安徽水利(600502)2007年年度报告摘要

安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事长王世才，因工作原因未能参加会议，委托董事霍向东代为表决。 1.3 安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人王世才，主管会计工作负责人朱元林及会计机构负责人（会计主管人员）李成建应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 安徽水利 股票代码 600502 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 邮政编码 233010 公司国际互联网网址 http://www.cahsl.com 电子信箱 ahslzqb@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牛晓峰 汪海涛 联系地址 安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧 电话 05524081028 05524081028 传真 05523950276 05523950276 电子信箱 ahslniu@163.com ahslwht@ah163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,643,949,914.17 1,576,823,238.06 4.26 1,303,502,520.16 利润总额 47,774,143.13 53,780,821.36 -11.17 43,748,330.70 归属于上市公司股东的净利润 23,973,843.17 42,417,764.56 -43.48 28,990,782.65 第 1 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的扣除非经 17,056,881.82 32,053,130.65 -46.79 30,185,899.91 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 141,932,135.20 105,872,760.23 34.06 -121,809,693.89 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,494,745,536.83 2,205,930,203.85 13.09 1,891,523,779.18 所有者权益（或股东权益） 548,101,999.88 548,988,192.09 -0.16 500,529,229.18 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.14 0.25 -44.00 0.19 稀释每股收益 0.14 0.25 -44.00 0.19 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1 0.21 -52.38 0.19 全面摊薄净资产收益率 4.37 6.03 减少 1.66 个百分点 5.77 加权平均净资产收益率 4.40 6.31 减少 1.91 个百分点 5.97 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 3.11 5.84 6.01 减少 2.73 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 3.13 6.11 6.21 减少 2.98 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.83 0.60 38.33 -0.78 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.19 3.52 -9.38 3.21 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,421,642.41 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 5,038,965.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 2,443,140.78 允价值产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -200,000.00 其他非经常性损益项目 6,439,109.78 减：所得税影响数 -3,728,859.15 少数股东非经常性损益 653,752.65 合计 6,916,961.35 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 比例 数量 送股 金 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家 持股 2、国有 法人持 56,472,000 36.20 3,125,032 -25,221,678 -22,096,646 34,375,354 20.03 股 3、其他 内资持 股 其中： 境内法 人持股 境内自 然人持 股 4、外资 持股 其中： 境外法 人持股 境外自 然人持 股 有限售 条件股 56,472,000 36.20 3,125,032 -25,221,678 -22,096,646 34,375,354 20.03 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民 币普通 99,528,000 63.80 12,474,968 25,221,678 37,696,646 137,224,646 79.97 股 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 4、其他 无限售 条件流 99,528,000 63.80 12,474,968 25,221,678 37,696,646 137,224,646 79.97 通股份 合计 第 3 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、股份 156,000,000 100 15,600,000 15,600,000 171,600,000 100 总数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 股数 股数 数 因 日期 安徽省水利建 股权分 2007 年 6 29,665,287 7,800,000 2,186,529 24,051,816 筑工程总公司 置改革 月5日 金寨水电开发 股权分 2007 年 6 15,904,246 7,800,000 810,424 8,914,670 有限责任公司 置改革 月5日 凤台县永幸河 股权分 2007 年 6 9,080,789 7,800,000 128,079 1,408,868 管理总站 置改革 月5日 蚌埠市建设投 股权分 2007 年 6 910,839 910,839 0 0 资有限公司 置改革 月5日 安徽水利水电 股权分 2007 年 6 910,839 910,839 0 0 勘测设计院 置改革 月5日 合计 56,472,000 25,221,678 3,125,032 34,375,354 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 33,786 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 质押或冻 股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 结的股份 (%) 量 数量 安徽省水利建筑工程总公司 国有法人 17.03 29,221,816 24,051,816 金寨水电开发有限责任公司 国有法人 8.00 13,734,289 8,914,670 凤台县永幸河管理总站 国有法人 4.30 7,378,027 1,408,868 中国银行－华夏大盘精选证券投资基 未知 0.58 1,000,546 0 金 潘恒林 未知 0.43 731,400 0 李刘杰 未知 0.41 703,900 0 华建国 未知 0.40 689,642 0 张怀安 未知 0.32 550,000 0 洪常英 其他 0.31 540,000 0 胡建廷 未知 0.31 529,200 0 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股 股东名称 股份种类 份数量 凤台县永幸河管理总站 5,969,159 人民币普通股 安徽省水利建筑工程总公司 5,170,000 人民币普通股 金寨水电开发有限责任公司 4,819,619 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基 1,000,546 人民币普通股 金 潘恒林 731,400 人民币普通股 第 4 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 李刘杰 703,900 人民币普通股 华建国 689,642 人民币普通股 张怀安 550,000 人民币普通股 洪常英 540,000 人民币普通股 胡建廷 529,200 人民币普通股 本公司控股股东和前十名其他股东没有关联关 系也不存在一致行动关系，本公司未知前十名中 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 其他无限售条件的股东是否存在关联关系或一 致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：安徽省水利建筑工程总公司 法人代表：王敬敏 注册资本：6,020 元 成立日期：1989 年 1 月 1 日 主要经营业务或管理活动：建设项目投资；建筑材料及新型建材的供应、销售；技术信息中介咨询 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 别 龄 原 的报酬 可行权 已行权 行权 期末股票 其他 股 股 因 总额(万 股数 数量 价 市价 关联 数 数 元) 单位 领取 董事 2007 年 6 月 8 日～2010 王世才 男 45 50 否 长 年6月8日 副董 2007 年 6 月 8 日～2010 霍向东 男 33 11.80 否 事长 年6月8日 董 事、 2007 年 6 月 8 日～2010 杨广亮 男 44 40 否 总经 年6月8日 理 2007 年 6 月 8 日～2010 赵锐 董事 女 32 11.80 否 年6月8日 2007 年 6 月 8 日～2010 薛蕴春 董事 男 41 0 是 年6月8日 2007 年 6 月 8 日～2010 袁国语 董事 男 53 0 是 年6月8日 独立 2007 年 6 月 8 日～2010 胡茂根 男 43 2.50 否 董事 年6月8日 独立 2007 年 6 月 8 日～2010 张传明 男 53 2.50 否 董事 年6月8日 独立 2007 年 6 月 8 日～2010 李明发 男 45 2.50 否 董事 年6月8日 监事 2007 年 6 月 8 日～2010 王敬敏 会主 男 58 0 是 年6月8日 席 2007 年 6 月 8 日～2010 汪乐生 监事 男 45 11.80 否 年6月8日 2007 年 6 月 8 日～2010 张键 监事 男 34 11.80 否 年6月8日 2007 年 6 月 8 日～2010 程长祥 监事 男 49 0 是 年6月8日 2007 年 6 月 8 日～2010 陈广明 监事 男 37 1.50 否 年6月8日 常务 2007 年 6 月 8 日～2010 许克顺 副总 男 46 11.80 否 年6月8日 经理 副总 经 2007 年 6 月 8 日～2010 董传明 理、 男 44 11.80 否 年6月8日 总工 程师 副总 2007 年 6 月 8 日～2010 张晓林 男 44 11.80 否 经理 年6月8日 副总 2007 年 6 月 8 日～2010 陈圣刚 男 45 11.80 否 经理 年6月8日 第 6 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 副总 2007 年 6 月 8 日～2010 陈修翔 男 45 11.80 否 经理 年6月8日 董事 2007 年 6 月 8 日～2010 牛晓峰 会秘 男 48 11.52 否 年6月8日 书 常务 2007 年 6 月 8 日～2010 王荣兵 副总 男 34 11.80 否 年6月8日 经理 副总 2007 年 6 月 8 日～2010 李振标 男 45 11 否 经理 年6月8日 副总 2007 年 6 月 8 日～2010 牛曙东 男 45 11.80 否 经理 年6月8日 财务 2007 年 6 月 8 日～2010 朱元林 男 33 11.50 否 总监 年6月8日 总经 2007 年 6 月 8 日～2010 吴炤明 男 34 11 否 济师 年6月8日 总策 2007 年 6 月 8 日～2010 黄丽春 女 33 11 否 划师 年6月8日 合计 / / / / / 284.82 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，公司继续围绕“持续增长、和谐发展”的目标，按照“适应调整，加强学习，规范管理， 文化致胜”的总体要求，在发展公司国内工程施工、房地产等主营业务的同时，大力实施国际化战略， 并取得了丰硕的成果，公司生产经营状况稳定，基本实现了年初制定的各项指标。 报告期内，公司生产经营保持了稳定增长。2007 年，公司实现了主营业务收入 16.44 亿元，较去 年同期增长了 5.02%，实现利润总额 4777 万元，较去年同期下降 4.91%，实现净利润 2412 万元，较去 年同期下降 27.15%；每股收益为 0.14 元（全面摊薄），较去年同期下降 33.33% ；净资产收益率为 4.00%。本年度利润降低幅度较大主要是由于利率提高、财务费用增加，工程原材料价格上涨，人工成 本增加和部分房地产预收款项未满足收入确认条件造成的。 （2）公司主营业务及其经营状况： 主营业务：公司现已形成了“以工程总承包为基础，房地产开发为重点，以水资源开和高新技术 用为支撑，以为酒店业补充”的相互协调、相互促进的同心多元化产业链。 经营状况： ①工程施工稳步发展，国际化战略取得丰硕成果 在国内，公司利用公司品牌和六个“国家一级资质”，积极走向省外与流域外市场，工程施工业 务稳步发展。2007 年公司取得 10 项安全文明工地，并获得“2007 年度安徽省建筑业企业 50 强”、 “2007 年度安徽省优秀建筑企业”等荣誉，公司承建的临淮岗洪水控制工程获得 2007 年度中国建筑工程鲁班 奖（国家优质工程）。 ②房地产业健康发展 公司以品质地产、复合地产为房地产开发理念，以“精品工程、文明工地、环保材料、高新技术、 公园景观、文化社区、智能节能、五星物业”为指导，以经济指标和基础管理为主线，加强资金管理、 成本核算、品质地产、营销策划、合同管理等方面工作，基本完成年初下达的各项经济指标，并提出 第 7 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 了“安徽水利地产”的企业品牌，提炼其核心价值体系。 ③水电资源开发稳步推进 公司投资的金寨流波水电站已并网发电，龙子湖综合治理和芜湖南陵水环境治理项目有序推进； 投资超 9 亿元的国家重点项目之一—白莲崖水库项目已完成投资 6.86 亿元，碾压混凝土大坝完成至 EL200 高程，基本完成省政府年初制定的工程形象目标和投资进度。 ④高新技术发展势头良好 公司引进和吸收世界各国及中国先进建筑技术，自主研发具有自主知识产权的 BESTWAY 住宅建筑 体系。公司把“推广 BESTWAY 住宅建筑体系，大力发展高新技术产业”作为重点发展战略。在国际化 战略方面，经过近两年的市场开拓，公司 2007 年在阿联酋签订 8.42 亿元人民币的工程施工设计合同， 公司资信和企业形象大幅提高，为公司持续发展奠定了坚实的基础。随着阿联酋工程合同的签订，将 进一步带动公司高新技术产业的发展，形成新的利润增长点。 （3）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 主营业务收 主营业务利 主要控股公司名称 注册资本 主营业务 净利润 入 润 蚌埠清越置业发展有限公司 5000 房地产开发 4929．73 862．30 381．40 蚌埠锦江大酒店有限公司 3000 酒店 2535．90 1602．71 -397.09 芜湖和顺置业发展有限公司 5250 房地产开发 14169.10 2348.17 609.47 蚌埠龙子湖水资源治理开发 有限公司 2000 水资源开发 581.99 560.06 313.15 2、对公司发展未来的展望： （1）行业趋势与机遇 工程施工业务机遇与挑战并存。从长期来看随着经济发展，城市化和工业化进程将给工程施工业 务带来广阔的发展空间，为工程施工行业提供了发展机遇；同时工程施工行业竞争日趋激烈，公司将 面临激烈的市场竞争压力。公司将利用上市公司品牌和六个“国家一级资质”，积极走向省外与流域 外市场，大力实施国际化战略，进一步开拓国际市场，规避国内过度竞争，保持工程施工业务持续、 稳定、健康发展。 2007 年国家对房地产行业的宏观调控力度进一步加强，先后六次调高个人贷款利率，提高按揭 购房的首付比例；《物权法》于 2007 年 10 月 1 日正式实施；对土地增值税的征缴力度进一步加强； 闲置土地的成本提高，这些都对房地产行业产生深远的影响。另一方面全国房地产市场价格出现了不 同程度的上涨，公司楼盘所在地安徽省房地产市场价格平稳上涨，随着人民生活水平的提高及城市化 进程的加快使得房地产需求仍旧旺盛，房地产行业在严格的调控政策之下依旧繁荣，房地产行业仍将 平稳发展。随着本公司房地产业务经营水平的不断提升，以及现有的项目储备，公司房地产业务仍将 获得较大的发展空间。公司认为房地产业务继续看好。 建筑节能高新技术产业潜力巨大。建设节约型社会和可持续发展的理念目前已在全社会推广，公 司开发贝斯宅产业作为节能产业的重要组成部分，又属国家支柱行业及重点扶持行业，产品市场前景 良好。能够使公司获取新的效益增长点，保证股东利益的实现。 水资源项目：随着募集资金投资项目金寨流波水电站的并网发电及白莲崖水库等优质项目的建设 进程的加快，本公司的产业规模将进一步扩大，主营业务将会有较大幅度增长，未来的盈利前景将更 加乐观。 （2）公司发展目标与战略及经营计划 2008 年，公司仍将以“持续增长、和谐发展”为目标，按照“适应调整，加强学习，规范管理， 文化致胜”的总体要求，平稳推进“以建筑业为基础，以房地产为重点、以水资源和高新技术为支撑， 以酒店业为补充”的同心多元化业务发展战略，着力推进以国际化战略为主的“七大工程”，为股东 创造最大效益。 第 8 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 根据对市场发展的预测，在市场情况不发生重大变化的情况下，公司 2008 年争取实现收入 19 亿 元，成本控制在 17.77 亿元以内，预计实现利润总额 5330 万元。为实现上述经营目标，公司将做好以 下方面工作： ①大力实施国际化战略，做大工程施工业务。 用好上市公司品牌和六个国家一级资质，在管理、技术、质量等方面全面创新，提高施工产值利 润率。积极开拓省外和流域外市场，充分利用目前在阿联酋良好的局面，继续大力开拓国际市场，做 大工程施工业务。 ②追求资源利用最大化，做精房地产业。 加强规范管理，强化责任意识，实行责任追究制；加强营销管理，提升执行力；加强营销成本的 控制；珍惜已拥有的土地资源，立足存量，用好资源，科学运作，提高土地的贡献率，继续走品质、 品牌之路，使公司成为房地产业的一流品牌。 ③以资源为平台， 做强水资源开发业。 用好已取得的项目法人资格的水电资源，确保水资源产值持续增值。确保重点项目白莲崖水库的 阶段性目标的实现；确保龙子湖和南陵水环境综合治理工程按计划推进；金寨流波电站正常发电、上 网。 ④推广 BESTWAY 住宅建筑体系，大力发展高新技术产业。 把突破口放在以阿联酋为主的中东市场，进一步开拓国际市场，整合国内外资源，在中东形成以 贝斯系列产品为龙头，以施工总承包为支持的产业链，带动高新技术产业的发展。 （3）未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源 公司募集资金投资项目已全部完成，其他投资项目资金来源为公司自我积累和向银行融资。 (4）公司可能面临的风险与对策 公司主要面临风险主要有： ①政策风险。公司房地产业务将继续受政府调整土地政策、住房政策和货币政策影响，土地市场 治理、物权法出台、贷款利率上调，这一系列调控措施，将使公司房地产项目面临一定的资金回笼的 风险和利润空间缩小的风险。 ②市场风险。随着建筑市场竞争的进一步加剧，如果预期市场状况、政策等发生变化，都可能降 低本公司抵御风险的能力； ③人才风险。随着公司业务规模和业务范围的不断扩大，尤其是高新技术产业的大发展，在短期 内，公司现有的人才种类、管理水平、技术素质、专业能力都将面临很大的不足和考验，将给新的经 济增长点的长足发展带来一定程度的影响。 公司拟采取的对策和措施： ①房地产开发要加强管理、控制成本、注重品质、培养品牌，提升经营效率和定位市场真实需求。 加强现金流管理，完善融资结构，满足土地储备、项目开发的资金需求。 ②工程施工继续实施东进战略和北上战略的实施，加速向天津滨海新区及沿渤海地带的扩张，发 展对外工程承包业务，积极参与亚非一些国家的大中型援建工程项目，大力开拓以阿联酋为主国际市 场。 ③加强企业文化建设和人力资本管理，要营造和谐的发展环境、和谐的政企关系，使企业目标在 内部众志成城、外部良性互动上加以推进并实现。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 水利 减少 0.63 个百分 707,015,012.46 640,987,385.91 9.34 -3.40 -2.72 工程 点 第 9 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 房 地 减少 0.06 个百分 357,502,771.10 252,316,307.14 29.42 2.66 2.75 产 点 增加 0.79 个百分 其 他 576,932,704.50 478,246,883.65 17.11 16.50 15.40 点 增加 0.16 个百分 合计 1,641,450,488.06 1,371,550,576.70 16.44 4.20 3.99 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 安徽省内 1,195,145,749.24 -7.77 安徽省外 176,404,827.46 合 计 1,371,550,576.70 4.20 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 增资蚌埠锦江大酒店有限公 已完成工商登记变 715 司 更。 收购贝斯（蚌埠）科技发展有 已完成工商登记变 1,955.63 限公司 更。 设立蚌埠贝斯特节能建材科 2,000 已完成工商登记。 技有限公司 合计 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2007 度实现净利润 2077.16 万元，按《公司章程》有关规定，提取 10%的法定公积金 207.72 万元,加上以前年度未分配利润结余 8261.04 万元，扣除 2007 年度分配利润 2028 万元，本年度可供全 体股东分配的利润为 8102.48 万元。 根据公司房地产业务发展和实施国际化战略的需要，考虑到公司流动资金情况，为实现公司持续 发展的目标，公司决定 2007 年度不进行利润分配，未分配利润主要用于补充流动资金和项目再投入。 公司 2007 年度资本公积金转增股本预案为：以 2007 年末公司总股本 17160 万股为基数，向全体 股东每 10 股转增 3 股。 第 10 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 根据公司房地产业务发展和实施国际化战略的 需要，考虑到公司流动资金情况，为实现公司持续 发展的目标，公司决定 2007 年度不进行利润分配， 未分配利润主要用于补充流动资金和项目再投入。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至出 出售 是否为关联 所涉及的 所涉及的 被出 出 交易对 售日该出售资 产生 交易（如是， 资产产权 债权债务 售资 售 出售价格 方 产为公司贡献 的损 说明定价原 是否已全 是否已全 产 日 的净利润 益 则） 部过户 部转移 金寨水 金寨 电开发 分公 是，以账面净 1,278.09 是 是 有限责 司资 值转让 任公司 产 凤台县 凤台 永幸河 分公 是，以账面净 735.11 是 是 灌区管 司资 值转让 理总站 产 1)、1、通过此次交易，公司能够盘活存量资产，优化公司资产结构和财务结构，有利于整合公司资源， 集中力量做大做强主营业务。2、此次交易有利于提高公司的规范运作水平，维护公司和公众股东的权 益资产过户已完成 2)、1、通过此次交易，公司能够盘活存量资产，优化公司资产结构和财务结构，有利于整合公司资源， 集中力量做大做强主营业务。2、此次交易有利于提高公司的规范运作水平，维护公司和公众股东的权 益资产过户已完成 第 11 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 联方 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 名称 日） 完毕 （是 或 否） 安徽瑞特 2007 年 6 月 连带责任 2007 年 6 月 13 日～ 新型材料 800 否 是 13 日 担保 2008 年 6 月 13 日 有限公司 安徽瑞特 2007 年 12 月 连带责任 2007 年 12 月 3 日～ 新型材料 1,200 否 是 3日 担保 2008 年 12 月 3 日 有限公司 安徽丰原 生物化学 2007 年 4 月 连带责任 2007 年 4 月 29 日～ 4,000 否 否 股份有限 29 日 担保 2008 年 1 月 21 日 公司 安徽丰原 生物化学 2007 年 5 月 连带责任 2007 年 5 月 14 日～ 1,985 否 否 股份有限 14 日 担保 2008 年 1 月 15 日 公司 报告期内担保发生额合计 7,985 报告期末担保余额合计 7,985 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 11,000 报告期末对子公司担保余额合计 9,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 16,985 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 2,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 2,000 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 4,000 第 12 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的比 交易金 占同类交易金额的比 额 例 额 例 安徽瑞特新型材料有限公 580 司 合计 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 第 13 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 华普审字[2008]第 319 号 安徽水利开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽水利开发股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2007 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现 金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及合并财务报表附注和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺、张婕、朱彰森 中国.合肥 2008 年 3 月 13 日 第 14 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽水利开发股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 256,464,086.89 223,018,588.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 200,000.00 应收账款 495,309,676.93 326,701,145.15 预付款项 134,695,983.43 105,314,733.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 120,257,260.74 246,563,979.37 买入返售金融资产 存货 564,204,863.88 478,443,903.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 100,127.43 68,309.05 流动资产合计 1,571,031,999.30 1,380,310,657.90 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 71,132,305.12 72,411,968.63 投资性房地产 3,124,000.00 固定资产 487,606,323.79 374,325,137.29 在建工程 133,496,322.57 244,011,760.22 工程物资 17,715.83 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 216,860,647.07 152,724,383.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,214,698.74 递延所得税资产 11,493,938.98 11,610,704.53 其他非流动资产 337,679.93 非流动资产合计 923,713,537.53 859,654,048.68 资产总计 2,494,745,536.83 2,239,964,706.58 第 15 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 399,500,000.00 447,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 134,637,543.92 159,122,855.00 应付账款 432,812,284.26 352,504,611.60 预收款项 365,974,058.36 188,268,579.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,913,291.00 15,717,497.07 应交税费 87,795,330.60 71,278,996.24 应付利息 1,000,000.00 应付股利 其他应付款 106,986,067.61 150,181,679.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 46,000,000.00 113,000,000.00 其他流动负债 413,227.19 流动负债合计 1,582,618,575.75 1,498,487,445.90 非流动负债： 长期借款 307,000,000.00 129,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 313,000,000.00 135,500,000.00 负债合计 1,895,618,575.75 1,633,987,445.90 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,600,000.00 156,000,000.00 资本公积 222,848,853.94 227,777,639.21 减：库存股 盈余公积 21,386,038.01 19,308,882.60 一般风险准备 未分配利润 132,267,107.93 130,650,420.17 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 548,101,999.88 533,736,941.98 少数股东权益 51,024,961.20 72,240,318.70 所有者权益合计 599,126,961.08 605,977,260.68 负债和所有者权益总计 2,494,745,536.83 2,239,964,706.58 公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建 第 16 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽水利开发股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 133,671,479.24 167,809,461.82 交易性金融资产 应收票据 200,000.00 应收账款 699,742,828.88 416,728,714.68 预付款项 85,751,948.27 85,481,602.55 应收利息 应收股利 其他应收款 392,158,788.35 447,523,702.62 存货 175,303,213.99 199,040,977.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 36,520,000.00 29,400,000.00 流动资产合计 1,523,148,258.73 1,346,184,459.30 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 317,035,953.93 310,165,617.44 投资性房地产 固定资产 86,971,876.53 86,096,133.86 在建工程 7,599,720.22 148,893,893.61 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,957,486.51 2,013,978.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,923,299.36 13,701,796.04 其他非流动资产 337,679.93 非流动资产合计 428,488,336.55 561,209,099.28 资产总计 1,951,636,595.28 1,907,393,558.58 流动负债： 短期借款 343,000,000.00 404,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 87,977,543.92 121,322,855.00 应付账款 361,633,060.54 320,196,902.14 预收款项 116,821,341.81 122,636,339.78 应付职工薪酬 6,757,761.08 12,506,301.01 第 17 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 70,397,294.73 48,286,121.69 应付利息 1,000,000.00 应付股利 其他应付款 155,142,484.25 187,790,263.28 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 98,000,000.00 其他流动负债 35,220.79 流动负债合计 1,181,729,486.33 1,315,774,003.69 非流动负债： 长期借款 229,000,000.00 66,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 235,000,000.00 72,000,000.00 负债合计 1,416,729,486.33 1,387,774,003.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,600,000.00 156,000,000.00 资本公积 260,896,257.03 261,700,257.03 减：库存股 盈余公积 21,386,038.01 19,308,882.60 未分配利润 81,024,813.91 82,610,415.26 所有者权益（或股东权益）合计 534,907,108.95 519,619,554.89 负债和所有者权益（或股东权益） 1,951,636,595.28 1,907,393,558.58 总计 公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建 第 18 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 安徽水利开发股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,643,949,914.17 1,576,823,238.06 其中：营业收入 1,643,949,914.17 1,576,823,238.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,599,619,694.60 1,527,764,039.41 其中：营业成本 1,372,425,682.97 1,319,870,461.83 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 65,383,909.29 65,433,745.85 销售费用 16,882,855.67 13,784,702.13 管理费用 84,489,573.06 75,866,667.26 财务费用 51,374,237.14 40,550,478.43 资产减值损失 9,063,436.47 12,257,983.91 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -599,722.51 4,843,148.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,279,663.51 636,407.56 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,730,497.06 53,902,347.60 加：营业外收入 7,518,706.75 3,600.00 减：营业外支出 3,475,060.68 125,126.24 其中：非流动资产处置损失 2,434,261.49 43,684.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,774,143.13 53,780,821.36 减：所得税费用 23,654,116.35 10,969,604.01 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,120,026.78 42,811,217.35 归属于母公司所有者的净利润 23,973,843.17 42,417,764.56 少数股东损益 146,183.61 393,452.79 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 0.25 （二）稀释每股收益 0.14 0.25 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建 第 19 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 安徽水利开发股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,471,829,054.81 1,344,999,253.22 减：营业成本 1,304,132,725.36 1,196,611,294.30 营业税金及附加 42,158,588.27 44,337,772.87 销售费用 161,518.79 270,600.00 管理费用 35,594,655.04 35,811,726.56 财务费用 34,133,424.80 30,559,346.32 资产减值损失 17,459,581.18 15,360,197.05 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,720,336.49 -470,659.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,279,663.51 636,407.56 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,908,897.86 21,577,656.14 加：营业外收入 414,300.97 减：营业外支出 4,983,425.54 65,684.64 其中：非流动资产处置净损失 4,783,425.54 43,684.64 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,339,773.29 21,511,971.50 减：所得税费用 14,568,219.23 3,231,729.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,771,554.06 18,280,241.98 公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建 第 20 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 安徽水利开发股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,625,476,373.98 1,388,833,494.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,266,447.53 2,791,820.00 收到其他与经营活动有关的现金 103,563,553.89 1,650,273.57 经营活动现金流入小计 1,734,306,375.40 1,393,275,588.44 购买商品、接受劳务支付的现金 1,373,235,267.16 1,082,893,619.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 91,092,236.81 76,825,841.04 支付的各项税费 84,525,717.52 79,231,726.10 支付其他与经营活动有关的现金 43,521,018.71 48,451,642.05 经营活动现金流出小计 1,592,374,240.20 1,287,402,828.21 经营活动产生的现金流量净额 141,932,135.20 105,872,760.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 22,157,226.07 取得投资收益收到的现金 679,941.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,610,658.05 4,058,291.71 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 33,054,090.47 收到其他与投资活动有关的现金 5,771,431.35 19,060,061.91 投资活动现金流入小计 41,116,120.87 45,275,579.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 104,235,505.28 72,859,399.33 的现金 投资支付的现金 43,217,224.50 1,579,942.19 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,409,282.86 支付其他与投资活动有关的现金 2,770,798.52 第 21 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流出小计 147,452,729.78 88,619,422.90 投资活动产生的现金流量净额 -106,336,608.91 -43,343,843.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 200,000.00 取得借款收到的现金 787,100,000.00 704,650,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 787,300,000.00 704,650,000.00 偿还债务支付的现金 724,100,000.00 704,030,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,581,778.07 42,035,563.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,100,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 23,864,293.18 24,538,841.91 筹资活动现金流出小计 810,546,071.25 770,605,005.00 筹资活动产生的现金流量净额 -23,246,071.25 -65,955,005.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,568,249.40 五、现金及现金等价物净增加额 9,781,205.64 -3,426,087.98 加：期初现金及现金等价物余额 143,860,086.82 147,286,174.80 六、期末现金及现金等价物余额 153,641,292.46 143,860,086.82 公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建 第 22 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 安徽水利开发股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,303,303,113.82 1,158,636,722.40 收到的税费返还 625,482.53 收到其他与经营活动有关的现金 80,548,007.34 9,024,519.24 经营活动现金流入小计 1,384,476,603.69 1,167,661,241.64 购买商品、接受劳务支付的现金 1,272,145,800.32 984,826,396.31 支付给职工以及为职工支付的现金 65,750,229.28 52,535,447.20 支付的各项税费 41,401,584.64 50,377,674.89 支付其他与经营活动有关的现金 34,068,498.63 22,269,546.02 经营活动现金流出小计 1,413,366,112.87 1,110,009,064.42 经营活动产生的现金流量净额 -28,889,509.18 57,652,177.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 29,400,000.00 53,720,689.35 取得投资收益收到的现金 3,616,846.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,610,658.05 4,058,291.71 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 33,054,090.47 收到其他与投资活动有关的现金 3,750,249.48 25,648,871.08 投资活动现金流入小计 71,431,844.05 83,427,852.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 24,426,763.53 30,186,010.31 的现金 投资支付的现金 44,670,000.00 30,719,604.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 69,096,763.53 60,905,614.31 投资活动产生的现金流量净额 2,335,080.52 22,522,237.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 718,000,000.00 543,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 2,116,756.95 筹资活动现金流入小计 720,116,756.95 543,000,000.00 偿还债务支付的现金 674,000,000.00 573,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,815,304.52 39,214,495.75 支付其他与筹资活动有关的现金 200,000.00 18,601,169.33 筹资活动现金流出小计 723,015,304.52 630,815,665.08 筹资活动产生的现金流量净额 -2,898,547.57 -87,815,665.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,568,249.40 第 23 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -32,021,225.63 -7,641,250.03 加：期初现金及现金等价物余额 103,650,960.57 111,292,210.60 六、期末现金及现金等价物余额 71,629,734.94 103,650,960.57 公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建 第 24 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽水利开发股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数 实收资本(或股 减：库 一般风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 156,000,000.00 262,130,881.29 25,733,193.42 105,124,117.38 51, 加：会计政策变更 -34,353,242.08 -6,424,310.82 25,298,083.64 1, 前期差错更正 228,219.15 19, 二、本年年初余额 156,000,000.00 227,777,639.21 19,308,882.60 130,650,420.17 72, 三、本年增减变动金额（减 15,600,000.00 -4,928,785.27 2,077,155.41 1,616,687.76 -21, 少以“－”号填列） （一）净利润 23,973,843.17 （二）直接计入所有者权益 -4,928,785.27 -21, 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 -4,928,785.27 -21, 第 1 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 上述（一）和（二）小计 -4,928,785.27 23,973,843.17 -21, （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 15,600,000.00 2,077,155.41 -22,357,155.41 1．提取盈余公积 2,077,155.41 -2,077,155.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 15,600,000.00 -20,280,000.00 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,600,000.00 222,848,853.94 21,386,038.01 132,267,107.93 51, 第 2 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数 实收资本(或股 减：库 一般风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 156,000,000.00 246,784,181.29 20,036,933.52 77,708,114.37 87, 加：会计政策变更 -32,306,184.80 -2,556,075.12 12,352,565.44 - 前期差错更正 二、本年年初余额 156,000,000.00 214,477,996.49 17,480,858.40 90,060,679.81 86, 三、本年增减变动金额（减 13,299,642.72 1,828,024.20 40,589,740.36 -14, 少以“－”号填列） （一）净利润 42,417,764.56 （二）直接计入所有者权益 13,299,642.72 -14, 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 13,299,642.72 -14, 上述（一）和（二）小计 13,299,642.72 42,417,764.56 -14, 第 3 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1,828,024.20 -1,828,024.20 1．提取盈余公积 1,828,024.20 -1,828,024.20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 156,000,000.00 227,777,639.21 19,308,882.60 130,650,420.17 72, 公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 第 4 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽水利开发股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分 一、上年年末余额 156,000,000.00 262,130,881.29 20,900,074.16 96, 加：会计政策变更 -430,624.26 -1,591,191.56 -13, 前期差错更正 二、本年年初余额 156,000,000.00 261,700,257.03 19,308,882.60 82, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,600,000.00 -804,000.00 2,077,155.41 -1, （一）净利润 20, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -804,000.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -804,000.00 上述（一）和（二）小计 -804,000.00 20, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 第 5 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．其他 （四）利润分配 15,600,000.00 2,077,155.41 -22, 1．提取盈余公积 2,077,155.41 -2, 2．对所有者（或股东）的分配 15,600,000.00 -20, 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,600,000.00 260,896,257.03 21,386,038.01 81, 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未 一、上年年末余额 156,000,000.00 246,784,181.29 17,599,263.51 66,8 加：会计政策变更 -430,624.26 -118,405.11 -6 前期差错更正 二、本年年初余额 156,000,000.00 246,353,557.03 17,480,858.40 66,1 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,346,700.00 1,828,024.20 16,4 （一）净利润 18,2 第 6 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 15,346,700.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 15,346,700.00 上述（一）和（二）小计 15,346,700.00 18,2 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,828,024.20 -1,8 1．提取盈余公积 1,828,024.20 -1,8 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 156,000,000.00 261,700,257.03 19,308,882.60 82,6 公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构 第 7 页 共 32 页 安徽水利开发股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》及《企业会计准则解释第 1 号》的规定，公司对所 属子公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法。公司在首次执行日以前已经持有的对 子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新 会计准则后，按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认为投资收益。 根据《企业会计准则第 8 号-资产减值》的规定，公司对应收款项、存货、固定资产、在建工程、 无形资产及长期股权投资等计提的减值准备统一在资产减值损失中核算。 根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和其他应付款中 的养老保险等进行了重新分类，单项列示应付职工薪酬。 根据《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核 算。在资产负债表日以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在 差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当 期的所得税费用。 公司将长期股权投资差额中属于同一控制下企业合并形成的股权投资差额进行了冲销，并追溯调 整了 2006 年度比较报表的投资收益项目。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：王世才 安徽水利开发股份有限公司 2008 年 3 月 13 日 第 1 页 共 32 页