行承兑汇票 云南保山首旅贸易有限公司 17,000,000.00 2004.8.23 2005.2.23 银行承兑汇票 云南勐海茶业有限责任公司 50,000,000.00 2004.11.22 2005.5.22 银行承兑汇票 保山华企贸易有限公司 20,000,000.00 2005.7.6 2006.1.5 合 计 20,000,000.00 77,000,000.00 注：应付票据期末数 2,000 万元，系指公司向云南保山华企贸易有限公司订购洗混煤而办理的 银行承兑汇票。 18、应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 6,280,054.61 69.82% 6,682,015.89 73.49% 1-2 年 432,153.10 4.80% 2,197,519.49 24.17% 2-3 年 2,069,442.34 23.01% 59,344.06 0.65% 3 年以上 212,410.49 2.36% 153,066.43 1.68% 合计 8,994,060.54 100% 9,091,945.87 100% 注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 16,688,475.55 92.89% 3,227,228.79 63.21% 1-2 年 510,534.49 2.84% 1,799,267.37 35.24% 2-3 年 684,487.98 3.81% 77,400.00 1.52% 3 年以上 83,279.39 0.46% 1,965.00 0.04% 合计 17,966,777.41 100% 5,105,861.16 100% 注：本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 20、应付工资 项目 期末数 期初数 应付工资 1,082,590.17 341,113.15 合计 1,082,590.17 341,113.15 注：本账户期末余额是以前年度累计结余工资数。 21、应付股利 项目 期末数 期初数 应付股利 2,052,751.50 2,181,697.40 合计 2,052,751.50 2,181,697.40 22、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 1,614,170.87 1,377,017.44 营业税 13,253.19 243,178.30 城市建设维护税 81,270.58 100,553.21 企业所得税 1,451,716.96 370,132.23 资源税 83,807.69 87,330.61 房产税 16,234.42 456.00 印花税 18,438.60 土地使用税 8,294.70 个人所得税 293,032.81 103,596.12 代扣税 19,213.56 54,279.49 合 计 3,572,700.08 2,363,276.70 23、其他应交款 税 项 期末数 期初数 教育费附加 82,766.48 77,714.64 矿产资源补偿费 代扣教育费附加 32,357.43 1,269.46 防洪费 72.28 17,370.23 合计 115,196.19 96,354.33 24、其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 45,648,920.49 96.38% 1,959,935.95 70.29% 1-2 年 929,580.04 1.96% 268,718.90 9.64% 2-3 年 236,939.39 0.51% 111,159.62 3.99% 3 年以上 546,155.87 1.15% 448,544.69 16.09% 合计 47,361,595.79 100% 2,788,359.16 100% 注：（1）本账户无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）其他应付款期末数较期初数增加 4,457.32 万元，增幅 1598.55%，主要是本公司拍卖新 疆众和股权代北京博闻信通科技发展有限公司偿付北京银行借款所致。 25、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 诉讼费及利息迟延履行金 4,191,598.10 借款利息 21,417.00 合计 4,191,598.10 21,417.00 注：预提费用期末数较期初数增加 417.02 万元，主要是本公司子北京博闻信通科技发展有限 公司预提借款诉讼的各项费用，由于北京市第一中级人民法院划给了北京银行股份有限公司， 但相关的票据未到，故采取了预提。 26、专项应付款 项 目 期末数 期初数 购置水泥发散专用汽车补助 200,000.00 200,000.00 散装罐修理款 -16,785.54 -16,785.54 散装水泥基金 64,252.24 64,252.24 抗洪救灾捐款 北京市科委 2,180,000.00 1,590,000.00 中科院计算所 70,000.00 流媒体信息处理 50,000.00 合 计 2,477,466.70 1,907,466.70 注：（1）面向广电节目的虚拟人手语视频显示平台是中华人民共和国科学技术部拨款的项目， 总拨款 82 万元，共收到拨款 52 万元。 （2）机卡分离项目是公司与青岛海信电器股份有限公司就信息产业部电子发展基金重点仪 标项目-“机卡分离数字机顶盒”项目进行联合开发。信息产业部拨款 200 万元，其中给公司拨款 50 万元，拨款于 2004 收到。以及公司与上海华虹集成电路有限责任公司就“数字电视接收机及 数字机顶盒用（机卡分离）IC 卡（Smart Card）芯片”项目进行联合开发，总拨款 35 万元，2005 年收到 17 万元。 （3）AVS 条件接收系统项目是中关村科技园区海淀园管理委员会的项目，总拨款 30 万元， 已收到 9 万元。 （4）AVS 高清编码器项目是中关村科技园区海淀园管理委员会的项目，总拨款 60 万元， 2004 年收到 18 万元，2005 年收到 42 万元。 （5）数字音视频编解码 soc1 项目是中国科学院计算技术研究所的项目，总拨款 10 万元， 2004 年收到 7 万元，2005 年收到 3 万元。我公司是该项目的子课题承担单位，目前该项目已经 经过验收。 （6）流媒体信息处理的关键技术研究是北京市自然科学基金委员会的项目，该项目由三家 单位联合开发，项目总拨款 50 万元，其中拨给我公司 5 万元。拨款已全部收到。 27、股本 本次变动增减（+、-） 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 27,000,000 27,000,000 其中: 国家持有股份 27,000,000 27,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 108,000,000 108,000,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 135,000,000 135,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 63,180,000 63,180,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 63,180,000 63,180,000 三、股份总数 198,180,000 198,180,000 28、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 13,480,000.00 13,480,000.00 股权投资准备 2,024,427.54 209,863.59 2,234,291.13 拨款转入 1,065,554.72 1,065,554.72 其他 10,363,452.76 10,363,452.76 合 计 26,933,435.02 209,863.59 27,143,298.61 注：股权投资准备增加主要是本公司参股的新疆众和资本公积增加，公司按持股比例增加数。 29、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,311,052.90 637,926.41 16,948,979.31 公益金 7,768,462.20 318,963.06 8,087,425.26 任意盈余公积 3,080,341.84 3,080,341.84 其他 合 计 27,159,856.94 956,889.47 28,116,746.41 30、未分配利润 项 目 期末数 期初数 年初未分配利润 8,334,690.42 5,433,783.91 加：本年净利润转入 4,942,375.72 3,406,515.61 减：提取法定盈余公积 637,926.41 337,072.74 减：提取法定公益金 318,963.06 168,536.36 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 年末未分配利润 12,320,176.67 8,334,690.42 注：（1）按本年净利润的 10%提取法定盈余公积及按持股比例计算子公司净利润的 10%提取法 定盈余公积共计 63.79 万元，按本年净利润的 5%提取法定公益金及按持股比例计算子公司净利润的 5%提取法定公益金 31.90 万元。 （2）本年度公司根据税务部门的意见，调整了上年度应交增值税、营业税、城建税、教育费 附加，净利润减少 22,113.29 元，影响期初未分配利润减少 18,796.30 元，盈余公积减少 3,316.99 元， (其中公益金 1,105.67 元)。 （3）本账户期末数比期初数增加 398.55 万元，增幅为 47.82%，主要原因为本年净利润 494.24 万元，提取盈余公积和公益金 95.69 万元所致。 31、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 水泥制造及销售 66,619,357.68 48,568,980.34 52,261,597.92 36,299,423.44 商品贸易 40,012,603.29 65,528,085.96 36,923,169.09 66,491,149.76 信息技术及服务 25,605,413.22 24,043,666.76 8,378,231.78 11,628,762.74 其他 20,000.00 15,400.00 合 计 132,257,374.19 138,156,133.06 97,562,998.79 114,419,335.94 注：（1）前五名客户销售的收入总额 7,758.33 万元，占公司全部销售收入的 55.82%。 32、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 52,825.00 331,520.00 5% 城建税 328,321.64 209,727.54 应交流转税×7% 教育费附加 302,312.40 222,913.45 应交流转税×3% 合 计 683,459.04 764,160.99 33、财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 10,039,418.20 9,750,777.56 减：利息收入 1,124,408.16 1,618,321.74 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 43,829.12 84,094.43 其他支出 240,611.37 合 计 9,199,450.53 8,216,550.25 34、投资收益 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 债权投资收益 股权投资收益 14,279,962.83 14,279,962.83 11,571,341.91 11,571,341.91 其中：成本法 权益法 14,279,962.83 14,279,962.83 11,571,341.91 11,571,341.91 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 联营或合营公司分配来的利 润 期末调整被投资公司所有者 权益增减金额 股权投资差额摊销 -1,828,410.83 -1,828,410.83 -828,515.40 -828,515.40 股权投资转让收益 75,380.18 75,380.18 海富通基金 72,246.32 72,246.32 合计 12,451,552.00 12,451,552.00 72,246.32 10,818,206.69 10,890,453.01 注：本年度无投资收益汇回的重大限制。 35、补贴收入 项目 本期数 上期数 增值税返还及房租补贴等 9,068,592.12 6,396,573.84 合 计 9,068,592.12 6,396,573.84 注：（1）公司本部水泥厂废料利用增值税返还情况： 项 目 金 额 来 源 依 据 批准文件 批准机关 文件时效 增值税退税 6,440,321.13 资认字 财税字 隆国税发[2004] 保山市隆阳区 2004 年 9 月至 222 号证书 [2001]198 号 154 号 国家税务局 2006 年 9 月 （2）公司所属控股孙公司北京算通科技发展有限公司软件、集成电路先征后退增值税及租房 补贴款等： 项目 金额 来源 依据 批准机关 文件时效 软件产品增值 软件产品增值税即 2000-6-24 至 2010 2,515,770.99 京国税[2000]187 号文 国家税务总局 税退税 征即退审核确认表 年年底 中关村信用促 中关村科技园区中小企业中 进会中介资金 2,500.00 中关村信用促进会 中关村管委会 从 2004 年 5 月开始 介服务专项资金管理办法 专项补贴费 《“绿色行动”纲要》配套实 中关村科技园给 110,000.00 海淀区财政局 施办法海淀园高新技术企业 海淀区人民政府 2003-2005 予租房补贴款 生产经营场所支持办法 合 计 2,628,270.99 注：本账户本年数比上年数增加 267.20 万元，增幅 41.77％，主要原因为缴纳增值税增加所致。 36、营业外收入 项 目 本期数 上期数 固定资产盘盈 处置固定资产净收益 3,500.00 12,205.59 非货币性交易收益 罚款净收入 55,903.02 85,104.00 其他 1,001.00 8,132.57 合 计 60,404.02 105,442.16 37、营业外支出 项 目 本期数 上期数 固定资产盘亏 36.52 22,259.26 处置固定资产净损失 258,276.94 70,260.76 固定资产减值准备 6,516.10 罚款支出 7,334.38 342.90 捐赠支出 8,993.11 非常损失 20,000.00 其他 3,627,030.72 5,797.81 合 计 3,899,194.66 127,653.84 38、其他与经营活动有关的现金流量 项 目 金 额 收到的其他与经营活动有关的现金 208,069,548.07 支付的其他与经营活动有关的现金 156,483,208.17 六、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 计提 计提 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 比例 比例 1 年以内（含 1 年） 16,443,864.00 61.21% 438,935.06 2.67% 13,888,112.23 40.16% 483,584.93 3.48% 1-2 年（含 2 年） 5,109,843.64 19.02% 488,984.36 9.57% 18,817,325.30 54.42% 1,881,732.55 10.00% 2-3 年（含 3 年） 3,700,279.73 13.77% 555,041.96 15.00% 399,596.67 1.16% 59,939.51 15.00% 3 年以上 1,612,286.06 6.00% 1,406,673.91 87.25% 1,473,666.60 4.26% 999,376.57 67.82% 合计 26,866,273.43 100% 2,889,635.29 34,578,700.80 100% 3,424,633.56 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的应收账款（账龄在三年以上的平均计提比例为 48.42%） ， 皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备 计提政策，公司对此应收账款部份按较大的比例计提坏账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因： 坏账计 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 原 因 提比例 保龙高速公路建设指挥部 4,031,577.29 一年以内 根据董事会所通过的 5‰ 坏账准备计提政策,本 槟榔江水电开发公司 2,831,663.75 一年以内 5‰ 公司对财务及现金流 量状况好、信誉高的大 腾冲官房基础公司 345,944.00 一年以内 5‰ 宗老客户一年内的欠 水利水电第八工程局腊寨项目部 258,230.00 款按 5‰计提坏账准 一年以内 5‰ 备。 苏帕河水电开发公司 212,480.00 一年以内 5‰ （3）持有本公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款情况： 股 东 名 称 所欠金额 欠款时间 占总额 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 2,590,592.45 一年以内 9.64% 水泥款 云南省保山建材实业集团公司 2,676,104.32 1-2 年 9.96% 水泥款 （4）应收账款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 1,388.59 万元 51.69% 2,307.96 万元 66.74% 2、其他应收款 期末数 期初数 账龄 计提 计提 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 比例 比例 1 年以内（含 1 年） 25,710,366.64 92.09% 40,908.11 0.16% 1,857,235.01 46.75% 25,626.43 1.38% 1-2 年（含 2 年） 127,498.40 0.46% 9,648.41 7.57% 1,696,150.23 42.69% 160,803.69 9.48% 2-3 年（含 3 年） 1,664,104.59 5.96% 236,398.69 14.21% 181,657.76 4.57% 27,248.66 15.00% 3 年以上 418,025.45 1.50% 291,915.02 69.83% 237,867.69 5.99% 237,867.69 100.00% 合计 27,919,995.08 100% 578,870.23 3,972,910.69 100% 451,546.47 注：（1）本年度坏账准备计提比例较大的其他应收款（账龄在三年以上的平均计提比例为 99.92%），皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司 对其计提了较大的坏账准备。 （2）坏账准备计提低于 5%且金额较大的单位及原因： 欠 款 单 位 欠款金额 账 龄 计提比例 原 因 大益普洱茶业有限公司 5,050,000.00 一年以内 5‰ 信用好,还款快。 保龙高速公路建设指挥部 150,000.00 一年以内 5‰ 投标保证金。 （3）本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）其他应收款前五名情况 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 2,684.14 万元 96.14% 257.39 万元 64.79% 3、长期股权投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 减值 减值 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 长期股权投资 213,729,901.86 213,729,901.86 14,729,530.07 1,259,952.28 227,199,479.65 227,199,479.65 （1）成本法长期 股权投资 - - - - 其中：长期股票投 资 成本法其他长 期股权投资 - - - （2）权益法长期 207,633,440.96 207,633,440.96 股权投资 14,729,530.07 1,259,952.28 227,199,479.65 - 227,199,479.65 其中：对子公司投 115,865,517.39 115,865,517.39 资 -21,690.96 115,843,826.43 115,977,511.47 对合营公司投 资 对联营公司投 91,767,923.57 91,767,923.57 资 14,751,221.03 521,740.00 105,997,404.60 105,997,404.60 股权投资差额 6,096,460.90 6,096,460.90 738,212.28 5,358,248.62 5,358,248.62 合并价差 合计 213,729,901.86 213,729,901.86 14,729,530.07 1,259,952.28 227,199,479.65 227,199,479.65 - 注：（1）对控股子公司投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（％） 投资金额 广东博闻教育科技投资有限公司 90.00 29,700,000.00 云南大理大保物资仓储中转有限公司 1999-2049 55.00 1,815,000.00 北京博闻信通科技发展有限公司 1998-2018 90.86 65,588,200.00 北京富邦宏盛置业有限公司 1998-2018 80.00 8,000,000.00 勐海博益茶业发展有限公司 2005-2008 90.00 9,000,000.00 香港博闻国际贸易有限公司 100.00 1,985,120.00 合 计 116,088,320.00 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（％） 投资金额 新疆众和股份有限公司 长期 25.23 78,606,147.00 合 计 78,606,147.00 （3）采用权益法核算的被投资单位 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 云南大理大保物资 1,815,000.00 1,468,491.90 -51,044.26 -397,552.36 1,417,447.64 仓储中转有限公司 北京博闻信通科技 16,000,000.00 49,588,200.00 69,195,549.73 -9,140,492.08 -5,533,142.35 60,055,057.65 发展有限公司 北京富邦宏盛置业 9,500,000.00 -1,500,000.00 15,357,047.21 -893,258.98 6,463,778.23 14,463,778.23 有限公司 新疆众和股份有限 78,606,147.00 98,534,132.89 13,400,965.63 33,328,951.52 111,935,098.52 公司 广东博闻教育科技 29,700,000.00 29,174,680.13 -2,415,403.99 -2,940,723.86 26,759,276.14 投资有限公司 勐海博益茶业发展 9,000,000.00 0 10,471,884.16 10,471,884.16 10,471,884.16 有限公司 香港博闻国际贸易 1,985,120.00 0 2,096,927.31 2,096,927.31 2,096,927.31 有限公司 合 计 146,606,267.00 48,088,200.00 213,729,901.86 13,469,577.79 43,490,122.65 227,199,469.65 （4）股权投资差额摊销 被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 摊销年限 新疆众和股份公司 10 年 8,285,154.25 6,766,209.32 828,515.40 5,937,693.92 北京博闻信通科技 10 年 发展有限公司 -903,031.48 -669,748.42 -90,303.12 -579,445.30 合计 7,382,122.77 6,096,460.90 738,212.28 5,358,248.62 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 水泥 66,619,357.68 48,568,980.34 52,261,597.92 36,299,423.44 商品贸易 5,104,034.89 49,820,512.82 4,690,010.40 49,572,649.57 合 计 71,723,392.57 98,389,493.16 56,951,608.32 85,872,073.01 注：（1）前五名客户销售的收入总额 5,025,83 万元，占公司全部销售收入的 70.07%%。 （2）主营业务收入较上年减少 2,666.61 万元，减幅 27.10%，原因是原因是商贸业务收入减 少 4,471.65 万元，水泥销售收入增加 1,805.04 万元。 5、投资收益 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 债权投资收益 股权投资收益 3,534,546.48 3,534,546.48 5,271,414.68 5,271,414.68 其中：成本法 权益法 3,534,546.48 3,534,546.48 5,271,414.68 5,271,414.68 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 联营或合营公司分配来 的利润 期末调整被投资公司所 有者权益增减金额 股权投资差额摊销 -738,212.28 -738,212.28 -738,212.28 -738,212.28 股权投资转让收益 75,380.18 75,380.18 海富通基金 72,246.32 72,246.32 合计 2,796,334.20 2,796,334.20 72,246.32 4,608,582.58 4,680,828.90 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法 定 关 联 方 名 称 注册地址 主营业务 司关系 或 类 型 代表人 广东博闻教育科技投资有限公司 广东广州 教育交流、商贸 子公司 有限责任 吴远之 北京博闻信通科技发展有限公司 北 京 市 技术信息 子公司 有限责任 吴军 北京富邦宏盛置业有限公司 北 京 市 技术信息 子公司 有限责任 刘志波 云南大理大保物资仓储中转有限公司 云南大理 仓储、中转 子公司 有限责任 吴远之 茶叶系列产品 勐海博益茶业发展有限公司 云南勐海 贸易等 子公司 有限责任 吴军 香港博闻国际贸易有限公司 中国香港 子公司 有限责任 施阳 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关 联 方 名 称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 广东博闻教育科技投资有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 北京博闻信通科技发展有限公司 72,188,200.00 72,188,200.00 北京富邦宏盛置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 云南大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 勐海博益茶业发展有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 香港博闻国际贸易有限公司 1,985,120.00 1,985,120.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 广东博闻教育 北京博闻信 云南大理大 北京富邦 勐海博益 香港博闻 科技投资 通科技发展 保物资仓储 宏盛置业 茶业发展 国际贸易 项 目 有限公司 有限公司 中转有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 直接投资额 29,700,000.00 65,588,200.00 1,815,000.00 8,000,000.00 期 直接拥有股份比例 90.00% 90.86% 55% 80% 初 间接拥有股份比例 9.82% 7.31% 数 合计拥有股份比例 99.82% 98.17% 55% 80% 本 直接投资额 9,000,000.00 1,985,120.00 期 直接拥有股份比例 90.00% 100.00% 增 间接拥有股份比例 加 合计拥有股份比例 90.00% 100.00% 本 直接投资额 期 直接拥有股份比例 减 间接拥有股份比例 少 合计拥有股份比例 直接投资额 29,700,000.00 65,588,200.00 1,815,000.00 8,000,000.00 9,000,000.00 1,985,120.00 期 直接拥有股份比例 90.00% 90.86% 55% 80% 90.00% 100.00% 末 间接拥有股份比例 9.82% 7.31% 数 合计拥有股份比例 99.82% 98.17% 55% 80% 90.00% 100.00% （4）不存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 与本公司的关系 云南省保山建材实业集团公司 本公司第三大股东（持有本公司 13.62%股份） 2、关联交易 （1） 涉及关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高于或低于正常的情况。 （2）水泥销售 2005 年发生数 2004 年发生数 关 联 方 名 称 金 额 占销售额比例(%) 金 额 占销售额比例(%) 云南省保山建材实业集团公司 2,214,181.58 1.67 2,710,314.79 1.96 （3）关联方应收、应付款项 占全部应收、应付 项 目 期末余额 款项余额的比重(%) 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 应收账款 云南省保山建材实业集团公司 5,266,696.77 17,563,584.72 18.24 41.24 八、或有事项 本公司报告期内无需说明的或有事项。 九、承诺事项 本公司报告期内无需说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、本公司的子公司广东博闻教育科技投资有限公司 2004 年 3 月 6 日公司与北京博盈科技 投资发展有限公司签订了“博闻教育远程教育系统工程”合同书，合同总金额为 4,500 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止公司已预付 3,335 万元。 本公司的子公司广东博闻教育科技投资有限公司 2004 年 8 月 27 日公司与北京北大学教育 投资有限公司签订《转让广州新康小学协议书》，双方约定转让价为 208.3 万元。 本公司的子公司广东博闻教育科技投资有限公司在 2006 年 2 月 27 日，召开了 2006 年度第 一次（临时）股东会议，批准了关于转让教育业务合同及其预付款的议案，批准了关于转让增 城市新康小学的议案。2006 年 2 月 28 日本公司与北京博雅时代教育投资有限公司签订了资产 转让协议，经双方商定资产转让总金额为人民币 3,545 万元，其中①教育业务合同及其预付账 款的转让金额为 3,335 万元，②广东增城市新康小学所有权转让金额为 210 万元，2006 年 3 月 23 日全部款项已收回。 2、北京市第一中级人民法院委托北京中拍在线拍卖有限公司，拍卖本公司持有新疆众和 国有法人股 2,608.7 万股，由本公司的子公司广东博闻教育科技投资有限公司竞得，于 2006 年 1 月 12 日，已办理完毕该项股份的过户手续，本公司不再持有新疆众和的股份，本公司的子公 司广东博闻教育科技投资有限公司已合法持有新疆众和国有法人股 2,608.7 万股，占新疆众和总 股本的 25.23%，成为新疆众和第二大股东。股份性质变更为社会法人股。 十一、其他重要事项 1、本公司于 2004 年 4 月 3 日与广州太元信息技术有限公司签订购买无线市话终端合同（合 同编号：TY-04011）合同金额 5,652.50 万元，2004 年 6 月 3 日与广州太元信息技术有限公司签 订购买无线市话终端合同（合同编号：TY-06002）合同金额 2,126.80 万元，已预付款 7,288.30 万元。2004 年 10 月 17 日，由于该商品更新较快，价格波动大，本公司提出解除合同，广州太 元信息技术有限公司已将该货款全部归还。 2、本公司于 2004 年 7 月 9 日与保山首旅贸易有限公司签订购买金属硅合同（合同编号： SL-2004-006）合同金额 2,842.00 万元，已预付货款 1,200.00 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止 货款全部收回。 3、本公司于 2005 年 1 月 11 日与勐海茶业有限责任公司签订了《产品经销与产品定制协议》， 委托勐海茶业有限责任公司加工的定制产品，先由勐海茶业有限责任公司代为采购专用原料以 作储备， 2005 年度已预付货款 2,112.00 万，收回 3,344.04 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止预 付账款余额 3,124.00 万元。 4、本公司与保山华企贸易有限公司签订代购原材料、设备等合同，2005 年度已预付货款 5,261.11 万，收回 8,638.72 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止预付账款余额 318.27 万元。 5、2005 年 1 月与昌宁县盛吉硅业有限责任公司签订购买金属硅合同（合同编号：GK-002） ， 2005 年度预付货款 5,438.07 万元，收回 5,438.07 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止预付账款无 余额。 6、本公司 2005 年 5 月与勐海茶厂签订了《茶园合作开发项目合同书》，合作项目由本公司 提供资金 3000 万元，勐海茶厂提供所属的巴达、布朗山茶园基地土地 2.6 万亩，其中：已开发 面积 8,125 亩，种植面积 4,000 亩等合作条件。各方占项目 50％所有权。合作期（2005 年-2013 年），合作项目收益分配：本公司不直接参与茶园收益分。但勐海茶厂保证平均每年提供不少于 1400 吨成品茶货源给本公司，并以同品种出厂价的最低价格结算。合作期届满，本公司投入 3,000 万元资金一次性收回，茶园移交给勐海茶厂。 7、本公司为子公司北京博闻信通科技发展有限公司提供担保，向北京银行股份有限公司中 关村支行，借入短期贷款 3,000 万元。因到期未还借款，北京银行已向北京市第一中级人民法 院提起诉讼，2004 年 10 月 27 日，北京市第一中级人民法院冻结本公司持有新疆众和的股权 2,608.7 万股。 2005 年 11 月 8 日，北京中拍在线拍卖有限公司受北京市第一中级人民法院委托，对本公司 持有的新疆众和股份有限公司（以下称：新疆众和）国有法人股 26,087,000 股（占新疆众和总 股本的 25.23%）股份进行拍卖，本公司子公司广东博闻教育科技投资有限公司以 118,000,000 元人民币价款竞得该项股份，并于 2005 年 11 月 8 日与北京中拍在线拍卖有限公司签订了有关 《北京中拍在线拍卖有限公司拍卖成交确认书》 。2005 年 11 月 30 日，北京市第一中级人民法 院出具了（2005）一中执字第 1031、1032、1033 号《民事裁定书》 ，对上述拍卖成交结果加 以确认。由于付款额未达到 50％，且在 2005 年 12 月 31 日未办理相关的过户手续，广东博闻 教育科技投资有限公司暂未确认投资，将北京市第一中级人民法院“新疆众和”股权拍卖价款 3, 650 万元，付北京中拍在线拍卖有限公司“新疆众和”股权拍卖佣金 173 万元暂挂在预付账 款中。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：刘志波 （签名） 云南博闻科技实业股份有限公司 2006 年 3 月 28 日 云南博闻科技实业股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年度报告的书面确认意见 根据《证券法》68 条的规定和《公司开发行证券的公司信息披露内容与格 式准则第 2 号》 （2005 年修订）的有关要求，我们作为 公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司 2005 年年度报告后，认为： 1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告公允 地反映了公司本年度的财务状况和经营成果； 2、经中磊会计师事务所有限公司注册会计师审计的《云南博闻科技实业股 份有限公司 2005 年度审计报告》是实事求是、客观公正的； 3、我们保证公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其 中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 公司董事：刘志波、施阳、许策、符庆丰、吴军、赵建军 公司独立董事：陈贵雄、吴革、张仕新 公司高级管理人员：施阳、符庆丰、赵建军、马驰 2006 年 3 月 28 日