新城Ｂ股(900950)2007年年度报告

江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 江苏新城房产股份有限公司 900950 2007 年年度报告 二ＯＯ八年三月六日 1 释 义： 为便于投资者阅读，特将相关公司简称及控制关系解释如下： 新 城 集 团：江苏新城实业集团有限公司，本公司第一大股东，持有本公司 58.86%股权； 新 城 股 份：即指本公司、公司，全称江苏新城房产股份有限公司； 常州新城房产：常州新城房产开发有限公司，本公司子公司，持有 95.8%股权； 常州新龙创置：常州新龙创置房地产开发有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有 80%股权，常州新城房产持有 20%股权； 常州鼎佳房产：常州鼎佳房地产开发有限公司，常州新城房产与常州新龙创置共同拥有之子公司，常州新城 房产持有 84%股权，常州新龙创置持有 16%股权； 常州新城东郡：常州新城东郡房地产开发有限公司，本公司与常州新龙创置共同设立之子公司，本公司持有 60%股权，常州新龙创置持有 40%股权； 常州万嘉设计：常州新城万嘉建筑设计有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有 40% 股权，常州新城房产持有 60%股权； 常州资产管理：常州新城资产经营管理有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有 90% 股权，常州新城房产持有 10%股权； 常州广场置业：常州新城广场置业有限公司，常州新城房产独资设立之子公司，持有 100%股权； 常州新城置地：常州新城置地房地产开发有限公司，常州新城房产之子公司，持有 100%股权； 常州万方新城：常州万方新城房地产开发有限公司，本公司与常州新城房产共同拥有之子公司，本公司持有 2.5%股权，常州新城房产持有 97.5%股权； 常州万博置业：常州新城万博置业有限公司，常州新城房产独资设立之子公司，持有 100%股权； 常州泰隆房产：常州泰隆房地产开发有限公司，常州新城房产独资拥有之子公司，持有 100%股权； 常州福隆房产：常州福隆房地产开发有限公司，常州新城房产独资拥有之子公司，持有 100%股权； 常州嘉枫公司：常州嘉枫市场调查有限公司，常州新城房产独资拥有之子公司，持有 100%股权； 南京新城创置：南京新城创置房地产有限公司，本公司与常州新城房产实际控制之子公司，本公司持有 3%股 权，常州新城房产持有 30%股权，江苏省国际信托投资有限责任公司通过股权信托方式持有 67%股权； 上海东郡房产：上海东郡房地产开发有限公司，本公司独资设立之子公司，持有 100%股权； 上海新城创置：上海新城创置房地产有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有 10% 股权，常州新城房产持有 90%股权； 上海新城万嘉：上海新城万嘉房地产有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有 10% 股权，常州新城房产持有 90%股权； 上海新城宝缘：上海新城宝缘房地产有限公司，常州新城房产与上海新城万嘉共同设立之子公司，常州新城 房产持有 90%股权，上海新城万嘉持有 10%股权； 上海清水颐园：上海清水颐园房地产有限公司，本公司与常州新城房产共同拥有之子公司，本公司持有 10% 股权，常州新城房产持有 90%股权； 苏州新城万嘉：苏州新城万嘉房地产有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有 10% 股权，常州新城房产持有 90%股权； 苏州万博置业：苏州新城万博置业有限公司，本公司独资设立之子公司，持有 100%股权； 昆山新城创置：昆山新城创置房地产有限公司，常州新城房产与苏州新城万嘉共同设立之子公司，常州新城 房产持有 80%股权，苏州新城万嘉持有 20%股权； 无锡万嘉置业：无锡新城万嘉置业有限公司，本公司独资设立之子公司，持有 100%股权； 江苏新城物业：江苏新城物业管理有限公司，本公司与常州新城房产共同拥有之子公司，本公司持有 90%股 权，常州新城房产持有 10%股权。 注：以上未全列示出公司所有子公司 目 录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 27 十、重要事项 ........................................................................ 28 十一、财务会计报告 .................................................................. 33 十二、备查文件目录 .................................................................. 35 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王振华，主管会计工作负责人王振华及会计机构负责人（会计主管人员）陆忠明声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：江苏新城房产股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新城房产 公司英文名称：JIANGSU XINCHENG REAL ESTATE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：XCRE 2、 公司法定代表人：王振华 3、 公司董事会秘书：唐云龙 电话：0519-88127288 传真：0519-88156698 E-mail：xcgf@900950.com 联系地址：常州市天宁区和平北路 21 号中银大厦 20 楼 公司证券事务代表：王国宁 电话：0519-88127288 传真：0519-88156698 E-mail：xcgf@900950.com 联系地址：常州市天宁区和平北路 21 号中银大厦 20 楼 4、 公司注册地址：江苏省常州市武进区湖塘人民东路 158 号高新开发区经创中心 公司办公地址：常州市天宁区和平北路 21 号中银大厦 20 楼 邮政编码：213003 公司国际互联网网址：www.900950.com 公司电子信箱：xcgf@900950.com 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、香港商报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 1 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 公司 B 股简称：新城 B 股 公司 B 股代码：900950 6、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 10 月 10 日 公司首次注册登记地点：江苏省工商局 公司第 1 次变更注册登记日期：2001 年 11 月 30 日 公司第 1 次变更注册登记地址：江苏省工商局 公司法人营业执照注册号：3204001104788 公司税务登记号码：320483134796593 公司组织结构代码：13479659-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省常州市晋陵中路 517 号赢通商务大厦 10 楼 公司其他基本情况：无 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位: 人民币元 项目 金额 营业利润 677,302,326.66 利润总额 678,032,926.90 归属于上市公司股东的净利润 429,396,342.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 429,184,449.16 经营活动产生的现金流量净额 -1,052,453,726.87 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位: 人民币元 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 698,297.66 项营业外收入、支出 所得税影响数 -486,404.71 合计 211,892.95 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位: 人民币元 2006 年 本年比 2005 年 主要会计数据 2007 年 上年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 3,437,772,883.00 2,573,603,612.49 2,571,867,215.83 33.58 2,007,681,950.35 2,005,226,950.35 利润总额 678,032,926.90 459,837,841.49 451,991,593.92 47.45 439,650,440.37 430,628,953.60 归属于上市公司股 429,396,342.11 293,875,032.84 335,390,227.28 46.12 271,314,520.97 279,875,620.05 东的净利润 2 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 429,184,449.16 268,492,617.58 309,015,813.99 60.44 245,650,666.29 254,211,765.37 损益的净利润 基本每股收益 0.8086 0.5534 0.6315 46.11 0.5109 0.5270 稀释每股收益 0.8086 0.5534 0.6315 46.11 0.5109 0.5270 扣除非经常性损益 0.8082 0.5056 0.5819 59.85 0.4626 0.4787 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 增加 1.58 个 29.68 28.10 31.42 34.15 36.47 益率（%） 百分点 加权平均净资产收 增加 2.42 个 34.06 31.64 35.94 41.18 43.65 益率（%） 百分点 扣除非经常性损益 增加 4 个百 后全面摊薄净资产 29.67 25.67 29.83 分点 32.85 33.13 收益率（%） 扣除非经常性损益 增加 5.14 个 后的加权平均净资 34.04 28.90 34.32 百分点 39.61 39.64 产收益率（%） 经营活动产生的现 -1,052,453,726.87 40,423,350.42 40,423,350.42 -2703.58 -167,489,936.55 -167,489,936.55 金流量净额 每股经营活动产生 -1.9818 0.1279 0.1279 -262.72 -5.0462 -5.0462 的现金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减(%) 总资产 9,738,439,978.62 5,637,622,497.75 5,562,543,093.75 72.74 4,058,262,873.43 4,013,403,280.48 所有者权益（或股东 1,446,608,116.14 1,045,959,689.51 1,036,012,568.28 38.30 794,570,331.58 767,342,321.13 权益） 归属于上市公司股 2.7240 1.9696 3.1213 38.30 2.3939 2.3119 东的每股净资产 注：上述表中前三年的每股经营数据均以 2007 年底总股本 531,062,400 股为基数计算,列示比较。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 924,000 554,400 554,400 1,478,400 0.278 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 197,076,000 118,245,600 118,245,600 315,321,600 59.376 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 3 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 133,914,000 80,348,400 80,348,400 214,262,400 40.346 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 331,914,000 199,148,400 199,148,400 531,062,400 100 股份变动的批准情况 1、经 2007 年 5 月 22 日召开的公司 2006 年度股东大会决议通过，公司以 2006 年 12 月 31 日 的总股本 33191.4 万股为基数按每 10 股送 6 股红股的比例向全体股东实施利润分配，并于 2007 年 6 月 7 日实施完毕，送股后公司总股本为 53106.24 万股。 2、公司原发起法人股东常州市武进夏溪农机具修造厂将其持有的本公司 84.48 万股发起人股 份转让予常州市华顺建筑工程有限公司，股份转让事项已于 2007 年 12 月经上海证券交易所批准， 并进行了股权过户。 股份变动的过户情况 上述公司利润分配送红股由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司自动分配到帐并登记 在册；股权转让事项已于 2007 年 12 月办理了相关的股权变更登记手续。 报告期后到年报披露日期间没有发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市引起公司股份总数及结构变动的情况。 (3) 公司无内部职工股 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 37,928 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 股份类别 例(%) 数量 的股份数量 江苏新城实业集团有限公司 境内非国有法人 58.86 312,576,000 117,216,000 未流通 312,576,000 0 顾虹 境内自然人 0.62 3,290,400 1,233,900 已流通 0 未知 4 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 FORTIS BANQUE LUXEMBOURG S.A. 境外法人 0.48 2,527,500 -4,748,114 已流通 0 未知 常州市华顺建筑工程有限公司 境内非国有法人 0.32 1,689,600 1,689,600 未流通 1,689,600 0 王伟东 境内自然人 0.28 1,506,434 564,922 已流通 0 未知 GUOTAI JUNAN 境外法人 0.28 1,492,222 -1,066,286 已流通 0 未知 SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 汪妙润 境内自然人 0.23 1,199,840 449,940 已流通 0 未知 陈素幸 境外自然人 0.22 1,149,952 295,152 已流通 0 未知 常州市宜煜铸造有限公司 境内非国有法人 0.20 1,056,000 396,000 未流通 1,056,000 未知 常州市武进湖塘邱墅铸造厂 境内非国有法人 0.20 1,056,000 396,000 未流通 1,056,000 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 顾虹 3,290,400 境内上市外资股 FORTIS BANQUE LUXEMBOURG S.A. 2,527,500 境内上市外资股 王伟东 1,506,434 境内上市外资股 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 1,492,222 境内上市外资股 汪妙润 1,199,840 境内上市外资股 陈素幸 1,149,952 境内上市外资股 HANWHA DREAM & GREEN CHINA EQUITY FUND 1 1,039,827 境内上市外资股 沈菊凤 1,034,038 境内上市外资股 黄春辉 1,000,000 境内上市外资股 沈加初 946,317 境内上市外资股 公司未知前十名股东之间或前十名流通股股东之间是否存在 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 关联关系或一致行动人的情况。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：江苏新城实业集团有限公司 法人代表：王振华 注册资本：16,000 万元 成立日期：1996 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：房产投资、开发，室内外装璜，建筑材料、装饰材料、建筑工程 机械销售，房屋及配套设施和场地的管理、维修、服务。 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：王振华 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:是 最近五年内职业：企业经营 最近五年内职务：公司董事长 5 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 实际控制人姓名：王杏娣 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：无 最近五年内职务：无 (3)本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 90% 王振华 江苏新城实业 58.86% 江苏新城房产 10% 集团有限公司 股份有限公司 王杏娣 3、公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 是否在股东单位 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 或其他关联单位 股数 股数 减数 领取报酬、津贴 王振华 董事长 男 47 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 吕小平 董事/总裁 男 47 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 周中明 董事 男 53 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 是 徐国平 董事/副总裁 男 53 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 戚伯明 董事 男 57 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 15,900 25,440 9,540 是 闵远松 董事/副总裁 男 35 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 聂梅生 独立董事 女 67 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 陈华康 独立董事 男 56 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 朱 伟 独立董事 男 47 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 曹元炳 监事会主席 男 59 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 费卫彬 监事 男 43 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 是 王建美 监事 女 43 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 是 管建新 副总裁 男 50 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 欧阳捷 副总裁 男 47 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 梁志诚 总裁助理 男 39 2007 年 6 月 20 日 2010 年 5 月 21 日 0 唐云龙 董事会秘书 男 45 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 陆忠明 财务负责人 男 37 2007 年 5 月 22 日 2010 年 5 月 21 日 0 合计 / / / / / 15,900 25,440 9,540 / 6 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 说明： 1、报告期内董事会戚伯明持有本公司股票数量增加，是因为报告期内公司实施 2006 年度利 润分配送红股所致。 2、报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 10 人，领取的年度报酬税后 总额为 624 万元，其中年度报酬在 80 万元以上的为 2 人，60 万元至 80 万元之间的为 3 人，40 万 元至 60 万元之间的为 1 人,40 万元以下的为 4 人；领取年度报酬最高的前三位董事的总额为 280 万元，领取年度报酬最高的前三位高管的总额为 280 万元。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王振华,2002 年末至今任公司董事长、江苏新城实业集团有限公司董事长、常州新城房产开 发有限公司董事长。 (2)吕小平,2002 年末至 2004 年 8 月任江苏新城实业集团有限公司副总经理，2004 年 8 月起任 公司董事兼总裁。 (3)周中明,2002 年末至 2007 年 5 月任公司董事、副总裁，2007 年 5 月起公司董事、江苏新城 实业集团有限公司副总经理。 (4)徐国平,2002 年末至今任常州新城房产开发有限公司董事，2002 年末至今任公司董事、副总 裁。 (5)戚伯明,2002 年 8 月至 2007 年 5 月任公司董事兼副总裁，2007 年 5 月起任公司董事、江苏 新城实业集团有限公司副总经理。 (6)闵远松,2002 年末起至今历任公司总经理助理、副总裁。 (7)聂梅生,2002 年末至今任全国工商联住宅产业商会会长、公司独立董事。 (8)陈华康,2002 年末至今任江苏武晋会计师事务所董事长（所长）、公司独立董事。 (9)朱 伟,2002 年末至今任江苏华龙律师事务所主任律师，苏州竹辉律师事务所主任高级律师， 2003 年 4 月至今任公司独立董事。 (10)曹元炳,2002 年末至今历任公司监事兼投资拓展部经理、公司监事。 (11)费卫彬,2002 年末至今任常州环球房地产发展有限公司财务部经理、公司监事。 (12)王建美,2002 年末至今任江苏新城实业集团有限公司财务部经理、公司监事。 (13)管建新,2003 年 1 月进入公司担任公司下属子公司上海新城万嘉房地产有限公司总经理、上 海清水颐园房地产有限公司总经理，2005 年 10 月起任公司副总裁。 (14)欧阳捷,2002 年 1 月至 2007 年 4 月任武进区政府办公室副主任、武进区行政审批服务中心 主任、党委书记，2007 年 5 月起任公司副总裁。 (15)梁志诚,2003 年 2 月前在江苏新亚化工集团公司工作，先后任科员、团委书记、副科长、副 主任，2003 年 2 月后进入公司，历任行政管理部主管、副经理、常州新龙创置房地产开发有限公 司总经理助理、副总经理、苏州新城万嘉房地产有限公司副总经理、总经理，2007 年 6 月起任公 司总裁助理、苏州新城万嘉房地产有限公司董事、昆山新城创置房地产有限公司董事、江苏新城 7 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 物业管理有限公司董事、总经理。 (16)唐云龙,2002 年末至今任公司董事会秘书。 (17)陆忠明,2002 年 8 月起任公司财务部经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 王振华 江苏新城实业集团有限公司 董事长 2005 年 3 月 17 日 2008 年 3 月 16 日 否 戚伯明 江苏新城实业集团有限公司 副总经理 2007 年 5 月 23 日 2010 年 5 月 22 日 是 周中明 江苏新城实业集团有限公司 副总经理 2007 年 5 月 23 日 2010 年 5 月 22 日 是 王建美 江苏新城实业集团有限公司 财务部经理 2005 年 3 月 17 日 2008 年 3 月 16 日 是 在其他单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 费卫彬 常州环球房地产发展有限公司 财务部经理 2006 年 6 月 15 日 2009 年 6 月 14 日 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 戚伯明 是 周中明 是 王建美 是 费卫彬 是 本公司高级管理人员年薪首先根据人力资源部门制定的薪酬及考核体系确定基本薪酬，再由 公司管理层根据个人业绩、公司盈利情况确定年度绩效奖金。公司独立董事津贴由董事会提出标 准，股东大会批准后实行。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、经公司 2007 年 5 月 22 日召开的 2006 年度股东大会选举，王振华、吕小平、周中明、徐 国平、戚伯明、闵远松、聂梅生、陈华康、朱伟当选为公司第四届董事会成员，王玮不再担任公 司董事；曹元炳、王建美、费卫彬当选为第四届监事会成员。 2、经公司 2007 年 5 月 22 日召开第四届第一次董事会决议，王振华当选为公司董事长；董事 会聘吕小平为公司总经理、唐云龙为公司董事会秘书，聘徐国平、闵远松、吴明东、管建新、欧 阳捷为公司副总经理、陆忠明为公司财务负责人，周中明、戚伯明不再兼任公司副总经理。 3、经公司 2007 年 5 月 22 日召开第四届第一次监事会决议，曹元炳当选为监事会主席。 8 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 4、经公司 2007 年 6 月 22 日召开的第四届第二次董事会决议，公司总经理、副总经理改称为 总裁、副总裁，聘任梁志诚为公司总裁助理。 5、2007 年 12 月底，吴明东先生因个人原因申请辞去本公司副总裁职务，经公司董事会 2008 年 3 月 6 召开的第四届第七次会议审议，同意其辞职。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 849 人,没有需承担费用的离退休职工。员工总数包含了公司 控股子公司人员。员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理 298 财务 82 技术 71 工程 184 前期 16 核算 60 销售 86 营销 52 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 19 本科 240 大专 314 大专以下 276 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 2007 年，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求， 坚持规范运营，不断完善公司治理结构，并做好信息披露工作。遵照相关规定，公司近年来一直 与控股股东在人员、业务、资产、机构及财务方面做到完全分开。公司股东大会、董事会、监事 会、经营管理层等各级机构根据各自职能，严格执行上级决议要求,共同促进公司经营业务发展， 公司各项决策做到权责分明、程序严格；公司独立董事勤勉尽责，克服诸多不便积极参会议事， 公司通过各种会议方式，确保各位董、监事、高管能切实履行各自职能。 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）及江苏证监局相关通知要求，公司于 2007 年 5 月启动了公司法人治理专项活动工作， 9 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 成立了公司治理专项活动自查工作领导小组和工作组，公司各分子公司、职能部门均参与了此次 自查工作，历时 4 个月，在公司“三会”召开、业务经营、人员、机构、财务、资金、内控制度 等各方面进行了自查，取得了较为全面和满意的自查结果。对于在自查过程中发现的个别问题也 拟定了整改计划并立即实施整改，设置了董事会下属提名、审计、薪酬、战略四个专项委员会， 并拟定了相关制度、确定了各候选委员，增设了内部审计机构；制定了公司《募集资金管理制度》、 《总经理议事规则》；进一步加强投资者关系工作；进一步规范公司董、监事和高管人员的持股 行为并制定相应管理办法等。根据江苏证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动整改提高阶 段工作的通知》的要求和相关检查意见，公司在前期进行公司法人治理专项活动自查并按整改计 划进行整改的基础上，对公司法人治理相关方面予以进一步整改完善。 报告期内，根据新颁布的法律法规和有关部门规章要求，公司及时组织公司高级管理人员及 相关职能部门进行学习，并修订相关规章制度。报告期内，公司修订了新的公司《章程》、制定 了提名、审计、薪酬、战略四个专项委员会议事规则和《公司内部审计制度》、《募集资金管理 制度》、《总经理议事规则》、《公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票及变动管理办法》 等。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 聂梅生 7 7 0 0 陈华康 7 7 0 0 朱 伟 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完善的房地产开发业务体系，包括下属控股子公司在内，均拥有 独立的房地产开发企业资质和开发能力，与控股股东之间无业务关联。 2、人员方面：本公司所有员工与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业无任何关联，公 司建立有独立的人力资源部门,独立管理人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖励制度，与 全体员工签订了《劳动合同》，建立了独立的工资管理、福利和社会保障体系。 3、资产方面：本公司拥有独立的法人财产权，与控股股东之间产权关系清晰，拥有独立的经 营系统、辅助经营系统和配套设施，不存在产权纠纷或潜在纠纷。本公司拥有独立的经营场所， 不存在资产、资金被控股股东占用的情况。 10 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 4、机构方面：公司有与房地产开发业务相关的完整的组织机构，并配备相关人员，公司与下 属分、子公司均各自有独立的办公场所及设备，机构与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司有独立的财务部门，财务会计制度和核算体系完整，有独立银行资金帐户， 独立纳税。 （四）内部控制制度建立和健全情况 1、公司内部控制的概况 公司致力于建立完善的内部控制体系，按照建立规范的公司治理结构目标，公司持续不断地 进行内部控制完善工作。 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执行权和监 督权。公司董事会还建立了审计委员会，提高公司董事会运作效率。 公司董事会通过审计委员会监督公司的内部控制制度建立、完善及其实施，审计委员会协助 公司制定和审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审查、监督。2007 年 12 月，公司设立审 计部，向审计委员会负责并汇报工作，目前由三名内部审计人员组成。审计部将开展对公司总部 及下属公司的内部审计和内控检查工作。 公司已建立一套完整的涵盖生产经营、财务管理、信息披露的内部控制制度，这些制度构成 了公司的内部控制制度体系。2007 年公司在外部管理咨询公司的支持下，对业务流程和规章制度 进行全面修订，并于 8 月正式发布《组织管理手册》、《流程体系文件》和《绩效管理流程》文 件。目前流程文件正在推进执行和持续改进过程中。 2、重点控制活动 （1）对控股子公司的管控 公司严格依照有关法律法规和上市公司的有关规定对控股子公司进行管理，控股子公司根据 《公司法》的要求建立了董事会和监事会，依法管理和监督经营活动。各控股子公司都参照公司 制度，建立健全经营和财务管理制度，严格按照制度和业务流程开展各项工作，公司总部专业部 门对项目开发具体业务进行指导和监督，并定期实施内部检查和内部审计。控股子公司按照组织 管控手册进行人员编制和配置，公司总部对控股子公司委派总经理、财务负责人和成本管理部负 责人。公司依据项目计划、预算管理和绩效考核规定对控股子公司进行年度业绩考核，确保子公 司能按照公司整体计划部署实现经营管理目标。 公司对控股子公司的重大风险进行控制，对资金、担保、贷款、投资和交易等业务均需交由 总部审核批准。 （2）对关联交易的管控 公司制定了《关联交易管理制度》，对关联交易的对象、内容、审批程序和披露作出明确的 规定。公司尽可能回避关联交易，对可能发生的关联交易，公司事先征求独立董事意见，并提交 董事会或股东大会审核批准。在董事会和股东大会审批时严格遵守回避制度，确保交易公平和公 正，公司遵照有关规定及时披露相关信息，确保交易的公开性。报告期内发生的全部关联交易符 11 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 合有关法规以及公司既定的制度。 （3）对外担保的管控 公司制定《对外担保决策制度》，对担保行为作了明确的限定，报告期内不存在为非控股子 公司进行担保的事项。而公司对于销售项目为商品房承购人提供阶段性抵押贷款担保，承购人的 房产所有权规本公司所有，担保的风险是可控的。 （4）对募集资金使用的管控 公司 2007 年根据证监会有关募集资金管理的规定，制定了《募集资金使用管理办法》。公司 重组上市后未有募集资金。 （5）对信息披露的管控 公司按照有关信息披露的证券法规，制定了《信息披露事务管理制度》，将加强信息披露事 务管理，保护投资者合法权益作为一项重要的工作，常抓不懈。公司采取多种方式及时、公平、 准确地向投资者进行信息披露工作。同时公司也对信息的传递、披露和审核流程加以规范，明确 重大信息的范围和内容，并建立相应的内部保密制度。对于信息披露与保密的处理，坚持法规为 度，公平为准。 3、内部控制制度实施的检查监督情况 公司已经建立对内部控制执行情况的巡查和监督制度。公司行政管理部对业务流程实施组织 培训、对流程执行情况进行检查和督导，定期出具流程执行报告。公司工程管理部对各个工程项 目进行巡查，对照《工程管理检查作业指引》对项目进行检查，形成工程检查报告，并对项目质 量、进度进行评价；公司财务管理部每年对各子公司进行检查，检查各公司财务制度的遵守情况 和财务核算的规范情况；公司成本管理部对各子公司预算、签证、结算工作进行制度执行检查和 结果复核。公司审计部直接对董事会负责，具体负责对内部控制执行情况的监督、检查，并形成 内部审计报告。 4、内部控制制度的完善计划 内部控制是一项长期而持续的系统工程，随具体情况的变化需要不断总结、完善、创新。本 公司重视内部控制制度的不断完善，从未间断过对内部控制制度进行后续研究、完善并创新，在 专业管理咨询机构的协助下对内部控制制度进行针对性的完善。目前公司主要经营业务、内部管 控的各个主要环节已经实现制度化、规范化，为公司跨区域多项目同步开发提供了制度基础。公 司下一年度完善内部控制的计划包括：继续强化风险控制制度，对公司总部及控股子公司的内部 控制制度的完整、合理和有效性进行一次全面评估和检查。 5、公司对内部控制情况的总体评价 报告期末，公司对内部控制的建立健全及实施情况进行了自我评价，公司已经建立了完善的 内部控制体系，执行是有效的。 12 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 22 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 23 日的中国 证券报、上海证券报、香港商报。 (二)临时股东大会情况 公司于 2007 年 7 月 10 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 11 日的中国证券报、上海证券报、香港商报。 八、董事会报告 （一）报告期内经营情况的回顾 1、主要政策及市场情况 2007 年是国家对房地产业调控的关键年，各项调控措施在这一年中逐步深入、细化，并且针 对性更强，调控步伐更快。对于涉及百姓民生的住房难问题，国家无论是颁布的政策还是舆论导 向，都处于及时调控和长期关注的高压态势，从土地供给、银根、结构审批等各环节及时适当地 调整政策，引导民众理性投资和消费，同时政策进一步加大向保障民生的政策性优惠住房产业倾 斜。 这些政策措施主要有：1 月，国税总局关于房地产开发企业土地增值税开始清缴的通知，以抑 制囤积土地待涨行为、控制各地房地产上涨过快问题；8 月，国务院关于解决城市低收入家庭住房 困难的意见、经济适用房管理办法的出台，以解决低收入者的住房问题；9 月，国土资源部出台了 土地招拍挂规定和节约用地的通知，以解决土地长期闲置和非正常开发的问题；9 月，央行和银监 会发布了加强房地产信贷管理的通知和补充通知，明确第二套房标准，提高了购房门槛，实行差 别的住房抵押贷款政策，保护自住需求，抑制过度投资投机行为；央行于 2007 年中还不断提高银 行存款准备金率和人民币存贷款利率，以缩紧银根，压缩信贷规模，防止经济过热。全年各种政 策依次出台实施，结合以往发布的“国六条”、“国十五条”、住宅 90/70 的限制、限外资令、 土地督察和出让制度、二手房交易环节征税等政策组合调控，防止房地产市场投资规模、房价过 快增长，合理调整住房结构、满足中低收入者需求，最终引导住房合理需求，促进房地产市场理 性发展。 2007 年，我国房地产市场总体上价格涨幅较大。大部分大中城市新建商品住房、二手住房的 销售价格持续走高，部分热点城市房价上涨连续保持两位数。如此高速增长主要发生在 2007 年前 三季度，导致 2007 年房价高涨的原因主要是：一、供给量大幅度下滑。市场土地供应控制严格； 新建商品住房供应自 2005 年以来持续减少。二、需求快速膨胀。资金流动性过剩导致了投资性需 求增长较快；同时，在房价快速上涨的趋势下，自住性购房者提前入市，也造成需求骤增。三、 房价地价“倒挂”严重。受土地供应严格控制、市场资金充裕影响，各地土地的招、拍、挂成交 13 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 价在一定时期内接近或高于市场新建房屋在售价格。四、受物价上涨、通胀预期和货币对于资产 的实际贬值严重影响，推动房价上涨。 针对房地产市场如此过快增长的紧张局面，国家在下半年增加了调控密度和力度，受调控影 响，全国房地产市场在 2007 年下半年开始出现增速放缓迹象，甚至个别增长明显过快过高的一线 市场部分高价楼盘已开始出现价格回落现象，国家对房地产宏观调控政策的效果已逐步显现。 对于公司业务所在的长三角区域，2007 年房地产市场的形势和全国整体情况基本一致，也呈 现出价格、成交量都上涨的局面。相比于珠江三角洲、环渤海湾和部分中西部城市房价连续出现 月度涨幅超过两位数的局面，长三角地区的主要城市房价涨幅相对平稳，在国家统计局每月发布 的《全国 70 个大中城市房屋销售价格指数》中，公司业务所在的上海、南京和无锡的涨幅相对靠 后。根据 1-11 月份各城市房产局提供的数据，公司业务所在的常州、苏州房价涨幅分别低于 6% 和 15%。公司认为目前公司业务所在的区域房价的涨幅是合理的，主要基于稳定增长的需求、持续 的经济增长和产品本身成本的提高。 2、公司应对措施及效果 公司经营业务主要分布在长三角地区常州、南京、苏州、无锡和上海地区，在经过几年的快 速发展后，在宏观调控影响下，由于各地政府保证了土地供应，加强了项目审批，注重了住房结 构的调整，近三年的房地产发展已经逐步放缓，更趋合理，房地产投资规模和销售形势稳中有升。 面对宏观调控，全国和长三角房地产市场变化，公司采取了积极的应对措施。 投资：07 年土地市场在流动性过剩的大环境下，各主要城市地价急剧上涨，虽然下半年在央 行、银监会、证监会的多重政策出台后，到年底土地市场逐步趋于平稳，但公司业务所在的长三 角地区土地价格较 06 年仍有较大的涨幅。针对土地市场的形势，公司通过建立有效的《城市投资 评估规范》和《地块价值评估标准》，加大重点城市研究和土地拓展的深度，通过合理的城市选 择模型和土地选择模型，把握合适的竞买时机，避开土地市场非理性竞争，以较合理的价格分别 获得苏州市区和无锡市区两个地块，初步完成了公司在沪宁线重点城市布局的战略目标。在关注 公开竞拍的同时，公司还通过产权并购、参与司法拍卖、直接收购资产等多种方式增加土地储备， 全年共新增土地储备约 2044 亩。 产品结构：“90/70”的建筑规划要求已经改变了房地产开发商的产品供给结构，而持续宏观 调控下较充足的市场供应量和日渐激烈的市场竞争格局则让房地产商在变革中寻找出路和发展机 遇。公司作为开发普通住宅的专业开发商，一直努力调整产品和户型，以适合市场和客户所需， 整合内外部资源，总结、创新并推出户型标准化，在住宅性能、功能上深入研究，在实践中取得 了积极的成果。 融资：报告期内，公司融资受到双重影响，一是受紧缩银根的影响，二是受限于纯 B 股上市 公司资本市场的融资。但公司凭借良好的资信，仍然逐年扩大了在多家商业银行的授信额度，保 障了公司的业务发展；同时公司也积极寻求和尝试其它融资渠道，与江苏省国际信托投资有限公 司合作发行了子公司南京新城创置房地产有限公司的股权信托计划。 14 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 销售：公司贯彻全程营销理念，通过提高项目定位的准确性、加强销售团对的培训、提高成 交率等多种手段，使各区域的产品销售速度和销售回款均较为理想。07 年公司销售回款超过 50 亿 元，完成年度目标的 125%，同比增长 53%，略高于行业平均水平，其中 55%来自常武地区项目，18% 来自上海地区项目，14%来自苏州地区项目，13%来自南京地区项目，南京、苏州地区比重较前两 年有所提高，常武地区比重与去年基本持平，销售回款分布较为合理。 管理和内控： ①引进管理咨询，完善流程建设。公司运行体系建设成效显著，系统能力得到提升。公司和 深圳 SAP 咨询公司合作，对公司组织管理体系进行全面梳理，基于公司发展战略和规范化、专业 化管理要求编制了公司《组织管理手册》、《流程体系文件》、《绩效管理流程》，并于 8 月正 式发布。这项成果是对公司 14 年来管理经验的总结和提升，为公司规范化、精细化管理打下了良 好的基础。 ②加强信息化建设。公司引进了ＥＨＲ人力资源管理系统和ＣＫＭ协同办公平台，为公司决 策支持系统建设提供了必要的平台。 ③持续推进专业化建设。07 年度，公司围绕“专业创造价值”的经营理念，加强公司对标准 化产品和今后 PC 生产的研究及精装修房产品的实施；通过对小户型产品与标准工艺工法进行研究， 形成了相应的研究成果；推行施工样板先行，提高施工质量验收标准；对新开项目进行“动态成 本跟踪”，积累了动态成本管理的经验；通过强化交付前的整改验收工作，细化现场交付环节， 有效保证了公司交付目标的顺利完成。 ④实施全员绩效考核。公司与各职能部门、项目公司签订年度目标责任状，并按季进行考核。 通过考核，使公司绩效导向发生了变化，提高了每一位员工的工作积极性和责任心，有力地推动 了公司各项工作的开展；通过考核，各部门、项目公司全力以赴围绕年度目标任务，抓质量、抢 进度、降成本，有力地保障了公司年度任务的全面实现。 3、公司战略实施 连续几年宏观调控对房地产市场正在产生实质性影响，但长三角区域作为中国经济最发达， 最具活力地区之一，依旧是经济保持高速增长、人才更加集聚、城市化进程快速发展，该区域的 房地产业发展已逐步步入成熟发展的轨道。公司继续坚持“布局三角、深入专业化”的战略布局， 在最具有经济活力的城市“深耕”，不断提高市场占有率，提高公司品牌知名度和美誉度。 为实施公司发展战略，整合房地产价值链，公司正在完善机构设置，增设更多专业机构，培 养更多专业化人才，提高各项流程专业化程度，在专业中创造价值，在成长中实现增长，在增长 中提升公司行业地位。 4、行业地位和客户美誉度 报告期内，公司连续三年荣获“江苏省房地产企业综合实力第一名”；连续四年跻身国务院 发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所和中国指数研究院三家机构共同评选的“中国 15 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 房地产上市公司 TOP10：财富创造能力 TOP10”和“2007 中国房地产品牌价值 TOP10 华东区域第一 名”；公司荣获 2007 中国房地产百强企业第 24 明，盈利性 TOP10 第 8 位；公司社会认同度得到 肯定，公司荣获由国务院发展研究中心信息中心、建设部政策研究中心、中华全国工商联合会房 地产商会、中国经济年鉴联合颁发的“2007 中国最具竞争力的房地产企业”称号；公司荣登 Forbes 福布斯杂志评出的“2006 年度亚洲最优秀的中小企业”榜单，成为 200 家中的仅有的 29 家中国上 榜企业中的一家。 公司产品以精准价值创新获得市场和行业的广泛认可，常州新城公馆、新城尚东区、新城逸 境三个项目同时荣获“江苏省优秀住宅”大奖。 报告期内，公司获得由国际人力资源管理协会与《北大商业评论》评出的“年度行业十佳雇 主企业”称号。 5、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务为房地产投资、开发、销售及物业管理，公司主营业务收入主要来自于房地产 业务。 报告期内公司下属有常武地区的“新城南都一期续建高层、二期、三期 A 区、三期 B 区、三 期 C 区、花园街商业”、“新城公馆一期 A 区、B 区、西区一期”、“新城长岛一期 A 区、B 区、 C 区、一期别墅”、“人民家园二期 A 区、B 区”、“新城蓝钻”、“蓝钻景庭一期、二期”、“金 色新城西城区二期高层、金色新城 1、5 楼”、“怀德北路商业”、“四季新城金典”、“大红旗 路项目”、“玉龙湾一期、二期、三期”、“公园壹号一期、二期”、“尚东区一期、二期”30 个项目，南京地区的“尚东区一、二期”2 个项目，苏州地区的“翡翠湾一期 B 区”、“新城域一 期 A 区、B 区、二期”4 个项目和上海的“新城盛景一期”、“清水颐园三期”2 个项目，共 38 个 项目在建，在建面积达 155 万平方米。 报告期内，常武地区的“新城南都一期续建高层、二期、花园街商业”、“新城公馆一期 A 区”、“金色新城西城区二期高层、金色新城 1、5 楼”、“怀德北路商业”、“公园壹号一期、 二期”、“玉龙湾一期”，南京地区的“尚东区一、二期”，苏州的“翡翠湾一期 B 区”和“新 城域一期 A 区”共 15 个项目在年内实现竣工交付，竣工面积为 89.29 万平方米。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司总资产 97.38 亿元，净资产 14.73 亿元。报告期内，公司实现 回笼资金 50.53 亿元，项目实现结算面积 72.66 万平方米，实现主营业务收入 34.38 亿元，较上 年增长 33.58%；实现净利润 42,939.63 万元，较上年增长 46.12%。 报告期内各主要项目结算和销售情况： 销售面积 销售总额 结算面积 结算金额 项目名称 (平方米) (万元) (平方米) (万元) 常州老项目 20,028.66 7,982.83 4,454.96 1,282.55 常州新城长岛 74,838.25 30,791.55 - - 常州新城公馆 50,716.47 26,328.11 26,375.48 14,825.62 常州新城南都 119,140.06 54,061.96 172,714.11 69,730.13 16 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 常州金色新城 33,083.20 20,047.23 96,345.85 49,480.96 常州人民家园二期 25,225.79 16,036.10 22,345.91 10,765.85 常州新城逸境一期 22,102.40 10,914 - - 常州尚东区 65,482.43 32,795.63 - - 常州蓝钻景庭 96,047.97 44,790.68 - - 常州玉龙湾 82,546.20 30,963 88,849.78 31,555 常州公园壹号 16,742.88 10,459 51,242.43 19,609 南京新城逸境 614.92 798 1,355.77 1,465 南京尚东区 87,385.76 59,008 124,665.14 78,851 上海新城盛景 50,053.95 35,878.20 - - 上海新城枫景 5,900.71 3,674 6,478.20 3,849 上海清水颐园 66,802.83 53,417 21,118.79 10,970 上海新城尚景 13,637.55 10,508 19,457.15 14,813 苏州翡翠湾 60,259.36 22,171 56,846.82 20,653 苏州新城域 119,199.49 45,322 34,318.96 12,602 总计 1,009,808.88 515,946.32 726,569.35 340,451.95 2007 年末主要在建项目一览表： 占地面积 总建筑面积 计划 计划 预计总投 序号 项目名称 地理位置 (平方米） (平方米） 开工时间 竣工时间 资(万元) 常州新城南都三期 A 区 1 常州武进文秀苑 31,287 81,031 2006-10 2008-06 17,260.98 (包括武宜路商业) 2 常州新城南都三期 B 区 常州武进文秀苑 30,857 75,685 2007-06 2008-11 15,063.00 3 常州新城南都三期 C 区 常州武进文秀苑 21,486 61,100 2007-12 2009-06 12,095.73 4 常州新城南都商业内街(西) 常州武进文秀苑 8,460 5,900 2007-11 2008-12 1,939.65 5 常州新城南都菜场 常州武进文秀苑 4,545 6,200 2007-08 2008-06 2,254.03 6 常州新城公馆一期 B 区 常州武进小庙 33,418 33,532 2007-08 2008-11 12,246.14 7 常州新城公馆二期 常州武进小庙 28,304 50,480 2007-09 2009-09 16,994.37 8 常州新城公馆西区一期 常州武进小庙 15,600 32,200 2007-09 2009-10 8,467.42 9 常州新城长岛一期 A 区 常州武进夏雷 59,050 117,765 2006-12 2008-10 26,520.29 10 常州新城长岛一期 B 区 常州武进夏雷 14,563 32,581 2007-06 2008-12 8,072.63 11 常州新城长岛一期别墅 常州武进夏雷 37,213 29,000 2007-06 2008-12 8,913.14 12 常州新城长岛一期 C 区 常州武进夏雷 36,267 73,489 2007-11 2009-06 17,351.94 13 常州人民家园二期 B 区 常州市清凉路 18,089 58,886 2006-08 2008-06 15,995.41 14 常州新城蓝钻 常州常澄路 15,800 81,588 2006-10 2008-06 25,832.47 15 常州蓝钻景庭一期 常州常澄路 16,290 43,857 2007-05 2008-12 15,964.10 16 常州蓝钻景庭二期 常州常澄路 24,160 72,100 2007-09 2009-05 24,500.64 17 常州四季新城金典 常州湖塘降子 17,027 56,500 2007-01 2008-12 17,575.85 18 常州大红旗路项目 常州万福路 19,950 14,297 2007-12 2009-12 2,649.93 19 常州玉龙湾二期 常州飞龙路 22,400 52,168 2007-08 2008-12 13,313.82 20 常州玉龙湾三期 常州飞龙路 8,680 18,912 2007-12 2009-10 4,704.84 21 常州尚东区一期 常州竹林路 25,805 72,571 2007-06 2009-05 26,720.99 17 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 22 常州尚东区二期 常州竹林路 22,480 44,510 2007-09 2009-05 18,107.75 23 苏州翡翠湾一期 B 区 昆山马鞍山路 17,286 25,840 2006-11 2008-06 7,888.05 24 昆山新城域一期 B 区 昆山长江路 40,622 97,890 2006-10 2008-05 23,511.49 25 昆山新城域二期 昆山长江路 63,616 125,070 2007-04 2008-12 31,729.43 2007-06 2008-12 26 上海新城盛景一期 上海青浦汇金路 51,214 71,981 29,512.21 2007-08 2009-06 27 上海清水颐园三期 上海嘉定四坊街 56,000 115,000 2007-07 2008-12 53,942.76 合 计 740,469 1,550,133 - - 459,129.08 6、主营业务分产品、分地区情况说明 （1）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:人民币元 主营业 主营业务 主营业务成 分行业或分 主营业务利润率比 主营业务收入 主营业务成本 务利润 收入比上 本比上年增 产品 上年增减(%) 率(%) 年增减(%) 减(%) 房地产开发销售 3,404,519,468.50 2,281,762,055.06 26.21 33.11 34.66 减少 1 个百分点 （2）主营业务分地区情况表 单位:人民币元 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 常州市 1,972,489,154.00 57.94% 597,945,115.33 67.02% 南京市 803,163,374.00 23.59% 194,805,614.00 21.83% 上海市 296,314,460.50 8.70% 59,784,590.00 6.70% 苏州市 332,552,480.00 9.77% 39,671,079.00 4.45% 合计 3,404,519,468.50 100.00% 892,206,398.33 100.00% 报告期内，公司子公司江苏新城物业管理有限公司、常州新城万嘉建筑设计有限公司实现收 益占公司主营业务收入比例较小，在主营业务分地区和构成情况的讨论分析中暂不列入分析比较。 公司无锡区域项目在 2007 年尚未开发，暂不列示。 7、控股子公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 主营业务 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 常州金色新城 常州新城房产开发有限公司 房地产开发与销售 30,000 642,672.63 29,695.75 常州四季新城 常州新龙创置房地产开发有限公司 房地产开发与销售 常州清水湾 10,000 23,153.85 -174.61 常州鼎佳房地产开发有限公司 房地产开发与销售 常州玉龙湾 10,000 53,470.78 3,859.07 常州新城东郡房地产开发有限公司 房地产开发与销售 常州公园壹号 10,000 45,934.31 504.81 常州新城万嘉建筑设计有限公司 建筑、装饰等设计、咨询 建筑设计 100 928.17 735.91 常州新城资产经营管理有限公司 资产的管理、租赁 健身服务、食品服务 100 124.21 26.19 常州新城广场置业有限公司 房地产开发与销售 10,000 9,926.18 -71.20 常州新城置地房地产开发有限公司 房地产开发与销售 常州尚东区 9,000 52,812.46 -431.10 常州万方新城房地产开发有限公司 房地产开发与销售 常州南田公园 2,000 24,157.25 -27.94 常州新城万博置业有限公司 房地产开发与销售 常州惠商地块 10,000 9,962.54 -91.49 18 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 常州泰隆房地产开发有限公司 房地产开发与销售 常州蓝湾苑 1,000 8,314.35 0.63 常州福隆房地产开发有限公司 房地产开发与销售 常州福隆地块 1,000 1,002.38 -0.06 常州嘉枫市场调查有限公司 市场调查、策划 调查、营销策划 50 16,999.51 -2.57 南京新城创置房地产有限公司 房地产开发与销售 南京尚东区 32,000 82,963.72 12,091.38 上海东郡房地产开发有限公司 房地产开发与销售 上海高行地块 10,000 9,931.09 -149.15 上海新城创置房地产有限公司 房地产开发与销售 上海新城盛景 13,000 63,697.89 -817.38 上海新城万嘉房地产有限公司 房地产开发与销售 上海新城枫景 3,000 26,424.98 193.13 上海新城宝缘房地产有限公司 房地产开发与销售 上海新城尚景 3,000 10,057.36 3,066.46 上海清水颐园房地产有限公司 房地产开发与销售 上海清水颐园 15,000 93,418.18 -524.24 苏州新城万嘉房地产有限公司 房地产开发与销售 苏州翡翠湾 10,000 32,070.42 904.36 苏州新城万博置业有限公司 房地产开发与销售 苏州吴中地块 10,000 64,779.68 -253.53 昆山新城创置房地产有限公司 房地产开发与销售 昆山新城域 10,000 91,780.80 784.91 无锡新城万嘉置业有限公司 房地产开发与销售 无锡民丰地块 10,000 23,063.17 -162.48 托管范围的房屋管理、维 江苏新城物业管理有限公司 物业管理 500 5,096.20 -155.70 修、服务 托管范围的房屋管理、维 上海新城万嘉物业管理有限公司 物业管理 50 92.45 -77.14 修、服务 市场内摊位出租、管理服 常州四季新城消费品市场有限公司 摊位出租、管理 50 51.49 -1.70 务 8、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计（元） 402,847,045.85 占采购总额比重（%） 40.98 前五名客户销售金额合计（元） 53,106,939.00 占销售总额比重（%） 1.56 9、主要财务状况、经营成果及现金流量比较情况及分析 单位：人民币元 报告期内公司资产构成同比情况及分析 增减幅 项目 2007 年末 2006 年末 增减额 原因分析 度(%) 总资产 9,738,439,978.62 5,637,622,497.75 4,100,817,480.87 72.74 主要是新项目开发成本的增加 主要是上年末公司土地招投标 其他应收款 391,545,854.73 560,432,946.37 -168,887,091.64 -30.14 保证金在本报告期相应收回 主要是新增土地预付出让金及 预付账款 741,725,445.04 403,628,363.12 338,097,081.92 83.76 拆迁款所致 主要是新项目开发成本的增加 存货 6,917,164,831.65 3,702,387,526.20 3,214,777,305.45 86.83 及新增土地储备成本增加 主要是其中三个地块进入项目 无形资产 618,164.37 5,681,697.07 -5,063,532.70 -89.12 前期开发阶段，转入开发成本 主要是本年完工项目预估工程 应付账款 801,168,878.14 518,632,219.73 282,536,658.41 54.48 款增加 主要是公司向大股东临时借款 其他应付款 367,257,170.40 88,554,080.87 278,703,089.53 314.73 及代收入户费用 总负债 8,265,937,395.84 4,516,331,395.65 3,749,606,000.19 83.02 主要是公司银行贷款额度增大 主要是本年实现的净利润的增 股东权益 1,472,502,582.78 1,121,291,102.10 351,211,480.68 31.32 加所致 19 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内经营成果同比情况及分析 增减幅 项目 2007 年末 2006 年末 增减额 原因分析 度(%) 主营业务收入 3,437,772,883.00 2,573,603,612.49 864,169,270.51 33.58 主要是 07 年竣工交付项目增加 主营业务成本 2,305,039,604.37 1,712,180,155.39 592,859,448.98 34.63 随主营业务收入增加相应增加 开发项目增加导致销售推广费增 销售费用 81,896,758.95 60,397,569.08 21,499,189.87 35.60 加 人员增加导致各项费用增加，以 管理费用 123,225,118.05 69,386,421.20 53,838,696.85 77.59 及上年转回准备金的影响 财务费用 17,683,908.45 -570,420.06 18,254,328.51 3200.16 主要是贷款增加所致 营业外收入 3,587,298.52 9,589,378.72 -6,002,080.20 -62.59 政府补贴收入减少 归属于母公司 429,396,342.11 293,875,032.84 135,521,309.26 46.12 随主营业务收入增加相应增加 的净利润 报告期内现金流量同比情况 增减幅 项目 2007 年末 2006 年末 增减额 原因分析 度(%) 收到其他与经营 301,492,485.85 33,018,793.62 268,473,692.23 813.09 收到大股东临时借款 活动有关现金 购买商品、接受 5,441,361,882.92 2,271,699,608.24 3,169,662,274.68 139.53 开发项目成本增加 劳务支付的现金 支付其他与经营 本报告期土地投标保证金 422,464,988.29 548,971,668.57 -118,006,680.28 -21.50 活动有关现金 较上年增加 经营活动产生的 -1,052,453,726.87 40,423,350.42 -1,092,877,077.29 -2703.58 - 现金流量净额 （二）公司未来发展的展望 1、2008 年宏观形势分析 从中长期看，国家对于房地产行业的宏观调控仍将持续，政策力度、针对性、操作性会更强， 并且将会加强对各地执行相关政策的检查力度，一些地方性政策强制要求将全面实施，如：项目 审批和预售政策将更加严格、住房信贷条件越加苛刻、土地存有和开发周期将更严格控制，对房 屋质量、功能、节能环保等要求进一步提高。 人民币仍有升值预期，国家会进一步加强对市场资金存量和流量的监管，并继续实行“从紧 货币政策”，严控金融机构贷款，对整个房地产行业造成较大影响，房地产企业为保证新项目的 开发节奏、增长目标，投资规模仍会增加，资金压力更大。 在国家宏观调控的大环境下，在舆论引导和从众心理影响下，住房消费趋势将在一段时期内 会有所波动，购房者会抱有持续观望的心态，部分房地产增长过高地区的回落趋势更增加了购买 者的期待，并且在物价从结构性上涨有可能转向全面普涨的趋势下，消费者对于购买住房改善居 住条件的意愿将减弱。但经济持续发展、城市化进程和老城区改造、人居环境改善等仍将促进住 房消费需求，房地产业的发展仍具有长期广阔的空间。 2、针对上述宏观趋势，管理层认为： 20 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年仍然是国家对房地产行业加强宏观调控、落实政策的一年，会促进房地产行业和市场 的进一步成熟，房地产企业只要在政策引导下，在关注民生的同时结合自身特点，发展空间仍然 较广阔。在现有环境下，通过市场竞争法则有利于行业整合，市场资源进一步合理分配，促进优 秀房地产企业快速发展壮大，最终将有利于房地产行业健康持续发展。 在从紧的货币政策下，房地产企业发展虽然面临更大的资金压力，但银行作为企业，也以赢 利为目标，在房地产业健康发展阶段，房贷作为优良贷款，对银行仍具有很大的吸引力。随着房 地产业功能的扩张和金融衍生产品的增加和开放，房地产行业仍有很多机会。 在目前宏观经济、房地产行业发展现状和民众经济条件、心理影响的大背景下，房地产企业 之间的竞争将更趋激烈，同时，在国家政策导向下，各地的经济适用房等保障型住房将陆续上市， 这将从实际需求、消费心理等多方面对房地产市场供求状态造成重大影响，市场竞争将会加剧。 公司已经认识到房地产行业和企业面临的较严峻形势，提出了“变革引领、精细致胜”的经营理 念，在变革中求发展，以专业创造价值。 3、公司 2008 年度的目标与任务： 2008 年公司将坚持“布局长三角，深入专业化”的战略，继续“深耕”沪宁线各个城市，将 在“变革引领、精细致胜”的经营理念引领下，从现有平台和经营状态中脱茧而出，开拓新的发 展空间、盈利模式。通过加强公司内部管理和技术研发，提高资金使用效率和专业化能力、同时 根据政策要求、市场情况制定相应的竞争策略，以新的产品结构和专业化能力创造价值，确保公 司全年经营目标的实现。2008 年公司计划新开工项目共 27 个，新开工建筑面积 244.93 万平方米， 实现工程竣工面积 111 万平方米，实现交付结算面积 99 万平方米；2008 年力争实现销售回笼资金 75 亿元、结算收入 50 亿元；完成 200 万平方米可建面积的土地储备。 2008 年计划开发项目一览表： 07 年末未开 08 年预计开 08 年预计开 预计开工 预计竣工 序号 项目名称 地理位置 发占地面积 工占地面积 工建筑面积 时间 时间 （平方米） （平方米） （平方米） 1 常州新城南都三期 D 区 常州武进文秀苑 19,189 54,000 2008-05 2009-12 41,116 2 常州新城南都公寓 常州武进文秀苑 2,450 10,000 2008-06 2009-12 3 常州新城逸境一期 常州龙游路 36,469 36,469 80,062 2008-02 2009-09 4 常州新城逸境二期 常州龙游路 37,241 37,241 80,000 2008-05 2009-10 5 常州大红旗路项目 常州大红旗路 72,150 59,980 190,700 2008-03 2010-12 6 常州灯芯绒厂项目 常州劳动路南 77,820 32,143 90,000 2008-08 2010-12 7 常州新城熙园 武进湖塘东庄 52,183 52,183 130,000 2008-06 2010-6 8 常州新城长岛一期 D 区 武进湖塘夏雷 190,994 34,470 60,000 2008-05 2009-12 9 常州新城公馆西区二期 武进湖塘小庙 39,143 39,143 70,000 2008-04 2009-12 10 常州尚东区三期 常州竹林北路 18,660 12,440 25,000 2008-06 2009-12 11 常州玉龙湾三期 武进湖塘小庙 38,620 28,020 79,948 2008-03 2009-10 12 常州公园壹号续建 戚区东方路 7,803 7,803 19,231 2008-04 2009-09 13 常州清水湾 新北区新桥镇 224,002 25,000 50,000 2008-07 2010-12 21 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 14 常州惠商地块 常州西瀛里东 30,110 30,110 210,770 2008-12 2011-06 15 常州新城帝景 常州武进南田苑 212,299 20,000 30,000 2008-06 2009-09 16 南京合班村地块 南京栖霞合班村 23,324 23,324 39,500 2008-05 2009-11 17 南京同仁医院地块 南京江宁同仁医院 72,318 72,318 110,000 2008-08 2010-05 18 上海新城盛景一期 B 区 上海青浦汇金路 39,122 52,941 2008-03 2009-05 19 上海新城盛景二期 上海青浦汇金路 216,309 43,574 47,489 2008-03 2009-09 20 上海新城盛景三期 上海青浦汇金路 18,512 17,750 2008-07 2009-12 21 上海浦东高行项目一期 上海浦东高行 79,328 37,500 60,000 2008-07 2009-12 22 上海嘉定新城项目 上海嘉定新城 93,463 93,463 160,000 2008-07 2009-12 23 昆山新城域三期 昆山长江路 17,006 75,444 2008-03 2009-12 149,001 24 昆山新城域四期 昆山长江路 55,000 150,000 2008-08 2010-12 25 苏州翡翠湾二期 昆山巴城路 75,451 41,350 90,000 2008-04 2009-12 26 苏州新城金郡一期 苏州吴中路 310,384 83,489 166,978 2008-05 2010-05 27 无锡盛世新城一期 无锡民丰路 118,822 52,034 149,728 2008-05 2010-11 合计 2,217,010 1,025,772 2,449,269 4、公司未来面临的主要风险及对策 （1）政策风险：2004-2007 年国家出台的一系列针对房地产的宏观调控政策和相关的产业政 策、金融政策、土地政策和税收政策对房地产行业的影响逐渐增强，对公司发展和经营产生一定 程度的政策影响。可以预计，2008 年对于房地产业的调控仍然处于高压期，调控力度仍会加大。 公司在“布局长三角、深入专业化”的战略布局下，在最具活力、经济增长最快的长三角区 域内各城市深挖市场潜力；在调控政策和房地产产业政策指导下，在关注民生、创建和诣社会的 精神下，继续坚持开发以满足广大中低收入消费者的经济型普通住房为业务重心，辅以各种结构、 功能的产品，满足市场需求。 （2）市场风险：受世界经济影响，国内经济尤其是金融领域在 2007 年已出现受波及后的影 响，2008 年我国的宏观经济会面临更严重的影响，2007 年开始的物价上涨导致 CPI 持续快速增长， 经济和物价的波动对于非必需品的消费产生了重大影响，人们购买住房的意愿减弱。房地产市场 发展日趋成熟，竞争激烈，市场的有效需求和理性需求，区域房地产市场波动会加大房地产经营 风险。 公司将通过提高运营效率，改善管控体系，加强技术研发，优化流程管理，增强公司专业化 能力，来抵御市场风险。通过提高项目整体定位和营销能力，提高产品的性价比和物业服务水平 来提升客户满意度，以提升公司品牌价值，达到与客户共赢，提高市场占有率，减低市场风险。 （3）资金风险：国家实行从紧货币政策，持续压缩银行信贷规模，房地产企业面临更大压力； 公司业务发展、资本增长全部依靠滚存利润，资本短缺严重制约公司发展，如果未来销售放缓或 发生市场系统性风险，公司将面临资金短缺风险；公司虽然作为 B 股上市公司，但因政策原因始 终未能实现证券市场直接融资。 面对渐趋紧张的资金压力，公司决定从以下几方面解决： 22 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 融资方面，公司作为 B 股上市公司，公司将密切关注资本市场融资政策，及时开始公司股权 融资工作；公司会进一步扩大资产规模，提高资产质量和公司资信，进一步加强银行信贷融资力 度和拓展其他融资渠道。 内部管理方面，公司将加快项目开发节奏，提高公司资产周转率，增强资金流动率，提高现 金流保障。 项目运作方面，公司将通过资源的整合，引进战略合作伙伴等方式，解决项目开发资金需求； 还将采取合作开发方式或项目管理团队输出方式，以减低对资金的需求，提高公司效益。 业务范围或项目选择方面，公司将进一步明晰、精细主业的范围，优先选择投入产出快、开 发周期短、产品品质好、管理成本省的项目作为业务发展的重点，对公司现有的项目及储备资源 进一步优化，优先发展公司擅长的普通住宅项目。对于近年来收储的一些商业项目资源，由于其 前期开发程序复杂、开发周期长、投入产出慢、资金积压严重、以及项目开发难度和定位要求较 高等因素，在现阶段 B 股上市公司融资受限、经营资金相对紧张的情况下，公司计划改变对此类 商业项目的收储和开发计划，这将更有利于公司集中优势项目的开发，增强公司抵抗经营风险的 能力。 (三)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司非募集资金投资项目。 （1）股权投资情况 报告期内公司股权投资额为 57,878 万元，比上年减少 11,497.84 万元，减少的比例为 16.57%。 被投资的公司情况 单位：人民币万元 占被投资公司权益 被投资的公司名称 原注册资本 增资后注册资本 的比例(%) 上海东郡房地产开发有限公司 100 0 10000 苏州新城万博置业有限公司 100 0 10000 无锡新城万嘉置业有限公司 100 0 10000 上海新城创置房地产有限公司 96.22 3000 13000 常州万方新城房地产开发有限公司 95.905 2000 常州新城万博置业有限公司 95.8 10000 昆山新城创置房地产有限公司 95.88 5000 10000 常州泰隆房地产开发有限公司 95.8 1000 常州福隆房地产开发有限公司 95.8 1000 常州嘉枫市场调查有限公司 95.8 50 23 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 （2）项目投资情况 报告期，公司新获得储备项目 15 个，总占地面积 145.64 万平方米，规划建筑面积总计 299.61 万平方米。 占地面积 可建面积 区域 地块名称 权益比例 项目进度 (平方米) (平方米) 南田公园地块 95.91% 212,299.40 424,598.80 前期 环卫处厂地块 95.80% 9,060.30 18,120.60 前期 灯芯绒厂地块 95.80% 77,820.00 217,896.00 前期 常州客车厂地块 95.80% 60,661.70 109,191.06 前期 常州 常州客车厂地块 95.80% 241,529.30 434,752.74 前期 惠商地块 95.80% 30,110.00 210,770.00 前期 三井小学地块 95.80% 23,300.00 65,240.00 前期 福隆汽修厂地块 95.80% 15,310.00 45,930.00 前期 藻江河以西地块 95.80% 85,170.00 195,891.00 前期 鼓楼区湖北路地块 96.22% 11,627.40 36,277.49 前期 南京 栖霞合班村地块 96.22% 23,324.10 39,650.97 前期 江宁同仁医院地块 96.22% 72,317.70 133,827.28 前期 上海 嘉定新城地块 96.22% 164,663.00 328,633.40 前期 苏州 吴中地块 100.00% 310,384.30 473,857.75 前期 无锡 民丰地块 100.00% 118,821.90 261,408.18 前期 合计 1,456,399.10 2,996,045.27 (四)报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 4 月 11 日召开第三届第二十次董事会会议，会议审议并通过了“关于设 立南京新城创置房地产有限公司股权投资集合资金信托计划的议案”。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 12 日的中国证券报、上海证券报和香港商报。 （2）公司于 2007 年 4 月 18 日召开第三届第二十一次董事会会议，会议审议并通过了“公司 2005 年度董事会工作报告”、“公司 2005 年度财务决算案”、“公司 2005 年度利润分配预案”、 “公司 2006 年度报告，及其摘要”、“公司 2007 年第一季度报告全文及正文”、“关于支付公 司 2006 年度审计师报酬和聘请公司 2007 年度审计师及其报酬的议案”、“关于公司董事会换届 选举的议案”、“关于公司 2007 年度融资担保额度的议案”、“关于调整公司独立董事津贴的议 案”、“关于召开公司 2006 年度股东大会通知的议案”和“关于公司会计政策、会计估计变更的 的议案”。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的中国证券报、上海证券报和香港商报。 24 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 （3）公司于 2007 年 5 月 22 日召开第四届第一次董事会会议，会议审议并通过了“关于选举 公司第四届董事会董事长的议案”、“关于聘任公司总经理、董事会秘书的议案”、“关于聘任 公司副总经理、财务负责人的议案”、“关于收购常州福隆房地产开发有限公司全部股权的议案”、 “关于收购常州泰隆房地产开发有限公司全部股权的议案”、“关于增加上海新城创置房地产有 限公司注册资本的议案”、“关于设立上海东郡房地产开发有限公司及决定其经营范围、组织设 置等事项的议案”和《公司信息披露事务管理制度》。 决议公告刊登在 2007 年 5 月 23 日的中国证券报、上海证券报和香港商报。 （4）公司于 2007 年 6 月 22 日召开第四届第二次董事会会议，会议审议并通过了“关于公司 注册资本变更的议案”、“公司《章程》修正案”、“关于调整公司组织机构的议案”、“关于 聘任公司总裁助理的议案”、“关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会通知的议案”。 决议公告刊登在 2007 年 6 月 23 日的中国证券报、上海证券报和香港商报。 （5）公司于 2007 年 8 月 15 日召开第四届第三次董事会会议，会议审议并通过了“公司 2007 年半年度报告正文及其摘要”、“公司治理专项活动自查报告和整改计划”、“公司《总经理议 事规则》”、“关于收购常州嘉枫市场调查有限公司资产的议案”。 决议公告刊登在 2007 年 8 月 17 日的中国证券报、上海证券报和香港商报。 （6）公司于 2007 年 10 月 18 日召开第四届第四次董事会会议，会议审议并通过了“公司 2007 年第三季度报告全文，及其正文”。 公司第四届第四次董事会没有其他特殊事项审议，按上海证券交易所规则未公告。 （7）公司于 2007 年 11 月 12 日召开第四届第五次董事会会议，会议审议并通过了“关于成 立公司董事会专门委员会的议案”、“公司董事会专门委员会工作条例的议案”、“公司《募集 资金使用管理办法》”、“公司《董事、监事及高级管理人员持有本公司股票及变动管理办法》”、 “关于设立公司审计部的议案”、“公司《内部审计制度》”、“关于公司与江苏新城实业集团 有限公司签订《新城商号商标许可协议》的议案”和“公司《关于加强上市公司治理专项活动的 整改报告》”。 决议公告刊登在 2007 年 11 月 13 日的中国证券报、上海证券报和香港商报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会各项决议，并在股东大会授权范围内积极进行各项 投资经营活动，提升公司业绩。 报告期内，公司董事会实施了 2006 年度利润分配案，以 2006 年 12 月 31 日公司总股本 331,914,000 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 6 股，送股后公司总股本为 531,062,400 股； 不派发红利，资本公积金不转增股本。 25 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 关于江苏公证会计师事务所有限公司对公司 2007 年度审计工作的总结报告 按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字 [2007]235 号）等规定，现对江苏公证会计师事务所有限公司（以下简称“江苏公证”）、从事本 年度公司审计工作总结如下： 一、审计前的准备工作 （一）审计计划的确定 2007 年 12 月 1 日，公司收到江苏公证发来的对公司 2007 年度审计的初步工作计划。在江苏 公证进场审计前，公司向审计委员会提交了本年度审计工作的具体安排。 （二）未审财务报表的审阅 2008 年 1 月 14 日，在审计进场前，审计委员会召开了 2008 年第一次会议，对公司编制的财 务会计报表进行了认真的审阅，形成书面意见认为：公司根据新的企业会计准则的有关要求结合 公司实际情况，制定了合理的会计政策和恰当的会计估计，公司财务报告符合企业会计准则和相 关法规规定，同意在此财务会计报表的基础上进行 2007 年度的财务审计工作。 二、审计过程 2007 年 12 月 17 日，江苏公证对公司开展内控调查和预审工作。 2008 年 1 月 17 日开始，江苏公证对公司总部和各子公司全面开展现场审计。 审计过程中，江苏公证定期向审计委员会汇报审计进展情况，审计委员会根据审计进度先后 两次要求江苏公证严格按照审计计划安排审计工作，确保在约定时间提交审计报告初稿。 2008 年 2 月 5 日，江苏公证对公司 2007 年度财务审计的现场审计工作结束。 三、审计报告初稿的审阅 2008 年 3 月 4 日，江苏公证向审计委员会提交《审计报告》（初稿）。 审计委员会全体委员认真仔细地审阅了江苏公证提交的审计报告初稿，召开与年审注册会计 师的见面会进行充分沟通，并发表第二次书面意见：公司与注册会计师之间在重要问题上不存在 争议，编制的财务会计报表基本上公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2007 年度的公司及合并经营成果和现金流量。 至此，公司 2007 年度审计工作圆满结束。 江苏新城房产股份有限公司董事会审计委员会 二〇〇八年三月五日 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经江苏公证会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度母公司实现净利润为 847,448,346.01 元，按公司《章程》规定提取 10%盈余公积金 84,744,834.60 元，加年初未分配 26 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 利润为 7,897,445.31 元，2007 年实施 2006 年度利润分配案，以 2006 年 12 月 31 日总股本 331,914,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 6 股，共送红股 199,148,400 股后，期末累计 可供股东分配利润为 571,452,556.72 元。根据公司《章程》和有关规定，董事会决定：2007 年 度利润分配拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 531,062,400 股为基数，每 10 股送红股 10 股，共计 531,062,400 股，合计分配利润总额为 531,062,400 元，尚余 40,391,156.72 未分配利润结转下次 分配。本年度不派现金红利，资本公积金不转增股本。 此议案需提交公司 2007 年度股东大会审议批准。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司第三届监事会第六次会议于 2007 年 4 月 18 日在公司会议室召开，公司 3 名监事全部 参加会议，会议审议并通过了“公司 2006 年度监事会工作报告”、“公司 2006 年度财务决算案”、 “公司 2006 年度利润分配预案”、“公司 2006 年度报告及其摘要”、“公司 2007 年第一季度报 告全文及正文”和“关于公司监事会换届选举的议案”。 2、公司第四届监事会第一次会议于 2007 年 5 月 22 日在公司会议室召开，会议由监事曹元炳 主持，应出席会议监事曹元炳、王建美、费卫彬全部参加，会议审议并通过了“关于选举公司第 四届监事会主席的议案”，与会监事一致同意曹元炳先生任公司第四届监事会主席。 3、公司第四届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 15 日下午 1：00 在公司会议室召开，公司 3 名监事全部参加会议，会议审议并通过了“公司 2007 年半年度报告正文及其摘要”。 4、公司第四届监事会第三次会议于 2007 年 10 月 18 日上午 10：00 在公司会议室召开，公司 3 名监事全部参加会议,会议审议并通过了“公司 2007 年第三季报告全文，及其正文”。 （二）监事会根据《证券法》、《公司法》等法律法规的规定和《公司章程》所赋予的各项职权， 认真履行了监事会的职责，对公司 2007 年度的生产经营状况及财务状况进行了监督，本公司监事 会认为： 1、公司董事会在 2007 年度能按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和《公司章程》规 范运作，严格执行公司《章程》和股东大会所赋予的职权，董事、监事和高管人员行为规范，无 损害公司股东利益的行为。根据中国证监会要求，对公司治理进行了自查与完善。 2、公司 2007 年度财务状况经境内和境外审计师审计，均出具了标准无保留意见的审计报告， 真实反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司报告期内无募集资金。 4、公司报告期内无重大资产收购与出售。 5、公司与控股股东签订的《“新城”商号商标许可协议》无损害公司及股东的利益。 27 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 （1)本公司子公司常州新城房产和本公司分别向江苏华光银河湾房地产开发有限公司和自然 人钱菊明购买其持有的常州万方银河湾房地产开发有限公司 97.5%的股权和 2.5%的股权，该资产 的账面价值为 2,000 万元，实际购买金额为 3,000 万元，本次收购价格的确定依据是协议确定。 因项目未进入开发阶段，本次收购对公司业务的连续性和管理层稳定性没有任何影响。通过收购 该公司股权，获得该公司拥有的尚未开发的面积为 212299.4 平方米、位于常州市武进区湖塘镇花 园街东虹北路两侧，增加了公司土地储备，有效扩充了公司主营业务规模。该公司工商变更登记 手续已完成，相关资产已过户。 公告刊登于 2007 年 3 月 24 日的中国证券报、上海证券报、香港商报。 （2）本公司子公司常州新城房产向常州三井房地产开发有限公司购买其持有的常州福隆房地 产开发有限公司 100%股权，该资产的账面价值为 1,000 万元，实际购买金额为 1,000 万元，本次 收购价格的确定依据是协议确定。因项目未进入开发阶段，本次收购对公司业务的连续性和管理 层稳定性没有任何影响。通过收购该公司股权，可获得该公司拥有的尚未开发的面积为 15310 平 方米、位于通江大道西侧福隆汽修厂地块和面积为 23300 平方米、位于常州高新分区编号 G1107-3 地块的国有土地使用权，增加了公司土地储备，有效扩充了公司主营业务规模。该公司工商变更 登记手续已完成，相关资产已过户。 公告刊登于 2007 年 5 月 23 日的中国证券报、上海证券报、香港商报上。 （3）本公司子公司常州新城房产向常州三井房地产开发有限公司购买其持有的常州泰隆房地 产开发有限公司 100%股权，该资产的账面价值为 1,000 万元，实际购买金额为 1,000 万元，本次 收购价格的确定依据是协议确定。因项目未进入开发阶段，本次收购对公司业务的连续性和管理 层稳定性没有任何影响。通过收购该公司股权，可获得该公司拥有的尚未开发的面积为 130730 平 方米、位于新北区藻江河以西龙城大道以北地块的国有土地使用权，增加了公司土地储备，有效 扩充了公司主营业务规模。该公司工商变更登记手续已完成，相关资产已过户。 以上（2）、（3）公告刊登于 2007 年 5 月 23 日的中国证券报、上海证券报、香港商报。 （4）本公司通过公开拍卖，竞得常州市常新路 138 号部分房地产权，竞买金额为 7,950 万元， 本次收购价格的确定依据是公开竞拍。 公告刊登于 2007 年 8 月 14 日的中国证券报、上海证券报、香港商报上。 （5）本公司子公司常州新城房产向自然人股东王国妹和陈勇购买其常州嘉枫市场调查有限公 司 100%股权和全部房地产权，该资产的账面价值为 18,000 万元，实际购买金额为 28,000 万元， 本次收购价格的确定依据是根据相关评估报告，协议确定。通过收购该公司股权和资产，获得该 公司拥有的常州市常新路 110 号和 138 号房地产权，与公司竞拍获得的常新路 138 号部分房地产 28 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 权合成一体，有利于该处房地产的后续整体规划发展。因该公司未开展任何经营活动，本次收购 对该公司业务的连续性和管理层稳定性没有任何影响。本次收购对公司财务状况和经营成果无影 响。该公司工商变更登记手续已完成，相关资产已过户。 公告刊登于 2007 年 10 月 12 日的中国证券报、上海证券报、香港商报上。 （6）本公司子公司常州新城房产向常州常发农业装备有限公司购买其持有的常州新城置地房 地产开发有限公司 33.33%的股权，该资产的账面价值为 3,000 万元，实际购买金额为 6,000 万元， 本次收购价格的确定依据是协议确定。由于常州新城房产对该公司具有控股权，主持开展该公司 一切经营活动，收购后对该公司业务连续性和管理层的稳定性没有任何影响,通过收购该公司股 权，增强了对子公司的控股权，增加了公司优质资产。该公司工商变更登记手续已完成。 公告刊登于 2007 年 12 月 25 日在中国证券报、上海证券报、香港商报上。 (三)本年度公司无重大关联交易事项。 (四)本年度公司无托管事项。 (五)本年度公司无承包事项。 (六)本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位: 人民币万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否为关联方 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 （协议签署日） 担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 55,250 报告期末对子公司担保余额合计 38,200 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 38,200 担保总额占公司净资产的比例 25.94% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 23,000 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 23,000 29 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 (八)本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 1、2007 年 1 月，常州新城东郡与中国工商银行常州分行签署了三份《借款合同》，共借款人 民币 1 亿元，用于该公司“公园壹号”一期项目开发。 2、2007 年 1 月，常州新城房产与江苏武进农村商业银行股份有限公司签署了《借款合同》， 借款人民币 5000 万元，用于该公司“新城长岛”一期项目开发。 上述 1、2 两条公告详见 2007 年 2 月 2 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 3、2007 年 3 月，本公司和常州新城房产以协议方式共同出资受让了常州万方银河湾房地产开 发有限公司 100%的股权，常州新城房产以 2925 万元受让 97.5%的股权（原出资额 1950 万元）， 本公司以 75 万元受让 2.5%的股权（原出资额 50 万元）。 公告详见 2007 年 3 月 24 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 4、2007 年 3 月，常州新城东郡与中国农业银行武进支行签署了《借款合同》，借款人民币 1.2 亿元,用于该公司“公园壹号”一期项目开发。 公告详见 2007 年 4 月 5 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 5、2007 年 4 月 11 日，经公司第三届二十次董事会审议并通过了“关于设立南京新城创置房 地产有限公司股权投资集合资金信托计划的议案”。由江苏省国际信托投资有限公司发行信托计 划，向委托人募集资金不超过人民币 2 亿元，以实际募集资金对南京新城创置进行增资，取得南 京新城创置 67%的股权。增资后，南京新城的注册资本为人民币 32000 万元。 公告详见 2007 年 4 月 12 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 6、2007 年 3 月底，常州新城房产通过公开挂牌竞价，以总额 3900 万元的价格获得位于常州 市西瀛里东侧、怀德北路南侧的“惠商”地块。 7、常州新城房产与招商银行常州分行于 2007 年 4 月 10 日签署了《借款合同》和《抵押合同》， 常州新城房产向招行常州分行贷款 6000 万元，用于该公司“金色新城西城区”续建项目建设。 上述 6、7 两条公告详见 2007 年 4 月 17 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 8、南京新城创置通过挂牌竞价方式，以人民币 40500 万元总价格获得南京市鼓楼区湖北路 51 号、编号为 2007G29 地块（四至范围为东至湖北路、西临中山北路、南至规划路、北至乐业路）， 地块出让总面积为 14043.7 平方米。2007 年 6 月 8 日，南京新城创置和南京市国土资源局签订了 《国有土地使用权出让合同》。 公告详见 2007 年 6 月 12 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 9、2007 年 6 月，常州新城房产与交通银行常州分行签署《借款合同》，向交行常州分行借款 人民币 3200 万元，用于该公司“新城蓝钻”项目开发建设。 30 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 10、2007 年 7 月，常州新城房产与建设银行常州分行签署《借款合同》，向建行常州分行借 款人民币共 20000 万元，用于该公司“新城公馆”项目开发建设。 上述 9、10 两条公告详见 2007 年 7 月 25 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 11、2007 年 7 月 20 日，本公司在苏州市国土资源局举办的苏州市国有土地使用权挂牌竞标活 动中，以人民币 9.2 亿元的价格竞得地块编号为 2007-G-21，位于苏州市吴中开发区邵昂路东侧、 东吴三路南侧，面积分别为 192747.6、109355.4、8281.3 平方米的三宗国有土地使用权。 公告详见 2007 年 7 月 25 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 12、2007 年 7 月 27 日，本公司在无锡市国土资源局的国有土地使用权挂牌出让活动中，以人 民币 41791 万元的价格竞得地块编号为锡国土 2007-29 第三针织厂地块，地块面积为 118821.9 平 方米，土地位于无锡市 312 国道南侧，南至民丰河、西至凤宾路、北至民丰路，东为现状民丰公 寓。 公告详见 2007 年 7 月 31 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 13、2007 年 7 月底，公司与中国银行股份有限公司常州分行签署《借款合同》，向中行常州 分行借款人民币共 9400 万元,用于公司“新城南都”项目建设。 公告详见 2007 年 8 月 1 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 14、2007 年 8 月，常州新城房产与招商银行常州分行签署《借款合同》，向招行常州分行借 款人民币 13000 万元,用于该公司“新城长岛”项目建设。 公告详见 2007 年 8 月 14 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 15、2007 年 8 月 15 日，经公司第四届董事会第三次会议审议，通过了“关于收购常州嘉枫市 场调查有限公司资产的议案”。公司拟在不超过总额人民币 3 亿元前提下收购常州嘉枫市场调查 有限公司拥有的全部常州市常新路 110 号、138 号的房地产权。 公告详见 2007 年 8 月 17 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 16、2007 年 8 月，公司就上述 11、12 条中获得的土地分别与苏州市和无锡市国土资源局签订 《国有土地使用权出让合同》。 公告详见 2007 年 8 月 21 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 17、2007 年 9 月，常州新城房产与中国农业银行武进支行签署《借款合同》，向农行武进支 行借款人民币 7300 万元,用于该公司“新城长岛”项目建设。 公告详见 2007 年 9 月 11 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 18、常州新城房产于 2007 年 9 月 3 日通过公开竞拍方式以总额人民币 43000 万元竞得常州市 劳动东路南侧、红梅南路西侧地块，地块用地面积为 77820 平方米。2007 年 10 月，常州新城房产 与常州市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》。 公告详见 2007 年 10 月 12 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 19、2007 年 10 月，常州新城房产与常州嘉枫市场调查有限公司股东签订了《股权转让协议》， 31 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 以人民币 28000 万元收购其拥有的全部常州市常新路 110 号、138 号的房地产权。 公告详见 2007 年 10 月 12 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 20、2007 年 12 月 6 日，南京新城创置在南京市国土资源局的国有土地使用权挂牌出让活动中， 以人民币 1.12 亿元的价格竞得地块编号为 2007G89 的南京市栖霞区合班村地块。12 月 17 日，南 京新城创置和南京市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》。 公告详见 2007 年 1 月 10 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 21、2007 年 12 月，常州新城房产与华夏银行股份有限公司常州分行签署《借款合同》，向华 夏银行常州分行借款人民币共 4200 万元,用于“新城长岛”项目建设。 公告详见 2007 年 12 月 19 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 22、常州新城房产开发有限公司（以下简称“常州新城房产”）因经营发展需要，以协议受 让方式出资人民币 6000 万元受让了常州常发农业装备有限公司持有的常州新城置地房地产开发有 限公司 33.33%的股权，受让后常州新城房产持有常州新城置地 100%的股权。工商变更登记手续于 2007 年 12 月 21 日办理完毕。 公告详见 2007 年 12 月 25 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 23、2007 年 12 月 26 日，南京新城创置在南京市国土资源局的国有土地使用权挂牌出让活动 中，以人民币 2.36 亿元的价格竞得地块编号为 2007G104 的南京市江宁区地块，地块位于江宁开 发区同仁医院以东、双龙大道以西、金马湖路以南，地块总面积为 80726.3 平方米。12 月 29 日， 南京新城创置和南京市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》。 公告详见 2008 年 1 月 10 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 24、2007 年 12 月 30 日，上海新城万嘉房在嘉定区房屋土地管理局举办的国有土地使用权挂 牌出让活动中，以人民币 4.66 亿元的价格竞得地块编号为 20071306 的上海市嘉定区新城中心区 A11-1（面积约 24500 平方米）、A12-1（面积约 27000 平方米）、A13-1（面积约 19700 平方米） 三宗地块。目前，合同尚未签订。 公告详见 2008 年 1 月 10 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 25、2007 年 12 月，常州新城置地与建设银行常州城中支行签署《借款合同》，向建行城中支 行借款人民币 12200 万元用于该公司“新城尚东区”项目建设。 26、2008 年 1 月，常州新城置地与农行武进支行签署《借款合同》，向农行武进支行借款人 民币 10000 万元,用于该公司“新城尚东区”项目建设。 27、常州新城房产与交通银行常州分行签署《借款合同》，向交行常州分行借款人民币 6000 万元,用于该公司“新城蓝钻”项目建设。 28、常州新城房产与农行武进支行签署《借款合同》，向农行武进支行借款人民币 20000 万 元,用于该公司“蓝钻景庭”项目建设。 32 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 29、常州新城房产与招行常州分行签署《借款合同》，向招行常州分行借款人民币 5000 万元, 用于该公司“新城公馆”项目建设。 30、常州新城房产与工行常州分行签署《借款合同》，向工行常州分行借款人民币 10000 万 元,用于该公司“新城长岛”项目建设。 上述 25-30 条公告详见 2008 年 1 月 26 日的中国证券报、上海证券、香港商报。 (十)报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 70 万元，截止上一报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 10 年审计服务。公司现聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司的境内审 计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约 70 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 11 年审计服务。 公司原聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境外审计机构，支付其上一年度审 计工作的酬金共约 130 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 10 年审计服 务。根据中国证监会证监会计字[2007]30 号文《关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题的 通知》的规定，境内上市外资股公司在聘请具有证券期货相关业务资格会计师事务所审计的同时 进行境外审计的要求不再实施。公司决定不再续聘普华永道中天会计师事务所有限公司为公司 2008 年度境外审计机构。 (十二)报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其他重大事项。 1、报告期内公司重要事项的公告详见本节第（九）条。 2、报告期内和期后，公司及控股子公司的借款、抵押、担保事项请详见公司 2007 年度财务 报告附注 8-6、8-13、8-22、8-24，附注 10-（五）-2 和附注 12。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经江苏公证会计师事务所注册会计师张燕、徐雅芬审计，并出具了 编号为“苏公 W[2008]A132 号”的标准无保留意见的审计报告。 33 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 (一)审计报告 审计报告 苏公 W[2008]A132 号 江苏新城房产股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏新城房产股份有限公司（以下简称“新城房产公司”）财务报表，包 括2007年12月31日的的资产负债表,2007年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新城房产公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实 施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,新城房产公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反 映了新城房产公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 张 燕 中国.无锡 徐雅芬 2008年3月6日 (二)财务报表（附后） (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法（附后） (四)会计报表附注（附后） 34 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表，及载有 会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 3、在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：王振华 江苏新城房产股份有限公司 2008 年 3 月 6 日 35 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：江苏新城房产股份有限公司 单位：元 合 并 报 表 母 公 司 报 表 资 产 附注 2007.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2006.12.31 流动资产： 货币资金 8-01 812,705,199.62 679,202,908.70 127,556,388.69 70,389,355.50 交易性金融资产 应收票据 8-02 200,000.00 200,000.00 应收账款 8-03 96,877,787.00 95,244,475.00 预付款项 8-04 741,725,445.04 403,628,363.12 63,764,405.00 5,588,710.00 应收利息 应收股利 708,260,000.00 其他应收款 8-05 391,545,854.73 560,432,946.37 176,350,470.37 340,957,027.56 存货 8-06 6,917,164,831.65 3,702,387,526.20 406,153,563.25 457,665,365.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8-07 713,261,694.83 198,795,762.61 39,123,045.82 39,803,828.40 流动资产合计 9,673,480,812.87 5,544,447,507.00 1,616,652,348.13 914,404,286.46 非流动资产： 可供出售的金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 883,077,285.14 572,327,285.14 投资性房地产 8-08 1,322,254.27 1,370,936.95 固定资产 8-09 31,354,604.48 31,747,127.31 4,815,862.43 3,429,810.67 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8-10 618,164.37 5,681,697.07 414,856.33 582,504.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 8-11 307,157.01 639,587.39 递延所得税资产 8-12 31,356,985.62 53,735,642.03 3,497,295.25 10,431,100.42 其他非流动资产 非流动资产合计 64,959,165.75 93,174,990.75 891,805,299.15 586,770,700.56 资产总计 9,738,439,978.62 5,637,622,497.75 2,508,457,647.28 1,501,174,987.02 36 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 资 产 负 债 表 （续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：江苏新城房产股份有限公司 单位：元 合 并 报 表 母 公 司 报 表 负债和股东权益 附注 2007.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2006.12.31 流动负债： 短期借款 8-13 100,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 8-14 253,000.00 23,175,413.67 11,678,290.99 应付账款 8-15 801,168,878.14 518,632,219.73 110,063,592.44 83,463,098.99 预收款项 8-16 3,978,578,643.38 2,380,307,862.39 480,545,565.05 607,109,053.70 应付职工薪酬 8-17 29,421,755.38 22,049,684.42 15,211,252.00 11,533,494.70 应交税费 8-18 212,617,454.19 49,475,154.39 41,590,807.97 -9,849,969.74 应付利息 8-19 14,918,806.66 7,738,622.22 537,322.50 721,875.00 应付股利 8-20 30,240,000.00 其他应付款 8-21 367,257,170.40 88,554,080.87 372,973,006.87 7,211,389.94 一年内到期的非流动负债 8-22 946,000,000.00 530,000,000.00 156,500,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 8-23 113,440,170.00 113,230,149.00 16,249,182.00 15,969,181.00 流动负债合计 6,593,895,878.15 3,783,163,186.69 1,193,670,728.83 817,836,414.58 非流动负债： 长期借款 8-24 1,453,800,000.00 705,000,000.00 94,000,000.00 310,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 8-25 18,241,517.69 28,168,208.96 其他非流动负债 8-26 200,000,000.00 非流动负债合计 1,672,041,517.69 733,168,208.96 94,000,000.00 310,000,000.00 负 债 合 计 8,265,937,395.84 4,516,331,395.65 1,287,670,728.83 1,127,836,414.58 股东权益 股本 8-27 531,062,400.00 331,914,000.00 531,062,400.00 331,914,000.00 资本公积 8-28 20,251,497.56 20,251,497.56 20,251,497.56 20,251,497.56 减：库存股 盈余公积 8-29 69,272,548.69 13,275,629.57 98,020,464.17 13,275,629.57 未分配利润 8-30 826,021,669.89 680,518,562.38 571,452,556.72 7,897,445.31 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 1,446,608,116.14 1,045,959,689.51 1,220,786,918.45 373,338,572.44 少数股东权益 8-31 25,894,466.64 75,331,412.59 股东权益合计 1,472,502,582.78 1,121,291,102.10 1,220,786,918.45 373,338,572.44 负债和股东权益合计 9,738,439,978.62 5,637,622,497.75 2,508,457,647.28 1,501,174,987.02 37 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 利 润 表 2007 年度 编制单位：江苏新城房产股份有限公司 单位：元 合 并 报 表 母 公 司 报 表 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 8-32 3,437,772,883.00 2,573,603,612.49 697,561,236.00 544,505,615.00 减：营业成本 8-32 2,305,039,604.37 1,712,180,155.39 352,875,217.60 315,321,805.07 营业税金及附加 8-33 232,625,166.52 279,696,027.48 47,242,824.72 51,159,788.99 销售费用 8-34 81,896,758.95 60,397,569.08 16,782,927.57 11,592,165.06 管理费用 8-34 123,225,118.05 69,386,421.20 62,591,803.02 43,224,473.67 财务费用 8-35 17,683,908.45 -570,420.06 1,488,627.97 4,174,022.06 资产减值损失 加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列） 投资净收益 708,260,000.00 （损失以“－”填列） 其中：对联营企业和合营企业 投资收益 二、营业利润 677,302,326.66 452,513,859.40 924,839,835.12 119,033,360.15 加：营业外收入 8-36 3,587,298.52 9,589,378.72 324,681.00 991,842.11 减：营业外支出 8-37 2,856,698.28 2,265,396.63 576,404.01 456,808.52 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额 678,032,926.90 459,837,841.49 924,588,112.11 119,568,393.74 减：所得税费用 8-38 236,581,446.32 156,612,143.92 77,139,766.10 42,754,000.38 四、净利润（净亏损以“－”填列） 441,451,480.58 303,225,697.57 847,448,346.01 76,814,393.36 归属于母公司所有者的净利润 429,396,342.11 293,875,032.84 少数股东损益 12,055,138.47 9,350,664.73 五、每股收益 基本每股收益 0.8086 0.5534 稀释每股收益 0.8086 0.5534 38 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：江苏新城房产股份有限公司 2007 年度 单位：元 附 合 并 报 表 母 公 司 报 表 项 目 注 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,053,246,912.68 3,286,518,582.27 591,439,022.35 403,224,227.10 收到的税费返还 2,832,838.32 6,787,095.89 收到其他与经营活动有关的现金 8-39 301,492,485.85 33,018,793.62 518,255,249.74 440,543,209.42 经营活动现金流入小计 5,357,572,236.85 3,326,324,471.78 1,109,694,272.09 843,767,436.52 购买商品、接受劳务支付的现金 5,441,361,882.92 2,271,699,608.24 322,304,325.07 321,050,612.86 支付给职工以及为职工支付的现金 74,642,514.36 47,579,100.22 28,120,543.54 18,240,940.86 支付的各项税费 471,556,578.15 417,650,744.33 67,583,705.74 51,025,042.38 支付其他与经营活动有关的现金 8-40 422,464,988.29 548,971,668.57 148,316,555.55 137,545,888.68 经营活动现金流出小计 6,410,025,963.72 3,285,901,121.36 566,325,129.90 527,862,484.78 经营活动产生的现金流量净额 -1,052,453,726.87 40,423,350.42 543,369,142.19 315,904,951.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所产生的现金 200,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 45,354.00 1,850.00 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 138,232.00 30,092,550.64 投资活动现金流入小计 183,586.00 30,294,400.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 3,727,085.40 7,015,401.32 2,152,044.00 1,914,624.00 现金 投资所支付的现金 90,000,000.00 350,000.00 310,750,000.00 259,430,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 93,727,085.40 7,365,401.32 312,902,044.00 261,344,624.00 投资活动产生的现金流量净额 -93,543,499.40 22,928,999.32 -312,902,044.00 -261,344,624.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38,380,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到现金 38,380,000.00 取得借款收到的现金 2,235,300,000.00 1,085,000,000.00 94,000,000.00 450,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,435,300,000.00 1,123,380,000.00 94,000,000.00 450,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,020,500,000.00 823,570,000.00 243,500,000.00 400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 148,737,755.38 139,169,768.25 23,800,065.00 81,614,908.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其它与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,169,237,755.38 962,739,768.25 267,300,065.00 481,614,908.50 筹资活动产生的现金流量净额 1,266,062,244.62 160,640,231.75 -173,300,065.00 -31,614,908.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8-41 120,065,018.35 223,992,581.49 57,167,033.19 22,945,419.24 加：期初现金及现金等价物余额 622,817,531.03 398,824,949.54 67,599,355.50 44,653,936.26 六、期末现金及现金等价物余额 742,882,549.38 622,817,531.03 124,766,388.69 67,599,355.50 39 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位：江苏新城房产股份有限公司 2007 年度 本年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 331,914,000.00 20,251,497.56 223,152,953.48 467,669,577.37 -6 加：会计政策变更 -209,877,323.91 212,848,985.01 6 前期差错更正 二、本年年初余额 331,914,000.00 20,251,497.56 13,275,629.57 680,518,562.38 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 199,148,400.00 55,996,919.12 145,503,107.51 （一）净利润 429,396,342.11 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -28,747,915.48 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -28,747,915.48 上述（一）和（二）小计 -28,747,915.48 429,396,342.11 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 84,744,834.60 -283,893,234.60 1．提取盈余公积 84,744,834.60 -84,744,834.60 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 -199,148,400.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 199,148,400.00 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 199,148,400.00 四、本年年末余额 531,062,400.00 20,251,497.56 69,272,548.69 826,021,669.89 40 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：江苏新城房产股份有限公司 2007 年度 上年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 331,914,000.00 20,251,497.56 153,950,688.96 261,226,13 加：会计政策变更 -148,356,498.73 192,843,35 前期差错更正 二、本年年初余额 331,914,000.00 20,251,497.56 5,594,190.23 454,069,48 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 7,681,439.34 226,449,07 （一）净利润 293,875,03 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 293,875,03 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 7,681,439.34 -67,425,95 1．提取盈余公积 7,681,439.34 -7,681,43 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 -59,744,52 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 331,914,000.00 20,251,497.56 13,275,629.57 680,518,56 41 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 编制单位：江苏新城房产股份有限公司 2007 年度 本年金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 331,914,000.00 20,251,497.56 100,794,256.27 加：会计政策变更 -87,518,626.70 前期差错更正 二、本年年初余额 331,914,000.00 20,251,497.56 13,275,629.57 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 199,148,400.00 84,744,834.60 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 84,744,834.60 1．提取盈余公积 84,744,834.60 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 199,148,400.00 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 199,148,400.00 四、本年年末余额 531,062,400.00 20,251,497.56 98,020,464.17 42 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：江苏新城房产股份有限公司 2007 年度 上年金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 331,914,000.00 20,251,497.56 67,255,233.54 加：会计政策变更 -61,661,043.31 前期差错更正 二、本年年初余额 331,914,000.00 20,251,497.56 5,594,190.23 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 7,681,439.34 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 7,681,439.34 1．提取盈余公积 7,681,439.34 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 331,914,000.00 20,251,497.56 13,275,629.57 43 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 江苏新城房产股份有限公司 二零零七年度财务报表附注 附注１：公司的基本情况 江苏新城房产股份有限公司前身为江苏五菱柴油机股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 是经江苏省人民政府苏政复[1997]81 号文批准，由武进柴油机厂作为主要发起人，与武进市油泵油嘴厂、 武进市湖塘邱墅铸造厂、武进市戴溪东尖有色金属铸造厂、武进市万盛机械厂、武进市夏溪农机具修造 厂，以募集方式于 1997 年 10 月 10 日共同发起设立的股份有限公司，公司原股本为 25,145 万元，在江 苏省工商行政管理局登记注册。1998 年 5 月 25 日经股东大会决议,并经江苏省证管委字(1998)101 号文 批准,公司以资本公积 25,145,000 元转增股本(即每 10 股转增 1 股),转增后股本总额为 276,595,000 元， 2000 年 5 月 26 日经股东大会决议，公司以资本公积 55,319,000 元向全体股东每 10 股转增 2 股股份， 转增后总股本为 331,914,000 元， 2001 年 6 月 5 日公司经江苏省工商行政管理局核准，公司注册资本 为 33,191.4 万元。公司股票简称：五菱 B 股；股票代码：900950。 2001 年 8 月 6 日江苏新城实业集团有限公司、常州环球房地产发展有限公司、常州泛华科技投资有 限公司分别与武进柴油机厂签订《股权转让协议书》，分别受让武进柴油机厂持有的本公司的 29.36%、 22%、和 7.5%的股权。 上述国有股权转让协议已经公司 2001 年度第一次临时股东大会决议并得到江苏省人民政府苏政复 ［2001］153 号文、江苏省财政厅苏财国资[2001]206 号文和财政部财企（2002）305 号文的批准。 2001 年 11 月 15 日，经公司 2001 年度第一次临时股东大会决议，以 2001 年 6 月 30 日为截止日将 与柴油机生产相关除部分应收账款外的全部资产和负债转让给武进柴油机厂，同时受让江苏新城实业集 团有限公司持有的常州新城房产开发有限公司 95.8%的股权及受让常州环球房地产发展有限公司拥有的 33.33 万平方米的国有土地使用权。由此,公司的经营范围变更为房地产开发与经营,物业管理，房屋租 赁，室内外装饰工程，建筑材料、装潢材料销售，经济信息咨询服务。2001 年 11 月 30 日公司名称变更 为“江苏新城房产股份有限公司”，换领了江苏新城房产股份有限公司的企业法人营业执照（注册号 3200001103782），公司股票简称变更为：新城 B 股。 2005 年 8 月 31 日，江苏新城实业集团有限公司分别与常州环球房地产发展有限公司、常州泛华科 技投资有限公司签订股权转让协议，常州环球房地产发展有限公司、常州泛华科技投资有限公司分别将 其持有的本公司 73,021,080 股（股权比例 22％）、24,893,550 股（股权比例 7.5％）转让给江苏新城 实业集团有限公司，公司于 2005 年 11 月 17 日取得了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登 记确认书。 2006 年常州市武进戴溪东尖有色金属铸造厂将其持有的本公司 660,000 股（股权比例 0.20%）转让 给常州市宜煜铸造有限公司，常州市武进油泵油嘴厂将其持有的本公司 528,000 股（股权比例 0.16%） 44 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 转让给常州市华顺建筑工程有限公司，并于 2006 年 7 月 6 日取得了中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司过户登记确认书。 2007 年 5 月 22 日经公司 2006 年度股东大会决议，公司以 2006 年 12 月 31 日的股份为基准，每 10 股转增 6 股，以未分配利润向全体股东转增股份 199,148,400 股，经本次未分配利润转增方案实施后， 公司的注册资本变更为 531,062,400.00 元。 公司总部位于江苏常州。 公司及子公司主要经营房地产开发经营，自有物业管理。 所属行业：房地产行业。 经营范围：房地产开发与经营，物业管理，房屋租赁，室内外装饰工程，建筑材料、装璜材料销售， 经济信息咨询服务。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司股本结构为： 1、非发起人境内法人股 31,532.16 万股，占公司总股本的 59.38%： 其中：江苏新城实业集团有限公司：31,257.6 万股,占 58.86%； 常州市宜煜铸造有限公司：105.6 万股，占 0.20%； 常州市华顺建筑工程有限公司：168.96 万股，占 0.32%； 2、发起人境内法人股 147.84 万股，占公司总股本的 0.28%； 其中： 常州市武进湖塘邱墅铸造厂：105.6 万股，占 0.20%； 江苏万盛铸造有限公司：42.24 万股，占 0.08%； 3、境内上市外资股万股：21,426.24 万股，占 40.34%。 附注２：会计政策、会计估计变更和前期差错 1、首次执行新企业会计准则而引起的会计政策变更 （1）采用追溯调整法的交易或事项 公司从 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》，本财务报表按照《企业会计准则第 38 号 — 首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 —新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，以及《企业会计准则解释第 1 号》的相关 规定等，对要求追溯调整的事项在相关的会计年度进行追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 （ⅰ）、长期股权投资 ①根据规定，公司对原采用权益法核算的子公司长期股权投资进行追溯调整，视同该子公司自最初 即采用成本法核算，历年累计产生的损益调整 672,621,117.07 元，并相应调整了计提的盈余公积，全 部调整母公司留存收益，年初母公司的长期股权投资相应调减 672,621,117.07 元，该项调整不影响合并 资产负债表中的有关项目。 45 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 ②公司 2007 年 1 月 1 日将尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额 13,162,649.16 元全部冲销，并调整留存收益。 ③本公司对非同一控制下企业合并产生的股权投资差额进行了追溯调整，将该股权投资差额列作购 买日被购买方可辨认资产的公允价值，并相应调整股权投资差额以前年度摊销部分 6,428,446.05 元。增 加所有者权益。 ④本公司确认了子公司超额亏损及股权投资摊余价值 7,065,704.01 元，减少所有者权益。 （ⅱ）所得税 公司自 2007 年 1 月 1 日起所得税核算方法改为资产负债表债务法，递延所得税资产对权益产生影 响共计 17,102,286.26 元，调整增加留存收益。 以上（ⅰ）和（ⅱ）调整合计增加所有者权益 3,302,379.14 元，其中归属于母公司的股东权益增加 2,971,661.10 元，归属于少数股东的权益增加 330,718.04 元。 (2) 采用未来适用法核算的会计政策变更 除(1)中所述的会计政策变更以外，本公司因首次执行新会计准则还发生了下述主要会计政策变更， 并采用未来适用法进行会计处理。具体包括： 长期资产减值 在执行新会计准则之前，已经计提的资产减值准备在有关减值迹象消失时可以转回。 在执行新会计准则之后，本公司按照附注 5“金融资产减值”、“存货跌价准备”和“长期资产减 值”的规定分别对金融资产、存货和长期资产计提减值准备。其中，长期资产减值损失不予转回。 借款费用 执行新会计准则之前，本公司购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用 状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，除属 于筹建期间的计入长期待摊费用外，均于发生当期确认为财务费用。 执行新会计准则之后，本公司就借款费用采用的会计政策详见本附注 5 “借款费用”。 职工福利费 执行新会计准则之前，本公司按规定的比例计提职工福利费，并计入当期损益。 在执行新会计准则后，本公司不再按固定比例计提职工福利费，根据实际情况和职工福利计划确认 应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。首次执行日后的第一个会计期间，将根据新准则确认的应 付职工薪酬与原转入的职工薪酬之间的差额计入当期损益。 2、本报告期未发生会计估计变更及会计差错更正事项。 附注 3：遵循企业会计准则的声明 本公司声明：本公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注 4：财务报表的编制基础 46 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的新的 《企业会计准则》及其应用指南进行确认和计量，编制时按照《企业会计准则第 38 号――首次执行企业 会计准则》第五－第十九条规定的追溯调整事项对可比期间的利润表和资产负债表进行了追溯调整。 此外，本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》 （2007 年修订）列报和披露有关财务信息。 附注 5：公司的主要会计政策、会计估计 1. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日，中期包括月度、季 度和半年度。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化，本公司在对会计要素进 行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的 会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 4. 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限很短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5. 外币业务核算方法 发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价) 折合为人民币记账。发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率(即银行 买入或卖出)折算。在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原则进行处理： 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时即期汇 率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款 费用资本化的原则处理。货币性项目是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产 或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账 款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。 对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。非货币性项目是指货币性项目以外的项目，包括存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等。 对于以公允价值计量的外汇非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本 位币金额与原记账本位币的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 6. 金融工具的确认和计量及金融工具的转移 47 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 1) 金融资产的确认 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认 条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 2) 金融资产和金融负债的分类、确认和计量 公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投 资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变 动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收 益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含 的已到期利息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率 在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际 利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额。 公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金额资产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含的已到期付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融 资产以公允价值计量，且公允变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益，同时将 原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (5) 其他金融负债 48 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进 行后续计量。 3) 主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法 (1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。 (2) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 4) 主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回金额低于 账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计 入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 7. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期为履行偿债义 务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。 2)对单项的应收款项进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。 8. 存货的分类、计价及核算方法；存货跌价准备的确认标准及计提方法 1) 存货分类：存货主要包括库存材料、低值易耗品、开发成本和开发产品等。 2) 存货的盘存制度为永续盘存制。 3) 存货按成本进行初始计量，库存材料发出按先进先出法结转成本；开发产品的结转按个别计价法 核算；低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 4) 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭 受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分， 提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现 净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值。如 已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原计提的金额为限）调整 存货跌价准备及当期收益。 5)开发用土地的核算方法 开发用取得的国有土地使用权按其账面价值全部转入开发成本核算。 6)公共配套设施费用的核算方法 住宅小区中非营业性公共配套设施所需建设费用计入小区开发成本，开发产品办理竣工验收时，公 司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的方法计入开发产品成本中列支。 49 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 9. 长期股权投资的核算方法 长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公 司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资。 1) 对子公司的股权投资 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获 取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可 执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法 确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 本公司向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权增加 的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值 份额之间的差额，确认为商誉。与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日(或合并日)开 始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，依次调整资本公积及留存收益。 2) 对合营及联营企业的投资 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经 营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成 本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整其 成本。 采用权益法核算时，本公司先对被投资单位的净损益进行调整，包括以取得投资时被投资单位各项 可辨认净资产公允价值为基础的调整和为统一会计政策、会计期间进行的调整，然后按应享有或应分担 的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面 价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义 务的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变 的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或 现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 3）其他长期股权投资 其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 10. 投资性房地产的核算方法 50 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 1) 投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑 物。 2) 投资性房地产按照成本进行初始计量 (1) 外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 (2) 自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必要支出构成。 (3) 以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。 3) 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，对投资性房地产按照相关固定资 产和无形资产的折旧或摊销政策进行计提折旧或摊销。 11. 固定资产的核算方法 1） 固定资产标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使 用年限超过 2 年的，也列为固定资产。 2) 固定资产按照成本进行初始计量。外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投入的固 定资产按照投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可适用 状态前所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资 产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号－非货币性资产交换》、 《企业会计准则第 12 号－债务重组》、 《企业会计准则第 21 号－租赁》确定。 3) 与固定资产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则 计入固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。 4) 固定资产达到预定可适用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法计算，各类固定资产的预 计使用寿命，净残值率及年折旧率分别为： 固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-35 年 4% 2.74%-3.84% 运输设备 5-10 年 4% 9.6%-19.2% 电子设备 5-10 年 4% 9.6%-19.2% 其他设备 5-10 年 4% 9.6%-19.2% 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。 5）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当 调整。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。当固定资 产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 12. 在建工程的核算方法 51 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 在建工程指兴建中的厂房、设备及其他设施，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出构成。自行建造的包括材料成本、直接人工、直接机械施工费以及间接费用，出包工程建筑工程支 出、安装工程支出以及需要分摊计入的各项待摊支出。符合资本化条件的借款费用按照《企业会计准则 第 17 号－借款费用》的有关规定进行处理。 所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资产，未办理竣 工决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧。 13. 无形资产的计价和摊销方法 1) 无形资产的计价： 无形资产按照成本进行初始计量： (1) 外购的无形资产成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生 的其他支出。 (2) 自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定用途前所 发生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。 ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (3) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 (4) 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业 会计准则第 7 号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号－债务重组》、《企业会计准则第 16 号－政府补助》和《企业会计准则第 20 号－企业合并》确定。 2) 无形资产摊销 (1) 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损益， 公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产和使用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿命 及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 (2) 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法进行摊销。 14. 长期资产减值准备的计提依据、确定方法 1) 会计期末，本公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值时， 估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值损失，这些迹象包括： 52 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； (2) 本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对公司产生不利影响； (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6) 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的依据：本 公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果单个资产可 收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资产组进行减 值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于其账面金额，该差额 首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由该资 产组中的其他资产按其账面价值分配。 4) 对于减值测试中资产组的认定：本公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组 合。 5) 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 15. 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间 受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16. 借款费用的核算方法 1) 本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。 2) 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购 建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生 非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用 状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 53 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建 或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专 门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其资本化金额根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率即一般借款的加权 平均利率计算一般借款应予资本化的利息金额。 17. 预计负债的核算方法 发生于或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行了复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 18. 递延所得税资产及负债的计量方法 递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对 于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应 的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确 认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税 资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的， 不予确认。 19. 收入的确认方法 1) 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业， 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 开发产品收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结算通知 书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 2) 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳 务收入。 54 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关的经济 利益很可能流入企业；(3)交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠 地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认 提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的， 则不确认收入。 3) 让渡资产使用权收入的确认：让渡资产使用权在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的 金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算 确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20. 金融资产转移的确认与计量 1）金融资产转移的确认：本公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 （1）公司以不附追索权方式出售金融资产； （2）将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回 购； （3）将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一项重 大价外期权； 2）金融资产转移的计量： （1）金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益； （2）金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与 终止部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按 照按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分配后确定。 21. 所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： 1）企业合并； 2）直接在所有者权益中确认的交易事项。 22. 维修基金、质量保证金的核算方法 维修基金的核算方法：开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。 质量保证金的核算方法：质量保证金按施工单位工程款的 5%预留，列入“应付账款 ”，待工程验 收合格并在约定的保证期内无质量问题时，支付给施工单位。 55 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 附注 6：税项及税收优惠 主要税项及附加 税项 计税基础 税率 企业所得税 应纳税所得额 33% 营业税 房地产预售收入 5% 出租收入 5% 设计收入 5% 物业管理收入 5% 城市维护建设税 应交营业税 1%-7% 教育费附加 应交营业税 3%-4% 土地增值税 房地产销售增值额（注） - 房产税 房屋原值的 70% 1.2% 或出租收入 12% 注:公司及子公司根据各地税务机关的规定，按预收房款的 1%-2%预缴土地增值税，待项目达到清算 条件时进行清算。 附注 7：公司合并及合并财务报表 1、截止 2007 年 12 月 31 日本公司控股子公司及合营企业情况 （单位金额:人民币万元）： 1) 公 司 名 称 注册地址 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 常州新城房产 开发有限公司 武进高新技术产 王振华 RMB30000 95.8% 房产投资、开发、销售 (以下简称常州新城房产) 业开发区 南京新城创置 房产开发与经营、物业管理、 房地产有限公司 南京浦口区天浦 徐国平 RMB32000 96.22% 建筑材料、装潢材料销售、经 (以下简称南京新城创置) 路1号 济信息咨询服务 上海新城创置 上海市青浦区青 房产开发与经营、物业管理、 房地产有限公司 浦镇青松路 128 王振华 RMB13000 96.22% 房屋租赁、建筑材料、装潢材 (以下简称上海新城创置) 号 料销售、经济信息咨询服务 上海新城万嘉 房地产有限公司 上海市嘉定区嘉 房产开发与经营、物业管理、 (以下简称上海新城万嘉) 定镇人民路 18 王振华 RMB3000 96.22% 房屋租赁、建筑材料、装潢材 号 料销售、经济信息咨询服务 56 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 上海新城宝缘 房产开发与经营、物业管理、 上海市宝山区凇 房地产有限公司 王振华 RMB3000 95.84% 房屋租赁、建筑材料、装潢材 南路 427 号-98 (以下简称上海新城宝缘) 料销售、经济信息咨询服务 苏州新城万嘉 房地产有限公司 玉山镇前进西路 梁志诚 RMB10000 96.22% 房产开发与经营 (以下简称苏州新城万嘉) 168 号 常州新龙创置 房地产开发有限公司 常州新北区黄山 王振华 RMB10000 99.16% 房地产开发销售 (以下简称常州新龙创置) 路 555-5-58 上海清水颐园 房地产有限公司 嘉定工业区福海 王振华 RMB15000 96.22% 房产开发与经营 (以下简称上海清水颐园) 路 700 弄 120 号 常州新城东郡 房地产开发有限公司 潞城镇大树下 王振华 RMB10000 99.664% 房产开发与经营 (以下简称常州新城东郡) 常州鼎佳房地产 开发有限公司 新北区河海西路 吕小平 RMB10000 96.34% 房产开发与经营 (以下简称常州鼎佳房产) 190 号 常州新城万嘉 建筑方案设计、装饰方案设 建筑设计有限公司 武进区湖塘镇人 王振华 RMB100 97.48% 计、工程设计咨询、效果图制 (以下简称常州万嘉设计) 民东路 158 号 作 江苏新城物业 常州市武进区湖 托管范围房屋及其附属配套 管理有限公司 塘镇广电中路 15 梁志诚 RMB500 99.58% 设施、设备、场地及园林绿化、 (以下简称江苏新城物业) 号－1－15 装潢的管理、维修、服务 常州新城资产 托管范围内的资产经营管理、 经营管理有限公司 武进区湖塘镇人 租赁，限分公司经营的项目： (以下简称常州资产管理) 闵远松 RMB100 99.58% 民东路 158 号 健身服务，食品饮料、服装、 运动器材零售 昆山新城创置 房地产有限公司 玉山镇前进西路 吕小平 RMB10000 95.88% 房产开发与经营 (以下简称昆山新城创置) 168 号 6 楼 常州新城广场 武进区湖塘镇人 置业有限公司 王振华 RMB10000 95.8% 房产的投资、开发、销售 民东路 158 号 (以下简称常州广场置业) 57 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 房地产的投资、开发、销售、 常州新城置地 托管范围房屋及其附属配套 房地产开发有限公司 武进区湖塘镇人 王振华 RMB9000 100% 设施、设备维修及租赁；托管 (以下简称常州新城置地) 民东路 158 号 范围内场地及园林绿化的管 理及服务 常州市四季新城 消费品市场有限公司 武进区湖塘镇金 市场内摊位出租、市场管理服 吕小平 RMB50 97.69% (以下简称常州四季市场) 鸡东路 7－11 务 上海新城万嘉 物业管理、洗衣、水电、管道 物业管理有限公司 设施定期保养、维修，绿化工 嘉定区环城路 (以下简称上海万嘉物业) 杨年进 RMB50 99.244% 程，道路养护。室内装饰，建 601 号 筑材料、装潢材料、日用百货、 五金交电、花卉的销售 常州万方新城 房地产开发有限公司 武进区湖塘镇人 王振华 RMB2000 95.905% 房地产开发、经营 （以下简称常州万方新城） 民东路 158 号 常州新城万博 常州市钟楼经济 置业有限公司 房地产投资、开发、销售,自 开发区星港苑一 王振华 RMB10000 95.8% (以下简称常州万博置业) 有房屋租赁 号楼 288 室 上海东郡房地产 开发有限公司 浦东新区东靖路 王振华 RMB10000 100% 房地产开发、经营、物业管理 （以下简称上海东郡房产） 1831 号 604 室 常州泰隆房地产 常州市新北区常 开发有限公司 王振华 RMB1000 95.8% 房地产开发、投资、销售 澄路 98 号 （以下简称常州泰隆房产） 常州福隆房地产 开发有限公司 常州市新北区常 王振华 RMB1000 95.8% 房地产开发、投资、销售 （以下简称常州福隆房产） 澄路 98 号 无锡新城万嘉置业 房地产开发经营、物业管理、 北塘区新桥花园 有限公司 王振华 RMB10000 100% 自有房屋租赁、室内装饰装璜 50-1 （以下简称无锡新城置业） 服务 苏州新城万博置业 吴中经济开发区 房地产开发经营、物业管理、 有限公司 王振华 RMB10000 100% 东吴南路 165 号 自有房屋租赁 （以下简称苏州新城置业） 常州嘉枫市场调查 武进高新技术产 市场调查策划、市场营销策 有限公司 王振华 RMB50 95.8% 业开发区 划、企业形象策划 （以下简称常州嘉枫公司） 58 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 2) 公司合并报表范围变动情况： 2007 年 2 月 15 日，本公司与子公司常州新城房产以协议方式共同出资受让了常州万方银河湾房地 产开发有限公司(后更名为常州万方新城,以下简称“常州万方新城”)100%的股权，常州新城房产以 2,925 万元受让江苏华光银河湾房地产开发有限公司持有的常州万方新城 97.5%的股权(出资额 1,950 万 元)，本公司以 75 万元受让自然人钱菊明持有的常州万方新城 2.5%的股权(出资额 50 万元)。故本公司 直接和间接合计拥有常州万方新城 100%的股权，2007 年度将其纳入公司合并报表范围。 子公司常州新城房产于 2007 年 5 月出资 10,000 万元独资设立常州万博置业，持有其 100%股权。由 于本公司拥有常州新城房产 95.8%的股权，故本公司间接拥有常州万博置业 100%的股权，2007 年度将其 纳入公司合并报表范围。 本公司于 2007 年 5 月出资 10,000 万元独资设立上海东郡房产，持有其 100%股权。2007 年度将其纳 入公司合并报表范围。 子公司常州新城房产于 2007 年 5 月以协议方式受让了常州市三井房地产开发有限公司持有的常州泰 隆房产 100%股权, 由于本公司拥有常州新城房产 95.8%的股权，故本公司间接拥有常州泰隆房产 100%的 股权，2007 年度将其纳入公司合并报表范围。 子公司常州新城房产于 2007 年 5 月以协议方式受让了常州市三井房地产开发有限公司持有的常州福 隆房产 100%股权, 由于本公司拥有常州新城房产 95.8%的股权， 故本公司间接拥有常州福隆房产 100% 的股权，2007 年度将其纳入公司合并报表范围。 本公司于 2007 年 8 月出资 10,000 万元独资设立无锡新城置业，持有其 100%股权，2007 年度将其纳 入公司合并报表范围。 本公司于 2007 年 10 月出资 10,000 万元独资设立苏州新城置业，持有其 100%股权，2007 年度将其 纳入公司合并报表范围。 子公司常州新城房产于 2007 年 10 月以协议方式受让了自然人王国妹和陈勇分别持有的常州嘉枫公 司 95%和 5%的股权, 由于本公司拥有常州新城房产 95.8%的股权，故本公司间接拥有常州嘉枫公司 100% 的股权，2007 年度将其纳入公司合并报表范围。 依据公司与江苏省国际信托投资有限责任公司签订的南京新城创置股权信托相关协议，按照实质重 于形式的原则，该项信托计划实为公司信托借款，所以，在报告期内仍将南京新城创置纳入合并报表范 围。 本报告期除新增合并上述八家公司外，合并会计报表范围无其他变化。 3) 公司无合营企业。 2. 企业合并的计量方法 1) 同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资 本公积不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益，但 为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 59 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 2) 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值 计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合 并发生的直接相关费用计入企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金 等计入股东权益或负债的初始计量金额。 3. 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不 属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 表时，视同该参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。 附注 8：合并财务报表主要项目注释 (以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位) 8-01 货币资金 1） 项目 2007-12-31 2006-12-31 现金 4,766,200.49 711,674.45 银行存款 807,938,999.13 678,491,234.25 合计 812,705,199.62 679,202,908.70 （1）货币资金期末余额比期初余额增加 13,350.23 万元，主要原因系本报告期银行借款及预收房款 增加所致。 （2）期末余额中有履约保证金 2,359 万元及住房公积金、按揭贷款保证金 4,648 万元，其中：履约 保证金为公司与承建工程公司签订建设工程施工合同时向银行申请办理履约保函，公司须向银行缴纳相 应的保证金，在保证期间内，如保函申请人未按合同履约，银行将在收到对方符合索赔条件的通知书后 凭保函支付保证范围内索赔金额。保证期限一般在办理之日起至所承建的工程完工并竣工验收日止；住 房公积金、按揭贷款保证金为本公司为商品房承购人提供抵押贷款担保交纳的保证金。 60 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-02 应收票据 1） 项 目 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 200,000.00 合计 200,000.00 年末应收票据中无逾期未收回及无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。 8-03 应收账款 1） 账龄 2007-12-31 分析 比例 坏账比例 金额 坏账准备 应收账款净额 (%) (%) 一年以内 96,877,787.00 99.67 96,877,787.00 五年以上 316,541.00 0.33 100.00 316,541.00 0.00 合计 97,194,328.00 100.00 316,541.00 96,877,787.00 2006-12-31 比例 坏账比例 金额 坏账准备 应收账款净额 (%) (%) 五年以上 316,541.00 100.00 100.00 316,541.00 0.00 合计 316,541.00 100.00 100.00 316,541.00 0.00 2）按账款性质分类 2007-12-31 2006-12-31 项目 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额 96,877,787.00 99.67 重大 单项金额 316,541.00 0.33 316,541.00 316,541.00 100.00 316,541.00 不重大 合计 97,194,328.00 100.00 316,541.00 316,541.00 100.00 316,541.00 3) 应收账款期末余额比期初余额增加 9,687.78 万元，主要原因系拆迁定向购买的房屋完工交付所 致。 4）已按本会计报表附注 5 之 7 条所述会计政策计提坏账准备。 5）应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 61 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-04 预付款项 2007-12-31 2006-12-31 1） 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 448,775,479.89 60.50 319,581,962.93 79.18 一至二年 228,292,489.78 30.78 67,236,195.56 16.66 二至三年 58,800,000.00 7.93 11,357,000.00 2.81 三至五年 2,782,000.00 0.38 5,443,208.63 1.35 五年以上 3,075,475.37 0.41 9,996.00 合计 100.00 403,628,363.12 100.00 741,725,445.04 2) 预付款项期末余额较期初余额增加 33,809.71 万元增加 83.76％，主要原因系：本报告期新增土 地预付出让金及拆迁款约 3.98 亿元，具体包括：南京新获取地块出让金 12,680 万元、上海浦东高行出 让金 6,250 万元及常州区域部分地块拆迁款 20,490 万元。 3) 本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4) 本公司预付款项账龄在一年以上的款项主要系预付的土地出让金及拆迁款，总额约为 29,295 万 元。 8-05 其他应收款 (1)类 别 2007-12-31 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的 379,164,797.43 96.84 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 其他不重大的 12,381,057.30 3.16 合计 391,545,854.73 100.00 (2)账龄 2007-12-31 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 一年以内 235,144,563.94 60.06 235,144,563.94 一至二年 146,415,463.69 37.39 146,415,463.69 二至三年 1,898,710.00 0.48 1,898,710.00 三至五年 8,058,867.10 2.06 8,058,867.10 五年以上 28,250.00 0.01 28,250.00 合计 391,545,854.73 100.00 391,545,854.73 62 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 2006-12-31 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 549,339,652.33 549,339,652.33 一年以内 98.02 2,341,802.94 2,341,802.94 一至二年 0.42 7,213,131.10 7,213,131.10 二至三年 1.29 1,537,360.00 1,537,360.00 三至五年 0.27 五年以上 1,000.00 1,000.00 合计 560,432,946.37 100.00 560,432,946.37 (3)大额其他应收款列示如下： 单 位 金 额 款项性质 苏州市土地储备中心 89,000,000.00 苏州地块投标保证金 上海市房屋土地管理局 86,000,000.00 嘉定新城地块投标保证金 常州市国土资源局 60,000,000.00 潞横路地块投标保证金 上海市房屋土地管理局 36,000,000.00 土地投标保证金 上海市浦东新区土地交易中心 35,000,000.00 浦东高行地块投标保证金 (4)其他应收款期末余额比期初余额减少 16,888.71 万元减少 30.14％，主要原因系上年末公司土地 招投标保证金在本报告期相应收回。 (5)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 30,600 万元，占其他应收款总余额的 78.15%。 (6)其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 8-06 存货 1） 项 目 2007-12-31 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额 开发成本 5,826,914,914.30 5,826,914,914.30 开发产品 1,090,249,917.35 1,090,249,917.35 合计 6,917,164,831.65 6,917,164,831.65 其中: 首批(预 预计总投资 其 中 ①开发成本 开工时间 计) 2007.12.31 2006.12.31 (万元) 利息资本化金额 竣工时间 常州新城南都 2004-05 2005-12 225,000 240,275,618.87 360,622,189.51 6,031,350.00 常州金色新城 2001-12 2003-06 67,000 17,693,116.30 129,375,232.19 63 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 常州公园壹号 2006-07 2007-12 40,000 13,141,073.60 138,382,042.14 常州人民家园 2 期 2006-08 2007-12 30,000 88,405,759.20 60,885,147.33 4,615,175.00 常州玉龙湾 2006-06 2007-11 70,000 135,166,477.71 210,824,181.40 常州新城长岛 2006-12 2008-10 160,000 446,013,141.88 247,177,206.94 10,491,192.50 常州新城公馆 2006-09 2007-12 180,000 319,526,678.41 219,333,183.95 4,065,125.00 常州新城蓝钻 2006-10 2008-06 30,000 159,454,309.22 88,296,738.61 551,680.00 常州蓝钻景庭 2007-05 2008-12 42,000 220,280,034.60 82,332,405.00 631,890.00 常州四季金典 2006-12 2008-12 18,000 45,339,659.76 15,003,575.44 3,360,000.00 上海新城盛景 2007-06 2008-11 150,000 529,443,501.28 6,849,042.78 上海清水颐园 2004-06 2005-12 135,000 254,661,416.70 166,388,045.81 5,536,998.00 苏州翡翠湾 2005-10 2006-12 76,500 103,124,816.44 168,618,961.37 昆山新城域 2006-08 2007-12 150,000 332,099,982.41 250,519,444.69 5,711,333.00 南京尚东区 2006-03 2007-10 70,000 374,670,782.71 常州大红旗路地块 2007-12 2009-12 130,000 199,006,189.35 185,286.09 常州新城逸境 2008-02 2009-09 60,000 148,622,699.51 80,163,762.00 常州尚东区 2007-06 2009-05 75,000 336,389,201.03 常州新城熙园 2008-06 2010-12 45,000 67,192,080.52 30,000,000.00 常州清水湾 2008-07 2010-12 150,000 191,851,087.07 156,695,186.87 常州灯芯绒厂地块 2008-08 2010-12 120,000 206,135,331.60 常州新城帝景 2008-06 2009-09 240,000 254,469,937.55 无锡盛世新城 2008-05 2010-11 125,000 229,652,327.08 苏州新城金郡 2008-05 2010-05 310,000 647,002,263.50 常州惠商地块 2008-12 2011-06 180,000 41,136,687.00 常州卡尔迈耶地块 未定 未定 未定 156,352,755.00 100,000,000.00 常州前后北岸地块 未定 未定 未定 5,989,861.00 5,626,581.00 常州新机场路地块 未定 未定 未定 31,674,627.19 30,816,900.00 常州消防大队地块 未定 未定 未定 5,971,076.80 440,484.00 常州潞横路地块 未定 未定 未定 51,230,704.00 南京湖北路地块 未定 未定 未定 337,180,441.10 其他地块 12,432,058.62 1,426,606.00 合 计 5,826,914,914.30 2,917,783,943.05 47,843,786.28 64 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 ②开发产品 首批竣工时间 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31 常州新城南都 2005-12/2007-9 97,043,175.49 421,709,986.49 352,875,217.60 165,877,944.38 常州金色新城 2004-3//2006-12 182,775,486.42 260,728,255.75 269,535,386.28 173,968,355.89 常州人民家园 2007-12 116,942,917.22 94,115,424.23 22,827,492.99 常州新城公馆 2007-12 172,608,050.03 97,031,091.72 75,576,958.31 常州玉龙湾 2007-11 302,374,506.48 232,811,279.63 69,563,226.85 常州公园壹号 2007-12 333,231,534.24 169,046,599.50 164,184,934.74 上海新城枫景 2004-12/2006-6 44,226,696.25 25,402,378.98 18,824,317.27 南京新城逸境 2004-12 10,906,607.13 5,959,868.04 4,946,739.09 南京尚东区 2007-11 655,207,556.93 549,715,687.00 105,491,869.93 上海清水颐园 2005-12/2006-12 120,625,000.17 8,107,451.31 99,155,853.85 29,576,597.63 上海新城逸境 2005-6/2006-9 3,185,911.97 2,302,784.37 2,153,843.01 3,334,853.33 苏州翡翠湾 2006-12/2007-12 153,809,967.74 165,285,357.56 170,116,362.99 148,978,962.31 昆山新城域 2007-12 150,791,202.72 100,816,646.69 49,974,556.03 上海新城尚景 2006-12 149,550,759.91 109,771,689.89 39,779,070.02 常州地区老项目 22,479,978.07 1,218,584.43 6,354,523.92 17,344,038.58 合 计 784,603,583.15 2,590,508,187.53 2,284,861,853.33 1,090,249,917.35 注:以出租为目的的开发产品已根据新会计准则要求转为投资性房地产。 2) 存货期末余额较期初余额增加 321,477.73 万元，主要原因系本年常州新城蓝钻、常州新城公馆、 常州新城长岛、常州尚东区、南京湖北路地块、上海新城盛景、苏州新城金郡等项目的开发成本增加以 及新增土地储备成本所致。 3) 存货抵押情况： 本公司将拥有的新城南都地块中的土地使用权 121,134.39 平方米抵押给中国农业银行常州市武进 支行，抵押期限 2006.8.18-2008.8.17，抵押金额为 15,650 万元；将子公司常州新城房产拥有的武进区 湖塘镇小庙村 85,069.1 平方米抵押给中国银行股份有限公司常州分行，抵押金额为 10,000 万元，抵押 期限为 2007.7.27-2009.7.26。 子公司常州新城房产将拥有的清凉路东侧地块的土地使用权抵押给中国建设银行股份有限公司常州 分行，抵押面积 36,090 平方米，抵押金额为 7,080 万元，抵押期限为 2007.1.18-2008.7.17。 子公司常州新城房产将拥有的清凉路地块（人民家园二期）的土地使用权抵押给中国建设银行股份 有限公司常州分行，抵押面积 2,137 平方米，抵押金额为 420 万元，抵押期限为 2007.1.18-2008.7.17。 子公司常州新城房产将拥有的常澄路西测地块的土地使用权抵押给江苏武进农村商业银行股份有限 公司武进支行，抵押面积 15,800 平方米，抵押金额 2,100 万元，抵押期限为 2007.10.25-2009.10.24。 65 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 子公司常州新城房产将拥有的前后北岸地块的土地使用权抵押给中国建设银行股份有限公司常州分 行，抵押面积 10,410 平方米，抵押金额 9,200 万元，抵押期限为 2007.3.29-2008.9.28，其中 6200 万 额度用于子公司常州新城置地为尚东区贷款 5000 万元。 子公司常州新城房产将拥有的常州市武进区湖塘镇夏雷村地块的土地使用权抵押给招商银行股份有 限公司常州分行，抵押面积 98,356.7 平方米，抵押金额为 13,000 万元，抵押期限为 2007.7.30-2009.7.30。 子公司常州新城房产将拥有的常州市武进区湖塘镇夏雷村地块的土地使用权抵押给中国农业银行常 州市武进支行，抵押面积为 58,520 平方米，抵押金额为 8,200 万元，抵押期限为 2007.9.24-2009.9.24。 子公司常州新城房产将拥有的常州市武进区湖塘镇夏雷村地块的土地使用权抵押给中国农业银行常 州市武进支行，抵押面积为 55,578.3 平方米，抵押金额为 7,300 万元，抵押期限为 2007.8.29-2009.8.29。 子公司常州新城房产将拥有的常州市武进区湖塘镇夏雷村地块的土地使用权抵押给华夏银行股份有 限公司常州分行，抵押面积为 25,395.3 平方米，抵押金额为 4,200 万元，抵押期限为 2007.11.19-2009.11.19。 子公司常州新城房产将拥有的湖塘镇小庙村地块的土地使用权抵押给江苏武进农村商业银行股份有 限公司武进支行，抵押面积为 34,000 平方米，抵押金额为 2,900 万元，抵押期限为 2007.10.25-2009.10.24。 子公司常州新城房产将拥有的湖塘镇小庙村地块的土地使用权抵押给中国农业银行常州市武进支 行，抵押面积为 20,775 平方米，抵押金额为 3,000 万元，抵押期限为 2007.2.14-2009.2.13。 子公司常州新城房产将拥有的湖塘镇降子村地块的土地使用权抵押给中国农业银行常州市武进支 行，抵押面积 16,996.2 平方米，抵押金额 3,000 万元，抵押期限 2007.2.14-2009.2.13。 子公司常州新城房产将拥有的湖塘镇府东路地块的土地使用权抵押给中国银行股份有限公司常州分 行，抵押面积 57,328.8 平方米，抵押金额 7,500 万元，抵押期限 2006.9.21-2008.9.21。 子公司常州新城房产分别将拥有的湖塘东庄村地块 18,466 平方米和湖塘邱墅村（工商所北）地块 5,471.30 平方米抵押中国农业银行常州市武进支行，抵押金额分别为 2,800 万元和 700 万元，抵押期 间为：2006.1.19－2008.1.19，该两笔借款分别于 2008.1.18 和 20008.1.2 已还清。 子公司常州新城房产将拥有的湖塘小庙地块 8,240.00 平方米抵押给中国农业银行常州市武进支行， 抵押金额 1,000 万元，抵押日期为 2006.3.10－2008.3.10，该笔借款于 2008.1.18 已还清。 子公司常州新城房产将拥有的湖塘镇夏雷村地块 59,382.9 平方米抵押给招商银行股份有限公司常 州分行，抵押金额 7,000 万元，抵押日期为 2007.10.9－2009.4.8，该笔借款于 2008.1.3 已还清。 子公司常州新城置地将拥有的竹林北路北侧地块的土地使用权抵押给中国建设银行股份有限公司常 州分行，抵押面积 36,046 平方米，抵押金额 14,120.96 万元，抵押期限 2007.12.21-2009.12.20。 子公司常州新城置地将子公司常州新城房产拥有的前后北岸地块抵押给中国建设银行股份有限公司 常州分行，抵押面积为 10,410 平方米，抵押金额 9,200 万元，抵押期限 2007.3.29-2008.9.28，其中 3200 万额度用于子公司常州新城房产为人民家园二期贷款 3,000 万元。 66 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 子公司常州新龙创置公司将拥有的常州市新北区新桥镇 L2302 地块的土地使用权抵押给中国工商银 行股份有限公司常州分行，抵押面积为 82,700 平方米，抵押金额为 7,527.4 万元，抵押期限为 2007.1.15-2009.1.14。 子公司常州鼎佳房产将拥有的新北区藻江河东侧、外环路南侧地块的土地使用权抵押给中国银行股 份有限公司常州分行，抵押面积为 25,404.8 平方米，抵押金额为 1,450 万元，抵押期限为 2007.1.22-2009.1.21。 子公司常州鼎佳房产将拥有的新北区藻江河东侧、外环路南侧地块的土地使用权抵押给中国工商银 行股份有限公司常州分行，抵押面积为 17,700 平方米，抵押金额为 3,000 万元，抵押期限为 2007.1.15-2009.1.14。 子公司常州鼎佳房产将拥有的玉龙湾地块的土地使用权抵押给中国工商银行股份有限公司常州分 行，抵押面积为 61,696.3 平方米，抵押金额为 8,636 万元，抵押期限为 2006.7.3-2008.7.2。 子公司常州新城东郡将拥有的东方大道北侧地块的土地使用权抵押给中国农业银行股份有限公司常 州分行，抵押面积为 84,850 平方米，抵押金额为 7,500 万元，抵押期限为 2007.3.16-2007.12.20。 子公司常州万方新城将拥有的湖塘镇虹北路南、花园街东地块的土地使用权抵押给中国建设银行股 份有限公司常州分行，抵押面积为 135,943.8 平方米，抵押金额为 23,500 万元，抵押期限为 2007.7.13-2009.7.12。 子公司南京新城创置将拥有的尚东区在建工程抵押给中国工商银行股份有限公司南京市亚东支行， 抵押面积 9,389.48 平方米，抵押金额 4,900 万元。 子公司上海新城创置将拥有的青浦区赵巷镇金汇村地块的土地使用权抵押给中国银行股份有限公司 上海市青浦支行，抵押面积为 172,216.7 平方米，抵押金额为 26,292 万元，抵押期限为 2007.6.18-2012.6.30。 子公司上海新城创置将拥有的青浦区赵巷镇金汇村地块的土地使用权抵押给中国银行股份有限公司 上海市青浦支行，抵押面积为 45,041.5 平方米，抵押金额为 5,600 万元，抵押期限为 2007.9.22-2012.11.30，其中 2,600 万元在 2008 年 1 月 2 日提款。 子公司上海清水颐园将拥有的清水三期地块的土地使用权抵押给中国银行股份有限公司上海市嘉定 支行，抵押面积为 55,311 平方米，抵押金额为 22,680 万元，抵押期限为 2007.7.25-2009.7.16。 子公司上海清水颐园将拥有的清水颐园三期在建工程及一期商业抵押给中国银行股份有限公司上海 市嘉定支行，抵押金额为 8,000 万元，抵押期限为 2007.8.20-2009.7.16，其中 2,320 万元在 2008 年 1 月 2 日提款。 子公司昆山新城创置将拥有的新城域地块抵押给中国银行股份有限公司昆山支行，抵押面积为 186,666.67 平方米，抵押金额 15,000 万元，抵押期限 2007.7.12-2009.7.11。 子公司苏州新城万嘉将拥有的巴城镇正仪古城路西侧地块抵押给中国农业银行昆山市玉山支行，抵 押面积为 43,593.2 平方米，抵押金额 3,000 万元，抵押期限 2005.9.28-2007.9.7，该笔借款 2008.1.10 已还。 67 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-07 其他流动资产 内 容 2007-12-31 2006-12-31 预缴税金形成的其他 351,464,104.28 198,426,481.40 流动资产 一年内到期的其他非 361,797,590.55 369,281.21 流动资产 合计 713,261,694.83 198,795,762.61 期末预缴税金及附加为根据税法要求按预收房款的一定比例交纳的税费，按权责发生制原则尚未转 入损益的待转税费。 其他流动资产期末余额比期初余额增加 51,446.59 万元增长 258.79%，主要原因系预缴税金增加以 及本公司购买的常新路 110 号、138 号工业用地及房屋产权。 8-08 投资性房地产 项目名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 房屋建筑物 1,501,781.93 1,501,781.93 减：成本摊销 130,844.98 48,682.68 179,527.66 投资性房地产净值 1,370,936.95 48,682.68 1,322,254.27 投资性房地产明细如下： 项目名称 原始成本 账面净值 中凉店面房 1,032,516.77 892,094.41 四季新城会所 469,265.16 430,159.86 投资性房地产净值 1,501,781.93 1,322,254.27 子公司常州新城房产将拥有的湖塘金鸡东路 7-11 号房屋 3,785.87 平方米抵押给中国农业银行常州 市武进支行，抵押金额 1,500 万元，抵押日期为 2006.2.27-2008.2.27，该笔借款于 2008.1.18 已还清。 8-09 固定资产 1） 固定资产增减变动 原值 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 房屋建筑物 16,307,447.54 16,307,447.54 运输设备 17,802,354.68 1,526,855.00 19,329,209.68 5,686,033.14 1,869,692.00 6,794,045.64 电子设备 761,679.50 2,200,190.41 211,656.40 2,072,794.81 其他设备 339,052.00 合计 41,996,025.77 3,608,203.40 1,100,731.50 44,503,497.67 68 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 累计折旧 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 2,186,303.58 2,703,356.22 房屋建筑物 517,052.64 4,642,287.88 6,511,966.62 运输设备 1,869,678.74 2,643,981.87 1,061,004.12 3,033,523.03 电子设备 671,462.96 776,325.13 398,058.61 900,047.32 其他设备 274,336.42 10,248,898.46 945,799.38 13,148,893.19 合计 3,845,794.11 减值准备 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 房屋建筑物 运输设备 电子设备 其他设备 合计 固定资产净额 2006-12-31 2007-12-31 房屋建筑物 14,121,143.96 13,604,091.32 运输设备 13,160,066.80 12,817,243.06 电子设备 3,042,051.27 3,760,522.61 其他设备 1,423,865.28 1,172,747.49 合计 31,747,127.31 31,354,604.48 2) 本期新增的固定资产均为外购，增加的价值中未发生资本化利息。 3) 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司固定资产中无抵押情况。 4）未发现固定资产存在减值迹象。 8-10 无形资产 1） 项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 转开发成本 期末余额 1,533,840.0 管理及财务等软件 904,208.52 14,700.00 300,744.15 618,164.37 0 东庄大圆盘地块 993,653.00 918,263.54 918,263.54 3,527,918.6 鸣凰小庙村地块 3,260,252.49 3,260,252.49 7 工商所北地块 598,972.53 686,408.00 598,972.53 6,741,819.6 合计 7 5,681,697.08 14,700.00 300,744.15 4,777,488.56 618,164.37 69 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-11 长期待摊费用 类 别 2007-12-31 2006-12-31 办公室装修 307,157.01 601,379.38 公交冠名费 38,208.01 合 计 307,157.01 639,587.39 8-12 递延所得税资产 1） 已确认递延所得税资产 2007-12-31 2006-12-31 坏账准备 79,135.25 104,458.53 可抵扣亏损 3,525,308.11 16,997,827.83 预计费用 27,752,542.26 36,633,355.67 合 计 31,356,985.62 53,735,642.03 2） 可抵扣暂时性差异 2007-12-31 2006-12-31 坏帐准备 316,541.00 316,541.00 亏损数 14,101,232.50 51,508,569.18 预提税金 111,010,169.00 111,010,168.70 合 计 125,427,942.50 162,835,278.88 注：公司在确认该部分递延所得税资产时，认为在税法规定的可弥补亏损有效期内，能够实现足够 的应纳税所得额转回上述暂时性差异。 8-13 短期借款 1）借款类别 2007-12-31 2006-12-31 抵押借款 100,000,000.00 50,000,000.00 合计 100,000,000.00 50,000,000.00 2）抵押借款明细列示 借款银行 借款条件 年利率 借款期限 期末金额 中国建设银行股份有限公司 2007-12-21～ 抵押 7.938% 50,000,000.00 常州分行 2008-09-28 江苏武进农村商业银行 股 2007-10-30～ 抵押 7.222% 50,000,000.00 份有限公司武进支行 2008-10-07 合计 100,000,000.00 抵押情况见存货披露。 3）期末短期借款中无已到期未偿还及展期借款的情况。 70 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-14 应付票据 1）票据类别 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 253,000.00 23,175,413.67 合计 253,000.00 23,175,413.67 本年比上年减少的原因为到期支付。 8-15 应付账款 2007-12-31 2006-12-31 (1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 90.38 430,514,328.11 一年以内 724,070,784.66 83.01 一至二年 24,715,869.69 3.08 76,748,107.97 14.80 二至三年 44,633,647.46 5.57 4,220,691.99 0.81 三至五年 5,354,629.93 0.67 7,149,091.66 1.38 五年以上 2,393,946.40 0.30 100.00 518,632,219.73 100.00 合计 801,168,878.14 (2)应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (3)应付账款期末余额较期初余额增加 28,253.67 万元增长 54.48％，主要系本报告期完工项目预估 工程款增加。 (4)应付账款中账龄超过一年的主要款项：上海清水颐园于 2005 年度收购在建工程的未付款项，金 额为 3,950 万元，计划在 08 年支付。 8-16 预收款项 项目名称 2007.12.31 2006.12.31 预计/竣工时间 预售比例 常州地区老项目 3,043,807.20 5,039,118.20 99.50% 常州新城南都一二期 48,752,362.55 551,327,144.60 2005-12/2007-09 91.23% 常州新城南都三期 A 区 180,498,496.10 55,781,909.10 2008-06 63.30% 常州新城南都三期 B 区 180,234,993.40 2008-11 68.09% 常州新城南都三期 C 区 70,049,713.00 2009-06 51.49% 常州新城公馆一期 A 区 67,174,133.00 138,081,133.00 2007-12 89.24% 常州新城公馆一期 B 区 110,517,000.00 2008-11 60.07% 常州新城公馆西区 63,340,090.00 2009-10 61.78% 常州新城长岛一期 A 区 217,850,851.00 140,559,812.00 2008-10 55.67% 常州新城长岛一期 B 区 163,770,219.00 2008-12 63.09% 71 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 常州新城长岛一期 C 区 66,561,741.00 2009-06 27.36% 常州四季金典 87,827,133.00 5,781,790.00 2008-12 40.07% 常州金色新城 39,977,399.12 324,983,004.92 2003-06/2007-12 90.72% 常州人民家园二期 A 区 3,949,138.00 80,792,391.00 2007-12 76.52% 常州人民家园二期 B 区 210,883,840.50 63,350,671.00 2008-06 71.66% 常州新城蓝钻 213,274,887.00 73,404,912.00 2008-06 64.54% 常州蓝钻景庭一期 130,665,864.00 2008-12 67.59% 常州蓝钻景庭二期 144,409,225.35 2009-05 50.59% 常州新城逸境 65,840,494.00 2009-09 53.52% 常州玉龙湾一期 20,919,307.00 220,589,370.76 2007-11 85.96% 常州玉龙湾二期 114,592,607.17 2008-12 66.77% 常州玉龙湾三期 38,723,082.00 2009-10 18.41% 常州公园壹号 42,351,298.00 134,136,723.68 2007-12 65.65% 常州尚东区 313,637,521.96 2009-05 58.35% 南京逸境居 80,000.00 1,000,000.00 2004-12 95.90% 南京尚东区 49,402,551.00 222,621,237.90 2007-10/2007-12 91.06% 上海新城逸境 35,000.00 2005-2/2006-09 96.76% 上海新城盛景一期 A 区 215,167,883.00 2008-11 65.79% 上海新城盛景一期 B 区 3,780,000.00 2009-06 26.86% 上海新城枫景 157,000.00 507,089.00 2004-2/2006-06 93.66% 上海清水颐园一二期 1,022,708.00 30,415,147.00 2005-12/2006-12 94.31% 上海清水颐园三期 432,158,284.00 2008-12 49.17% 上海新城尚景 1,533,165.00 21,212,437.00 2006-12 87.62% 苏州翡翠湾一期 80,508,453.00 58,185,946.00 2006-12/2007-12 78.45% 昆山新城域一期 A 区 26,942,007.00 86,254,467.00 2007-12 73.52% 昆山新城域一期 B 区 227,946,920.00 164,863,338.00 2008-05 82.15% 昆山新城域二期 336,639,979.30 - 2008-12 81.20% 预收物业管理费 3,384,489.73 1,385,220.23 合 计 3,978,578,643.38 2,380,307,862.39 (1)预收款项中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)期末余额为 397,857.86 万元，其中账龄超过 1 年的预收款项为 41,099.89 万元，均系预售房产 尚未达到完工交付时点所形成。 (3) 期末比期初增加 159,827.08 万元增长 67.15%原因为本年开发量增加，预收账款同比增加所致。 72 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-17 应付职工薪酬 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 工资及奖金 18,825,221.00 73,020,309.25 62,805,432.45 29,040,097.80 职工福利 3,028,412.86 2,727,172.32 5,755,585.18 社会保险费 3,560,181.77 3,560,181.77 住房公积金 1,313,279.75 1,313,279.75 职工教育经费 196,050.56 645,467.12 459,860.10 381,657.58 合计 22,049,684.42 81,266,410.21 73,894,339.25 29,421,755.38 期末余额已于 2008 年 2 月发放完毕。 8-18 应交税费 项目 2007-12-31 报告期税率 2006-12-31 营业税 44,031,433.86 参见本会计报表附注 6 19,915,381.85 城建税 2,286,326.02 参见本会计报表附注 6 1,216,922.86 所得税 148,212,317.64 参见本会计报表附注 6 22,606,635.66 土地增值税 8,674,852.09 参见本会计报表附注 6 3,610,000.15 房产税 388,767.47 参见本会计报表附注 6 22,539.74 印花税 2,562,239.81 参见本会计报表附注 6 681,867.75 土地使用税 3,085,825.52 参见本会计报表附注 6 10,776.20 教育费附加 1,526,530.01 参见本会计报表附注 6 762,745.80 综合规费 1,614,457.40 参见本会计报表附注 6 434,760.05 河道管理费 234,704.37 参见本会计报表附注 6 33,869.48 其他 参见本会计报表附注 6 179,654.85 合计 212,617,454.19 49,475,154.39 应交税费期末比期初增加 16,314.23 万元增长 329.75%的主要原因系本公司营业收入及利润总额增 加所致。 8-19 应付利息 项目 2007-12-31 2006-12-31 借款利息 14,918,806.66 7,738,622.22 合计 14,918,806.66 7,738,622.22 应付利息期末比期初增加 718.02 万元增长 92.78％的主要原因系本公司借款增加所致 73 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-20 应付股利 投资者名称 2007-12-31 2006-12-31 少数股东 30,240,000.00 合计 30,240,000.00 注：尚未办理股利支付手续。 8-21 其他应付款 2007-12-31 2006-12-31 (1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 306,925,529.13 83.58 36,278,586.50 40.97 一至二年 15,429,334.96 4.20 51,947,165.59 58.66 二至三年 44,594,923.93 12.14 86,928.18 0.10 三至五年 198,521.68 0.05 132,911.40 0.15 五年以上 108,860.70 0.03 108,489.20 0.12 合计 367,257,170.40 100.00 88,554,080.87 100.00 (2)其他应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项――江苏新城实业集团有限公司 2.4 亿元，不计算，支付利息。 (3) 账龄超过一年的大额款项主要为公司代收契税燃气等入户费用。 8-22 一年内到期的非流动负债 1）借款类别 2007-12-30 2006-12-31 抵押借款 705,000,000.00 330,000,000.00 担保借款 191,000,000.00 200,000,000.00 抵押、担保借款 50,000,000.00 合计 946,000,000.00 530,000,000.00 2）借款明细列示 借款银行/借款条件 抵押 担保 抵押、担保 中国工商银行股份有限公司常州分行 140,000,000.00 20,000,000.00 中国工商银行股份有限公司南京市亚东支行 49,000,000.00 51,000,000.00 中国建设银行股份有限公司常州分行 105,000,000.00 中国农业银行常州市武进支行 291,500,000.00 60,000,000.00 中国农业银行昆山市玉山支行 30,000,000.00 中国银行股份有限公司常州分行 89,500,000.00 中国农业银行南京市城东支行 60,000,000.00 中国银行股份有限公司昆山支行 50,000,000.00 合计 705,000,000.00 191,000,000.00 50,000,000.00 抵押情况见存货披露。 74 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-23 其他流动负债 类别 2007-12-31 原因 审计费 2,000,000.00 预计审计费用 独董津贴 260,001.00 预计独董津贴 预提维修费 170,000.00 物业公司预提维修费 土地增值税 111,010,169.00 按清算要求计提的土地增值税准备金 合计 113,440,170.00 8-24 长期借款 1）借款类别 2007-12-30 2006-12-31 抵押借款 1,308,800,000.00 585,000,000.00 担保借款 45,000,000.00 80,000,000.00 抵押、担保借款 100,000,000.00 40,000,000.00 合计 1,453,800,000.00 705,000,000.00 2）借款明细列示 借款银行/借款条件 抵押 担保 抵押、担保 华夏银行股份有限公司常州分行 42,000,000.00 招商银行股份有限公司常州分行 190,000,000.00 中国工商银行股份有限公司常州分行 40,000,000.00 中国建设银行股份有限公司常州分行 272,000,000.00 中国农业银行常州市武进支行 215,000,000.00 45,000,000.00 中国银行股份有限公司常州分行 94,000,000.00 中国银行股份有限公司上海市嘉定支行 226,800,000.00 中国银行股份有限公司昆山支行 100,000,000.00 中国银行股份有限公司上海市青浦支行 229,000,000.00 合计 1,308,800,000.00 45,000,000.00 100,000,000.00 抵押情况见存货披露。 8-25 递延所得税负债 递延所得税负债 类别 2007-12-31 2006-12-31 对子公司投资 18,241,517.69 28,168,208.96 合计 18,241,517.69 28,168,208.96 主要系收购子公司的公允价值与账面价值产生的差异对所得税的影响,其中：收购常州新龙创置产生 递延税 560 万元、收购常州鼎佳房产产生递延税 930.82 万元、收购常州万方新城产生递延税 333.33 万 元。 75 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-26 其他非流动负债 项目 2007-12-31 2006-12-31 股权投资集合资金信托计划 200,000,000.00 合计 200,000,000.00 其他非流动负债期末比期初增加 2 亿元的主要内容系南京新城创置股权投资集合资金信托计划。 8-27 股本 2007.12.31 2006.12.31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 1,478,400.00 1,452,000.00 2、募集法人股 315,321,600.00 196,548,000.00 3、内部职工股 - - 其中：高管股 - - 尚未流通股份合计 316,800,000.00 198,000,000.00 二、 已流通股份 214,262,400.00 133,914,000.00 (境内上市的外资股) 三、股份总数 531,062,400.00 331,914,000.00 本报告期,按 2006 年度股东大会的利润分配决议每 10 股送 6 股，共计增加股本 19,914.84 万股， 以上增加股本已经江苏公证会计师事务所苏公 C（2007）B067 号验资报告验证。 8-28 资本公积 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 股本溢价 11,303,969.68 11,303,969.68 关联交易差价 8,548,696.62 8,548,696.62 其他资本公积 398,831.26 398,831.26 合计 20,251,497.56 20,251,497.56 8-29 盈余公积 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 法定盈余公积 13,275,629.57 84,744,834.60 28,747,915.48 69,272,548.69 合计 13,275,629.57 84,744,834.60 28,747,915.48 69,272,548.69 本年增加的盈余公积为公司根据本年度净利润的 10%计提的法定盈余公积；本年减少的盈余公积为 常州新城房产收购控股子公司常州新城置地少数股东股权而形成。 76 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-30 未分配利润 项 目 2007-12-31 2006-12-31 上年年末余额 467,669,577.37 261,226,134.61 加：会计政策变更 212,848,985.01 192,843,354.27 本年年初余额 680,518,562.38 454,069,488.88 加：本年净利润 429,396,342.11 293,875,032.84 可供分配的利润 1,109,914,904.49 747,944,521.72 减：提取法定盈余公积 84,744,834.60 7,681,439.34 转作股本的股利 199,148,400.00 59,744,520.00 年末未分配利润 826,021,669.89 680,518,562.38 8- 31 少数股东权益 2007-12-31 2006-12-31 少数股东权益 25,894,466.64 75,331,412.59 合计 25,894,466.64 75,331,412.59 8-32 营业收入、成本 收入 成本 项目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 房地产业务 3,404,519,468.50 2,557,644,715.74 2,281,762,055.06 1,694,495,672.85 物业服务 19,721,917.50 14,116,130.09 20,810,225.89 15,569,382.70 其他业务 13,486,497.00 1,842,766.66 2,467,323.42 2,115,099.84 合 计 3,437,772,883.00 2,573,603,612.49 2,305,039,604.37 1,712,180,155.39 本年度收入比上年度增加 86417 万元增长 33.58%，原因为本年度完工交付楼盘多所致。 公司前五名客户的房产销售收入总额为 5,310.69 万元，占公司全部销售收入的比例为 1.54%。 8- 33 营业税金及附加 项目 2007 年度 2006 年度 计缴标准 营 业 税 172,622,265.07 129,025,332.94 参见本会计报表附注 6 计提,实现收入后转入 城 建 税 参见本会计报表附注 6 计提 11,194,161.20 5,732,352.56 土地增值税 参见本会计报表附注 6 计提 40,366,949.26 138,490,539.07 教育附加费 参见本会计报表附注 6 计提 6,748,363.92 4,509,831.70 其他 1,693,427.07 1,937,971.21 河道管理费、综合规费 合 计 232,625,166.52 279,696,027.48 77 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-34 营业费用、管理费用 营业费用本报告期比上年同期增加 2,149.92 万元, 主要原因系本报告期由于开发项目增加而导致销 售推广费用的增加；管理费用本报告期比上年同期增加 5,383.87 万元, 主要原因系本年公司人员增加而 导致各项费用的增加以及上年转回了以前年度计提的存货跌价准备。 8-35 财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 155,275,895.90 76,236,434.96 减：已资本化的利息费用 128,974,714.82 69,817,801.00 减：利息收入 9,610,642.43 7,456,235.54 汇兑损益 -5,642.24 手续费 993,369.80 472,823.76 合 计 17,683,908.45 -570,420.06 8-36 营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 地方政策补贴 2,343,314.54 6,787,095.89 违约金收入 323,422.00 2,322,770.40 手续费收入及其他 920,561.98 479,512.43 合 计 3,587,298.52 9,589,378.72 地方政策补贴为子公司南京新城创置、上海新城万嘉及上海新城创置享受当地经济园区优惠政策分 别收到的补贴款。 8-37 营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 赔偿、罚款、违约金及其他 613,230.06 1,111,038.90 捐赠 2,013,562.80 799,060.00 税金 111,486.00 353,911.09 固定资产处理净损失 118,419.42 1,386.64 合 计 2,856,698.28 2,265,396.63 78 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-38 所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 当期所得税费用 228,080,932.33 111,785,771.80 递延所得税费用 8,500,513.99 44,826,372.12 合 计 236,581,446.32 156,612,143.92 所得税费用与会计利润的调节表如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 利润总额 689,423,754.31 461,565,656.65 加:纳税调整额 34,255,541.40 10,895,076.31 加:子公司亏损数 0.00 (5,216,765.85) 加:子公司核定征收调整 (3,071,456.61) 7,591,465.62 应纳税所得额 720,607,839.10 474,835,432.73 所得税税率 0.33 0.33 应纳所得税额 237,800,586.90 156,695,692.80 加:递延所得税费用 (1,543,877.77) 104,458.53 加:上年所得税汇算清缴数 324,737.19 (188,007.41) 所得税费用 236,581,446.32 156,612,143.92 8-39 收到其他与经营活动有关的现金 2007 年 1-12 月发生额为 30,149.25 万元，其中金额较大的项目情况如下：(万元) 项 目 2007 年度 新城集团临时借款 24,000.00 代收费用 4,218.35 利息收入 891.39 8-40 支付的其他与经营活动有关的现金 2007 年 1-12 月发生额为 42,246.50 万元，其中金额较大的项目情况如下：(万元) 项 目 2007 年度 土地投标保证金 21,600.00 营销费用 7,202.85 管理费用 6,576.72 2007 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金与现金流量表中现金的期末余额差异 6,982.26 万元，其 中履约保证金 2,359 万元、住房公积金按揭贷款保证金为 4,623.26 万元。 79 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 8-41 现金及现金等价物增加净额 项 目 2007 年度 2006 年度 期末货币资金 812,705,199.62 679,202,908.70 减：已抵押的定期存款 69,822,650.24 56,385,377.67 现金期末余额 742,882,549.38 622,817,531.03 期初货币资金 679,202,908.70 421,602,049.58 减：已抵押的 56,385,377.67 22,777,100.04 现金期初金额 622,817,531.03 398,824,949.54 现金及现金等价物增加净额 120,065,018.35 223,992,581.49 8-42 合并现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 净利润 441,451,480.58 303,225,697.57 加：资产减值准备 -21,881,376.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,125,707.81 3,845,794.11 无形资产摊销 375,842.58 300,744.15 长期待摊费用摊销 456,513.85 169,497.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 1,102.00 -498.50 益以“－”填列) 固定资产报废损失(收益以"－"填列) 118,812.62 1,093.44 公允价值变动损失(收益以"－"填列) 财务费用(收益以"－"填列) 17,797,175.00 6,418,633.96 投资损失(收益以"－"填列) 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 22,378,656.41 17,102,286.36 递延所得税负债增加(减少以"－"填列) -9,926,691.27 28,168,208.96 存货的减少(增加以"－"填列) -3,196,666,483.57 -546,928,828.68 经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) -780,753,709.50 -728,690,367.43 经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 2,324,532,759.76 944,516,205.70 其他 124,010,119.00 34,821,247.40 经营活动产生的现金流量净额 -1,052,453,726.87 40,423,350.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 742,882,549.38 622,817,531.03 减：现金的期初余额 622,817,531.03 398,824,949.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 120,065,018.35 223,992,581.49 80 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 附注 9：母公司财务报表主要项目注释 (以下项目无特殊说明，金额单位均以人民币元为单位) 9-01 应收账款 2007-12-31 1）账龄 坏账比 金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 例(%) 一年以内 95,244,475.00 100.00 95,244,475.00 合计 95,244,475.00 100.00 95,244,475.00 2）按账款性质分类 2007-12-31 2006-12-31 项目 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 单项金额 95,244,475.00 100.00 重大 单项金额 不重大 合计 95,244,475.00 100.00 3）应收账款期末余额比期初余额增加 9,524.45 万元，主要原因系拆迁定向购买的房屋完工交付所 致。 4）期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的欠款。 9-02 其他应收款 1）类 别 2007.12.31 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的 173,619,290.43 98.45 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大 其他不重大的 2,731,179.94 1.55 ------------- --------------- -------- -- 合 计 176,350,470.37 100.00 ========== ===== ========= 81 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 2007-12-31 坏账比 2）账龄 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 一年以内 135,101,070.55 76.61 135,101,070.55 一至二年 37,216,399.82 21.10 37,216,399.82 二至三年 33,000.00 0.02 33,000.00 三至五年 4,000,000.00 2.27 4,000,000.00 五年以上 合计 176,350,470.37 100.00 － 176,350,470.37 2006-12-31 坏账比 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 例(%) 一年以内 336,770,027.56 98.77 336,770,027.56 一至二年 137,000.00 0.04 137,000.00 二至三年 4,050,000.00 1.19 4,050,000.00 三至五年 五年以上 合计 340,957,027.56 100.00 340,957,027.56 3）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的欠款。 4）前五名欠款单位所欠款项总额为 16,990 万元，占公司期末其他应收款的比例为 96.34%。 5）其他应收款期末余额比期初余额减少 16,460.65 万元，主要原因为收回往来款。 6）大额其他应收款列示如下： 单 位 金 额 款项性质 苏州市土地储备中心 89,000,000.00 土地投标保证金 上海市房屋土地管理局 36,000,000.00 土地投标保证金 上海市浦东新区土地交易中心 35,000,000.00 土地投标保证金 无锡北塘城市投资发展公司 5,000,000.00 土地投标保证金 武进住房公积金管理中心 4,900,000.00 公积金贷款保证金 9-03 长期股权投资 1）投资单位 被投资单位名 业务 持股比 期末成本法下 本期营业收入 注册地 本期净利润 称 性质 例 （％） 净资产总额 总额 有限 常州新城房产 武进高新技术产 责任 95.8 1,125,759,879.27 765,148,119.00 117,129,694.11 开发有限公司 业开发区 公司 有限 南京新城创置 南京浦口区天浦 责任 10 483,251,885.46 803,219,374.00 120,913,786.69 房地产有限公司 路1号 公司 上海市青浦区青 有限 上海新城创置 浦镇青松路 128 责任 10 127,689,310.92 -8,173,802.04 房地产有限公司 号 公司 82 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 有限 上海新城万嘉 上海市嘉定区嘉 责任 10 54,170,969.44 50,601,119.00 -262,040.85 房地产有限公司 定镇人民路 18 号 公司 有限 苏州新城万嘉 玉山镇前进西路 责任 10 99,367,140.51 206,530,652.00 9,043,613.27 房地产有限公司 168 号 公司 常州新龙创置 有限 常州新北区黄山 房地产开发有限 责任 80 95,166,979.81 -2,076,054.3 路 555-5-58 公司 公司 有限 上海清水颐园 嘉定工业区福海 责任 10 176,152,988.69 109,698,231.00 -5,242,396.62 房地产有限公司 路 700 弄 120 号 公司 有限 常州新城万嘉建 武进区湖塘镇人 责任 40 7,469,117.98 10,399,610.00 7,359,137.99 筑设计有限公司 民东路 158 号 公司 常州新城东郡 有限 房地产开发有限 潞城镇大树下 责任 60 102,236,428.00 196,089,991.00 5,048,133.65 公司 公司 常州万方新城 有限 武进区湖塘镇人 房地产开发有限 责任 2.5 19,720,569.80 -279,430.20 民东路 158 号 公司 公司 有限 上海东郡房地产 浦东新区东靖路 责任 100 98,508,485.06 -1,491,514.94 开发有限公司 1831 号 604 室 公司 有限 无锡新城万嘉 北塘区新桥花园 责任 100 98,375,195.78 -1,624,804.22 置业有限公司 50-1 公司 有限 苏州新城万博 吴中经济开发区 责任 100 97,464,747.30 -2,535,252.70 置业有限公司 东吴南路 165 号 公司 常州市武进区湖 有限 江苏新城物业 塘镇广电中路 15 责任 90 -6,400,667.17 20,150,428.11 -1,556,990.70 管理有限公司 号－1－15 公司 有限 常州新城资产经 武进区湖塘镇人 责任 90 1,075,834.78 1,072,188.00 261,913.78 营管理有限公司 民东路 158 号 公司 2）按成本法核算的长期股权投资(单位：万元) 注册 初始投资 子公司名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 资本 金额 常州新城房产开发有限公司 30,000 37,449.73 37,449.73 37,449.73 32,000 1,200.00 1,200.00 1,200.00 南京新城创置房地产有限公司 13,000 300.00 300.00 1,000.00 1,300.00 上海新城创置房地产有限公司 3,000 300.00 300.00 300.00 上海新城万嘉房地产有限公司 10,000 9,344.00 9,344.00 9,344.00 常州新龙创置房地产开发有限公司 苏州新城万嘉房地产有限公司 10,000 1,000.00 1,000.00 1,000.00 上海清水颐园房地产有限公司 15,000 1,500.00 1,500.00 1,500.00 83 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 常州新城万嘉建筑设计有限公司 100 40.00 40.00 40.00 常州新城东郡房地产开发有限公司 10,000 6,000.00 6,000.00 6,000.00 江苏新城物业管理有限公司 500 9.00 9.00 9.00 常州新城资产经营管理有限公司 100 90.00 90.00 90.00 常州万方新城房地产开发有限公司 2,000 75.00 75.00 75.00 上海东郡房地产开发有限公司 10,000 10,000.00 10,000.00 10,000.00 无锡新城万嘉置业有限公司 10,000 10,000.00 10,000.00 10,000.00 苏州新城万博置业有限公司 10,000 10,000.00 10,000.00 10,000.00 合 计 57,232.73 31,075.00 88,307.73 本期增加 31,075 万元，主要系：本报告期公司出资 10,000 万元持有上海新城东郡 100%的股权；增 加对上海新城创置投资 1,000 万元；出资 10,000 万元持有无锡新城置业 100%的股权；出资 10,000 万元 持有苏州新城置业 100%的股权；出资 75 万元持有常州万方新城 2.5%的股权。 9-04 营业收入 营业收入 营业成本 项 目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 常州新城南都 697,301,260.00 544,500,615.00 352,875,217.60 315,321,805.07 其他 259,976.00 5,000.00 合 计 697,561,236.00 544,505,615.00 352,875,217.60 315,321,805.07 9-05 投资收益 1) 项目 2007 年度 2006 年度 子公司分红 708,260,000.00 708,260,000.00 84 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 9-06 现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 净利润 847,448,346.01 76,814,393.36 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 733,718.30 375,138.73 无形资产摊销 167,648.00 165,898.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”填列) 固定资产报废损失(收益以"－"填列) 32,273.94 公允价值变动损失(收益以"－"填列) 财务费用(收益以"－"填列) 2,740,500.00 5,275,780.00 投资损失(收益以"－"填列) -708,260,000.00 递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 6,933,805.17 42,754,000.38 递延所得税负债增加(减少以"－"填列) 存货的减少(增加以"－"填列) 51,511,801.75 -2,932,953.06 经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) 11,667,169.77 227,762,289.55 经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 309,518,866.75 -53,574,203.72 其他 20,875,012.50 19,264,608.50 经营活动产生的现金流量净额 543,369,142.19 315,904,951.74 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 124,766,388.69 67,599,355.50 减：现金的期初余额 67,599,355.50 44,653,936.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 57,167,033.19 22,945,419.24 85 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 附注 10：关联方关系及关联交易 金额单位：人民币万元 (一)存在控制关系的关联方 与本公司 关联方 名 称 注册地址 法定代表人 主营业务 组织机构代码 关系 江苏新城实业集团 武进市湖塘镇 母公司 房产投资、开发、销售 有限公司 人民中路 187 号 王振华 25083230-1 常州新城房产开发 武进高新技术产业 王振华 子公司 房产投资、开发、销售 有限公司 开发区 71689907-4 南京新城创置房地产 南京浦口区天浦路 1 徐国平 子公司 房产开发与经营、物业管 有限公司 号 理、建筑材料、装潢材料销 74235777-0 售、经济信息咨询服务 上海新城创置房地产 上海市青浦区青浦 王振华 子公司 房产开发与经营、房屋租 有限公司 镇青松路 128 号 赁、物业管理、建筑材料、 74725842-1 装潢材料销售、经济信息咨 询服务 上海新城万嘉房地产 上海市嘉定区嘉定 王振华 子公司 房产开发与经营、房屋租 有限公司 镇人民路 18 号 赁、物业管理、建筑材料、 74807355-X 装潢材料销售、经济信息咨 询服务 上海新城宝缘房地产 上海市宝山区凇南 王振华 子公司 房产开发与经营、物业管 有限公司 路 427 号-98 理、房屋租赁、建筑材料、 75901476-6 装潢材料销售、经济信息咨 询服务 苏州新城万嘉房地产 玉山镇前进西路 168 梁志诚 子公司 房产开发与经营 有限公司 号 76513907-1 常州新龙创置房地产 常州新北区黄山路 王振华 子公司 房地产开发销售 开发有限公司 555-5-58 76589526-4 上海清水颐园房地产 嘉定工业区福海路 王振华 子公司 房地产开发销售 有限公司 700 弄 120 号 77090856-8 常州新城东郡房地产 潞城镇大树下 王振华 子公司 房地产开发销售 开发有限公司 78272918-8 常州鼎佳房地产开发 新北区河海西路 190 吕小平 子公司 房地产开发销售 有限公司 号 77541309-7 常州新城万嘉建筑设计 武进区湖塘镇人民 王振华 子公司 建筑方案设计、装饰方案设 有限公司 东路 158 号 计、工程设计咨询、效果图 77378553-2 制作 江苏新城物业管理 常州市武进区湖塘 梁志诚 子公司 托管范围房屋及其附属配 有限公司 镇广电中路 15 号－1 套设施、设备、场地及园林 71491154-3 －15 绿化、装潢的管理、维修、 服务 常州新城资产经营管理 武进区湖塘镇人民 闵远松 子公司 托管范围内的资产经营管 有限公司 东路 158 号 理、租赁，限分公司经营的 项目：健身服务，食品饮料、 79334359-8 服装、运动器材零售 86 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 昆山新城创置房地产 玉山镇前进西路 168 吕小平 子公司 房产开发与经营 有限公司 号6楼 25083230-1 常州新城广场置业 武进区湖塘镇人民 王振华 子公司 房产的投资、开发、销售 有限公司 东路 158 号 71689907-4 常州新城置地房地产 武进区湖塘镇人民 王振华 子公司 房地产的投资、开发、销售、 开发有限公司 东路 158 号 托管范围房屋及其附属配 套设施、设备维修及租赁； 74235777-0 托管范围内场地及园林绿 化的管理及服务 常州市四季新城消费品 市 武进区湖塘镇金鸡 吕小平 子公司 市场内摊位出租、市场管理 74725842-1 场有限公司 东路 7－11 服务 上海新城万嘉物业管理 嘉定区环城路 601 号 杨年进 子公司 物业管理、洗衣、水电、管 有限公司 道设施定期保养、维修，绿 化工程，道路养护。室内装 饰，建筑材料、装潢材料、 74807355-X 日用百货、五金交电、花卉 的销售 常州万方新城房地产 武进区湖塘镇人民 王振华 子公司 房地产开发、经营 开发有限公司 东路 158 号 75901476-6 常州新城万博置业 常州市钟楼经济开 王振华 子公司 房地产投资、开发、销售， 有限公司 发区星港苑一号楼 自有房屋租赁 76513907-1 288 室 上海东郡房地产开发 浦东新区东靖路 王振华 子公司 房地产开发、经营，物业管 有限公司 1831 号 604 室 理 76589526-4 无锡新城万嘉置业 北塘区新桥花园 王振华 子公司 房地产开发经营、物业管 50-1 理、自有房屋租赁、室内装 有限公司 77090856-8 饰装璜服务 苏州新城万博置业 吴中经济开发区东 王振华 子公司 房地产开发经营、物业管 吴南路 165 号 理、自有房屋租赁 78272918-8 有限公司 常州嘉枫市场调查 武进高新技术产业 王振华 子公司 市场调查策划、市场营销策 开发区 划、企业形象策划 有限公司 77541309-7 常州泰隆房地产开发 常州市新北区常澄 王振华 子公司 房地产开发、投资、销售 有限公司 路 98 号 77378553-2 常州福隆房地产开发 常州市新北区常澄 王振华 子公司 房地产开发、投资、销售 71491154-3 有限公司 路 98 号 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 常州新城房产开发有限公司 30,000.00 30,000.00 江苏新城实业集团有限公司 11,000.00 5,000.00 16,000.00 南京新城创置房地产有限公司 12,000.00 20,000.00 32,000.00 上海新城创置房地产有限公司 3,000.00 10,000.00 13,000.00 上海新城万嘉房地产有限公司 3,000.00 3,000.00 上海新城宝缘房地产有限公司 3,000.00 3,000.00 87 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 苏州新城万嘉房地产有限公司 10,000.00 10,000.00 昆山新城创置房地产有限公司 5,000.00 5,000.00 10,000.00 常州新龙创置房地产开发有限公司 10,000.00 10,000.00 上海清水颐园房地产有限公司 15,000.00 15,000.00 常州新城东郡房地产开发有限公司 10,000.00 10,000.00 常州鼎佳房地产开发有限公司 10,000.00 10,000.00 常州新城万嘉建筑设计有限公司 100.00 100.00 江苏新城物业管理有限公司 500.00 500.00 上海新城万嘉物业管理有限公司 50.00 50.00 常州新城广场置业有限公司 10,000.00 10,000.00 常州新城置地房地产开发有限公司 9,000.00 9,000.00 常州市四季新城消费品市场有限公司 50.00 50.00 常州新城资产经营管理有限公司 100.00 100.00 常州万方新城房地产开发有限公司 2,000.00 2,000.00 常州新城万博置业有限公司 10,000.00 10,000.00 上海东郡房地产开发有限公司 10,000.00 10,000.00 无锡新城万嘉置业有限公司 10,000.00 10,000.00 苏州新城万博置业有限公司 10,000.00 10,000.00 常州泰隆房地产开发有限公司 1,000.00 1,000.00 常州福隆房地产开发有限公司 1,000.00 1,000.00 常州嘉枫市场调查有限公司 50.00 50.00 (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增减 期末数 关联方名称 金额 百分比％ 金额 百分比％ 金额 百分比％ 常州新城房产开发有限公司 28,740.00 95.8 28,740 .00 95.8 南京新城创置房地产有限公司 1200.00 10 1,200.00 3.75 上海新城创置房地产有限公司 300.00 10 1,000.00 1300.00 10 上海新城万嘉房地产有限公司 300.00 10 300.00 10 苏州新城万嘉房地产有限公司 1,000.00 10 1,000.00 10 常州新龙创置房地产开发有限公司 8,000.00 80 8,000.00 80 上海清水颐园房地产有限公司 1500.00 10 1,500.00 10 常州新城东郡房地产开发有限公司 6,000.00 60 6,000.00 60 常州万方新城房地产开发有限公司 50.00 50.00 2.5 上海东郡房地产开发有限公司 10,000.00 10,000.00 100 无锡新城万嘉置业有限公司 10,000.00 10,000.00 100 苏州新城万博置业有限公司 10,000.00 10,000.00 100 常州新城万嘉建筑设计有限公司 40.00 40 40.00 40 江苏新城物业管理有限公司 9.00 90 9.00 90 常州新城资产经营管理有限公司 90.00 90 90.00 90 江苏新城实业集团有限公司 19,536.00 58.86 11,721.60 31,257.60 58.86 88 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 (四)关联方应收应付款项余额 1、其他应付款 单 位 2007-12－31 比例(%) 2006-12-31 比例(%) 江苏新城实业集团有限公司 240,000,000.00 64.35 注：为占其他应付款总额的百分比 (五)公司与关联方的交易事项 1、临时借款 本年度，公司大股东江苏新城实业集团有限公司临时借款给本公司 4.7 亿元，已偿还 2.3 亿元，年 末余额 2.4 亿元。 2、担保事项 2006 年 8 月，公司为子公司常州新城房产向中国农业银行常州市武进支行借款 6,000 万元提供全额 担保，至 2007 年末仍处于担保之中。 2006 年 7 月，子公司常州新城房产为子公司常州鼎佳房产向中国工商银行股份有限公司常州分行借 款 2,000 万元提供 2,200 万元的担保，至 2007 年末仍处于担保之中。 2007 年 2 月， 子公司常州新城房产为子公司南京新城创置向中国农业银行南京市城东支行借款 7,500 万元提供全额担保， 2008.1.16 已还 1,000 万元，至 2007 年末仍处于担保之中。 2007 年 3 月，子公司常州新城房产为子公司南京新城创置向中国工商银行股份有限公司南京市亚东 支行借款 10,000 万元提供 7500 万元担保，至 2007 年末仍处于担保之中。 2007 年 7 月，公司为子公司昆山新城创置向中国银行股份有限公司昆山支行借款 15,000 万元提供 全额担保。 附注 11：或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司为商品房承购人提供抵押贷款担保，金额计人民币 164,826.52 万 元。该项担保是商品房承购人采用银行按揭（抵押贷款）方式购房时，已交清首期款在办理房产证前没 有按期履行付款义务，本公司将承担担保还款责任，但承购人的房产所有权归本公司所有。 附注 12：资产负债表日后非调整事项 2008 年 3 月 6 日公司四届七次董事会通过了每 10 股送 10 股的 2007 年度分配预案的决议。 1、 还款、贷款事项： 2008 年 1 月 2 日和 2008 年 1 月 18 日子公司常州新城房产已归还中国农业银行常州市武进支行贷款 700 万元和 2,800 万元。 2008 年 1 月 18 日子公司常州新城房产已归还中国农业银行常州市武进支行贷款 1,500 万元。 89 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 2008 年 1 月 18 日子公司常州新城房产已归还中国农业银行常州市武进支行贷款 1,000 万元。 2008 年 1 月 3 日子公司常州新城房产已归还招商银行股份有限公司常州分行贷款 6,000 万元。 2008 年 1 月，子公司常州新城房产与中国农业银行常州市武进支行签订借款合同，贷款人民币共 20,000 万元。其中，以天龙路以南地块和常澄路西测地块 16,290 和 24,160 平方米的土地使用权抵押， 抵押金额 4,000 万元和 6,000 万元，借款 10,000 元，借款期间为：2008 年 1 月 4 日起至 2009 年 12 月 4 日；另有 10,000 万元，由本公司提供保证，借款期间为：2008 年 1 月 4 日起至 2010 年 1 月 4 日。 2008 年 1 月，子公司常州新城房产与交通银行常州分行签订借款合同，贷款人民币共 6,000 万元， 由子公司常州新龙创置拥有的常州新北区新桥镇地块提供全额抵押，并由江苏新城实业集团有限公司提 供全额担保，借款期间为：自 2008 年 1 月 4 日起至 2009 年 1 月 4 日。 2008 年 1 月，子公司常州新城房产与招商银行股份有限公司常州分行签订借款合同，贷款人民币共 5,000 万元，以 5,600 万元定期存单作为质押，借款期间为：2008 年 1 月 7 日起至 2008 年 7 月 7 日。 2008 年 1 月，子公司常州新城房产与中国工商银行股份有限公司常州分行签订借款合同，贷款人 民币共 10,000 万元，以湖塘镇夏雷村地块 100,237.40 平方米的土地使用权提供全额抵押，借款期限为： 人民币 5,000 万元自 2008 年 1 月 11 日起至 2010 年 7 月 1 日；人民币 3,000 万元自 2008 年 1 月 11 日 起至 2010 年 6 月 2 日；人民币 2,000 万元自 2008 年 1 月 11 日起至 2010 年 6 月 2 日。 2008 年 1 月 10 日子公司苏州新城万嘉已归还中国农业银行昆山市玉山支行贷款 3,000 万元。 2008 年 1 月 16 日子公司南京新城创置已归还中国工商银行股份有限公司南京市亚东支行贷款 1,000 万元。 2007 年子公司上海新城创置与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订借款合同,贷款人民币共 2,990 万元，以拥有的青浦区赵巷镇金汇村地块的土地使用权抵押，抵押面积为 23,785.8 平方米，抵押 金额为 2,990 万元，抵押期限为 2007.9.22-2012.11.30，其中 390 万在 2007 年 11 月 16 日提款，2008 年实际提款 2,600 万元。 2008 年 1 月，子公司常州新城置地与中国农业银行常州市武进支行签订借款合同，贷款人民币共 10,000 万元，以竹林北路北侧地块 30,774 平方米的土地使用权提供 8,000 万元的额度抵押，由本公司 提供 2,000 万元额度担保（追加王振华先生个人担保 2,000 万）,借款期限为：人民币 8,000 万元自 2008 年 1 月 3 日起至 2010 年 1 月 3 日；人民币 2,000 万元自 2008 年 1 月 3 日起至 2009 年 12 月 3 日。 2008 年 3 月，子公司常州新城房产与中国工商银行股份有限公司常州分行签订借款合同，以拥有的 夏城路地块 68,139.2 平方米的土地使用权提供抵押，抵押金额 12,372.5 万元，已放款 6,000 万元，借 款期间为：自 2008 年 2 月 3 日起至 2010 年 5 月 2 日。 2007 年子公司上海清水颐园与中国银行股份有限公司上海市嘉定支行签订借款合同,贷款人民币共 8,000 万元，以拥有的清水颐园三期在建工程和清水颐园一期商业设施在建工程及相应土地抵押，抵押 金额为 8,000 万元，抵押期限为 2007.8.20-2009.7.16，其中 5,680 万在 2007 年 9 月 28 日提款，2008 年实际提款 2,320 万元。 90 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 2、 土地事项： 2008 年 1 月 23 日，子公司上海新城万嘉在嘉定区房屋土地管理局举办的国有土地使用权出让活动 中，竞得了嘉定新城 B01-1、B01-2、B02-1 地块的国有土地使用权，该地块总成交价为 35,049 万元。 3、 投资事项： 2008 年 1 月 10 日，本公司出资 100 万元设立了常州万嘉置业咨询有限公司。 附注 14：承诺事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司承诺支付未开发土地使用费约为 268,149 万元。 附注 15：企业合并 （1) 子公司常州新城房产和本公司分别向江苏华光银河湾房地产开发有限公司和自然人钱菊明购 买其持有的常州万方银河湾房地产开发有限公司 97.5%的股权和 2.5%的股权，该资产的账面价值为 2,000 万元，实际购买金额为 3,000 万元，本次收购价格的确定依据是协议确定。通过收购该公司股权，获得 该公司拥有的尚未开发的面积为 212,299.4 平方米、位于常州市武进区湖塘镇花园街东虹北路两侧。 购 买日常州万方新城账面资产负债情况如下：开发成本 11,000 万元，其他应付款--江苏华光银河湾房地产 开发有限公司 9,000 万元，实收资本 2000 万元。自购买日至合并当期期末的净利润为-27.94 万元。 （2） 子公司常州新城房产向常州三井房地产开发有限公司购买其持有的常州福隆房产 100%股权， 该资产的账面价值为 1,000 万元，实际购买金额为 1,000 万元，本次收购价格的确定依据是协议确定。 通过收购该公司股权，可获得该公司拥有的尚未开发的面积为 23,300 平方米的三井小学、福隆汽修厂 15,310 平方米的国有土地使用权。购买日常州福隆房产账面资产负债情况如下：银行存款 1,000 万元， 实收资本 1,000 万元。自购买日至合并当期期末的净利润为-0.06 万元。 （3） 子公司常州新城房产向常州三井房地产开发有限公司购买其持有的常州泰隆房产 100%股权， 该资产的账面价值为 1,000 万元，实际购买金额为 1,000 万元，本次收购价格的确定依据是协议确定。 通过收购该公司股权，可获得该公司拥有的尚未开发的面积为 85,170 平方米、位于新北区藻江河以西地 块的国有土地使用权。购买日常州泰隆房产账面资产负债情况如下：银行存款 1,000 万元，实收资本 1,000 万元。自购买日至合并当期期末的净利润为-0.63 万元。 （4） 子公司常州新城房产向自然人股东王国妹和陈勇购买其常州嘉枫公司 100%股权，该资产的账 面价值为 50 万元，实际购买金额为 11,200.23 万元，本次收购价格的确定依据是根据相关评估报告协议 确定。通过收购该公司股权，获得该公司拥有的常州市常新路 110 号和 138 号工业用地及房屋产权，与 公司竞拍获得的常新路 138 号部分工业用地及房屋产权合成一体，有利于该处房地产的后续整体规划发 展。购买日常州嘉枫公司账面资产负债情况如下：货币资金 13.82 万元，无形资产 16,835.95 万元，其 他应付款 16,799.77 万元，实收资本 50 万元。自购买日至合并当期期末的净利润为-2.57 万元。 （5）子公司常州新城房产向常州常发农业装备有限公司购买其持有的常州新城置地 33.33%的股权， 该资产的账面价值为 3,000 万元，实际购买金额为 6,000 万元，本次收购价格的确定依据是协议确定。 91 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 由于本次收购前常州新城房产对该公司具有控股权，合并日至交易日按照新增加的持股比例持续计算的 可辨认净资产份额 3,000.83 万元冲减了盈余公积。 附注 16：净资产收益率和每股收益 1）净资产收益率及每股收益 2007 年度 2006 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 加权平 基本每 稀释每 全面摊 加权平 基本每 稀释每 全面摊薄 均 股收益 股收益 薄 均 股收益 股收益 归属于公司普通 股股东的净利润 29.68% 34.06% 0.8086 0.8086 28.10% 31.64% 0.5534 0.5534 扣除非经常性损 益后的归属于公 29.67% 34.04% 0.8082 0.8082 25.67% 28.90% 0.5056 0.5056 司普通股股东的 净利润 (1)计算每股收益时，分子为归属于普通股股东的当期净利润 2007 年度 2006 年度 归属于普通股股东的当期净利润 429,396,342.11 293,875,032.84 合计 429,396,342.11 293,875,032.84 (2)计算基本每股收益时，分母为发行在外的普通股加权平均数，计算过程如下： 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 年初发行在外的普通股股数 331,914,000 331,914,000 加：本期发行的普通股加权数 199,148,400 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股股数 531,062,400 331,914,000 (3)计算稀释每股收益时，发行在外普通股加权平均数的计算过程如下： 2007 年度 2006 年度 计算基本每股收益的普通股加权 531,062,400 531,062,400 平均数 加：假定稀释性潜在普通股转换 为已发行普通股而增加的普通股 531,062,400 531,062,400 加权平均数 计算稀释每股收益的普通股加权 531,062,400 531,062,400 平均数 合计 92 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 2）非经常性损益 项目 2007 年度 2006 年度 加：各项营业外收入 3,463,422.54 9,261,122.80 加:计提的短期投资跌价准备转回 减：其它营业外支出 2,765,124.88 2,204,472.14 加：已经计提的减值转回 21,174,830.42 减：上述损益所得税影响数 486,404.71 2,849,065.83 合计 211,892.95 25,382,415.26 注：以上数据均为归属于母公司净利润的非经常性损益。 附注 17：补充资料 1、2006 年度净利润差异调节表 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财 务会计信息的编制和披露》的有关规定编制了调整后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对 上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 335,390,227.28 追溯调整项目影响合计数 其中： 1、管理费用 -3,269,158.31 2、所得税费用 44,826,372.12 3、少数股东损益（原制度） 9,392,684.10 2006 年度净利润（新会计准则） 303,225,697.57 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 0.00 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 303,225,697.57 上列净利润差异调节说明： (1) 管理费用：公司原长期股权投资差额摊销为 10,334,862.32 元入费用核算，按新会计准则规定 从当期费用中转回，同时确认子公司上年未确认投资损失与未摊销额 7,065,704.01 元 (2) 所得税费用：公司确认年初递延所得税资产，影响当期所得税费用为 44,826,372.12 元。 (3) 少数股东损益：公司原编制的合并报表中单独列报的子公司少数股东损益为 9,392,684.10 元， 按新会计准则现列报于公司净利润。 (4) 假定本公司于 2006 年 1 月 1 日开始执行新会计准则，模拟执行新会计准则的净利润与按照上 述追溯调整后本次重新披露 2006 年度净利润不存在差异。 93 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 2、2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》 的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其原因列示如下： 项 目 2007 年报披露 2006 年报原披露数 差额 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会 1,036,012,568.28 1,036,012,568.28 0.00 计准则) 1、长期股权投资差额 -6,824,446.99 -6,824,446.99 0.00 其中：同一控制下企业合并形成的长 -13,162,649.16 -13,162,649.16 0.00 期股权投资差额 2、所得税 17,102,286.26 17,102,286.26 0.00 3、少数股东权益纳入合并报表股东 75,000,694.55 75,000,694.55 0.00 权益 2007 年 1 月 1 日股东权益 1,121,291,102.10 1,121,291,102.10 0.00 （新会计准则） 其中：归属于母公司股东权益 1,045,959,689.51 0.00 少数股东权益 75,331,412.59 0.00 上列年初股东权益差异调节说明： (1)长期股权投资差额-6,824,446.99 元 公司 2007 年 1 月 1 日将尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额 13,162,649.16 元全部冲销，并调整留存收益。 本公司对非同一控制下企业合并产生的股权投资差额进行了追溯调整，将该股权投资差额列作购买 日被购买方可辨认资产的公允价值，相应调整股权投资差额以前年度摊销部分 6,428,446.05 元。 参照国际会计准则，本公司收购江苏物业和上海万嘉物业形成股权投资摊余值确认调减股东权益人 民币 90,243.88 元。 与 2006 年报原披露数无差异。 (2) 所得税 公司 2007 年 1 月 1 日起所得税核算方法改为资产负债表债务法，对所得税费用对权益产生影响共计 17,102,286.26 元，调整增加留存收益，与 2006 年报原披露数无差异。 (3) 少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日原合并会计报表中列示的少数股东享有的权益为 75,000,694.55 元。由于 上述投资及所得税差额对少数股东权益产生影响为 330,718.04 元，按新会计准则在股东权益中单独列示 少数股东权益为 75,331,412.59 元，与 2006 年报原披露数无差异。 94 江苏新城房产股份有限公司 2007 年年度报告 3、2007 年初股东权益差异修正表 项 目 影响金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 1,036,012,568.28 1、长期股权投资差额 -6,824,446.99 2、所得税 17,102,286.26 3、少数股东权益纳入合并报表股东权益 75,000,694.55 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,121,291,102.10 附注 18：财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2008 年 3 月 6 日批准报出。 编制单位：江苏新城房产股份有限公司 编制日期：2008 年 3 月 6 日 95 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的 专项说明及独立意见 作为公司独立董事，按照中国证监会[2005]120 号文《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》和年报披露工作信息披露的要求，对公司累计和当期对外担 保情况，进行了认真审查，并说明和发表独立意见如下： 一、公司 2007 年度内发生的担保事项： 1、公司没有为控股股东、控股股东的子公司、公司持股 50%以下的关联方 和其他非法人单位提供担保。 2、公司上年度累计至本年度的对外担保事项： （1）常州新城房产开发有限公司与江苏省国际信托投资有限公司于 2005 年 8 月发行的 2 年期“金色新城”项目 2 亿元信托计划，因部分抵押物进行开发， 经公司 2006 年第 2 次临时股东大会批准， 2006 年 11 月改由公司提供总额为 10050 万元的担保。 2007 年 8 月，上述信托计划到期，常州新城房产开发有限公司按时归还借 款，相应的担保一并解除。 （2）2006 年 8 月，公司为常州新城房产开发有限公司向农行武进支行 6000 万元借款提供全额担保，至 2007 年末仍处于担保之中。 （3）2006 年 7 月，常州新城房产开发有限公司为常州鼎佳房地产开发有限 公司向工行 2000 万元借款提供 2200 万元的担保，至 2007 年末仍处于担保之中。 （4）2006 年 12 月，公司为昆山新城创置房地产有限公司向中行昆山支行 7000 万元借款提供全额担保，2007 年 7 月该公司归还借款，相应的担保一并解 除。 上述常州新城房产开发有限公司、常州鼎佳房地产开发有限公司、昆山新城 创置房地产有限公司均为本公司控股子公司。各控股子公司贷款用途均为房地产 项目的开发贷款，提供担保和抵押主要为公司及子公司自身经营业务所需，因此 上述抵押担保事项不存在损害公司利益的情形。 3、2007 年度，公司和控股子公司发生的担保事项： 1 2007 年 1 月，公司为昆山新城创置房地产有限公司向中国农业银行昆山支 行 3000 万元借款提供全额担保，2007 年 7 月该公司归还借款，担保一并解除。 2007 年 2 月，常州新城为南京新城创置房地产有限公司向中国农业银行城 东支行的 7500 万元借款提供全额担保。 2007 年 3 月，常州新城为南京新城创置房地产有限公司向中国工商银行亚 东支行的 10000 万元借款提供 7500 万元担保。 2007 年 7 月，公司为昆山新城创置房地产有限公司向中国银行昆山支行 15000 万元借款提供全额担保。 4、截止 2007 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司为所有在建项目的商品房 承购人提供银行按揭贷款担保，累计担保金额为 164826.52 万元，其中：本公司 14830.7 万元、常州新城房产开发有限公司 68040.89 万元、常州鼎佳房地产开发 有限公司 7318.6 万元、常州新城置地房地产开发有限公司 11190.99 万元、苏州 新城万嘉房地产有限公司 3432.6 万元、昆山新城创置房地产有限公司 36812.5 万元、上海新城创置房地产有限公司 9543.1 万元、上海清水颐园房地产有限公 司 13657.14 万元。以上担保是房地产行业特有的销售结算方式，商品房承购人 采用银行按揭(抵押贷款)方式购房,待房产交付办妥产权证并与银行办妥抵押手 续后，公司担保责任随即解除，无担保风险。 二、关于上述公司 2007 年度累计和当期担保事项，我们认为： 1、公司及控股子公司的担保行为按相关规定执行，公司内部决策程序合规， 符合相关主管部门要求和公司《章程》的规定，没有损害公司及股东利益的情况。 2、上述担保事项发生后，公司在通过相关决策程序后即进行了信息披露， 确保股东和公众的知情。 3、公司对控股子公司提供的担保和控股子公司之间的担保是为了充实经营 资金，保障公司主营业务的发展，根据公司目前开发项目的经营情况和未来项目 开发计划及安排，各公司有能力偿还各自借款，并解除相应担保。 独立董事：聂梅生 陈华康 朱伟 2008 年 3 月 6 日 2