同洲电子(002052)2007年年度报告

股票代码：002052 股票简称：同洲电子 深圳市同洲电子股份有限公司 SHENZHEN COSHIP ELECTRONICS CO.，LTD. 二 OO 七年年度报告 二 OO 八年三月四日 1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了 2007 年度标准无保留意 见的审计报告。 应参会董事 9 名，实际参会人员 8 人，董事潘玉龙因公务出差未能出席会议， 委托董事袁明代为表决。 公司负责人袁明、主管会计工作负责人孙莉莉及会计机构负责人（会计主管 人员）黄涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 ..................................................... 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................................... 6 第三节 股本变动及股东情况 ................................................... 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 14 第五节 公司治理结构 ........................................................ 20 第六节 股东大会情况简介 .................................................... 27 第七节 董事会报告 .......................................................... 29 第八节 监事会报告 .......................................................... 53 第九节 重要事项 ............................................................ 56 第十节 财务报告 ............................................................ 62 第十一节 备查文件目录 ....................................................... 147 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：深圳市同洲电子股份有限公司 英文名称：SHENZHEN COSHIP ELECTRONICS CO.，LTD. 中文简称：同洲电子 英文简称：COSHIP 二、公司法定代表人：袁明 三、公司董事会秘书、证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王云峰 聂慧莹 深圳市南山区高新科技园北区彩虹科 深圳市南山区高新科技园北区彩虹科 联系地址 技大厦六楼 技大厦六楼 电话 0755-26525099 0755-26525099 传真 0755-26722666 0755-26722666 电子信箱 coship@coship.com coship@coship.com 四、公司注册地址：深圳市南山区深南大道高新科技园南区 W2—A7 楼 公司办公地址：深圳市南山区高新科技园北区彩虹科技大厦六楼 邮政编码：518057 公司网址：www.coship.com 电子邮箱：coship@coship.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 4 股票简称：同洲电子 股票代码：002052 七、其他 公司首次登记注册日期：2001 年 4 月 29 日 公司第一次变更注册登记日期：2003 年 10 月 24 日 公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 02 月 29 日 公司企业法人营业执照注册号：4403012002106 公司税务登记号码：440305279484603 组织机构代码：27948460—3 公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 公司 2007 年度主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项目 金额 主营业务收入 1,827,362,624.19 利润总额 118,578,351.03 净利润 99,604,795.10 扣除非经常性损益的净利润 92,331,747.94 经营活动产生的现金流量净额 -107,760,488.10 营业利润 95,745,268.47 投资收益 - 补贴收入 28,494,744.46 营业外收支净额 -5,661,661.90 现金及现金等价物净增减额 22,107,808.58 非经常性损益项目及涉及的金额如下： (人民币：元) 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -5,538,556.70 计入当期损益的政府补助 14,050,199.98 除上述各项之外的其他营业外收支净额 314,716.68 非经常性损益相应的所得税 -1,323,953.99 少数股东享有部分 -229,358.81 合计 7,273,047.16 二、 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 6 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,827,362,624.19 1,076,747,462.99 1,076,747,462.99 69.71% 865,608,630.33 865,608,630.33 利润总额 118,578,351.03 71,969,546.83 71,969,546.83 64.76% 76,091,905.06 76,091,905.06 归属于上市公司 99,604,795.10 60,697,761.07 62,032,680.07 60.57% 61,168,751.68 61,720,602.83 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 92,331,747.94 51,566,930.97 53,921,849.97 71.23% 57,137,854.66 57,689,435.81 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -107,760,488.10 -116,393,963.07 -116,393,963.07 7.31% 83,613,443.46 83,613,443.46 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,832,005,631.08 1,088,127,828.98 1,089,462,747.98 68.16% 605,170,987.47 605,722,568.62 所有者权益（或股 677,881,126.65 576,941,412.55 578,276,331.55 17.22% 195,423,291.98 195,974,873.13 东权益） 股本 225,930,652.00 112,965,326.00 112,965,326.00 100.00% 64,896,405.00 64,896,405.00 （二）主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.44 0.60 0.31 41.94% 0.94 0.37 稀释每股收益 0.44 0.60 0.31 41.94% 0.94 0.37 扣除非经常性损益后的 0.41 0.51 0.27 51.85% 0.88 0.34 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 14.69% 10.52% 10.73% 3.96% 31.30% 31.49% 加权平均净资产收益率 15.86% 16.00% 16.32% -0.46% 37.11% 37.34% 7 扣除非经常性损益后全 13.62% 8.94% 9.32% 4.30% 29.24% 29.44% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 14.70% 13.25% 14.19% 0.51% 34.66% 34.90% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 -0.48 -1.03 -1.03 -53.65% 1.29 1.29 金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.00 5.11 5.12 -41.41% 3.01 3.02 每股净资产 8 第三节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况 （一）股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 84,365,976 74.68% 84,365,976 -63,679,270 20,686,706 105,052,682 46.50% 1、国家持股 2、国有法人持股 1,687,306 1.49% 1,687,306 -3,374,612 -1,687,306 0 0.00% 3、其他内资持股 82,678,670 73.19% 82,678,670 -64,304,548 18,374,122 101,052,792 44.73% 其中：境内非国有 19,404,025 17.18% 19,404,025 -38,808,050 -19,404,025 0 法人持股 境内自然人持 63,274,645 56.01% 63,274,645 -25,496,498 37,778,147 101,052,792 44.73% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 0 0.00% 3,999,890 3,999,890 3,999,890 1.77% 二、无限售条件股份 28,599,350 25.32% 28,599,350 63,679,270 92,278,620 120,877,970 53.50% 1、人民币普通股 28,599,350 25.32% 28,599,350 63,679,270 92,278,620 120,877,970 53.50% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 112,965,326 100.00% 112,965,326 0 112,965,326 225,930,652 100.00% 9 （二）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 袁明 47,742,339 0 47,742,339 95,484,678 上市承诺 2009 年 06 月 27 日 袁华 2,784,057 0 2,784,057 5,568,114 上市承诺 2009 年 06 月 27 日 高长令 1,332,972 666,486 1,332,972 1,999,458 高管股份 2007 年 06 月 27 日 潘玉龙 1,332,972 666,486 1,332,972 1,999,458 高管股份 2007 年 06 月 27 日 金燕 650 326 650 974 高管股份 2007 年 06 月 27 日 深圳市达晨创业 8,436,533 16,873,066 8,436,533 0 上市承诺 2007 年 06 月 27 日 投资有限公司 深圳市创新投资 6,749,226 13,498,452 6,749,226 0 上市承诺 2007 年 06 月 27 日 集团有限公司 深圳市高新技术 投资担保有限公 1,687,306 3,374,612 1,687,306 0 上市承诺 2007 年 06 月 27 日 司 深圳市深港产学 研创业投资有限 4,218,266 8,436,532 4,218,266 0 上市承诺 2007 年 06 月 27 日 公司 王绍荷 3,627,708 7,255,416 3,627,708 0 上市承诺 2007 年 06 月 27 日 刘长华 5,365,634 10,731,268 5,365,634 0 上市承诺 2007 年 06 月 27 日 何兴超 1,088,313 2,176,626 1,088,313 0 上市承诺 2007 年 06 月 27 日 合计 84,365,976 63,679,270 84,365,976 105,052,682 － － 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字[2006]16 号核准，公司于 2006 年 6 月 12 日发 行人民币普通股（A 股）2200 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价为 16.00 元。 2、经深圳证券交易所深证上［2006］64 号文核准，公司公开发行的人民币 普通股（A 股）2200 万股于 2006 年 6 月 27 日在深圳证券交易所中小企业板挂 牌交易。 3、2006 年 9 月 4 日，公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过了《2006 年中期利润分配方案》，以 2006 年 6 月 30 日的总股本为基础，向全体股东每 10 股送 3 股红股和每 10 股派送 1 元人民币现金红利（含税）。该分配方案于 10 月 23 日实施完毕后，公司股本为 112,965,326 股。 10 4、2007 年 5 月 18 日，公司 2006 年年度股东大会审议通过了《2006 年度利 润分配及资本公积金转增股本预案》，以 2006 年 12 月 31 日的总股本为基础， 向全体股东每 10 股转增 10 股，转增前总股本为 112,965,326 股，转增后总股本 增至 225,930,652 股。 5、公司无内部职工股。 三、 股东和实际控制人情况 （一） 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 37,447 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 数量 袁明 境内自然人 42.26% 95,484,678 95,484,678 深圳市达晨创业投资有限公司 境内非国有法人 3.32% 7,497,028 0 王绍荷 境内自然人 3.21% 7,255,416 0 袁华 境内自然人 2.46% 5,568,114 5,568,114 深圳市创新投资集团有限公司 境内非国有法人 2.31% 5,224,757 0 中国建设银行—华富竞争力优 境内非国有法人 2.04% 4,615,300 0 先混合型证券投资基金 刘长华 境内自然人 1.38% 3,116,139 0 深圳市深港产学研创业投资有 境内非国有法人 1.16% 2,630,000 0 限公司 高长令 境内自然人 1.00% 2,255,944 1,999,458 潘玉龙 境内自然人 0.94% 2,129,458 1,999,458 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市达晨创业投资有限公司 7,497,028 人民币普通股 王绍荷 7,255,416 人民币普通股 深圳市创新投资集团有限公司 5,224,757 人民币普通股 中国建设银行—华富竞争力优先混合型证券投资 4,615,300 人民币普通股 基金 刘长华 3,116,139 人民币普通股 11 深圳市深港产学研创业投资有限公司 2,630,000 人民币普通股 何兴超 2,075,606 人民币普通股 中国建设银行—中小企业板交易型开放式指数基 1,980,920 人民币普通股 金 深圳市高新技术投资担保有限公司 1,704,288 人民币普通股 朱征源 594,420 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 袁明与袁华为兄弟关系，是公司的实际控制人。 的说明 （二） 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 有限售条件股 持有的有限售条 可上市 新增可上市交 限售条件 号 东名称 件股份数量 交易时间 易股份数量 自股票上市之日起三十 六个月内，不转让或者委 托他人管理其本次发行 1 袁明 95,484,678 2009 年 6 月 27 日 95,484,678 前已持有的发行人股份， 也不由发行人收购该部 分股份。承诺期届满可上 市流通。 2 袁华 5,568,114 2009 年 6 月 27 日 5,568,114 同上 9 高长令 1,999,458 2008 年 1 月 1 日 563,986 高管股份 10 潘玉龙 1,999,458 2008 年 1 月 1 日 532,366 高管股份 （三） 公司控股股东情况及实际控制人情况 公司控股股东为袁明，持有公司股份 95,484,678 股，占总股本的 42.26%， 袁明与袁华为兄弟，袁华持有公司股份 5,568,114 股，占总股本 2.46%。袁明 1963 年生，硕士，1984 至 1993 年任安徽淮北发电厂工程师。1994 至 2001 年任深圳 市同洲电子有限公司董事长兼总经理，2001 年 4 月至今任本公司董事长兼总经 理。 （四） 公司与实际控制人之间的产权及控制关系 12 （五） 持股在 10%以上的法人股东情况 公司无持股在 10%以上的法人股东。 13 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动情况 是否在股东单 性 年 年初持股 年末持股 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 位或其他关联 别 龄 数 数 单位领取薪酬 资本公积金 袁明 董事长 男 45 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 47,742,339 95,484,678 否 转增股本 陈立北 副董事长 男 42 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0无 否 资本公积金 金燕 董事 女 45 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 650 1,300 是 转增股本 罗飞 董事 男 42 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 是 孙莉莉 董事 女 45 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 否 资本公积金 潘玉龙 董事 男 40 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 1,332,972 2,129,458 转增股本及 否 出售股票 杨如生 独立董事 男 40 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 否 郝珠江 独立董事 男 55 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 否 何炎坤 独立董事 男 46 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 否 刘一平 监事 男 45 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 是 胡德华 监事 男 44 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 是 肖丽玉 监事 女 55 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 否 资本公积金 高长令 副总经理 男 62 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 1,332,972 2,255,944 转增股本及 否 出售股票 王云峰 副总经理 男 33 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 否 廖洪涛 副总经理 男 45 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 否 黄涛 财务总监 男 36 2007 年 03 月 12 日 2010 年 03 月 12 日 0 0 否 合计 - - - - - 50,408,933 99,871,380 - - 14 (二) 董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和任职情况 1、董事 袁 明先生，1963 年生，硕士，公司实际控制人，持有公司股份 95,484,678 股，占总股本的 42.26%。1984 至 1993 年任安徽淮北发电厂工程师。1994 至 2001 年任深圳市同洲电子有限公司董事长兼总经理，2001 年 4 月至今任本公司董事 长兼总经理。无在其他公司任职或兼职情况。 陈立北先生，1966 年生，硕士，经济师，中共党员。1989 至 1999 年任中国 有色进出口湖南公司经理，2000 至 2004 年任深圳市达晨创业投资有限公司副总 经理，2001 年 4 月至今任本公司副董事长，2005 年 1 月至今任本公司副总经理。 未持有公司股份，无在其他公司任职或兼职情况。 金 燕女士，1963 年生，硕士，高级经济师，民建会员。1994 至 1999 年任 新产业股份有限公司投资经理，1999 年至今任深圳市创新投资集团有限公司投 资发展总部总经理，2001 年 4 月至今任本公司董事。持有公司股份 1300 股，没 有受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 罗 飞先生，1966 年生，硕士。1993-1997 年深圳市安信财务顾问有限公司 常务副总经理，1999 年至今任深圳市北大纵横财务顾问有限公司董事总经理， 2000 年至今任深圳市深港产学研创业投资有限公司执行董事、总经理，2007 年 至今任深圳市松禾资本管理有限公司董事长总经理、深圳市键桥通讯股份有限公 司董事、深圳市齐心文具股份有限公司董事、深圳市彩虹精细化工股份有限公司 监事，2004 年 6 月至今任本公司董事。未持有公司股份，没有受过中国证监会 及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 孙莉莉女士，1963 年生，硕士，毕业于中山大学国际税收专业。1986 年至 1989 年任黑龙江省工交管理学院讲师，1989 年至 1994 年任最高人民法院主任科 员，1994 年至 2006 年任深圳市地方税务局科长。2006 年 8 月至今任公司副总经 理，2006 年 9 月至今任公司董事。未持有公司股份，无在其他公司任职或兼职 情况。 潘玉龙先生，1968 年生，硕士，公司股东，持有公司股份 2,129,458 股，占 总股本的 0.94%。1994 至 1997 年任深圳海外装饰电子开发公司研发部经理，1997 15 至 2001 年任深圳市同洲电子有限公司研发院经理，2001 至 2002 年任本公司研 发院经理，2002 至 2003 年任本公司总经理助理兼副总工程师，2003 年 8 月至今 任本公司副总经理，2006 年 2 月至今任深圳市同洲软件有限公司总经理，2006 年 4 月至今任本公司董事。 杨如生先生，1968 年生，硕士。1994 至 2000 年任深圳市永明会计师事务所 经理，2000 年至 2004 年 8 月任深圳市广深会计师事务所所长，2004 年 9 月至 2007 年 9 月任深圳友信会计师事务所所长，2007 年 9 月至今任亚洲会计师事务 所有限公司副总经理兼深圳分所总经理，2005 年至今任深圳市注册会计师协会 副会长、深圳市注册税务师协会常务理事，2004 年 3 月至今任本公司独立董事。 未持有公司股票。 郝珠江先生，1953 年生，律师，中共党员，大学文化程度，西南政法学院 毕业。历任河南省高级法院书记员、助理审判员，河南临汝县法院院长、河南省 法院业余大学教师，河南省高级法院庭长，深圳市中级人民法院庭长、副院长， 深圳市政府法制局局长，党组书记，深圳市人民政府行政复议办公室主任、市政 府法律顾问室主任（首席法律顾问）。现任中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员， 深圳市仲裁委员会委员、仲裁员，北京市地平线律师事务所深圳分所律师，鹏华 基金、泸州老窖股份有限公司、深圳市特发信息股份有限公司独立董事。未持有 公司股票。 何炎坤先生，1962 年生，硕士，1981 年 8 月至 1988 年 7 月任职于东糖集团 成人教育科，1988 年 8 月至 1992 年 9 月任职于人民银行东莞分行办公室，担任 办公室副主任，2001 年至 2005 年任东莞证券有限责任公司董事，1992 年 10 月 至今任职于东莞证券有限责任公司。未持有公司股票。 2、监事 刘一平先生，1963 年生，硕士。1996 年至今在深圳市高新投资担保有限公 司工作，曾任投资业务二部副经理，2005 年至今任研发中心总经理，现任本公 司监事、监事会召集人。 胡德华先生，1964 年生，本科。1996 年—2001 年任湖南省浦沅工程机械总 厂厂长助理、财会处长；2001 年起任深圳市达晨创业投资有限公司副总裁、财 16 务总监。 肖丽玉女士，1952 年生，中专学历，1969 年—1978 年，西北第二合成药厂 工作；1978 年—1989 年，西安庆安 114 厂工作；1989 年—1992 年，西安桃园 医院任出纳；1994 年加入深圳市同洲电子股份有限公司，现任公司财务部副经 理兼出纳。无在其他公司任职或兼职情况。 3、高级管理人员 高长令先生，1946 年生，大学本科，高级经济师，中共党员，公司股东， 持有公司股份 2,255,944 股，占总股本的 1%。1985-1990 年任国营四○四厂副厂 长，1990-1993 年任国营四○七厂常务副厂长，1993-1997 年任深圳市兆和贸易 有限公司副总经理，1997-1999 年任深圳市华达玻璃钢制品有限公司副总经理， 1999-2001 年任同洲有限公司副总经理，2001 至今任本公司副总经理。无在其他 公司任职或兼职情况。。 王云峰先生，1975 年生，硕士。1998 年加入深圳市同洲电子股份有限公司， 历任上海分公司业务经理，广州分公司经理，市场部经理，上市办主任，总经理 助理，2001 年至今任董事会秘书，2006 年 8 月至今任公司副总经理。未持有公 司股票，无在其他公司任职或兼职情况。 廖洪涛先生，1963 年生，法国籍，博士，曾就读于中南大学、法国巴黎高 等矿业学院、法国奥尔良大学和法国地质与矿产研究局。1991 年－1994 年在法 国 CGG 公司从事地质统计学软件及石油软件系统的开发与设计工作；1995 年— 2001 年加盟法国 Canal+从事数字电视软件的研发工作；2001 年 8 月 –2002 年 3 月北京中视联联合软件有限公司，执行总裁；2002 年 4 月 – 2005 年 3 月，上海 高清数字技术创新中心首席软件科学家，上海高清蓝信软件技术有限公司总经 理、技术总监；2005 年 3 月－2006 年 12 月上海蓝信软件技术有限公司，技术总 监。2001 年至今，担任国家信息产业部数字电视中间件标准组组长。未持有公 司股票，无在其他公司任职或兼职情况。 黄 涛先生，1970 年生，本科。历任北京市门窗公司会计，中国长城计算 机深圳股份有限公司事业部财务总监，深圳清华同方股份有限公司财务部经理， 2004 年 5 月加入深圳市同洲电子股份有限公司任财务部副经理，2007 年 1 月至 今任公司财务部经理。未持有公司股票，无在其他公司任职或兼职情况。 17 (三) 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决定程序和报酬确定的依据：公司按照《公司章程》的规定确定 董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的报酬和支付方法由股 东大会确定；高级管理人员的报酬和支付方法由总经理提议并报董事会确定。公 司以行业薪酬水平、特区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作为依据， 在充分协商的前提下确定董事、监事及高管人员的年度报酬。 2、独立董事的年度津贴经公司股东大会审议通过，2007 年各独立董事年度 津贴为 6 万元（含税），独立董事参加会议的差旅费、办公费等费用由公司承担。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员获得的报酬情况： 姓名 职务 报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 袁明 董事长、总经理 32.5 否 陈立北 董事、副总经理 23.4 否 金燕 董事 0 是，深圳市创新投资集团有限公司 罗飞 董事 0 是，深圳市深港产学研创业投资有限公司 孙莉莉 董事、副总经理 23.4 否 潘玉龙 董事、副总经理 22.1 否 杨如生 独立董事 0 否 郝珠江 独立董事 0 否 何炎坤 独立董事 0 否 刘一平 监事 0 是，深圳市高新技术投资担保有限公司 胡德华 监事 0 是，深圳市达晨创业投资有限公司 肖丽玉 监事 8.3 否 高长令 副总经理 22.1 否 王云峰 副总经理/董秘 22.1 否 廖洪涛 副总经理 26 否 黄涛 财务总监 15.6 否 合计 - 195.5 (四) 报告期内被选举或离任的董事和监事，以及聘任或解聘的高级管理 人员姓名，及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因。 1、公司报告期内进行了董事、监事、高级管理人员的换届，重新聘任了高 18 级管理人员，原公司副总经理张生虎由于其个人原因未继续聘任。 二、 公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 3828 人。 员工专业构成表 专业构成 人数 比例（%） 生产人员 2268 59.26 销售人员 225 5.88 技术人员 967 25.26 财务人员 46 1.20 行政人员 322 8.40 合 计 3828 100.00 员工学历构成表 学历 人数 比例（%） 本科及本科以上 1047 27.35 专科学历 435 11.36 专科以下学历 2346 61.29 报告期内，公司离退休员工费用由深圳市社会保障管理局统筹。 19 第五节 公司治理结构 一、 公司治理专项活动开展情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《上市公司信息 披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律法规的要求， 不断完善公司的法人治理结构、健全内部管理、规范公司运作，进一步提升公司 的规范化和透明度，对于公司不足的地方加以改善，努力做好信息披露工作、做 好投资者关系管理，不断提高公司治理水平。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程指引》、《上市公司股东 大会规范意见》和相关法律法规的要求，修订了公司《股东大会议事规则》，进 一步规范了公司股东大会的召集、召开、表决程序，尽量以多种方式召开股东大 会，有效的保证中小股东的权益。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格按照《上市公司治理准 则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》规范自已的行为，通过股东 大会行使股东权利，未超越股东大会及董事会直接干预公司经营管理，由于控股 股东为个人，且其个人无其他投资项目，公司与控股股东之间不存在业务往来， 具有独立性。控股股东严格遵循法律法规和《公司章程》规定的条件和程序提名 董事、监事候选人。 3、关于董事与董事会：公司在《公司章程》、 《董事会议事规则》规定规范、 透明的董事选聘程序，并严格执行，董事会的人数及人员构成符合法律法规的要 求。公司按照《公司章程》 、《董事会议事规则》等相关制度召开董事会。董事勤 勉尽责，能够按时参加会议或者委托其他董事参加，认真审议各项议案，积极参 加各项培训，独立董事对公司的重大事项均能发表独立意见。公司自整改以来， 重大事项均召开现场董事会，做好会议记录，有效的保证董事发表意见。公司设 立了四个董事会专门委员会，并制定了相关规则。 4、关于监事与监事会：公司在《公司章程》、 《董事会议事规则》规定规范、 透明的监事选聘程序，并严格执行，监事会的人数及人员构成符合法律法规的要 20 求。公司按照《公司章程》 、《监事会议事规则》等相关制度召开监事会。监事勤 勉尽责，按时参加会议，认真审议各项议案，对公司的重大事项、财务状况进行 监督并发表意见。 5、关于绩效评价与激励的约束机制：公司建立了一系列的绩效评价与激励 约束机制，对公司高管人员进行绩效评估，经理人员的聘用严格按照法律、法规 和《公司章程》的规定进行。 6、利益相关者：公司充分尊重和维护利益相关者的合法权利，与利益相关 者积极合作，向债权人提供必要的信息，加强与各方的沟通，共同推动公司持续、 健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、 《公司信息披露制度》等法律法规的相关规定，认真履行信息披露义 务。公司指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、 及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。 二、 独立董事履行职责情况 公司独立董事共有三人，其中一名为会计专业人士，独立董事人数达到公司 全体董事的三分之一，报告期内公司共召开十三次董事会，独立董事出席情况如 下： 报告期内董事会会议召开次数 13 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 备注 杨如生 独立董事 13 0 0 郝珠江 独立董事 13 0 0 2007 年 3 月 12 日任 何炎坤 独立董事 10 1 0 独立董事 由于任公司独立董 事达到两届，未担任 赵家和 独立董事 2 0 0 第三届董事会独立 董事职务 本公司独立董事勤勉尽责，对公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员 的提名及其薪酬与考核、内部审计等方面起到了监督咨询作用，公司三位独立董 事分别是会计、法律、证券方面的专家，担任董事会下属四个专业委员会的召集 21 人，在公司经营决策方面发挥了监督咨询作用，报告期内公司四个专业委员会均 能勤勉尽责，对公司重大事项提交董事会前预先审议；独立董事履行职责不会受 到上市公司主要股东、实际控制人等的影响，具有完全的独立性，对董事会决策 的公正公平及保护中小投资者利益超到了积极作用。在报告期内，公司独立董事 杨如生参加第三届董事会第八次会议审议《公司子公司拟投资成立成都同洲视讯 技术有限公司》的议案时，与其他董事意见存在差异，杨如生认为成都同洲视讯 技术有限公司设立以后，主要用于成都市场开发，该项目基础建设投入会过大。 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司具备完整、规范的产、供、销生产经营管理体制和运行机制，由于公司 控股股东为个人，且无其他投资，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面 与控股股东分开，完全独立。 1、业务独立：公司采购和销售具有独立性，公司具有独立的采购中心和销 售中心，公司建立 SAP 系统，对采购物料各个环节进行全面管理，公司的销售 分区域管理，销售合同的审阅经过公司的采购、生产、法律、销售等各个部门审 核，完全独立于控股股东，不受干预。 2、人员独立：公司的董事、监事及高管人员的产生均严格按照《公司章程》 及相关的法律法规产生，公司能够自主招聘经营管理人员和职工，有专门负责人 员招聘的人力资源部门，公司制订了严格的《人事管理制度》，人员管理独立。 3、资产独立：公司的主要资产包括主营业务所需的完整的生产设备、土地、 厂房、办公用房、仓储用房、交通工具和知识产权，具有完整的配套设施。上述 资产产权清晰，完全独立于股东单位。 4、机构独立：公司设有股东大会、董事会、监事会，公司拥有独立的组织 机构，建立独立的运行、考核、管理机制。公司的总经理、副总经理、董事会秘 书、财务负责人均在公司领取薪酬。 5、财务独立：公司财务会计部门、公司财务核算具有独立性，公司财务独 立，有比较完善的财务管理制度与会计核算体系，公司独立作出财务决策，不存 在控制人干预公司资金使用的情况，公司具有独立的银行帐户，作为独立的纳税 22 人依法独立纳税。 四、 公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实 施情况 公司制订了一整套的高级管理人员选聘、考评、激励和约束机制，对高级 管理人员的履行职责情况和年度业绩进行绩效考核。目前公司高层人员的考核主 要采用高管绩效承诺和部门经理以上人员的年终述职方式进行考核。经理层制定 了任期经营目标责任制，设定公司级 KPI 指标承诺（20 ％） 、个人绩效承诺（ 60 ％）与执行措施承诺（20%）三个指标相结合的考核方式，考评指标合格，能够 在最近任期内均较好的完成各自的任务，公司根据完成目标情况酌情进行加薪或 采取其他的激励方式奖励。 公司已经于 2007 年公告股权激励计划，现计划正处于审批过程中。 五、 公司治理专项活动开展情况 2007 年 3 月中国证监会下发了《关于开展加强上市公司治理专项活动有关 事项的通知》（证监公司字[2007]28 号），公司根据相关要求进行自查，并于第 三届董事会第二次会议通过了《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理专项活动 自查报告》 ，此后，深圳证券交易所、中国证监会深圳证监局分别下发了《关于 做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》和《关于做好深圳辖区上市公 司治理专项活动有关工作的通知》 （深证局公司字〔2007〕14 号）、 《治理专项活 动自查报告和整改计划格式指引》，公司高度重视治理专项活动，组织各部门主 管人员学习公司治理有关的文件精神和证监会关于治理专项活动的通知，公司成 立了专项治理小组，根据相关要求修改了自查报告，制定了详细的整改计划，公 司根据《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理自查报告及整改计划》及进行的 公众评议情况，制定了《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理专项活动的整改 报告》。现将治理专项活动及整改情况报告如下： 1、公司治理专项活动开展情况 公司于 2007 年 3 月启动公司治理自查活动，在整个治理专项活动中，公司 董事、监事、高管人员及各部负责人都积极参加，制定了工作方案，自查后形成 23 了自查报告及整改方案，并且实施了有效的整改工作。 2、公司治理专项活动期间完成的主要工作 （1）2007 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第二次会议通过了《深圳市同 洲电子股份有限公司公司治理专项活动自查报告》； （2）2007 年 4 月 24 日，公司向深圳证监局上报了《公司治理专项活动工 作方案》； （3）2007 年 5 月 10 日公告了设立的公司治理专项活动专门的电话和网络 平台，接受广大投资者的评议； （4）2007 年 4 月 24 日至 6 月 6 日公司各部门积极开展全面自查，形成各 个部门的自查报告，结合各个部门的自查情况，公司制定出了《深圳市同洲电子 股份有限公司公司治理自查报告及整改计划》 ，并经第三届董事会第五次会议审 议通过，2007 年 6 月 21 日补充公告了《公司治理自查报告及整改计划》及监管 部门的联系方式； （5）2007 年 6 月 21 日正式进入公众评议阶段，6 月 28 日公司举办了公司 治理网上交流会，公司董事长总经理袁明、董事副总经理孙莉莉、副总经理董事 会秘书王云峰通过网络交流平台回答了投资者提出的问题； （6）2007 年 7 月 2 日公司向深圳证监局提交了《公司治理网上交流会小结》； （7）2007 年 7 月 27 日公司向深圳证监局提交了《公司治理活动公众评议 阶段总结》，公众评议阶段基本结束； （8）公司针对自查过程及深圳证监局现场检查所发现的问题进行了切实的 整改，经过一段时间的整改有一定的成效，经过公司董事、监事、高管的总结最 终形成了整改报告。2007 年 10 月 29 日公司召开第三届董事会第十一次会议， 审议通过了《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理专项活动的整改报告》并且 于 2007 年 10 月 30 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行了公告。 （深圳证 监局现场检查情况及公司治理存在问题详见 第九节 重要事项 七、公司、公 司董事会及董事受处罚情况、中国证监会及派出机构巡检整改情况） 24 3、公司自查中发现的问题及整改情况 （1）公司自查中发现的问题 1）在重大事项披露时可能存在不够完整、持续、及时的情况，应该进一步 完善信息披露流程； 2）公司的四个专业委员会成立的时间较短，重视程度不够； 3）公司股东大会的召开方式较为单一，投资者关系管理的相关规则有待于 完善； 4）公司董事、监事及其他高管人员、股东单位高管人员的培训有待加强； 5）公司在与机构投资者进行沟通的过程中不够谨慎，需要进一步规范行为。 （2）公众评议的意见 公司自 6 月 21 日进入公众评议阶段，6 月 28 日公司举办了公司治理网上交 流会，在整个评议阶段没有收到公众对公司治理存在问题的投诉。 （3）整改情况报告 详见 2007 年 10 月 30 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 《深圳市同洲电子 股份有限公司公司治理专项活动的整改报告》。 六、 公司内部控制制度的建立及健全情况 已经按照《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《企业会 计制度》、 《企业会计准则》、 《现金管理条例》和《票据法》等法律法规，建立了 较为完善的、健全的、有效的内部控制制度体系，各项制度建立之后得到了有效 地贯彻执行，各部门都依照各规章制度进行管理，各项制度的制订和有效的实施 对公司的生产经营起到了很大监督、控制和指导的作用。公司会计核算体系按照 《企业会计制度》、 《企业会计准则》、 《现金管理条例》和《票据法》有关规定建 立健全公司会计核算体系，会计机构设置合理，会计岗位之间相互制约，并且根 据新会计准则调整会计政策，以保证公司会计政策的合规性。公司还制定了各项 财务管理制度，财务管理符合相关法律法规的规定 公司设立专职法律事务部门，法律部负责公司法律事务管理工作，是公司的 25 法律事务咨询与涉法事务的专职处理部门，负责处理公司的相关法律事务，对公 司的经营管理行为提供法律上的可行性、合法性、法律风险性分析。 公司按照《上市公司信息披露管理办法》建立了《信息披露事务管理制度》， 信息披露事务由董事会统一领导和管理，董事长为信息披露工作的第一责任人， 董事会秘书是信息披露的主要责任人，负责管理公司信息披露事务，证券事务代 表协助董事会秘书工作，董事会秘书办公室为信息披露事务的日常管理部门，由 董事会秘书直接领导。董事会秘书能够较好的组织和协调公司信息披露事务，促 使公司及时、合法、真实和完整地进行信息披露，董事、监事、高级管理人员非 经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。 根据公司《董事会审计委员会工作细则》和《内部审计制度》的相关规定， 公司在董事会审计委员会下设立公司审计部，对公司内部控制风险进行审计评 估、对公司财务收支和经营活动进行审计监督。公司审计部由专职人员组成，独 立行使职权，向公司董事会及审计委员会报告工作，不受其他部门和个人的干涉。 报告期内，公司审计部对定期报告的数据、指标履行了内部审计程序，保证了信 息披露的真实、准确、完整。并对公司内部控制制度执行情况、募集资金的使用 和专户存储情况进行监督，有效地防范公司经营风险和财务风险，并积极配合会 计师事务所的外部审计工作，为公司的规范运作发挥了积极的作用。 董事会及其下设的四个专门委员会为公司的重大事项提出专业的意见与判 断，公司独立董事具有完全的独立性，对重大事项发表独立意见。公司监事会和 独立董事对公司高管人员行为、公司经营活动进行有效的监督。 26 第六节 股东大会情况简介 一、 报告期内召开年度股东大会和临时股东大会的情况 报告期内共召开一次年度股东大会，四次临时股东大会，具体情况如下： （一）公司于 2007 年 3 月 12 日上午十时召开了 2007 年第一次临时股东大 会，大会审议通过了以下议案： 1、 《关于董事会换届选举的议案》 2、 《关于监事会换届选举的议案》。 本次会议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 （二）公司于 2007 年 5 月 18 日上午十时召开了 2006 年年度股东大会，会 议审议通过了以下议案： 1、《2006 年年度报告》及《2006 年年度报告摘要》； 2、《2006 年度董事会工作报告》； 3、《2006 年度监事会工作报告》； 4、《2006 年度财务决算报告》； 5、《2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； 6、《关于公司 2006 年度募集资金存放与使用情况的专项说明》； 7、《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司的议案》； 8、《关于调整独立董事津贴的议案》； 本次会议公告刊登在 2007 年 5 月 19 日《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 （三）公司于 2007 年 7 月 5 日下午四时召开了 2007 年第二次临时股东大会， 会议审议通过了以下议案： 27 1、《修改〈公司章程〉的议案》。 本 次 会议公告刊登在 2007 年 7 月 6 日 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）。 （四）公司于 2007 年 9 月 17 日上午九时三十分召开了 2007 年第三次临时 股东大会，会议审议通过了以下议案： 《公司子公司拟投资成立南通市同洲电子有限责任公司及购买南通生产用 1、 地的议案》。 本次会议公告刊登在 2007 年 9 月 18 日《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 （五）公司于 2007 年 11 月 20 日上午九时三十分召开了 2007 年第四次临时 股东大会，会议审议通过了以下议案： 1、《修改〈公司章程〉的议案》； 2、《修改〈股东大会议事规则〉的议案》； 3、《修改〈董事会议事规则〉的议案》； 4、《修改〈监事会议事规则〉的议案》； 5、《修改〈关联交易决策制度〉的议案》； 6、《关于投资 GSM 移动通信终端项目的议案》。 本次会议公告刊登在 2007 年 11 月 21 日《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 28 第七节 董事会报告 一、 公司经营情况分析 (一) 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 公司报告期的经营情况和财务状况良好，各项目执行进展顺利。报告期内实 现营业总收入 182,736 万元;相比去年同期增长 69.71%；实现营业利润 9574.53 万元，较上年同期增长了 74.63%。 公司报告期内费用较 2006 年同期相比有较大幅度的上升，四项费用总计增 加 13,476 万元，增幅达 83.60%。主要有以下原因：1）、研发队伍的扩充，导致 公司人工费用增幅较大，管理费用和销售费用两项人工费用较去年同期增加 4,620 万元，2）、国内客户收款期相对较长，应收帐款增加较多，公司 2007 年度 根据相应的会计政策计提坏账准备及存货跌价准备约 4,717 万元，相比去年同期 增加了 3,824 万元。3）、2007 年，公司销售和采购量均较大，资金需求量相对较 大，利息支出增加了 1,430 万。4)、无形资产、长期待摊费用、固定资产折旧及 摊销相比去年同期增加了 786 万左右。另外，有关运费、参展费、差旅费等随着 收入的增加也在不断增加。 公司中期未经审计的报告披露开发支出金额为 1145 万元，年底开发支出金 额为 0 元，主要是因为报告期末公司管理层讨论认为公司报告期内发生的研发费 用并不能准确归集到相对应的研发项目中，且研发产品受益期相对较短。公司经 与审计师协商后确定报告期内所有研发费用不再资本化处理。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）分行业经营情况 主营业务分行业情况 单位：（人民币）万元 29 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 通信及相关设备制造业 171,837.32 133,876.61 22.09% 79.32% 73.99% 2.48% （2）分产品经营情况 主营业务分产品情况 单位：（人民币）万元 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 卫星接收机 86,730.53 67,128.41 22.60% 54.63% 42.03% 6.87% 有线机顶盒 81,043.84 63,344.67 21.84% 151.35% 171.98% -5.93% 地面机顶盒 4,062.95 3,403.53 16.23% -45.80% -46.74% 1.47% （3）分地区经营情况 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 87,970.20 96.26% 国外 94,766.06 50.78% 合计 182,736.26 69.71% （4）占公司营业收入或营业利润 10%以上的主要产品情况 单位： （人民币）万元 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 卫星接收机 86,730.53 67,128.41 22.60 有线机顶盒 81,043.84 63,344.67 21.84 合计 167,774.37 130,473.08 22.23 3、主要供应商、客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 83,519.21 占采购总额的比重 49.18% 30 前五名客户销售金额合计 59,066.16 占销售总额的比重 32.32% 3、公司主要资产构成 单位：（人民币）万元 2007 年 2006 年 项目 占总资产 占总资产比 同比增加（%） 金额 金额 比重（%） 重（%） 总资产 183,200.56 100.00 108,946.27 100.00 68.16 应收帐款 73,911.50 40.34 34,450.40 31.62 114.54 存货 29,920.63 16.33 15,794.24 14.50 89.44 长期股权投 500.00 0.27 500.00 0.46 - 资 固定资产 8,679.37 4.74 7,664.36 7.03 13.24 在建工程 17,975.44 9.81 8,764.38 8.04 105.10 短期借款 48,864.81 26.67 21,505.82 19.74 127.22 长期借款 - - - - 变动说明： 1）应收账款报告期较 2006 年增加 39,461.10 万元，增长 114.54%，主要因 为 2007 年销售额大幅增加，且公司客户的行业集中程度非常高，目前实行整体 平移地区，均实行招标采购，签订合同时付款期比一般公司长，因此公司应收账 款余额相对较高。 2）存货 2007 年末比 2006 年增长 89.44%，主要原因：公司本年度销售收入 较上年有较大幅度的增长，导致备用原材料安全库存相应增长，另外 12 月底出 库商品未收到对方客户的签收回执，导致本年存货-发出商品增加较大。 3）固定资产 2007 年末较 2006 年增长 13.24%，主要因为公司购买生产用机 器设备和研发电子设备。 4）在建工程 2007 年末较 2006 年增长 105.10%，主要因为募集资金项目建 设按计划顺利进行。 5）短期借款 2007 年末较 2006 年增长 127.22%，主要由于应收账款收款周 31 期较长且公司生产经营规模扩大，本期补充流动资金，增加银行贷款所致。 主要费用情况表 （单位：人民币元） 项目 2007 年 2006 年 同比增加(%) 销售费用 64,944,469.05 48,925,337.90 32.74 管理费用 154,505,428.02 90,852,543.95 70.06 财务费用 29,342,684.12 12,492,211.63 134.89 资产减值损失 47,168,477.71 8,930,724.22 428.16 变动说明： （1）销售费用同比增加 32.74%主要原因：随着公司销售收入的增长，销售 人员工资福利费、差旅费和售后服务费等也相应增加。 （2）管理费用同比增长幅度较大，主要原因：研发队伍的扩充，导致公司 人工费用增幅较大；另外随着研发设备投入的增加，固定资产折旧比上年同期增 加。 （3）财务费用增长幅度较大，主要原因：由于人民币升值，导致本年出口 销售收汇汇兑损失增加；另外本年借款较上年增长一倍以上，因此贷款利息大幅 提高，且本年借款利率提高，增加借款利息。 （4）资产减值损失同比增长幅度较大，主要原因：本年应收账款较上年大 幅增长，相应计提坏帐账准备增幅较大，同时由于公司产品更新换代，对部分库 存原材料，因不能用于现有产品生产，计提存货跌价准备。 4、现金流量相关数据情况 单位：（人民币）元 32 项目 2007 年 2006 年 同比增减 （%） 一、经营活动产生的现金流量净额 -107,760,488.10 -116,393,963.07 7.42 经营活动现金流入小计 1,526,870,939.65 1,046,505,501.62 45.90 经营活动现金流出小计 1,634,631,427.75 1,162,899,464.69 40.57 二、投资活动产生的现金流量净额 -145,955,546.28 -145,213,863.43 -0.51 投资活动现金流入小计 5,017,486.39 39,630.00 12,560.83 投资活动现金流出小计 150,973,032.67 145,253,493.43 3.94 三、筹资活动产生的现金流量净额 278,235,680.80 370,409,936.63 -24.88 筹资活动现金流入小计 648,648,093.32 598,968,175.00 8.29 筹资活动现金流出小计 370,412,412.52 228,558,238.37 62.06 变动说明： 1）报告期内，经营活动产生的现金净流量同比变化不大，现金流入量和流 出量基本成同比增长，反应公司经营活动的正常有序发展。 2）投资活动产生的现金流入量比 2006 年增长 12,560.83%，主要是因为公司 报告期内按照资产净值变卖部分办公设备所形成的。 3）筹资活动产生的现金流量金额较 2006 年下降 24.88%，现金流量基本和 2006 年基本持平，主要是因为公司 2006 年公开发行股票筹集的资金和 2007 年 为补充流动资金增加银行贷款所筹集的资金所形成。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）控股子公司：深圳市同洲软件有限公司，注册资本 300 万元，公司持 有其 90%的出资，为 270 万元。经营范围为：兴办实业；电子产品、计算机网络 系统、计算机软硬件及相关产品的技术开发与销售；国内商业、物资供销业。主 要从事数字电视机顶盒软件、LED 电子显示屏软件、光通信设备软件的研制。 2007 年实现营业收入 168,263,973.51 元，实现营业利润 156,822,875.89 元，实现 净利润 162,205,153.65 元，截止 2007 年 12 月 31 日总资产 184,865,582.85 元，净 资产为 173,729,817.48 元。 33 （2）控股子公司：深圳市龙视传媒有限公司，注册资本 1000 万元，公司持 有其 90%的出资，为 900 万元。经营范围为：投资数字电视网络项目，传媒产业 及文化产业；数字电视节目及传输系统得开发（不限制项目）；广告业务。2007 年实现营业收入 3,558,474.00 元，实现营业利润-3,011,726.61 元，实现净利润 -3,006,794.98 元，截止 2007 年 12 月 31 日总资产 19,335,174.94 元，净资产为 5,918,631.35 元。。 （3）控股子公司：深圳市汇巨信息技术有限公司，注册资本为 1000 万元， 公司持有其 60%的出资，为 600 万元。经营范围为：计算机应用软件开发、系统 集成；计算机信息系统咨询与服务；计算机配套产品服务。2007 年实现营业收 入 0.00 元，实现营业利润-1,208,136.98 元，实现净利润-1,208,136.98 元，截止 2007 年 12 月 31 日总资产 4,962,984.73 元，净资产为 4,791,843.02 元。 （4）间接控股公司：成都同洲视讯技术有限公司，由公司的子公司深圳市 龙视传媒有限公司与深圳市同洲软件有限公司投资成立，公司注册资本为 5000 万元，深圳市龙视传媒有限公司出资 4500 万元，占出资总额的 90%；深圳市同 洲软件有限公司出资 500 万元，占出资总额的 10%；公司主营业务为：广播电视 设备的生产、销售、计算机软硬件及其网络产品的生产、销售、广播电视网络工 程的设计、施工及技术咨询、电讯产品的研发、销售及技术服务。2007 年该公 司未实现利润。 （5）间接控股公司：南通市同洲电子有限责任公司，由公司的子公司深圳 市龙视传媒有限公司与深圳市同洲软件有限公司投资成立，公司注册资本为 5000 万元，深圳市龙视传媒有限公司（公司出资额占其注册资本的 90%）出资 4500 万元，占出资总额的 90%，深圳市同洲软件有限公司（公司出资额占其注册 资本的 90%）出资 500 万元，占出资总额的 10%，主营业务为：广播电视设备的 生产、销售；计算机软硬件及其网络产品的生产、销售；广播电视网络工程的设 计、施工及技术咨询、通讯产品的生产、销售及技术服务（经营范围涉及许可经 营的项目除外）。2007 年该公司未实现利润。 （6）参股公司：深圳市同洲视讯传媒有限公司，注册资本 5000 万元，公司 持有其 10%的出资，为 500 万元。经营范围为：数字电视网络的投资、增值业务 34 的开发，开发数字电视节目的交易、分发、传输系统、相关技术咨询业务等。2007 年实现销售收入 15,774,249.09 元，实现营业利润 186,010.51 元，实现净利润 82,764.77 元，截止 2007 年 12 月 31 日总资产 67,542,520.45 元，净资产为 47,686,647.08 元。 (二) 对公司未来的展望 1、公司所处行业发展趋势 数字电视国际市场容量巨大并稳步增长，很多发达国家纷纷制定了停止模拟 电视播出时间表，中国企业产品技术、质量上达到国际先进水平，并具有性价比 优势，正逐步取代发达国家产品成为主流。 国内有线数字电视整体转换全面发展迅速，高清、双向互动逐渐成为主流， 各地纷纷进行双向网改造、开展双向增值服务。奥运会期间将实现高清转播。我 国数字地面电视国家标准已经颁布并强制实施，城市郊区、移动车载、家庭无线 接收市场潜力巨大。2008 年，我国直播卫星即将发射，意味着数千亿元的巨大 市场潜力。 国内外数字电视另一重要发展趋势是，提供交互数字电视前端系统和关键设 备、BOSS 运营支撑平台、业务内容平台整体解决方案，将产品、服务进行有效 融合，将大大增强市场竞争力。 国办[2008]1 号文《关于鼓励数字电视产业发展的若干政策》中，要求各地 以有线电视数字化为切入点，加强宽带通信网、数字电视网和下一代互联网等信 息基础设施建设，推进“三网融合”，形成较为完整的数字电视产业链，特别是 加快有线电视网络由模拟向数字化整体转换。2010 年，东部和中部地区县级以 上城市、西部地区大部分县级以上城市的有线电视基本实现数字化；2015 年， 基本停止播出模拟信号电视节目。文件还要求各地积极发展地面数字电视，加强 农村地区广播电视覆盖。积极支持数字电视相关企业通过上市、发行债券、上市 公司配股和增发新股等方式筹集资金，增加对数字电视产业的投入。鼓励金融机 构在科学、审慎、风险可控的原则下，积极支持数字电视网络和基础平台建设。 国办[2008]1 号文的颁布，将加快国内数字电视产业的发展。 2、公司发展战略 35 研发与制造并重，营销与服务并重。通过研发和制造相结合以提高产品的性 价比，提升同洲产品的品牌形象；营销和服务相支撑以有效满足客户需求，以拓 展增值业务空间，塑造同洲服务的品牌形象。 围绕数字视讯为核心，确立“打造百年同洲、创建国际品牌”的目标，以多 媒体核心技术平台、运营支撑平台、业务内容平台作为公司三大核心平台，为全 球客户提供一流的数字视讯产品和服务。 3、2008 年的经营计划和经营目标 1）把 2008 年作为“执行年”，从各个环节抓执行力度，进一步提高管理水 平和工作效率； 2）持续不断引进和培养人才，特别是急需结构型人才，开办同洲大学，成 为培养骨干、管理人才的摇篮； 3）公司龙岗生产基地正式投产； 4）把握直播卫星项目机遇，成立直播卫星事业部，取得领先的市场份额， 创造公司新的增长点； 5）把握奥运机遇，在高清、双向交互市场确立领先地位； 6）坚定不移加大知识产权投入力度，加大专利申请数量，提高发明专利所 占比例； 7）生产制造体系向国际性标杆企业学习和看齐，提高公司的产品品质、管 理能力、制造水平。 4、公司的资金需求及使用计划 由于国内市场发展较快，应收账款增加，公司现金流压力较大，但是公司与 银行信贷信誉良好，能够及时得到银行的支持，能够保证公司非募集资金项目的 顺利实施。同时公司具备股权融资的条件，融资渠道畅通，公司将结合自身的发 展状况和未来发展战略，保证募集资金项目顺利完成之后，合理的利用筹资方式 来筹集公司发展所需要的资金，以保证公司长远发展的需要。 公司将加强金融创新，与银行等金融机构合作，加强公司资金运作能力。 36 5、公司发展过程中面临的风险 1）市场竞争风险：近几年国内数字电视市场发展较快，国内市场竞争加剧， 机顶盒生产厂家迅速增加，竞争越来越激烈，随着全国数字电视整体平移的全面 展开，一些大型的家电厂家的进入，公司的竞争压力将会加大，公司将紧抓市场 机遇，积极迎接市场挑战，凭借公司进入行业较早及公司的研发优势、平台优势、 品牌优势、产业化优势，提高高端产品的销售比例，做大做强，形成规模效应， 增强公司的竞争力。 2）利率风险：人民币的升值对公司开拓海外市场有一定的阻碍，但是由于 公司主要原材料的采购都来自国外，所以利率风险将会有所下降，不会真正对公 司业务拓展造成大的影响。同时，公司将加大高清、双向交互、PVR、加密型数 字机顶盒等技术含量高、毛利率高的产品销售比例，提升产品出口的比例结构。 3）人力资源风险：随着公司业务的快速增长，对专业管理人员、技术人员 及销售人员的要求逐渐提高，人才的缺乏对公司的研发、生产、销售有一定的影 响。公司将采取有效的措施来吸引高级人才，加强公司人才的培养和储备，完善 公司的激励机制，组建同洲大学为公司百年发展提供优秀的人才，使之成为公司 培养中高层管理干部、技术骨干的摇篮和基地。 6、公司的研发投入及自主创新对公司核心竞争力和行业地位的影响 1）公司高度重视研发，实行高起点发展战略，坚持自主创新的发展道路。 公司拥有 1000 多人的专业性数字视讯研发队伍，与国内著名高校建立了稳定的 产学研合作，建立了企业博士后科研工作站，承建了交互式数字电视工程技术研 究开发中心，参加了二十多项数字视讯国家和行业标准的制定，拥有数百项专利， 在高清、双向交互、增值服务方面处于国际领先，承担了多个国家级项目和国家 重点新产品研发和产业化任务，自主创新能力位于行业前列。公司每年推出数十 个新产品，新产品占公司总体销售收入比例逐年上升。自主创新已成为公司高速 增长的主要动力和源泉。 2）依靠自主创新，形成了数字电视机顶盒、IPTV 机顶盒、交互数字电视系 统、关键前端设备、核心软件、卫星通讯、移动视讯、汽车电子、安防电子等系 列化产品，公司“蓝海战略”布局基本形成，新的产品线正成为公司新的利润增 37 长点，并为公司未来高速成长奠定基础。 3）依靠自主创新，确立了公司在国内市场的龙头地位，在高清、双向交互、 增值服务、数字电视整体解决方案的领先地位；在国际市场，逐步取代等发达国 家产品成为主流，国际品牌不断提升。 二、 报告期内公司的投资情况 (一) 报告期内募集资金项目投资情况 1、募集资金的存储情况：为了募集资金管理和使用，保护投资者利益，公 司制定了《募集资金专户存储制度》，公司对募集资金实行专户存储，并对募集 资金的使用实行严格的审批手续，保证专款专用。 2、2007 年度募集资金实际使用情况如下： 截至 2007 年 12 月 31 日止，募集资金净额人民币 32891 万元，募集资金专 户余额合计为 6742 万元，募集资金实际使用金额 26149 万元，其中补充流动资 金 8878 万元，募集资金项目投入 17271 万元，按照实际投资项目列示如下： 金额单位：人民币万元 募集资金总额 32,891.00 本年度投入募集资金总额 8,148.00 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 17,271.00 变更用途的募集资金总额比例 0 截至期 是 项目 是否 截至 末累计 否 项目达 可行 已变 调整 截至期 期末 投入金 截至期末 本年 达 募集资金 本年度 到预定 性是 承诺投资项 更项 后投 末承诺 累计 额与承 投入进度 度实 到 承诺投资 投入金 可使用 否发 目 目（含 资总 投入金 投入 诺投入 （%）(4) 现的 预 总额 额 状态日 生重 部分 额 额(1) 金额 金额的 ＝(2)/(1) 效益 计 期 大变 变更） (2) 差额(3) 效 化 ＝(2)-(1) 益 年产 250 万 台数字卫星 2007-1 生产 否 4,929 4,929 4,929 1,530 4,305 -624 87.34% 是 否 接收机生产 2-31 阶段 项目 年产 150 万 台数字有限 2007-1 生产 否 4,251 4,251 4,251 1,429 3,713 -538 87..34% 是 否 机顶盒生产 2-31 阶段 项目 38 年产 100 万 台数字地面 2007-1 生产 否 3,790 3,790 3,790 1,655 3,310 -480 87.34% 是 否 机顶盒生产 2-31 阶段 项目 数字电视前 端设备及其 2007-1 生产 否 3,414 3,414 3,414 1,513 2,560 -854 74..99% 是 否 系统集成项 2-31 阶段 目 研发中心项 2007-1 生产 否 4,511 4,511 4,511 2,021 3,383 -1128 74.99% 是 否 目 2-31 阶段 合计 — 20,895 20,895 20,895 8,148 17,271 -3624 — — — — 一、报告期内五个项目的土建工程未能按预定的完工日期完工，主要原因为： 1、2007 年春节施工人员放假时间较长，影响整个工期；2、受深圳 2007 年度 雨水较多的影响，外墙及屋面工程的进度被迫推迟；3、装修工程的设计、招 标、施工拖延时间较长，影响工期；4、政府相关部门对基本建设工程验收的 时间较长。 未达到计划进度原因（分具体项目） 二、报告期内公司募集资金项目投入金额与承诺投入金额差异 3624 万元，主 要是因为：1、部分基建项目进度款未支付；2、公司基建项目预留工程保证 金未支付；3、部分设备安装款及质保金未支付。 报告期内及先期募集资金采购固定资产已于租赁厂房内投产，并达到预期效 益。 项目可行性发生重大变化的 报告期内不存在此情况。 情况说明 募集资金投资项目实施地点 报告期内不存在此情况。 变更情况 募集资金投资项目实施方式 报告期内不存在此情况。 调整情况 募集资金投资项目 公司募集资金于 2006 年 6 月 16 日到位，在此之前公司利用自有资金投入募 先期投入及置换情况 集资金项目共计 4466 万元，现已于资金到帐后弥补。 用闲置募集资金 报告期内不存在此情况。 暂时补充流动资金情况 项目实施出现 报告期内不存在此情况。 募集资金结余的金额及原因 补充流动资金 8878 万元，主要是因为所募集的资金大于项目建设所需要的资 募集资金其他使用情况 金。 注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。 注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 39 3、会计师事务所对募集资金年度专项审核报告 深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具了深鹏所股专字[2008]0100 号《2007 年度募集资金使用情况的鉴证报告》，认为 2007 年度募集资金实际存放与使用情 况与公司董事会出具的《关于 2007 年度募集资金使用情况的专项报告》的内容 逐项对照，未发现差异， 《关于 2007 年度募集资金使用情况的专项报告》与公司 2007 年度募集资金实际存放、使用情况是相符的。 (二) 报告期内非募集资金项目的投资情况 1、2007 年 8 月 8 日召开的第三届董事会第八次会议，会议审议并通过了以 下议案：《投资成立深圳市汇巨信息技术有限公司》 、《公司子公司拟投资成立成 都同洲视讯技术有限公司》，以上两家公司的情况详见“第七节 董事会报告 一 公司经营情况分析 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析”。 2、2007 年 9 月 17 日召开的 2007 年第三次临时股东大会，审议通过了《公 司子公司拟投资成立南通市同洲电子有限责任公司及购买南通生产用地的议 案》，南通市同洲电子有限责任公司的情况详见“第七节 董事会报告 一 公司经 营情况分析 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析”。南通生产用地已 经签订了购地合同。 3、2007 年 11 月 20 日召开的 2007 年第四次临时股东大会审议并通过了《关 于投资 GSM 移动通信终端项目的议案》，目前该项目正处于产品研发阶段。 三、 会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 （一）深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具 了标准无保留意见的审计报告。 （二）公司会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 （1）根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，我公司将现行 政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当 期损益，但本事项不影响公司合并报表。 （2）根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》的规定，我公司目前现行制 度下的直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为区分与资产相关的政 40 府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分 期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益。 此变更增加了报告 期利润 28 万元。 （3）根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，我公司将现行政策下 的应付税款变更为资产负债表日债务法，此变更增加报告期净利润 754 万元。 四、 公司董事会日常工作情况 (一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开 13 次董事会会议，会议情况如下： 1、2007 年 1 月 5 日上午十时以通讯方式召开第二届董事会第二十二次，会 议审议并通过了《聘任高级管理人员的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 1 月 6 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。 2、2007 年 2 月 13 日上午十时以通讯方式召开第二届董事会第二十三次会 议，会议审议通过了以下议案： （1）《关于董事会换届选举的议案》； （2）《聘任广发证券有限公司为公司委托代办股份转让主办券商》； （3）《召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 2 月 14 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。 3、2007 年 3 月 12 日上午十一时在公司第一会议室召开第三届董事会第一 次会议，会议审议通过了以下议案： （1）《关于选举公司第三届董事会董事长、副董事长的议案》； （2）《关于设立第三届董事会专门委员会及其人员组成的议案》； （3）《关于聘任公司总经理的议案》； 41 （4）《关于聘任公司副总经理的议案》； （5）《关于聘任公司董事会秘书的议案》； （6）《关于聘任公司财务经理的议案》； （7）《关于聘任公司证券事务代表的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。 4、2007 年 3 月 20 日上午十时以通讯方式召开第三届董事会第二次会议， 会议审议通过了以下议案： （1）《深圳市同洲电子股份有限公司股票期权激励计划（草案）》； （2）《深圳市同洲电子股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法》； （3）《授权董事会办理股票期权激励相关事宜》； （4）《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理专项活动自查报告》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 26 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。 5、2007 年 4 月 21 日上午九时在东莞御景湾峰景酒店会议室召开第三届董 事会第三次会议，会议审议通过了以下议案： （1）《2006 年年度报告》及《2006 年年度报告摘要》； （2）《2006 年度总经理工作报告》； （3）《2006 年度董事会工作报告》； （4）《2006 年度财务决算报告》； （5）《2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； （6）《关于公司 2006 年度募集资金存放与使用情况的专项说明》； （7）《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司的议案》； 42 （8）《关于调整独立董事津贴的议案》； （9）《信息披露事务管理制度》； （10）《根据新会计准则调整会计政策的议案》； （11） 《召开 2006 年年度股东大会的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 24 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。 6、2007 年 4 月 25 日上午十时以通讯方式召开第三届董事会第四次会议， 审议并通过了《公司 2007 年第一季度报告》。 该次董事会会议决议公告未刊登， 《公司 2007 年第一季度报告》刊登在 2007 年 4 月 26 日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 7、2007 年 6 月 7 日上午十时以通讯方式召开第三届董事会第五次会议，会 议审议通过了以下议案： （1）《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理自查报告及整改计划》； （2）《深圳市同洲电子股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》； （3）《修改〈公司章程〉的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 6 月 8 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理自查报 告及整改计划》补充刊登在 2007 年 6 月 21 日的《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 8、2007 年 6 月 26 日下午二时在公司第一会议室召开第三届董事会第六次 会议，审议并通过了《关于投资 GSM 移动通信终端项目的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 6 月 27 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。 9、2007 年 7 月 26 日上午九时在公司第一会议室召开第三届董事会第七次 会议，会议审议通过了以下议案： 43 （1）《2007 年半年度报告及其摘要》、《2007 年半年度报告》； （2）《2007 年中期利润分配方案》； （3）《信息披露事务管理制度（修订版）》； （4）《公司内部审计工作制度》； （5） 《关于向中国银行股份有限公司深圳市分行申请综合授信额度的议案》； （6）《召开 2007 年第三次临时股东大会的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 7 月 27 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。 10、2007 年 8 月 8 日上午九时在公司第一会议室召开第三届董事会第八次 会议，会议审议并通过了以下议案： （1）《投资成立安徽同安电子有限责任公司》； （2）《投资成立深圳市汇巨信息技术有限公司》； （3）《公司子公司拟投资成立成都同洲视讯技术有限公司》； （4）《投资成立深圳市同洲实业有限公司》。 议案《投资成立深圳市同洲投资控股有限公司》没有通过。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 9 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。 11、2007 年 8 月 27 日上午十时在公司第一会议室召开第三届董事会第九次 会议，会议审议并通过了以下议案： （1） 《公司子公司拟投资成立南通市同洲电子有限责任公司及购买南通生产 用地的议案》； （2）《召开 2007 年第三次临时股东大会的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日的《证券时报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上。 44 12、2007 年 10 月 19 日上午九时三十分在公司第一会议室召开第三届董事 会第十次会议，会议审议并通过了《公司 2007 年第三季度报告》。 该次董事会会议决议公告未刊登， 《公司 2007 年第三季度报告》刊登在 2007 年 10 月 20 日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 13、2007 年 10 月 29 日上午九时三十分在公司第一会议室召开第三届董事 会第十一次会议，会议审议并通过了以下议案： （1）《修改〈公司章程〉的议案》； （2）《修改〈股东大会议事规则〉的议案》； （3）《修改〈董事会议事规则〉的议案》； （4）《修改〈总经理工作条例〉的议案》； （5）《修改〈关联交易决策制度〉的议案》； （6）《深圳市同洲电子股份有限公司重大投资决策制度》； （7）《深圳市同洲电子股份有限公司筹资管理办法》； （8）《深圳市同洲电子股份有限公司高层管理人员目标责任考核与激励方 案》； （9）《深圳市同洲电子股份有限公司投资者关系管理制度》； （10）《深圳市同洲电子股份有限公司限期整改方案》； （11）《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理专项活动的整改报告》； （12）《召开 2007 年第四次临时股东大会的议案》； （13）《关于向中国银行股份有限公司深圳市分行申请综合授信额度的议 案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《证券时报》和巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 (二) 董事会对股东大会决议的执行情况 45 根据 2007 年 5 月 18 日公司 2006 年度股东大会决议，公司 2006 年度利润分 配方案为：经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，2006 年全年公司实现销 售收入为 107,569 万元，利润总额为 7,197 万元，净利润 6,070 万元，公司未分 配利润为 12,031 万元。本公司以现有总股本 112,965,326 股为基准，以资本公积 金转增股本每 10 股转增 10 股，转增前总股本为 112,965,326 股，转增后总股本 增至 225,930,652 股。上述分配方案已在报告期内实施完毕。 公司在报告期内修改《公司章程》，董事会均办理完毕相应的工商变更事项。 (三) 董事会审计委员会的履职情况 公司董事会审计委员会（以下简称审计委员会）于2007年3月12日成立了新 一届的审计委员会，审计委员会的成员均能够勤勉尽责。根据《审计委员会工作 细则》、 《审计委员会年度财务报告审议工作规程》及中国证监会《关于做好上市 公司2007年度报告工作的通知》要求，公司2007年度及年报期间审计委员会具体 的履职情况如下： 1、审计委员会于2007年10月19日召开会议审议公司2007年第三季度报告， 并对报告的相关内容进行讨论，同意将三季度报告提交公司董事会审议。 2、审计委员会于2008年1月15日召开了2007年报第一次审计会议，审核通过 了公司财务中心提交的2007年度会计报表，并发表如下审核意见： 公司的会计报表符合国家《企业会计准则》和其他相关规定的要求，在所有 重大方面反映了同洲电子2007年12月31日的合并财务状况及公司2007年1-12月 合并经营成果和合并现金流量，同意提交会计师事务所进行初审。 3、2008年1月15日公司独立董事与审计会计师事务所进行了沟通，希望审计 师能够按照审计计划进行审计，在审计过程中注重审计重点，关注证监局对公司 整改意见的审查，重视新会计准则的影响。 2008年2月21日公司审计会计师事务所向公司提交了2007年报初审报告， 2008年2月23日审计委员会召开了初审报告会，会中对初审报告进行了审阅，并 发表如下审核意见： 46 公司初审会计报告的编制符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求，在 所有重大方面反映了同洲电子2007年12月31日的合并财务状况及公司2007年 1-12月合并经营成果和合并现金流量，但是公司的应收帐款回函率还未达到预 期，应付暂估还需要明细化，需要公司进一步落实相关问题。 4、2008年3月4日召开了年报审计第三次会议，会议对上一次年报审核会议 中提出的问题进行了详细讨论，应收帐款的回函以及替代测试的结果已经达应收 帐款总额90%以上，应付暂估在审计报告的附注中已经明细化。审计委员会对此 发表审核意见如下： 公司2007年度的会计报告编制符合《企业会准则》和其他相关规定的要求， 在所有重大方面反映了同洲电子2007年度的财务状况，各项支出合理，收入、费 用和利润的确认真实、准确，有关提留符合法律、法规和有关制度规定，真实、 准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，并同意提交公 司董事会审议。 会议对公司2007年度会计师事务所从事审计工作的总结报告发表了如下意 见： 深圳市鹏城会计师事务所有限公司在对公司2007年度会计报表审计过程中 尽职、尽责，能按照中国注册审计准则要求，遵守会计师的职业道德规范，客观、 公平的对公司会计报表发表了意见。 会议还审议通过了以下几个议案： （1）《2007年度财务决算报告》； （2）《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司的议案》；为了保持财务 审计工作的连续性，建议公司续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司2008 年的审计机构。参考公司2007年的审计费用及行业内的收费情况，经与会计师事 务所沟通，确定2008年度审计费为36万元。 （3）《关于2007年度募集资金使用情况的专项报告》。 审计委员会同意将以上三个议案提交董事会审议。 47 (四) 董事会薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会于 2007 年 10 月 29 日召开会议，审议 并通过了《深圳市同洲电子股份有限公司高层管理人员目标责任考核与激励方 案》，建立一规范化的高层管理人员考核与激励机制。 报告期内，公司公告了股票期权激励方案，现在仍处于审核期。 五、 公司 2007 年利润分配预案 2008 年 3 月 4 日召开的本公司第三届董事会第十四次会议审议通过的 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：根据公司的发展情况和 2007 年的 利润情况，2007 年年度利润分配及资本公积金转增方案为：以 2007 年 12 月 31 日的总股本 225,930,652 股为基数，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股， 本次利润分配后公司总股本为 293,709,848 股，未分配利润为 209,264,513.32 元， 资本公积金为 133,420,784.13 元。 六、 其他需要披露的事项 (一) 报告期内，公司未发生对外担保情况，也未发生控股股东及其它关 联方非生产经营性占用公司资金的情况。 (二) 公司累计和当期对外担保以及关联方的资金占用情况的专项说明及 独立意见 1、会计师事务所对公司控股股东及其它关联股东占用资金和违规担保情况 的专项审计意见（深鹏所股专字[2008] 099 号） 关于深圳市同洲电子股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告 深鹏所股专字[2008]099 号 深圳市同洲电子股份有限公司全体股东： 我们接受深圳市同洲电子股份有限公司（ 以下简称“ 贵公司”）委托，对截止 2007 年 12 月 31 日的控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况进行专项核查。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 48 保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关要求，贵公司编制了后附的《控股股东 及其他关联方资金占用情况表》 《对控股股东及其所属企业提供担保情况表》 （以下简称“情 况表”）。如实编制和对外披露上述情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责 任，我们的责任是对上述情况表进行审核，并出具专项说明。 我们将上述情况表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重 大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上 述核对程序外，我们并未对情况表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2007 年度大股东及其附属企业资金占用及其他关联资金往来、对外担保情况，应将情况表与已审 会计报表一并阅读。 经审核，截至 2007 年 12 月 31 日贵公司除其他关联人及其附属企业存在经营性占用资 金外，不存在控股股东占用资金及其他关联方非经营性占用资金的情况，也未对控股股东及 其所属企业提供担保。 表一、控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位；万元 资金占 资金占 占用方与上 上市公司 2007 年年 2007 年度 2007 年度 2007 年期 占 用 占 用 用方类 用方名 市公司的关 核算的会 初占用资 占用累计 偿还累计 末占用资 形 成 性质 别 称 联关系 计科目 金余额 发生金额 发生金额 金余额 原因 其他关 深圳市 联人及 预 付 经 营 同洲视 其 参股公司 预付账款 购 货 性 占 讯有限 1,500.00 - 1,500.00 - 附属企 款 用 公司 业 其他关 深圳市 联人及 经 营 同洲视 应 收 其 参股公司 应收账款 性 占 讯有限 - 2,018.89 2,018.89 货款 附属企 用 公司 业 小计 - - - 1,500.00 2,018.89 1,500.00 2,018.89 总计 - - - 1,500.00 2,018.89 1,500.00 2,018.89 - 表二、对控股股东及其所属企业提供担保情况表 49 单位：万元 被担保方 与上市公司 2006-12-31 2007-12-31 担保 担保 担保到期 序号 备注 名称 关系 对外担保金额 对外担保金额 方式 期限 时间 无 无 无 无 无 无 无 2、公司独立董事关于公司累计和当期对外担保以及关联方的资金占用情况 的独立意见 经认真核查，我们认为：深圳市同洲电子股份有限公司认真执行了《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号） 的规定，2007 年没有发生对外担保，违规对外担保等情况；与关联方的资金往 来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情况。 独立董事：杨如生、郝珠江、何炎坤 (三) 公司的投资者关系管理工作 公司积极开展投资者关系管理工作,制定了《公司信息披露事务管理制度》 及投资者接待流程，为每一个来访者建立档案，记录来访者所关心的问题，定期 组织分析员参观公司及工厂，在专业的网站建立投资者关系管理专栏，即时的回 答投资者的问题，设立投资者关系邮箱，即时回复邮件；及时对市场舆论、投资 银行研究机构分析员的分析报告进行正确引导等等方式，公司在以后的工作中还 将不断的采取更为有效的措施，从而更好的做好投资者关系管理工作，增加公司 的透明度。 公司在报告期内共接待实地调研及采访的人员十九批次，具体情况如下： 序号 时间 地点 投资者名称 主要沟通问题 有无提 有无向特 供书面 定对象披 资料 露未公开 信息 1 2 月 15 日 公司 南方基金、招银国际、 公司基本情况、公司安防 无 未 招商基金 及 GPS 的市场环境 2 3 月 14 日 公司 国泰基金、嘉实基金 公司基本情况、公司安防 无 未 设备中标情况、参观公司 展厅 50 3 3 月 21 日 公司 国泰君安 公司基本情况、国内外市 无 未 场环境 4 4月2日 公司 天马投资 公司基本情况，国内外市 无 未 场环境、参观公司展厅 5 4 月 12 日 北京 中金公司 公司基本情况、安防设备 无 未 中标情况、GPS 产品情况、 运营商增值服务情况 6 4 月 16 日 公司 交银施罗德、ING、恒生 公司基本情况、国内外市 无 未 投资、SMC 中国基金、 场环境、参观公司展厅 景顺长城、融通基金、 广发证券、亚创控股 7 6 月 17 日 公司 中信资本管理 国内外市场状况、竞争情 年报 未 况 8 6 月 18 日 公司 MC 中国有限公司 国际、国内市场比例 年报 未 9 6 月 21 日 公司 德邦证券 行业情况、竞争 年报 未 10 10 月 23 日 公司 中国国际金融、新华资 生产经营情况、市场竞争 无 未 产管理 情况 11 10 月 23 日 公司 国立投资 募集资金项目建设、经营 无 未 情况 12 10 月 31 日 公司 胡坚 生产经营状况 无 未 13 11 月 5 日 公司 联合证券 公司产品结构、行业状况 无 未 14 11 月 9 日 公司 长江证券 公司经营状况、产品情况 无 未 15 11 月 20 日 公司 东方证券 公司业务开展情况 无 未 16 11 月 29 日 公司 大和总研 研发人员情况 无 未 17 11 月 29 日 公司 上海证券、新阳投资、 公司基本情况、产品情况 无 未 君恒投资 18 12 月 25 日 公司 中投证券 公司基本情况 无 未 19 12 月 28 日 公司 东方证券 公司基本情况 无 未 (四) 公司董事履行职责情况 公司于 2007 年 10 月修订了《董事会议事规则》，各位董事都能够按照《公 司章程》、 《董事会议事规则》及相关法律法规忠实、勤勉履行职责。能够按照《董 事会议事规则》亲自参加或者委托其他董事参加董事会会议，并在会议上发表自 己的意见和建议，对会议的各项议案独立的进行表决。 2007 年各董事参加董事会会议情况及履行职责的情况： 2007 年董事会会议召开次数 13 51 是否连续两次未 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 亲自出席会议 袁明 董事长 13 0 0否 陈立北 副董事长 11 2 0否 金燕 董事 9 4 0是 罗飞 董事 11 2 0否 孙莉莉 董事 11 2 0否 潘玉龙 董事 10 3 0是 杨如生 独立董事 13 0 0否 郝珠江 独立董事 13 0 0否 何炎坤 独立董事 10 1 0否 注：何炎坤于 2007 年 3 月 12 日新任公司第三届独立董事。 52 第八节 监事会报告 一、 监事会会议情况 报告期内公司共召开八次会议，会议情况如下： （一）2007 年 2 月 13 日上午十时以通讯方式召开第二届监事会第八次会议， 会议审议通过了《关于监事会换届选举的议案》，该次监事会会议决议刊登在 2007 年 2 月 14 日的《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。。 （二）2007 年 3 月 12 日上午十一时在公司第一会议室召开第三届监事会第 一次会议，会议审议通过《关于选举第三届监事会召集人的议案》，该次监事会 会议决议刊登在 2007 年 3 月 13 日的《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 （三）2007 年 3 月 20 日上午十时以通讯方式召开第三届监事会第二次会议， 会议审议通过了《深圳市同洲电子股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，该 次监事会会议决议刊登在 2007 年 3 月 26 日的《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 （四）2007 年 4 月 21 日上午十时在东莞御景湾峰景酒店会议室召开第三届 监事会第三次会议，会议审议通过了以下议案： （1）《2006 年年度报告》及《2006 年年度报告摘要》； （2）《2006 年度财务决算报告》； （3）《2006 年度监事会工作报告》； （4）《2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； （5）《关于续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司的议案》。 该次监事会会议决议刊登在 2007 年 4 月 24 日的《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 （五）2007 年 4 月 25 日上午十时以通讯方式召开第三届监事会第四次会议， 会议审议通过了《公司 2007 年第一季度报告》，本次会议未曾公告。 （六）2007 年 7 月 26 日上午十时在公司第一会议室召开第三届监事会第五 次会议，会议审议通过了《2007 年半年度报告及摘要》；《2007 年半年度报告》， 53 该次监事会会议决议刊登在 2007 年 7 月 27 日的《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上。 （七）2007 年 10 月 19 日上午九时在公司第一会议室召开第三届监事会第 六次会议，会议审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》，本次会议未曾公告。 （八）2007 年 10 月 29 日上午九时在公司第一会议室召开第三届监事会第 七次会议，会议审议通过了以下议案： （1）《修改〈监事会议事规则〉的议案》； （2）《深圳市同洲电子股份有限公司限期整改方案》； （3）《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理专项活动的整改报告》。 该次监事会会议决议刊登在 2007 年 10 月 30 日的《证券时报》和巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）上。 二、 监事会对 2007 年度公司有关事项的独立意见 (一) 公司依法运作情况 根据《公司法》、 《公司章程》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、 法规的有关规定，监事会对 2007 年召开的股东大会召集召开程序的合法性、审 议事项的合法性、董事会对股东大会决议事项的执行情况、内控制度的建立情况、 高层管理人员各项职权的履行情况进行了监督，监事会成员参加了公司召开的董 事会会议，充分了解公司的重大事项的审议过程。监事会认为：董事会能够认真 履行《公司法》和《公司章程》、 《深圳证券交易所股票上市规则》所赋予的各项 职权，全面落实股东大会的各项决议，公司已经建立了较为完善的内部控制制度， 公司高层管理人员认真履行各自的职权，认真贯彻董事会决议，公司董事、经理 忠于职守，勤勉尽责，没有违反国家法律法规、《公司章程》及损害公司利益和 中小投资者利益的行为。 (二) 检查公司财务情况 监事会认真细致地检查和审核了公司的财务状况及财务监管体系，认为公司 的财务体系较为完善，制度健全；公司 2007 年度各季度的财务报告以及年度报 告均能够真实地反映公司的财务状况，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的 标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 54 (三) 公司募集资金实际投入项目情况 报告期内公司按照各项法律法规严格管理和使用募集资金，截止 2007 年 12 月 31 日公司的募集资金项目建设已经全面完工，并与承诺投入项目一致。 (四) 报告期内，公司未发生收购资产和出售重大资产行为。 (五) 报告期内，公司未发生重大关联交易行为。 (六) 报告期内，公司未发生对外担保及关联方占用资金情况。 (七) 本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告。 55 第九节 重要事项 一、 报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 SISVEL 公司因 EP0402973、EP0660540、EP0559824 MPEG 音频专利正在进 行诉讼之外，公司目前不存在其他知识产权和非专利技术等方面的纠纷。（本诉 讼案情及影响详见公司《招股说明书》，截止报告期末，荷兰海牙区域法院目前 尚无法确定 SISVEL 公司向法院提交诉讼文书的时间表，本案暂无其他新的进 展。） 二、 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项 三、 报告期内公司无重大交联交易事项 四、 报告期内公司重大合同及履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 （二）报告期内公司无重大担保事项。 （三）报告期内或报告期继续未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）重大合同 1、重大商务合同：2007 年 1 月 29 日与广州市广播电视网络有限公司（以 下简称“广州市网”）签订了总金额为 1.18 亿元(含税)的订货合同，主要供货产 品为数字电视机顶盒，公司于 5 月 29 日收到广州市网《关于供货通知的函》，公 司进网测试样机已经认可合格，要求公司从 2007 年 6 月 1 日开始供货，至 2007 年 12 月底前供应完成。 2、借款合同 贷款单位 期 限 利率（%） 币 种 金 额（元） 借款形式 招行上步支行 2007.01.31-2008.01.31 6.84% 人民币 20,000,000.00 担保 招行上步支行 2007.08.10-2008.02.09 6.03% 人民币 10,000,000.00 担保 56 招行上步支行 2007.08.21-2008.02.21 6.03% 人民币 10,000,000.00 担保 深发行江苏大厦 2007.03.07-2008.03.07 6.12% 人民币 10,000,000.00 担保 浦发南山支行 2007.03.29-2008.03.29 6.39% 人民币 10,000,000.00 担保 浦发南山支行 2007.08.16-2008.05.16 6.84% 人民币 20,000,000.00 担保 建行华侨城支行 2007.11.02-2008.09.02 7.65% 人民币 100,000,000.00 担保 广发深圳益田支行 2007.04.25-2008.04.25 6.39% 人民币 14,000,000.00 担保 广发深圳益田支行 2007.08.06-2008.08.06 6.84% 人民币 26,000,000.00 担保 平安银行福星支行 2007.06.12-2008.06.12 6.57% 人民币 20,000,000.00 抵押 平安银行福星支行 2007.07.16-2008.07.16 6.57% 人民币 20,000,000.00 抵押 平安银行福星支行 2007.07.23-2008.07.23 6.84% 人民币 10,000,000.00 抵押 平安银行福星支行 2007.10.16-2008.10.16 7.29% 人民币 30,000,000.00 抵押 兴业银行天安支行 2007.09.03-2008.09.03 7.02% 人民币 20,000,000.00 担保 兴业银行天安支行 2007.09.03-2008.09.03 7.02% 人民币 20,000,000.00 担保 中行高新支行 2007.04.24-2008.04.24 6.39% 人民币 30,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.11.16-2008.11.16 6.71% 人民币 30,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.11.23-2008.11.23 6.71% 人民币 15,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.12.06-2008.12.07 6.71% 人民币 20,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.12.18-2008.12.17 6.71% 人民币 20,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.01.26-2008.01.26 6.36% 美元 15,147,400.00 抵押 中信银行深圳分行 2007.11.27-2008.4.27 6.93% 美元 18,500,693.32 担保 合计 488,648,093.32 五、 公司或持股 5%以上股东或持续到报告期的承诺事项 1、避免同业竞争的承诺：公司控股股东袁明及其兄弟袁华和主要股东深圳 市达晨创业投资有限公司已于 2003 年 10 月 20 日向公司出具了《关于避免同业 竞争的承诺函》。承诺其目前不存在自营或者与他人合作或为他人经营与本公司 相同、相似的业务，将来也不会以任何方式直接或间接从事与本公司现在和将来 主营业务相同、相似或构成实质竞争的业务。报告期内，上述股东和实际控制人 信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 2、公司持股 5%以上的股东在发行股票过程中做出的特殊承诺及履行情况 股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况 57 自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者 袁明 委托他人管理其本次发行前已持有的发行人 履约中 严格履行以上 股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期 承诺 届满可上市流通。 3、公司其他重要承诺 公司上市时，根据《深圳证券交易所中小企业板块上市特别规定》的要求， 本公司向深圳证券交易所承诺 “按照《中小企业板投资者权益保护指引》的规 定设立提名委员会、战略委员会、审计委员会以及薪酬和考核委员会，并制定相 应的议事规则”等事项。报告期内公司信守承诺，已经履行以上承诺事项。 六、 公司聘任会计师事务所情况 报告期内聘任深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司的审计机构，未发生 变更。2007 年度应支付 30 万元审计费用。 截止报告期末，目前审计机构已为公司提供审计服务八年，根据《关于证券 期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，2007 年度本公司审计报告的签 字会计师为管盛春、洪霞。 七、 公司、公司董事会及董事受处罚情况、中国证监会及派出机构巡检 整改情况 公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 2007 年 7 月 11 日至 7 月 27 日深圳证监局对我司进行公司治理的现场检查， 并于 2007 年 9 月 29 日对本公司下发了深证局公司字[2007]34 号《关于要求深圳 市同洲电子股份有限公司限期整改的通知》（以下简称“通知书”），对公司在公 司治理、信息披露、募集资金项目、财务会计等方面存在的问题提出限期整改要 求，公司对深圳证监局所提出的问题进行了认真的分析和讨论，并制定了相应的 整改措施，逐项落实。 2007 年 10 月 29 日公司召开了第三届董事会第十一次会议及第三届监事会 第七次会议，会议审议通过了《深圳市同洲电子股份有限公司限期整改方案》、 《深圳市同洲电子股份有限公司公司治理专项活动的整改报告》 （全文详见 2007 年 10 月 30 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn）。 58 2007 年 12 月 10 日，公司的整改工作完成并取得了良好的成效，12 月 17 日向深圳证监局报送了《深圳市同洲电子股份有限公司限期整改总结报告》。 在深圳证监局和深圳证券交易所的指导下，通过这次证监局巡查及专项治理 活动，公司发现了以往工作中的不足之处，公司在以后的经营过程中要更加重视 公司治理工作，严格遵守各项法律、法规及监管要求，结合监管机构和投资者提 出的建议和意见，不断使公司治理更加规范化，保证公司合规合法的经营。 八、 公司股权激励计划的具体实施情况 公司股权激励计划经第三届董事会第二次会议审议通过，并经第三届董事会 第五次会议进行修订，现已报送至中国证监会，尚未有进展。 九、 报告期内重大事项的信息披露情况 序号 公告编号 公告日期 公告内容 披露媒体 《证券日报》、巨潮资讯网 1 2006-020 2007-01-06 董事会第二十二次会议决议公告 （www.cninfo.com.cn） 2 2007-001 2007-02-14 董事会第二十三次会议决议公告 同上 3 2007-002 2007-02-14 监事会第八次会议决议公告 同上 4 2007-003 2007-02-28 2006 年年度业绩快报 同上 5 2007-004 2007-03-13 2007 年第一次临时股东大会公告 同上 6 2007-005 2007-03-13 第三届董事会第一次会议决议公告 同上 7 2007-006 2007-03-13 第三届监事会第一次会议决议公告 同上 8 2007-007 2007-03-13 职工代表大会决议公告 同上 9 2007-008 2007-03-16 停牌公告 同上 10 2007-009 2007-03-26 第三届董事会第二次会议决议公告 同上 11 2007-010 2007-03-26 股权激励计划（草案）摘要 同上 12 2007-011 2007-04-06 一季度业绩预增公告 同上 13 2007-012 2007-04-17 澄清公告 同上 14 2007-013 2007-04-24 第三届董事会第三次会议决议公告 同上 15 2007-014 2007-04-24 年度报告及年度报告摘要 同上 59 16 2007-015 2007-04-24 募集资金专项说明 同上 17 2007-016 2007-04-24 2006 年年度股东大会通知 同上 18 2007-017 2007-04-24 第三届监事会第三次会议决议公告 同上 19 2007-018 2007-04-25 网上业绩说明会通知 同上 20 2007-019 2007-04-26 第一季度报告 同上 21 2007-020 2007-05-10 公司治理专门电话和网络平台 同上 22 2007-021 2007-05-19 年度股东大会决议公告 同上 23 2007-022 2007-05-19 资本公积金转增股本实施公告 同上 24 2007-023 2007-05-31 重大合同公告 同上 25 2007-024 2007-06-08 第三届董事会第五次会议决议公告 同上 26 2007-025 2007-06-13 第二次临时股东大会通知 同上 27 2007-026 2007-06-21 公司自查与整改方案补充公告 同上 28 2007-027 2007-06-22 限售股份上市提示性公告 同上 29 2007-028 2007-06-26 公司治理网上交流会 同上 30 2007-029 2007-06-27 第三届董事会第六次会议决议公告 同上 31 2007-030 2007-07-06 第二次临时股东大会决议公告 同上 32 2007-031 2007-07-18 关于控股子公司投资事项 同上 33 2007-032 2007-07-27 第三届董事会第七次会议决议公告 同上 34 2007-033 2007-07-27 半年度报告摘要 同上 35 2007-034 2007-07-27 第三届监事会第四次会议决议公告 同上 36 2007-035 2007-07-31 简式权益变动书（创新投） 同上 37 2007-036 2007-08-09 第三届董事会第八次会议决议公告 同上 38 2007-037 2007-08-28 第三届董事会第九次会议决议公告 同上 39 2007-038 2007-08-28 第三次临时股东大会会议通知 同上 40 2007-039 2007-09-18 第三次临时股东大会会议公告 同上 41 2007-040 2007-09-22 南通购地公告 同上 42 2007-041 2007-10-20 第三季度报告 同上 43 2007-042 2007-10-30 第三届董事会第十次会议决议公告 同上 44 2007-043 2007-10-30 第四次临时股东大会会议通知 同上 60 45 2007-044 2007-10-30 第三届监事会第七次会议决议公告 同上 46 2007-045 2007-11-21 第四次临时股东大会会议公告 同上 47 2007-046 2007-12-14 简式权益变动书（达晨） 同上 48 2007-047 2007-12-21 核准同意移动通信终端生产项目 同上 61 第十节 财务报告 审计报告 深鹏所股审字[2008]034 号 深圳市同洲电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市同洲电子股份有限公司（以下简称“同洲电子”）的财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及 合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是同洲电子管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，同洲电子财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了同洲电子公司及合并 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金 流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 管盛春 中国 y 深圳 2008 年 3 月 4 日 中国注册会计师 洪霞 62 合并资产负债表 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 2007年12月31日 单位：元 资 产 附注八 2007-12-31 2007-1-1 流动资产： 货币资金 1 316,330,895.47 294,223,086.89 交易性金融资产 - 应收票据 2 23,759,785.00 38,789,622.00 应收账款 3 739,115,033.09 344,503,993.68 预付款项 4 37,858,718.43 36,238,551.97 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 5 29,380,870.14 24,953,417.40 存货 6 299,206,259.16 157,942,379.02 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,445,651,561.29 896,651,050.96 非流动资产： 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 7 94,923,938.61 - 长期股权投资 8 5,000,000.00 5,000,000.00 投资性房地产 - 固定资产 9 86,793,722.73 76,643,623.30 在建工程 10 179,754,384.77 87,643,755.94 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 8,268,105.89 14,570,968.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 12 2,734,624.20 7,618,430.00 递延所得税资产 13 8,879,293.59 1,334,919.00 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 386,354,069.79 192,811,697.02 资产总计 1,832,005,631.08 1,089,462,747.98 63 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 2007年12月31日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注八 2007-12-31 2007-1-1 流动负债： 短期借款 16 488,648,093.32 215,058,175.00 交易性金融负债 - 应付票据 17 112,113,578.00 44,322,444.00 应付账款 18 462,480,875.20 202,149,641.20 预收款项 19 30,355,370.89 21,205,110.98 应付职工薪酬 20 19,500,000.00 5,288,022.35 应交税费 21 8,795,006.71 3,695,288.13 应付利息 - - 应付股利 22 5,400,000.00 - 其他应付款 23 7,663,183.25 8,498,639.32 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 24 976,117.11 3,224,086.44 流动负债合计 1,135,932,224.48 503,441,407.42 非流动负债： 长期借款 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 25 1,611,300.02 1,200,000.00 非流动负债合计 1,611,300.02 1,200,000.00 负债合计 1,137,543,524.50 504,641,407.42 股东权益： 股本 26 225,930,652.00 112,965,326.00 资本公积 27 201,199,980.13 314,165,306.13 减：库存股 - - 盈余公积 28 41,485,981.20 29,603,122.16 未分配利润 29 209,264,513.32 121,542,577.26 外币报表折算差额 - - 归属于母公司股东权益合计 677,881,126.65 578,276,331.55 少数股东权益 30 16,580,979.93 6,545,009.01 股东权益合计 694,462,106.58 584,821,340.56 负债及股东权益总计 1,832,005,631.08 1,089,462,747.98 公司法定代表人：袁明 主管会计工作的公司负责人：孙莉莉 会计机构负责人：黄涛 64 合并利润表 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 2007年度 单位：元 项 目 附注八 2007年度 2006年度 一、营业总收入 31 1,827,362,624.19 1,076,747,462.99 其中：营业收入 1,822,373,641.49 1,075,690,387.96 二、营业总成本 31 1,431,817,056.59 859,581,664.59 其中：营业成本 营业税金及附加 32 3,839,240.23 1,137,063.51 销售费用 33 64,944,469.05 48,925,337.90 管理费用 34 154,505,428.02 90,852,543.95 财务费用 35 29,342,684.12 12,492,211.63 资产减值损失 36 47,168,477.71 8,930,724.22 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） - - 投资收益(损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 - - 汇兑收益(损失以“-”号填列） - - 三、营业利润(亏损以“-”号填列） 95,745,268.47 54,827,917.19 加：营业外收入 37 29,174,502.50 18,196,840.48 减：营业外支出 38 6,341,419.94 1,055,210.84 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损以“-”号填列） 118,578,351.03 71,969,546.83 减：所得税费用 39 3,537,585.01 4,294,548.49 五、净利润(净亏损以“-”号填列） 115,040,766.02 67,674,998.34 其中：归属于母公司股东的净利润 99,604,795.10 62,032,680.07 少数股东损益 15,435,970.92 5,642,318.27 同一控制下合并前的净利润 - - 加：年初未分配利润 121,542,577.26 100,427,793.87 其他转入 - - 六、母公司股东可供分配的利润 221,147,372.36 162,460,473.94 减:提取法定盈余公积 11,882,859.04 6,159,335.18 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 六、可供母公司股东分配的利润 209,264,513.32 156,301,138.76 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 8,689,640.50 转作股本的利润 - 26,068,921.00 七、母公司股东未分配利润 209,264,513.32 121,542,577.26 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.44 0.31 （二）稀释每股收益 0.44 0.31 公司法定代表人：袁明 主管会计工作的公司负责人：孙莉莉 会计机构负责人：黄涛 65 股东权益变动表 项 目 2007年度 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 币报表折算差少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额 112,965,326.00 314,165,306.13 29,603,122.16 121,542,577.26 - 6,545,009.01 584,821,340.56 64,896,405.00 6,655,306.13 23,443,786 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 112,965,326.00 314,165,306.13 29,603,122.16 121,542,577.26 - 6,545,009.01 584,821,340.56 64,896,405.00 6,655,306.13 23,443,786 三、本年增减（减少以“-”填列） 112,965,326.00 -112,965,326.00 11,882,859.04 87,721,936.06 - 10,035,970.92 109,640,766.02 48,068,921.00 307,510,000.00 6,159,335 （一）净利润 - - - 99,604,795.10 - 15,435,970.92 115,040,766.02 - - （二）直接计入股东权益的利得 - - - - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值 - - - - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所 - - - - - - - - 3、与计入股东权益項目相关的所得税影响 - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 99,604,795.10 - 15,435,970.92 115,040,766.02 - （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - 22,000,000.00 307,510,000.00 1、股东投入资本 - - - - - - - 22,000,000.00 306,910,000.00 2、股份支付计入股东权益的金 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - 600,000.00 （四）利润分配 - - 11,882,859.04 -11,882,859.04 - -5,400,000.00 -5,400,000.00 26,068,921.00 - 6,159,335 1、提取盈余公积 - - 11,882,859.04 -11,882,859.04 - - - - - 6,159,335 2、对股东的分配 - - - - - -5,400,000.00 -5,400,000.00 - - 3、转增股本 - - - - - - - 26,068,921.00 （五）股东权益内部结转 112,965,326.00 -112,965,326.00 - - - - - - - 1、资本公积转增股本 112,965,326.00 -112,965,326.00 - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - (六)外币报表折算差额 - - - - - - - - - 四、本年年末余额 225,930,652.00 201,199,980.13 41,485,981.20 209,264,513.32 - 16,580,979.93 694,462,106.58 112,965,326.00 314,165,306.13 29,603,122 公司法定代表人：袁明 主管会计工作负责人：孙莉莉 会计机构负责 合并现金流量表 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 2007年度 单位：元 项 目 附注八 2007年度 2006年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,463,015,691.79 1,010,422,278.55 收到的税费返还 33,146,454.99 8,527,547.66 收到的其他与经营活动有关的现金 40 30,708,792.87 27,555,675.41 经营活动现金流入小计 1,526,870,939.65 1,046,505,501.62 购买商品、接受劳务支付的现金 1,308,066,626.75 969,768,499.73 支付给职工以及为职工支付的现金 146,366,274.02 97,622,724.43 支付的各项税费 69,941,304.91 26,163,122.47 支付的其他与经营活动有关的现金 41 110,257,222.07 69,345,118.06 经营活动现金流出小计 1,634,631,427.75 1,162,899,464.69 经营活动产生的现金流量净额 -107,760,488.10 -116,393,963.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 5,017,486.39 39,630.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 5,017,486.39 39,630.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 150,973,032.67 140,253,493.43 投资支付的现金 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 150,973,032.67 145,253,493.43 投资活动产生的现金流量净额 -145,955,546.28 -145,213,863.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 328,910,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 648,648,093.32 270,058,175.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 648,648,093.32 598,968,175.00 偿还债务支付的现金 348,611,050.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,801,362.52 18,558,238.37 其中：子公司支付给少数股东的现金 3,900,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 370,412,412.52 228,558,238.37 筹资活动产生的现金流量净额 278,235,680.80 370,409,936.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 -2,411,837.84 -828,109.95 五、现金及现金等价物净增加额 22,107,808.58 107,974,000.18 加：年初现金及现金等价物余额 294,223,086.89 186,249,086.71 六：年末现金及现金等 价物余额 316,330,895.47 294,223,086.89 67 合 并 现 金 流 量 表（续） 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 2007年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 2007年度 2006年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 115,040,766.02 67,674,998.34 加：资产减值准备 47,168,477.71 8,930,724.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,299,554.40 14,906,537.62 无形资产摊销 6,981,162.89 5,384,191.53 长期待摊费用摊销 4,659,772.47 2,307,398.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 5,558,707.70 188,828.35 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 21,801,362.52 7,071,836.77 投资损失（收益以“-”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -7,544,374.59 -1,334,919.00 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -151,932,392.31 -61,823,656.81 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -531,075,817.04 -200,876,775.06 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 362,282,292.13 41,185,370.47 其他 - -8,498.11 经营活动产生的现金流量净额 -107,760,488.10 -116,393,963.07 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 316,330,895.47 294,223,086.89 减：现金的期初余额 294,223,086.89 186,249,086.71 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 22,107,808.58 107,974,000.18 公司法定代表人：袁明 主管会计工作的公司负责人：孙莉莉 会计机构负责人：黄涛 68 资产负债表 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司2007年12月31日 单位：元 资 产 附注九 2007-12-31 2007-1-1 流动资产： 货币资金 303,248,472.99 287,983,445.94 交易性金融资产 - - 应收票据 23,759,785.00 38,789,622.00 应收账款 1 738,047,490.89 344,503,993.68 预付款项 24,903,947.83 36,238,551.97 应收利息 应收股利 其他应收款 2 41,771,063.07 24,659,864.79 存货 323,797,916.19 159,914,211.35 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,455,528,675.97 892,089,689.73 非流动资产 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 94,923,938.61 - 长期股权投资 3 22,700,000.00 12,700,000.00 投资性房地产 - 固定资产 84,188,668.55 75,306,174.05 在建工程 179,754,384.77 87,643,755.94 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 7,500,177.37 14,258,918.65 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 2,734,624.20 7,618,430.00 递延所得税资产 5,190,545.04 1,038,604.91 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 396,992,338.54 198,565,883.55 资产总计 1,852,521,014.51 1,090,655,573.28 69 资产负债表（续） 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 2007年12月31日 单位：元 负债及股东权益 附注八 2007-12-31 2007-1-1 流动负债： 短期借款 488,648,093.32 215,058,175.00 交易性金融负债 应付票据 112,113,578.00 44,322,444.00 应付账款 631,338,546.44 257,779,089.10 预收款项 30,355,370.89 21,205,110.98 应付职工薪酬 19,500,000.00 4,419,193.49 应交税费 3,036,492.96 1,897,710.92 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 16,310,770.93 17,799,399.75 一年内到期的非流动负债 - - 其他非流动负债 976,117.11 3,224,086.44 流动负债合计 1,302,278,969.65 565,705,209.68 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 1,611,300.02 1,200,000.00 非流动负债合计 1,611,300.02 1,200,000.00 负债合计 1,303,890,269.67 566,905,209.68 股东权益： 股本 225,930,652.00 112,965,326.00 资本公积 201,199,980.13 314,165,306.13 减：库存股 - - 盈余公积 32,091,160.28 29,603,122.16 未分配利润 89,408,952.43 67,016,609.31 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 548,630,744.84 523,750,363.60 负债及股东权益总计 1,852,521,014.51 1,090,655,573.28 公司法定代表人：袁明 主管会计工作的公司负责人：孙莉莉 会计机构负责人：黄涛 70 利润表 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 2007年度 单位：元 项 目 附注九 2007年度 2006年度 一、 营业收入 4 1,823,804,150.19 1,076,747,462.99 减：营业成本 4 1,575,778,312.48 923,775,960.63 营业税金及附加 2,536,858.70 701,514.78 销售费用 62,246,238.53 48,899,744.70 管理费用 140,926,427.86 79,079,456.85 财务费用 29,389,349.00 12,497,427.87 资产减值损失 47,168,477.71 8,930,724.22 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） - - 投资收益(损失以“-”号填列） 5 48,600,000.00 35,100,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益(损失以“-”号填列） - - 二、营业利润(亏损以“-”号填列） 14,358,485.91 37,962,633.94 加：营业外收入 12,029,958.02 9,886,992.82 减：营业外支出 6,339,758.91 1,055,210.84 其中：非流动资产处置损失 5,558,707.70 188,828.35 三、利润总额(亏损以“-”号填列） 20,048,685.02 46,794,415.92 减：所得税费用 -4,831,696.22 881,928.60 四、净利润(净亏损以“-”号填列） 24,880,381.24 45,912,487.32 其中：归属于母公司股东的净利润 24,880,381.24 45,912,487.32 少数股东损益 - - 同一控制下合并前的净利润 - 加：年初未分配利润 67,016,609.31 62,022,018.67 其他转入 - - 六、母公司股东可供分配的利润 91,896,990.55 107,934,505.99 减:提取法定盈余公积 2,488,038.12 6,159,335.18 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 六、可供母公司股东分配的利润 89,408,952.43 101,775,170.81 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 8,689,640.50 转作股本的利润 - 26,068,921.00 七、母公司股东未分配利润 89,408,952.43 67,016,609.31 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.11 0.23 （二）稀释每股收益 0.11 0.23 公司法定代表人：袁明 主管会计工作的公司负责人：孙莉莉 会计机构负责人：黄涛 71 股东权益变动表 项 目 2007年度 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 币报表折算差 股东权益合计 股本 资本公积 一、上年年末余额 112,965,326.00 314,165,306.13 29,603,122.16 67,016,609.31 - 523,750,363.60 64,896,405.00 6,655,306.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 二、本年年初余额 112,965,326.00 314,165,306.13 29,603,122.16 67,016,609.31 - 523,750,363.60 64,896,405.00 6,655,306.13 三、本年增减（减少以“-”填列） 112,965,326.00 -112,965,326.00 2,488,038.12 22,392,343.12 - 24,880,381.24 48,068,921.00 307,510,000.00 （一）净利润 - - - 24,880,381.24 - 24,880,381.24 - - （二）直接计入股东权益的利得 - - - - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值 - - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所 - - - - - - - 3、与计入股东权益項目相关的 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 24,880,381.24 - 24,880,381.24 - - （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 22,000,000.00 307,510,000.00 1、股东投入资本 - - - - - - 22,000,000.00 306,910,000.00 2、股份支付计入股东权益的金 - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - 600,000.00 （四）利润分配 - - 2,488,038.12 -2,488,038.12 - - 26,068,921.00 - 1、提取盈余公积 - - 2,488,038.12 -2,488,038.12 - - - - 2、对股东的分配 - - - - - - 26,068,921.00 - 3、转增股本 - - - - - - - - （五）股东权益内部结转 112,965,326.00 -112,965,326.00 - - - - - - 1、资本公积转增股本 112,965,326.00 -112,965,326.00 - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - (六)外币报表折算差额 - - - - - - - - 四、本年年末余额 225,930,652.00 201,199,980.13 32,091,160.28 89,408,952.43 - 548,630,744.84 112,965,326.00 314,165,306.13 公司法定代表人：袁明 主管会计工作负责人：孙莉莉 现金流量表 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 2007年度 单位：元 项 目 2007年度 2006年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,460,524,759.99 1,010,422,278.55 收到的税费返还 18,701,910.51 1,417,700.00 收到的其他与经营活动有关的现金 22,682,914.37 26,354,001.05 经营活动现金流入小计 1,501,909,584.87 1,038,193,979.60 购买商品、接受劳务支付的现金 1,393,063,480.22 1,037,085,213.66 支付给职工以及为职工支付的现金 135,770,707.72 88,097,364.63 支付的各项税费 32,260,578.29 9,883,028.71 支付的其他与经营活动有关的现金 109,441,217.02 60,253,274.27 经营活动现金流出小计 1,670,535,983.25 1,195,318,881.27 经营活动产生的现金流量净额 (168,626,398.38) (157,124,901.67) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 48,600,000.00 35,100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 5,017,486.39 39,630.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 53,617,486.39 35,139,630.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 135,549,903.92 139,330,434.03 投资支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 145,549,903.92 149,330,434.03 投资活动产生的现金流量净额 -91,932,417.53 -114,190,804.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 328,910,000.00 取得借款收到的现金 648,648,093.32 270,058,175.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 648,648,093.32 598,968,175.00 偿还债务支付的现金 348,611,050.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,801,362.52 14,658,238.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 370,412,412.52 224,658,238.37 筹资活动产生的现金流量净额 278,235,680.80 374,309,936.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 -2,411,837.84 -828,109.95 五、现金及现金等价物净增加额 15,265,027.05 102,166,120.98 加：年初现金及现金等价物余额 287,983,445.94 185,817,324.96 六、年末现金及现金等价物余额 303,248,472.99 287,983,445.94 73 现金流量表 编制单位：深圳市同洲电子股份有限公司 2007年度 单位：元 补 充 资 料 2007年度 2006年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,880,381.24 45,912,487.32 加：资产减值准备 47,168,477.71 8,930,724.22 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 18,747,536.18 14,705,720.26 无形资产摊销 6,758,741.28 5,193,111.57 长期待摊费用摊销 5,803,805.80 2,307,398.61 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“-”号填列） 5,558,707.70 188,828.35 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 21,801,362.52 7,071,836.77 投资损失（收益以“-”号填列） -48,600,000.00 -35,100,000.00 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -4,151,940.13 -1,038,604.91 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -163,883,704.84 -61,677,047.68 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列 -479,214,192.96 -201,396,151.65 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列 396,504,427.12 57,785,293.58 其他 - -8,498.11 经营活动产生的现金流量净额 -168,626,398.38 -157,124,901.67 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 303,248,472.99 287,983,445.94 减：现金的期初余额 287,983,445.94 185,817,324.96 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 15,265,027.05 102,166,120.98 公司法定代表人：袁明 主管会计工作的公司负责人：孙莉莉 会计机构负责人：黄涛 74 深圳市同洲电子股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 单位：人民币元 一、公司简介 （一）公司概况 本公司经深圳市工商行政管理局核准于 1994 年 2 月 3 日成立，取得 4403012002106 号企业法人营业执 照；股本人民币 22593.0652 万元；法定代表人：袁明。 （二）公司历史沿革 本公司前身为深圳市同洲电子有限公司，经深圳市工商行政管理局核准于 1994 年 2 月 3 日成立，领取 了深私法字第 03447 号企业法人营业执照；注册资本为 60 万元。 2001 年 4 月 6 日，经广东省深圳市人民政府深府股[2001]13 号文《关于同意以发起方式设立深圳市同 洲电子股份有限公司的批复》批准，深圳市同洲电子有限公司整体变更为深圳市同洲电子股份有限公司， 以截至 2001 年 2 月 28 日经审计的的净资产 4,326.427 万元折合为股本，各股东持股比例不变。2001 年 4 月 12 日召开了创立大会。2001 年 4 月 29 日在深圳市工商行政管理局登记注册，注册资本 4,326.427 万元， 并领取执照号为深司字 N19809、注册号为 4403012002106 号企业法人营业执照。 2003 年 8 月 22 日，经公司 2003 年第二次临时股东大会决议通过，2003 年 9 月 23 日经深圳市人民政 府以深府股[2003]29 号文件《关于深圳市同洲电子股份有限公司利润分配及转增股本方案的批复》批准， 公司以未分配利润 21,632,135.00 元对股东所持公司股份按 10 股送 5 股转增股本，送股完成后公司注册资 本变更为人民币 64,896,405.00 元。 2003 年 9 月 28 日，经公司 2003 年度第三次临时股东大会决议通过，2006 年 5 月 30 日经中国证券监 督管理委员会以证监发行字[2006]16 号文件《关于核准深圳市同洲电子股份有限公司首次公开发行股票的 通知》的核准，公司于 2006 年 6 月 12 日向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2200 万股，并于 2006 年 6 月 27 日在深圳证券交易所成功上市交易。 公司发行 2200 万 A 股后， 公司的注册资本变更为 86,896,405.00 75 元，分为每股面值 1 元的股份 86,896,405 股。上述股本已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并于 2006 年 6 月 16 日出具深鹏所验字[2006]051 号验资报告。 根据公司 2006 年 9 月 5 日召开的 2006 年度第一次临时股东大会决议、2006 年 12 月 22 日召开的 2006 年度第二次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定，公司以未分配利润向全体股东每 10 股分配 3 股股 票股利，申请增加注册资本 26,068,921.00 元，变更后的注册资本为人民币 112,965,326.00 元。上述股本已 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并于 2006 年 12 月 22 日出具深鹏所验字[2006]122 号验资报告。 公司 2007 年 5 月 18 日召开的股东大会通过以资本公积转增股本的方案，公司以 2006 年 12 月 31 日的 股本 112,965,326.00 股为基准，向全体股东每 10 股转增 10 股，申请增加注册资本 112,965,326 元，转增后 总股本增至 225,930,652 股。上述股本已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并于 2007 年 07 月 09 日出具深鹏所验字[2007]666 号验资报告。 公司 2003 年 4 月 14 日成立深圳市同洲电子股份有限公司北京技术分公司，领取了注册号为 1101061563496（1-1）的营业执照，负责人为赵存灵，经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术 服务、技术培训；打字服务；电脑图文设计。 [经营范围中未取得专项许可的项目除外] （三）公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务 所处行业：电子。 经营范围：电子产品、计算机软、硬件及其应用网络产品、自动化控制设备、无线移动电子信息产品、 汽车电子产品、电子元器件、数字电视机顶盒等产品的生产经营（生产项目营业执照另发）；通信设备的购 销（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务；卫星电视广播地面接受设备的技术开发；模拟/数字卫星 电视接收机的生产（执照另发）。 主要产品及提供的劳务：有线数字机顶盒及卫星机顶盒生产与销售。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告业经本公司 2008 年 3 月 4 日第三届董事会第十四次会议批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 76 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，原以财政部2006 年2 月15 日以前颁布的企 业会计准则和2000 年12 月29 日颁布的《企业会计制度》(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。 自2007 年1 月1 日起，本公司执行财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准 则”)。2007 年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的财务报表。 在编制本财务报表时，资产负债表期初数和利润表的上年同期可比数据已按照《企业会计准则第38号 ——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定进行了追溯调整，并按照企业会计准则重 新列报。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 执行企业会计准则。 2、会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.会计确认、计量和报告基础及计量属性 本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财 务会计报告。 本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取得的情 况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价值计量模 77 式。 5.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知 金额现金且价值变动风险很小的投资。 6.外币业务核算方法 本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指 交易发生日当月月初的汇率。 期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建 期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资 本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。 7.外币财务报表的折算方法 本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日 的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目按照发生时 的即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表 中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处 置当期损益。 8.金融资产和金融负债 金融资产和金融负债的分类 本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性 金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款项、 可供出售金额资产四类。 本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性 金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 78 金融工具的确认和后续计量 金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 但下列情况除外： a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量； b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量； b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，按照成本计量。 金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产转移的确认和计量 金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公 司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账 面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。 金融资产减值 79 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： a.发行人或债务人发生严重的财务困难； b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现 值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认减值 损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的 金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 （2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。 （3）可供出售金融资产减值损失的计量 可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因 公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 80 9.坏账准备核算方法 坏账的确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法 本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预计回收 时间可确定的应收款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单 项金额非重大的应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按类似信用风险特征划 分为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并结合实际情况按一定比例确认减值损失，计提坏账准 备。具体标准如下 应收款项账龄 计提比例 1 年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3 年以上 50% 长期应收款坏账准备：对于分期收款销售形成的长期应收款列入单项金额重大应收款，单独进行减值 测试，计提坏账准备。 10.存货核算方法 存货的分类 存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料（含辅助材料）、产成品、自制半成品、在产品、 委托加工材料、低值易耗品等六大类。 存货的计价 存货盘存制度采用永续盘存法。自制或购入并已验收入库的原材料、低值易耗品、库存商品等按实际 成本计价，原材料发出时按移动平均法计价，产成品的入库时按订单成本结转，低值易耗品在领用时 81 采用一次性摊销法核算。 存货跌价准备的计提方法 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存 货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时， 除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 11.长期股权投资核算方法 长期股权投资的计价 （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： 82 a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权 投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实质，换入的 长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。 收益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投 资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的 被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述 数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。 采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担 的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 12.固定资产核算方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。 固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预 定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。 确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的， 计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值（预计 83 净残值率为原值的 10%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产尚可 使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折 旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20 年 4.5% 房屋装修费 5年 18% 机器设备 5年 18% 电子设备 5年 18% 运输工具 5-10 年 9-18% 其他设备 5年 18% 无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定 资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入 固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于 租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估 计净残值确定折旧率，计提折旧。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去 处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本， 以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时， 确认固定资产，并截止利息资本化。 84 14.无形资产核算方法 1）、无形资产的计价、使用寿命和摊销 公司无形资产包括土地使用权和软件等，按照实际成本进行初始计量。无形资产于取得时分析判断其 使用寿命，使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司无形资产具体摊 销年限如下： 类 别 摊销年限 外购软件 5年 技术移植费 5年 技术授权 5年 茁壮网络开发软件 5年 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同 的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 2）、无形资产的减值准备 资产负债表日检查各项无形资产，判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在（1）某 项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保 护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明， 无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回。 公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期损益。 3）、研究阶段支出和开发阶段支出的划分标准： （1）研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的 支出。 85 对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动，对公司 生产产品所涉及的材料、设备、工序、系统等进行的研究活动，新的或经改进的材料、设备、产品、 工序、系统的试制、设计、评价和最终选择等进行的研究活动，上述研究活动所发生的支出划入公司 内部研究项目的研究阶段支出，于发生时计入当期损益。 （2）开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的开发支出。 公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，在此进行生产前或使用前的原型和模型的设 计、建造和测试，以及不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动所发 生的支出划入公司内部研究项目的开发阶段支出，该等支出同时满足下列条件时才确认为无形资产， 否则计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 15.商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控 制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时 应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益 期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部 计入当期损益。 86 长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。 17.资产减值准备确定方法和计提依据 本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定： 资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变 化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当 期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项 资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按 照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 试，确认相应的商誉减值损失。 18.资产组的确定方法 资产组的认定 本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。 资产组的减值 a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。 b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价 值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。 c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。 d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价 值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价 87 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资 产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以 下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零，因 此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分 摊。 19.借款费用的核算方法 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅 助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经 过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货 （仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。 借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资 本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根 据一般借款加权平均利率计算确定。 88 20.收入确认原则 1）、销售商品 （1）对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确 认商品销售收入的实现。 2）、提供劳务 （1）在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收 入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （2）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本； ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 3）、让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 21.政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。 22.所得税的会计处理方法 89 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的 交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可 预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产 生的： a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企 业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控 制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23.利润分配方法 本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配： 90 项 目 计提比例 提取法定公积金 10% 提取任意盈余公积金 由股东大会决定 支付普通股股利 由股东大会决定 2006 年 1 月 1 日后，根据《公司法》和财政部“财企(2006)67 号”文的有关规定，本公司不再实行公 益金制度，公益金结余转入法定盈余公积金管理使用。 24.合并财务报表的编制基础和编制方法 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对 子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影 响后，由母公司合并编制。 同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计 处理。 子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。 25.首次执行日的追溯调整 根据财政部财会【2006】3 号文，本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行《企业会计准则》及 38 项具 体准则。 本公司编制有关期间的财务报表时，在确认按原会计准则和制度编制的 2006 年 12 月 31 日资产负债表 的基础上，分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对有关期间利润表 和资产负债表的影响，进行追溯调整。本公司重大追溯调整事项为：对于资产、负债的账面价值与计税基 础不同形成的暂时性差异以及能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，确认相应的递延所得税资产和 递延所得税负债。 按原会计准则和制度列报的2006年度净利润、2006年末股东权益调整为按企业会计准则列报的净利润 及股东权益的金额调节过程详见附注十六.3新准则追溯调整后的2006年度利润表差异比较表及附注十六.4 新旧会计准则股东权益差异调节表对比表。 91 五、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正 会计政策变更： 公司 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》、 财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号－ 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字【2007】10 号）的规定，追溯调整 2007 年度合并报表期初净资产 1,334,919.00 元，具体情况如下： 根据新会计准则对所得税的核算要求，由于资产账面价值小于资产计税基础的暂时性差异产生了递延 所得税资产为 1,334,919.00 元，增加了 2007 年 1 月 1 日股东权益 1,334,919.00 元。 本期无会计估计变更和无差错更正。 六、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税* 产品销售收入 17% 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税** 应纳增值税及营业税额 1% 教育费附加** 应纳增值税及营业税额 3% 企业所得税*** 应纳税所得额 7.5%—33% * 根据国务院 2000 年 6 月 24 日下发的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》国发[2000]18 号文件：国家鼓励在我国境内开发生产软件产品，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品， 2010 年前按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即退，由企业用于研究开发软件 产品和扩大再生产。公司 2003 年 2 月 17 日投资成立的控股子公司—深圳市同洲软件有限公司符合上述政 策，实际退税情况详见附注六.33。 ** 根据深圳市人民政府深府[1988]232 号《关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》的规定，本 92 公司深圳特区内产品销售收入和提供劳务收入应缴纳城市维护建设税的税率为 1%，教育费附加的征收比率 为 3%，外地分公司的产品销售收入和提供劳务收入应缴纳的城市维护建设税、教育费附加按销售或劳务所 在地适用的征收率缴纳。 *** （1） 根据深圳市地方税务局福田征收分局函件深地税福函[1998]65 号文件，公司自 1997 年第一 个获利年度，享受企业所得税“两免三减”的税收优惠。根据深圳市地方税务局第二检查分局深地税二函 [2002]142 号文件，公司增加 3 年减半按 7.5%征收企业所得税的优惠，即 2002 年至 2004 年减半按 7.5%征 收企业所得税，现行税率 15%。 *** （2）公司 2003 年 2 月 17 日投资成立的控股子公司—深圳市同洲软件有限公司的企业所得税税收 政策：根据深圳市国家税务局减免税批准通知书—深国税福减免[2003]3016 号文件，深圳市同洲软件有限 公司 2003 年 2 月 17 日至 2004 年 12 月 31 日免征企业所得税，2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日减半 按 7.5%征收企业所得税。 *** （3）北京分公司适用企业所得税税率为 33%。 七、本公司合并范围及合并范围的确定 （一）本公司合并范围的确定依据 本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。 控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获 取利益的权利。 本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。 （二）本公司的合并范围 1、2006 年度的合并范围 93 持股比例 公司名称 直接 间接 合计 表决权比例 合并报表范围 深圳市同洲软件有限公司 90% - 90% 90% 2006 年度的全部财务报表 深圳市龙视传媒有限公司 90% - 90% 90% 2006 年度的全部财务报表 2、2007 年度的合并范围 持股比例 公司名称 直接 间接 合计 表决权比例 合并报表范围 深圳市同洲软件有限公司 90% - 90% 90% 2007 年度的全部财务报表 深圳市龙视传媒有限公司 90% - 90% 90% 2007 年度的全部财务报表 深圳市汇巨技术信息有限公司 60% 60% 60% 2007 年度的全部财务报表 成都同洲视讯有限公司 90% 90% 90% 2007 年度的全部财务报表 南通同洲电子有限责任公司 90% 90% 90% 2007 年度的全部财务报表 3、2007 年度合并范围的变化及其原因说明： （1）深圳市汇巨技术信息有限公司系本公司 2007 年 8 月新投资设立的控股子公司。 （2）成都同洲视讯有限公司由本公司之控股子公司深圳市同洲软件有限公司和深圳市龙视传媒有限公 司共同出资，于 2007 年 8 月设立。 （3）南通同洲电子有限责任公司由本公司之控股子公司深圳市同洲软件有限公司和深圳市龙视传媒有 限公司共同出资，于 2007 年 8 月设立。 94 （三）本公司的控股子公司概况 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 电子产品、计算机网络系统及软硬件 深圳市同洲软件有限公司*1 深圳 300 90% 270 是 的技术开发与销售等 投资数字电视网络项目、传媒产业及 深圳市龙视传媒有限公司*2 深圳 1000 90% 900 文化产业；数字电视节目及传输系统 是 得开发（不含限制项目）；广告业务 计算机应用软件的技术开发与系统 深圳市汇巨技术信息 深圳 1000 60% 600 集成；计算机信息系统技术咨询，计 是 有限公司*3 算机配套产品的技术咨询 广播电视设备的（不含地面卫星机） 生产、销售；计算机软、硬件及其网 络产品的生产和销售；广播电视网络 成都同洲视讯有限公司*4 成都 5000 90% 1000 工程的设计、施工及技术咨询；通讯 是 产品（不含无线发射器）的研发、生 产、销售技术服务和其他无需审批或 许可的合法项目。 广播电视设备的生产销售；计算机软 件、硬件及其网络产品的生产和销 南通同洲电子有限责任公司*5 南通 5000 90% 2000 售；广播电视网络工程的设计、施工 是 及技术咨询；通讯产品的研发、生产、 销售技术服务 *1 深圳市同洲软件有限公司成立于 2003 年 2 月 17 日，本公司以货币资金出资 270 万元人民币，拥有 90%的股权。 *2 深圳市龙视传媒有限公司成立于 2006 年 9 月 19 日，注册资本 1000 万元，本公司出资 900 万元， 占股权比例为 90％。 *3 深圳市汇巨技术信息有限公司成立于 2007 年 8 月，注册资本 1000 万元，本公司出资 600 万元，占 股权比例为 60％。 *4 成都同洲视讯有限公司成立于 2007 年 8 月 22 日，由本公司之控股子公司深圳市龙视传媒有限公司 和深圳市同洲软件有限公司共同出资组建，目前尚未正式开展生产经营活动。 *5 南通同洲电子有限责任公司成立于 2007 年 8 月 15 日，由本公司之控股子公司深圳市龙视传媒有限 公司和深圳市同洲软件有限公司共同出资组建，目前尚未正式开展生产经营活动。 （四）．参股公司 注册资本 拥有股权 投资额 是否 95 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 数字电视网络的投资、增值业务的开发，开 深圳市同洲视讯传媒有限公司 深圳 5000 10% 500 发数字电视节目的交易、分发、传输系统、 否 相关技术咨询业务等。 八、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 2007-12-31 2007-1-1 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 93,641.77 93,641.77 110,395.02 110,395.02 USD 7,365.56 53,802.47 15,202.05 15,273.04 EUR 9,231.59 98,457.46 11,027.27 86,108.64 HKD 9,552.05 8,944.35 15,693.69 161,119.27 小 计 254,846.05 372,895.97 银行存款 RMB 234,583,388.00 234,583,388.00 227,003,621.95 227,003,621.95 USD 6,687,630.94 48,850,468.96 5,566.36 5,592.35 EUR 45,708.23 487,565.12 2,183,216.94 17,048,086.12 HKD 2,656,854.05 2,487,918.63 2,246,626.32 23,064,989.12 小 计 286,409,340.71 267,122,289.54 其他货币资金* RMB 27,544,217.29 27,544,217.29 18,267,404.68 18,267,404.68 USD 290,569.15 2,122,491.42 1,083,470.58 8,460,496.70 小 计 29,666,708.71 26,727,901.38 合 计 316,330,895.47 294,223,086.89 1USD=7.3046RMB 1 EUR =10.6669RMB 96 *其他货币资金主要是存放于指定账户的银行承兑汇票保证金存款、信用证保证金存款、银行保函保证 金存款等。 2.应收票据 项目 2007-12-31 2007-1-1 银行承兑汇票 23,759,785.00 38,789,622.00 应收票据 2007 年末余额中无应收持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 截止 2007 年 12 月 31 日，未到期已经背书转付的应收票据情况说明见附注十一.2 或有事项说明。 3.应收账款 （1）应收账款风险分析： 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 509,407,954.60 64.75% 19,754,946.42 489,653,008.18 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 5,581,979.34 0.71% 5,581,979.34 - 收账款 其他单项金额不重大的应收账款 271,761,952.34 34.54% 22,299,927.43 249,462,024.91 合 计 786,751,886.28 100% 47,636,853.19 739,115,033.09 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 177,493,577.17 48.72% 8,919,930.13 168,573,647.04 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 820,000.00 0.23% 820,000.0 - 风险较大的应收账款 其他单项金额不重大的应 185,976,486.53 51.05% 10,046,139.89 175,930,346.64 收账款 97 合 计 364,290,063.70 100% 19,786,070.02 344,503,993.68 ①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款指单笔金额为 1000 万元以上的客户应收账款，经减值测试，公司已经计提坏账准备 19,754,946.42 元。 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明 显特征表明该等款项难以收回，公司全额计提坏账准备 5,581,979.34 元。 ③其他单项金额不重大应收账款指单笔金额为 1000 万元以下且风险较小的应收客户款。公司按照账龄 计提坏账准备 22,299,927.43 元。 （2）应收账款账龄分析如下： 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 742,746,081.82 94.41% 356,518,097.43 97.87% 1至2年 28,881,524.49 3.67% 4,917,813.77 1.35% 2至3年 13,529,662.47 1.72% 1,279,812.50 0.35% 3 年以上 1,594,617.50 0.20% 1,574,340.00 0.43% 合 计 786,751,886.28 100.00% 364,290,063.70 100.00% （3）2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 重庆广播电视网络传输公司 54,511,632.01 2007 年 销售款 吉林市有线广播电视传输有限责任公司 47,803,999.97 2007 年 销售款 扬州网通宽带网络有限公司 34,665,800.01 2007 年 销售款 株洲电广宽带信息网络有限公司 31,696,000.00 2007 年 销售款 兰州市广播电视信息网络中心 21,791,291.74 2007 年 销售款 98 合 计 190,468,723.73 截止 2007 年 12 月 31 日欠款前五名金额合计为 190,468,723.73 元，占应收账款总额的 24.21%。 （4）该账户 2007 年末余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款。 （5）本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下 单位名称 2007-12-31 本期计提金额 账龄 计提原因 Sena ElektronikSanayi Ve Dis Ticar 2,660,226.01 2,660,226.01 2 年以上 多次催收无果 Ozeis Elektronik Sanayi Ve Ticaret 1,199,150.00 1,199,150.00 2 年以上 多次催收无果 GLOBO 1,069,990.89 1,069,990.89 2 年以上 多次催收无果 WELA Electronic Handels Gmbh 652,612.44 652,612.44 2 年以上 多次催收无果 （6）应收账款期未余额尚未收回主要原因： ①主要客户采购及付款方式的影响。公司客户的行业集中程度非常高，主要为广播电视运营公司，目 前实行整体平移地区，均实行招标采购，签订合同时付款期较一般公司长，因此公司应收账款余额相对较 高。 ②公司考虑到本行业客户资信情况良好，为适应日趋激烈的市场竞争，提高市场份额，采取了适度赊 销进行销售，也导致应收账款增加。 4.预付账款 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 37,384,725.52 98.75% 35,851,631.97 98.93% 1-2 年 473,992.91 1.25% 386,920.00 1.07% 合 计 37,858,718.43 100.00% 36,238,551.97 100% 99 （1）于 2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 Siemens Electronics 10,680,904.57 1 年以内 尚未结算 南通市财政局 11,414,243.60 1 年以内 土地使用权出让金 深圳市小康电子有限公司 3,301,408.00 1 年以内 尚未结算 成都高新技术产业开发区财务局 1,400,000.00 1 年以内 土地使用权出让金 深圳市华达玻璃钢通信制品有限公司 1,517,280.00 1 年以内 尚未结算 合 计 28,313,836.17 （2）期末预付账款中欠款金额前 5 名合计 28,313,836.17 元，占预付账款账面余额的 74.79%。 （3）预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 5.其他应收款 （1）其他应收款风险分析： 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 15,459,059.22 49.67% 788,493.35 14,670,565.87 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 - - - - 收款 其他单项金额不重大的其他应收款 15,664,938.14 50.33% 954,633.87 14,710,304.27 合 计 31,123,997.36 100% 1,743,127.22 29,380,870.14 2007-1-1 100 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 9,581,238.90 36.29% 532,364.22 9,048,874.68 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他单项金额不重大的其他应收款 16,823,780.47 63.71% 919,237.75 15,904,542.72 合 计 26,405,019.37 100.00% 1,451,601.97 24,953,417.40 ①本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 100 万元以上的客户其他应收款。 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有 明显特征表明该等款项难以收回。 ③其他单项金额不重大其他应收款指单笔金额为 100 万元以下且风险较小的客户其他应收款。 （2）其他应收款账龄分析如下： 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金额 比例 1 年以内 28,217,950.50 90.66% 23,691,348.06 89.72% 1至2年 1,215,752.30 3.91% 2,177,553.99 8.25% 2至3年 1,662,627.56 5.34% 471,434.06 1.79% 3 年以上 27,667.00 0.09% 64,683.26 0.24% 合 计 31,123,997.36 100.00% 26,405,019.37 100.00% （3）其他应收款按款项内容列示如下： 款项内容 所欠金额 应收出口退税 2,354,908.70 投标保证金 8,532,478.71 材料采购定金 9,561,067.40 备用金 8,404,808.20 其他项目小计 2,270,734.35 合计 31,123,997.36 101 （4）截止 2007 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无应收持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份 的股东单位款项。 6.存货及存货跌价准备 （1）存货变动情况列示如下： 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 185,300,956.38 7,712,315.47 177,588,640.91 91,920,163.91 1,009,475.00 90,910,688.91 库存商品 46,162,264.35 768,251.79 45,394,012.56 43,895,238.78 100,000.00 43,795,238.78 在产品 33,992,422.13 4,058,211.44 29,934,210.69 15,762,830.39 760,791.53 15,002,038.86 半成品 - - - 8,234,412.47 - 8,234,412.47 发出商品 46,289,395.00 - 46,289,395.00 - - - 合计 311,745,037.86 12,538,778.70 299,206,259.16 159,812,645.55 1,870,266.53 157,942,379.02 （2）存货跌价准备变动情况列示如下： 本年减少 项 目 2007-1-1 本年增加 2007-12-31 本年转回数 本年转销数 原材料 1,009,475.00 6,702,840.47 - - 7,712,315.47 库存商品 100,000.00 668,251.79 - - 768,251.79 在产品 760,791.53 3,297,419.91 - - 4,058,211.44 合 计 1,870,266.53 10,668,512.17 - - 12,538,778.70 （3）存货期末余额较 2006 年年末余额增加 141,263,880.14 元，增长 89.44%，主要原因：公司本年度 销售收入较上年有较大幅度的增长，导致备用原材料安全库存相应增长，另外 12 月底出库商品未收到对方 客户的签收回执，导致本年存货-发出商品增加较大。 （4）存货可变现净值的确认依据：存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额，期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、 102 全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目 的成本高于其可变现净值的差额确定。 （5）截止 2007 年 12 月 31 日公司原材料计提存货跌价准备 7,712,315.47 元，主要是由于产品更新换 代，对部分库存原材料，因不能用于现有产品生产，计提存货跌价准备。 （6）存货期末余额中无利息资本化金额。 7.长期应收款 2007-12-31 单位名称 账面余额 未确认融资收益 坏账准备 净 额 广州市广播电视网络有限公司 117,304,687.01 16,515,514.05 5,865,234.35 94,923,938.61 2007 年 1 月公司与广州市广播电视网络有限公司签订供货 30 万台机顶盒合同，合同约定货款分 20 期 支付，每期为三个月，根据合同相关条款规定截止 2007 年 12 月 31 日公司长期应收款为 117,304,687.01 元， 未确认融资收益为 16,515,514.05 元，合同约定 2008 年 1 月 1 日起开始计算融资收益。 8.长期股权投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 长期股权投资 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 (2)长期股权投资明细如下 股权 本期权益 被投资单位 投资期限 比例 初始投资额 2007-1-1 调整 累计权益调整 本期增(减) 2007-12-31 深圳市同洲视讯传媒 50年 10% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 有限公司 103 9.固定资产及累计折旧 类 别 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 9,226,905.03 - - 9,226,905.03 固定资产装修 2,854,355.94 - 1,504,355.94 1,350,000.00 机器设备 53,567,348.34 26,370,312.57 7,489,051.80 72,448,609.11 电子设备 42,241,007.54 11,168,931.04 6,051,156.15 47,358,782.43 运输设备 4,392,194.87 700,500.00 455,490.00 4,637,204.87 其他设备 3,562,917.97 1,162,210.00 94,404.34 4,630,723.63 合 计 115,844,729.69 39,401,953.61 15,594,458.23 139,652,225.07 累计折旧： 房屋建筑物 1,916,303.50 415,210.72 - 2,331,514.22 固定资产装修 1,670,195.59 513,784.07 1,130,979.66 1,053,000.00 机器设备 16,823,563.40 10,372,846.92 4,031,597.11 23,164,813.21 电子设备 15,634,845.99 6,774,162.72 1,471,090.54 20,937,918.17 运输设备 1,781,442.00 610,084.88 284,841.00 2,106,685.88 其他设备 1,374,755.91 613,465.09 68,605.14 1,919,615.86 合 计 39,201,106.39 19,299,554.40 6,987,113.45 51,513,547.34 固定资产净值 76,643,623.30 88,138,677.73 固定资产减值准备 - 1,344,955.00 固定资产净额 76,643,623.30 86,793,722.73 （1）对于期末固定资产账面价值低于可收回金额的电子设备，计提固定资产减值准备 1,344,955.00 元。 （2）固定资产抵押情况详见附注八.15 104 10.在建工程 本期转入 项 目 2007-1-1 本期增加 固定资产 其他减少 2007-12-31 完工进度 资金来源 龙岗基地 87,643,755.94 79,463,333.83 - - 167,107,089.77 100% 自筹 彩虹大厦装修工程 - 12,647,295.00 - - 12,647,295.00 95% 自筹 合计 87,643,755.94 92,110,628.83 - - 179,754,384.77 95% （1）本项目期末余额中无利息资本化金额。在建工程期末余额中不存在需计提在建工程减值准备的情况。 （2）在建工程抵押情况详见附注八.15。 （3）龙岗基地项目的预算数为 20895 万元。 11.无形资产 剩余摊 类别 取得方式 购入金额 2007-1-1 本期增加 本期摊销 2007-12-31 销期限 ALTICAST 移植费 购入 259,126.71 89,320.03 - 89,320.03 - BCM93134 购入 132,320.00 50,722.71 - 50,722.71 - CA 许可证 购入 233,519.00 89,515.66 - 89,515.66 - 非专利技术-企业管理软件 购入 230,000.00 82,800.04 - 82,800.04 - FTL 软件开发项目 购入 496,200.00 190,210.00 - 190,210.00 - 非专利技术-解码器 购入 331,596.00 33,159.60 - 33,159.60 - 技术开发费 购入 350,000.00 52,500.02 - 52,500.02 - 技术移植费 购入 1,200,250.00 264,251.81 - 168,160.21 96,091.60 5 NDS 购入 827,000.00 223,290.07 - 129,563.34 93,726.73 7 STI5518 VIACCESS CA 购入 783,402.96 300,304.42 - 156,680.59 143,623.83 11 SKYCHIP MUCAS 方案 工具包 购入 293,907.78 112,664.68 - 112,664.68 - 105 剩余摊 类别 取得方式 购入金额 2007-1-1 本期增加 本期摊销 2007-12-31 销期限 SAP 系统软件 购入 823,294.89 411,647.45 - 164,658.98 246,988.47 18 TI LICENSES 购入 165,400.00 63,403.29 - 63,403.29 - U-CAS 方案 购入 496,200.00 190,210.00 - 190,210.00 - VXWORK 操作系统 购入 282,834.00 108,419.70 - 108,419.70 - 茁壮网络歌华项目技术费 购入 124,050.00 57,890.00 - 57,890.00 - 茁壮网络终端平台技术费 购入 165,400.00 77,186.64 - 77,186.64 - 致芯微远程接受卡驱 程开发费 购入 784,455.00 444,524.50 - 156,891.00 287,633.50 22 SWIFT:HNBNKRSE 技术购买费 购入 306,230.50 199,049.82 - 199,049.82 - SWIFT: CODE;IBKOKRSE 技术购买费 购入 231,742.00 150,632.30 - 150,632.30 - MEDIAGUARD LICENSE 技术购买费 购入 320,661.00 208,429.65 - 208,429.65 - PLATFORM CD 开发平台 购入 113,222.52 73,594.64 - 73,594.64 - MHP 移植费 购入 165,530.00 107,594.50 - 107,594.50 - SWIFT CODE;CZMBKRSE 技术购买费 购入 620,737.50 403,479.37 - 124,147.50 279,331.87 27 SWIFT CODE:SOCGEFROORIG CA 许可费 购入 245,840.10 159,796.06 - 159,796.06 - 购 买 VXWORK PLATFORM 60%首期款 购入 169,833.78 110,391.95 - 110,391.95 - CABLE MODEN 代码签名 证书 购入 124,147.50 80,695.87 - 80,695.87 - SWIFT CODE;KOEKRSE 技术购买费 购入 140,700.50 91,455.32 - 91,455.32 - STI5518 上 VIACCESS CA 费用 购入 855,096.00 555,812.40 - 171,019.20 384,793.20 27 U-CAS 方 案 EXCIS DEVELOPMENT KITS 购入 496,590.00 322,783.50 - 322,783.50 - VIACCESS S.A 技术购买费 购入 320,661.00 208,429.65 - 208,429.65 - SKY CHIP 的 U CAS 方案工具包及授权费 购入 320,661.00 208,429.65 - 208,429.65 - 研发院 ANT Fresco Browser Access License 购入 6,621,200.00 4,414,133.33 - 1,324,240.00 3,089,893.33 28 茁壮网络 IPANE 嵌入式系 统软件系统集成费 购入 200,000.00 143,333.33 - 143,333.33 - - 研发院 5120 购 OPENTV 软 件使用许可费 购入 809,220.00 606,915.00 - 161,844.00 445,071.00 33 研基础软件部 CA 入门费 购入 340,557.00 255,417.75 - 255,417.75 - - 106 剩余摊 类别 取得方式 购入金额 2007-1-1 本期增加 本期摊销 2007-12-31 销期限 北京经纬同盛 RAT 反拍卖 采购系统平台软件 购入 400,000.00 340,000.00 - 80,000.00 260,000.00 39 Vxworks Platform CD for ARM 购入 240,772.50 204,656.62 - 48,154.50 156,502.12 39 网络浏览器软件移植费 购入 100,000.00 88,333.33 - 20,000.00 68,333.33 41 安防知识产权转让 购入 960,000.00 864,000.00 - 192,000.00 672,000.00 42 上海文峰授权许可费 购入 100,000.00 90,000.00 - 20,000.00 70,000.00 42 思爱普 SAP 软件费 购入 579,264.00 530,992.00 - 115,852.80 415,139.20 43 PND 技术开发费 购入 159,464.00 146,175.33 - 31,892.80 114,282.53 43 佳创视讯数据广播许可证 入门及测试认证费 购入 220,000.00 205,333.33 - 44,000.00 161,333.33 44 OA 办公自动化 购入 510,000.00 501,500.00 - 102,000.00 399,500.00 47 颖源科技门户网站 开发项目 购入 148,000.00 145,533.33 - 29,600.00 115,933.33 47 技术开发费 购入 449,400.00 142,869.17 - 98,313.33 44,555.84 13 技术移植费 购入 505,500.00 169,180.96 - 92,766.63 76,414.33 14 创智网络互动电视 软件系统 662,500.00 - 662,500.00 29,500.00 633,000.00 57 双机软件及杀毒软件 15,800.00 - 15,800.00 1,841.65 13,958.35 57 合计 25,432,287.24 14,570,968.78 678,300.00 6,981,162.89 8,268,105.89 12.长期待摊费用 项 目 原始金额 2007-1-1 本期增加 本期摊销 2007-12-31 剩余摊销期(月) 现代大厦装修工程 2,080,000.00 1,941,333.33 - 1,941,333.33 - W2-B4 楼办公准修工程 705,008.00 416,112.80 - 416,112.80 - W1-B2 楼办公准修工程 971,848.00 778,450.38 - 778,450.38 - 福永基地装修工程 6,050,285.30 3,338,500.16 - 1,363,875.96 1,974,624.20 29-45 LED 北区厂房装修工 680,000.00 - 680,000.00 136,000.00 544,000.00 48 107 彩虹工业楼装修设计费 240,000.00 - 240,000.00 24,000.00 216,000.00 54 其它 1,496,500.00 1,144,033.33 - 1,144,033.33 - 合计 12,223,641.30 7,618,430.00 920,000.00 5,803,805.80 2,734,624.20 13.递延所得税资产 项 目 2007-12-31 2007-1-1 计提资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异 8,879,293.59 1,334,919.00 其中：坏账准备 3,107,984.99 758,064.93 存货跌价准备 1,880,816.80 280,539.98 固定资产减值准备 201,743.25 - 未实现内部销售损益 3,688,748.55 296,314.09 14.资产减值准备 项 目 2007-1-1 本年计提数 本年转回数 本年转销数 2007-12-31 一、坏账准备 21,237,671.99 35,155,010.54 - 1,147,467.77 55,245,214.76 二、存货跌价准备 1,870,266.53 10,668,512.17 - - 12,538,778.70 三、固定资产减值准备 1,344,955.00 - - 1,344,955.00 合 计 23,107,938.52 47,168,477.71 - 1,147,467.77 69,128,948.46 15.所有权受到限制的资产 本公司将部分资产用于向银行抵押，以取得银行借款，截止2007年12月31日，所有权受到限制的资产 明细如下： 108 所有权受到限制的 2007-1-1 本年增加额 本年减少额 2007-12-31 资产类别 用于贷款抵押的资产 - - 11,205,499.66 11,205,499.66 其中：房屋建筑物 - - 4,677,105.66 4,677,105.66 土地 - - 6,528,394.00 6,528,394.00 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司资产抵押情况列示如下： 资产类别 账面原值 账面净值 抵押期限 借款金额 房屋建筑物* 4,677,105.66 3,729,941.13 2007.06.12-2008.10.16 80,000,000.00 龙岗宝龙工业 6,528,394.00 6,528,394.00 2007.01.26-2008.12.07 130,147,400.00 城工业用地 16.短期借款 借款条件 2007-12-31 2007-1-1 担保借款 278,500,693.32 110,000,000.00 票据贴现 - 35,058,175.00 抵押借款 210,147,400.00 70,000,000.00 合 计 488,648,093.32 215,058,175.00 贷款单位 期 限 利率 币 种 金 额 借款形式 109 贷款单位 期 限 利率 币 种 金 额 借款形式 招行上步支行 2007.01.31-2008.01.31 6.84% 人民币 20,000,000.00 担保 招行上步支行 2007.08.10-2008.02.09 6.03% 人民币 10,000,000.00 担保 招行上步支行 2007.08.21-2008.02.21 6.03% 人民币 10,000,000.00 担保 深发行江苏大厦 2007.03.07-2008.03.07 6.12% 人民币 10,000,000.00 担保 浦发南山支行 2007.03.29-2008.03.29 6.39% 人民币 10,000,000.00 担保 浦发南山支行 2007.08.16-2008.05.16 6.84% 人民币 20,000,000.00 担保 建行华侨城支行 2007.11.02-2008.09.02 7.65% 人民币 100,000,000.00 担保 广发深圳益田支行 2007.04.25-2008.04.25 6.39% 人民币 14,000,000.00 担保 广发深圳益田支行 2007.08.06-2008.08.06 6.84% 人民币 26,000,000.00 担保 平安银行福星支行 2007.06.12-2008.06.12 6.57% 人民币 20,000,000.00 抵押担保 平安银行福星支行 2007.07.16-2008.07.16 6.57% 人民币 20,000,000.00 抵押担保 平安银行福星支行 2007.07.23-2008.07.23 6.84% 人民币 10,000,000.00 抵押担保 平安银行福星支行 2007.10.16-2008.10.16 7.29% 人民币 30,000,000.00 抵押担保 兴业银行天安支行 2007.09.03-2008.09.03 7.02% 人民币 20,000,000.00 担保 兴业银行天安支行 2007.09.03-2008.09.03 7.02% 人民币 20,000,000.00 担保 中行高新支行 2007.04.24-2008.04.24 6.39% 人民币 30,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.11.16-2008.11.16 6.71% 人民币 30,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.11.23-2008.11.23 6.71% 人民币 15,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.12.06-2008.12.07 6.71% 人民币 20,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.12.18-2008.12.17 6.71% 人民币 20,000,000.00 抵押 中行高新支行 2007.01.26-2008.01.26 6.36% 美元 15,147,400.00 抵押 中信银行深圳分行 2007.11.27-2008.4.27 6.93% 美元 18,500,693.32 担保 110 贷款单位 期 限 利率 币 种 金 额 借款形式 合计 488,648,093.32 （1）短期借款期末账面余额较 2006 年年末账面余额增长 127.22%，主要是本期为补充流动资金增加 银行贷款所致。 （2）短期借款 2007 年年末账面余额中无逾期贷款。 （3）关联方为本公司担保情况见附注十、（二）、3。 17.应付票据 种类 2007-12-31 2007-1-1 银行承兑汇票 112,113,578.00 44,322,444.00 上述应付票据均在 2008 年 6 月 30 日前到期。 应付票据期末余额较 2006 年年末余额增长 152.95%，主要系：原材料采购量增加，应付票据相应增加。 111 18.应付账款 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 462,205,719.23 99.94% 201,918,041.38 99.89% 1-2 年 275,155.97 0.06% 231,599.82 0.11% 合 计 462,480,875.20 100% 202,149,641.20 100% （1）应付账款期末余额中欠款金额前 5 名合计 138,599,711.51 元，占应付账款账面余额的 29.97%。 （2）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 （3）应付账款期末较期初增加人民币 260,331,234.00 元，增加 128.78%，主要系：应付原材料款和应付 设备款增加。 19.预收账款 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 30,355,370.89 100% 21,205,110.98 100% (1) 预收账款期末余额中欠款金额前 5 名合计 10,740,360.18 元，占预收账款账面余额的 35.38%。 (2)预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 20.应付职工薪酬 项 目 2007-1-1 本年增加 本年支付额 2007-12- 额 31 一 工资、奖金、津贴和 - 141,727,206.11 122,227,206.11 19,500,000.00 、 补贴 二 职工福利费 5,288,022.35 14,454,651.13 19,742,673.48 - 、 112 项 目 2007-1-1 本年增加 本年支付额 2007-12- 额 31 三 社会保险费 - 4,396,394.43 4,396,394.43 - 、 其中：1 基本养老保险 - 2,705,224.88 2,705,224.88 - 费 2. 医疗保险费 - 1,103,801.37 1,103,801.37 - 3.失业保险 - 229,544.44 229,544.44 - 4.工伤保险 - 312,355.46 312,355.46 - 5.生育保险 - 45,468.28 45,468.28 - 四、 住房公积金 - - - - 五、 工会经费和职工教育经费 - - - 合 计 5,288,022.35 160,578,251.67 146,366,274.02 19,500,000.00 该项目期末余额较期初大幅增加，主要是职工人数本年较上年大幅增加所致。 21. 应交税费 税 种 2007-12-31 2007-1-1 营业税 480.00 285.00 增值税 6,707,538.95 -1,619,878.89 企业所得税 1,163,917.81 4,087,480.51 城建税 108,155.35 38,713.95 个人所得税 470,130.77 1,072,545.67 教育费附加 324,466.04 - 房产税 20,317.79 116,141.89 113 合 计 8,795,006.71 3,695,288.13 22. 应付股利 单位名称 2007-12-31 2007-1-1 深圳市数神通科技有限公司 5,400,000.00 - 子公司深圳市同洲软件有限公司 2007 年分配股利 5400 万元，少数股东股利未支付。 23.其他应付款 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 100% 100% 7,663,183.25 8,498,639.32 (1) 期末其他应付款余额中欠款金额前 5 名合计 4,092,306.47 元，占其他应付款账面余额的 53.40%。 (2) 期末其他应付款余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 24.其他流动负债 项 目 2007-12-31 2007-1-1 版权费 393,925.00 393,925.00 远教工程费 284,750.00 1,620,307.00 系统集成成本 - 468,738.46 显示技术外包工程费 297,442.11 741,115.98 114 合 计 976,117.11 3,224,086.44 25.其他非流动负债—递延收益 项目名称 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 深圳市财政局基建处工程进度款补助 - 500,000.00 33,333.32 466,666.68 深圳市技术改造补助 - 191,000.00 6,366.66 184,633.34 政府拨款(专用设备购置) 1,200,000.00 - 240,000.00 960,000.00 合计 1,200,000.00 691,000.00 279,699.98 1,611,300.02 115 26.股本 2007-1-1 本年变动增减（＋，－） 2007-12-31 比例 比例 数量 公积金转股 出售或转流通 小计 数量 （%） （%） 一、有限售条件股份 84,365,976.00 74.68% 84,365,976.00 -63,679,270.00 20,686,706.00 105,052,682.00 46.50% 1、国家持股 - - - - - 2、国有法人持股 1,687,306.00 1.49% 1,687,306.00 -3,374,612.00 -1,687,306.00 - - 3、其他内资持股 82,678,670.00 73.19% 82,678,670.00 -60,304,658.00 22,374,012.00 105,052,682.00 46.50% 其中：境内法人持股 19,404,025.00 17.18% 19,404,025.00 -38,808,050.00 -19,404,025.00 - - 境内自然人持股 63,274,645.00 56.01% 63,274,645.00 -21,496,608.00 41,778,037.00 105,052,682.00 46.50% 4、外资持股 - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - 二、无限售条件股份 28,599,350.00 25.32% 28,599,350.00 63,679,270.00 92,278,620.00 120,877,970.00 53.50% 1、人民币普通股 28,599,350.00 25.32% 28,599,350.00 63,679,270.00 92,278,620.00 120,877,970.00 53.50% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 三、股份总数 112,965,326.00 100% 112,965,326.00 - 112,965,326.00 225,930,652.00 100% 公司 2007 年 5 月 18 日召开的股东大会通过以资本公积转增股本的方案，公司以 2006 年 12 月 31 日 的股本 112,965,326.00 股为基准，向全体股东每 10 股转增 10 股，申请增加注册资本 112,965,326 元，转增 后总股本增至 225,930,652 股。上述股本已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并于 2007 年 7 月 9 日出具深鹏所验字[2007]666 号验资报告。 116 27.资本公积 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 政府拨款转入 6,900,000.00 - - 6,900,000.00 其他资本公积 355,306.13 - - 355,306.13 资本溢价 306,910,000.00 - 112,965,326.00- 193,944,674.00 合 计 314,165,306.13 - 112,965,326.00- 201,199,980.13 本年度公司以资本公积向全体股东 10 股转增 10 股股票股利，转增后资本公积-资本溢价减少 112,965,326.00，同时增加注册资本 112,965,326.00 元。 28.盈余公积 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 法定盈余公积 29,603,122.16 11,882,859.04 - 41,485,981.20 29 未分配利润 项 目 2007-12-31 2007-1-1 期初余额 121,542,577.26 100,427,793.87 加：本年净利润 99,604,795.10 62,032,680.07 减：提取法定盈余公积 11,882,859.04 6,159,335.18 应付普通股股利 - 8,689,640.50 转作股本的利润 - 26,068,921.00 期末余额 209,264,513.32 121,542,577.26 117 未分配利润 2007 年期初数比 2006 年期末数增加了 1,231,058.51 元，主要由于本公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》，根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计 准则》的有关规定进行追朔调增递延所得税资产 1,334,919.00 元，调增未分配利润 1,231,058.51 元，调增盈 余公积 103,860.49 元. 30.少数股东权益 项 目 2007-12-31 2007-1-1 深圳市数神通科技有限公司（同洲软件公司） 17,372,981.75 6,552,466.38 刘树魁、谌金华（龙视传媒公司） -308,739.03 -7,457.37 深圳市新思维电子技术有限公司（汇巨公司） -483,262.79 - 合计 16,580,979.93 6,545,009.01 31.主营业务收入及成本 项 目 2007 年度 2006 年度 营业收入 1,827,362,624.19 1,076,747,462.99 其中：主营业务收入 1,822,373,641.49 1,075,690,387.96 其他业务收入 4,988,982.70 1,057,075.03 营业成本 1,431,817,056.59 859,581,664.59 其中：主营业务成本 1,422,514,024.66 858,808,393.94 其他业务成本 9,303,031.93 773,270.65 营业毛利 395,545,567.60 217,165,798.40 (1) 营业收入、成本按业务内容和地区列示如下： 2007 年度 2006 年度 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 显示技术事业部-国内 38,252,542.65 24,503,539.82 31,424,135.09 19,281,450.69 118 显示技术事业部-国外 - - - - - 小计 38,252,542.65 24,503,539.82 31,424,135.09 19,281,450.69 数字电视事业部-国内 830,165,706.39 627,937,319.27 415,759,628.20 308,682,576.36 数字电视事业部-国外 946,551,036.72 764,116,558.66 628,506,624.67 530,844,366.89 小计 1,776,716,743.11 1,392,053,877.93 1,044,266,252.87 839,526,943.25 其他-国内 11,283,733.98 14,437,663.05 1,057,075.03 773,270.65 其他-国外 1,109,604.45 821,975.79 - - 小计 12,393,338.43 15,259,638.84 1,057,075.03 773,270.65 合 计 1,827,362,624.19 1,431,817,056.59 1,076,747,462.99 859,581,664.59 (2)其他类别收入和成本主要是公司开展新业务汽车电子产品、安防产品等项目收入和成本，其他业务 收入也此归集。 (3)公司本年度销售额较大的前五名客户收入合计 590,661,606.79 元，占主营业务收入的 32.32%。 (4) 公司本年度主营业务收入 1,827,362,624.19 元，比较上年同期销售收入增长 69.71%，增长的主要原 因为：公司加强拓展国外市场，本年度国外订单量增加较多；国内实行有线电视数字化整体转换试点，数 字机顶盒需求增加。 32.营业税金及附加 类 别 2007 年度 2006 年度 城市维护建设税 926,706.44 284,297.24 教育费附加 2,742,755.67 852,766.27 营业税 169,778.12 - 合 计 3,839,240.23 1,137,063.51 33.销售费用 类 别 2007 年度 2006 年度 119 合 计 64,944,469.05 48,925,337.90 其中：工资福利 22,068,828.83 14,274,515.62 差旅费 5,382,779.83 3,951,904.80 折旧费及长期待摊费用 2,913,581.40 1,009,866.90 运输费 8,913,541.53 4,956,873.93 参展费 4,857,830.69 4,577,170.66 业务招待费 4,307,519.47 3,901,326.00 售后服务费 3,316,976.38 946,979.36 120 34.管理费用 类 别 2007 年度 2006 年度 合 计 154,505,428.02 90,852,543.95 其中：工资及社保福利 86,015,455.96 46,132,880.26 折旧费及长期待摊费用 14,653,640.79 11,967,958.84 房屋租赁费 3,912,286.43 3,430,569.39 差旅费 5,721,891.51 4,560,056.06 物料消耗 3,580,762.80 1,743,677.71 招待费 2,716,751.48 1,688,701.79 本项目中工资及社保福利较上年度增幅较大的主要原因是职工人数本年较上年增加所致。 35.财务费用 类 别 2007 年度 2006 年度 利息支出 21,801,362.52 7,505,951.16 减：利息收入 4,350,151.90 1,215,509.12 汇兑损失 6,283,491.49 2,124,920.54 手续费支出 4,675,321.96 2,406,849.05 担保费用 932,660.05 1,670,000.00 合 计 29,342,684.12 12,492,211.63 本项目本年度较上年度增加 16,850,472.49 元，增长 134.89%，主要原因是： （1）由于人民币升值，导致本年出口销售收汇汇兑损失增加； （2）本年银行借款较上年增长一倍以上，因此借款利息支出大幅提高，另外本年借款利率提高，也 增加借款利息支出。 36.资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 121 一、坏账损失 35,155,010.54 7,060,457.69 二、存货跌价损失 10,668,512.17 1,870,266.53 三、固定资产减值损失 1,344,955.00 - 合 计 47,168,477.71 8,930,724.22 本项目本年度较上年度增加 38,237,753.49 元，增长 428.16%%，主要原因是： （1）本年应收账款较上年大幅增长，相应计提坏帐账准备增幅较大； （2）对存在减值情况的原材料、在产品和产成品计提存货减值准备。 37.营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产处置利得 20,151.00 - 政府补贴收入 28,494,744.46 17,123,547.66 罚款收入 325,607.04 1,073,292.82 其他 334,000.00 - 合 计 29,174,502.50 18,196,840.48 （1）政府补贴收入明细如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 财政贴息款 3,832,366.66 846,000.00 财政税费返还 741,800.00 1,417,700.00 增值税退税款 14,444,544.48 7,109,847.66 科技进步奖励及研发补助 6,476,033.32 4,750,000.00 信息产业部产业发展基金 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 28,494,744.46 17,123,547.66 122 (2) 出口财政贴息政策：根据财政部、外经贸部、国家外汇管理局有关文件和深外经贸计[2002]54 号文 件，出口收汇每 1 美元财政贴息 0.03 元人民币；根据深圳市对外贸易经济合作局与深圳市财政局联合下发 的深外经贸计[2003]44 号文件，公司海外参展费、市场宣传费的 50%，在规定额度范围内的部分由财政补 贴，本年收到财政贴息 3,832,366.66 (3)纳入公司财务报表合并范围的控股子公司—深圳市同洲软件有限公司，2007 年度收到深圳市国税局 先征后退的增值税款 14,444,544.48 元，2006 年度收到深圳市国税局先征后退的增值税款 7,109,847.66 元。 38.营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产清理损失 3,277,261.71 - 其他支出 344,890.36 156,011.41 赠送样机税金 437,821.88 710,371.08 无形资产清理损失 2,281,445.99 188,828.35 合 计 6,341,419.94 1,055,210.84 本项目本年度较上年度增加 5,286,209.10 元，增长 500.96%%，主要原因是： （1）由于工厂扩大产能，原设备已无法满足目前生产需要，故对部分设备进行更新换代。 （2）本年对无形资产中已经无使用价值部分进行清理。 39.所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本期所得税费用 11,081,959.60 5,629,467.49 递延所得税费用 -7,544,374.59 -1,334,919.00 合计 3,537,585.01 4,294,548.49 123 40.收到的其他与经营活动有关的现金 3,071 万元，主要是收到出口退税、各类补助收入及投标保证金 退还。 41.支付的其他与经营活动有关的现金 11,026 万元，其中营业费用付现 4069 万元、管理费用付现 4466 万元，投标保证金 1222 万元，其他往来款 1269 万。 124 42.合并现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 115,040,766.02 67,674,998.34 加：资产减值准备 47,168,477.71 8,930,724.22 固定资产折旧 19,299,554.40 14,906,537.62 无形资产摊销 6,981,162.89 5,384,191.53 长期待摊费用摊销 5,803,805.80 2,307,398.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 5,558,707.70 188,828.35 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”填列） - - 财务费用（收益以“-”填列） 21,801,362.52 7,071,836.77 投资损失（收益以“-”填列） - - 递所得税资产的减少 (增加以“-”填列） -7,544,374.59 -1,334,919.00 递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） - - 存货的减少(增加以“-”填列) -151,932,392.31 -61,823,656.81 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -531,075,817.04 -200,876,775.06 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） 361,138,258.80 41,185,370.47 其他 - -8,498.11 经营活动产生的现金流量净额 -107,760,488.10 -116,393,963.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 316,330,895.47 294,223,086.89 125 项 目 2007 年度 2006 年度 减:现金的年初余额 294,223,086.89 186,249,086.71 加:现金等价物的年末余额 - - 减:现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 22,107,808.58 107,974,000.18 九、母公司财务报表项目注释 1、应收账款 （1）应收账款风险分析： 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 509,407,954.60 64.84% 19,754,946.42 489,653,008.18 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大的应收 账款 5,581,979.34 0.71% 5,581,979.34 - 其他单项金额不重大的应收账 款 270,694,410.14 34.45% 22,299,927.43 248,394,482.71 合 计 785,684,344.08 100% 47,636,853.19 738,047,490.89 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 177,493,577.17 48.72% 8,919,930.13 168,573,647.04 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 820,000.00 0.23% 820,000.0 - 其他单项金额不重大的应收 账款 185,976,486.53 51.05% 10,046,139.89 175,930,346.64 合 计 364,290,063.70 100% 19,786,070.02 344,503,993.68 126 （2）应收账款账龄分析如下： 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 741,678,539.62 94.40% 356,518,097.43 97.87% 1至2年 28,881,524.49 3.68% 4,917,813.77 1.35% 2至3年 13,529,662.47 1.72% 1,279,812.50 0.35% 3 年以上 1,594,617.50 0.20% 1,574,340.00 0.43% 合 计 785,684,344.08 100.00% 364,290,063.70 100% 127 2、其他应收款 （1）其它应收款风险分析： 2007-12-31 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 15,459,059.22 35.53% 788,493.35 14,670,565.87 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 - - - - 其他单项金额不重大的其他应收款 28,055,131.07 64.47% 954,633.87 27,100,497.20 合 计 43,514,190.29 100.00% 1,743,127.22 41,771,063.07 2007-1-1 类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 9,581,238.90 36.69% 532,364.22 9,048,874.68 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 - - - - 其他单项金额不重大的其他应收 款 16,530,227.86 63.31% 919,237.75 15,610,990.11 合 计 26,111,466.76 100.00% 1,451,601.97 24,659,864.79 （2）其它应收款账龄分析如下： 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 40,608,142.83 93.32% 23,397,795.45 89.61% 1至2年 1,215,752.90 2.79% 2,177,553.99 8.34% 2至3年 1,662,627.56 3.82% 471,434.06 1.80% 128 3 年以上 27,667.00 0.06% 64,683.26 0.25% 合 计 43,514,190.29 100.00% 26,111,466.76 100.00% 129 3.长期股权投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 长期股权投资 12,700,000.00 10,000,000.00 - 22,700,000.00 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净 额 12,700,000.00 10,000,000.00 - 22,700,000.00 ⑵子公司投资 投资 被投资单位名称 初始投资额 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 比例 深圳市同洲软件有限公司 90% 2,700,000.00 2,700,000.00 - - 2,700,000.00 深圳市龙视传媒有限公司 90% 5,000,000.00 5,000,000.00 4,000,000.00 - 9,000,000.00 深圳市汇巨技术信息有限公司 60% - - 6,000,000.00 - 6,000,000.00 合 计 7,700,000.00 7,700,000.00 10,000,000.00 - 17,700,000.00 (3)参股投资 投资 本年权益 累计权益 本年增(减) 被投资单位名称 初始投资额 2007-1-1 2007-12-31 比例 调整 调整 投资额 深圳市同洲视讯传媒有限公司 10% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 4、未分配利润 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 未分配利润 67,016,609.31 24,880,381.24 2,488,038.12 89,408,952.43 130 母公司 2007 年 1 月 1 日未分配利润 67,016,609.31 元与 2006 年 12 月 31 日披露的未分配利润 122,286,946.04 元，两者比较未分配利润减少 55,270,336.73 元，主要是公司全面执行新会计准则，追溯调整了 2007 年 1 月 1 日的相关数据，具体情况如下： 1）母公司对在首次执行日之前已经持有的子公司长期股权投资改按成本法核算，冲减了原依据权益法确 认的累计损益调整 56,205,081.15 元，调减母公司 2007 年初的未分配利润 56,205,081.15 元。 2）母公司所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项会计政策变更，调增了母 公司 2007 年年初未分配利润 934,744.42 元。 5.主营业务收入及成本 2007 年度 2006 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 显示技术事业部-国内 38,252,542.65 28,460,804.76 31,424,135.09 22,546,407.90 显示技术事业部-国外 - - - - 小计 38,252,542.65 - 28,460,804.76 31,424,135.09 22,546,407.90 数字电视事业部-国内 816,315,024.53 765,006,602.48 415,759,628.20 369,611,915.19 数字电视事业部-国际 937,839,489.92 752,978,403.40 628,506,624.67 530,844,366.89 小计 1,754,154,514.45 1,517,985,005.88 1,044,266,252.87 900,456,282.08 其他-国内 21,575,941.68 17,021,673.63 1,057,075.03 773,270.65 其他-国际 9,821,151.41 12,310,828.21 - - 小计 31,397,093.09 29,332,501.84 1,057,075.03 773,270.65 合 计 1,823,804,150.29 1,575,778,312.48 1,076,747,462.99 923,775,960.63 131 6.投资收益 类 别 2007 年度 2006 年度 成本法核算公司所有者权益净增(减) 48,600,000.00 35,100,000.00 其中：深圳市同洲软件有限公司 48,600,000.00 35,100,000.00 132 7. 公司现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,880,381.24 45,912,487.32 加：资产减值准备 47,168,477.71 8,930,724.22 固定资产折旧 18,747,536.18 14,705,720.26 无形资产摊销 6,758,741.28 5,193,111.57 长期待摊费用摊销 5,803,805.80 2,307,398.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 5,558,707.70 188,828.35 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”填列） - - 财务费用（收益以“-”填列） 21,801,362.52 7,071,836.77 投资损失（收益以“-”填列） -48,600,000.00 -35,100,000.00 递所得税资产的减少 (增加以“-”填列） -4,151,940.13 -1,038,604.91 递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） - - 存货的减少(增加以“-”填列) -163,883,704.84 -61,677,047.68 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -479,214,192.96 -201,396,151.65 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） 396,504,427.12 57,785,293.58 其他 - -8,498.11 经营活动产生的现金流量净额 -168,626,398.38 -157,124,901.67 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况 133 现金的年末余额 303,248,472.99 287,983,445.94 减:现金的年初余额 287,983,445.94 185,817,324.96 加:现金等价物的年末余额 - - 减:现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 15,265,027.05 102,166,120.98 十、关联方关系及交易 (一)关联方及其关系 存在控制关系的关联方 拥有股权 与本公司 关联方名称 注册地址 注册资本 比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 袁明 - - 42.26% - 控股股东 自然人 - 深圳市同洲软件有限公司 深圳 300 万元 90% 电子产品、计算机网络系统及软 子公司 有限公司 袁明 硬件的技术开发与销售等 深圳市龙视传媒有限公司 深圳 1000 万元 90％ 投资数字电视网络项目、传媒产 子公司 有限公司 潘玉龙 业及文化产业；数字电视节目及 传输系统得开发 （不含限制项 目）；广告业务 深圳市汇巨技术 深圳 1000 万元 60％ 计算机应用软件的技术开发与系 子公司 有限公司 叶沙野 信息有限公司 统集成；计算机信息系统技术咨 询，计算机配套产品的技术咨询 成都同洲视讯有限公司 成都 5000 万元 90％ 广播电视设备的（不含地面卫星 控股子公司 有限公司 袁明 机）生产、销售；计算机软、硬 所控股公司 件及其网络产品的生产和销售； 广播电视网络工程的设计、施工 及技术咨询；通讯产品（不含无 线发射器）的研发、生产、销售 技术服务和其他无需审批或许可 的合法项目。 南通同洲电子有 南通 5000 万元 90％ 广播电视设备的生产销售；计算 控股子公司 有限公司 袁明 限责任公司 机软件、硬件及其网络产品的生 所控股公司 产和销售；广播电视网络工程的 设计、施工及技术咨询；通讯产 品的研发、生产、销售技术服务 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 134 企业名称 2006-12-31 本期增加(减少) 2007-12-31 深圳市同洲软件有限公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00 深圳市龙视传媒有限公司 5,000,000.00 - 5,000,000.00 深圳市汇巨技术信息有限公司 - 10,000,000.00 10,000,000.00 成都同洲视讯有限公司 - 50,000,000.00 50,000,000.00 南通同洲电子有限责任公司 - 50,000,000.00 50,000,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 2007-1-1 比例 本期增加(减 2007-12-31 比例 少) 袁明 47,742,349.00 42.26% 47,742,349.00 95,484,698.00 42.26% 深圳市同洲软件有限公司 2,700,000.00 90.00% - 2,700,000.00 90.00% 深圳市汇巨技术信息有限 - - 6,000,000.00 6,000,000.00 60.00% 公司 深圳市龙视传媒有限公司 5,000,000.00 90.00% 4,000,000.00 9,000,000.00 90.00% 成都同洲视讯有限公司 - - 10,000,000.00 10,000,000.00 90.00% 南通同洲电子有限责任公 - - 20,000,000.00 20,000,000.00 90.00% 司 合计 55,442,349.00 87,742,349.00 143,184,698.00 不存在控制关系但有关联交易的关联方 企业名称 与本公司关系 深圳市同洲视讯传媒有限公司 参股 10％的公司 135 （二）关联方交易事项及定价政策 1、销售 本公司 2007 年度、2006 年度向关联方销售商品有关明细资料如下： 2007 年 1-12 月份 2006 年度 关联方名称 金额（不含税） 占年度销售比例 金 额 占年度销售比例 深圳市同洲视讯传媒有限公司 17,255,497.85 0.94% - - 公司与深圳市同洲视讯传媒有限公司（以下简称同洲视讯公司）签订机顶盒销售合同，销售 ANYSIGHT100 等有线机顶盒给同洲视讯公司。本报告期内，公司已向同洲视讯公司销售 20,188,932.49 元，截至 2007 年 12 月 31 日均未收到。 本公司向关联方销售机顶盒的价格政策：按市场价格定价。 2、终止设备采购合同 公司 2006 年度与深圳市同洲视讯传媒有限公司（以下简称同洲视讯公司）签订总金额 2500 万元的系 统设备采购合同，截至 2006 年 12 月 31 日本公司已按照合同约定向同洲视讯预付购货款 1500 万元。由于 同洲视讯公司未按照合同约定时间向本公司供货，且经过本公司催告后，仍未按期供货。经双方友好协商 同意终止上述系统设备采购合同，截至 2007 年 12 月 31 日同洲视讯已归还本公司原预付款项 1500 万元。 3、担保 （1）袁明 2006 年 9 月 20 日与招商银行上步支行签订 2006 年上字第 006455018-02 号最高额不可撤 销担保书，为本公司提供 10000 万元的综合授信额度担保，担保期限 2006 年 9 月 20 日－2007 年 9 月 20 日。截止 2007 年 12 月 31 日该行未结清贷款余额贷款余额为 4000 万元。 （2）袁明 2006 年 12 月 15 日与上海浦东发展银行南山支行签订 2B7909200728000501 号最高额保证 合同， 为本公司提供 5000 万元的综合授信额度担保，担保期限 2006 年 12 月 15 日-2007 年 12 月 15 日。 截止 2007 年 12 月 31 日该行未结清贷款余额为 3000 万元。 （3）袁明 2007 年 3 月 6 日与广东发展银行益田支行签订 10201506099-01 最高额保证合同，为本公司 提供 4000 万元的综合授信额度担保，担保期限 2007 年 3 月 16 日-2008 年 3 月 16 日。截止 2007 年 12 月 31 日该行未结清贷款余额为 3000 万元。 136 （4）袁明 2007 年 9 月 3 日与兴业银行深圳分行签订兴银深天安个兴银深天安（授信）个保证字（2007） 第 0008-A 号最高额保证合同，为本公司提供 5714 万元的综合授信额度担保，担保期限 2007 年 9 月 3 日－ 2008 年 9 月 3 日。截止 2007 年 12 月 31 日该行未结清贷款余额为 4000 万元。 （5）袁明 2007 年 6 月 11 日与深圳平安银行深圳福星支行签订深商银（福星）授信个保字（2007）第 A110370700014 号个人最高额保证合同，为本公司提供 1 亿元的综合授信额度担保，担保期限 2007 年 6 月 11 日－2008 年 6 月 12 日。截止 2007 年 12 月 31 日该行未结清贷款余额为 8000 万元。 （6）袁明 2007 年 9 月 25 日与中信银行深圳分行签订（2007）深银业一额保字第 001 号最高额保证合 同，为本公司提供 5000 万元的综合授信额度担保，担保期限 2007 年 09 月 25 日－2008 年 09 月 25 日。截 止 2007 年 12 月 31 日该行未结清贷款余额为 250 万美元 （三）关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 应收账款： - - - - 深圳市同洲视讯传媒有限公司 20,188,932.49 - 2.57% - 十一、或有事项 1、截止至 2007 年 12 月 31 日，本公司无对外担保。 2、截止 2007 年 12 月 31 日未到期应收票据背书转付 15,207,136.00 元，明细如下： 汇票种类 票面金额 转付单位名称 到期日 银行承兑汇票 3,000,000.00 东莞市创研科技有限公司 2008.06.19 银行承兑汇票 2,124,000.00 深圳市威利来电子有限公司 2008.01.19 银行承兑汇票 4,000,000.00 宏俐投资有限公司 2008.02.09 银行承兑汇票 708,000.00 深圳市腾达丰电子有限公司 2008.04.25 银行承兑汇票 906,436.00 深圳市威利来电子有限公司 2008.05.14 银行承兑汇票 2,758,400.00 深圳市中圳通塑胶五金有限公司 2008.01.27 银行承兑汇票 331,100.00 深圳市腾达丰电子有限公司 2008.05.13 137 银行承兑汇票 1,379,200.00 深圳市携进电子有限公司 2008.01.23 3、除下述诉讼案件外，公司无其他重大未决诉讼、仲裁事项： 2006 年 2 月 13 日公司正式收到 SISVEL 起诉公司专利侵权的诉讼书，并诉讼请求： （1）、禁止公司未来在荷兰从事针对原告 Philips et al 的侵犯欧洲专利的非法活动； （2） 、命令公司在收到判决之日起的两个星期内，向原告书面汇报其位于荷兰的所有顾客名单，公司 曾经向他们出售、出租、交付了受三项欧洲专利保护的产品或者为此类目的向他们提供过此类产品； （3）、命令公司在收到判决之日起的两个星期内，向上述顾客发出挂号信，说明将停止向他们供应、 出售、使用或库存受三项欧洲专利保护的产品，已经售出的要收回并退款； （4）、命令公司在收到判决之日起的两个星期内将库存的上述产品予以销毁；将收回的产品在收回后 的两个星期内予以销毁；产品的市场宣传和推广资料也一并销毁；在销毁后的三星期内向 SISVEL 提供证 据说明已及时全部完成了销毁； （5） 、命令公司在收到判决之日起的两个星期内，按 SISVEL 指定的荷兰地址将法院代表 Philips et al 查封和保管的机顶盒予以销毁； （6）、如果公司违反第 1 条禁令，或没有完全地正确地执行第 2、3、4、5 条命令，或没有完全地正确 地遵守第 8 条命令中的任何一项，请求法院命令同洲电子公司为每一项违反判决的行为各支付 5 万欧元的 罚金，或由原告决定，公司按每个产品支付 2.5 万欧元的罚金，或在判决送达后，违法侵权状态仍然持续 的期间内由公司按 2.5 万欧元/每天的标准支付罚金； （7）、判决公司赔偿原告和 Philips c.s.因侵权遭受的损失和法定利息，或由 SISVEL 决定，公司赔偿因 侵权获得的利润及利息； （8）、命令公司在收到判决之日起的四个星期内，向原告提供由注册会计师准备和签字的利润账目， 并附下列情况的完整报告： a）所生产的侵权产品的数量和实际的交货日期； b）所购买的侵权产品的数量和价格； c）所出售的侵权产品的数量和价格； d）判决送达之日库存的侵权产品的数量； （9）、承担符合法律的成本。 138 2006 年 2 月 13 日，荷兰海牙法院根据《海牙公约》规定的方式将有关的诉讼文书送达了公司，确定 当事方律师第一次向法院提交文书的时间（the first docket date）定在 2006 年 3 月 15 日；由于海牙法院没 有及时从中国的司法协助机关获得有关的诉讼文书确已送达中方当事人的证明，又将 the first docket date 改 在 2006 年 4 月 26 日，在该日，基于相同的原因，法院又宣布该程序需中止 6 个星期，以进一步调查有关 的诉讼文书是否确已送达中方当事人；海牙法院确定的下一次的 docket date 是 2006 年 6 月 7 日。 截止报告期末，荷兰海牙区域法院目前确定的开庭向法院提交文书的时间是 2008 年，本案暂无其他新 的进展。 十二、承诺事项 1、重要租赁合同 本公司与深圳市宝安晖信实业有限公司签定房屋租赁合同，租用该公司座落于深圳市福永镇重庆路与 永和路交汇处的晖信工业园作为公司生产基地，厂房面积 15445 平方米，宿舍面积 9400 平方米，合同约定 租赁期限为五年，自 2004 年 2 月 1 日至 2009 年 1 月 31 日，月租金 260,884.89 元，于每月 5 日前交付租金。 公司未来应付厂房、宿舍租金如下： 付款年度 金 额 2008 年 1 月 1 日—2008 年 12 月 31 日 3,130,618.68 2009 年 1 月 1 日—2009 年 1 月 31 日 260,884.89 合 计 3,391,503.57 2、信用证 截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外开具的、尚未到期的信用证金额为美元 492,176.00 元，折人民币 3,748,166.00 元。公司开具的信用证付款期一般为承兑银行见票 45—60 天付款。 3、南通同洲电子有限责任公司购买土地事项 139 2007 年 9 月 18 日南通同洲电子有限责任公司与南通市国土资源局签订位于通富路东侧、新胜路南侧。 宗地号为 M7210，宗地总面积壹拾柒万玖仟陆佰叁拾壹点贰贰平方米（小写 179631.22 平方米），用途为工 业，出让年限为 50 年，土地出让金为每平方米人民币叁佰叁拾陆元（小写 336 元），总出让款陆仟零叁拾 伍万陆仟零捌拾玖元玖角贰分（小写 60,356,089.92 元），合同约定公司需要在 9 月 25 日前缴纳出让金的 15%， 即人民币玖百万元（小写 9,000000.00 元整）作为履行合同的定金，定金抵作土地使用权出让金。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已经缴纳玖百万元的地价款。还欠地价款伍仟壹佰叁拾伍万陆仟零捌拾玖元玖角贰分 （小写 51,356,089.92 元）。 十三 、资产负债表日后事项 本公司于 2008 年 1 月 20 日召开第三届董事会第十二次会议，会议审议并通过了投资哈尔滨有线数字 电视网络的事项。公司拟以 195 万元受让北京中辉世纪传媒发展有限公司（以下简称“中辉传媒” ）持有 49%的哈尔滨有线电视网络有限公司（以下简称“合资公司”）股权中的 39%。合资公司的收入为经营范围 内的合法收益，主要为以下四个方面：1、有线数字电视增量收视维护费（10 元/户/月）；2、分机用户的销 售收入和收视维护费；3、付费电视收费；4、直播回放、视频点播、互动游戏等所有增值业务收费（不含 广告收入）。 140 十四、资产抵押情况 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 抵押物 产权证号 账面原值 取得授信额度 房屋建筑物—高新村 W2 厂房第七层＊ 深房地字 4000152075 号 4,677,105.66 100,000,000.00 龙岗宝龙工业城工业用地 深房地字第 6000145047 号房地产证 6,528,394.00 300,000,000.00 合 计 11,205,499.66 400,000,000.00 十五、其他重要事项 公司位于深圳市龙岗区宝龙工业区占地 44260 平方米的数字机顶盒出口生产基地项目，2003 年 8 月 7 日获得深圳市龙岗区发展计划局深龙计前投资[2003]30 号文件批准， 2004 年 10 月 28 日取得深房地字第 6000145047 号房地产证，2005 年 12 月 29 日取得编号为深规建许字 LG20050815－LG20050821 号深圳市建 设工程规划许可证。2006 年 6 月 16 日募集资金到位后，公司积极开展基建工程开发工作，截至 2007 年 12 月 31 日，公司基建项目基本完工。 十六、补充资料 1、非经常性损益项目明细表 明细项目 2007 年度 2006 年度 1.非流动资产处置损益 -5,538,556.70 -188,828.35 2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 3.计入当期损益的政府补助 14,050,199.98 10,013,700.00 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 - - 产公允价值产生的损益 141 明细项目 2007 年度 2006 年度 6.非货币性资产交换损益 - - 7.委托投资损益 - - 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 9.债务重组损益 - - 10.企业重组费用 - - 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 13.与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - - 14.除上述各项之外的其他营业外收支净额 314,716.68 917,281.41 15.其他 - - 合 计 8,826,359.96 10,742,153.06 减:非经常性损益相应的所得税 1,323,953.99 1,611,322.96 减:少数股东享有部分 229,358.81 1,020,000.00 非经常性损益影响的净利润 7,273,047.16 8,110,830.10 报表净利润 115,040,766.02 67,674,998.34 减:少数股东损益 15,435,970.92 5,642,318.27 归属于母公司股东的净利润 99,604,795.10 62,032,680.07 非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 7.30% 13.08% 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 92,331,747.94 53,921,849.97 2、净资产收益率和每股收益 每股收益 净资产收益率 (人民币元/股) 期间 财务指标 全面 加权平 基本每 稀释每 摊薄 均 股收益 股收益 142 归属于公司普通股股东的净利润 14.69% 15.86% 0.44 0.44 2007 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 13.62% 14.70% 0.41 0.41 东的净利润 10.73% 16.32% 0.31 0.31 归属于公司普通股股东的净利润 2006 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 9.32% 14.19% 0.27 0.27 东的净利润 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝Ｐ÷Ｅ 其中 Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；Ｅ为归 属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率＝Ｐ／（Ｅ０ ＋ ＮＰ÷２ ＋ Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０±Ｅｋ×Ｍｋ÷Ｍ ０） 其中：Ｐ分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；ＮＰ为归属于公司普通股股东的净利润；Ｅ０为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ｅｉ为报告期 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少的、 归属于公司普通股股东的净资产；Ｍ０为报告期月份数；Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月 份数；Ｍｊ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｅｋ为因其他交易或事项引起的净资产增减 变动；Ｍｋ为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益可参照如下公式计算： 基本每股收益＝Ｐ÷Ｓ Ｓ＝ Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０－Ｓｋ 其中：Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；Ｓ为 发行在外的普通股加权平均数；Ｓ０为期初股份总数；Ｓ１为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 143 增加股份数；Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ为报告期因回购等减少股份数；Ｓｋ 为报告期缩股数；Ｍ０报告期月份数；Ｍｉ为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 项 目 2007 年度 2006 年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子 税后净利润 115,040,766.02 67,674,998.34 调整：优先股股利及其他工具影响 - - 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 99,604,795.10 62,032,680.07 调整： 与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - - 与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - - 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 99,604,795.10 62,032,680.07 （二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 225,930,652.00 101,162,935.12 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - - 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 225,930,652.00 101,162,935.12 （三）每股收益 基本每股收益 0.44 0.31 稀释每股收益 0.44 0.31 3、利润表调整项目表 项目 调整前 调整后 营业成本 859,581,664.59 859,581,664.59 销售费用 48,925,337.90 48,925,337.90 管理费用 99,783,268.17 90,852,543.95 公允价值变动收益 0.00 投资收益 0.00 144 所得税 5,629,467.49 4,294,548.49 净利润 60,697,761.07 62,032,680.07 4、新准则追溯调整后的 2006 年度利润表差异比较表 项 目 金额 2006 年度净利润（旧会计准则） 60,697,761.07 加：追溯调整项目影响合计数 1,334,919.00 其中：所得税*1 1,334,919.00 减：追溯调整项目影响少数股东损益 - 2006.年度归属母公司股东的净利润（新会计准则） 62,032,680.07 假定全面执行新会计准则备考信息 - 一、其他项目影响合计数 - 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 - 三、加：原中期财务报表列示少数股东损益 - 2006 年度模拟净利润 62,032,680.07 本公司按照旧会计准则的规定，对应收款项、存货、固定资产计提了资产减值准备，形成了资产账面 价值小于资产计税基础的可抵扣暂时性差异，2006 年 12 月 31 日资产减值准备的合计余额为 23,107,938.52 元，根据新会计准则的规定按 15％的所得税税率确认递延所得税资产 1,038,604.91 元，相应调增股东权益 1,038,604.91 元，另外 2006 年度未实现内部销售损益 1,975,427.29 元，根据新会计准则的规定按 15％的所 得税税率确认递延所得税资产 296,314.09 元，相应调增股东权益 296,314.09 元。 5、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 原 2007 年报 2006 年报原 因 项目名称 差异 披露数 披露数 说 明 2006 年 12 月 31 日股东权益（旧会计准则） 576,941,412.55 576,941,412.55 - - 长期股权投资差额 - - - - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - - - - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - - - - 145 原 2007 年报 2006 年报原 因 项目名称 差异 披露数 披露数 说 明 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - - - 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - - 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - - - 股份支付 - - - - 符合预计负债确认条件的重组义务 - - - - 企业合并 - - - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - - - 根据新准则计提的商誉减值准备 - - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售 - - - - 金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - - 金融工具分拆增加的权益 - - - - 衍生金融工具 - - - - 所得税 1,334,919.00 1,038,604.91 296,314.09 少数股东权益 - - - - 其他 - - - - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 578,276,331.55 584,525,026.47 348,103.01 - *注：按照《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，合并单位内部销售未实现的利润确认递延所得税 资产，相应调减所得税费用增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益。 上述 2007 年度公司及合并财务报表附注是按照国家颁布的企业会计准则第 1 号至第 37 号编制的。 主管会计工作的 公司法定代表人： 袁明 公司负责人： 孙莉莉 会计机构负责人： 黄涛 日 期： 2008 年 3 月 4 日 日 期：2008 年 3 月 4 日 日 期：2008 年 3 月 4 日 146 第十一节 备查文件目录 (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 (四) 载有法定代表人签字的 2007 年年度报告原件。 深圳市同洲电子股份有限公司 董事长：袁明 二 OO 八年三月四日 147