兴发集团(600141)2007年年度报告摘要

湖北兴发化工集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李国璋，主管会计工作负责人胡坤裔及会计机构负责人（会计主管人员） 周明声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 兴发集团 股票代码 600141 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 邮政编码 443700 公司国际互联网网址 http://www.xingfagroup.com 电子信箱 inform@xingfagroup.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙卫东 包良云 联系地址 湖北宜昌解放路 52 号三峡商城 B 座 805 湖北宜昌解放路 52 号三峡商城 B 座 805 电话 0717-6760939 0717-6760850 传真 0717-6760850 0717-6760850 电子信箱 sunwd@xingfagroup.com bly@xingfagroup.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,711,236,396.41 1,591,502,946.07 7.52 1,210,942,924.57 利润总额 113,353,151.22 69,164,598.23 63.89 54,617,351.43 归属于上市公司股东的净利润 76,211,286.69 43,989,440.40 73.25 33,262,374.00 归属于上市公司股东的扣除非经 59,875,504.38 45,350,877.49 32.03 33,900,468.21 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 355,490,425.50 254,542,026.10 39.66 212,507,892.73 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,820,644,048.83 2,507,951,491.32 12.47 2,251,409,457.84 所有者权益（或股东权益） 851,467,529.82 636,855,943.30 33.70 521,353,278.17 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.3703 0.2749 34.70 0.21 稀释每股收益 0.3703 0.2749 34.70 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2909 0.2834 2.65 6.38 全面摊薄净资产收益率 8.95 7.43 增加 20.46 个百分点 6.38 加权平均净资产收益率 9.02 8.17 增加 10.40 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 7.03 7.66 减少 8.22 个百分点 6.50 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 7.09 8.43 减少 15.90 个百分点 6.65 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 1.69 1.52 11.18 1.33 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 4.05 3.98 1.76 3.26 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -465,776.11 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 5,638,854.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 -193,627.34 允价值产生的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 422,017.43 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,825,870.33 其他非经常性损益项目 3,157,149.30 转入应付职工薪酬的福利费年初余额中调整当期管理费用 5,734,725.08 减: 少数股东所占份额 -216,569.62 合计 16,335,782.31 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例 数量 数量 (%) 股 股 股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 67,248,666 32.02 67,248,666 32.02 2、国有法人持股 3、其他内资持股 46,666,666 22.23 46,666,666 22.23 其中： 境内法人持股 46,666,666 22.23 46,666,666 22.23 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 113,915,332 54.25 113,915,332 54.25 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 96,084,668 45.75 96,084,668 45.75 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 96,084,668 45.75 96,084,668 45.75 合计 三、股份总数 210,000,000 100.00 210,000,000 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 解除限售 股东名称 限售原因 数 股数 股数 数 日期 宜昌兴发集团有限 股改及非 2007 年 4 月 39,055,833 8,000,000 5,000,000 36,055,833 责任公司* 公开发行 5日 兴山县水电专业公 股权分置 2007 年 4 月 33,860,000 8,000,000 25,860,000 司 改革 5日 宜昌市夷陵国有资 股权分置 2007 年 4 月 13,250,000 8,000,000 5,250,000 产经营有限公司 改革 5日 宜昌泰兴化工有限 股改及非 2007 年 4 月 8,833,333 8,000,000 13,000,000 13,833,333 公司 公开发行 5日 兴山县高岚河电业 股权分置 2007 年 4 月 8,833,333 8,000,000 833,333 有限责任公司 改革 5日 湖北双环化工集团 股权分置 2007 年 4 月 883,333 883,333 有限公司 改革 5日 华资资产管理有限 股权分置 2007 年 4 月 660,000 583,000 公司* 改革 5日 宜昌全望化工有限 股权分置 2007 年 4 月 176,667 176,667 公司 改革 5日 宜昌县亚兴商贸有 股权分置 2007 年 4 月 176,667 176,667 限公司 改革 5日 上海巴士市南出租 股权分置 2007 年 4 月 132,500 132,500 汽车有限公司 改革 5日 上海惠成实业有限 股权分置 2007 年 4 月 44,167 44,167 公司 改革 5日 宜昌市凤凰园林绿 股权分置 2007 年 4 月 44,167 44,167 化有限责任公司 改革 5日 上海傲天电子科技 股权分置 2007 年 4 月 50,000 44,167 有限公司* 改革 5日 诺安价值增长股票 非公开发 2008 年 2 月 5,000,000 5,000,000 证券投资基金 行 4日 福州茂隆石制品有 非公开发 2008 年 2 月 5,000,000 5,000,000 限公司 行 4日 北京苏里曼医药科 非公开发 2008 年 2 月 5,000,000 5,000,000 技有限公司 行 4日 中国人民财产保险 非公开发 2008 年 2 月 4,000,000 4,000,000 股份有限公司 行 4日 上海金鼎房地产有 非公开发 2008 年 2 月 4,000,000 4,000,000 限公司 行 4日 南京五台化工有限 非公开发 2008 年 2 月 4,000,000 4,000,000 公司 行 4日 三峡财务有限责任 非公开发 2008 年 2 月 3,000,000 3,000,000 公司 行 4日 北京浩成投资管理 非公开发 2008 年 2 月 2,000,000 2,000,000 有限公司 行 4日 合计 106,000,000 42,084,668 50,000,000 113,915,332 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,459 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 (%) 股份数量 量 宜昌兴发集团有限责任公司* 国有法人 19.56 41,082,862 36,138,666 兴山县水电专业公司 国有法人 12.31 25,860,000 25,860,000 宜昌泰兴化工有限公司 境内非国有法人 9.35 19,635,000 13,833,333 10,000,000 宜昌市夷陵国有资产经营有限公司 国有法人 6.31 13,250,000 5,250,000 北京苏里曼医药科技有限公司 境内非国有法人 2.38 5,000,000 5,000,000 福州茂隆石制品有限公司 境内非国有法人 2.38 5,000,000 5,000,000 上海市金鼎房地产有限公司 境内非国有法人 1.90 4,000,000 4,000,000 南京五台化工有限公司 境内非国有法人 1.90 4,000,000 4,000,000 中国人民财产保险股份有限公司－传 国有法人 1.90 4,000,000 4,000,000 统－普通保险产品－008C－CT001 沪 三峡财务有限责任公司 国有法人 1.43 3,000,000 3,000,000 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份数量 宜昌市夷陵国有资产经营有限公司 8,000,000 人民币普通股 宜昌泰兴化工有限公司 5,801,667 人民币普通股 宜昌兴发集团有限责任公司 4,944,196 人民币普通股 朱小妹 1,754,200 人民币普通股 黄国全 1,686,000 人民币普通股 李莉 1,217,495 人民币普通股 中国建设银行－国泰金马稳健回报证 1,209,920 人民币普通股 券投资基金 交通银行－融通行业景气证券投资基 1,169,841 人民币普通股 金 交通银行－国泰金鹰增长证券投资基 864,598 人民币普通股 金 海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 769,917 人民币普通股 本公司前 10 名股东限售股东之间不存在关联关系，无限售流通股东中，国泰 上述股东关联关系或一致行动关系的 金马稳健回报证券投资基金和国泰金鹰增长证券投资基金均为国泰基金管理 说明 有限公司旗下基金，其他股东之间未知存在关联关系或《上市公司股东持股信 息变动管理办法》规定的一致行动人。 *上海傲天电子科技有限公司和华资资产管理有限公司报告期内分别归还宜昌兴发集团有限责任公司 股改时代垫付股份 5833 股和 77000 股。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：宜昌兴发集团有限责任公司 法人代表：李国璋 注册资本：30,050 万元 成立日期：1999 年 12 月 29 日 主要经营业务或管理活动：国有资本营运、产权交易（限于兴山县人民政府授权范围内的 国有资产） (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：兴山县国资局 法人代表：熊仁禄 主要经营业务或管理活动：国有资产管理 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 年 年 报告期内 变 东单 初 末 从公司领 职 性 年 动 位或 姓名 任期起止日期 持 持 取的报酬 可行 已行 期末 务 别 龄 原 行权 其他 股 股 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 数 数 元) 数 量 市价 单位 领取 董 2006 年 5 月 10 李国璋 事 男 42 日～2009 年 5 0 0 29.60 否 长 月9日 董 事 2006 年 5 月 10 舒 龙 总 男 44 日～2009 年 5 0 0 29.60 否 经 月9日 理 副 2006 年 5 月 10 孙卫东 男 39 0 0 21.90 否 董 日～2009 年 5 事 月9日 长 兼 董 秘 董 事、 副 总 经 2006 年 5 月 10 胡坤裔 理 男 40 日～2009 年 5 0 0 21.90 否 兼 月9日 总 会 计 师 董 事 常 2006 年 5 月 10 务 明 兵 男 45 日～2009 年 5 0 0 27.20 否 副 月9日 总 经 理 2007 年 5 月 15 董 熊 涛 男 36 日～2009 年 5 0 0 6 否 事 月9日 2006 年 5 月 10 董 戴德云 男 44 日～2009 年 5 0 0 6 是 事 月9日 2006 年 5 月 10 董 孙宜坤 男 38 日～2009 年 5 0 0 6 是 事 月9日 2006 年 5 月 10 董 屈 峰 男 45 日～2009 年 5 0 0 6 是 事 月9日 独 2006 年 5 月 10 立 王霄鹏 男 40 日～2008 年 4 0 0 12 否 董 月6日 事 独 2006 年 5 月 10 立 李桂荣 女 69 日～2009 年 5 0 0 12 否 董 月9日 事 独 2006 年 5 月 10 立 何光昶 男 73 日～2009 年 5 0 0 12 否 董 月9日 事 独 2006 年 5 月 10 立 顾宗勤 男 53 日～2009 年 5 0 0 12 否 董 月9日 事 监 2006 年 5 月 10 事 万义成 男 52 日～2009 年 5 0 0 29.60 否 会 月9日 主 席 2006 年 5 月 10 监 赵光辉 男 47 日～2009 年 5 0 0 1 否 事 月9日 2006 年 5 月 10 监 唐家毅 男 45 日～2009 年 5 0 0 7 否 事 月9日 2006 年 5 月 10 监 彭洪新 男 46 日～2009 年 5 0 0 8.4 否 事 月9日 2006 年 5 月 10 监 潘世红 男 52 日～2009 年 5 0 0 3.16 否 事 月9日 副 总 陈继忠 男 38 ～ 0 0 25.47 否 经 理 副 总 王相森 男 40 ～ 0 0 15.90 否 经 理 副 总 邓小雄 男 40 ～ 0 0 15.90 否 经 理 合计 / / / / / 308.63 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、总体经营情况 报告期内，在全体员工的共同努力下，公司克服磷化工市场持续疲软、利率汇率不断 调整、自然灾害频发、出口退税调整等一系列困难和挑战，生产经营取得显著业绩，全年 实现销售收入 171123.64 万元，同比增长 7.52%；实现营业利润 10886.71 万元，同比增 长 57.64%；实现净利润 8241.67 万元, 同比增长 79.56%,继续保持良好的发展态势。 报告期内，公司完成非公开发行股票工作，成功募集资金总额 2.745 亿元，既有效提 升经营业绩，又改善了公司资产负债结构，为实现新一轮跨越式发展奠定了坚实基础。 报告期内，公司充分发挥多年积累的自有采购和销售网络、资金、人才、品牌等综合 优势，积极拓展贸易业务，三聚磷酸钠、纯碱等贸易取得了较好业绩，进一步提高了市场 影响力和行业地位。 报告期内，公司深入推进管理创新，高度重视产品质量提升，大力实施名牌战略，规 范化和制度化建设取得了积极进展。进一步完善了事业部制管理体制，通过了 ISO9001、 ISO14001、OHSMS18001“三合一”管理体系认证和 HACCP 食品安全管理认证，起草并通过 了 9 个国家（行业）产品质量标准，主导产品三聚磷酸钠荣获中国名牌产品，工业级次磷 酸钠和三聚磷酸纳被认定为湖北省名牌产品，兴发牌磷化工系列产品荣获湖北省出口名 牌。 报告期内，公司不断加大技术创新力度，高标准搭建技术创新平台，技术中心被认定 为国家级技术中心，楚磷工业园被认定为国家科技兴贸创新基地，获得了 11 项国家技术 专利。二甲基亚砜废盐的综合利用、磷泥综合利用、次磷酸的制备和正流程高含量三偏磷 酸钠的工艺开发等自主研发课题取得阶段性成果。同时，公司以技术创新推动节能减排工 作，积极推行清洁生产技术，不断优化循环经济发展模式，综合利用“四废”，实现“变 废为宝”。先后对固废、废热、废水、废汽等进行综合整治和资源化利用。热法磷酸余热 回收装置逐步进入调试和试生产阶段，减少固废和废汽排放，降低燃煤采购费用。 2、公司主营业务及经营状况 报告期内，公司主营业务范围未发生重大变化。主营业务范围为：磷化工系列产品及 精细化工产品生产销售；水力发电、供电、磷矿石的开采、销售等。报告期内，公司紧盯 磷化工发展趋势，科学组织原材料供给，不断优化生产经营调度，主导产品三聚磷酸钠、 六偏磷酸钠和二甲基亚砜同比产量分别上升 7.06%、21.47%和 4.87%；磷矿石产量和自发 电量同比分别上升 54.73%和 18.13%。据《全国洗涤助剂技术经济月报汇编》（2007 年第 12 期）统计数据表明，报告年度内公司主导产品三聚磷酸钠产销量居全国同行业第一位。 与此同时，公司充分发挥多年集并的市场网络优势，强化现代营销理念，进一步完善国际 市场为主导、国际化大公司为重点、国际国内同步营销的市场结构，持续巩固传统产品市 场，努力开拓新产品市场，主营收入稳步增长，经营业绩明显提升。 3、公司经营中出现的困难与问题及解决方案 经营中出现的困难与问题： （1）大宗原材料和产品市场形势具有不确定性。报告期内，上游大宗原材料纯碱、 焦炭、硫磺等价格大幅上涨，初级加工的磷酸盐产品市场竞争格局日趋激烈，公司主导产 品成本和价格出现了一定程度的不规律波动，对经营业绩的提升带来不确定影响。 （2）宏观经济政策具有不确定性。报告期内，受利率、汇率、出口退税调整等政策 影响，公司面临的宏观经营环境具有较大的不确定性，给公司经营业绩的快速增长带来一 定影响。 （3）国际贸易纠纷具有不确定性。报告期内，公司积极应对国际反倾销诉讼。2008 年 2 月美国对六偏磷酸钠的反倾销由美国商务部作出终裁，倾销幅度为 188.05%。通过应 诉反倾销，提高了公司对国际贸易规则的了解和应对能力。 主要解决方案及应对措施： （1）针对原材料价格上涨、市场竞争日益激烈的市场格局，公司对大宗原材料采购 进行重大调整，一是推进了原材料来源地、物流渠道、供应商结构的多元化调整，较好掌 握了市场主导权；二是大力推进白煤代替焦炭等替代原材料的使用，有效化解了供给风险 和成本上涨压力；三是全面开展比质比价招标采购，不断降低采购成本；四是大力提高磷 矿、煤炭、硅石等大宗原材料的自给配套率，稳定了供给，消化了市场涨价压力。五是加 强内部控制管理，严格控制成本费用预算，积极挖潜增效。 （2）针对利率、汇率、出口退税调整等政策影响，公司主要采取四个方面的措施： 一是通过资金结算中心统一调度公司（含控股子公司）的经营性资金，提高资金使用效率； 二是大力推行出口商品发票贴现、人民币掉期等业务，降低人民币升值对公司经营业绩的 影响。三是根据市场情况，及时调整市场和产品结构，加大内销力度，2007 年内销同比 增长 17.88%；四是通过艰难谈判工作，提高产品出口售价，将汇率、出口退税下调等不 利因素向下游转嫁。 （3）针对国际贸易纠纷特别是美国六偏磷酸钠反倾销，公司作为中国最大的六偏磷 酸钠生产企业，为维护自身以及行业整体利益，积极组织了反倾销应诉，及时调整了销售 策略，大力开拓美国以外的国际市场和国内市场，有效化解了不利影响。报告期内六偏磷 酸钠营业收入同比上升 2.08%，其中：出口同比上升 2.64%，而出口美国市场同比下降 37.00%。2007 年出口到美国的六偏磷酸钠收入仅占公司全年销售收入 3.77%。公司六偏磷 酸钠国内外市场需求量并没有因为美国反倾销而减少，2008 年 1-2 月，公司在没有对美 国出口的情况下，六偏磷酸钠的销量同比大幅增加，销价和销售收入同比均有稳定增长， 美国六偏磷酸钠反倾销对公司经营业绩没有产生负面影响。 （4）针对国际环境和市场的变化，公司管理层将进一步加强学习和培训，提高管理能 力和市场应变能力，将各种不利因素消化到最低程度。 4、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主 营 业 主营业务 主营业 主营业务利 分行业或分 务 收 入 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 务利润 润率比上年 产品 比 上 年 年 增 减 率(%) 增减(%) 增减(%) (%) 分行业 减少 1.23 个 化工 1,711,236,396.41 1,368,317,137.47 20.04 7.52 7.86 百分点 分产品 减少 12.89 个 三聚磷酸钠 888,257,596.00 805,969,490.42 9.26 -1.09 0.42 百分点 减少 49.56 个 六偏磷酸钠 165,220,111.68 147,907,100.23 10.28 2.08 15.35 百分点 减少 31.82 个 二甲基亚砜 86,576,778.41 69,206,693.99 20.06 -0.16 13.09 百分点 减少 12.89 个 磷矿石 244,274,570.52 98,665,017.26 59.61 29.55 65.74 百分点 5、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 94,437.26 18.68 国外 70,881.09 4.78 6、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 531,284,170.60 占采购总额比重 35.65% 前五名销售客户销售金额合计 604,002,095.99 占销售总额比重 36.54% 7、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的情况 单位: 元 币种:人民币 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增减额 增减比例% 货币资金 361,352,151.70 206,431,088.91 154,921,062.79 75.05 其他应收款 15,240,068.97 26,247,613.32 -11,007,544.35 -41.94 存 货 205,036,466.40 143,812,471.35 61,223,995.05 42.57 长期股权投资 107,185,958.16 36,000,000.00 71,185,958.16 197.74 短期借款 504,190,000.00 320,000,000.00 184,190,000.00 57.56 应付票据 398,000,000.00 241,000,000.00 157,000,000.00 65.15 预收账款 40,367,361.42 14,952,138.16 25,415,223.26 169.98 应付职工薪酬 8,001,722.74 15,313,085.50 -7,311,362.76 -47.75 应交税费 32,194,505.03 15,404,681.27 16,789,823.76 108.99 其他应付款 29,325,985.54 72,735,180.18 -43,409,194.64 -59.68 长期应付款 6,653,580.00 15,759,400.00 -9,105,820.00 -57.78 1） 报告期末， 货币资金增长为 75.05%， 主要是因为①公司本年募集资金期末余额 87,043,538.76 元；②由于公司增加了货款回收力度，应收账款余额减少，货币资金余额增加；③公司对部分产 品采取先收款后发货的销售政策，使预收账款期末余额比同期增长了 169.98%，增加了期末货币资 金余额。 2）报告期末，其他应收款比期初减少了 41.94%，主要是报告期加强了其他应收款项 的清收和管理。 3）报告期末，存货比期初增加了 42.57%，主要原因是：库存商品比同期增加了 75,891,362.89 元，增长 118.40%，由于公司市场占有率提高，客户从上年的 583 户增至现在的 755 户， 根据市场需求公司加大了生产力度以存备货。 4）报告期末，长期股权投资期末比期初增加 197.74%,主要原因是本期对重庆兴发金 冠化工有限公司和湖北泰盛化工有限公司的投资以及取得的投资收益导致长期股权投资 增加。 5）报告期末，短期借款比期初增加了 57.56%，主要是报告期公司为补充流动资金增 加短期借款所致。 6）报告期末，应付票据比期初增加了 65.15%，主要是报告期公司业务量增大，流动 资金需求增加，加大了银行承兑汇票结算量。 7）报告期末，预收账款比期初增加了 169.98%，主要是因为报告期公司增加了大量 的新客户，对新客户公司采取款到发货的销售方式，同时公司的部分副产品销售都是采用 先收款后发货的销售方式。 8）报告期末，应付职工薪酬下降了 47.75%，主要是报告期期末应付福利费结零所致。 9）报告期末，应交税费增加了 108.99%，主要是本期收入、利润增加，导致企业所 得税、增值税及其附加税增加。 10）报告期末，其他应付款下降了 59.68%，主要是报告期公司及时支付了所发生的 运费、装卸费，同时支付了原欠款，导致期末余额比期初大幅减少。 11）报告期末，长期应付款下降了 57.78%，主要是报告期采矿权出让金本年应付金 额已按合同要求支付。 8、报告内营业费用、管理费用、财务费用同比发生重大变动当说明 单位: 元 币种:人民币 项目 2007 年度 2006 年度 增减变动（％） 销售费用 97,588,423.20 90,182,702.11 8.21 管理费用 41,642,629.68 72,089,136.93 -42.23 财务费用 105,564,142.50 81,245,647.30 29.93 1）销售费用比上年同期增加 7,405,721.09 元，增长 8.21%，主要原因是公司产品销 售数量增加。 2）管理费用比上年同期减少 30,446,507.25 元，下降 42.23%，主要原因是：①本年 执行新的企业会计准则，管理费用科目核算内容发生变化，原公司所有职工以工资薪酬为 基数上缴的的社会保险费在管理费用账户下核算，今年属于生产人员与车间管理人员薪酬 附属的养老保险费、医疗保险费、生育保险费、失业保险费等计入产品生产成本；②原无 形资产摊销额全部计入管理费用科目，今年专门用于生产某种产品的无形资产摊销记入了 相关产品成本；③公司加强管理费用支出控制，减少了开支。 3）财务费用比上年同期增加 24,318,495.20 元，增加 29.93%，主要原因是：①受国 家宏观调控影响，07 年银行贷款利率及银行承兑汇票贴现利率大幅上调，导致增加财务 费用；②人民币升值幅度越来越大，导致汇兑损失比同期明显增加。 9、公司现金流量构成情况 单位: 元 币种:人民币 项 目 2007 年度 2006 年度 增减变动（％） 经营活动产生的现金流量净额 355,490,425.50 254,542,026.10 39.66 投资活动产生的现金净流量 -271,168,550.86 -272,665,425.98 -0.55 筹资活动产生的现金流量净额 50,391,090.74 48,692,519.66 3.49 报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 39.66%，主要是本期公司 销售收入增加，使销售商品收到的货款增加,同时支付的采购价款减少，以及本期净利润 增加。 10、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）控股子公司经营情况 1）湖北兴发化工进出口有限公司注册资本 3000 万元，公司投资 2900 万元，控股比 例为 96.67 %。主要经营进出口贸易业务。2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 106,611,832.39 元，净资产 33,501,666.58 元，2007 年实现净利润 1,903,310.50 元。 2）宜昌楚磷化工有限公司注册资本 6000 万元，公司投资 4900 万元，控股比例为 81.66%。主要经营精细磷酸盐产品的生产销售，主要产品包括黄磷、三聚磷酸钠、磷酸 二氢钠、磷酸氢二钠、磷酸三钠、三偏磷酸钠等。2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 280,213,168.73 元，净资产 75,610,885.54 元，2007 年实现净利润 6,461,899.24 元。 3）兴山县兴盛矿产有限公司注册资本 7500 万元，公司投资 7495 万元，控股比例为 99.93 %。公司主要经营矿产品开发及销售。2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 170,772,223.34 元，净资产 101,001,840.61 元，2007 年实现净利润 9,046,662.65 元。 4）保康楚烽化工有限责任公司注册资本 16500 万元，公司投资 16500 万元，控股比 例为 100 %。主要经营矿产品及磷化工产品的开发、加工、销售，主要产品包括黄磷、磷 酸、磷矿石、磷铁、六偏磷酸钠。2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 376,270,645.47 元，净资产 284,187,059.98 元，2007 年实现净利润 16,728,635.64 元。 5）兴山县耿家河煤炭有限公司注册资本 1000 万元，公司投资 1000 万元，控股比例 为 100%。主要经营煤炭开采与销售。2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 13,619,605.527 元，净资产 12,146,551.08 元，2007 年实现净利润 1,131,134.45 元。 6）兴山县新兴化工有限公司注册资本 200 万元，公司投资 110 万元，控股比例为 55 %。主要经营精细磷酸盐产品的生产、销售，主要产品为单氟磷酸钠 。2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 4,680,344.03 元，净资产 2,563,222.05 元，2007 年实现净利润 438,039.47 元。 7）兴山县兴营矿产有限公司注册资本 50 万元，公司投资 43 万元，控股比例为 86 %。 公司主要经营矿石开采、加工、销售，主要产品为硅石。2007 年 12 月 31 日，公司资产 总额为 1,883,934.27 元，净资产 372,904.85 元，2007 年实现净利润 45,674.93 元。 8）神农架武山矿业有限责任公司注册资本 5000 万元，公司投资 3500 万元，控股比 例为 70%。主要经营磷矿石开采与销售，主要产品为磷矿石。2007 年 12 月 31 日，公司资 产总额为 40,146,107.17 元，净资产 62,559,014.71 元， 2007 年实现净利润 10,870,065.17 元。 9）兴山县峡口港有限责任公司注册资本 2100 万元，公司投资 2000 万元，控股比例 为 95.24%。主要经营港口装卸、运输业务业务。2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 40,146,107.17 元，净资产 28,637,615.84 元，2007 年实现净利润 2,297,136.00 元。 10）安宁盛世达化工有限公司注册资本 500 万元，公司投资 350 万元，控股比例为 70%。主要经营精细磷酸盐产品的生产销售，主要产品为 SST-118 SST-166 SST-626 三偏 磷酸钠、偏磷酸钾。2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 7,308,280.11 元，净资产 6,765,201.39 元，2007 年实现净利润 1,016,211.92 元。 11）兴山县巨安爆破工程有限公司注册资本 100 万元，公司投资 100 万元，控股比例 为 100%。公司主要经营矿石开采业务。2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 1,351,815.64 元，净资产 834,869.73 元，2007 年实现净利润-165,130.27 元。 （2）参股公司经营情况 1）重庆兴发金冠化工有限公司注册资本 6000 万元，公司投资 3000 万元，参股比例 为 50%。主要经营二硫化碳产品、二甲基亚砜产品及其他化工产品。2007 年 12 月 31 日， 公司资产总额为 104,100,059.24 元，净资产 68,415,226.49 元，2007 年实现净利润 10,071,161.65 元。 2）湖北泰盛化工有限公司注册资本 5000 万元，公司子公司宜昌楚磷化工有限公司投 资 1200 万元，参股比例为 24%。主要经营精细磷酸盐产品及相关化学产品的生产销售。 2007 年 12 月 31 日，公司资产总额为 262,786,444.91 元，净资产 111,880,648.01 元， 2007 年实现净利润 70,507,407.54 元。 6.2 对公司未来发展的展望 1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 (1)公司所属的磷化工产业正在进行战略性调整，整个行业面临着重新洗牌，正在加 快向集约化、专业化、精细化方向发展，骨干企业的影响力将进一步提高，行业集中度 持续提升。 (2)磷化工行业“矿电磷一体化”发展趋势更加突出。国内主要磷化工企业为打造一 体化的产业链，加大了对磷矿资源的抢占和控制力度，磷矿资源进一步向骨干加工企业 集中。 (3)成本竞争优势让位于技术竞争优势的步伐明显加快。受国际磷矿石价格迅猛上涨 因素拉动，磷矿和深加工磷酸盐产品价格呈现稳步上升的趋势，但初级产品市场竞争力 和盈利空间受到挤压，骨干企业在进一步巩固成本竞争优势的同时，将关注的焦点转向 技术竞争优势的培育，技术创新正在加快成为企业竞争成败的关键因素。 2、未来公司发展机遇、挑战 公司面临的机遇： (1)国家出台《国家环境保护“十一五”规划》和《节能减排综合性工作方案》等政 策，加大对磷化工行业的宏观调控，取消高耗能企业优惠电价政策，整顿和限制落后装 置生产能力，磷化工将加快向有序、规范化方向发展。公司拥有“电矿化”结合优势, 在循环经济方面已经探索了一条成功道路，并基本完成了对落后装置的淘汰和升级换代， 总体上将面临良好的发展机遇和市场环境。 (2)国家、湖北省不断加大磷矿资源整合步伐，电矿化肥结合已经成为行业发展的基 本取向。公司拥有磷矿、电力等资源优势，精细磷化工走在国内同行业前列，“电矿化” 结合的产业链条已基本形成，能较好地顺利行业发展趋势。 (3)报告期内，公司完成非公开发行股票工作，充实了公司权益资本，大大改善了财 务状况，迅速降低了资产负债率，为公司加快发展拓展了空间。 公司面临的挑战： (1)国际国内宏观经济环境具有较大的不确定性，人民币升值、国际贸易纠纷增多、 发达国家经济可能衰退等问题有可能压缩出口产品的利润空间。 (2)随着公司发展规模的不断扩大，项目建设的有序、大量开展，对资金的需求将不 断增大。 (3)与现代企业制度规范化、制度化、信息化的要求相比，公司管理水平和技术创新 能力还不能适应公司快速发展的需要，有待进一步提高。 (4)技术优势正在取代成本优势，成为企业经营业绩提升的关键因素，但公司人力资 源储备依然不足，自主科技创新能力依然薄弱，制约了公司核心竞争力的提升。 3、公司的发展规划 公司将全面落实科学发展观，坚持精细化工为基本发展方向，加快实施关联产业多 元化战略和跨区域重组整合战略，全面巩固“电矿结合、采选结合、矿肥结合、矿化结 合”的发展格局，提高公司在产业链中的竞争优势。大力推行技术创新和产品升级换代， 加快实现工业级磷化工产品向食品级和电子级产品转变，无机磷化工向有机磷化工延伸， 积极开发非磷等精细化工产品，大力发展循环经济，持续推动节能减排工作，全面提高 “四废”的资源化利用水平，加快建设国际一流的环保型精细磷化工企业。 4、新年度的经营计划 2008 年公司计划实现销售收入 26.50 亿元。 为实现上述目标，公司拟采取以下措施： 一是始终把经济效益作为公司生产经营的风向标，统筹协调好电力供应、产品生产、 原材料供应和市场开拓等方面的关系，最大限度地提高经营业绩。 二是坚持精细化工产品发展方向，按照循环经济发展要求，集中人力、物力和财力， 高标准打造宜昌精细化工园。 三是加快建立适应市场要求、符合公司实际、具有鲜明特色的自主创新道路，以技术 创新促进节能减排。 四是严格强化内部管理，切实提高管理水平，推动企业持续健康快速发展。 五是坚持把人力资源作为企业第一资源，积极探索人才引进、培养、选拔、使用新机 制，致力于改善员工结构；加大人力资源培训力度，提高队伍整体素质；健全用人机制， 加快经营管理队伍、专业技术队伍和技术工人队伍的建设步伐。 六是注重企业文化、企业品牌等软实力建设，积极回报社会，致力构建和谐社会。 5、资金需求及使用计划 2008 年，公司需新增发展资金 1.5 亿元，其中：主营业务拓展需补充流动资金 5000 万元，预计新建 5000 吨/年次磷酸钠项目和支付原工程欠款需资金 1 亿元。 6.3 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.4 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.5 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 募集资金总 本年度已使用募集资金总额 17,953.96 26,651.35 额 已累计使用募集资金总额 17,953.96 是否符合计 预计 产生收 承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 划进度 收益 益情况 收购宜昌兴 发集团有限 责任公司所 持保康楚烽 否 5,030.77 5,030.77 是 化工有限责 任公司 70%股 权 续建保康白 竹 100 万吨/ 否 16,755 8,057.61 是 年采矿项目 补充公司流 动资金 否 4,865.58 4,865.58 是 4,865.58 万 元 合计 / 26,651.35 17,953.96 / 未达到计划进度和预计收益 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明(分 具体项目) 尚未使用的募集资金用途及 全部存入银行募集资金专户 去向 变更项目情况 □适用 √不适用 6.6 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 1 万吨/年酸式焦磷酸钠项目 1,750 已建成试产 完成投资 2,077.07 万元，占 瓦屋Ⅳ矿段探矿项目 4,594 投资计划的 45.21% 25 万吨/年热法磷酸生产余 9,938 处于试生产阶段 热利用项目 宜昌楚磷化工有限公司锅炉 4,403 处于建设阶段 改造项目 合计 / / 6.7 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，2007 年度公司共实现净利润为 7621.29 万 元，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，加上上年未分配利润 11447.77 万元， 减去法定盈余公积金 338.60 万元，减去 2007 年派发的 2006 年度股利 2100 万元,减去其 他影响数 345.68 万元, 可供股东分配的利润为 16284.62 万元。 公司拟以 2007 年末的股本总额 21000 万股为基数，以每 10 股派发现金红利 2 元(含 税)，资本公积每 10 股转增 2 股。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初至本年 交易 是否为关 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 对方 联交易 的资产 的债权 被收购资 购买 至本年末为 的净利润（适 或最 收购价格 （如是， 产权是 债务是 产 日 公司贡献的 用于同一控制 终控 说明定价 否已全 否已全 净利润 下的企业合 制方 原则） 部过户 部转移 并） 上海 重庆金冠 2007 百金 化工有限 年4月 2,000 321.05 否 化工 公司 50% 18 日 有限 股权 公司 兴山 保康楚烽 县水 2007 化工有限 电专 年8月 2,246.97 是 责任公司 业公 6日 9%股权 司 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为关 出售产 的资产 的债权 交易对 被出售资 该出售资 联交易（如 出售日 出售价格 生的损 产权是 债务是 方 产 产为公司 是，说明定 益 否已全 否已全 贡献的净 价原则） 部过户 部转移 利润 神农架 公司所持 兴华矿 兴山兴利 2007 业有限 华化工有 年5月 3,115.65 143.39 否 是 责任公 限公司全 17 日 司 部股权 工业硅产 宜昌兴 2007 品生产相 是，评估价 发集团 年 12 关的房屋 2,838.28 值协议定 是 有限责 月 16 建筑物及 价 任公司 日 附属设备 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 担保对 担保 联方 （协议签 担保金额 担保期 履行 象名称 类型 担保 署日） 完毕 （是 或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 13,100 报告期末对子公司担保余额合计 13,100 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 13,100 担保总额占公司净资产的比例 14.73 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的比 交易金 占同类交易金额的比 额 例 额 例 宜昌兴发集团有限责任公 85.30 9.52 司 合计 85.30 9.52 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 85.30 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追 究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 持公司 5%以上股份股东承诺:（1）自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市 交易或者转让；（2 ）在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超 过百分之十。5%以上股份股东均认真履行承诺。 发行时所作承诺及履行情况： 2006 年非公开发行股票认购时股东承诺:控股股东宜昌兴发集团有限责任公司所认 购的 500 万股份锁定期限为 36 个月；其他九名本次非公开发行特定投资者所认购的 4500 万股股份锁定期限为 12 个月。股东均认真履行承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 报告期 股 占该公 期末 会计 所有者 份 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 司股权 账面 报告期损益 核算 权益变 来 比例 值 科目 动 源 宜昌市商业银行 30,000,000.00 30,000,000.00 5.24 350,000.00 股份有限公司 兴山县农村信用 4,400,000.00 4,400,000.00 5.20 164,000.00 合作社联合社 合计 － － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 勤信审字[2008]065 号 湖北兴发化工集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润 表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表，以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道 德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年 1-12 月份的经营成果、现 金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张金才 中国注册会计师：吴 际 中国·北京 二○○八年三月二十二日 9.2 财务报表 合并资产负债表 编制单位: 湖北兴发化工集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：人民币 元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 七.1 361,352,151.70 206,431,088.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七.2 4,714,758.27 4,842,600.00 应收账款 七.3 129,514,711.44 153,859,312.17 预付款项 七.4 25,138,303.73 30,901,241.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七.5 15,240,068.97 26,247,613.32 买入返售金融资产 存 货 七.6 205,036,466.40 143,812,471.35 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,260,557.02 流动资产合计 740,996,460.51 567,354,884.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 七.7 2,000,000.00 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 七.8 107,185,958.16 36,000,000.00 投资性房地产 固定资产 七.9 1,653,682,271.42 1,554,516,025.85 在建工程 七.10 140,777,097.16 164,125,905.79 工程物资 七.11 956,828.22 193,020.67 固定资产清理 627,386.84 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七.12 167,792,049.82 178,511,539.16 开发支出 七.13 3,541,536.24 商誉 长期待摊费用 七.14 148,340.89 递延所得税资产 七.15 3,711,847.30 4,474,387.63 其他非流动资产 非流动资产合计 2,079,647,588.32 1,940,596,606.83 资 产 总 计 2,820,644,048.83 2,507,951,491.32 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 合并资产负债表（续） 编制单位: 湖北兴发化工集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：人民币 元 负债及股东权益总计 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 七.18 504,190,000.00 320,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七.19 398,000,000.00 241,000,000.00 应付账款 七.20 66,403,741.95 82,894,621.33 预收账款 七.21 40,367,361.42 14,952,138.16 买出回购金融资产款 应付手续费用佣金 应付职工薪酬 七.22 8,001,722.74 15,313,085.50 应交税费 七.23 32,194,505.03 15,404,681.27 应付利息 七.24 404,866.00 875,808.28 应付股利 七.25 1,744,299.90 2,290,633.30 其他应付款 七.26 29,325,985.54 72,735,180.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 七.29 39,750,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,120,382,482.58 765,466,148.02 非流动负债： 长期借款 七.27 800,810,000.00 1,089,870,000.00 应付债券 长期应付款 七.28 6,653,580.00 15,759,400.00 专项应付款 七.30 1,000,000.00 递延收益 1,800,000.00 预计负债 递延所得税负债 七.15 885,384.06 其他非流动负债 长期负债合计 811,148,964.06 1,105,629,400.00 负 债 合 计 1,931,531,446.64 1,871,095,548.02 股东权益: 股本 七.31 210,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 七.32 410,164,900.07 252,349,071.25 减：库存股 盈余公积 七.33 68,456,395.10 65,070,419.79 一般风险准备 未分配利润 七.34 162,846,234.65 114,477,708.78 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 851,467,529.82 591,897,199.82 少数股东权益 37,645,072.37 44,958,743.48 股东权益合计 889,112,602.19 636,855,943.30 负债及股东权益合计 2,820,644,048.83 2,507,951,491.32 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 母公司资产负债表 编制单位: 湖北兴发化工集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：人民币 元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 207,903,717.50 177,510,005.71 交易性金融资产 应收票据 1,768,992.67 2,781,500.00 应收账款 八.1 102,656,173.05 145,296,760.24 预付款项 15,324,068.19 25,892,438.69 应收利息 应收股利 其他应收款 八.2 160,356,108.47 70,912,005.79 存 货 142,900,838.83 97,823,612.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,108,030.87 流动资产合计 630,909,898.71 521,324,354.10 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 2,000,000.00 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 八.3 566,138,587.35 347,834,552.91 投资性房地产 固定资产 1,197,403,374.02 1,107,016,394.50 在建工程 5,060,159.94 93,629,272.47 工程物资 固定资产清理 627,386.84 生产性生物资产 油气资产 无形资产 37,966,651.17 30,543,012.90 开发支出 3,541,536.24 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,693,031.91 4,219,684.21 其他非流动资产 非流动资产合计 1,814,803,340.63 1,585,870,303.83 资 产 总 计 2,445,713,239.34 2,107,194,657.93 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 母公司资产负债表（续） 编制单位: 湖北兴发化工集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：人民币 元 负债及股东权益总计 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 348,190,000.00 223,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 398,000,000.00 211,000,000.00 应付账款 33,731,359.21 48,032,531.99 预收账款 36,223,068.73 12,784,779.75 应付职工薪酬 3,609,774.18 11,543,342.43 应交税费 11,620,715.55 9,177,796.47 应付利息 591,636.98 应付股利 1,744,299.90 2,290,633.30 其他应付款 37,809,323.69 13,669,398.75 一年内到期的非流动负债 22,900,000.00 其他流动负债 流动负债合计 893,828,541.26 532,090,119.67 非流动负债： 长期借款 772,500,000.00 1,039,400,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延收益 1,800,000.00 预计负债 递延所得税负债 885,384.06 其他非流动负债 长期负债合计 775,185,384.06 1,039,400,000.00 负 债 合 计 1,669,013,925.32 1,571,490,119.67 股东权益: 股本 210,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 400,999,108.75 222,864,086.13 减：库存股 盈余公积 68,456,395.10 65,070,419.79 未分配利润 97,243,810.17 87,770,032.34 所有者权益合计 776,699,314.02 535,704,538.26 负债及股东权益合计 2,445,713,239.34 2,107,194,657.93 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 合并利润表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2007年1-12月 单位：人民币 元 项 目 注释 本期发生数 上年同期数 一、营业总收入 1,711,236,396.41 1,591,502,946.07 其中：营业收入 七.35 1,711,236,396.41 1,591,502,946.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,623,553,489.89 1,522,531,364.13 其中：营业成本 七.35 1,368,317,137.47 1,268,603,702.34 利息支出 七.36 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七.36 15,026,225.99 10,459,846.97 销售费用 七.43 97,588,423.20 90,182,702.11 管理费用 七.43 41,642,629.68 72,089,136.93 财务费用 七.37 105,564,142.50 81,245,647.30 资产减值损失 七.38 -4,585,068.95 -49,671.52 加：公允价值变动损益 投资收益 七.39 21,184,171.02 88,430.85 其中：对联营企业和合营企业投资收益 3,210,523.29 汇兑收益 三、营业利润 108,867,077.54 69,060,012.79 加：营业外收入 七.40 8,317,739.91 1,249,085.24 减：营业外支出 七.41 3,831,666.23 1,144,499.80 其中：非流动资产处置损失 2,139,105.92 339,988.56 四、利润总额 113,353,151.22 69,164,598.23 减：所得税费用 七.42 30,936,411.18 23,264,409.58 五、净利润 82,416,740.04 45,900,188.65 归属于母公司所有者的净利润 76,211,286.69 43,989,440.40 少数股东损益 6,205,453.35 1,910,748.25 被合并方在合并前实现的净利润 422,017.43 2,490,493.47 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.3703 0.2749 （二）稀释每股收益 0.3703 0.2749 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 母公司利润表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2007年1-12月 单位：人民币 元 项 目 注释 本期发生数 上年同期数 一、营业收入 八.4 1,428,033,714.81 1,252,881,059.13 减：营业成本 八.4 1,191,365,852.19 1,015,236,170.92 营业税金及附加 7,750,617.37 6,702,017.31 销售费用 79,478,739.54 63,375,615.05 管理费用 26,067,548.06 42,603,433.27 财务费用 94,029,654.95 72,746,374.60 资产减值损失 -4,645,959.73 1,475,253.12 加：公允价值变动损益 投资收益 八.4 6,603,686.53 224,408.17 其中：对联营企业和合营企业投资收益 3,210,523.29 二、营业利润 40,590,948.96 50,966,603.03 加：营业外收入 3,571,480.38 259,029.54 减：营业外支出 172,311.30 754,092.09 其中：非流动资产处置损失 -756,215.55 三、利润总额 43,990,118.04 50,471,540.48 减：所得税 10,130,364.90 16,937,605.24 四、净利润 33,859,753.14 33,533,935.24 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 合并现金流量表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2007年1-12月 单位：人民币 元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,687,959,675.02 1,507,003,254.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 21,274,884.66 19,146,524.03 收到其他与经营活动有关的现金 七.45 36,863,565.92 30,196,716.45 经营活动现金流入小计 1,746,098,125.60 1,556,346,494.67 购买商品、接受劳务支付的现金 1,026,052,077.33 1,001,848,865.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 87,640,871.61 63,920,078.76 支付的各项税费 100,808,202.35 69,040,864.24 支付其他与经营活动有关的现金 七.46 176,106,548.81 166,994,659.61 经营活动现金流出小计 1,390,607,700.10 1,301,804,468.57 经营活动产生的现金流量净额 355,490,425.50 254,542,026.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,500,000.00 6,258,080.62 取得投资收益收到的现金 3,507,363.24 1,668,728.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,675,243.00 1,140,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31,508,931.44 9,298,142.43 收到其他与投资活动有关的现金 七.47 2,800,000.00 2,550,000.00 投资活动现金流入小计 79,991,537.68 20,914,951.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 249,344,656.78 265,898,477.73 投资支付的现金 46,500,000.00 27,681,900.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 55,315,431.76 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 351,160,088.54 293,580,377.73 投资活动产生的现金流量净额 -271,168,550.86 -272,665,425.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 272,500,000.00 28,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,000,000.00 取得借款收到的现金 1,109,190,000.00 1,059,213,520.21 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七.48 4,757,083.13 4,020,417.05 筹资活动现金流入小计 1,386,447,083.13 1,091,233,937.26 偿还债务支付的现金 1,174,310,000.00 933,941,584.74 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 117,294,892.71 90,374,858.74 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 391,000.00 80,833.40 支付其他与筹资活动有关的现金 七.49 44,451,099.68 18,224,974.12 筹资活动现金流出小计 1,336,055,992.39 1,042,541,417.60 筹资活动产生的现金流量净额 50,391,090.74 48,692,519.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,452,450.50 -125,766.23 五、现金及现金等价物净增加额 132,260,514.88 30,443,353.55 加：期初现金及现金等价物余额 119,250,782.32 88,807,428.77 六、期末现金及现金等价物余额 251,511,297.20 119,250,782.32 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 母公司现金流量表 编制单位：湖北兴发化工股份股份有限公司 2007年1-12月 单位：人民币元 项 目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,331,606,734.14 1,235,407,475.52 收到的税费返还 21,175,824.43 18,993,052.80 收到的其他与经营活动有关的现金 33,079,914.93 7,585,000.00 现金流入小计 1,385,862,473.50 1,261,985,528.32 购买商品、接受劳务支付的现金 826,680,604.57 849,003,830.06 支付给职工以及为职工支付的现金 62,853,113.17 45,434,672.25 支付的各项税费 51,502,822.28 39,999,887.25 支付的其他与经营活动有关的现金 139,381,225.07 126,198,982.05 现金流出小计 1,080,417,765.09 1,060,637,371.61 经营活动产生的现金流量净额 305,444,708.41 201,348,156.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,500,000.00 5,759,060.73 取得投资收益所收到的现金 3,294,363.24 1,623,662.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 30,223,146.19 490,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31,508,931.44 9,298,142.43 收到的其他与投资活动有关的现金 1,800,000.00 1,000,000.00 现金流入小计 78,326,440.87 18,170,865.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 80,427,606.46 60,659,845.10 投资所支付的现金 46,500,000.00 178,611,900.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 220,975,431.76 支付的其他与投资活动有关的现金 53,269,217.20 51,117,558.50 现金流出小计 401,172,255.42 290,389,303.60 投资活动产生的现金流量净额 -322,845,814.55 -272,218,438.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 269,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 借款所收到的现金 856,190,000.00 908,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,047,696.76 3,592,943.89 现金流入小计 1,129,737,696.76 911,592,943.89 偿还债务所支付的现金 975,000,000.00 718,950,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 104,921,652.64 81,953,012.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 391,000.00 80,833.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 19,886,623.97 8,515,104.41 现金流出小计 1,099,808,276.61 809,418,117.06 筹资活动产生的现金流量净额 29,929,420.15 102,174,826.83 四、汇率变动对现金的影响 -2,113,356.06 -125,766.23 五、现金及现金等价物净增加额 10,414,957.95 31,178,778.91 加：期初现金及现金等价物余额 91,738,759.55 60,559,980.64 六、期末现金及现金等价物余额 102,153,717.50 91,738,759.55 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 合并所有者权益变动表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 单位：人 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年末余额 160,000,000.00 231,349,071.25 64,418,253.14 108,325,448.90 34 加：会计政策变更 21,000,000.00 652,166.65 6,152,259.88 10 前期差错更正 二、本年年初余额 160,000,000.00 252,349,071.25 65,070,419.79 114,477,708.78 44 三、本年增减变动金额 50,000,000.00 157,815,828.82 3,385,975.31 48,368,525.87 -7 （一）净利润 76,211,286.69 6 （二）直接计入所有者权益 -416,875.14 的利得和损失 1、可供出售金融资产公允价 值变动净额 2、权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益相关的 所得税的影响 4、其他 -416,875.14 上述（一）和（二）小计 -416,875.14 76,211,286.69 6 （三）所有者投入或减少资 50,000,000.00 178,135,022.62 -13 本 1、所有者投入资本 50,000,000.00 216,513,455.00 2、股份支付计入所有者权益 的金额 3、其他 -38,378,432.38 -13 （四）利润分配 3,385,975.31 -24,385,975.31 1、提取盈余公积 3,385,975.31 -3,385,975.31 2、对所有者的分配 -21,000,000.00 3、其他 - （五）所有者内部权益结转 1,097,681.34 -1,097,681.34 1、资本公积转增资本 2、盈余公积转增资本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 1,097,681.34 -1,097,681.34 （六）同一控制下增加子公 -21,000,000.00 -2,359,104.17 司影响 四、本年年末余额 210,000,000.00 410,164,900.07 68,456,395.10 162,846,234.65 37 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 合并所有者权益变动表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 单位：人民币 元 上年同期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年末余额 160,000,000.00 216,171,855.18 60,224,773.43 84,956,649.56 加：会计政策变更 4,018,161.01 前期差错更正 二、本年年初余额 160,000,000.00 216,171,855.18 60,224,773.43 88,974,810.57 三、本年增减变动金额 36,177,216.07 4,845,646.36 25,502,898.21 （一）净利润 43,989,440.40 （二）直接计入所有者权益的 19,484,985.12 利得和损失 1、可供出售金融资产公允价 值变动净额 2、权益法下被投资单位其他 8,484,985.12 所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益相关的 所得税的影响 4、其他 11,000,000.00 上述（一）和（二）小计 19,484,985.12 43,989,440.40 （三）所有者投入或减少资本 -4,307,769.05 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益 的金额 3、其他 -4,307,769.05 （四）利润分配 4,845,646.36 -20,845,646.36 1、提取盈余公积 4,845,646.36 -4,845,646.36 2、对所有者的分配 -16,000,000.00 3、其他 （五）所有者内部权益结转 1、资本公积转增资本 2、盈余公积转增资本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）同一控制下增加子公司 21,000,000.00 2,359,104.17 影响 四、本年年末余额 160,000,000.00 252,349,071.25 65,070,419.79 114,477,708.78 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 母公司所有者权益变动表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 单位：人民币 元 本年金额 项 目 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年末余额 160,000,000.00 231,349,071.25 64,418,253.14 108,325,448.90 564,092,773.29 加：会计政策变更 -8,484,985.12 652,166.65 -20,555,416.56 -28,388,235.03 前期差错更正 二、本年年初余额 160,000,000.00 222,864,086.13 65,070,419.79 87,770,032.34 535,704,538.26 三、本年增减变动金额 50,000,000.00 178,135,022.62 3,385,975.31 9,473,777.83 240,994,775.76 （一）净利润 33,859,753.14 33,859,753.14 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1、可供出售金融资产公 允价值变动净额 2、权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3、与计入所有者权益相 关的所得税的影响 4、其他 上述（一）和（二）小 计 33,859,753.14 33,859,753.14 （三）所有者投入或减 少资本 50,000,000.00 178,135,022.62 228,135,022.62 1、所有者投入资本 50,000,000.00 216,513,455.00 266,513,455.00 2、股份支付计入所有者 权益的金额 3、其他 -38,378,432.38 -38,378,432.38 （四）利润分配 3,385,975.31 -24,385,975.31 -21,000,000.00 1、提取盈余公积 3,385,975.31 -3,385,975.31 - 2、对所有者的分配 -21,000,000.00 -21,000,000.00 3、其他 （五）所有者内部权益 结转 1、资本公积转增资本 2、盈余公积转增资本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 210,000,000.00 400,999,108.75 68,456,395.10 97,243,810.17 776,699,314.02 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 母公司所有者权益变动表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 单位：人民币 元 上期金额 项 目 实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年末余额 160,000,000.00 216,171,855.18 60,224,773.43 86,584,132.43 522,980,761.04 加：会计政策变更 -11,502,388.97 -11,502,388.97 前期差错更正 二、本年年初余额 160,000,000.00 216,171,855.18 60,224,773.43 75,081,743.46 511,478,372.07 三、本年增减变动金额 6,692,230.95 4,845,646.36 12,688,288.88 24,226,166.19 （一）净利润 4,845,646.36 33,533,935.24 38,379,581.60 （二）直接计入所有者 11,000,000.00 11,000,000.00 权益的利得和损失 1、可供出售金融资产 公允价值变动净额 2、权益法下被投资单 位其他所有者权益变动 的影响 3、与计入所有者权益 相关的所得税的影响 4、其他 11,000,000.00 11,000,000.00 上述（一）和（二）小 11,000,000.00 4,845,646.36 33,533,935.24 49,379,581.60 计 （三）所有者投入或减 -4,307,769.05 -4,307,769.05 少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有 者权益的金额 3、其他 -4,307,769.05 -4,307,769.05 （四）利润分配 20,845,646.36 20,845,646.36 1、提取盈余公积 4,845,646.36 4,845,646.36 2、对所有者的分配 16,000,000.00 16,000,000.00 3、其他 （五）所有者内部权益 结转 1、资本公积转增资本 2、盈余公积转增资本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 160,000,000.00 222,864,086.13 65,070,419.79 87,770,032.34 535,704,538.26 公司负责人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：周明 9.3 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响。 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《关于印发等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号文)的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新企 业会计准则，相关会计政策的变更对公司造成的财务影响如下：由于执行新的所得税会计 准则，导致调增递延所得税资产（不含本年新增同一控制下子公司保康楚烽化工有限责任 公司追溯影响，其中保康楚烽化工有限责任公司递延所得税资产 14,381.92 元）4,460,005.71 元，调增盈余公积 652,166.65 元，未分配利润 3,793,155.71 元，少数股东权益 14,683.35 元，其中由于子公司的影响调整增加递延所得税资产 240.321.50 元；执行企业合并会计 准则，将同一控制下的被合并方的留存收益属于本公司应享有的份额调整影响：调整增加 资本公积 21,000,000.00 元，调增未分配利润 2,359,104.17 元，少数股东权益 10,011,044.65 元；对非同一控制下子公司神农架武山矿业有限责任公司期初长期股权投资借方差追溯调 整，调增少数股东权益 14,490.48 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 2007 年，本公司依据 2006 年第一次临时股东大会决议，公司用非公开发行 5,000 万 股股票募集资金收购了保康楚烽化工有限责任公司 70%股权，期末对保康楚烽化工有限责 任公司的持股比例已经达到 100%。本年实际持有期间保康楚烽化工有限责任公司净资产 250,396,331.92 元，净利润 16,306,618.21 元。 报告期内出售的子公司为兴山兴利华化工有限公司，本公司于 2007 年 5 月 17 日召开 五届十一次董事会，会议审议通过公司将所持有的兴山兴利华化工有限公司(注册资本 5,500 万元，公司持有其 89.09%的股权)全部股权转让给神农架兴华矿业有限责任公司， 以经评估后的净资产值 3,497.19 万元作为定价依据，转让价款确定为 3,115.65 万元。本 次股权转让增加公司当期净利润 14.77 万元。报告期内兴山兴利华化工有限公司净资产 33,351,198.03 元，净利润-1,455,250.44 元。