江苏索普(600746)2007年年度报告（修订版）

江苏索普化工股份有限公司 600746 2007 年年度报告 二 00 八年三月二十五日 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标： .......................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 23 十二、备查文件目录 ................................................................ 74 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人宋勤华，主管会计工作负责人宋勤华及会计机构负责人（会计主管人员）刘艳红应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：江苏索普化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江苏索普 公司英文名称：Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd. 公司英文名称缩写：SOPO 2、 公司法定代表人：宋勤华 3、 公司董事会秘书：许逸中 电话：0511-83366244 传真：0511-83362036 E-mail：sopoxyz@163.com 联系地址：江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 公司证券事务代表：孙汉武 电话：0511-83363146 传真：0511-83362036 E-mail：jssopo@sopo.com.cn,zjsunhw@163.com 联系地址：江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 4、 公司注册地址：江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 公司办公地址：江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 邮政编码：212006 公司国际互联网网址：http://www.sopo.com.cn 公司电子信箱：jssopo@sopo.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：江苏索普 公司 A 股代码：600746 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 9 月 13 日 公司首次注册登记地点：江苏镇江谏壁镇越河街 50 号 公司法人营业执照注册号：3200001103206 公司税务登记号码：321102134790773 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市新街口正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 25,887,791.58 利润总额 20,856,139.82 归属于上市公司股东的净利润 14,498,780.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,654,925.41 经营活动产生的现金流量净额 43,259,634.39 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,703,689.96 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 335,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 1,230,120.00 费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,043,928.08 所得税影响金额 少数股东损益影响金额 26,352.68 合计 -2,156,145.36 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 741,994,065.39 513,132,143.75 44.60 509,555,080.98 利润总额 20,856,139.82 12,463,689.81 67.34 15,357,443.16 归属于上市公司 14,498,780.05 7,245,962.29 100 5,345,669.02 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 16,654,925.41 8,331,371.28 100 3,721,108.88 常性损益的净利 润 基本每股收益 0.0473 0.0236 100 0.0141 稀释每股收益 0.0473 0.0236 100 0.0141 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.0544 0.0272 100 0.0121 收益 全面摊薄净资产 3.56 1.85 增加 1.71 个百分点 1.41 收益率（%） 加权平均净资产 3.63 1.88 增加 1.75 个百分点 1.51 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 4.09 2.13 增加 1.96 个百分点 0.98 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 4.17 2.16 增加 2.01 个百分点 1.05 净资产收益率（%） 经营活动产生的 43,259,634.39 267,478,324.11 -83.83 11,046,375.82 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 0.1412 0.8729 -83.83 0.036 额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 605,962,420.63 586,025,568.36 3.402 839,433,162.75 所有者权益（或股 406,750,944.56 391,957,401.96 3.774 381,438,921.26 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 1.3274 1.2791 3.774 1.2355 产 1、营业收入增长 44.6%主要是因离子膜碱投产及 ADC 扩产后产量增加，销量也随之增加所致。 2、利润总额增长 67.34%、归属于上市公司股东的净利润增长 100.09%主要是由于电、蒸汽利润率增加 及管理费用下降所致。 3、经营活动产生的现金流量净额下降 83.83%主要是由于去年同期因索普集团归还非经营性资金占用， 使得收到的其他与经营活动有关的现金较多所致。 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 宁沪高速公路法人股 358,540.77 726,753.16 368,212.39 合计 358,540.77 726,753.16 368,212.39 报告期内公司持有的宁沪高速公路法人股 69083 股，由原“长期股权投资”转入“可供出售金融 资产”科目核算，根据企业会计准则第 1 号解释的相关规定，此项金融资产按照公允价值计价。期末 公允价值系依据 2007 年 12 月 28 日（年末最后一个交易日）的证券市场收盘价确定，增加资本公积 294762.55 元，未对本报告期经营成果产生影响。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 公司原股东镇江精细化工有限责任公司已经破产，其所持有的 1,760,537 股法人股份已经被江苏 省镇江市中级人民法院以(2004)镇民破字第 38-2 号民事裁定书依法裁定给中国东方资产管理公司南 京办事处。截止到本报告披露日期，中国东方资产管理公司南京办事处尚未办理相关过户等手续,其应 支付的 227,074 股股改对价由公司控股股东江苏索普(集团)有限公司先行代为支付。该部分限售股份 限售期至 2007 年 7 月 24 日止，但中国东方资产管理公司南京办事处没有提出解禁申请，故该部分限 售股份仍处于禁售状态。 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,412 前十名股东持股情况 持股比例 报告期 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 内增减 件股份数量 数量 冻结 53,905,997 江苏索普（集团）有限公司 国有法人 61.5 188,465,605 188,465,605 质押 106,000,000 镇江精细化工有限责任公司 国有法人 0.57 1,760,537 冻结 1,760,537 朱伯康 境内自然人 0.39 1,204,997 马孟青 境内自然人 0.36 1,088,778 汪耀元 境内自然人 0.35 1,081,980 孟金菊 境内自然人 0.34 1,030,673 张金龙 境内自然人 0.31 955,200 新疆天富电力（集团）有限 未知 0.30 925,000 责任公司 樊庆生 境内自然人 0.29 886,301 杨璋炎 境内自然人 0.28 844,100 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 朱伯康 1,204,997 人民币普通股 马孟青 1,088,778 人民币普通股 汪耀元 1,081,980 人民币普通股 孟金菊 1,030,673 人民币普通股 张金龙 955,200 人民币普通股 新疆天富电力（集团）有限责任公司 925,000 人民币普通股 樊庆生 886,301 人民币普通股 杨璋炎 844,100 人民币普通股 汪怡 844,000 人民币普通股 任宝根 800,048 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致行动人。 的说明 镇江精细化工有限责任公司已经破产，其所持有的 1,760,537 股法人股份已经被江苏省镇江市中级人民法院以(2004) 镇民破字第 38-2 号民事裁定书依法裁定给中国东方资产管理公司, 中国东方资产管理公司尚未办理相关过户等手续, 其应支付的 227,074 股股改对价由江苏索普(集团)有限公司先行代为支付。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限 序 新增可上市 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 号 可上市交易时间 交易股份数 数量 量 1 江苏索普（集团）有限公司 188,465,605 2009 年 7 月 24 日 限售期 3 年 2 镇江精细化工有限责任公司 1,760,537 2007 年 7 月 24 日 限售期 1 年 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：江苏索普（集团）有限公司 法人代表：宋勤华 注册资本：10,980 万元 成立日期：1997 年 12 月 5 日 主要经营业务或管理活动：化工原料及产品制造、销售等 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：江苏省镇江市人民政府国有资产监督管理委员会 法人代表：尤廉 成立日期：2004 年 12 月 1 日 主要经营业务或管理活动：国有资产的监督、管理等 2005 年 12 月 1 日，按照镇江市委、市政府的战略部署，江苏索普（集团）有限公司实施了增资 扩股改革。按照市委、市政府的改革方案，江苏索普（集团）有限公司增资扩股改革的参加对象为该 公司经营层和全体中层干部。该公司经营层和全体中层干部首期出资 5005 万元，成立镇江华普投资有 限公司，法定代表人为许逸中先生。镇江华普投资有限公司将 5000 万元投入江苏索普（集团）有限公 司作为首期出资，剩余部分用镇江华普投资有限公司的投资收益逐年分期补入。改革的预定目标是到 2010 年国有股占公司总股权的 73%，公司经营层和全体中层干部占 27%。目前非国有股所占的比例为 8.9%。此次改革不影响公司的实际控制人地位，公司仍保持国有绝对控股地位。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 镇江市人民政府 国有资产监督管理委员会 镇江华普投资有限公司 91.08% 8.92% 江苏索普（集团）有限公司 61.51% 江苏索普化工股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 公司没有其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的股 是否 持 授 期内 权激励情况 在股 有 予 从公 东单 本 的 股 司领 位或 公 变 期 任期 任期 限 份 取的 可 已 其他 姓 性 年 年初持 年末持 司 动 末 职务 起始 终止 制 增 报酬 行 行 行 关联 名 别 龄 股数 股数 的 原 股 日期 日期 性 减 总额 权 权 权 单位 股 因 票 股 数 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 2005 2008 宋 董事 年9 年9 勤 男 61 15,489 15,489 0 是 长 月 28 月 28 华 日 日 副董 事 2005 2008 许 长、 年9 年9 逸 男 54 9,958 9,958 21 否 总经 月 28 月 28 中 理、 日 日 董秘 董 2005 2008 朱 事、 年9 年9 晓 男 36 10 否 副总 月 28 月 28 新 经理 日 日 2005 2008 胡 年9 年9 宗 董事 男 36 0 是 月 28 月 28 贵 日 日 2005 2008 违 祝 年9 年9 规 董事 男 45 94,116 0 10 否 挹 月 28 月 28 超 日 日 卖 2005 2008 尹 独立 年9 年9 书 男 63 2 否 董事 月 28 月 28 明 日 日 2005 2008 孔 独立 年9 年9 玉 男 45 2 否 董事 月 28 月 28 生 日 日 2005 2008 许 监事 年9 年9 长 会主 男 59 11,616 11,616 0 是 月 28 月 28 贵 席 日 日 2005 2008 金 年9 年9 正 监事 男 42 0 是 月 28 月 28 玉 日 日 谈 2005 2008 文 监事 女 41 年9 年9 5.71 否 红 月 28 月 28 日 日 2003 孙 副总 年2 云 女 41 6.22 否 经理 月 20 霞 日 合 / / / / / 131,179 37,063 / / 56.93 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)宋勤华,1996 年 9 月至今先后任公司第一届、第二届、第三届、第四届董事会董事长、党委书记， 1996 年 9 月至 1999 年 9 月任公司总经理。 (2)许逸中,1996 年 9 月至今先后任公司第一届、第二届、第三届、第四届董事会副董事长、董事会 秘书；2006 年 5 月 12 日担任公司总经理。 (3)朱晓新,2000 年 4 月聘任为副总经理，2002 年 9 月起至今任公司第三届、第四届董事会董事。 (4)胡宗贵,2002 年 9 月至今担任公司第三届、第四届董事会董事。 (5)祝挹,最近 5 年一直担任公司热电厂厂长，2005 年 9 月 28 日起任公司第四届董事会董事。 (6)尹书明,1993 年 5 月起担任镇江市体改委主任,2002 年 10 月起担任镇江市体改委调研员,2004 年 10 月起任镇江市发改委调研员,2005 年 3 月退休。 (7)孔玉生,1994 年 4 月起任江苏大学工商管理学院会计系系主任，2004 年 8 月至 2005 年 8 月英国 朴茨茅斯大学商学院学术访问。 (8)许长贵,1996 年 9 月至今历任公司第一届、第二届、第三届、第四届监事会主席。 (9)金正玉,1996 年 9 月至今先后担任公司第一届、第二届、第三届、第四届监事会监事。 (10)谈文红,2001 年至 2005 年 5 月担任江苏索普（集团）有限公司组织科副科长、党委办公室副主 任，2005 年 6 月起担任公司党委副书记、工会主席，2005 年 9 月起任公司第四届监事会监事。 (11)孙云霞,2003 年 2 月至今任公司副总经理。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 江苏索普（集团） 董事长、总经理、 1997 年 12 月 宋勤华 是 有限公司 党委书记 5日 江苏索普（集团） 1997 年 12 月 许逸中 董事 否 有限公司 5日 江苏索普（集团） 2003 年 2 月 胡宗贵 董事、副总经理 是 有限公司 10 日 江苏索普（集团） 董事、工会主席、 1997 年 12 月 许长贵 是 有限公司 纪委书记 5日 江苏索普（集团） 2003 年 4 月 金正玉 财务处科长 是 有限公司 10 日 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 镇江索普醋酸有 宋勤华 董事长、总经理 2004 年 5 月 28 日 2007 年 11 月 13 日 否 限公司 镇江索普醋酸有 许逸中 董事 2004 年 5 月 28 日 2007 年 11 月 13 日 否 限公司 镇江索普醋酸有 胡宗贵 董事、副总经理 2004 年 5 月 28 日 2007 年 11 月 13 日 否 限公司 镇江索普醋酸有 许长贵 监事 2004 年 5 月 28 日 2007 年 11 月 13 日 否 限公司 镇江索普醋酸有 金正玉 财务科长 2004 年 5 月 28 日 2007 年 11 月 13 日 否 限公司 镇江市华达物资 宋勤华 董事长 2000 年 12 月 28 日 否 总公司 镇江振邦化工有 宋勤华 董事长 1998 年 5 月 20 日 否 限公司 镇江华普投资有 许逸中 董事长 2005 年 12 月 1 日 否 限公司 镇江索普醋酸有限公司、镇江市华达物资总公司和镇江振邦化工有限公司均为江苏索普（集团）有限 公司的控股子公司，与我公司为同一法定代表人。 镇江索普醋酸有限公司已经于 2007 年 11 月 13 日经镇江市工商局批准注销。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人 员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司对独立董事实施年度津贴制，对董事、监事和高级 管理人员采用年薪制，具体由基本工资、职务津贴、奖金、绩效工资等部分组成，除基本工资外，其 余部分与月度及全年经营业绩挂钩，按照公司经济责任制考核规定进行考核，按月发放，年末总核算。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 宋勤华 是 胡宗贵 是 许长贵 是 金正玉 是 报告期内,公司所有董事、监事、高级管理人员的薪酬总额为 130.89 万元，其中在公司领取薪酬的 董事、监事、高级管理人员的薪酬总额为 56.93 万元。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内没有发生公司董事、监事、高级管理人员变动的情况。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,098 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。离退休职工全部进入 社保,不需要公司承担费用 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 技术人员 80 管理人员 32 营销人员 17 生产人员 969 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学本科及以上 50 大专 119 中专 82 中专以下 847 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票 上市规则》和中国证监会其它有关法律法规的要求，继续完善公司法人治理结构，并按照中国证监会 的要求和统一部署，深入开展了上市公司治理专项活动，深入自查，及时制定整改措施并加以落实整 改，进一步强化内部控制制度健全和完善，严格内控制度管理，规范公司运做。 1、关于股东大会：报告期内，公司按照《股东大会议事规则》的要求，召集、召开了 2006 年度股东 大会，依法审议表决各项议案，充分保证所有股东特别是中小股东享有平等地位并行使自己的合法权 力。 2、关于控股股东与上市公司之间的关系：控股股东在报告期内行为规范，没有超越股东大会直接或者 间接干预公司日常经营活动的行为。 报告期内，公司继续执行与关联方签订的《关联交易协议》，关联交易公平合理，定价依据充分，决 策程序规范，无损害公司利益和侵害中小股东利益的行为发生。 3、关于董事与董事会：报告期内，公司按照《董事会议事规则》的规定和要求，召集、召开各次董事 会议，各位董事认真履行诚信、勤勉、尽责义务，按时出席董事会和股东大会；董事会议有完整、真 实的会议记录。 4、关于监事与监事会：报告期内，公司按照《监事会议事规则》的规定和要求，召集、召开各次监事 会议；各位监事认真履行工作职责，能够依法对公司的财务以及公司的董事、高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督；监事会议有真实、完整的会议记录。 5、关于绩效评估和激励约束机制：报告期内，公司严格按照《经济责任制考核办法》对董事、监事、 高级管理人员进行业绩评价和考核。 6、关于信息披露和透明度：报告期内，公司结合上市公司治理专项活动，修订了《公司信息披露管理 制度》，并严格按照有关法律法规的要求和规定以及《公司信息披露管理制度》的要求认真履行信息 披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整和及时；认真做好投资者、股东来访接待与信息咨询， 确保所有股东享有平等的信息知情权。 7、关于相关利益者：公司积极做好投资者关系管理，不断完善投资者关系管理相关制度，充分尊重和 维护相关利益者的合法权益，积极创造条件，实现股东、员工、社会等各方面利益的统一协调，促进 共同发展。 8、关于内部控制制度建设情况：报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活 动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）和江苏监管局有关文件的要求，从 2007 年 5 月开始 至 11 月底基本结束，分自查、公众评议、整改提高三个阶段，深入开展了上市公司治理专项活动。公 司成立了以董事长为组长的活动领导小组，按照文件要求对公司内控制度各方面情况开展了深入的自 查，针对自查出的缺点和不足，并结合上海证券交易所、江苏证监局提出的整改意见，及时制定了整 改措施并认真加以落实，修改或新制定了多项内部控制管理制度或办法，内控制度逐步健全。其中， 2007 年 6 月 28 日，公司四届十二次董事会议审议通过公司《董事、监事和高级管理人员持有本公司 股份及其变动管理制度》、《信息披露事务管理制度》；2007 年 8 月 29 日，公司四届十三次董事会 议审议通过公司《关于上市公司治理专项活动自查情况与整改措施的报告》、《募集资金管理办法》、 《经理（层）工作细则》；2007 年 11 月 9 日，公司四届十五次董事会议审议通过《公司关于加强上 市公司治理专项活动的整改报告》、《关于设立董事会专门委员会的议案》、《董事会专门委员会实 施细则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管 理制度》。 相关治理活动的工作开展情况、取得的成效、存在的缺点和不足、具体的整改措施及整改落实情况公 司都及时进行了信息披露，相关文件资料也在上海证券交易所专业网站（http://www.sse.com.cn）上 公开。公司将进一步开展整改工作，继续完善内部控制制度，健全内部控制监督机构，规范公司运做。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 尹书明 7 7 0 0 孔玉生 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司两名独立董事认真履行独立董事职责，积极参加每次董事会议、列席股东大会,对相关 审议事项积极发表独立意见，并对公司生产经营提出意见或建议，较好地完成了工作职责。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：独立性较高，公司拥有自己的采购与销售系统和营销人员，拥有较强的自主经营能力， 而且与控股股东及关联方之间无同业竞争。 因历史原因，公司煤炭一直以控股股东名义（即以索普集团名义）统一采购，按照实际采购价格、使 用数量由索普集团开具发票结算。 2、人员方面：公司所有人员在社会保障、工薪报酬等方面实行独立管理，与控股股东之间没有任何关 系。 3、资产方面：公司与控股股东、其它关联方之间保持资产相互独立，公司对所有的本公司资产具有完 全的控制支配权。 4、机构方面：公司内部组织机构基本健全，董事会、监事会和内部机构均独立运作，不受控股股东影 响。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和专职的财务人员，实行独立的财务核算、财务决策、单独纳 税，有独立的会计核算体系和独立的银行帐户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员的业绩考评及激励按照公司的经济责任制考核办法及相关规定执行。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 自上市以来，公司一直致力于建立规范、完善的法人治理体系，根据要求不断修订、制定各个方面的 管理制度或工作规则，目前公司已经基本形成了相对较为健全、完善的内部控制制度，整套内部控制 制度包括但不限于法人治理、日常生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等各个方面 ，内部控 制不断规范，水平不断提高。 （1）法人治理方面 公司制定并先后多次修订、完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度，同时公司设立了董事会战略委员会、提名委员 会、审计委员会、薪酬和考核委员会等专业委员会，并制定了各专业委员会工作实施细则。这些制度 对完善公司治理结构，规范公司决策和运作发挥了重要的作用。 （2）生产经营方面 为规范公司经营决策，公司制定了《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《募集资金 管理办法》等制度；同时在具体经营管理上，还制定了生产、设备、安全、环保等各个方面的生产管 理制度，公司还制定了产品销售管理制度、原料采购管理制度、固定资产管理制度等，保证了各项业 务有章可循，规范操作。 （3）财务管理方面 公司制定了财务管理制度，并建立了比较完善的货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳人员 和财务人员的授权等工作程序。 （4）信息披露方面 公司按照相关规定和要求制定了《信息披露管理制度》，2007 年度公司还对该制度进行了修订和 完善。 对照《内控制度指引》相关规定，公司在内控制度管理方面还存在不少缺点和不足。公司将于 2008 年对公司内部控制制度进行持续的修订和完善，重点建立《内部审计制度》，建立内部审计机构，加 快推进及实施公司内部控制及内部控制的日常检查监督工作，确保公司内部控制的有效运作。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 11 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 12 日的《上海证券报》21。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况回顾 （1）报告期内总体经营情况 2007 年，公司以经济效益为中心，以标杆管理为抓手，积极围绕新产品开发、产品产量和质量提升、 环保技术研发以及基础管理等方面开展工作，较好地完成了各项任务，基本上实现了各项预定目标。 一、主要指标完成较好。全年共完成工业总产值 59167 万元，占年计划的 118.33%；工业增加值 16737 万元；实现营业总收入 7.42 亿元，同比增长 44.6%；实现利润总额 2085.61 万元，同比增长 67.34%； 实现净利润 1407.88 万元，同比增长 99.13%；实现归属于母公司所有者的净利润 1449.88 万元，同比 增长 100.09%，实现了公司股改时业绩同比增长不低于 30%的承诺。 二、生产装置运行稳定。全年共生产 ADC 发泡剂 40050 吨，同比增长 33.42%，首次突破 4 万吨大 关；烧碱 11.95 万吨，其中离子膜烧碱 4.28 万吨；漂粉精因市场原因仅完成 7207 吨，同比降低 6.54%。 三、项目建设达到目标。其中，4 万吨/年离子膜烧碱项目实现当年投产当年达产；配套装置改造 同步进行，新增液氯液化冷冻机组于 2007 年 9 月 6 日投入运行，液氯产量日产可达 80 吨以上。ADC 技改继续推进，装置能力不断提高，到 2007 年底已达到 4 万吨/年的产能。 四、技术研发取得进展。其中，水合肼提纯分离中试技术项目于 2007 年 10 月份开始建设中试生产装 置；双氧水氧化法 ADC 技术工业化中试装置已实现连续稳定生产，新工艺可基本确保没有新的环保问 题产生；纯肼无酸缩合技术试验取得进展，连续法无酸缩合试验结果表明该工艺可缩短反应时间，节 约进出料的时间，提高生产能力；间歇法无酸缩合工艺已经完成改造安装工作，具备了试验条件。 （2）主要财务数据变动情况分析 报告期内，公司净利润实现大幅增长，主要原因系：主要产品产量增长较多，营业总收入同比增长较 大；蒸汽产、销量增加、单位消耗下降，导致盈利增长；ADC、烧碱单位产品售价上升；报告期内公司 收到离子膜项目的财政补贴 200 万元，增加了营业外收入。 （3）主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析 公司控股子公司金坛索普基础原料有限公司 2007 年度实现主营业务收入 598.69 万元，净利润-199.97 万元，亏损的原因主要是成本较高，超过了当期收入。 2、发展展望 公司所处行业为氯碱行业，目前的主要产品为氯碱及其衍生产品 ADC 发泡剂、漂粉精等，竞争持 续加剧。发展先进工艺技术、提高产品技术含量、实现节能降耗减排、促进产品成本降低已经成为今 后的发展趋势。 目前，公司努力发展、完善并壮大氯碱产业链，在加大项目投入的同时，正在加快新技术开发，加强 新产品研制，努力提高公司的竞争力。 2008 年，公司将重点抓好增产增效、节能减排、环保治理、基础管理等工作，计划生产烧碱 12.6 万吨，ADC4.2 万吨，液氯 2.2 万吨，新增 ADC 复配产品 3 个，母公司力争完成工业总产值 5.2 亿元， 实现营业总收入 7.1 亿元。 3、公司面临的风险因素及对策 （1）公司各产品的主要原料价格全部上涨，尤其自去年四季度以来，涨幅更大，产品成本上升速度过 快，远超过产品售价的涨幅，造成主营产品盈利能力大幅下降。 （2）国家对氯碱产品用电价格进行控制，将导致公司产品成本进一步提高。 （3）国家对环保要求日益提高，公司的环保投入将不断加大，也将导致公司产品成本进一步提高。 （4）市场竞争进一步加剧，产品市场价格存在较大的不确定性； （5）人民币继续升值对公司产品出口的压力持续增加。 针对存在的不利因素，公司将加速产能扩张，加强生产过程控制，加紧节能降耗减排，大力降低生产 成本，同时加快技术改进和创新，加强新产品开发，提高市场竞争力。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 化工 634,295,071.46 591,791,518.54 6.7 55.5 59.61 减少 2.4 个百分点 产品 蒸汽、 增加 6.16 个百分 107,698,994.05 61,757,797.4 42.66 39.34 25.83 电 点 产品 增加 3.67 个百分 烧碱 47,289,523.17 36,744,912.19 22.3 245.34 229.78 点 ADC 发 减少 2.34 个百分 480,496,627.62 442,246,646.37 7.96 38.11 41.7 泡剂 点 增加 4.93 个百分 蒸汽 97,605,318.56 56,418,902.4 42.2 35.25 24.63 点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 镇江地区 274,936,770.9 39.62 江苏其他地区 4,685,903.42 -19.46 上海市 56,691,798.40 52.88 浙江、安徽 67,265,354.01 32.33 华南地区 50,015,109.25 -18.91 其他地区 254,754,281.55 91.75 合计 708,349,217.55 45.99 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 6,254.89 万元，比上年减少 7,386.56 万元，减少的比例为 54.15%。 投资减少的主要原因是 2006 年“离子膜碱”、“改性 ADC 扩产改造” 、“ADC 粉碎产品改造” 等项目投入较多所致。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、ADC 粉碎产品改造 公司出资 3,240,639.31 元投资该项目，已基本完工，尚未办理正式决算 2)、改性 ADC 扩产改造 公司出资 10,941,026.53 元投资该项目，已基本完工，尚未办理正式决算 3)、离子膜碱 公司出资 10,988,883.85 元投资该项目，已完工 4)、AC 环保综合治理 公司出资 348,132.38 元投资该项目，正在实施 5)、热电厂 2 号机技改 公司出资 5,433,656.00 元投资该项目，已基本完工，尚未办理正式决算 6)、水合肼提纯分离 公司出资 5,537,753.67 元投资该项目，正在实施 7)、热电厂 6 号炉技改 公司出资 16,987,234.24 元投资该项目，正在实施 8)、20 立方米搪瓷缩合釜 公司出资 1,171,477.65 元投资该项目，正在实施 9)、其他项目 公司出资 7,900,059.74 元投资该项目，正在实施 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 2 月 6 日召开四届九次董事会会议，为开拓南方烧碱、ADC 市场，同意借款给 佳星公司，并签定相关协议。 （2）、公司于 2007 年 4 月 17 日召开四届十次董事会会议，审议通过：1、《2006 年度董事会工作报 告》；2、《公司 2006 年度报告》全文及摘要；3、《公司 2006 年度财务决算报告》；4、《公司 2006 年度利润分配预案》；5、《关于 2007 年继续执行的预案》；6、《关于 2007 年 度日常关联交易的预案》；7、《关于继续为江苏索普（集团）有限公司不超过 2.41 亿元银行借款提 供连带责任担保的预案》；8、《关于 2006 年度部分固定资产报废的预案》；9、《关于重大资产减值 准备予以转回的议案》；10、《关于续聘 2007 年度财务审计机构的预案》；11、《实施新会计准则的 议案》；12、《独立董事述职报告》；13、《关于召开公司 2006 年度股东大会的议案》。。决议公告 刊登在 2007 年 4 月 18 日的《上海证券报》D63。 （3）、公司于 2007 年 4 月 23 日召开四届十一次董事会会议，审议通过公司《2007 年第一季度报告》 正文及全文。 （4）、公司于 2007 年 6 月 28 日召开四届十二次董事会会议，审议通过：1、《公司董事、监事、高 级管理人员持有本公司股份及其变动管理制度》；2、《公司信息披露事务管理制度》。。决议公告刊 登在 2007 年 7 月 3 日的《上海证券报》D30。 （5）、公司于 2007 年 8 月 29 日召开四届十三次董事会会议，审议通过：1、公司《2007 年半年度报 告全文》及摘要；2、《公司关于上市公司治理专项活动自查情况和整改措施的报告》；3、《公司募 集资金管理办法》；4、《公司经理（层）工作细则》。。决议公告刊登在 2007 年 8 月 31 日的《上海 证券报》D71。 （6）、公司于 2007 年 10 月 22 日召开四届十四次董事会会议，审议通过《公司 2007 年第三季度报告》 正文及全文。 （7）、公司于 2007 年 11 月 9 日召开四届十五次董事会会议，审议通过：1、《公司关于加强上市公 司治理专项活动的整改报告》；2、《关于设立董事会专门委员会的议案》；3、《公司董事会专门委 员会实施细则》；4、《公司独立董事工作制度》；5、《公司关联交易管理制度》；6、《公司对外担 保管理制度》；7、《公司对外投资管理制度》。。决议公告刊登在 2007 年 11 月 10 日的《上海证券 报》27。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会严格按照股东大会的决议执行各项经营决策，依法维护公司和全体股东的共同利益。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会审计委员会依照法律、法规、《公司章程》以及《董事会审计委员会工作实施细则》的规定， 在 2007 年报制作、披露过程中认真履行了应尽的职责，具体情况如下： （1）、2 月 20 日，董事会审计委员会对公司财务部提供的财务会计报表进行了认真审阅，认为公 司会计报表的编制符合《企业会计准则》和相关规定的要求，会计政策与会计估计基本合理，基本反 映了公司的资产、经营情况和现金流量情况，同意提交会计师事务所进行初审。 （2）、2 月 20 日，公司审计委员会以电话方式与公司年审会计师就审计工作安排进行了沟通，要 求公司年审会计师在 3 月 1 日进场，3 月 10 日完成现场审计，在 3 月 17 日前完成年度审计报告初稿， 并于 3 月 25 日正式出具年度审计报告。 （3）、3 月 20 日，公司审计委员会与年审会计师见面，对审计报告初稿进行了审阅，就公司 2007 年年报审计工作有关事宜进行了讨论，并再次确认要求年审会计师于 2008 年 3 月 25 日正式出具公司 2007 年年度审计报告。 （4）、年审会计师于 3 月 25 日出具了标准无保留意见的审计报告。我们认为：年审会计师已严 格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，出具的审计报表能够充分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及其 2007 年度的经营成果和现金流量， 出具的审计结论符合公司的实际情况； 年审会计师按约定内容完成了公司委托的各项工作。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》的规定，对 2007 年公司年度报告中披露的 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审慎检查。经评审，董事会薪酬与考核委员会认为： 公司 2007 年年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬严格执行了公司薪酬管理的相关 制度，所披露的报酬与实际发放情况相符。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 本报告期内公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 (七)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 报告期末可供股东分配的净利润 15,932,268.34 元，数额较小；报告期末公司资本公积金为 0.187 元/ 股。鉴于 2008 年公司后续发展需要较多的资金投入，计划本年度不进行利润分配，也不实施资本公积 金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划: 结转至下一年度 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 4 月 17 日召开四届四次监事会会议,审议通过：1、《2006 年度公司监事会工作报告》；2、 《公司 2006 年度报告全文》及摘要，并发表书面意见；3、《公司 2006 年度财务决算报告》；4、《公 司 2006 年度利润分配预案》。 2、2007 年 4 月 23 日召开四届五次监事会会议,审议通过《公司 2007 年第一季度报告全文》及正文， 并发表审核意见。 3、2007 年 8 月 29 日召开四届六次监事会会议,审议通过：1、《2007 年半年度报告全文》及摘要；2、 《关于上市公司治理专项活动自查情况及整改措施的报告》；3、《公司募集资金管理办法》；4、《公 司经理（层）工作细则》；5、发表审核意见。 4、2007 年 10 月 22 日召开四届七次监事会会议,审议通过《2007 年第三季度报告全文》及正文，并发 表审核意见。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司股东大会、董事会、经理层均严格按照法律、法规和《公司章程》的规定依法进行经 营决策，决策程序合法； 报告期内，公司深入开展了上市公司治理专项活动，并针对公司内部控制方面存在的缺点和不足进行 了及时、相应的整改，基本建立了较为完善的内部控制制度； 报告期内，公司董事、高级管理人员执行公司职务时不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为公司财务报告真实反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，不存在变更的情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司不存在收购出售资产的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易履行了必要、合法的审批程序，交易价格公平、合理，不存在损害公司利 益的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交 占同类交易 关联交易 关联交易定 关联交易 关联交易 关联交易 市场 易对公 关联方 金额的比例 内容 价原则 价格 金额 结算方式 价格 司利润 (%) 的影响 水、电、煤、 索普集团 蒸汽（低 市场价 10,474.51 18.58 现款、转帐 压）、辅材 镇江市华 达物资总 辅材 市场价 1,098.51 1.95 现款、转帐 公司 江苏索普 集团上海 辅材 市场价 159.27 0.28 现款、转帐 有限公司 镇江索普 运输产业 运费 市场价 247.05 0.44 现款、转帐 有限公司 镇江索普 船舶修造 辅材 市场价 7.96 0.01 现款、转帐 有限公司 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交 占同类交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 市场 易对公 关联方 关联交易内容 金额的比例 定价原则 价格 金额 结算方式 价格 司利润 (%) 的影响 氯化氢、烧碱、 索普集团 卤水、电、蒸 市场价 13,022.76 17.55 现款、转帐 汽、辅材等 镇江市华 达物资总 ADC、三废 市场价 2,390.44 3.22 现款、转帐 公司 江苏索普 ADC、烧碱、漂 集团上海 市场价 1,118.42 1.51 现款、转帐 粉精 有限公司 镇江振邦 化工有限 烧碱、气氯等 市场价 2,265.25 3.05 现款、转帐 公司 镇江索普 船舶修造 电、辅材 市场价 0.16 现款、转帐 有限公司 镇江索普 运输产业 水、电、辅材 市场价 28.46 0.04 现款、转帐 有限公司 公司与上述关联方进行的交易均为满足正常的生产经营需要，均为日常进行的经营性业务往来，是在 公平、互利基础上进行的，交易各方严格按照市场经济规则进行；选择与关联方交易主要是历史渊源 和地理位置关系，不存在其他原因,而且与关联方之间的交易基本上按照市场价格结算,与选择非关联 方没有区别。 因历史原因，公司与控股股东之间存在部分公用工程如蒸汽、工业水互为共用的情况存在，存在一定 的相互依赖关系。 上述关联交易已经履行了必要的审批程序,并及时进行了信息披露 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 -索普集团 母公司 40,068.20 1,973.58 42,206.26 -镇江市华达物资 母公司的全 4,082.07 497.55 5,226.68 总公司 资子公司 -镇江振邦化工有 母公司的控 2,650.34 372.55 2,300.66 限公司 股子公司 -江苏索普集团上 其他关联人 1,494.90 453.14 1,073.76 海有限公司 镇江索普运输产业 母公司的全 192.22 247.39 55.07 有限公司 资子公司 -镇江索普船舶修 母公司的控 10.60 9.51 5.99 造有限公司 股子公司 合计 / 48,498.33 3,296.82 51,064.26 61.06 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 48,498.33 元，余额 3,296.82 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 是否为 发生日期 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 履行 关联方 （协议签署日） 完毕 担保 2007 年 3 月 9 江苏索普（集 2007 年 3 月 9 日 700 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月1日 2007 年 3 月 9 江苏索普（集 2007 年 3 月 9 日 760 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月3日 2007 年 3 月 9 江苏索普（集 2007 年 3 月 9 日 700 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月5日 2007 年 3 月 12 江苏索普（集 2007 年 3 月 12 日 800 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月7日 江苏索普（集 2007 年 3 月 12 2007 年 3 月 12 日 848 连带责任担保 否 是 团）有限公司 日～2008 年 3 月9日 2007 年 3 月 20 江苏索普（集 2007 年 3 月 20 日 1,192 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月 15 日 2007 年 4 月 27 江苏索普（集 2007 年 4 月 27 日 1,000 连带责任担保 日～2008 年 1 否 是 团）有限公司 月 25 日 2007 年 4 月 27 江苏索普（集 2007 年 4 月 27 日 2,000 连带责任担保 日～2008 年 1 否 是 团）有限公司 月 15 日 2007 年 10 月 26 江苏索普（集 2007 年 10 月 26 2,000 连带责任担保 日～2008 年 7 否 是 团）有限公司 日 月 15 日 2007 年 11 月 27 江苏索普（集 2007 年 11 月 27 2,000 连带责任担保 日～2008 年 7 否 是 团）有限公司 日 月2日 2007 年 3 月 15 江苏索普（集 2007 年 3 月 15 日 1,100 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月6日 2007 年 3 月 15 江苏索普（集 2007 年 3 月 15 日 1,500 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月7日 2007 年 3 月 15 江苏索普（集 2007 年 3 月 15 日 1,500 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月 10 日 2007 年 3 月 15 江苏索普（集 2007 年 3 月 15 日 1,500 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月 11 日 2007 年 3 月 15 江苏索普（集 2007 年 3 月 15 日 1,500 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月 12 日 2007 年 3 月 15 江苏索普（集 2007 年 3 月 15 日 2,000 连带责任担保 日～2008 年 3 否 是 团）有限公司 月 13 日 报告期内担保发生额合计 24,100 报告期末担保余额合计 21,100 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 21,100 担保总额占公司净资产的比例 51.59 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 21,100 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 648.87 上述三项担保金额合计 21,100 不存在未到期担保需要承担连带清偿责任的情况。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 公司控股股东在股改时承诺：1、延长限售期以及增加限售条件：所持有原非流通股自改革方案实施之 日起的 3 年内不对外转让，在上述限售期限届满后，通过二级市场减持股份的价格不低于 5 元（如遇 公司分红、送股、转增、发行新股等情形，该价格将相应调整）。2、代为执行对价安排：公司的五家 非流通股股东中，镇江精细化工有限责任公司目前已破产清算，如果至改革方案实施日，其仍无法处 置所持有的江苏索普的股份，承诺将代为执行其对价安排。3、于 2006 年末之前解决占用公司资金的 问题。4、业绩承诺：江苏索普 2006 年度和 2007 年度中任一年度净利润比上年环比增长不低于 30%(不 可抗力因素除外)，以上净利润以经注册会计师审计的财务报告数据为准。如果 2006 年度或 2007 年度 中某一年度，江苏索普的净利润环比增长未达到 30％，则索普集团将以现金补偿江苏索普，补偿规模 为江苏索普所实现净利润与其实现 30%增长所要求的净利润之间的差额，现金补偿实施期限为当年年 度报告披露后的 30 日（自然日）内。 除第 1 项承诺正在履行外，其它 3 项承诺已经履行完毕。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司董事祝挹因对个人帐户管理不严，多年来其股票帐户一直由其亲属管理，其本人并不 知晓股票帐户内的股票种类及交易情况，导致其股票帐户发生了违规超卖本公司股票的行为。该董事 被上海证券交易所上市公司部给予了内部通报批评。该董事已经收回股票帐户由其自己严格保管。公 司也在全体董事、监事、高级管理人员进行了情况通报，要求引以为戒。2007 年 6 月 28 日，公司召 开了四届十二次董事会议，会议审议通过了《江苏索普化工股份有限公司董事、监事和高级管理人员 持有本公司股份及其变动管理制度》，对公司相关人员买卖、持有本公司股票给予了明确的规定。 报告期内，公司及其他董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中国证监会、江 苏监管局、上海证券交易所的处罚。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、其他重大事项的说明 报告期内，公司控股股东索普集团因担保纠纷，其持有的我公司部分限售流通股 53905997 股被江苏省 高级人民法院依法冻结。该事项公司已经刊登了相关公告，详细信息见 2007 年 4 月 18 日《上海证券 报》D63 版及上海证券交易所专业网站（http://www.sse.com.cn） (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载日期 及版面 路径 《上海证券报》 2007 年 1 月 关于变更保荐代表人的公告 http://www.sse.com.cn D15 31 日 关于 4 万吨/年离子膜烧碱项目投产 《上海证券报》 2007 年 2 月 8 http://www.sse.com.cn 的公告 A5 日 《上海证券报》 2007 年 2 月 股价异常波动公告 http://www.sse.com.cn D7 28 日 四届十次董事会决议公告暨召开 《上海证券报》 2007 年 4 月 http://www.sse.com.cn 2006 年度股东大会的通知 D63 18 日 《上海证券报》 2007 年 4 月 四届四次监事会决议公告 http://www.sse.com.cn D63 18 日 关于 2007 年度日常关联交易预测情 《上海证券报》 2007 年 4 月 http://www.sse.com.cn 况的公告 D63 18 日 《上海证券报》 2007 年 4 月 关于提供担保的公告 http://www.sse.com.cn D63 18 日 关于部分限售流通股份被依法冻结 《上海证券报》 2007 年 4 月 http://www.sse.com.cn 的公告 D63 18 日 《上海证券报》 2007 年 4 月 2006 年度报告摘要 http://www.sse.com.cn D63、64 18 日 《上海证券报》 2007 年 4 月 2007 年第一季度报告 http://www.sse.com.cn D58 24 日 《上海证券报》 2007 年 5 月 2006 年度股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn 21 12 日 《上海证券报》 2007 年 7 月 3 四届十二次董事会议决议公告 http://www.sse.com.cn D30 日 关于变更联系电话及增加电子邮箱 《上海证券报》 2007 年 8 月 http://www.sse.com.cn 的公告 D74 17 日 《上海证券报》 2007 年 8 月 股票交易异常波动公告 http://www.sse.com.cn D74 17 日 《上海证券报》 2007 年 8 月 四届十三次董事会议决议公告 http://www.sse.com.cn D71 31 日 《上海证券报》 2007 年 8 月 四届六次监事会议决议公告 http://www.sse.com.cn D71 31 日 关于上市公司治理专项活动自查情 《上海证券报》 2007 年 8 月 http://www.sse.com.cn 况和整改措施的报告 D71 31 日 《上海证券报》 2007 年 8 月 2007 年半年度报告摘要 http://www.sse.com.cn D71、72 31 日 2007 年第三季度报告 《上海证券报》 2007 年 10 月 http://www.sse.com.cn D21 23 日 《上海证券报》 2007 年 11 月 四届十五次董事会议决议公告 http://www.sse.com.cn 27 10 日 关于加强上市公司治理专项活动的 《上海证券报》 2007 年 11 月 http://www.sse.com.cn 整改报告 27 10 日 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师骆竞、王文德审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 天衡审字（2008）272 号 江苏索普化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏索普化工股份有限公司（以下简称“江苏索普”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2007 年度的合并利润表、利润表、合并股东权益变动 表、股东权益变动表和合并现金流量表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是江苏索普管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，江苏索普财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了江 苏索普 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：骆竞、王文德 江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 2008 年 3 月 25 日 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏索普化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六.1 48,556,776.07 44,521,942.16 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 六.2 3,140,706.50 2,453,195.00 应收账款 六.3 40,889,247.22 58,162,813.53 预付款项 六.4 26,086,591.07 18,854,322.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六.5 878,780.33 1,200,295.64 买入返售金融资产 存货 六.6 37,024,655.67 30,036,702.95 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 156,576,756.86 155,229,271.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六.7 726,753.16 358,540.77 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六.8 3,737,307.88 3,737,307.88 投资性房地产 固定资产 六.9 410,298,698.34 229,672,426.01 在建工程 六.10 25,786,723.89 186,635,513.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六.11 5,955,799.72 7,146,959.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 六.12 101,069.68 递延所得税资产 六.13 2,880,380.78 3,144,479.62 其他非流动资产 非流动资产合计 449,385,663.77 430,796,296.93 资产总计 605,962,420.63 586,025,568.36 流动负债： 短期借款 六.15 104,500,000.00 124,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 六.16 62,926,331.78 45,262,162.72 预收款项 六.17 6,806,881.45 7,067,081.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六.18 2,800,540.50 2,715,529.02 应交税费 六.19 11,791,926.06 4,146,400.53 应付利息 六.20 239,947.50 229,162.77 应付股利 六.21 其他应付款 2,689,516.12 3,445,013.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 六.22 其他流动负债 六.22 2,097,527.50 597,527.50 流动负债合计 193,852,670.91 188,362,876.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,087,188.29 3,013,738.45 其他非流动负债 非流动负债合计 3,087,188.29 3,013,738.45 负债合计 196,939,859.2 191,376,615.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六.23 306,421,452.00 306,421,452.00 资本公积 六.24 57,422,938.26 57,128,175.71 减：库存股 盈余公积 六.25 26,974,285.96 25,363,386.31 一般风险准备 未分配利润 六.26 15,932,268.34 3,044,387.94 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 406,750,944.56 391,957,401.96 少数股东权益 2,271,616.87 2,691,551.01 所有者权益合计 409,022,561.43 394,648,952.97 负债和所有者权益总计 605,962,420.63 586,025,568.36 公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏索普化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 48,551,154.71 44,105,993.05 交易性金融资产 应收票据 2,740,706.50 2,203,195.00 应收账款 40,889,247.22 58,162,813.53 预付款项 26,280,296.47 18,854,322.15 应收利息 应收股利 其他应收款 878,780.33 1,199,028.10 存货 36,898,442.19 29,775,408.03 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 156,238,627.42 154,300,759.86 非流动资产： 可供出售金融资产 726,753.16 358,540.77 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 16,100,901.89 16,100,901.89 投资性房地产 固定资产 399,552,683.49 218,006,124.72 在建工程 25,786,723.89 186,635,513.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,955,799.72 7,146,959.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 101,069.68 递延所得税资产 2,880,380.78 3,135,391.77 其他非流动资产 非流动资产合计 451,003,242.93 431,484,501.80 资产总计 607,241,870.35 585,785,261.66 流动负债： 短期借款 104,500,000.00 124,900,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 62,742,025.01 45,573,923.26 预收款项 6,806,881.45 7,067,081.15 应付职工薪酬 2,762,705.95 2,643,794.31 应交税费 11,747,146.28 4,151,284.74 应付利息 239,947.50 229,162.77 应付股利 297,527.50 297,527.50 其他应付款 2,689,516.12 3,443,576.25 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,800,000.00 300,000.00 流动负债合计 193,585,749.81 188,606,349.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,087,188.29 3,013,738.45 其他非流动负债 非流动负债合计 3,087,188.29 3,013,738.45 负债合计 196,672,938.10 191,620,088.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 306,421,452.00 306,421,452.00 资本公积 57,422,938.26 57,128,175.71 减：库存股 盈余公积 26,974,285.96 25,363,386.31 未分配利润 19,750,256.03 5,252,159.21 所有者权益（或股东权益）合计 410,568,932.25 394,165,173.23 负债和所有者权益（或股东权益） 607,241,870.35 585,785,261.66 总计 公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 江苏索普化工股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 741,994,065.39 513,132,143.75 其中：营业收入 六.27 741,994,065.39 513,132,143.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 716,106,273.81 495,746,296.25 其中：营业成本 六.27 653,549,315.82 448,472,593.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六.28 6,748,018.12 4,600,139.23 销售费用 六.29 23,524,146.38 15,647,317.75 管理费用 23,206,916.39 28,885,849.65 财务费用 六.30 10,229,471.52 12,263,556.70 资产减值损失 六.31 -1,151,594.42 -14,123,160.47 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,887,791.58 17,385,847.50 加：营业外收入 六.32 502,166.20 5,740.00 减：营业外支出 六.33 5,533,817.96 4,927,897.69 其中：非流动资产处置损失 2,542,820.83 2,906,784.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,856,139.82 12,463,689.81 减：所得税费用 六.34 6,777,293.91 5,393,568.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,078,845.91 7,070,120.95 归属于母公司所有者的净利润 14,498,780.05 7,245,962.29 少数股东损益 -419,934.14 -175,841.34 六、每股收益： （一）基本每股收益 六.35 0.0473 0.0236 （二）稀释每股收益 六.35 0.0473 0.0236 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 江苏索普化工股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 741,947,475.69 513,149,123.86 减：营业成本 652,449,874.78 448,323,174.29 营业税金及附加 6,742,508.66 4,579,257.13 销售费用 23,524,146.38 15,647,317.75 管理费用 22,374,287.47 28,306,114.37 财务费用 10,224,822.71 12,265,925.80 资产减值损失 -1,151,529.63 -14,153,692.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,783,365.32 18,181,027.31 加：营业外收入 500,300.00 5,740.00 减：营业外支出 5,406,462.79 4,907,114.12 其中：非流动资产处置净损失 2,455,144.92 2,906,784.68 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,877,202.53 13,279,653.19 减：所得税费用 6,768,206.06 5,402,656.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,108,996.47 7,876,996.48 公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 江苏索普化工股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 401,804,094.93 370,288,564.23 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六.36 87,009,784.64 460,685,549.48 经营活动现金流入小计 488,813,879.57 830,974,113.71 购买商品、接受劳务支付的现金 259,207,668.10 256,455,149.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 29,795,334.67 39,140,326.53 支付的各项税费 55,601,082.02 43,958,329.09 支付其他与经营活动有关的现金 六.37 100,950,160.39 223,941,984.62 经营活动现金流出小计 445,554,245.18 563,495,789.60 经营活动产生的现金流量净额 43,259,634.39 267,478,324.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,836,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 88,802.79 81,781.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 300,000.00 投资活动现金流入小计 31,924,802.79 381,781.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 11,103,608.67 61,017,209.32 的现金 投资支付的现金 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 41,103,608.67 61,017,209.32 投资活动产生的现金流量净额 -9,178,805.88 -60,635,428.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 124,500,000.00 224,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 124,500,000.00 224,400,000.00 偿还债务支付的现金 144,900,000.00 420,918,037.76 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,518,674.89 15,094,334.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 154,418,674.89 436,012,372.34 筹资活动产生的现金流量净额 -29,918,674.89 -211,612,372.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -127,319.71 -71,566.78 五、现金及现金等价物净增加额 六.38 4,034,833.91 -4,841,043.33 加：期初现金及现金等价物余额 六.38 44,521,942.16 49,362,985.49 六、期末现金及现金等价物余额 六.38 48,556,776.07 44,521,942.16 公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 江苏索普化工股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 401,828,244.79 370,308,430.96 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 87,008,237.85 460,683,054.54 经营活动现金流入小计 488,836,482.64 830,991,485.50 购买商品、接受劳务支付的现金 259,917,305.45 257,992,757.48 支付给职工以及为职工支付的现金 29,028,088.99 38,536,844.63 支付的各项税费 55,423,652.28 43,606,131.61 支付其他与经营活动有关的现金 100,743,530.99 223,620,326.67 经营活动现金流出小计 445,112,577.71 563,756,060.39 经营活动产生的现金流量净额 43,723,904.93 267,235,425.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,836,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 34,860.00 81,781.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 300,000.00 投资活动现金流入小计 31,870,860.00 381,781.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 11,103,608.67 61,011,209.32 的现金 投资支付的现金 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 41,103,608.67 61,011,209.32 投资活动产生的现金流量净额 -9,232,748.67 -60,629,428.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 124,500,000.00 224,400,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 124,500,000.00 224,400,000.00 偿还债务支付的现金 144,900,000.00 420,918,037.76 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,518,674.89 15,094,334.58 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 154,418,674.89 436,012,372.34 筹资活动产生的现金流量净额 -29,918,674.89 -211,612,372.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -127,319.71 -71,566.78 五、现金及现金等价物净增加额 4,445,161.66 -5,077,942.33 加：期初现金及现金等价物余额 44,105,993.05 49,183,935.38 六、期末现金及现金等价物余额 48,551,154.71 44,105,993.05 公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏索普化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 所有者权益合 一般风 少数股东权益 实收资本 库 其 计 资本公积 盈余公积 险准 未分配利润 (或股本) 存 他 备 股 一、上年年 306,421,452.00 56,972,373.39 24,905,195.73 1,158,908.24 2,689,642.56 392,147,571.92 末余额 加：会计政 155,802.32 458,190.58 1,885,479.70 1,908.45 2,501,381.05 策变更 前期差错 更正 二、本年年 306,421,452.00 57,128,175.71 25,363,386.31 3,044,387.94 2,691,551.01 394,648,952.97 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 294,762.55 1,610,899.65 12,887,880.40 -419,934.14 14,373,608.46 “－”号 填列） （一）净利 14,498,780.05 -419,934.14 14,078,845.91 润 （二）直接 计入所有 者权益的 294,762.55 294,762.55 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 368,212.39 368,212.39 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 -73,449.84 -73,449.84 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二）小 294,762.55 14,498,780.05 -419,934.14 14,373,608.46 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 1,610,899.65 -1,610,899.65 分配 1．提取盈 1,610,899.65 -1,610,899.65 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 306,421,452.00 57,422,938.26 26,974,285.96 15,932,268.34 2,271,616.87 409,022,561.43 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 减： 项目 一般 所有者权益合 实收资本 库 其 少数股东权益 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 计 (或股本) 存 他 准备 股 一、上年年末余 306,421,452.00 50,773,462.95 24,779,813.06 -9,408,993.56 2,867,392.35 375,433,126.80 额 加：会计政策变 214,802.00 5,790,992.46 6,005,794.46 更 前期差错更正 二、本年年初余 306,421,452.00 50,988,264.95 24,779,813.06 -3,618,001.10 2,867,392.35 381,438,921.26 额 三、本年增减变 动金额（减少以 6,139,910.76 583,573.25 6,662,389.04 -175,841.34 13,210,031.71 “－”号填列） （一）净利润 7,245,962.29 -175,841.34 7,070,120.95 （二）直接计入 所有者权益的利 6,139,910.76 6,139,910.76 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -88,059.23 -88,059.23 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 29,059.55 29,059.55 所得税影响 4．其他 6,198,910.44 6,198,910.44 上述（一）和（二） 6,139,910.76 7,245,962.29 -175,841.34 13,210,031.71 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 583,573.25 -583,573.25 1．提取盈余公积 583,573.25 -583,573.25 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 306,421,452.00 57,128,175.71 25,363,386.31 3,044,387.94 2,691,551.01 394,648,952.97 额 公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏索普化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余 306,421,452.00 56,972,373.39 24,905,195.73 1,128,444.04 389,427,465.16 额 加：会计政策变 155,802.32 458,190.58 4,123,715.17 4,737,708.07 更 前期差错更正 二、本年年初余 306,421,452.00 57,128,175.71 25,363,386.31 5,252,159.21 394,165,173.23 额 三、本年增减变 动金额（减少以 294,762.55 1,610,899.65 14,498,096.82 16,403,759.02 “－”号填列） （一）净利润 16,108,996.47 16,108,996.47 （二）直接计入 所有者权益的 294,762.55 294,762.55 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 368,212.39 368,212.39 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 -73,449.84 -73,449.84 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 294,762.55 16,108,996.47 16,403,759.02 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1,610,899.65 -1,610,899.65 1．提取盈余公 1,610,899.65 -1,610,899.65 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 306,421,452.00 57,422,938.26 26,974,285.96 19,750,256.03 410,568,932.25 额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余 306,421,452.00 50,773,462.95 24,779,813.06 -9,408,993.56 372,565,734.45 额 加：会计政策变 214,802.00 7,367,729.54 7,582,531.54 更 前期差错更正 二、本年年初余 306,421,452.00 50,988,264.95 24,779,813.06 -2,041,264.02 380,148,265.99 额 三、本年增减变 动金额（减少以 6,139,910.76 583,573.25 7,293,423.23 14,016,907.24 “－”号填列） （一）净利润 7,876,996.48 7,876,996.48 （二）直接计入 所有者权益的 6,139,910.76 6,139,910.76 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 -88,059.23 -88,059.23 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 29,059.55 29,059.55 关的所得税影 响 4．其他 6,198,910.44 6,198,910.44 上述（一）和 6,139,910.76 7,876,996.48 14,016,907.24 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 583,573.25 -583,573.25 1．提取盈余公 583,573.25 -583,573.25 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 306,421,452.00 57,128,175.71 25,363,386.31 5,252,159.21 394,165,173.23 额 公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红 公司基本情况 江苏索普化工股份有限公司（以下简称“公司”） 系 1996 年 6 月 3 日经江苏省人民政府苏政复[1996]57 号文批复，由江苏索普（集团）有限公司（以下简称“索普集团”）、镇江硫酸厂、镇江市第二化工 厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起，以募集方式设立的股份 有限公司。 1996 年 8 月 27 日公司向社会公开发行人民币普通股 1,500.00 万股，其中向内部职工配售 150.00 万 股，向社会公众公开发行 1,350.00 万股。向社会公众公开发行 1,350.00 万股于 1996 年 9 月 18 日在 上海证券交易所上市，向内部职工配售 150.00 万股于 1997 年 3 月 18 日上市。 公司经营范围：化工原料及产品制造、销售，电力生产（国家有专项规定的，办理审批手续后经营）、 蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 焊接气瓶检验。 公司注册资本为人民币 306,421,452.00 元，企业法人营业执照注册号为 3200001103206。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项 具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 以权责发生制为记账基础。 一般以历史成本作为对会计计量属性，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采 用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量，并在会计报表附注中予以特别说明。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 7、外币业务核算方法： 对所发生的非记账本位币外币交易，均采用交易发生时的实际汇率折合为记账本位币记账。期末外币 货币性项目余额按当日中国人民银行公布的中间价折合为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的 差额，除属于购建或生产符合资本化条件资产的外币专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化 的原则进行处理外，其余计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产 ① 本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ② 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③ 金融资产的后续计量 A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入当期损益。 B.持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利 得或损失，计入当期损益。 C.贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利 得或损失，计入当期损益。 D.可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融 资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利， 计入当期损益。 ④ 金融资产的减值准备 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A.以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项 金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减 值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B.可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资 本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）金融负债 ① 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③ 金融负债的后续计量 A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入当期损益。 B.其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融工具公允价值的确定方法 ① 如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ② 如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据：单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起， 按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账 准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按和账龄分析法计提坏账准备， 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.1 5.1 1－2 年 15 15 2－3 年 30 30 3 年以上 50 50 3－4 年 50 50 4－5 年 50 50 5 年以上 50 50 10、存货核算方法： （1）公司存货分为原材料、在产品、自制半产品、产成品和低值易耗品及其他。 （2）取得存货时入账价值的确定方法和发出存货的计价方法：公司原料及主要材料按取得时的实际成 本记账，发出时采用加权平均法核算；辅助材料按计划成本记账，按月结转材料成本差异，将发出材 料的计划成本调整为实际成本；产成品按实际成本记账，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采 用领用时一次摊销法核算。 （3）公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目实行实地盘存制。报 告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对， 对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价 值分别转入管理费用和营业外收支。 （4）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或 部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价 准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公 司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值。为执行合同 而持有的存货，以合同价格作为可变现净值的计量基础。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的， 则按恢复增加的数额（其增加数应以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益 11、投资性房地产的种类和计量模式： （1）投资性房地产指用于出租或持有并准备增值后转让的房屋建筑物、土地使用权。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ① 对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ② 对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 （4）投资性房地产的减值准备 期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确 认为减值损失，计入当期损益。 上述投资性房地产减值准备不得转回。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20～25 年 3 4.85～3.88 机器设备 10 年 3 16.17～8.08 运输设备 6～12 年 3 9.7 固定资产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）固定资产计价和折旧方法：固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计净残值 率确定其分类折旧率。 13、在建工程核算方法： （1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等， 并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入 固定资产核算。 （2）期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确 认为减值损失，计入当期损益。 上述在建工程减值准备不得转回。 14、无形资产计价方法： （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 ② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用 寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行 摊销。 （3）自行开发的无形资产确认：符合以下条件的开发阶段支出予以资本化； A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （4）划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司内部研究开发项目研究阶 段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项 目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）会计期末，公司对除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产进行核查，当资产存 在下列迹象，表明资产可能发生了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价 值的差额计提资产减值损失，这些迹象包括： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ② 公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对公司产生不利影响。 ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值 的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥ 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或 者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的依据：公 司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果单个资产 可收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 （3）对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资产组进行减 值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于其账面金额，该差 额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由 该资产组中的其他资产按其账面价值分配。 （4） 对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。 17、长期股权投资的核算方法： （1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、 共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投 资）。 （2）长期股权投资的初始计量 ① 企业合并形成的长期股权投资的初始计量 A.同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 B.非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包 括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项 直接相关费用。 ② 企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支 付的手续费等必要支出。 B.以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 D.以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成 本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上 述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 E.以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始 投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）长期股权投资的后续计量 ① 对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。 按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受 投资后产生的累积净利润的分配额。 ② 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损益， 根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （4）长期股权投资的减值准备 ① 期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象，则估计其可收回金额， 可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 ② 其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值低于其账 面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述长期股权投资减值准备不得转回。 （5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动 相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 18、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购 建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中 发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产 达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内 专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 19、收入确认原则： （1）销售商品收入：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入：在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进 度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本 占估计总成本的比例。 （3）让渡资产使用权收入：在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡 资产使用权收入。 20、确认递延所得税资产的依据： 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业 会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和《企业 会计准则解释第 1 号》对所得税和长期股权投资等事项进行了追溯调整。 。 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 化工产品和电执行 17%的税率，蒸汽执行 13%的税率。 17%、13% 营业税 让渡资产使用权按收入计缴。 5% 城建税 按实际缴纳流转税税额计缴。 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴。 33% (五)企业合并及合并财务报表 单位:万元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 金坛市索普基础 控股子公司 江苏金坛 1,500.00 石灰产品的开发 原料有限公司 期末实际投 实质上构成对子公司的净投资的 持股比 表决权 是否合 子公司全称 资额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 比例(%) 并报表 金坛市索普基础 1,236.36 79 79 是 原料有限公司 2、各重要子公司中少数股东权益情况 从母公司所有者权益冲减子 少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏 用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司 子公司全称 少数股东权益 东损益的金额（资 期初所有者权益中所享有份 不抵债子公司适 额后的余额（资不抵债子公 用） 司适用） 金坛市索普基础 2,271,616.87 原料有限公司 (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 无 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 1,321.46 -- -- 1,271.68 人民币 1,321.46 -- -- 1,271.68 银行存款： 48,555,454.61 -- -- 44,520,670.48 人民币 46,540,588.88 -- -- 40,380,393.03 人民币 530,213.41 7.8087 4,140,277.45 美元 2,014,865.73 4,140,277.45 合计 48,556,776.07 -- -- 44,521,942.16 货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,140,706.50 2,453,195.00 合计 3,140,706.50 2,453,195.00 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位:元 币种:人民币 出票单位 金额 3,533,504.00 合计 期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位票据。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 38,383,455.86 86.16 1,957,556.25 53.46 55,493,154.72 85.26 5,065,775.71 73.18 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 37.87 2,769,502.54 4.26 1,384,751.27 20.00 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 其他不 重大应 3,394,396.15 7.62 317,488.75 8.67 6,822,647.00 10.48 471,963.75 6.82 收账款 合计 44,550,732.44 -- 3,661,485.22 -- 65,085,304.26 -- 6,922,490.73 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 38,383,455.86 1,957,556.25 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 40,949,530.79 91.92 2,088,426.07 38,930,120.7 59.81 1,985,436.16 一至二年 412,516.23 0.93 61,877.43 23,089,340.1 35.48 3,463,401.02 二至三年 415,804.99 0.93 124,741.50 296,340.92 0.46 88,902.28 三年以上 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 2,769,502.54 4.25 1,384,751.27 合计 44,550,732.44 100.00 3,661,485.22 65,085,304.26 100 6,922,490.73 单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款的账龄均为三年以上。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 江苏索普（集团）有 19,735,846.69 1,006,528.18 31,293,067.40 1,595,946.44 限公司 合计 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 江苏索普集团有限公司 母公司 19,735,846.69 一年以内 44.30 受同一母公司控 镇江市华达物资总公司 制，且与公司同一 4,975,460.29 一年以内 11.17 法定代表人 江苏索普集团上海有限公 受关键管理人员 4,531,355.5 一年以内 10.17 司 家庭成员控制 受同一母公司控 镇江振邦化工有限公司 3,725,501.7 一年以内 8.36 制 韩国明进公司 2,025,541.89 一年以内 4.55 合计 － 34,993,706.07 － 78.55 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 江苏索普（集团）有限公司 母公司 19,735,846.69 44.30 受同一母公司控制，且与 -镇江市华达物资总公司 4,975,460.29 11.17 公司同一法定代表人 -镇江振邦化工有限公司 受同一母公司控制 3,725,501.70 8.36 -江苏索普集团上海有限公 受关键管理人员家庭成 4,531,355.50 10.17 司 员控制 合计 － 32,968,164.18 74.00 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的其他应 1,400,000.00 68.67 700,000.00 60.34 1,400,000.00 67.22 420,000.00 47.59 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 617,841.06 30.30 458,920.53 39.56 619,926.72 29.76 459,363.65 52.05 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 21,070.00 1.03 1,210.20 0.10 62,942.65 3.02 3,210.08 0.36 项 合计 2,038,911.06 -- 1,160,130.73 -- 2,082,869.37 -- 882,573.73 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 深圳市国赛生物技术有 1,400,000.00 700,000.00 50 账龄三年以上 限公司 合计 1,400,000.00 700,000.00 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 19,700.00 0.97 1,004.70 64,278.31 3.09 3,278.2 一至二年 1,370.00 0.06 205.50 二至三年 1,400,000 67.21 420,000 三年以上 2,017,841.06 98.97 1,158,920.53 618,591.06 29.7 459,295.53 合计 2,038,911.06 100.00 1,160,130.73 2,082,869.37 100 882,573.73 单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的其他应收款的账龄均为三年以上。 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 1,887,080.00 92.55 合计 － － 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 25,807,180.92 98.93 18,574,912.00 98.52 一至二年 279,410.15 1.07 53,178.10 0.28 二至三年 225,477.65 1.20 三年以上 754.40 合计 26,086,591.07 100 18,854,322.15 100 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位 24,872,178.69 95.34 17,376,074.24 94.10 合计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 济南新中联化工有限公司 20,197,041.94 1 年以内 预付货款 庐江县江宁农资供应站 1,096,124.24 1 年以内 预付货款 合计 -- -- (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 预付账款期末数比年初数上升 38.36%，主要系预付济南新中联化工有限公司尿素原料款增加。 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,087,697.86 14,087,697.86 8,717,117.25 8,717,117.25 在产品 1,845,740.67 1,845,740.67 1,306,182.60 1,306,182.60 产成品 22,812,839.70 1,792,715.76 21,020,123.94 20,348,398.71 400,000.00 19,948,398.71 低值易 71,093.20 71,093.20 65,004.39 65,004.39 耗品 合计 38,817,371.43 1,792,715.76 37,024,655.67 30,436,702.95 400,000 30,036,702.95 (2) 存货跌价准备情况 本期转回存 本期转回金额占该项 项目 计提存货跌价准备的依据 货跌价准备 存货期末余额的比例 的原因 （%） 按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货 产成 的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成 品 本的差额计提。 可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程 周转 中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预 材料 计税费后的净值。 7、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 726,753.16 358,540.77 合计 726,753.16 358,540.77 公司可供出售权益工具为持有宁沪高速公路股份有限公司法人股 69,083 股，期末每股市值为 10.52 元。 8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比 被投资单位 股比例 权比例 例不一致的说明 深圳索普商贸有限公 20 司 深圳市同田生化技术 19 有限公司 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 增减变 被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 动 深圳索普商贸有限公司 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 深圳市同田生化技术有限公司 3,737,307.88 3,737,307.88 3,737,307.88 公司长期股权投资变现不存在重大限制。 9、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 451,713,034.69 223,408,648.16 8,273,095.98 666,848,586.87 其中：房屋及建筑物 134,424,474.53 42,668,634.98 966,850.60 176,126,258.91 机器设备 316,286,205.65 180,740,013.18 6,999,317.38 490,026,901.45 运输设备 1,002,354.51 306,928.00 695,426.51 二、累计折旧合计： 219,466,464.75 40,000,752.21 5,491,472.36 253,975,744.60 其中：房屋及建筑物 45,621,968.12 6,421,987.92 797,420.02 51,246,536.02 机器设备 173,005,652.38 33,529,875.15 4,418,824.62 202,116,702.91 运输设备 838,844.25 48,889.14 275,227.72 612,505.67 三、固定资产净值合计 232,246,569.94 412,872,842.27 其中：房屋及建筑物 88,802,506.41 124,879,722.89 机器设备 143,280,553.27 287,910,198.54 运输设备 163,510.26 82,920.84 四、减值准备合计 2,574,143.93 2,574,143.93 其中：房屋及建筑物 机器设备 2,574,143.93 2,574,143.93 运输设备 五、固定资产净额合计 229,672,426.01 410,298,698.34 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 公司本期从在建工程转入固定资产 215,441,437.17 元。 公司将期末固定资产原值中的 877.10 万元的房产和 9,057.74 万元的机器设备作为抵押物，从中国工 商银行镇江市谏壁支行获得贷款 4,250.00 万元。 本期报废、出售固定资产的原值 5,491,472.36 元，相应转出累计折旧 2,781,623.62 元，固定资产减 值准备 0.00 元，出售价款为 238,802.79 元，处置净损失 2,542,820.83 元。 固定资产期末数较年初数上升 78.65%，主要原因是“离子膜碱”、“改性 ADC 扩产改造” 、“ADC 粉碎产品改造”及“热电厂 2 号机技改”等在建工程项目本期完工转入固定资产所致。 10、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工 25,786,723.89 25,786,723.89 186,635,513.41 186,635,513.41 程 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 资 项目 金 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 名称 来 源 ADC 粉碎 自 298.40 2,123,381.85 3,240,639.31 5,364,021.16 5,364,021.16 产品 筹 改造 改性 ADC 自 8,107.50 52,466,283.78 10,941,026.53 63,407,310.31 63,407,310.31 扩产 筹 改造 离子 自 10,584.00 130,370,000.00 10,988,883.85 141,358,883.85 141,358,883.85 膜碱 筹 AC 环 保综 自 300.00 625,013.90 348,132.38 973,146.28 合治 筹 理 热电 厂2 自 210,000.00 5,433,656.00 5,643,656.00 4,679,638.56 号机 筹 技改 水合 肼提 自 5,537,753.67 100,000.00 5,437,753.67 纯分 筹 离 热电 厂6 自 16,987,234.24 16,987,234.24 号炉 筹 技改 20 立 方米 自 搪瓷 1,171,477.65 1,171,477.65 筹 缩合 釜 其他 自 840,833.88 7,900,059.74 7,523,781.57 631,583.29 1,217,112.05 项目 筹 合计 186,635,513.41 62,548,863.37 --223,397,652.89 25,786,723.89 215,441,437.17 在建工程期末数较年初数下降 86.18%，主要原因是“离子膜碱”、“改性 ADC 扩产改造” 、“ADC 粉碎产品改造”及“热电厂 2 号机技改”等工程本期完工转入固定资产所致。 (2) 在建工程减值准备 期末无账面价值低于可收回金额的在建工程，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 新 ADC 技 7,146,959.56 5,955,799.72 术使用权 合计 期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。 12、递延所得税资产的说明： 应收款项坏账准备 1,147,166.93；存货跌价准备 448,178.94；长期股权投资 30,000.00；固定资 产减值准备 643,535.98；递延收益 450,000.00；三年以应付款项 161,498.93。 13、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 合计 额 一、坏账准备 7,805,064.46 2,544,310.18 439,138.33 2,983,448.51 4,821,615.95 二、存货跌价 400,000 1,392,715.76 1,792,715.76 准备 三、可供出售 金融资产减 值准备 四、持有至到 期投资减值 准备 五、长期股权 投资减值准 120,000.00 120,000.00 备 六、投资性房 地产减值准 备 七、固定资产 2,574,143.93 2,574,143.93 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值 准备 其中：成熟生 产性生物资 产减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 10,899,208.39 1,392,715.76 2,544,310.18 439,138.33 2,983,448.51 9,308,475.64 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 59,500,000.00 59,900,000.00 担保借款 45,000,000.00 65,000,000.00 合计 104,500,000.00 124,900,000.00 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 期末无账龄超过 3 年的大额应付账款。 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 期末账龄超过一年的预收账款 611,671.77 元，主要是未结算销售尾款。 17、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 32,760.19 32,029,422.83 32,024,348.47 37,834.55 二、职工福利费 615,998.20 2,746,297.18 3,362,295.38 三、社会保险费 7,993,553.48 7,993,553.48 四、住房公积金 3,370,990.00 3,370,990.00 五、其他 2,066,770.63 1,416,521.38 720,586.06 2,762,705.95 合计 2,715,529.02 47,556,784.87 47,471,773.39 2,800,540.50 18、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 化工产品和电执行 17%的税率，蒸汽执行 13%的 增值税 6,312,992.77 2,238,025.80 税率。 营业税 95,706.00 17,868.15 让渡资产使用权按收入计缴。 所得税 3,319,103.33 832,713.89 按应纳税所得额计缴。 个人所得税 143,631.94 6,949.38 城建税 565,357.79 396,561.35 按实际缴纳流转税税额计缴。 房产税 180,768.90 教育费附加 550,722.27 226,606.51 城市拆迁征集基 173,299.56 173,299.56 金 综合基金 424,897.83 254,375.89 印花税 25,445.67 合计 11,791,926.06 4,146,400.53 -- 应交税费期末数比年初数上升 184.39%，主要原因是本期末应交企业所得税、应交增值税增加。 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 金额较大的其他应付款主要是镇江索普运输产业有限公司，欠款金额为 550,660.40，欠款时间 1 年以内，欠款原因为对方未及时与公司结算的运输费用。 20、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 股份总数 306,421,452 100 306,421,452 100 21、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢 14,161,283.77 14,161,283.77 价） 其他资本公积 42,966,891.94 294,762.55 43,261,654.49 合计 57,128,175.71 294,762.55 57,422,938.26 资本公积上年年末余额为 56,972,373.39 元，会计政策变更影响金额 155,802.32 元，其中：由于 可供出售金融资产公允价值变动追溯调整影响其他资本公积年初数 155,802.32 元。 本期增加额系可供出售金融资产公允价值变动额扣除与该项目相关的所得税影响后的净额。 22、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,363,386.31 1,610,899.65 26,974,285.96 合计 25,363,386.31 1,610,899.65 26,974,285.96 盈余公积上年年末余额为 24,905,195.73 元，会计政策变更影响金额 458,190.58 元，系由于所得 税费用和长期股权投资等调整影响。 本期增加系按母公司净利润的 10%计提法定盈余公积金。 23、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 1,158,908.24 - 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+， 1,885,479.70 - 调减-） 调整后 年初未分配利润 3,044,387.94 - 加：本期净利润 14,498,780.05 - 减：提取法定盈余公积 1,610,899.65 期末未分配利润 15,932,268.34 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 1,885,479.70 元。 参见财务报表附注三及附注六之 25。 24、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 708,349,217.55 485,196,472.25 其他业务收入 33,644,847.84 27,935,671.50 合计 741,994,065.39 513,132,143.75 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工产品销售 600,650,223.50 558,002,727.31 407,903,848.44 370,777,375.02 蒸汽、电销售 107,698,994.05 61,943,033.09 77,292,623.81 49,079,178.63 合计 708,349,217.55 619,945,760.40 485,196,472.25 419,856,553.65 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 708,349,217.55 619,945,760.40 485,196,472.25 419,856,553.65 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 镇江地区 274,936,770.9 240,624,089.49 196,923,328.62 170,343,625.12 上海地区 4,685,903.42 4,101,092.92 5,817,950.50 5,032,673.35 江苏其他地区 56,691,798.40 49,616,543.93 37,083,631.41 32,078,272.55 浙江安徽地区 67,265,354.01 58,870,497.78 50,831,736.50 43,970,728.75 华南地区 50,015,109.25 43,773,119.48 61,678,977.88 53,353,864.98 其他地区 254,754,281.57 222,960,416.80 132,860,847.34 114,927,969.80 合计 708,349,217.55 619,945,760.40 485,196,472.25 419,856,553.65 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 江苏索普集团有限公司 130,227,556.69 17.55 美国 sopo 公司 56,263,535.39 7.58 北京恒利恒进出口有限公司 31,737,786.32 4.28 杭州海虹精细化工有限公司 29,001,354.70 3.91 镇江市华达物资总公司 23,904,355.52 3.22 合计 271,134,588.62 36.54 本期营业收入及营业成本较上期分别增长 44.60%和 45.73%，主要原因为离子膜碱投产及 ADC 扩产 后产量增加，销量也随之增加。 25、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 让渡资产使用权按收 营业税 95,706.00 490,091.48 入计缴。 按实际缴纳流转税税 城建税 4,232,844.33 2,613,797.48 额计缴。 教育费附加 2,419,467.79 1,496,250.27 合计 6,748,018.12 4,600,139.23 -- 营业税金及附加本期金额较上期金额增长 46.69%，主要因本期应交增值税增加，从而导致营业税 金及附加增加。 26、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,544,310.18 -14,842,176.88 二、存货跌价损失 1,392,715.76 400,000.00 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 319,016.41 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -1,151,594.42 -14,123,160.47 27、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 政府补助 500,000.00 其他 2,166.20 5,740.00 合计 502,166.20 5,740.00 本期政府补助系根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，在确认与递延收益相关项目 的费用时，将其他流动负债项下相应的递延收益计入当期损益。 28、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 2,542,820.83 2,906,784.68 其中：固定资产处置损失 2,542,820.83 2,906,784.68 无形资产处置损失 综合调节基金 2,968,707.37 1,988,762.21 其他 22,289.76 32,350.80 合计 5,533,817.96 4,927,897.69 29、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 6,513,195.07 1,790,994.25 递延所得税 264,098.84 3,602,574.61 合计 6,777,293.91 5,393,568.86 30、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 归属于公司普通股股东的净利润 P 14,498,780.05 7,245,962.29 报告期月份数 M0 12 12 期初股份总数 S0 306,421,452.00 306,421,452.00 报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数 S1 - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - - 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - - 报告期缩股数 Sk - - 发行在外的普通股加权平均数 S 306,421,452.00 306,421,452.00 注：基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 稀释每股收益：公司报告期不存在稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。 31、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 往来款 83,000,000.00 政府补助 2,000,000.00 利息收入 254,491.67 其他 1,755,292.97 合计 87,009,784.64 32、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 往来款 83,000,000.00 运输费 10,798,044.81 办公费 89,077.99 差旅费 139,881.50 咨询/审计费 283,000.00 技术开发费 714,082.19 保险费 1,313,859.78 排污费 828,375.00 水电费 156,255.03 仓储费用 2,222,853.84 其他 1,404,730.25 合计 100,950,160.39 33、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,078,845.91 7,070,120.95 加：资产减值准备 -1,151,594.42 -14,153,624.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 40,000,752.21 28,182,353.45 旧 无形资产摊销 1,191,159.84 1,191,159.84 长期待摊费用摊销 101,069.68 101,069.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 2,542,820.83 2,906,784.68 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 10,057,329.17 14,782,812.91 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 264,098.84 3,602,574.61 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -27,083,913.42 -948,520.75 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,684,599.64 295,056,569.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,943,665.39 -70,312,975.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,259,634.39 267,478,324.11 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 48,556,776.07 44,521,942.16 减：现金的期初余额 44,521,942.16 49,362,985.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,034,833.91 -4,841,043.33 (七)母公司会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 873.11 -- -- 348.23 人民币 873.11 -- -- 348.23 银行存款： 48,550,281.60 -- -- 44,105,644.82 人民币 46,535,415.87 -- -- 39,965,367.37 人民币 529,681.30 7.8086 4,136,088.47 美元 2,014,865.73 4,140,277.45 合计 48,551,154.71 -- -- 44,105,993.05 货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,140,706.50 2,453,195.00 合计 2,740,706.50 2,203,195.00 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位:元 币种:人民币 出票单位 金额 3,533,504.00 合计 期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位票据。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 38,383,455.86 86.16 1,957,556.25 53.46 55,493,154.72 85.26 5,065,775.71 73.18 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 37.87 2,769,502.54 4.26 1,384,751.27 20.00 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 其他不 重大应 3,394,396.15 7.62 317,488.75 8.67 6,822,647.00 10.48 471,963.75 6.82 收账款 合计 44,550,732.44 -- 3,661,485.22 -- 65,085,304.26 -- 6,922,490.73 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 38,383,455.86 1,957,556.25 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 40,949,530.79 91.92 2,088,426.07 38,930,120.7 59.81 1,985,436.16 一至二年 412,516.23 0.93 61,877.43 23,089,340.1 35.48 3,463,401.02 二至三年 415,804.99 0.93 124,741.50 296,340.92 0.46 88,902.28 三年以上 2,772,880.43 6.22 1,386,440.22 2,769,502.54 4.25 1,384,751.27 合计 44,550,732.44 100.00 3,661,485.22 65,085,304.26 100 6,922,490.73 单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款的账龄均为三年以上。 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 江苏索普（集团）有 19,735,846.69 1,006,528.18 31,293,067.40 1,595,946.44 限公司 合计 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 江苏索普集团有限公司 母公司 19,735,846.69 一年以内 44.30 受同一母公司控 镇江市华达物资总公司 制，且与公司同一 4,975,460.29 一年以内 11.17 法定代表人 江苏索普集团上海有限公 受关键管理人员 4,531,355.5 一年以内 10.17 司 家庭成员控制 受同一母公司控 镇江振邦化工有限公司 3,725,501.7 一年以内 8.36 制 韩国明进公司 2,025,541.89 一年以内 4.55 合计 － － (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 -索普集团 母公司 19,735,846.69 44.30 受同一母公司控制，且与 -镇江市华达物资总公司 4,975,460.29 11.17 公司同一法定代表人 -镇江振邦化工有限公司 受同一母公司控制 3,725,501.70 8.36 -江苏索普集团上海有限公 受关键管理人员家庭成 4,531,355.50 10.17 司 员控制 合计 － 32,968,164.18 74.00 4、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的其 1,400,000.00 68.67 700,000.00 60.34 1,400,000.00 67.26 420,000.000 47.59 他应收款 项 单项金额 不重大但 按信用风 险 特征组合 617,841.06 30.30 458,920.53 39.56 618,591.06 29.72 459,295.53 52.05 后该组合 的风险较 大 的其他应 收款项 其他不重 大其他应 21,070.00 1.03 1,210.20 0.10 62,942.65 3.02 3,210.08 0.36 收款项 合计 2,038,911.06 -- 1,160,130.73 -- 2,081,533.71 -- 882,505.61 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 深圳市国赛生物技术有 1,400,000.00 700,000.00 50 帐龄三年以上 限公司 合计 1,400,000.00 700,000.00 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 19,700.00 0.97 1,004.70 62,942.65 3.02 3,210.08 一至二年 1,370.00 0.06 205.50 二至三年 1,400,000 67.26 420,000 三年以上 2,017,841.06 98.97 1,158,920.53 618,591.06 29.72 459,295.53 合计 2,038,911.06 100.00 1,160,130.73 2,081,533.71 100 882,505.61 单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款的账龄均为三年以上。 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关 单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 联交易产 生 合计 － － － 报告期无计提特别坏账准备或以前年度计提报告期冲回的其他应收款。 期末其他应收款余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位或关联单位款项。 (4) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 1,887,080.00 92.55 合计 － － 5、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 合计 726,753.16 358,540.77 7、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比 被投资单位 股比例 权比例 例不一致的说明 金坛市索普基础原料 79 79 有限公司 深圳索普商贸有限公 20 20 司 深圳市同田生化技术 19 19 有限公司 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 增减变 被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 动 金坛市索普基础原料有 12,363,594.01 12,363,594.01 12,363,594.01 限公司 深圳索普商贸有限公司 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 深圳市同田生化技术有 3,737,307.88 3,737,307.88 3,737,307.88 限公司 公司长期股权投资变现不存在重大限制。 8、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 435,923,232.89 223,408,648.16 7,969,519.48 651,362,361.57 其中：房屋及建筑物 122,850,464.53 42,668,634.98 966,850.10 164,552,249.41 机器设备 312,070,413.85 180,740,013.18 6,695,741.38 486,114,685.65 运输设备 1,002,354.51 306,928.00 695,426.51 二、累计折旧合计： 215,342,964.24 40,694,580.58 6,802,010.67 249,235,534.15 其中：房屋及建筑物 43,483,288.97 6,036,098.81 797,420.02 48,721,967.76 机器设备 171,020,831.02 34,609,592.63 5,729,362.93 199,901,060.72 运输设备 838,844.25 48,889.14 275,227.72 612,505.67 三、固定资产净值合计 220,580,268.65 402,126,827.42 其中：房屋及建筑物 79,367,175.56 115,830,281.65 机器设备 141,049,582.83 286,213,624.93 运输设备 163,510.26 82,920.84 四、减值准备合计 2,574,143.93 2,574,143.93 其中：房屋及建筑物 机器设备 2,574,143.93 2,574,143.93 运输设备 五、固定资产净额合计 218,006,124.72 399,552,683.49 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 9、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 额 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准 备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 2,574,143.93 2,574,143.93 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 10、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 11、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 12、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 13、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 合计 57,128,175.71 57,422,938.26 14、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 1,128,444.04 - 末数） 调整后 年初未分配利润 5,252,159.21 - 期末未分配利润 19,750,256.03 - 15、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 708,349,217.55 485,196,472.25 其他业务收入 33,598,258.14 27,952,651.61 合计 741,947,475.69 513,149,123.86 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工产品销售 600,650,223.50 556,949,875.97 407,903,848.44 370,627,955.92 蒸汽、电销售 107,698,994.05 61,943,033.09 77,292,623.81 49,079,178.63 合计 708,349,217.55 618,892,909.06 485,196,472.25 419,707,134.55 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 708,349,217.55 618,892,909.06 485,196,472.25 419,707,134.55 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 镇江地区 274,936,770.9 240,215,438.58 196,923,328.62 170,343,625.12 上海地区 4,685,903.42 4,094,128.05 5,817,950.50 5,032,673.35 江苏其他地区 56,691,798.40 49,532,280.35 37,083,631.41 32,078,272.55 浙江安徽地区 67,265,354.01 58,770,518.26 50,831,736.50 43,970,728.75 华南地区 50,015,109.25 43,698,779.77 61,678,977.88 53,353,864.98 其他地区 254,754,281.57 222,581,764.05 132,860,847.34 114,927,969.80 合计 708,349,217.55 618,892,909.06 485,196,472.25 419,707,134.55 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 江苏索普集团有限公司 130,227,556.69 17.55 美国 sopo 公司 56,263,535.39 7.58 北京恒利恒进出口有限公司 31,737,786.32 4.28 杭州海虹精细化工有限公司 29,001,354.70 3.91 镇江市华达物资总公司 23,904,355.52 3.22 合计 271,134,588.62 36.54 本期营业收入及营业成本较上期分别增长 44.59%和 45.53%，主要原因为离子膜碱投产及 ADC 扩产 后产量增加，销量也随之增加。 16、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,108,996.47 7,876,996.48 加：资产减值准备 -1,151,529.63 -14,153,692.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 39,222,084.47 27,391,985.81 旧 无形资产摊销 1,191,159.84 1,191,159.84 长期待摊费用摊销 101,069.68 101,069.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 2,455,144.92 2,906,784.68 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 10,057,329.17 14,782,812.91 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 255,010.99 3,611,662.46 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -27,218,994.86 -1,275,119.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -19,326,974.57 294,405,786.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,030,608.45 -69,604,021.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,723,904.93 267,235,425.11 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 48,551,154.71 44,105,993.05 减：现金的期初余额 44,105,993.05 49,183,935.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,445,161.66 -5,077,942.33 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 业 母公司对本 母公司对本 母公司名 注册 务 本企业最 组织机构 注册资本 企业的持股 企业的表决 称 地 性 终控制方 代码 比例(%) 权比例(%) 质 镇江 江苏索普 江苏索普 市丹 （集团） 10,980.00 61.51 61.51 （集团） 141429142 徒长 有限公司 有限公司 岗 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 业务性 持股比例 表决权比例 组织机构代 子公司全称 注册地 注册资本 质 (%) (%) 码 金坛市索普基础原料有 江苏金 1,500.00 79 79 73377920x 限公司 坛 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 镇江市华达物资总公司 母公司的全资子公司 141401684 江苏索普集团上海有限公司 其他 630924566 镇江索普运输产业有限公司 母公司的全资子公司 713278811 镇江振邦化工有限公司 母公司的控股子公司 608834505 镇江索普船舶修造有限公司 母公司的控股子公司 733742618 镇江华普投资有限公司 其他 782067401 4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联方 关联交易内容 易定价 占同类交易 占同类交易 原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 (%) (%) 水、电、煤、蒸 江苏索普（集 汽（低压）、辅 市场价 10,474.51 18.58 11,227.02 团）有限公司 材 镇江市华达 辅材 市场价 1,098.51 1.95 480.79 物资总公司 江苏索普集 团上海有限 辅材 市场价 159.27 0.28 634.31 公司 镇江索普运 输产业有限 运费 市场价 247.05 0.44 186.21 公司 镇江索普船 舶修造有限 辅材 市场价 7.96 0.01 287.24 公司 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联方 关联交易内容 易定价 占同类交易 占同类交易 原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 (%) (%) 江苏索普 氯化氢、烧碱、 （集团）有 水、电、蒸汽、 市场价 13,022.76 17.55 7,804.40 16.08 限公司 辅材等 镇江市华达 ADC、三废 市场价 2,390.44 3.22 2,065.66 4.26 物资总公司 江苏索普集 ADC、烧碱、漂粉 团上海有限 市场价 1,118.42 1.51 114.81 0.24 精 公司 镇江振邦化 烧碱、气氯等 市场价 2,265.25 3.05 2,249.04 4.64 工有限公司 镇江索普船 舶修造有限 电、辅材 市场价 0.16 95.44 0.20 公司 镇江索普运 输产业有限 水、电、辅材 市场价 28.46 0.04 18.59 0.03 公司 (3) 关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保金 是否履行 担保方 被担保方 担保期限 额 完毕 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 9 日—2008 年 3 月 本公司 700 否 限公司 1日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 9 日—2008 年 3 月 本公司 760 否 限公司 3日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 9 日—2008 年 3 月 本公司 700 否 限公司 5日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 12 日—2008 年 3 本公司 800 否 限公司 月7日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 12 日—2008 年 3 本公司 848 否 限公司 月9日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 20 日—2008 年 3 本公司 1,192 否 限公司 月 15 日 江苏索普（集团）有 2007 年 11 月 27 日—2008 年 7 本公司 2,000 否 限公司 月2日 江苏索普（集团）有 2007 年 10 月 26 日—2008 年 7 本公司 2,000 否 限公司 月 15 日 江苏索普（集团）有 2007 年 4 月 27 日—2008 年 1 本公司 2,000 否 限公司 月 15 日 江苏索普（集团）有 2007 年 4 月 27 日—2008 年 1 本公司 1,000 否 限公司 月 25 日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 15 日—2008 年 3 本公司 1,100 否 限公司 月6日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 15 日—2008 年 3 本公司 1,500 否 限公司 月7日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 15 日—2008 年 3 本公司 1,500 否 限公司 月 10 日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 15 日—2008 年 3 本公司 1,500 否 限公司 月 11 日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 15 日—2008 年 3 本公司 1,500 否 限公司 月 12 日 江苏索普（集团）有 2007 年 3 月 15 日—2008 年 3 本公司 2,000 否 限公司 月 13 日 江苏索普（集团）有 2007 年 8 月 29 日—2008 年 8 本公司 1,000 否 限公司 月 29 日 江苏索普（集团）有 2007 年 11 月 5 日—2008 年 11 本公司 1,500 否 限公司 月4日 江苏索普（集团）有 2007 年 8 月 14 日—2008 年 8 本公司 2,000 否 限公司 月 13 日 江苏索普（集团）有 2005 年 7 月 25 日—2007 年 7 本公司 5,950 否 限公司 月 25 日 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 -索普集团 19,735,846.69 31,293,067.40 应收账款 -镇江市华达物资总公司 4,975,460.29 16,421,546.84 应收账款 -镇江振邦化工有限公司 3,725,501.70 228,693.70 应收账款 -江苏索普集团上海有限公司 4,531,355.50 320,000.00 预付账款 -索普集团 9,823,447.26 预付账款 -镇江索普运输产业有限公司 1,071.09 应付账款 -镇江索普船舶修造有限公司 59,902.20 70,808.15 其他应付款 -镇江索普运输产业有限公司 550,660.40 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 21,100.00 万元。 (十一)承诺事项： 截止 2007 年 12 月 31 日,公司无需说明的重大承诺事项。 (十二)资产负债表日后事项： 1.由于受到主要原材料价格上涨及 2008 年初恶劣天气等不利因素的影响，公司预计一季度出现较 大的经营性亏损。 2.2008 年 3 月 24 日，公司与索普集团签署资产转让协议，公司将其所拥有的漂粉精生产设备按照 2008 年 3 月末的账面净值 498.00 万元作价转让给索普集团。同日，公司所属子公司金坛市索普基础原料有 限公司与索普集团签署资产转让协议，金坛市索普基础原料有限公司将其所拥有的消石灰生产设备按 照 2008 年 3 月末的账面净值 160.00 万元作价转让给索普集团。上述设备仍由公司及金坛市索普基础 原料有限公司以租赁的形式继续使用，租赁费为上述设备租用期间的正常折旧额。 上述资产转让协议已经公司四届十六次董事会批准，该决议尚待公司股东大会批准执行。 3.经公司四届十六次董事会决议： 2007 年度不进行利润分配，也不用资本公积转增股本，该决议尚 待公司股东大会批准。 (十三)其他重要事项： 1.2002 年 12 月 3 日，索普集团与国家开发银行签订了质押合同，合同约定：将其持有的本公司国有 法人股 1.06 亿股（占本公司总股本的 34.59%，占索普集团持有股份 2.12358582 亿股的 49.92%）质押 给国家开发银行，获取该行的人民币贷款 3 亿元。 上述质押已于 2002 年 12 月 6 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续，质押 期限自 2002 年 12 月 6 日至 2012 年 12 月 9 日。 2. 公司于 2007 年 4 月 16 日收到江苏省高级人民法院（2007）苏民二初字第 0018 号通知书，该通知 称：该院于 2007 年 3 月 26 日受理原告中国信达资产管理公司南京办事处与被告华东铝加工厂、江苏 索普（集团）有限公司借款合同纠纷一案，根据原告中国信达资产管理公司南京办事处的诉讼保全申 请，于 2007 年 3 月 27 日作出（2007）苏民二初字第 0018 号民事裁定，并于 2007 年 4 月 4 日依法冻 结江苏索普（集团）有限公司 B880074053 证券帐户下持有的我公司限售流通股 53905997 股。目前与 该案相关的司法程序尚未终结，上述被冻结的限售流通股股份尚未解冻。 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 江苏索普化工股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2007 年报披露 2006 年报原披露 项目名称 差异 目 数 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 389,457,929.36 389,457,929.36 则） 1 长期股权投资差额 -798,900.89 -798,900.89 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 3 折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益 8 155,802.32 232,540.77 -76,738.45 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9 的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 3,142,571.17 3,065,832.72 76,738.45 13 少数股东权益 2,691,551.01 2,691,551.01 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 394,648,952.97 395,447,853.86 两次披露数出现差异的原因说明： 长期股权投资差额： 根据财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》规定，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司 长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。公司在编制 2007 年度财务报表时，将取得金坛市索普基础原料有限公司时投资成本大于所享有的被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额 1,571,608.55 元确认为投资损失，并调整期初留存收益。转回按原会计 准则截止 2006 年 12 月 31 日累计摊销的股权投资差额 772,707.66 元。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： 根据财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》规定，企业在股权分置改革过程中持有对被投资单 位不具有控制、共同控制或重大影响的股权，应当划分为可供出售金融资产，其公允价值与账面价值 的差额，在首次执行日应当追溯调整，计入资本公积。公司在编制 2007 年度财务报表时，将原按新准 则计入留存收益的可供出售金融资产公允价值变动额 232,540.77 元重分类至资本公积，同时将相关的 递延所得税负债对应的所得税 76,738.45 元从留存收益中重分类至资本公积。 所得税： 根据财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》规定，企业在股权分置改革过程中持有对被投资单 位不具有控制、共同控制或重大影响的股权，应当划分为可供出售金融资产，其公允价值与账面价值 的差额，在首次执行日应当追溯调整，计入资本公积。公司在编制 2007 年度财务报表时，将原按新准 则计入留存收益的可供出售金融资产公允价值变动额 232,540.77 元重分类至资本公积，同时将相关的 递延所得税负债对应的所得税 76,738.45 元从留存收益中重分类至资本公积。 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 3.56 3.63 0.0473 0.0473 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 4.09 4.17 0.0544 0.0544 净利润 2、年初所有者权益调节及修正表 项目 影响金额 调节原因 2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准 372,565,734.45 则） 长期股权投资差额 -956,061.77 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产以及可供出售金融 214,802.00 资产 所得税 6,747,054.23 少数股东权益 2,867,392.35 2006 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 381,438,921.26 则） 3、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 10,693,284.47 追溯调整项目影响合计数 -3,445,413.73 其中： 其中：投资收益——股权投资差额摊销 157,160.88 所得税费用 -3,602,574.61 2006 年度净利润（新会计准则） 7,070,120.95 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 其中：归属于母公司所有者的净利润 7,245,962.29 少数股东损益 -175,841.34 2006 年度模拟净利润 7,070,120.95 十二、备查文件目录 1、有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：宋勤华 江苏索普化工股份有限公司 2008 年 3 月 25 日