新华百货(600785)2007年年度报告

银川新华百货商店股份有限公司 600785 2007 年年度报告 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 3 二、公司基本情况简介 ....................................................... 3 三、主要财务数据和指标： ................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 10 六、公司治理结构 .......................................................... 14 七、股东大会情况简介 ...................................................... 17 八、董事会报告 ............................................................ 18 九、监事会报告 ............................................................ 27 十、重要事项 .............................................................. 28 十一、财务会计报告 ........................................................ 34 十二、备查文件目录 ........................................................ 91 2 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 2、董事陈惠芬，因公务原因无法出席，委托董事徐鸣凤表决。 董事于剑波，报告期内因工作原因辞去董事职务。 3、北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人徐鸣凤，主管会计工作负责人王金录及会计机构负责人（会计主管人员） 周云声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：银川新华百货商店股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新华百货 公司英文名称：YINCHUAN XINHUA DEPARTMENT STORE CO., LTD 公司英文名称缩写：XHDS 2、 公司法定代表人：徐鸣凤 3、 公司董事会秘书：陆燕 电话：0951-4010058 传真：0951-6071161 E-mail：xbzqcyb@163.com 联系地址：宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东街 97 号 公司证券事务代表：李宝生 电话：0951-6071161 传真：0951-6071161 E-mail：LBS99@VIP.163.COM 联系地址：宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东街 97 号 3 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 4、 公司注册地址：宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东街 97 号 公司办公地址：宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东街 97 号 邮政编码：750004 公司国际互联网网址：http://www.xhbh.com.cn// 公司电子信箱：xhds600785@163.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn// 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新华百货 公司 A 股代码：600785 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 1 月 3 日 公司首次注册登记地点：宁夏回族自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：6400001201328 公司税务登记号码：640104227693286 公司组织结构代码：22769328-6 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里远洋天地 61 号楼 601 室 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 123,469,526.90 利润总额 119,141,572.13 归属于上市公司股东的净利润 76,592,302.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 79,693,757.09 经营活动产生的现金流量净额 214,051,621.86 (二)扣除非经常性损益项目和金额 4 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 9,001,058.08 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,542,085.49 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 652,324.37 费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,340,781.88 其他非经常性损益项目 -26,324,044.00 所得税影响数 7,753,725.44 归属于少数股东的税后非经常性损益 -67,386.35 合计 -3,101,455.09 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 年增减(%) 营业收入 2,519,387,773.56 2,386,917,833.05 2,297,741,079.67 5.55 1,879,202,089.70 利润总额 119,141,572.13 91,883,569.57 89,758,893.74 29.67 53,950,375.90 归属于上市公 司股东的净利 76,592,302.00 57,734,584.68 54,786,853.28 32.66 39,865,111.11 润 归属于上市公 司股东的扣除 79,693,757.09 57,767,503.99 54,313,787.08 37.96 33,076,488.04 非经常性损益 的净利润 基本每股收益 0.62 0.47 0.44 31.91 0.39 稀释每股收益 0.62 0.47 0.44 31.91 0.39 扣除非经常性 损益后的基本 0.65 0.47 0.44 38.30 0.32 每股收益 全面摊薄净资 增加 2.47 11.61 9.14 8.81 7.01 产收益率（%） 个百分点 加权平均净资 增加 2.09 11.76 9.67 9.19 7.24 产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性 损益后全面摊 增加 2.88 12.08 9.20 8.73 5.81 薄净资产收益 个百分点 率（%） 扣除非经常性 损益后的加权 增加 2.51 12.24 9.73 9.11 6.01 平均净资产收 个百分点 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 214,051,621.86 218,743,037.80 218,743,037.80 -2.14 86,311,315.50 额 每股经营活动 产生的现金流 1.73 1.77 1.77 -2.26 0.84 量净额 5 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年末 本年末比 2007 年末 上年末增 2005 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,334,087,459.36 1,495,864,544.01 1,486,178,522.16 -10.81 1,367,003,546.00 所有者权益（或 659,813,971.36 631,443,902.00 622,206,184.92 4.49 568,826,278.01 股东权益） 归属于上市公 司股东的每股 5.34 5.11 5.04 4.50 5.53 净资产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 数量 金转 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新 股 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 1,500,000 1.21 -1,500,000 -1,500,000 0 0 44,400,000 36 -12,647,100 -12,647,100 31,752,900 25.72 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 44,100,000 35.72 -12,347,100 -12,347,100 31,752,900 25.72 境内自然人持 300,000 0.24 -300,000 -300,000 0 0 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 45,900,000 37.17 -14,147,100 -14,147,100 31,752,900 25.72 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 77,571,000 62.83 14,147,100 14,147,100 91,718,100 74.28 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 77,571,000 62.83 14,147,100 14,147,100 91,718,100 74.28 通股份合计 三、股份总数 123,471,000 100 123,471,000 100 2、限售股份变动情况表 6 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 日期 北京物美商业集 股改 2007 年 9 36,100,000 6,173,550 0 29,926,450 团股份有限公司 承诺 月1日 安庆聚德贸易有 股改 2007 年 9 8,000,000 6,173,550 0 1,826,450 限责任公司 承诺 月1日 宁夏通信服务公 股改 2007 年 9 1,500,000 1,500,000 0 0 司 承诺 月1日 股改 2007 年 9 杨晔 300,000 300,000 0 0 承诺 月1日 合计 45,900,000 14,147,100 0 31,752,900 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数未发生变动，公司截止报告期末股份总数为 123,471,000 股, 有限售条件股份转为无限售条件股份系根据股改方案承诺，禁售期满转至无限售条件股 份。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 10,098 前十名股东持股情况 持股比 报告期 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 内增减 件股份数量 份数量 北京物美商业 境内非国有法 集团股份有限 29.27 36,140,302 40,302 29,926,450 人 公司 安庆聚德贸易 境内非国有法 6.48 8,000,000 1,826,450 有限责任公司 人 中国平安人寿 保险股份有限 其他 3.07 3,791,065 未知 公司－分红－ 团险分红 全国社保基金 其他 2.50 3,085,299 未知 一零四组合 中国工商银行 －鹏华优质治 其他 2.19 2,704,000 未知 理股票型证券 投资基金 7 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (LOF) 中国平安人寿 保险股份有限 其他 2.00 2,475,511 未知 公司－分红－ 个险分红 王垚 境内自然人 1.92 2,374,677 未知 交通银行－鹏 华中国 50 开 其他 1.84 2,274,185 未知 放式证券投资 基金 付苗先 境内自然人 1.69 2,087,703 未知 金鑫证券投资 其他 1.44 1,774,352 未知 基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 北京物美商业集团股份有限公司 6,213,852 人民币普通股 安庆聚德贸易有限责任公司 6,173,550 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－分红 3,791,056 人民币普通股 －团险分红 全国社保基金一零四组合 3,085,299 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证 2,704,000 人民币普通股 券投资基金(LOF) 中国平安人寿保险股份有限公司－分红 2,475,511 人民币普通股 －个险分红 王垚 2,374,677 人民币普通股 50 开放式证券投资基金 2,274,185 人民币普通股 付苗先 2,087,703 人民币普通股 金鑫证券投资基金 1,774,352 人民币普通股 前十名股东中，法人股股东之间不存在关联关系；其他股东 上述股东关联关系或一致行动关系的说 之间关系不详。 明 北京物美商业集团股份有限公司报告期内新增加股份 40,302 股,系流通股股东行使 40,302 份认沽权利所致。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交 持有的有限 易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 称 可上市交易 数量 交易股份数 时间 量 北京物美商业集团 2007 年 9 月 自股改方案实施之日起 12 个月内不 1 36,100,000 6,173,550 股份有限公司 1日 上市交易和转让。禁售期满后,通过 8 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 交易所挂牌交易出售的股份占股份 总数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过百 分只之十。（北京物美商业集团股 份有限公司在《股权转让合同》中 承诺，在股权转让收购完成后，五 年内不转让目标股份，但转让给物 美商业持股 51%以上的企业例外。） 北京物美商业集团 2008 年 9 月 2 36,100,000 12,347,100 股份有限公司 1日 北京物美商业集团 2009 年 9 月 3 36,100,000 17,579,350 股份有限公司 1日 自股改方案实施之日起 12 个月内不 上市交易和转让。禁售期满后,通过 安庆聚德贸易有限 2007 年 9 月 交易所挂牌交易出售的股份占股份 4 8,000,000 6,173,550 责任公司 1日 总数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过百 分只之十。 安庆聚德贸易有限 2008 年 9 月 5 8,000,000 1,826,450 责任公司 1日 2007 年 9 月 自股改方案实施之日起 12 个月内不 6 宁夏通信服务公司 1,500,000 1,500,000 1日 上市交易和转让。 2007 年 9 月 自股改方案实施之日起 12 个月内不 7 杨晔 300,000 300,000 1日 上市交易和转让。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 控股股东情况 控股股东名称：北京物美商业集团股份有限公司 法人代表：吴坚忠 注册资本：305,087,000 元 成立日期：2000 年 8 月 9 日 主要经营业务或管理活动：购销百货，五金交电化工（不含危险化学品及一类易制毒 化学品）、针纺织品、工艺美术品、建筑材料、装饰材料、机械电器设备、日用杂品、电 子计算机软、硬件及外部设备、家具；出租柜台；技术咨询；技术服务；零售国家正式出 版的音像制品；从事商业经纪业务；购销农副产品；房屋出租。 (2) 实际控制人情况 实际控制人名称：物美控股集团有限公司 法人代表：吴坚忠 注册资本：150,000,000 元 成立日期：1994 年 10 月 1 日 9 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：购销百货、五金交电化工、针 纺织品、工艺美术品、建筑材料、机械电器设备、装饰材料、日用杂品、电子计算机及外 部设备、家具；自营和代理商业系统的出口业务；经营连锁企业配送中心批发商品和连锁 企业自用商品及相关技术的进出口业务；商业出租设施；加工食品；自营和代理各类商品 及技术的进出口业务，但国家规定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加 工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 物美控股集团有限公司 40.80% 北京物美商业集团股份有限公司 29.27% 银川新华百货商店股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告期被授予的股权激励 是否 持 授 情况 在股 有 予 东单 本 的 股 报告期内从 位或 公 变 年初 年末 限 份 公司领取的 可 已 其他 姓 性 年 任期起 任期终 司 动 职务 持股 持股 制 增 报酬总额 行 行 行 期末 关联 名 别 龄 始日期 止日期 的 原 数 数 性 减 (万元)（税 权 权 权 股票 单位 股 因 股 数 前） 股 数 价 市价 领取 票 票 数 量 报 期 数 酬、 权 量 津贴 徐 2006 年 2009 年 董事 鸣 女 60 11 月 1 11 月 1 9,126 9,126 371.087.04 否 长 凤 日 日 副董 张 事 2006 年 2009 年 凤 长、 女 43 11 月 1 11 月 1 6,084 6,084 318.753.94 否 琴 常务 日 日 副总 10 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 经理 董 2006 年 2009 年 邓 事、 女 51 11 月 1 11 月 1 6,084 6,084 319.965.30 否 军 总经 日 日 理 孙 2006 年 2009 年 独立 卫 男 39 11 月 1 11 月 1 20,000.00 否 董事 国 日 日 王 2006 年 2009 年 独立 春 男 43 11 月 1 11 月 1 20,000.00 否 董事 杰 日 日 党 2007 年 2009 年 独立 玉 女 57 3 月 12 11 月 1 20,000.00 否 董事 松 日 日 于 2006 年 2009 年 剑 董事 男 42 11 月 1 11 月 1 无 是 波 日 日 2006 年 2009 年 李 董事 男 36 11 月 1 11 月 1 无 是 晶 日 日 陈 2006 年 2009 年 惠 董事 女 36 11 月 1 11 月 1 无 是 芬 日 日 马 监事 2006 年 2009 年 卫 会主 女 37 11 月 1 11 月 1 3,042 3,042 183,646.07 否 红 席 日 日 丁 2006 年 2009 年 爱 监事 女 41 11 月 1 11 月 1 54,875.09 否 兵 日 日 刘 2006 年 2009 年 迎 监事 女 33 11 月 1 11 月 1 49,464.86 否 庆 日 日 侯 2006 年 2009 年 随 监事 男 49 11 月 1 11 月 1 无 是 宁 日 日 邱 2006 年 2009 年 玉 监事 男 32 11 月 1 11 月 1 无 是 栋 日 日 董事 会秘 2006 年 2009 年 陆 书、 女 33 11 月 1 11 月 1 182,899.24 否 燕 副总 日 日 经理 王 2007 年 2009 年 财务 金 男 43 3 月 12 11 月 1 120,391.54 否 总监 录 日 日 2007 年 2009 年 周 副总 女 28 3 月 12 11 月 1 112,100.63 否 玲 经理 日 日 合 / / / / / 24，336 24，336 / / / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 11 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (1)徐鸣凤,2003 年至今任本公司董事长。 (2)张凤琴,2003 年 4 月至 2006 年 10 月任本公司副董事长、副总经理、财务总监，2006 年 11 月至今任本公司副董事长、常务副总经理，兼任本公司控股子公司银川新华百货购 物中心有限公司副董事长、银川新华百货老大楼有限公司董事、银川新华百货连锁超市有 限公司董事、本公司参股企业西部电子商务股份有限公司董事、银川污水处理有限公司董 事、银川经济开发区控股有限公司监事会主席、宁夏大学新华学院副董事长等职。 (3)邓军,2003 年至今任本公司董事、总经理，兼任宁夏夏进乳业集团股份有限公司董 事长、总经理、银川新华百货连锁超市有限公司副董事长、银川新华百货购物中心有限公 司董事、本公司参股企业西部电子商务股份有限公司监事等职。 (4)孙卫国,曾在五联联合会计师事务所有限公司宁夏分所、北京中平建会计师事务所有 限公司工作，现任北京中喜会计师事务所有限责任公司副总经理。2006 年 11 月担任银川 新华百货商店股份有限公司第四届董事会独立董事。 (5)王春杰,曾在宁夏经济律师事务所、金天平律师事务所、广东精诚粤衡律师事务所工 作，曾担任宁夏圣雪绒股份有限公司独立董事。现任上海精诚申衡律师事务所合伙人。2006 年 11 月担任银川新华百货商店股份有限公司第四届董事会独立董事。 (6)党玉松,曾任中国证监会宁夏监管局上市处副处长、调研员，曾担任赛马实业股份有 限公司、沙湖旅游股份有限公司独立董事。2007 年 4 月担任银川新华百货商店股份有限 公司第四届董事会独立董事。 (7)于剑波,曾就职于国家级当代中国研究所，任今日投资董事、执行总裁，欧倍德中国 区副总裁，兼任山大华特科技股份有限公司独立董事、北京物美商业集团股份有限公司执 委会成员、高级总监；现任北京物美商业集团副总裁。2006 年 11 月担任银川新华百货商 店股份有限公司第四届董事会董事。 (8)李晶,曾在长春铁路分局、双全（集团）天地科技有限公司、普尔斯马特中国企业工 作，现任北京物美商业集团人力行政高级总监。2006 年 11 月担任银川新华百货商店股份 有限公司第四届董事会董事。 (9)陈惠芬,现任安庆聚德贸易有限责任公司任财务总经理，2006 年 11 月担任银川新华 百货商店股份有限公司第四届董事会董事。 (10)马卫红,2003 年 4 月至今任本公司监事会主席，兼任本公司控股子公司银川新华百 货购物中心有限公司监事会主席、银川新华百货老大楼有限公司监事会主席、银川新华百 货连锁超市有限公司监事会主席、银川新华百货东桥电器有限公司监事会主席、本公司参 股企业宁夏夏进乳业集团股份有限公司监事、宁夏长城须崎股份有限公司董事、宁夏大学 12 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 新华学院董事等职。 (11)丁爱兵,曾任本公司针织部、一楼商品部部长等职，现任广场店二楼商品部部长。 2006 年 11 月至今任本公司监事。 (12)刘迎庆,曾任本公司皮鞋组、糖果组、文具组柜组长、业务部副部长，现任总店四 楼商品部部长。2006 年 11 月至今任本公司监事。 (13)侯随宁,2002 年至 2004 年任宁夏移动通信顺达开发公司总经理，2004 年至今任宁 夏通信服务公司副总经理、银川新华百货商店股份有限公司监事。 (14)邱玉栋,曾任北京物美计财部预算中心副经理、便利公司计财部经理、天津公司副 总经理、天津公司计财总监。现任北京物美集团有限公司计财部副总监，银川新华百货商 店股份有限公司第四届监事会监事。 (15)陆燕,2003 年至今任公司副总经理、董事会秘书，兼任本公司控股子公司银川新华 百货老大楼有限公司董事、银川新华百货东桥电器有限公司董事、本公司参股企业银川污 水处理有限公司监事、宁夏大学新华学院监事会主席。 (16)王金录,曾任北京石景山副食品公司财务主管、财务经理，北京物美综超门店财务 主任，物美综超公司计财部总监助理、副总监，物美集团计财部副总监。2007 年 3 月至 今任银川新华百货商店股份有限公司财务总监。 (17)周玲,曾任银川新华百货连锁超市良田超级购物广场店店长、市场部部长，2006 年 2 月至 2007 年 3 月任银川新华百货商店股份有限公司总经理助理。2007 年 3 月至今任银 川新华百货商店股份有限公司副总经理。 (二)在股东单位任职情况 任期终 是否领取 姓 名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 于剑波 北京物美商业集团股份有限公司 副总裁 2005 年 1 月 1 日 是 人力行政高级总 李 晶 北京物美商业集团股份有限公司 2004 年 1 月 1 日 是 监 陈惠芬 安庆聚德贸易有限责任公司 财务总经理 2006 年 1 月 1 日 是 侯随宁 宁夏通信服务公司 副总经理 2004 年 1 月 1 日 是 邱玉栋 北京物美商业集团股份有限公司 计财部副总监 1998 年 1 月 1 日 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 13 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:本公司董事、监事、高级管理人员报酬待 遇由董事会薪酬委员会提出议案，报经公司董事会审核通过后提交股东大会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：报告期内，董事、监事、高级管理人员报 酬根据公司行业特点，按照工效挂钩的考核方案，进行销售、利润百元含量双重考核，同 时对其工作业绩、敬业精神、创新能力等进行综合考评。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 宋 则 独立董事 工作原因 张凤琴 财务总监 工作变动 1、因工作原因，公司原独立董事宋则先生辞去独立董事一职，补选党玉松女士为本公司 董事会独立董事，此项议案经银川新华百货商店股份有限公司第四届董事会第三次会议审 议通过，并经 2006 年度股东大会审议通过； 2、因工作变动，公司原财务总监张凤琴女士辞去财务总监一职，聘任王金录先生担任本 公司财务总监职务，此项议案已经银川新华百货商店股份有限公司第四届董事会第三次会 议审议通过； 3、因工作需要，聘任周玲女士担任本公司副总经理职务，此项议案已经银川新华百货商 店股份有限公司第四届董事会第三次会议审议通过。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 633 人。其中行政人员 21 人,财务人员 22 人,营业员 474 人,后勤人员 116 人,大专以上文化程度 141 人,中专文化程度 23 人,高中文化程度 469 人；高级职称 3 人,中级职称 17 人,初级职称 18 人；经营师 13 人；离退休职工 285 人, 全部由银川市社会保障局发放离退休金。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政人员 21 财务人员 22 营业员 474 后勤人员 116 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况： 公司在报告期内，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证 券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，不断加强法人治理结构，规范公司运作。根 14 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 据中国证监会发布的新版《上市公司章程指引》、上海证券交易所发布的《上市公司信息 披露事务管理制度指引》的要求，结合公司实际情况，修改、完善了《公司章程》和《银 川新华百货商店股份有限公司信息披露管理制度》；同时结合证券监管部门加强上市公司 综合治理及内部控制建设的精神，修订了《董事会工作细则》、《内部控制制度》、《投 资决策制度》、《对外担保管理制度》、《子公司管理制度》、《关联交易管理制度》、 《财务管理制度》、《资产减值管理制度》等内部控制制度，保证了公司持续健康、高效 运行。 （1）公司充分尊重和维护股东利益，平等地对待所有股东，保证所有股东特别是中小股 东享有平等地位并充分行使自己的权利。公司在运作中不断建立健全了股东大会的议事规 则和决策程序，鼓励股东参与公司治理，保证股东大会合法、有效地召开，同时规范控股 股东和上市公司之间的关系，发生的关联交易公平合理，并对定价依据及相关信息予以充 分披露。 （2）公司董事会本着诚信、勤勉的原则，忠实地履行自己的职责，不断建立健全了董事 会议事规则和决策程序，确保董事会的工作准确和科学决策。公司各位董事亦能认真、负 责地出席董事会，履行了董事的权利、义务和责任。董事会各专门委员会在公司的综合治 理中发挥了积极作用，使公司董事会的工作更加高效、科学。独立董事恪尽职守，独立履 行职责，充分关注股东尤其是中小股东的合法利益。 （3）公司监事会充分发挥监事会的监督职能，严格按照监事会议事规则及工作程序履行 职责，认真审议各项事项，对公司董事会、经理及其他高级管理人员履行职责和诚信勤勉 义务进行监督和检查，有效地保护公司资产安全，维护公司及股东的合法权益。 （4）公司已初步建立了董事、监事和高级管理人员的绩效评价体系与激励约束机制，充 分调动、发挥了董事、监事及高管人员的积极性与创造性，加强了对公司经营层的有效监 督和激励。 （5）公司新修订的《信息披露管理制度》指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访、 来电、回答、咨询、联系股东及向投资者提供公司公开披露的资料。公司严格按照法律、 法规和公司《章程》等的规定，忠实地履行持续信息披露义务，并保证信息内容的真实、 准确、完整、及时，确保所有股东平等获取公司信息；公司能公平、公正地对待利益相关 者，保障其合法权利，共同推动公司健康、持续地发展。 2、公司治理专项活动的开展情况： 按照中国证监会下发的证监公司字[2007]28 号文件《关于开展加强上市公司治理专项活 动有关事项的通知》，公司本着实事求是、严格谨慎的原则，严格对照《公司法》、《证 券法》等有关法律法规，以及公司章程等内部规章制度，对公司治理进行了自查，完成了 治理自查报告及整改计划并经董事会审议通过后在指定信息披露媒体上披露，并按照规定 15 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 在公司互联网站设立“投资者留言专栏”，听取投资者和社会公众对公司治理情况和整改 计划的意见和建议（详见 2007 年 7 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》)。 公司在本次治理专项活动中，通过自查、公众评价、自查改进、整改提高四个阶段的治理 开展进行，查找出了公司在规范运作和治理方面存在的问题和不足，并对照问题进行了认 真整改，有力的促进了公司治理结构的完善，进一步提高了公司董事、监事、高级管理人 员规范化运作的意识，提升了公司规范化运作水平。本次公司治理专项活动取得了一定成 果，在后续工作中，公司将不断加强有关法律、法规的学习，严格按照相关规定，加强公 司治理结构建设，认真贯彻落实本次治理活动各项整改计划，以内控体制建设为突破口， 克服公司治理中的薄弱环节，切实解决存在的问题，不断夯实管理基础，推动公司治理朝 着规范、自律、创新的目标向前迈进。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 孙卫国 9 9 王春杰 9 8 1 党玉松 7 7 第四届董事会第四次会议：独立董事王春杰，因公务无法亲自出席，委托孙卫国独立董事 代行表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司与控股股东的经营业务相互独立，无同业竞争问题；公司独立地进行 市场运作，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司建立起了保证股份公司健康运作的组织体系，对股东大会、董事会及 高管人员责权明确，同时公司董事、监事及高管人员完全独立于控股股东，均未在控股股 东单位兼职及领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东的产权关系明晰，资产相互独立，公司拥有独立的经营体 系。 4、机构方面：公司设立了健全的组织体系，股东会、董事会、监事会、经营管理机构独 立运作。公司办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司具有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税，公司资金的使用由董事会或管理层作出决 16 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，不存在与其控股股东共用银行账户的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司对高管人员的考核实行目标责任制：年初公司将本年度业务计划及经营目 标分解到分管各项业务的高管人员，并制定相应的考核办法，期中或期末分别根据高管人 员的管理权限，对其科学决策、工作绩效、创新精神等方面进行考核，考核结果作为高管 人员年度经营业绩及下一届任免的主要依据之一。 报告期内，公司对高管人员的激励机制：公司对高管人员实行按销售、利润双重考核的办 法，年末对高管人员本年度业绩综合考评后，结合员工收入倍数计算年度报酬。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 严格贯彻执行《上市公司治理准则》是上市公司能否规范运行的关键所在，本公司在制定 内部控制制度时，遵循全面性、审慎性、有效性和适时性的原则。内部控制制度的内容包 括：“三会”议事规则、独立董事制度、信息披露制度、公司投资决策制度、财务管理制 度、资产减值管理制度、内部审计管理制度、员工劳资薪酬绩效考核制度等。公司管理层 牢固树立内控优先的思想，自觉形成风险管理观念，已建立起符合现代企业管理的内部组 织结构、行之有效的风险控制系统、规范的公司会计制度等。本公司内部控制制度确保了 国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻和执行，确保了公司经营管理目标的实现。 公司内部审计部为内控制度检查的专门部门，由公司董事会审计委员会指导开展相关内控 监督、检查及审计工作，借助审计委员会的独立性、权威性和组织系统的垂直性，赋予该 部门监督、评审的职责，对内部管理实行有效控制。 2008 年公司将继续优化内部控制制度，发挥审计委员会对公司内部控制的指导作用，使 内部控制制度能够有效地发挥出对公司经营管理的促进作用。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 16 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 28 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 15 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 17 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 年 5 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 27 日召开 2007 年第 3 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内，经营情况回顾： 2007 年，公司经营继续保持健康良好的发展态势。根据公司商业总体发展战略及本 区域市场格局的特点，积极、稳步推进百货、百货+超市、连锁超市及电器连锁四大零售 模式的整合和运作，集团内各子公司不断开拓创新经营思路，充分发挥各种资源优势，积 极、主动迎合市场变动的趋势，较好的完成了本年的经营和发展目标。公司整体发展呈现 稳步向上的趋势。 公司实现营业收入 251,939 万元,商品批发零售营业收入同比增长 20.25%，营业利润 12,347 万元,同比增长 35%,实现净利润 7,659 万元,同比增长 33%。 报告期内,公司总部及各子公司取得了良好业绩： （1）总公司在报告期内通过优化商品品类、加大优质品牌商品的引进取得了近年来 最好经营业绩，所属东方红店经过有效的商品结构调整与加强现场经营管理的实效性，通 过全店员工的不懈努力，经营业绩取得了重大突破，本年度实现净利润近 1400 万元，缩 短了该店培育期，成为公司利润新的增长点。 （2）银川新华百货老大楼有限公司不断发扬“诚信经营，追求卓越”的经营理念， 以关注顾客需求为出发点和落脚点，全方位打造老大楼服务品牌，通过营销创新和服务升 级，员工素质不断提高，经营业绩快速上升，公司核心竞争力进一步增强。本年度实现净 利润 1,662 万元，同比增长 47%。 (3)银川新华百货购物中心有限公司结合自身经营特点，克服不利因素,因地制宜不断 改善卖场环境氛围、增加服务功能，提升服务质量。由于新开店尚在培育期，本年度实现 净利润 527 万元。 (4)银川新华百货连锁超市有限公司面对激烈的市场竞争，积极向本区域二、三线城 市拓展开店,不断增加连锁网点、扩大市场占有、稳固商圈，积极改变经营方式、挖掘企 业潜力，经济效益稳步提升。本年度实现净利润 606 万元，同比增长 23%。 18 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 （5）银川新华百货东桥电器有限公司积极应对市场的发展趋势,紧紧围绕各项预算目 标，优化资源配置，创新营销理念，不断完善营销网络的建设。本年度实现净利润 1580 万元，同比增长 23%。 （6）宁夏夏进乳业集团股份有限公司在加强企业内部管控与成本费用控制基础上， 依靠调整原有液态奶销售区域与营销模式，在原奶运输费用等生产成本大幅上涨的情况 下，取得了较好业绩，经营状况明显好转。 2、对公司未来发展的展望： 随着国民经济的持续快速增长，整体消费环境和政策的不断改善，消费市场在未来呈 现快速发展与日趋多样化、个性化、品牌化的趋势，将赋予零售业发展的良好机遇，公司 将通过持续调整、优化商品结构，加强引领市场消费趋势品牌资源的拥有，突出经营特色， 增强对消费者的吸引力，继续强化区域强势商业店品牌的打造。 3、经营中出现的问题与困难： （1）由于本区域经济不太发达，造成了引进优势品牌产品的难度；影响了企业向时尚化、 个性化、特色化、品牌化发展的进度。 （2）由于外来零售企业进入本地区，商品同质化严重,竞争的加剧将导致部分客源的分流。 4、新年度的经营思路与计划： （1）2008 年，公司将继续根据集团内各公司的不同零售模式与市场定位，加大对各 店的管理控制力度，建立健全指标监控体系，通过经营分析与业务交流，不断创新营销方 式，丰富营销策略，强化集团统一营销的推行。 （2）加强公司各要素管理，规范业务工作流程，提高财务管理与资金统筹管理，预 算管理要更精细化与针对性，进一步提升公司现有信息化的应用水平，全面推行绩效考核 管理制度，完善公司系统内后备人才的产生与培训机制，为今后公司的快速发展奠定必要 的基础。 (3)新的一年,市场竞争将更为激烈,商品同质化程度更为严重,公司将把服务作为竞 争的焦点,加大力度抓好对各店及子公司的服务质量培训,借奥运会召开及自治区成立五 十周年大庆的契机，经营好服务,使服务创造新的价值,全面促进 2008 年经营业绩的提升。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单位: 元 币种：人民币 截止报告期末资 2007 年度净利润 子公司名称 业务性质 经营项目 注册资本 产规模 银川新华百货购物 有限公司 百货零售 49,000,000.00 162,205,582.46 5,276,235.42 中心有限公司 银川新华百货连锁 有限公司 连锁超市 92,000,000.00 200,094,682.36 6,058,940.79 超市有限公司 19 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 银川新华百货老大 百货零售、超市、写 16,618,055.78 有限公司 59,751,109.11 202,522,818.80 楼有限公司 字楼出租 银川新华百货东桥 家电、通讯产品的批 15,797,986.83 有限公司 11,000,000.00 194,911,754.13 电器有限公司 发及零售 3,189,579.47 宁夏夏进乳业集团 股份公司 乳制品加工、及销售 225,000,000.00 484,154,161.74 6、报告期内，公司财务状况说明： (1)报告期内，公司资产负债构成变化情况： 单位：元 项 目 年末数 年初数 增减额 增减率 应收票据 3,100,000.00 1,350,000.00 1,750,000.00 129.63% 应收账款 6,554,751.33 48,440,772.26 -41,886,020.93 -86.47% 其他流动资产 3,088,904.37 1,294,483.53 1,794,420.84 138.62% 长期股权投资 219,238,885.50 105,998,642.92 113,240,242.58 106.83% 在建工程 79,478,028.25 -79,478,028.25 -100.00% 生产性生物资产 6,424,956.56 -6,424,956.56 -100.00% 其他非流动资产 11,358,184.47 -11,358,184.47 -100.00% 短期借款 8,000,000.00 126,000,000.0 -118,000,000.00 -93.65% 应付票据 82,122,000.00 118,627,658.40 -36,505,658.40 -30.77% 预收款项 222,165,667.87 138,455,688.85 83,709,979.02 60.46% 应付职工薪酬 25,379,072.66 17,621,359.29 7,757,713.37 44.02% 应交税费 17,246,319.25 11,123,484.57 6,122,834.68 55.04% 应付股利 2,686,068.24 -2,686,068.24 -100.00% 其他应付款 23,752,890.11 62,024,911.36 -38,272,021.25 -61.70% 一年内到期的非流动 10,382,000.00 -10,382,000.00 -100.00% 负债 20 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 长期借款 40,510,000.00 -40,510,000.00 -100.00% 长期应付款 138,114.80 -138,114.80 -100.00% 专项应付款 300,000.00 -300,000.00 -100.00% 少数股东权益 24,122,721.98 70,844,890.88 -46,722,168.90 -65.95% 变动原因说明： 1）应收票据较年初增长 129.63%，主要是子公司银川新华百货东桥电器有限公司的应收 票据增加。 2）应收账款较年初减少 86.47%，主要是合并报表范围发生变化，本公司及各子公司应收 账款回收速度加快。 3）其他流动资产较年初增长 138.62%，主要是子公司银川新华百货东桥电器有限公司未 摊销的租赁费及保险费增加。 4）应付票据较年初减少 30.77%，主要是子公司银川新华百货东桥电器有限公司应付票据 减少。 5）预收款项较年初增长 60.46%，主要是各商业公司年末预收的货款增加。 6）应付职工薪酬较年初增长 44.02%，主要是本期计提的奖励基金。 7）应交税费较年初增长 55.04%，主要是本期应交各项税费增加。 8）长期股权投资、在建工程、生产性生物资产、其他非流动资产、短期借款、应付股利、 其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款、专项应付款、少数股东 权益项目较年初均有大幅增减变动，主要是合并报表范围发生变化。 (2)报告期内，公司主要财务数据变化情况： 单位：元 项 目 本年金额 上年金额 增减额 增减率 营业税金及附加 19,793,923.58 13,606,215.68 6,187,707.90 45.48% 财务费用 1,575,182.62 7,420,438.24 -5,845,255.62 -78.77% 资产减值损失 2,306,024.74 45,865.08 2,260,159.66 4927.84% 投资收益 17,019,665.72 7,782,083.12 9,237,582.60 118.70% 营业外支出 10,707,632.93 4,955,552.14 5,752,080.79 116.07% 所得税费用 35,351,270.77 26,850,269.05 8,501,001.72 31.66% 归属于母公司股 76,592,302.00 57,734,584.68 18,857,717.32 32.66% 东的净利润 21 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 变动原因说明： 1）营业税金及附加同比增长 45.48%，主要是各公司营业收入增长，应税收入增加。 2）财务费用同比下降 78.77%，主要是各公司现金存量增加，银行利息收入增加，合并报 表范围发生变化，不再包含宁夏夏进乳业集团股份有限公司的利息支出。 3）资产减值损失同比增长 4927.84%，主要是本期计提的坏账准备和固定资产减值损失， 上年同期冲回存货跌价准备。 4）投资收益同比增长 118.70%，主要是股权转让收益增加。 5）营业外支出同比增长 116.07%，主要是非流动资产损失增加，系子公司银川新华百货 连锁超市有限公司因政府征用土地，将蓝梦商厦除土地外在建工程转为损失，土地置换尚 在进行中。 6）所得税费用同比增长 31.66%，主要是本期盈利增加，应纳税所得额提高。 7）归属于母公司股东的净利润同比增长 32.66%，主要是营业收入增长，营业毛利增加， 通过推行全面预算管理，各项费用控制措施到位，本期净利润增加。 (3)报告期内，公司现金流量变化情况： 单位：元 项 目 本年金额 上年金额 增减额 增减率 经营活动现金流量净额 214,051,621.86 218,743,037.80 -4,691,415.94 -2.14% 投资活动现金流量净额 -126,524,580.54 -61,857,599.80 -64,666,980.74 104.54% 筹资活动现金流量净额 119,733.91 -14,145,265.94 14,264,999.85 -100.85% 现金及现金等价物净增加额 87,646,695.38 142,737,535.80 -55,090,840.42 -38.60% 变动原因说明： 变动幅度较大的原因是合并报表范围发生变化。 注：合并报表范围发生变化主要是从 2007 年 6 月起，宁夏夏进乳业集团股份有限公司不 再纳入合并报表。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 分行业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产品 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 产品 商品批发及 增加 1.97 个百分 2,237,580,667.24 1,873,190,110.33 16.29 20.96 18.19 零售 点 减少 0.13 个百分 工业奶制品 223,252,963.30 166,403,687.28 25.46 -53.24 -53.32 点 增加 0.01 个百分 租赁收入等 58,554,143.02 3,626,472.89 93.81 -1.74 -1.82 点 22 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 区内商业 2,296,134,810.26 20.25 区内乳业 95,086,032.64 -9.71 区外乳业 128,166,930.66 -62.58 本年合并报表发生变化，从 2007 年 6 月起，宁夏夏进乳业集团股份有限公司不再纳入合 并报表。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 13,100 万元，比上年增加 13,100 万元， 公司与物美控股集团有限公司、永峰管理有限公司共同出资设立“宁夏寰美乳业发展 有限公司”，该公司注册资本 3700 万美元，企业性质为中外合资企业,本公司出资 13， 100 万元人民币，占该公司注册资本的 45%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布的 新的企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、“关于 做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）、《公开 发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息 的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）以及《企业会计准则解释第 1 号》 （财会[2007]14 号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关的企业合并、长期股权投资、所得税、 合并财务报表等会计政策的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进 行处理。上述会计政策变更，追溯调整的累积影响数为 9,237,717.08 元，其中：影响 2007 年年初盈余公积-5,653,257.02 元，影响 2007 年年初未分配利润 14,890,974.10 元。 本公司对于单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额 重大的应收款项，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项 组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，对原来 计提的坏账比例进行了重新估计，2007 年 10 月 30 日根据本公司第四届董事会第十次会 议决议，计提比例变更。上述会计估计变更后，对本年损益影响金额为 630,771.56 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 19 日召开第四届第二次董事会会议，审议通过了关于设立“宁 夏乳业发展有限公司”的议案；审议通过了关于召开 2007 年第一次临时股东大会的有关 事宜。决议公告刊登在 2007 年 1 月 23 日的《中国证券报》《上海证券报》。 （2）、公司于 2007 年 3 月 12 日召开第四届第三次董事会会议，审议通过了 2006 年度董 事会工作报告；审议通过了 2006 年度财务报告；审议通过了 2006 年年度报告正文及摘要； 审议通过了 2006 年度利润分配议案；审议通过了关于续聘北京五联方圆会计师事务所有 限公司及其年度报酬的议案；审议通过了关于对银川新华百货连锁超市有限公司增资扩股 23 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 的议案；审议通过了关于修改《公司章程》的议案；审议通过了关于补选公司独立董事的 议案；审议通过了关于续聘公司财务总监的议案；审议通过了关于聘任周玲女士为公司副 总经理的议案；审议通过了独立董事年度报酬的议案；审议通过了董事、监事、高级管理 人员年度报酬的议案；审议通过了关于职工身份补偿的议案；审议通过了关于召开 2006 年度股东大会的有关事宜。决议公告刊登在 2007 年 3 月 14 日的《中国证券报》《上海证 券报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 17 日召开第四届第四次董事会会议，审议通过了 2007 年第一 季度报告。决议公告刊登在 2007 年 4 月 18 日的《中国证券报》《上海证券报》。 （4）、公司于 2007 年 4 月 25 日召开第四届第五次董事会会议，审议通过了关于转让本 公司持有的宁夏新华百货夏进乳业集团股份有限公司 70.81%的股权的议案；审议通过了 关于召开 2007 年第二次临时股东大会的有关事宜。决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的 《中国证券报》《上海证券报》。 （5）、公司于 2007 年 6 月 27 日召开第四届第六次董事会会议，审议通过了《银川新华 百货商店股份有限公司信息披露管理事务》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的《中国 证券报》《上海证券报》。 （6）、公司于 2007 年 7 月 9 日召开第四届第七次董事会会议，审议通过了《银川新华百 货商店股份有限公司治理专项自查报告和整改计划》。决议公告刊登在 2007 年 7 月 11 日的《中国证券报》《上海证券报》。 （7）、公司于 2007 年 8 月 8 日召开第四届第八次董事会会议，审议通过了公司 2007 年 半年度报告及其摘要；审议通过了公司 2007 年半年度利润分配的议案；审议通过了修改 公司《董事会议事规则》的议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 10 日的《中国证券报》《上 海证券报》。 （8）、公司于 2007 年 10 月 15 日召开第四届第九次董事会会议，审议通过了 2007 年第 三季度报告全文及正文；审议通过了关于修改《公司章程》的议案；审议通过了关于修改 公司《董事会工作细则》、《内部控制制度》、《投资决策制度》、《对外担保管理制度》。 决议公告刊登在 2007 年 10 月 16 日的《中国证券报》《上海证券报》。 （9）、公司于 2007 年 10 月 30 日召开第四届第十次董事会会议，审议通过了《子公司管 理制度》、《关联交易管理制度》、《财务管理制度》、《资产减值管理制度》；审议通 过了《银川新华百货商店股份有限公司关于公司治理专项活动的整改报告》。审议通过了 关于召开银川新华百货商店股份有限公司 2007 年第三次临时股东大会的有关事宜。决议 公告刊登在 2007 年 10 月 31 日的《中国证券报》《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司董事会严格执行了股东大会通过的各项决议内容。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会下发的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订）和《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的 通知》的有关要求，审计委员会为公司 2007 年年度报告开展了以下工作：（注：公司全 体独立董事均为审计委员会成员） （1）确定公司 2007 年度财务报告审计工作时间安排 24 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 审计委员会在会计师事务所正式进场审计前，于 2008 年 1 月 10 日召开会议，与负责公司 年度审计工作的北京五联方圆会计师事务所协商确定了 2007 年度审计工作时间安排，北 京五联方圆会计师事务所将从 2008 年 1 月 16 日开始进驻总公司及各子公司进行 2007 年 度财务报告审计工作； （2）审阅公司编制的 2007 年度财务报表 公司审计委员会审阅了公司 2007 年度财务报表后，于 2008 年 1 月 14 日形成了以下意见： A.公司 2007 年度财务报表较真实、准确的反映了一年中的经营情况； B.公司年度财务报表的编制,符合新会计准则的相关规定； C.年审会计师事务所出具初步审计报告后,审计委员会将对公司 2007 年度财务报表进行 再次审阅。 （3）以书面函件形式督促会计师事务所及时完成审计工作 公司审计委员会在北京五联会计师事务所进驻公司审计后，先后于 2008 年 1 月 28 日、2 月 14 日向北京五联会计师事务所发出书面函件，要求其按照审计计划认真、严谨按期完 成本次审计工作。 （4）审计委员会与年审会计师召开沟通会 2008 年 2 月 29 日，公司审计委员会与年审注册会计师在公司会议室召开沟通会，就审计 过程中发现的有关问题，进行了有效沟通，全体独立董事切实履行了见面职责。 （5）北京五联方圆会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司 2007 年度财务报表，并于 2008 年 3 月 5 日形成如下意见： A.公司财务管理规范，财务状况以及资金使用情况良好； B.公司年度财务报表的编制,符合新会计准则的相关规定，真实、准确反映了公司财务状 况和经营成果； C.同意公司将 2007 年度财务会计报告提交董事会审核。 (6)公司审计委员会对北京五联方圆会计师事务所在 2007 年度为公司提供审计服务工作 情况进行审核后认为：北京五联方圆会计师事务所能够按照中国注册会计师独立审计准则 实施审计工作，遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利完成了公司的审计工作，同意 公司续聘北京五联方圆会计师事务所为公司 2008 年度的审计机构，并同意将该项议案提 交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会薪酬委员会参与并审核了公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政 策、考核标准，并出具了审核意见： 2007 年度，公司董事、监事及高级管理人员认真履行了相应的职责，对公司董事、监事 及高级管理人员的薪酬进行了审核，2007 年度公司对董事、监事及高级管理人员所支付 的薪酬合理，符合公司的目标责任考核，同意公司年度所披露对其支付的薪酬。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 25 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 经 北 京 五 联 方 圆 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 公 司 2007 年 度 实 现 净 利 润 76,592,302.00 元 ， 年 初 未 分 配 利 润 199,449,982.61 元 ， 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 2,426,538.01 元，实施 2006 年度分配方案支付普通股现金红利 37,041,300.00 元，年末 未 分 配 利 润 为 236,574,446.60 元 。 提 议 本 次 利 润 分 配 以 报 告 期 末 公 司 总 股 本 123,471,000.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），共计 分配利润 61,735,500.00 元。此次分红后，未分配利润剩余 174,838,946.60 元，结转下 年度。本年度公司不再进行资本公积金转增股本。 （七）专项说明及独立意见 1、北京方圆五联会计事务所有限公司对我公司与控股股东及其他关联方的资金往来 情况出具了“五联方圆核字[2008]06019 号”专项声明，按照中国注册会计师审计准则、 中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003 年 8 月 28 日共同下发 的证监发（2003）56 号文“关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知”的要求，对新华百货与控股股东及其他关联方的资金往来情况予以了关注。 （1）截止 2007 年 12 月 31 日新华百货应收控股股东及其他关联方的经营性资金余额 为 1500 万元。新华百货之子公司—银川新华百货商店购物中心 2007 年度新增应收控股股 东及其他关联方经营性资金 500 万元，本年全部收回。 （2）除上述事项外，我们未发现新华百货存在其他与控股股东及其他关联方发生的 经营性及非经营性资金往来。 2、北京方圆五联会计事务所有限公司对我公司关于担保情况出具了“五联方圆核字 [2008]06020 号”专项说明，按照中国注册会计师审计准则、中国证券监督管理委员会和 中国银行业监督管理委员会于 2005 年 11 月 14 日共同下发的“关于规范上市公司对外担 保行为的通知”的要求，对新华百货存在的对外担保事项予以了关注。 （1）2006 年 12 月 31 日，新华百货全资子公司—银川新华百货商店购物中心有限公 司提供担保的总额为 4,200 万元，占新华百货期末净资产的 6.65％。对外提供担保 4,200 万元，未对控股子公司提供担保。 截止 2007 年 12 月 31 日，新华百货全资子公司—银川新华百货商店购物中心有限公 司、银川新华百货连锁超市有限公司提供担保的总额为 16,200 万元，占新华百货期末净 资产的 24.55％。其中:对外提供担保 10,000 万元，对控股子公司提供担保 6,200 万元系 全资公司—银川新华百货商店购物中心有限公司为控股子公司银川新华百货东桥电器有 限公司银行承兑汇票提供担保。对外担保系合并范围发生变化。 26 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 （2）截止 2007 年 12 月 31 日，新华百货没有为股东、实际控制人提供担保，为其关 联方提供担保 10,000 万元，无直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供债务 担保，无超过净资产 50％部分的担保，以上三项合计 10,000 万元，占新华百货期末净资 产的 15.16％。 （3）除上述事项外，我们未发现新华百货存在其他对外担保的情况。 3、独立董事关于对外担保情况的独立意见 按照中国注册会计师审计准则、中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员 会于 2005 年 11 月 14 日共同下发的“关于规范上市公司对外担保行为的通知”的要求， 对新华百货存在的对外担保事项予以了关注。我们本着对全体股东认真负责的态度，通过 对公司有关情况进行了解和调查，并审阅公司相关财务资料的基础上，就公司累计和当期 对外担保情况发表独立意见如下： （1）截止 2007 年 12 月 31 日，新华百货没有为股东、实际控制人提供担保，为其关 联方提供担保 10,000 万元，无直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供债务 担保，无超过净资产 50％部分的担保，以上三项合计 10,000 万元，占新华百货期末净资 产的 15.16％。 （2）除上述事项外，我们未发现新华百货存在其他对外担保的情况。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第四届监事会第二次会议于 2007 年 3 月 12 日召开,审议通过了公司 2006 年度监事会 工作报告；审议通过了《银川新华百货商店股份有限公司 2006 年度报告正文》、《银川 新华百货商店股份有限公司 2006 年度报告摘要》各项内容；审议通过了 2006 年度财务报 告；审议通过了 2006 年度利润分配议案；审议通过了关于续聘北京五联方圆会计师事务 所有限公司及其年度报酬的议案；审议通过了关于对银川新华百货连锁超市有限公司增资 扩股的议案；审议通过了关于修改《公司章程》的议案；审议通过了独立董事年度报酬的 议案；审议通过了董事、监事、高级管理人员年度报酬的议案；审议通过了关于职工身份 补偿的议案；审议通过了关于召开 2006 年度股东大会的有关事宜。 2、第四届监事会第三次会议于 2007 年 4 月 17 日召开,审议通过了《银川新华百货商店股 份有限公司 2007 年第一季度报告》。 3、第四届监事会第四次会议于 2007 年 8 月 8 日召开,审议通过了公司 2007 年半年度报告 及其摘要；审议通过了公司 2007 年半年度利润分配的议案；审议通过了修改公司《监事 会议事规则》的议案。 27 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 4、第四届监事会第五次会议于 2007 年 10 月 15 日召开,审议通过了公司 2007 年第三季度 报告正文及摘要；审议通过了关于审议修改《公司章程》的议案；审议通过了关于修改公 司《内部控制制度》、《投资决策制度》、《对外担保管理制度》的议案。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 本报告期内，公司进一步强化各项内部控制制度，在进行经营决策时，均按照本公司有关 议事规则及决策程序进行，所有过程符合有关法律的规定，公司董事、经理和其他高级管 理人员在执行公司职务时，严格遵守法律法规及《公司章程》，恪尽职守、诚信勤勉，无 损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会依据公司章程规定对公司财务进行了检查，未发现违纪违规和违反公司 财务制度的情况。此次，北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告 出具了无保留意见的审计报告，公司财务报告中反映的财务状况及经营成果真实、数据准 确，无任何虚假不实成份。 (四)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为公司关联交易的合同、协议以及其他相关文件符合法律法规，决策程序合法， 交易定价合理，充分维护了公司及股东的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 本公司第四届董事会第五次会议审议通过了,关于向宁夏寰美乳业发展有限公司（我 公司为其股东之一，占其 45%的股份）协议转让我公司持有的夏进乳业 13,100 万股股份, 占夏进乳业总股本的 70.81%。 2、共同对外投资的重大关联交易 公司 2007 年 2 月 28 日召开了第一次临时股东大会，审议通过了与物美控股集团有限 公司（我公司第一大股东北京物美商业集团股份有限公司之控股股东）、永峰管理有限公 司共同出资设立“宁夏寰美乳业发展有限公司”，该公司注册资本 3700 万美元，企业性 28 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 质为中外合资企业,本公司出资 13,100 万元人民币，占该公司注册资本的 45%，物美控股 占该公司注册资本的 6%。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 发生日期 是否 为关 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期限 履行 联方 日） 完毕 担保 宁夏夏进 乳业集团 2007 年 4 月 20 连带责任 2007 年 4 月 20 日～ 2,000 否 是 股份有限 日 担保 2008 年 4 月 19 日 公司 宁夏夏进 乳业集团 2007 年 4 月 3 连带责任 2007 年 4 月 3 日～2008 2,000 否 是 股份有限 日 担保 年4月2日 公司 宁夏夏进 2006 年 12 月 连带责任 2006 年 12 月 14 日～ 乳业集团 1,200 否 是 14 日 担保 2009 年 12 月 14 日 银川有限 公司 宁夏夏进 乳业集团 2006 年 11 月 连带责任 2006 年 11 月 10 日～ 3,000 否 是 银川有限 10 日 担保 2014 年 11 月 9 日 公司 宁夏夏进 乳业集团 2007 年 3 月 23 连带责任 2007 年 3 月 23 日～ 1,800 否 是 股份有限 日 担保 2008 年 3 月 22 日 公司 报告期内担保发生额合计 5,800.00 报告期末担保余额合计 10,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 6,200.00 报告期末对子公司担保余额合计 29 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 16,200.00 担保总额占公司净资产的比例 23.68 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 10,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 10,000.00 1)、2007 年 4 月 20 日，本公司全资子公司银川新华百货商店购物中心有限公司为本 公司其他关联人宁夏夏进乳业集团股份有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元,担保 期限为 2007 年 4 月 20 日至 2008 年 4 月 19 日。 2)、2007 年 4 月 3 日，本公司全资子公司银川新华百货商店购物中心有限公司为本 公司其他关联人宁夏夏进乳业集团股份有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元,担保 期限为 2007 年 4 月 3 日至 2008 年 4 月 2 日。 3)、2006 年 12 月 14 日，本公司全资子公司银川新华百货商店购物中心有限公司为 本公司其他关联人宁夏夏进乳业集团银川有限公司提供担保，担保金额为 1,200 万元,担 保期限为 2006 年 12 月 14 日至 2009 年 12 月 14 日。 4)、2006 年 11 月 10 日，本公司全资子公司银川新华百货商店购物中心有限公司为 本公司其他关联人宁夏夏进乳业集团银川有限公司提供担保，担保金额为 3,000 万元,担 保期限为 2006 年 11 月 10 日至 2014 年 11 月 9 日。 5)、2007 年 3 月 23 日，本公司全资子公司银川新华百货连锁超市有限公司为本公司 其他关联人宁夏夏进乳业集团股份有限公司提供担保，担保金额为 1,800 万元,担保期限 为 2007 年 3 月 23 日至 2008 年 3 月 22 日。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司第一大股东北京物美商业集团股份有限公司(以下简称:物美商业)做出特别承诺: ①分红承诺：自公司股权分置改革方案实施之日起的 2006 年、2007 年和 2008 年，物美 30 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 商业承诺在新华百货每年年度股东大会上提出分红议案并投赞成票；并且现金分红金额不 少于新华百货当年实现的可分配利润的 30%；如果违反分红提案及投赞成票的承诺，由物 美商业按新华百货当年实现的可分配利润的 30%向全体股东按比例支付现金，并于该年年 度股东大会召开之日起 10 日内予以支付。该承诺在正常履行中。 ②履约担保承诺：物美商业在上交所或结算公司指定的银行账户存入 64,771,785 元的资 金作为履约保证金，并申请冻结至认沽权利的行权日。在股权分置改革派送的认沽权利的 行权日之前，在上交所或结算公司指定的银行帐户存入足够的资金以保证行权。该承诺已 履行完毕。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司继续聘任北京五联方圆会计师事务所有限 公司为公司的境内审计机构， (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 会 占该公 计 股 所持 报告期所 最初投资金 持有数量 司股权 期末账面价 报告期损益 核 份 对象 有者权益 额（元） (股) 比例 值（元） （元） 算 来 名称 变动（元） (%) 科 源 目 银川 市商 长 业银 期 股 行股 10,000,000 12,000,000 1.71 10,000,000 1,000,000 权 份有 投 限公 资 司 小计 － － － 31 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (十四)信息披露索引 刊载的互联网网站及 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 检索路径 公司第四届董事会第二次会议决议 《中国证券报》C009 版 2007 年 1 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》 D11 版 月 23 日 公司关于召开 2007 年第一次临时股 《中国证券报》C004 版 2007 年 2 www.sse.com.cn 东大会的公告 《上海证券报》 D27 版 月 13 日 《中国证券报》C004 版 2007 年 2 公司关联交易公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 D27 版 月 13 日 公司 2007 年第一次临时股东大会决 《中国证券报》B04 版 2007 年 3 www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》 D12 版 月1日 《中国证券报》D015 版 2007 年 3 公司 2006 年度报告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 D13 版 月 14 日 公司第四届董事会第三次会议决议 《中国证券报》D015 版 2007 年 3 www.sse.com.cn 及召开 2006 年度股东大会的公告 《上海证券报》 D13 版 月 14 日 公司第四届监事会第二次会议决议 《中国证券报》D015 版 2007 年 3 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》 D13 版 月 14 日 《中国证券报》C003 版 2007 年 4 公司 2006 年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 D70 版 月 17 日 《中国证券报》C012 版 2007 年 4 公司 2007 年第一季度报告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 D55 版 月 18 日 《中国证券报》C047 版 2007 年 4 公司股票交易异常波动公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 D100 版 月 20 日 《中国证券报》C007 版 2007 年 4 公司关联交易公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》 141 版 月 28 日 公司第四届董事会第五次会议决议 《中国证券报》C007 版 2007 年 4 及召开 2007 年第二次临时股东大会 www.sse.com.cn 《上海证券报》 141 版 月 28 日 的公告 公司 2007 年第二次临时股东大会决 《中国证券报》C003 版 2007 年 5 www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》 封 6 版 月 16 日 关于履行公司股权分置改革承诺的 《中国证券报》C006 版 2007 年 5 www.sse.com.cn 提示性公告 《上海证券报》 26 版 月 26 日 关于大股东北京物美商业集团股份 《中国证券报》A15 版 2007 年 6 www.sse.com.cn 有限公司认沽权利实施结果的公告 《上海证券报》 21 版 月2日 《中国证券报》B11 版 2007 年 6 公司 2006 年度分红派息实施公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》D14 版 月 12 日 公司第四届董事会第六次会议决议 《中国证券报》C015 版 2007 年 6 www.sse.com.cn 32 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 公告 《上海证券报》D23 版 月 29 日 关于宁夏新华百货夏进乳业集团股 《中国证券报》C015 版 2007 年 6 份有限公司股权转让获得审批通过 www.sse.com.cn 《上海证券报》D23 版 月 29 日 的公告 公司第四届董事会第七次会议决议 《中国证券报》C011 版 2007 年 7 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》D10 版 月 11 日 《中国证券报》C011 版 2007 年 7 公司 2007 年中期业绩预增公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》D10 版 月 11 日 《中国证券报》C011 版 2007 年 7 公司治理专项自查报告和整改计划 www.sse.com.cn 《上海证券报》D10 版 月 11 日 公司关于股东持股变动的提示性公 《中国证券报》C017 版 2007 年 7 www.sse.com.cn 告 《上海证券报》D3 版 月 13 日 《中国证券报》C017 版 2007 年 7 公司简式权益变动报告书 www.sse.com.cn 《上海证券报》D3 版 月 13 日 《中国证券报》B05 版 2007 年 7 公司公告 www.sse.com.cn 《上海证券报》D15 版 月 31 日 公司第四届董事会第八次会议决议 《中国证券报》D048 版 2007 年 8 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》D49 版 月 10 日 公司第四届监事会第四次会议决议 《中国证券报》D048 版 2007 年 8 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》D49 版 月 10 日 《中国证券报》D048 版 2007 年 8 公司 2007 年半年度报告 www.sse.com.cn 《上海证券报》D49 版 月 10 日 公司有限售条件的流通股上市流通 《中国证券报》C10 版 2007 年 8 www.sse.com.cn 的公告 《上海证券报》D7 版 月 30 日 公司第四届董事会第九次会议决议 《中国证券报》D003 版 2007 年 10 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》D18 版 月 16 日 公司第四届监事会第五次会议决议 《中国证券报》D003 版 2007 年 10 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》D18 版 月 16 日 《中国证券报》D003 版 2007 年 10 公司 2007 年第三季度报告 www.sse.com.cn 《上海证券报》D18 版 月 16 日 公司第四届董事会第十次会议决议 《中国证券报》D055 版 2007 年 10 www.sse.com.cn 公告 《上海证券报》D68 版 月 31 日 《中国证券报》D055 版 2007 年 10 公司关于治理专项活动的整改报告 www.sse.com.cn 《上海证券报》D68 版 月 31 日 公司关于召开 2007 年第三次临时股 《中国证券报》D012 版 2007 年 11 www.sse.com.cn 东大会的公告 《上海证券报》D7 版 月8日 公司 2007 年第三次临时股东大会决 《中国证券报》A11 版 2007 年 11 www.sse.com.cn 议公告 《上海证券报》D18 版 月 28 日 33 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司注册会计师于晓鸥、米文 莉审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 五联方圆审字[2008]06039 号 审 计 报 告 银川新华百货商店股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的银川新华百货商店股份有限公司（以下简称新华百货）合并及母公 司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新华百货公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 34 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新华百货财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了新华百货 2007 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2007 年度的合并经营成果 和现金流量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：于晓鸥 中国注册会计师：米文莉 中国 · 北京 二○○八年三月十一日 35 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 银川新华百货商店股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 457,740,988.93 408,069,464.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 3,100,000.00 1,350,000.00 应收账款 6,554,751.33 48,440,772.26 预付款项 74,650,117.45 78,463,187.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 25,529,755.12 23,884,230.74 买入返售金融资产 存货 166,203,646.38 175,618,378.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,088,904.37 1,294,483.53 流动资产合计 736,868,163.58 737,120,516.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 219,238,885.50 105,998,642.92 投资性房地产 39,488,394.16 40,823,077.80 固定资产 273,397,495.47 433,214,476.21 在建工程 79,478,028.25 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 6,424,956.56 油气资产 无形资产 48,582,944.07 59,306,934.63 开发支出 商誉 2,548,184.10 2,548,184.10 长期待摊费用 11,308,761.97 15,815,698.11 递延所得税资产 2,654,630.51 3,775,843.97 其他非流动资产 11,358,184.47 非流动资产合计 597,219,295.78 758,744,027.02 36 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 资产总计 1,334,087,459.36 1,495,864,544.01 流动负债： 短期借款 8,000,000.00 126,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 82,122,000.00 118,627,658.40 应付账款 271,484,816.13 265,706,465.62 预收款项 222,165,667.87 138,455,688.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 25,379,072.66 17,621,359.29 应交税费 17,246,319.25 11,123,484.57 应付利息 应付股利 2,686,068.24 其他应付款 23,752,890.11 62,024,911.36 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,382,000.00 其他流动负债 流动负债合计 650,150,766.02 752,627,636.33 非流动负债： 长期借款 40,510,000.00 应付债券 长期应付款 138,114.80 专项应付款 300,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 40,948,114.80 负债合计 650,150,766.02 793,575,751.13 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 123,471,000.00 123,471,000.00 资本公积 242,580,105.67 253,761,038.31 减：库存股 盈余公积 57,188,419.09 54,761,881.08 一般风险准备 未分配利润 236,574,446.60 199,449,982.61 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 659,813,971.36 631,443,902.00 少数股东权益 24,122,721.98 70,844,890.88 所有者权益合计 683,936,693.34 702,288,792.88 负债和所有者权益总计 1,334,087,459.36 1,495,864,544.01 公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云 37 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 银川新华百货商店股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 270,909,457.25 174,799,613.75 交易性金融资产 应收票据 应收账款 410,122.65 预付款项 5,753,784.39 3,228,600.38 应收利息 应收股利 4,080,000.00 其他应收款 19,102,642.88 26,858,395.77 存货 26,772,948.52 16,739,153.51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 322,538,833.04 226,115,886.06 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 402,847,803.63 399,896,400.00 投资性房地产 3,800,812.47 3,973,803.87 固定资产 62,762,402.06 66,155,678.69 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,144,456.48 3,193,376.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,247,257.19 7,011,536.32 递延所得税资产 2,149,657.44 3,189,153.46 其他非流动资产 非流动资产合计 480,952,389.27 483,419,948.51 38 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 资产总计 803,491,222.31 709,535,834.57 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 77,189,196.91 48,900,382.89 预收款项 129,112,324.42 73,684,723.08 应付职工薪酬 23,181,556.25 7,463,345.54 应交税费 5,601,223.00 940,310.16 应付利息 应付股利 其他应付款 13,080,789.34 10,445,020.61 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 248,165,089.92 141,433,782.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 248,165,089.92 141,433,782.28 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 123,471,000.00 123,471,000.00 资本公积 242,302,788.95 242,302,788.95 减：库存股 盈余公积 57,188,419.09 54,761,881.08 未分配利润 132,363,924.35 147,566,382.26 所有者权益（或股东权益）合计 555,326,132.39 568,102,052.29 负债和所有者权益（或股东权益） 803,491,222.31 709,535,834.57 总计 公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云 39 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 银川新华百货商店股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,519,387,773.56 2,386,917,833.05 其中：营业收入 2,519,387,773.56 2,386,917,833.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,412,937,912.38 2,303,557,235.45 其中：营业成本 2,043,220,270.50 1,945,114,137.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 19,793,923.58 13,606,215.68 销售费用 225,687,257.00 238,256,139.24 管理费用 120,355,253.94 99,114,439.66 财务费用 1,575,182.62 7,420,438.24 资产减值损失 2,306,024.74 45,865.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 17,019,665.72 7,782,083.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 283,891.24 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,469,526.90 91,142,680.72 加：营业外收入 6,379,678.16 5,696,440.99 减：营业外支出 10,707,632.93 4,955,552.14 其中：非流动资产处置损失 8,312,312.88 2,276,116.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,141,572.13 91,883,569.57 减：所得税费用 35,351,270.77 26,850,269.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,790,301.36 65,033,300.52 归属于母公司所有者的净利润 76,592,302.00 57,734,584.68 少数股东损益 7,197,999.36 7,298,715.84 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.62 0.47 （二）稀释每股收益 0.62 0.47 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云 40 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 银川新华百货商店股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 904,257,153.17 730,590,823.43 减：营业成本 747,267,980.82 615,416,756.62 营业税金及附加 9,852,732.08 5,768,350.36 销售费用 47,112,692.62 50,868,640.08 管理费用 54,829,752.49 32,386,638.47 财务费用 -766,066.75 -1,155,930.90 资产减值损失 799,582.60 -1,240,919.57 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -309,810.61 11,772,210.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,850,668.70 40,319,498.37 加：营业外收入 488,517.35 9,731.43 减：营业外支出 1,888,322.65 1,163,317.93 其中：非流动资产处置净损失 1,104,891.00 172,110.96 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,450,863.40 39,165,911.87 减：所得税费用 19,185,483.30 11,595,289.77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,265,380.10 27,570,622.10 公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 银川新华百货商店股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,950,523,630.53 2,707,713,605.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 362,021.82 收到其他与经营活动有关的现金 85,534,797.06 76,463,991.20 经营活动现金流入小计 3,036,420,449.41 2,784,177,597.11 41 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 购买商品、接受劳务支付的现金 2,400,503,283.02 2,156,719,184.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 134,672,308.06 117,724,314.67 支付的各项税费 145,828,417.59 106,582,614.74 支付其他与经营活动有关的现金 141,364,818.88 184,408,445.33 经营活动现金流出小计 2,822,368,827.55 2,565,434,559.31 经营活动产生的现金流量净额 214,051,621.86 218,743,037.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,347,000.00 取得投资收益收到的现金 7,558,955.00 7,692,210.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 218,223.28 -593,275.20 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,579,408.55 收到其他与投资活动有关的现金 5,269,125.00 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 60,972,711.83 12,098,934.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 51,909,342.37 59,020,934.60 的现金 投资支付的现金 135,587,950.00 14,935,600.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 187,497,292.37 73,956,534.60 投资活动产生的现金流量净额 -126,524,580.54 -61,857,599.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 151,000,000.00 177,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 40,556,936.77 55,923,727.16 筹资活动现金流入小计 191,556,936.77 232,938,727.16 偿还债务支付的现金 130,157,266.27 191,435,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,445,170.49 13,466,264.24 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 17,834,766.10 42,182,728.86 筹资活动现金流出小计 191,437,202.86 247,083,993.10 筹资活动产生的现金流量净额 119,733.91 -14,145,265.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -79.85 -2,636.26 五、现金及现金等价物净增加额 87,646,695.38 142,737,535.80 加：期初现金及现金等价物余额 355,486,293.55 212,748,757.75 六、期末现金及现金等价物余额 443,132,988.93 355,486,293.55 公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云 42 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 银川新华百货商店股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,097,245,162.04 884,798,536.70 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 19,149,414.45 12,745,414.22 经营活动现金流入小计 1,116,394,576.49 897,543,950.92 购买商品、接受劳务支付的现金 852,656,005.28 719,309,311.25 支付给职工以及为职工支付的现金 33,080,294.24 23,421,688.26 支付的各项税费 63,063,255.33 37,797,045.96 支付其他与经营活动有关的现金 43,644,967.34 46,201,579.23 经营活动现金流出小计 992,444,522.19 826,729,624.70 经营活动产生的现金流量净额 123,950,054.30 70,814,326.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 20,818,785.76 15,294,791.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 128,587,950.00 收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流入小计 159,406,735.76 15,294,791.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,617,616.71 6,625,872.95 的现金 投资支付的现金 148,587,950.00 11,745,700.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 150,205,566.71 18,371,572.95 投资活动产生的现金流量净额 9,201,169.05 -3,076,781.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,041,300.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,625,792.09 筹资活动现金流出小计 37,041,300.00 1,625,792.09 筹资活动产生的现金流量净额 -37,041,300.00 -1,625,792.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -79.85 -2,636.26 五、现金及现金等价物净增加额 96,109,843.50 66,109,116.79 加：期初现金及现金等价物余额 174,799,613.75 108,690,496.96 六、期末现金及现金等价物余额 270,909,457.25 174,799,613.75 公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云 43 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 银川新华百货商店股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 所有者权益合 减： 少数股东权益 实收资本(或 风 其 计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本) 险 他 股 准 备 一、上年年 123,471,000.00 253,761,038.31 54,761,881.08 199,449,982.61 70,844,890.88 702,288,792.88 末余额 加：会计政 策变更 前期差错 更正 二、本年年 123,471,000.00 253,761,038.31 54,761,881.08 199,449,982.61 70,844,890.88 702,288,792.88 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 -11,180,932.64 2,426,538.01 37,124,463.99 -46,722,168.90 -18,352,099.54 “－”号填 列） （一）净利 76,592,302.00 7,197,999.36 83,790,301.36 润 （二）直接 计入所有 者权益的 -11,180,932.64 -53,920,168.26 -65,101,100.90 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -11,180,932.64 -53,920,168.26 -65,101,100.90 上述（一） 和（二）小 -11,180,932.64 76,592,302.00 -46,722,168.90 18,689,200.46 计 44 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 2,426,538.01 -39,467,838.01 -37,041,300.00 分配 1．提取盈 2,426,538.01 -2,426,538.01 余公积 2．提取一 般风险准 -37,041,300.00 -37,041,300.00 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 123,471,000.00 242,580,105.67 57,188,419.09 236,574,446.60 24,122,721.98 683,936,693.34 末余额 45 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 减： 项目 一般 所有者权益合 实收资本(或股 库 其 少数股东权益 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 计 本) 存 他 准备 股 一、上年年末余额 102,892,500.00 275,746,484.68 54,936,452.77 135,250,840.56 99,428,249.51 668,254,527.52 加：会计政策变更 143,825.41 -2,931,633.90 1,922,903.74 -4,515,354.81 -5,380,259.56 前期差错更正 二、本年年初余额 102,892,500.00 275,890,310.09 52,004,818.87 137,173,744.30 94,912,894.70 662,874,267.96 三、本年增减变动金额 20,578,500.00 -22,129,271.78 2,757,062.21 62,276,238.31 -24,068,003.82 39,414,524.92 （减少以“－”号填列） （一）净利润 65,033,300.52 7,298,715.84 72,332,016.36 （二）直接计入所有者 -1,550,771.78 -31,366,719.66 -32,917,491.44 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -1,550,771.78 -31,366,719.66 -32,917,491.44 上述（一）和（二）小 -1,550,771.78 65,033,300.52 -24,068,003.82 39,414,524.92 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,757,062.21 -2,757,062.21 1．提取盈余公积 2,757,062.21 -2,757,062.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 20,578,500.00 -20,578,500.00 结转 1．资本公积转增资本 20,578,500.00 -20,578,500.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 123,471,000.00 253,761,038.31 54,761,881.08 199,449,982.61 70,844,890.88 702,288,792.88 公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云 46 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 银川新华百货商店股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 123,471,000.00 242,302,788.95 54,761,881.08 147,566,382.26 568,102,052.29 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 123,471,000.00 242,302,788.95 54,761,881.08 147,566,382.26 568,102,052.29 余额 三、本年增减 变动金额（减 2,426,538.01 -15,202,457.91 -12,775,919.90 少以“－”号 填列） （一）净利润 24,265,380.10 24,265,380.10 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 24,265,380.10 24,265,380.10 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 2,426,538.01 -39,467,838.01 -37,041,300.00 配 47 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 1．提取盈余公 2,426,538.01 -2,426,538.01 积 2．对所有者 （或股东）的 -37,041,300.00 -37,041,300.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 123,471,000.00 242,302,788.95 57,188,419.09 132,363,924.35 555,326,132.39 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 102,892,500.00 275,746,484.68 54,936,452.77 135,250,840.56 568,826,278.01 余额 加：会计政策 -11,314,423.95 -2,931,633.90 -12,498,018.19 -26,744,076.04 变更 前期差错更正 二、本年年初 102,892,500.00 264,432,060.73 52,004,818.87 122,752,822.37 542,082,201.97 余额 三、本年增减 变动金额（减 20,578,500.00 -22,129,271.78 2,757,062.21 24,813,559.89 26,019,850.32 少以“－”号 填列） （一）净利润 27,570,622.10 27,570,622.10 （二）直接计 入所有者权益 -1,550,771.78 -1,550,771.78 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -1,550,771.78 -1,550,771.78 -1,550,771.78 27,570,622.10 26,019,850.32 48 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 2,757,062.21 -2,757,062.21 配 1．提取盈余公 2,757,062.21 -2,757,062.21 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 20,578,500.00 -20,578,500.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 20,578,500.00 -20,578,500.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 123,471,000.00 242,302,788.95 54,761,881.08 147,566,382.26 568,102,052.29 余额 公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人: 王金录 会计机构负责人:周云 公司基本情况 银川新华百货商店股份有限公司（以下简称本公司）是 1997 年 1 月 3 日经中国证券 监督管理委员会以中证监会发字392、393 号文件批准，由银川市新华百货商店作 为主要发起人，联合宁夏长城机器制造厂（现更名为宁夏共享集团有限公司）、宁夏制药 厂（现更名为宁夏启元药业有限公司）、宁夏糖酒副食品总公司（现股权转让给宁夏华联 商厦股份有限公司）、银川市电信局顺达开发公司（现更名为宁夏通信服务公司）五家单 位，公开向社会发行股票成立的股份有限公司。本公司注册资本为人民币 123,471,000.00 元。公司注册地银川市新华东街 97 号，法定代表人：徐鸣凤，经营范围：零售及批发百 货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家俱、钟表工艺、副食品等十大类四万余种商 品。公司于 1997 年 1 月 3 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业 执照注册号：6400001201328。 根据银川市新华百货商店与北京物美商业集团股份有限公司于 2006 年 4 月 9 日签订 的转让本公司国家股股份合同，银川市新华百货商店将其持有的本公司全部国家股转让给 北京物美商业集团股份有限公司。根据安庆聚德贸易有限责任公司与宁夏共享集团有限责 49 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 任公司、宁夏华联商厦股份有限公司、宁夏启元药业有限公司于 2006 年 5 月 24 日签订的 股份转让合同，上述三公司所持有的本公司全部发起人股份转让给安庆聚德贸易有限责任 公司。根据本公司 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会决议，以资本 公积按照 10：2 的比例向全体股东转增股份，共计转增资本 20,578,500.00 元，转增后注 册资本变更为 123,471,000.00 元。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司财务报表系以本公司持续经营为前提，依据财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的企业 会计准则及应用指南编制。本公司编制的 2007 年度财务报表符合企业会计准则体系的 要求，真实、公允地反映了本公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成 果和现金流量。 2、财务报表的编制基础： 本公司的 2007 年度财务报表系依据财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的企业会计准则 及应用指南，以 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数为基础，并分析《企业会计准则 第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及《企业会计准则解释第 1 号》对利润表和资产负债表的影响后，按照追溯调整的原则并根据本公司的具体情况， 将本附注所列示的相关会计政策和会计估计应用于 2007 年度的会计信息编制而成。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一 控制下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业 实质的非货币性资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债 均按历史成本计量。 6、现金等价物的确定标准： 本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存 款及其他货币资金作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、金融资产和金融负债的核算方法： 50 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 本公司将取得的金融资产划分为四类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； （2）持有至到期投资； （3）应收款项； （4）可供出售金融资产。 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单独进行减值测试 若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则 将其差额确认为减值损失并计提坏账准备 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的 确定依据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据：本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似 信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等 相关信息的分析，按照以下比例计提坏账准备： 账龄 计提基数 计提比例（%） 1 年以内 单项金额不重大的应收款项 5 1-2 年 各经单独减值测试后未发生 20 2-3 年 减值的单项金额重大的应收 50 3 年以上 款项之和 80 9、存货核算方法： 1 、本公司存货主要包括库存商品、原材料、委托代销商品、低值易耗品、包装物等。 2、本公司存货的取得按历史成本计量；母公司及子公司银川新华百货购物中心有限公司、 银川新华百货老大楼有限公司、银川新华百货连锁超市有限公司库存商品已销商品成本结 转采用先进先出法，银川新华百货东桥电器有限公司库存商品已销商品成本结转采用加权 平均法；包装物及低值易耗品于领用时采用“一次摊销法”核算。 3、本公司对年末存货按成本与可变现净值孰低法计量 （1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记 存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定年末存货的可变 现净值： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的 51 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； ②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分 别以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。 10、投资性房地产的种类和计量模式： 1、本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产， 主要包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。 2、 本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入 投资性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。 3 、本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的 相关规定计提折旧或摊销。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 数平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 3-5 2.77-2.71 机器设备 7-16 3-5 13.85-6.06 运输设备 8-9 3-5 12.13-10.78 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产作为固定资产，包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设 备等五类。 在同时满足以下条件时，本公司将符合定义的有形资产确认为固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 在取得固定资产时按照成本入账，采用年限平均法计提折旧。 (2) 其他说明 如果固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利 益，适用不同折旧率或折旧方法的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。 52 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、大修理费用、更新 改造支出等。满足确认条件的后续支出应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面 价值扣除；不满足确认条件的后续支出，在发生时计入当期损益。 当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定 资产进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面 价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相 应的固定资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。 12、在建工程核算方法： 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后 再作调整。 13、无形资产计价方法： 1、本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产， 具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。 2、本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产： （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 3、本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部 研究开发项目研究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的 支出在同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场； （4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能 力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4、本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 5、本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。 6、当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形 资产进行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面 价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相 53 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。 14、长期股权投资的核算方法： 1、 本公司的长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被 投资单位不具有控制、共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的权益性投资。 对子公司的权益性投资是指本公司能够对被投资单位实施控制的投资；对合营企业的权益 性投资是指本公司与被投资单位的其他投资者对其实施共同控制的投资；对联营企业的投 资是指本公司仅能对被投资单位施加重大影响的投资。 2、 本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投资时享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整初始投资成本。 3、本公司对子公司的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法； 对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，对合营 企业和联营企业的权益性投资采用权益法核算。 本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营企业或 联营企业实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投 资损益时，以取得投资时合营企业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对 其净损益进行调整后加以确定；享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份额在 调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的 义务或存在实质上构成对其净投资的长期权益，本公司确认的对合营企业或联营企业发生 的净亏损时以长期股权投资账面价值减记至零为限。 4、当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对 长期股权投资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价 值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益， 同时计提相应的长期股权投资减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的长期股权投 资处置前不予转回。 15、借款费用资本化的核算方法： 1、当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态 所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费 用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断 时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 54 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 2、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实 际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。 如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。 3、本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资 本化期间内予以资本化，计入相关资产的成本。 4、在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之 前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产 的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 16、股份支付及权益工具的处理方法： 1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工 具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算 的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基 础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 2、本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具 的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工 具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积； （2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权 的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用和资本公积。 （3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进 行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 （4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 3、本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基 础计算确定的负债的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债； （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付， 55 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负 债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的， 应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 （4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。 17、收入确认原则： 在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收 的合同或协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； 如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳 务的收入，并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额， 但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入本公司； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值 确定销售商品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议 期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 18、确认递延所得税资产的依据： 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的 初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。 若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可 能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此 56 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 差异相应的递延所得税资产。 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量 当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行 重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得 税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 19、合并报表合并范围发生变更的理由： 根据本公司 2007 年第二次临时股东大会决议，本公司将持有宁夏夏进乳业集团股份 有限公司 70.81%的股权全部转让给宁夏寰美乳业发展有限公司，转让价款 128,587,950.00 元。本年度合并财务报表的合并范围减少 1 家子公司。 20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布 的新的企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、“关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）、《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）以及《企业会计准则解释第 1 号》（财会 [2007]14 号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关的企业合并、长期股权投 资、所得税、合并财务报表等会计政策的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用 未来适用法进行处理。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 17%、13% 消费税 金银首饰应税收入 5% 57 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 营业税 营业税征缴范围的服务收入 5% 城建税 流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、优惠税负及批文 本公司子公司—银川新华百货东桥电器有限公司根据银川市国家税务局银国税函【2007】 113 号文件的批复，2007 年度享受西部大开发 15％的所得税率优惠政策（其子公司所得 税率为 33%）；本公司子公司—银川新华百货连锁超市有限公司依据宁夏回族自治区银川 市地方税务局银地税发［2006］501 号文件规定，2007 年度所得税减按应纳税所得额的 15%征收。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:万元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 业务 注册资 子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围 性质 本 银川新华百货商 银川市新华东 店购物中心有限 全资子公司 商业 4,900 商业零售、批发、百货等 街 12 号 公司 银川新华百货商 银川市良田工 店连锁超市有限 全资子公司 商业 9,200 商业零售、批发、百货等 业开发区 公司 银川新华百货老 银川市解放西 日用百货、五金交电、副 全资子公司 商业 5,975 大楼有限公司 街2号 食品饮料等 银川新华百货东 银川市良田工 商品配送服务；家用电器、 控股子公司 商业 1,100 桥电器有限公司 业开发区 通信产品等 期末实际投 实质上构成对子公司的净投资 持股比例 表决权比 是否合 子公司全称 资额 的余额（资不抵债子公司适用） (%) 例(%) 并报表 银川新华百货商 店购物中心有限 5,157.12 100.00 100.00 公司 银川新华百货商 店连锁超市有限 9,145.46 100.00 100.00 公司 银川新华百货老 6,217.45 100.00 100.00 大楼有限公司 银川新华百货东 561.00 51.00 51.00 桥电器有限公司 58 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： -- -- -- -- 人民币 173.72 389,451.59 人民币 424,700,124.44 355,488,820.33 美元 192.80 7.3046 1,408.33 190.58 7.8056 1,488.18 其他货币资金： -- -- -- -- 人民币 33,039,282.44 52,189,704.12 合计 -- -- 457,740,988.93 -- -- 408,069,464.22 1、本公司货币资金不存在抵押、冻结等对变现限制或存放在境外、或有潜在回收的风险。 2、年末其他货币资金系子公司—银川新华百货商店东桥电器有限公司银行承兑汇票保证 金。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,100,000.00 1,350,000.00 合计 3,100,000.00 1,350,000.00 本公司年末的应收票据中,无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及 其他关联单位的款项。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的应 4,845,649.05 71.76 134,765.22 68.06 20,270,959.58 31.10 4,971,452.84 29.78 收账款 单项金额 不重大但 按信用 风险特征 组合后该 10,914,518.77 16.75 10,914,518.77 65.38 组合的 风险较大 的应收账 款 59 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 其他不重 大应收账 1,907,110.45 28.24 63,242.95 31.94 33,949,813.39 52.15 808,547.87 4.84 款 合计 6,752,759.50 -- 198,008.17 -- 65,135,291.74 -- 16,694,519.48 -- 1、本公司单项金额在 10 万元以上的重大的应收账款金额合计为 4,845,649.05 元，全部 为一年以内款项，本公司对其单独进行减值测试。预计对未来现金流量无影响,不存在特 殊的风险事项,结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析计提坏账准备。 2、本公司不存在单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项。 3、应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 4,845,649.05 134,765.22 － － 按账龄结构分析： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 6,745,729.50 99.90 196,602.17 46,335,569.02 71.14 833,718.01 一至二年 7,030.00 0.10 1,406.00 17,161,649.23 26.34 15,459,685.01 二至三年 1,315,546.29 2.02 263,109.26 三年以上 322,527.20 0.50 138,007.20 合计 6,752,759.50 100.00 198,008.17 65,135,291.19 100.00 16,694,519.48 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 455,584.00 一年以内 6.75 432,400.00 一年以内 6.40 321,420.00 一年以内 4.76 278,842.47 一年以内 4.13 60 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 212,400.00 一年以内 3.15 合计 － 1,700,646.47 － 25.19 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的其他应 24,181,692.55 90.34 1,018,517.56 82.27 12,583,653.78 48.89 914,191.66 49.33 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 2,586,154.10 9.66 219,573.97 17.73 13,153,690.96 51.11 938,922.34 50.67 项 合计 26,767,846.65 -- 1,238,091.53 -- 25,737,344.74 -- 1,853,114.00 -- 1、本公司单项金额在 10 万元以上的重大的其他应收款金额合计为 23,101,031.42 元，全 部为一年以内款项，本公司对其单独进行减值测试。预计对未来现金流量无影响,不存在 特殊的风险事项,结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析计提坏账准备。 2、本公司不存在单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项。 3、本公司对其他不重大的应收款项以款项账龄为信用风险特征组合后计提坏账准备。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 24,181,692.55 1,018,517.56 － － 按账龄结构分析： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以 25,449,413.51 95.07 1,008,679.69 18,052,155.67 70.14 492,798.64 内 61 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 一至二 858,314.96 3.21 144,517.46 3,207,293.16 12.46 188,241.36 年 二至三 140,000.00 0.52 20,000.00 1,095,947.19 4.26 199,189.44 年 三年以 320,118.18 1.20 64,894.38 3,381,948.72 13.14 972,884.56 上 合计 26,767,846.65 100 1,238,091.53 25,737,344.74 100 1,853,114.00 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 15,000,000.00 一年以内 56.04 2,104,448.20 一年以内 7.86 1,040,479.26 一年以内 3.89 1,080,661.13 一年以内 4.04 432,500.00 一年以内 1.62 合计 － 19,658,088.59 － 73.45 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例 宁夏夏进乳业集团股 联营企业之子公司 15,000,000.00 56.04 份有限公司 合计 － 15,000,000.00 56.04 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 73,109,228.91 97.94 75,128,238.50 95.75 一至二年 1,382,541.93 1.85 831,194.21 1.06 二至三年 158,346.61 0.21 1,689,160.64 2.15 三年以上 814,594.27 1.04 合计 74,650,117.45 100.00 78,463,187.62 100.00 62 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 1、本公司年末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 1,540,888.54 元，主要系预付 租金。 2、预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位。 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 跌 项目 价 账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 准 备 原材 18,071,388.08 336,842.21 17,734,545.87 料 库存 161,683,286.13 161,683,286.13 149,559,380.25 30,000.00 149,529,380.25 商品 委托 代销 4,520,360.25 4,520,360.25 6,889,410.62 6,889,410.62 商品 低值 易耗 1,465,041.88 1,465,041.88 品 合计 166,203,646.38 166,203,646.38 175,985,220.83 366,842.21 175,618,378.62 (2) 存货跌价准备情况 计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存货期末余额的 项目 依据 的原因 比例（%） 原材料 336,842.21 库存商 30,000.00 品 366,842.21 7、其他流动资产 本公司 2007 年 12 月 31 日其他流动资产的账面净额为 3,088,904.37 元。 项 目 年末账面价值 年初账面价值 待摊费用 3,088,904.37 1,294,483.53 合 计 3,088,904.37 1,294,483.53 63 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 8、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位 业务 本企业持股 本企业在被投资单 本期营业收入总 注册地 期末净资产总额 本期净利润 名称 性质 比例（%） 位表决权比例（%） 额 一、联营企业 宁夏寰美乳 宁夏银川市经济技 业发展有限 术开发区兴庆科技 工业 45 45 349,609,815.51 514,897,705.49 3,727,496.38 公司 园 9、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权 被投资单位 股比例 决权比例 比例不一致的说明 银川市商业银行股份有限 1.71 1.71 公司 炎黄在线 0.09 0.09 宁夏长城须崎股份有限公 3.84 3.84 司 西部电子商务股份有限公 16.67 16.67 司 西北亚奥信息技术股份有 10.00 10.00 限公司 沙湖旅游股份有限公司 5.38 5.38 银川污水处理有限公司 14.38 14.38 银川经济技术开发区投资 3.28 3.28 控股有限公司 宁夏大学新华学院 20.00 20.00 大同夏进乳业有限责任公 司 吴忠市金积农村信用社 64 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 银川市商业银 行股份有限公 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 司 炎黄在线 50,000.00 50,000.00 50,000.00 宁夏长城须崎 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 股份有限公司 西部电子商务 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 2,800,000.00 股份有限公司 西北亚奥信息 技术股份有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 公司 沙湖旅游股份 3,886,100.00 3,886,100.00 3,886,100.00 有限公司 银川污水处理 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 有限公司 银川经济技术 开发区投资控 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 股有限公司 宁夏大学新华 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 学院 大同夏进乳业 24,000,000.00 25,038,751.03 25,038,751.03 0 有限责任公司 吴忠市金积农 90,000.00 90,000.00 90,000.00 0 村信用社 1、大同夏进乳业有限责任公司、吴忠市金积农村信用社本年减少系合并范围发生变化所 致。 2、根据银川市人民政府市长办公会议纪要（2001.第 7 次）“关于决定新华百货投资银川 污水处理厂项目有关事项会议纪要”及银川市政府银政函[2001]27 号文件批准，每年银 川污水处理有限公司按投资金额 10%的固定收益分配给本公司投资收益，本公司对银川污 水处理有限公司的投资按成本法核算。 3、本公司被投资单位不存在受所在国家或地区及其他方面的影响，其向本公司转移资金 的能力受到限制等因素。 10、投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 47,720,364.72 47,720,364.72 1.房屋、建筑物 47,720,364.72 47,720,364.72 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 6,897,286.92 1,334,683.64 8,231,970.56 65 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 1.房屋、建筑物 6,897,286.92 1,334,683.64 8,231,970.56 2.土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 40,823,077.80 39,488,394.16 1.房屋、建筑物 40,823,077.80 39,488,394.16 2.土地使用权 本公司投资性房地产均系采用成本模式后续计量。 11、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 644,359,708.70 44,513,181.05 302,317,069.69 386,555,820.06 其中：房屋及建筑物 343,032,097.05 34,491,907.54 84,154,568.47 293,369,436.12 机器设备 276,390,478.65 9,044,784.71 199,346,932.63 86,088,330.73 运输设备 24,937,133.00 976,488.80 18,815,568.59 7,098,053.21 二、累计折旧合计： 207,857,194.79 18,338,697.16 115,311,294.53 110,884,597.42 其中：房屋及建筑物 68,206,005.52 9,190,225.46 10,498,303.32 66,897,927.66 机器设备 129,585,302.38 8,616,850.82 96,854,451.35 41,347,701.85 运输设备 10,065,886.89 531,620.88 7,958,539.86 2,638,967.91 三、固定资产净值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 四、减值准备合计 3,288,037.70 887,994.29 1,902,304.82 2,273,727.17 其中：房屋及建筑物 192,649.74 35,030.48 157,619.26 机器设备 3,288,037.70 695,344.55 1,867,274.34 2,116,107.91 运输设备 五、固定资产净额合计 433,214,476.21 273,397,495.47 其中：房屋及建筑物 274,826,091.53 226,313,889.20 机器设备 143,517,138.57 42,624,520.97 运输设备 14,871,246.11 4,459,085.30 66 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 1、本年减少中合并范围变化减少原值 291,288,657.10 元，其中：房屋建筑物 82,117,584.30 元、机器设备 190,844,718.21 元、运输设备 18,326,354.59 元，减少累 计折旧 110,031,206.34 元， 其中：房屋建筑物 10,488,463.40 元、机器设备 91,750,579.93 元、运输设备 7,792,163.01 元。 2、本公司本年增加的房屋建筑物系子公司-银川新华百货连锁超市有限公司购买原租用吴 忠店营业房，本年减少的固定资产中，除合并范围发生变化外，均为报废。 3、本公司子公司-银川新华百货商店购物中心有限公司以其房产原值 54,111,886.79 元， 净值 32,921,416.64 元做抵押，为宁夏夏进乳业集团银川公司取得贷款 30,000,000.00 元。 4、本公司除个别机器设备发生减值迹象，计提了减值准备，其他固定资产不存在减值迹 象，故未计提固定资产减值准备。 12、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 80,036,582.93 558,554.68 79,478,028.25 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 预算数 期初数 本期减少 期末数 包装车间改造工程 91.18 120,000.00 120,000.00 园区建设 1,200.00 2,295,384.58 2,295,384.58 夏进银川公司基建工程 7,091.50 64,659,643.29 64,659,643.29 夏进奶粉工程项目 432.00 300,000.00 300,000.00 丽华蓝梦商厦 3,309.38 10,760,766.07 10,760,766.07 DRP 信息工程 300.00 1,282,337.34 1,282,337.34 零星工程 59,896.97 59,896.97 合计 79,478,028.25 79,478,028.25 在建工程-丽华连锁蓝梦商厦系子公司在建项目，由于政府征用土地，除土地外的资 产进行了清理，土地置换尚在进行中。其他在建项目系原子公司宁夏夏进乳业集团股份有 限公司及其子公司工程，本年减少系合并范围发生变化所致。 67 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 在建工程减值准备 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初数 合计 丽华蓝梦商厦 558,554.68 558,554.68 合计 558,554.68 558,554.68 13、生产性生物资产和公益性生物资产 (1) 生物性资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 生产性生物资 6,424,956.56 6,424,956.56 产 三、林业 四、水产业 合计 6,424,956.56 6,424,956.56 生产性生物资产系原子公司宁夏夏进乳业集团股份有限公司奶牛，本期减少系合并范围发 生变化所致。 14、无形资产 (1) 无形资产情况： 项 目 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 一、原价合计 72,755,278.53 518,956.00 11,161,335.61 62,112,898.92 1、土地使用权 70,418,591.39 10,292,216.47 60,126,374.92 2、其他 2,336,687.14 518,956.00 869,119.14 1,986,524.00 二、累计摊销额 59,306,934.63 2,051,515.00 1,969,904.05 13,529,954.85 1、土地使用权 12,365,043.43 1,818,543.91 1,501,399.82 12,682,187.52 2、其他 1,083,300.47 232,971.09 468,504.23 847,767.33 三、无形资产减值准备金额合计 四、无形资产账面价值合计 59,306,934.63 48,582,944.07 1、土地使用权 58,053,547.96 47,444,187.40 2、其他 1,253,386.67 1,138,756.67 1、本期无形资产减少系合并范围发生变化所致。 2、本公司期末无形资产无抵押担保等事项。 15、其他长期资产 68 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 宁夏夏进乳业集团股份有限公司投资差额 11,358,184.47 合计 11,358,184.47 其他非流动资产系对宁夏夏进乳业集团股份有限公司的投资差额，减少系合并范围发 生变化所致。 16、递延所得税资产的说明： 本公司 2007 年 12 月 31 日递延所得税资产的账面价值为 2,654,630.51 元。 产生的递延所 可抵扣 产生的递延所 当 年 增 加 或 得税资产年末 暂时性差 年初数 年末数 得税资产年初 转回金额 数 异 余额 坏账准备 538,233.64 1,122,274.79 152,433.84 349,137.98 287,135.17 固定资产 3,288,037.70 2,273,727.17 965,626.93 -425,833.57 417,495.34 减值准备 在建工程 558,554.68 83,783.20 -83,783.20 减值准备 长期投资 7,800,000.00 7,800,000.00 2,574,000.00 -624,000.00 1,950,000.00 减值准备 合 计 12,184,826.02 11,196,001.96 3,775,843.97 -784,478.80 2,654,630.51 17、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 项目 本期计提额 期末账面余额 额 转回 转销 合计 一、坏账准备 18,547,633.48 1,477,040.22 734,772.96 17,853,801.04 18,588,574.00 1,436,099.70 二、存货跌价 366,842.21 366,842.21 366,842.21 准备 三、可供出售 金融资产减值 准备 四、持有至到 期投资减值准 备 五、长期股权 7,800,000.00 7,800,000.00 投资减值准备 六、投资性房 地产减值准备 七、固定资产 3,288,037.70 887,994.29 1,902,304.82 1,902,304.82 2,273,727.17 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 558,554.68 558,554.68 558,554.68 69 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 减值准备 十、生产性生 物资产减值准 备 其中：成熟生 产性生物资产 减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 30,561,068.07 2,365,034.51 734,772.96 20,681,502.75 21,416,275.71 11,509,826.87 18、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 40,000,000.00 担保借款 8,000,000.00 76,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 合计 8,000,000.00 126,000,000.00 1、期末较期初减少的主要原因系合并范围发生变化所致。 2、担保借款明细 贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限 银川新华百货东桥电器有限公司 8,000,000.00 2007.9.21-2008.3.19 银川新华百货商 2007.9.21- 店老大楼有限公司 2008.3.19 19、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 82,122,000.00 118,627,658.40 合计 82,122,000.00 118,627,658.40 应付票据中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联单位。 20、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项情况 70 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 宁夏夏进乳业集团股份有限公司 1,262,559.46 合计 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 本公司年末应付账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 13,702,728.16 元，系尚未结 算。 21、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 本公司年末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 205,904.93 元，系尚未消费 的卡款。 22、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、 1,836,644.45 68,998,482.52 70,835,126.97 津贴和补贴 二、职工福利费 4,872,049.03 4,417,487.69 9,289,536.72 三、社会保险费 103,336.33 11,083,625.96 11,011,064.78 175,897.51 四、住房公积金 641,305.74 4,888,206.01 5,448,448.61 81,063.14 五、其他 6,100,985.89 42,349,006.08 26,324,044.00 22,125,947.97 六、工会经费及职 4,067,037.85 2,812,843.10 3,883,716.91 2,996,164.04 工教育经费 合计 17,621,359.29 134,549,651.36 126,791,937.99 25,379,072.66 1、应付职工薪酬—其他，本年增加、减少 26,324,044.00 元，原因为：2006 年 4 月 9 日，本公司国有控股股东协议转让其持有的本公司 2850 万国有股，受让方为北京物美 商业集团股份有限公司，公司性质由国有控股变为非国有控股。根据国有职工身份补偿相 关政策规定，对本公司及下属子公司在册在岗并符合身份补偿条件的职工进行国有职工身 份经济补偿。此事项经职工代表大会通过,报相关部门审核,银川市人民政府国有资产监督 管理委员会以银国资发[2006]207 号文件下达了补偿标准和补偿成本承担原则。2007 年 5 71 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 月 8 日经银川市劳动和社会保障局银劳社综字［2007］64 号文件批复，确定应由股份公 司承担的补偿 26,315,544.00 元，根据财政部财办会【2002】9 号文件计入本年管理费用。 2、应付职工薪酬—其他，其他年初数 6,100,985.89 元，本年增加 16,024,962.08 元，系根据本公司《银川新华百货商店股份有限公司奖励基金管理办法》计提的奖励基金。 23、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 13,172,007.15 4,374,071.09 产品销售收入 消费税 1,038,810.72 561,329.51 金银首饰应税收入 营业税 331,373.43 305,939.06 营业税征缴范围的服务收入 所得税 -1,315,956.50 2,842,966.69 应纳税所得额 个人所得税 1,102,259.44 567,967.47 城建税 961,751.76 652,153.54 流转税额 教育费附加 412,232.96 290,683.50 地方教育费附加 233,864.30 174,375.39 房产税 716,049.09 819,177.97 土地使用税 253,423.45 108,711.90 水利基金 221,464.49 272,014.73 其他 119,038.96 154,093.72 合计 17,246,319.25 11,123,484.57 -- 24、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付少数股东股利 2,686,068.24 合计 2,686,068.24 25、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联 方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 本公司年末其他应付款中，金额较大账龄超过 1 年未偿还的款项为 5,110,461.79 元，主要为尚未支付的城市配套费。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 72 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 年末较年初减少的主要原因系合并范围发生变化。 26、一年到期的长期负债： 本公司 2007 年 12 月 31 日的长期借款余额为零元。年末较年初减少的主要原因 系合并范围发生变化所致。 27、长期借款 (1) 长期借款情况： 本公司 2007 年 12 月 31 日的长期借款余额为零元。 年末较年初减少的主要原因系合并范围发生变化所致。 28、长期应付款： 本公司 2007 年 12 月 31 日长期应付款的余额为零元。 年末较年初减少的主要原因系合并范围发生变化所致。 29、专项应付款： 公司 2007 年 12 月 31 日专项应付款的余额为零元。 年末较年初减少的主要原因系合并范围发生变化所致。 30、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 送 公积金 其 小 数量 比例（%） 数量 比例（%） 股 股 转股 他 计 股份总数 123,471,000 100 123,471,000 100 报告期内公司股份总数未发生变动，公司截止报告期末股份总数为 123,471,000 股, 有限售条件股份转为无限售条件股份系根据股改方案承诺，禁售期满转至无限售条件股 份。 31、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 241,090,844.21 241,090,844.21 其他资本公积 12,670,194.10 11,180,932.64 1,489,261.46 合计 253,761,038.31 242,580,105.67 本公司资本公积的本年减少数系合并范围发生变化所致。 32、盈余公积： 73 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 54,761,881.08 2,426,538.01 57,188,419.09 合计 54,761,881.08 2,426,538.01 57,188,419.09 根据第四届董事会第十二次会议审议通过的本年度利润分配预案，本公司本年度按净 利润的 10%提取法定盈余公积。上述利润分配预案尚需经本公司 2007 年度股东大会审议 批准。 33、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 184,559,008.51 - 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+， 14,890,974.10 - 调减-） 调整后 年初未分配利润 199,449,982.61 - 加：本期净利润 76,592,302.00 - 减：提取法定盈余公积 2,426,538.01 10 应付普通股股利 37,041,300.00 期末未分配利润 236,574,446.60 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 14,890,974.10 元。 34、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,460,833,630.54 2,290,957,061.70 其他业务收入 58,554,143.02 95,960,771.35 合计 2,519,387,773.56 2,386,917,833.05 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 2,519,387,773.56 2,043,220,270.50 2,386,917,833.05 1,945,114,137.55 74 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品批发及零售 2,237,580,667.24 1,873,190,110.33 1,849,901,542.61 1,584,928,612.65 工业奶制品 223,252,963.30 166,403,687.28 447,839,537.06 331,994,098.40 租赁收入等 58,554,143.02 3,626,472.89 29,585,958.04 24,497,735.74 材料销售 59,590,795.34 3,693,690.76 合计 2,519,387,773.56 2,043,220,270.50 2,386,917,833.05 1,945,114,137.55 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 2,519,387,773.56 2,043,220,270.50 2,386,917,833.05 1,945,114,137.55 35、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 消费税 6,550,133.09 4,273,528.09 金银首饰应税收入 营业税征缴范围的服 营业税 5,000,579.88 3,063,746.59 务收入 城建税 5,765,110.90 4,290,934.60 流转税额 教育费附加 2,473,158.71 1,973,247.58 其 他 4,941.00 4,758.82 合计 19,793,923.58 13,606,215.68 -- 36、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 7,561,755.00 7,782,083.12 权益法核算的长期股权投资收益 283,891.24 处置长期股权投资产生的投资收益 9,174,019.48 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 17,019,665.72 7,782,083.12 75 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 37、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,418,030.45 1,232,276.81 二、存货跌价损失 -1,186,411.73 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 887,994.29 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,306,024.74 45,865.08 38、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 20,295.75 1,044,766.93 其中：固定资产处置利得 20,295.75 1,044,766.93 无形资产处置利得 6,359,382.41 4,651,674.06 合计 6,379,678.16 5,696,440.99 营业外收入—其他主要为无法支付款项 3,223,621.46 元，政府补助 1,721,035.47 元。 39、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 8,312,312.88 2,276,116.57 其中：固定资产处置损失 8,312,312.88 2,276,116.57 无形资产处置损失 2,395,320.05 2,679,435.57 合计 10,707,632.93 4,955,552.14 处置固定资产损失主要系本公司子公司—银川新华百货连锁超市有限公司因政府征 用土地，将兰梦商厦除土地外在建工程转为损失，土地置换尚在进行中。 40、所得税费用： 76 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 35,351,270.77 26,850,269.05 递延所得税 合计 35,351,270.77 26,850,269.05 所得税费用系以本公司 2007 年度的应纳税所得额与适用的所得税税率计算的结果为 基础，经调整当期的暂时性差异引起的递延所得税费用或递延所得税收益的影响后计算确 定。 41、政府补助和补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 市场开拓资金 30,000.00 商业自动化补助资金 390,000.00 挖潜改造资金 90,000.00 减免所得税 362,021.82 增值税减免 113,513.67 政府奖励 735,500.00 合计 1,721,035.49 42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益可参照如下公式计算： 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积 金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加 股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份 数。 公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发 行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参 照如下公式计算： 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得 税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换 债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至 稀释每股收益达到最小。 43、收到的其他与经营活动有关的现金 77 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 收到的其他与经营活动有关的现金 85,534,797.06 元，其中主要为收到的租金 71,967,210.36 元，利息收入 5,402,562.40 元。 44、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 141,364,818.88 元，其中主要为支付的租金 45,122,059.09 元，办公及差旅费 35,211,363.25 元，水电及保洁费用 11,441,908.04 元， 银行手续费 2,303,464.68 元，广告宣传费 2,871,477.65 元，业务招待费 2,762,867.33 元，包装费用 2,118,654.72 元，维修费用 10,148,363.52 元，包装费用 2,118,654.72 元，保险费用 725,845.04 元，运杂费 1,346,700.76 元等。 45、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 5,269,125.00 元，系子公司—银川新华百货商店 购物中心有限公司收回对宁夏夏进乳业集团银川有限公司借款。 46、收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 40,556,936.77 元，系合并范围变化，将宁夏夏进 乳业集团股份有限公司年初定期存单质押借款转入。 47、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 17,834,766.10 元，系宁夏夏进乳业集团股份有限 公司归还北京物美商业集团股份有限公司借款 15,000,000.00 元，银川新华百货东桥电器 有限公司超过三个月银行承兑保证金净增加额 2,581,766.10 元，银川新华百货东桥电器 有限公司之子公司减少注册资本 253,000.00 元。 48、现金流量表补充资料 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 83,790,301.36 65,033,300.52 加：资产减值准备 2,305,825.57 -592,511.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 28,841,629.41 42,316,512.25 资产折旧 无形资产摊销 2,351,429.00 2,525,145.29 长期待摊费用摊销 3,116,397.49 1,862,829.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 7,437,872.49 1,231,349.64 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,674,200.49 10,446,355.95 投资损失（收益以“－”号填列） -17,019,665.72 -7,782,083.12 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,121,213.46 -98,146.23 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 78 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 存货的减少（增加以“－”号填列） -18,365,825.83 -19,487,459.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -17,103,175.74 24,091,794.76 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 132,901,419.88 99,195,950.63 列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 214,051,621.86 218,743,037.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 443,132,988.93 355,486,293.55 减：现金的期初余额 355,486,293.55 212,748,757.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 87,646,695.38 142,737,535.80 (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 408,296.36 99.37 三年以上 2,608.98 0.63 782.69 合计 410,905.34 100 782.69 (2) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 金额 金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） （%） （%） 单项金额重 大的其他应 19,863,022.68 99.80 800,365.29 100.00 25,878,100.00 96.34 100.00 收款项 79 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 39,985.49 0.20 983,963.54 3.66 3,667.77 项 合计 19,903,008.17 -- 800,365.29 -- 26,862,063.54 -- 3,667.77 -- 本公司单项金额在 10 万元以上的重大的其他应收款款金额合计为 19,863,022.68 元， 全部为一年以内款项，本公司对其单独进行减值测试。由于其为支付的保证金、备用金和 银行信用卡，预计对未来现金流量无影响,不存在特殊的风险事项,结合对债务方现金流量 和财务状况等相关信息的分析计提坏账准备。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 19,863,022.68 800,365.29 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 19,603,008.17 98.50 800,365.29 26,647,007.95 99.20 2,764.43 一至二年 100,000.00 0.50 115,055.59 0.43 903.34 二至三年 100,000.00 0.50 100,000.00 0.37 三年以上 100,000.00 0.50 合计 19,903,008.17 100.00 800,365.29 26,862,063.54 100 3,667.77 本公司不存在单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 项。 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 本公司单项金额在 10 万元以上的重大的其他应收款款金额合计为 19,863,022.68 元， 全部为一年以内款项，本公司对其单独进行减值测试。由于为支付的保证金、备用金和银 行信用卡，预计对未来现金流量无影响,不存在特殊的风险事项,结合对债务方现金流量和 财务状况等相关信息的分析计提坏账准备。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 80 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 15,000,000.00 1 年以内 75.37 2,104,448.20 1 年以内 10.57 1,080,661.13 1 年以内 5.43 395,000.00 1 年以内 1.98 300,000.00 1 年以内 1.51 合计 － 18,880,109.33 － 94.86 (6) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 宁夏夏进乳业集团股份 联营企业之子公司 15,000,000.00 75.37 有限公司 合计 － 15,000,000.00 75.37 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持股比 在被投资单 在被投资单位表 被投资单位 例与表决权比例不一 位持股比例 决权比例 致的说明 银川新华百货购物中心有限公司 100.00 100.00 银川新华百货连锁超市有限公司 100.00 100.00 银川新华百货老大楼有限公司 100.00 100.00 银川新华百货东桥电器有限公司 51.00 51.00 银川新华百货丽华连锁有限公司 宁夏夏进乳业集团股份有限公司 银川市商业银行股份有限公司 1.71 1.71 炎黄在线 0.09 0.09 宁夏长城须崎股份有限公司 3.84 3.84 西部电子商务股份有限公司 16.67 16.67 西北亚奥信息技术股份有限公司 10.00 10.00 沙湖旅游股份有限公司 5.38 5.38 银川污水处理有限公司 14.38 14.38 银川经济技术开发区投资控股有限公司 3.28 3.28 宁夏大学新华学院 20.00 20.00 81 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 银川新华百货 购物中心有限 51,571,200.00 51,571,200.00 51,571,200.00 公司 银川新华百货 连锁超市有限 41,054,600.00 40,000,000.00 81,054,600.00 公司 银川新华百货 老大楼有限公 62,174,500.00 62,174,500.00 62,174,500.00 司 银川新华百货 东桥电器有限 5,610,000.00 5,610,000.00 5,610,000.00 公司 银川新华百货 丽华连锁有限 20,000,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 公司 宁夏夏进乳业 集团股份有限 139,000,000.00 139,000,000.00 -139,000,000.00 公司 银川市商业银 行股份有限公 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 司 炎黄在线 50,000.00 50,000.00 50,000.00 宁夏长城须崎 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 股份有限公司 西部电子商务 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 2,800,000.00 股份有限公司 西北亚奥信息 技术股份有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 公司 沙湖旅游股份 3,886,100.00 3,886,100.00 3,886,100.00 有限公司 银川污水处理 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 有限公司 银川经济技术 开发区投资控 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 股有限公司 宁夏大学新华 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 学院 1、为了进一步发挥连锁经营的规模优势，实现资源的有效配置，2005 年 10 月 21 日经本 公司第三届董事会第十四次会议审议通过，将子公司—丽华连锁公司的各项资产、负债、 权益全部并入连锁超市公司统一管理，并取消丽华连锁公司法人资格。2007 年度该子公 司注销程序结束，将对该子公司投资转入连锁超市公司。 82 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 2、根据本公司与联营公司宁夏寰美乳业发展有限公司与 2007 年 4 月签署的股权转让协议 以及商务部的批复，本公司将持有宁夏夏进乳业集团股份有限公司 70.81%的全部股权转 让给宁夏寰美乳业发展有限公司，转让价款 128,587,950.00 元。 5、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 6、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 7、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联 方的款项。 8、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 合计 242,302,788.95 242,302,788.95 9、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 147,566,382.26 - 末数） 调整后 年初未分配利润 147,566,382.26 - 加:本期净利润 24,265,380.10 减:提取法定盈余公积 2,426,538.01 10 应付普通股股利 37,041,300.00 期末未分配利润 10、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 886,536,175.89 719,012,952.96 其他业务收入 17,720,977.28 11,577,870.47 合计 904,257,153.17 730,590,823.43 83 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 904,257,153.17 747,267,980.82 730,590,823.43 615,416,756.62 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品零售 886,536,175.89 744,748,345.12 719,012,952.96 614,871,262.53 租赁收入 17,720,977.28 2,519,635.70 11,577,870.47 545,494.09 合计 904,257,153.17 747,267,980.82 730,590,823.43 615,416,756.62 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 904,257,153.17 747,267,980.82 730,590,823.43 615,416,756.62 11、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 16,738,785.76 11,772,210.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -10,412,050.00 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 -6,636,546.37 合计 -309,810.61 11,772,210.00 12、现金流量表补充资料 单位:元币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,265,380.10 27,570,622.10 加：资产减值准备 799,383.43 -1,254,980.99 84 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 3,721,712.98 4,059,929.34 资产折旧 无形资产摊销 264,487.09 89,743.56 长期待摊费用摊销 764,279.13 707,781.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 1,104,891.00 162,401.56 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 309,810.61 -11,772,210.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,039,496.02 -458,968.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,033,795.01 -7,648,561.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -5,189,890.09 28,009,031.98 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 106,731,307.64 31,176,545.85 列） 其他 172,991.40 172,991.40 经营活动产生的现金流量净额 123,950,054.30 70,814,326.22 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 270,909,457.25 174,799,613.75 减：现金的期初余额 174,799,613.75 108,690,496.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 96,109,843.50 66,109,116.79 85 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对本 母公司对本企 本企业 组织 母公司 注册 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比 最终控 机构 名称 地 比例(%) 例(%) 制方 代码 物美控 北京 购销百 股集团 市石 货、进出 150,000,000.00 29.27 29.27 有限公 景山 口贸易 司 区 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 业务 注册资 持股比例 表决权比例 组织机构代 子公司全称 注册地 性质 本 (%) (%) 码 银川新华百货商店购 银川市新华东 商业 4,900 100.00 100.00 22777638-0 物中心有限公司 街 12 号 银川新华百货商店连 银川市良田工 商业 9,200 100.00 100.00 71504653-9 锁超市有限公司 业开发区 银川新华百货老大楼 银川市解放西 商业 5,975 100.00 100.00 22776205-0 有限公司 街2号 银川新华百货东桥电 银川市良田工 商业 1,100 51.00 51.00 71501663-9 器有限公司 业开发区 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单位名 业务 注册 本企业持 本企业在被投资单 组织机构代 注册地 称 性质 资本 股比例(%) 位表决权比例(%) 码 一、联营企业 宁夏银川市经济技 宁夏寰美乳业 术开发区兴庆科技 工业 45 45 71505205-8 发展有限公司 园 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 一、联营企业 宁夏寰美乳业发展有限公司 514,897,705.49 3,727,496.38 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 宁夏夏进乳业集团股份有限公司 其他 62490035-7 宁夏夏进乳业集团银川有限公司 其他 75084421-0 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 86 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关 联 占同 关联 交 占同类 类交 关联交易定价原则 交易金 易金 方 易 金额 金额 内 额的比 额的 容 例(%) 比例 (%) 本公司同关联方之间代购代销及提供 宁夏 其他劳务服务的价格，有国家定价的， 夏进 采 适用国家定价，没有国家定价的，按 乳业 购 市场价格确定，没有市场价格的，参 集团 奶 4,016,290.07 0.16 照实际成本加合理费用原则由双方定 股份 制 价，对于某些无法按照“成本加费用” 有限 品 的原则确定价格的特殊服务，由双方 公司 协商定价 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同 等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价， 没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双 方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 本年交易系合并范围发生变化所致。 (2) 关联方资产转让、债务重组情况 本期数 上年同期数 占同类 关联交 关联交 关联交易定价原 占同类交 关联方 交易金 易内容 易类型 则 金额 金额 易金额的 额的比 比例（%） 例（%） 本公司同关联方 之间代购代销及 提供其他劳务服 务的价格，有国家 定价的，适用国家 定价，没有国家定 价的，按市场价格 宁夏寰美 股权转 确定，没有市场价 乳业发展 出售 128,587,950.00 100 让 格的，参照实际成 有限公司 本加合理费用原 则由双方定价，对 于某些无法按照 “成本加费用”的 原则确定价格的 特殊服务，由双方 协商定价 87 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应收款 宁夏夏进乳业集团股份有限公司 15,000,000.00 应付账款 宁夏夏进乳业集团股份有限公司 1,262,559.46 7、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 姓 名 职 务 报 酬 备注 徐鸣凤 董事长 356,194.28 税前 张凤琴 副董事长、常务副总经理 302,981.04 税前 邓 军 董事、总经理 304,192.40 税前 马卫红 监事会主席 176,199.95 税前 陆 燕 副总经理、董秘 182,899.24 税前 周 玲 副总经理 112,100.63 税前 王金录 财务总监 121,365.89 税前 丁爱兵 监 事 50,585.64 税前 刘迎庆 监 事 45,614.00 税前 (九)股份支付： 1、股份支付总体情况 本公司本期未发生股份支付。 (十)或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 截止 2007 年 12 月 31 日本公司子公司-银川新华百货购物中心有限公司、银川新华百 货连锁超市有限公司分别为宁夏夏进乳业集团股份有限公司的银行借款 4000 万元和 1800 万元提供担保，本公司子公司-银川新华百货购物中心有限公司为宁夏夏进乳业集团银川 有限公司的银行借款 4200 万元提供担保、为控股子公司-银川新华百货东桥电器有限公司 银行承兑汇票提供担保 6200 万元。由于被担保单位正常经营，预计对本公司财务报表无 影响。 (十一)承诺事项： 88 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 1、根据本公司与银川建发集团股份有限公司于 2005 年 6 月签订的租期 10 年的房屋 租赁协议，截至 2007 年 12 月 31 日止，经营租赁承诺事项如下： 期 限 金 额 1 至 3 年每年 29,460,000.00 3至4年 30,020,000.00 4至5年 30,570,000.00 5 至 10 年合计 161,190,000.00 合 计 310,160,000.00 2、根据本公司子公司—银川新华百货购物中心有限公司与宁夏中卫正丰红太阳商贸 有限公司于 2006 年 12 月签订的租期 10 年的房屋租赁协议，截至 2007 年 12 月 31 日止， 经营租赁承诺事项如下： 期 限 金 额 1至3年每年 4,488,403.40 4至6年每年 4,724,635.20 7至10年每年 5,197,098.70 合 计 48,427,510.00 3、根据子公司—银川新华百货连锁超市有限公司签订的房屋租赁协议，截至 2007 年 12 月 31 日止，经营租赁承诺事项如下： 单位：万元 出租方 租赁时间 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 宁夏建筑物资有 2006.12-2016.12 9.36 限公司 10.32 11.04 11.04 11.76 银川旺佳商贸有 2005.7-2011.7 80.00 限公司 88.00 96.00 96.00 96.00 宁夏正丰房地产 2005.7-2015.7 10.80 开发有限公司 10.80 10.80 10.80 10.80 宁夏立达市场经 2005.8-2015.8 48.00 营服务有限公司 48.00 48.00 48.00 48.00 宁夏宁阳房地产 2006.1-2016.1 133.28 开发有限公司 133.28 133.28 133.28 133.28 石嘴山市华欣商 2007.5-2017.4 150.00 贸有限公司 150.00 150.00 150.00 150.00 吴雨霏 2007.10-2013.10 28.00 28.00 31.00 31.00 34.00 89 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 续前 出租方 第六年 第七年 第八年 第九年 第十年 合计 宁夏建筑物资有限 11.76 公司 12.48 12.48 12.48 12.48 115.20 银川旺佳商贸有限 96.00 - 公司 - - - 552.00 宁夏正丰房地产开 10.80 发有限公司 10.80 10.80 10.80 10.80 108.00 宁夏立达市场经营 50.00 服务有限公司 50.00 50.00 50.00 50.00 490.00 宁夏宁阳房地产开 255.02 发有限公司 255.02 255.02 255.02 255.02 1,941.52 石嘴山市华欣商贸 153.00 有限公司 153.00 153.00 153.00 153.00 1,515.00 吴雨霏 34.00 - - - - 186.00 4、根据子公司—银川新华百货东桥电器有限公司签订的房屋租赁协议，截至 2007 年 12 月 31 日止，经营租赁承诺事项如下： 单位：万元 第一 第二 第五 出租方 租赁时间 第三年 第四年 年 年 年 宁夏日报报业集团 2004-2014 84.23 84.23 84.23 85.50 86.78 宁夏冠明通迅有限公 2007-2012 88.90 88.90 88.90 88.90 88.90 司 石嘴山市德俊商厦有 2007-2017 72.60 72.60 72.60 74.16 75.72 限公司 续前 第六 第八 出租方 第七年 第九年 第十年 合计 年 年 宁夏日报报业集团 88.08 89.40 90.74 92.10 93.48 878.78 宁夏冠明通迅有限公司 444.50 石嘴山市德俊商厦有限公 77.28 78.84 80.40 81.96 83.52 769.68 司 5、截至 2007 年 12 月 31 日止，除上述或有及承诺事项外，本公司无其他需说明之重 大或有及承诺事项。 (十二)资产负债表日后事项： 1、截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无在 2007 年 12 月 31 日已到期未偿还的债务。 2、根据第四届董事会第十二次会议审议通过的本年度利润分配预案，本公司本年度按净 90 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 利润的 10%提取法定盈余公积后,拟以 2007 年 12 月 31 日的总股本为基数，按每 10 股派 送 3.00 元现金股利（含税）。上述利润分配预案尚需经本公司 2007 年度股东大会审议批 准。 3、截止 2008 年 12 月 31 日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整 事项。 (十三)其他重要事项： 无 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 银川新华百货商店股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2007 年报披露 2006 年报原披露 项目名称 差异 目 数 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 622,206,184.92 622,206,184.92 0 则） 1 长期股权投资差额 2,177,835.83 -51,367.09 2,229,202.92 其中：同一控制下企业合并形成的长期 -379,685.71 379,685.71 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 2,177,835.83 328,318.62 1,849,517.21 权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 2 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 3 度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准 备 以公允价值计量且其变动计入当期损 8 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 9 益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 5,522,123.84 5,522,123.84 0 13 其他 72,382,648.29 70,259,409.01 2,123,239.28 其中:少数股东权益的影响 70,844,890.88 70,259,409.01 585,481.87 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 702,288,792.88 697,936,350.68 4,352,442.20 91 银川新华百货商店股份有限公司 2007 年年度报告 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净 资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 11.61 11.76 0.62 0.62 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 12.08 12.24 0.65 0.65 净利润 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 54,786,853.28 追溯调整项目影响合计数 10,246,447.24 其中： 管理费用 53,160.00 投资收益 2,177,835.83 所得税费用 -127,722.06 少数股东损益 7,299,740.45 被合并方在合并前实现利润 694,308.90 2006 年度净利润（新会计准则） 65,033,300.52 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 4,109,667.61 其中： 应付福利费 4,109,667.61 2006 年度模拟净利润 69,142,968.13 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、在其他证券市场公布的年度报告。 董事长：徐鸣凤 银川新华百货商店股份有限公司 2008 年 3 月 11 日 92