上海物贸(600822)2007年年度报告

上海物资贸易股份有限公司 600822 2007 年年度报告 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、重要提示 ...............................................................................................................................3 二、公司基本情况简介 ...............................................................................................................3 三、主要财务数据和指标：.......................................................................................................4 四、股本变动及股东情况 ...........................................................................................................6 五、董事、监事和高级管理人员...............................................................................................9 六、公司治理结构 .....................................................................................................................13 七、股东大会情况简介 .............................................................................................................25 八、董事会报告 .........................................................................................................................26 九、监事会报告 .........................................................................................................................33 十、重要事项 .............................................................................................................................35 十一、财务会计报告........................................................ ..... .... ............ ............... ........ .... . 41 十二、备查文件目录 .................................................................................................................41 2 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长吕勇明先生、副董事长兼总经理吴建华先生，主管会计工作负 责人财务总监李伟先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理童桂珍女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海物资贸易股份有限公司 公司法定中文名称缩写：上海物贸 公司英文名称：SHANGHAI MATERIAL TRADING CO., LTD. 公司英文名称缩写：SMTC 2、 公司法定代表人：吕勇明 3、 公司董事会秘书：李伟 电话：021-63231818-4021 传真：021-63292367 E-mail：600822@shwuzi.com 联系地址：上海市南苏州路 325 号 402 室 公司证券事务代表：徐玮 电话：021-63231818-4021 传真：021-63292367 E-mail：600822@shwuzi.com 联系地址：上海市南苏州路 325 号 402 室 4、 公司注册地址：上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村 139 号 201 室 公司办公地址：上海市南苏州路 325 号 邮政编码：200002 公司国际互联网网址：http://www.600822sh.com（中文域名：上海物贸股份.com） 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港商报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：上海物贸 公司 A 股代码：600822 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：物贸 B 股 公司 B 股代码：900927 7、 其他有关资料 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 16 日 公司变更注册登记日期：2005 年 8 月 8 日 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 019033 号 公司税务登记号码：国税沪字 310107607261928 号 组织机构代码：60726192-8 公司聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 91,792,340.93 利润总额 96,208,596.66 归属于上市公司股东的净利润 73,534,446.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 46,640,370.26 经营活动产生的现金流量净额 -293,952,321.41 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 20,869,501.83 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 345,424.16 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 -33,500.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,053,203.86 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 3,659,445.90 合计 26,894,075.75 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 数据 增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 30,032,021,750.67 27,340,862,827.68 27,276,939,030.90 9.84 19,685,702,376.24 19,474,180,693.43 利润总额 96,208,596.66 99,789,916.76 102,041,886.28 -3.59 44,074,609.51 46,894,172.85 归属于上 市公司股 73,534,446.01 64,897,669.82 69,416,422.08 13.31 30,996,454.87 34,355,325.44 东的净利 润 归属于上 市公司股 46,640,370.26 53,007,517.58 57,526,269.84 -12.01 24,638,341.97 27,997,212.54 东的扣除 4 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 非经常性 损益的净 利润 基本每股 0.2910 0.2568 0.2747 13.31 0.1227 0.1359 收益 稀释每股 0.2910 0.2568 0.2747 13.31 0.1227 0.1359 收益 扣除非经 常性损益 0.1846 0.2097 0.2276 -12.01 0.0975 0.1108 后的基本 每股收益 全面摊薄 减少 1.15 净资产收 9.3347 10.4803 12.3523 6.01 6.98 个百分点 益率（%） 加权平均 减少 0.09 净资产收 10.4527 10.5475 13.1680 7.53 8.59 个百分点 益率（%） 扣除非经 常性损益 减少 2.64 后全面摊 5.9207 8.5602 10.2365 4.78 5.69 个百分点 薄净资产 收益率（%） 扣除非经 常性损益 后的加权 减少 1.99 6.6298 8.6150 10.9125 5.98 7.00 平均净资 个百分点 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 -293,952,321.41 75,481,135.84 75,481,135.84 1,740,963.7600 1,740,963.7600 金流量净 额 每股经营 活动产生 -1.16 0.2987 0.2987 0.0069 0.0069 的现金流 量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 3,951,950,658.93 2,816,914,046.84 2,723,547,250.72 40.29 2,687,855,171.41 2,635,761,311.45 所有者权 益（或股东 787,754,875.30 619,234,226.19 561,971,758.58 27.21 515,723,190.98 492,347,403.19 权益） 归属于上 市公司股 3.1171 2.4503 2.2237 27.21 2.04 1.95 东的每股 净资产 5 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 公积金转 小 比例 数量 其他 数量 (%) 股 股 股 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 140,549,625 55.61 -12,387,819 128,161,806 50.71 2、国有法人持 股 3、其他内资持 28,317,673 11.21 -28,317,673 0 0 股 其中： 境内法人持股 28,317,673 11.21 -28,317,673 0 0 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 168,867,298 66.82 -40,705,492 128,161,806 50.71 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 17,303,000 6.85 40,705,492 58,008,492 22.96 股 2、境内上市的 66,550,000 26.33 66,550,000 26.33 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 83,853,000 33.18 40,705,492 124,558,492 通股份合计 三、股份总数 252,720,298 100 252,720,298 100 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 限售 解除限售日 股东名称 数 股数 股数 数 原因 期 2007 年 1 月 百联集团有限公司 140,549,625 12,636,014 248,195 128,161,806 股改 15 日 2007 年 1 月 江南重工股份有限公司 6,826,263 6,826,263 0 0 股改 15 日 2007 年 1 月 上海华生化工有限公司 6,338,673 6,338,673 0 0 股改 15 日 持有限售股数低于公司总 14,904,542 14,904,542 0 0 股改 股本 1％的股东 合计 168,619,103 40,705,492 248,195 128,161,806 — — 百联集团有限公司本年增加的限售股数为：公司境内法人股股东偿还股权分置改革中 由百联集团有限公司代为支付的对价股份。 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 31,483 户（其中 A 股股东 15,739 户，B 股股东 15,744 户） 前十名股东持股情况 持股比例 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 减 件股份数量 的股份数量 百联集团有限公司 国家 54.87 138,658,906 -1,890,719 128,161,806 江南重工股份有限公司 国有法人 1.52 3,830,000 -3,170,000 上海沪北物流有限公司 其他 0.29 732,050 未知 郭敏玎 境内自然人 0.20 500,849 未知 王华玉 境内自然人 0.16 400,000 未知 NIKKO CORDIAL 境外法人 0.15 379,510 -126,285 未知 SECURITIES INC. TOYO SECURITIES 境外法人 0.13 325,462 -851,358 未知 ASIA LTD. A/C CLIENT 蓝凡 境内自然人 0.13 321,500 未知 张兵 境内自然人 0.12 315,000 未知 王艳 境内自然人 0.12 310,200 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 百联集团有限公司 10,497,100 人民币普通股 江南重工股份有限公司 3,830,000 人民币普通股 上海沪北物流有限公司 732,050 人民币普通股 郭敏玎 500,849 人民币普通股 王华玉 400,000 人民币普通股 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 379,510 境内上市外资股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 325,462 境内上市外资股 蓝凡 321,500 人民币普通股 张兵 315,000 境内上市外资股 王艳 310,200 境内上市外资股 百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 动人关系。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行 动人关系。 7 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限 有限售条件股份可上 售条 持有的有限 市交易情况 序 件股 售条件股份 可上市 新增可上 限售条件 号 东名 数量 交易时 市交易股 称 间 份数量 百联 其所持有的非流通股自改革方案实施之日起，在十二个月内不上 2008 年 集团 市交易或者转让。在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易 1 128,161,806 1 月 13 12,636,014 有限 出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个 日 公司 月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：百联集团有限公司 法人代表：马新生 注册资本：10 亿元 成立日期：2003 年 5 月 8 日 主要经营业务或管理活动：国有资产经营，资产重组，投资开发，国内贸易（除专项 审批外），生产资料，企业管理（涉及许可经营的凭许可证经营） （2） 法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海市国有资产监督管理委员会 （3） 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4） 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市国有资产监督管理委员会 持股 100% 百联集团有限公司 持股 54.87% 上海物资贸易股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 8 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告期被授予的股权激 是否 持 报告 授 励情况 在股 有 期内 予 东单 本 从公 年 年 的 股 位或 公 变 司领 期 任期 任期 初 末 限 份 可 已 其他 姓 性 年 司 动 取的 末 职务 起始 终止 持 持 制 增 行 行 行 关联 名 别 龄 的 原 报酬 股 日期 日期 股 股 性 减 权 权 权 单位 股 因 总额 票 数 数 股 数 股 数 价 领取 票 (万元) 市 票 数 量 报 期 （税 价 数 酬、 权 前） 量 津贴 2007 2010 吕 董事 年5 年5 勇 男 52 0 0 是 长 月 18 月 17 明 日 日 副董 2007 2010 吴 事长、 年5 年5 建 男 52 0 0 73.4 否 总经 月 18 月 17 华 理 日 日 2007 2010 浦 年5 年5 静 董事 男 46 0 0 是 月 18 月 17 波 日 日 2007 2010 杨 年5 年5 阿 董事 男 43 0 0 是 月 18 月 17 国 日 日 2007 2010 秦 董事、 年5 年5 青 副总 男 45 0 0 48.7 否 月 18 月 17 林 经理 日 日 2007 2010 陈 年5 年5 伟 董事 男 52 0 0 54.7 否 月 18 月 17 宝 日 日 2007 2010 张 独立 年5 年5 世 男 58 0 0 2.9 否 董事 月 18 月 17 民 日 日 2007 2010 吴 独立 年5 年5 男 51 0 0 2.9 否 弘 董事 月 18 月 17 日 日 2007 2010 蔡 独立 年5 年5 建 男 63 0 0 2.9 否 董事 月 18 月 17 民 日 日 2007 2010 蒋 监事 年5 年5 乾 会主 男 57 0 0 73.3 否 月 18 月 17 浩 席 日 日 吴 监事 男 55 2007 2010 0 0 13 否 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 继 年5 年5 康 月 18 月 17 日 日 2007 2010 孟 职工 年5 年5 男 49 0 0 25.1 否 杨 监事 月 18 月 17 日 日 2007 2010 朱 副总 年5 年5 德 男 53 0 0 48.6 否 经理 月 18 月 17 平 日 日 2007 2010 杨 副总 年5 年5 慈 女 52 0 0 48.6 否 经理 月 18 月 17 芳 日 日 2007 2010 财务 李 年5 年5 总监、 男 41 0 0 53.5 否 伟 月 18 月 17 董秘 日 日 合 / / / / / / / 447.6 / / / 计 说明： 1、吴建华报告期内从公司领取的报酬总额为 73.4 万元，其中：2007 年 18 万元、2005 年 7 月-2006 年 12 月 55.4 万元（按考核规定留存，于 2007 年经考核后兑现）。 2、蒋乾浩报告期内从公司领取的报酬总额为 73.3 万元，其中：2007 年 18 万元、2005 年 7 月-2006 年 12 月 55.3 万元（按考核规定留存，于 2007 年经考核后兑现）。 3、秦青林报告期内从公司领取的报酬总额为 48.7 万元，其中：2007 年 16.8 万元、2005 年 7 月-2006 年 12 月 31.9 万元（按考核规定留存，于 2007 年经考核后兑现）。 4、朱德平报告期内从公司领取的报酬总额为 48.6 万元，其中：2007 年 16.8 万元、2005 年 7 月-2006 年 12 月 31.8 万元（按考核规定留存，于 2007 年经考核后兑现）。 5、杨慈芳报告期内从公司领取的报酬总额为 48.6 万元，其中，2007 年 16.8 万元、2005 年 7 月-2006 年 12 月 31.8 万元（按考核规定留存，于 2007 年经考核后兑现）。 6、陈伟宝报告期内从公司领取的报酬总额为 54.7 万元，其中：2007 年 16.8 万元、2004 年 1 月-2006 年 12 月 37.9 万元（按考核规定留存，于 2007 年经考核后兑现）。 7、李伟报告期内从公司领取的报酬总额为 53.5 万元，其中：2007 年 16.8 万元、2004 年 1 月-2006 年 12 月 36.7 万元（按考核规定留存，于 2007 年经考核后兑现）。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)吕勇明，曾任华联(集团)有限公司总经理、副董事长、党委副书记；上海华联商厦 股份有限公司董事长。现任百联集团有限公司董事、总裁、党委副书记；上海百联集团股 份有限公司副董事长、上海友谊（集团）股份有限公司董事长。 (2)吴建华，曾任上海新路达商业（集团）公司董事长兼党委书记；上海百联集团生 产资料事业部总经理、党委副书记。现任上海物资贸易股份有限公司副董事长兼总经理。 (3)浦静波，曾任上海友谊（集团）有限公司总经理助理。现任百联集团有限公司总 裁助理、投资发展部部长。上海友谊（集团）股份有限公司董事。 (4)杨阿国，曾任上海友谊（集团）有限公司财务部部长、百联集团有限公司财务部 副部长。现任百联集团有限公司财务部部长。 (5)秦青林，曾任上海物资贸易中心股份有限公司副董事长、总经理；百联集团生产 10 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 资料事业部副总经理。现任上海物资贸易股份有限公司董事、副总经理。 (6)陈伟宝，曾任上海市燃料总公司总经理、党委副书记；上海物资贸易中心股份有 限公司董事长、党委书记。现任上海物资贸易股份有限公司董事、党委副书记。 (7)张世民，1999 年起至今任上海交通大学副校长、党委常委；2001 起至今任上海交 通大学教育服务投资管理集团董事长。 (8)吴弘，1984 年至今华东政法大学任教。现为华东政法大学经济法学院院长、教授。 兼任浙江医药股份有限公司、上海友谊（集团）股份有限公司、上海海立（集团）股份有 限公司、科华生物工程股份有限公司独立董事。 (9)蔡建民，曾任华联（集团）有限公司财务总监、上海建工（集团）总公司专职董 事。现任新宇亨得利控股有限公司独立董事、香港海建有限公司董事、上海水产（集团） 总公司董事会专业委员会专家委员。 (10)蒋乾浩，曾任上海华联商厦股份有限公司党委书记、监事长；百联集团生产资料 事业部党委书记。现任上海物资贸易股份有限公司党委书记、监事会主席。 (11)吴继康，曾任上海市机电设备总公司办公室主任、党委书记助理；百联集团生产 资料事业部党委办公室主任。现任上海物资贸易股份有限公司党委办公室主任。 (12)孟杨，曾任上海动力燃料有限公司总经理。现任上海燃料浦东有限责任公司董事 长、总经理。 (13)朱德平，曾任上海物资（集团）总公司发展部副经理、审计室副主任；市场处副 处长；法律顾问室主任；资产部部长；百联集团有限公司生产资料事业部副总经理。现任 上海物资贸易股份有限公司副总经理。 (14)杨慈芳，曾任上海物资集团进出口公司总经理、董事长；百联集团生产资料事业 部副总经理。现任上海物资贸易股份有限公司副总经理。 (15)李伟，曾任上海物资贸易中心股份有限公司财务部经理、总经理助理、副总经理。 现任上海物资贸易股份有限公司财务总监兼董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 吕勇明 百联集团有限公司 董事、总裁 是 浦静波 百联集团有限公司 总裁助理、投资发展部部长 是 杨阿国 百联集团有限公司 财务部部长 是 在其他单位任职情况 担任的职 是否领取 姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 务 报酬津贴 吕勇明 上海百联集团股份有限公司 副董事长 2004 年 12 月 28 日 吕勇明 上海友谊（集团）股份有限公司 董事长 2007 年 5 月 22 日 浦静波 上海友谊（集团）股份有限公司 董事 2007 年 5 月 22 日 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序: 根据公司制订的业绩考核和薪酬管 理制度执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司年度经济目标完成情况，按 照业绩考核和薪酬管理制度有关规定确定。 11 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 吕勇明 是 浦静波 是 杨阿国 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 徐 波 董事 换届 周振华 独立董事 换届 刘 杰 独立董事 换届 吴梅琴 独立董事 换届 1、报告期内，因公司第四届董事会和第四届监事会届满，根据《公司法》和《公司 章程》的有关规定，公司董事会和监事会进行了换届选举。经 2007 年 5 月 18 日召开的公 司 2006 年年度股东大会审议批准： （1）吕勇明、吴建华、浦静波、杨阿国、秦青林和陈伟宝为公司第五届董事会董事； 张世民、吴弘、蔡建民三人为公司第五届董事会独立董事。 （2）蒋乾浩、吴继康公司第五届监事会监事。 另经公司职代会选举，孟杨为第五届监事会职工监事。 2、经 2007 年 5 月 18 日召开的第五届董事会第一次会议审议通过： （1）一致推举吕勇明先生为公司第五届董事会董事长，吴建华先生为公司第五届董 事会副董事长。 （2）聘任吴建华先生为公司总经理，聘任秦青林先生、朱德平先生、杨慈芳女士为 公司副总经理，聘任李伟先生为公司财务总监兼董事会秘书。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2003 人,需承担费用的离退休职工为 127 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 581 技术人员 139 财务人员 234 行政人员 488 生产人员 561 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上学历 175 大专 463 高中、中专 705 初中及以下学历 660 12 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律、 法规，以及《公司章程》等规范性文件的要求，结合公司实际情况，进一步完善公司法人 治理结构，公司董事会、监事会和高级管理层各司其职，坚持规范化运作。报告期内，公 司治理情况如下： 1、关于股东与股东大会： 报告期内，公司召开了一次股东大会、一次临时股东大会。公司保证所有股东，特别 是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。股东大会作为公司权利机构，重大投资 事项由其批准后实施。公司股东大会严格按照中国证监会颁布的规范性文件和公司章程的 要求召集、召开。公司股东大会聘请有证券资格的律师出席见证。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 报告期内，公司控股股东依法行使权利，承担相应义务，积极支持上市公司发展，没 有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及其他股东的利益。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格分开，各自保持独立。公司关 联交易严格按照有关规定实施。 3、关于董事与董事会： 报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召开会议。 公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，具备合理的专业结构。公司独立董事 熟悉有关法律法规，都以认真负责的态度出席会议，行使权利与义务。 报告期内，公司按规定程序设立了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核等专门委员 会，制订了董事会各专门委员会工作细则。公司董事会专门委员会强化了董事会职能，完 善了公司治理结构。 4、关于监事和监事会： 报告期内，公司监事会认真履行职责，对公司财务状况以及公司董事、总经理和其他 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。监事会人数和人员构成符合法律、法规和 《公司章程》的要求。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 报告期内，公司完善了对高管人员的年度绩效评价标准，强化了企业业绩考核激励与 约束机制。 6、关于信息披露与透明度： 报告期内，公司修订了《信息披露事务管理制度》，对信息披露制度的制定与实施及 监督、信息披露的内容、信息披露主要责任人的工作职责和控股股东的披露义务等作了进 一步完善。公司坚持规范信息披露，认真接待股东来访和咨询，加强与股东交流，确保所 有股东有平等的机会获得信息，切实维护中小股东的利益。 7、关于公司专项治理活动开展情况： 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司 字[2007]28 号）和上海证监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》（沪证 监公司字[2007]39 号）等文件精神, 公司于 2007 年 4 月启动了治理专项活动，成立了专项 活动领导机构，制订了公司自查报告和整改计划。公司在治理专项活动中，认真组织了自 查、公众评议及接受检查、整改提高三个阶段的工作。公司针对自查后列出和上海证监局 13 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 对公司检查后书面提出的整改问题，认真剖析自身因素，边检查、边整改，逐项落实整改 措施。公司自查报告和整改计划及整改报告经过公司董事会审议通过后公开披露。 通过本次活动，公司结合自身情况，进一步完善了内部规章制度，公司自查报告和整 改计划以及最终整改报告提出的主要问题和整改措施得到了落实：公司董事会设立了战 略、审计、提名、薪酬与考核等四个专门委员会，并制订了董事会各专门委员会工作细则； 对公司网站作了全新改版；完成了置入的上海二手车交易市场有限公司 30%股权的工商 变更登记手续；在控股股东百联集团有限公司的支持下，公司为控股股东关联方上海市木 材总公司 490 万美元借款提供担保一案已经结案；鉴于公司未设立监事会副主席一职，公 司董事会已对公司章程相关条款作了修订；公司与控股股东及其关联公司共同使用“百联” 商标一事，已取得了控股股东百联集团有限公司同意使用的书面授权。 公司以本次治理专项活动的开展为新起点，将继续坚持按照《公司法》《证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规要求，不 断听取股东的建议与意见，不断提高公司治理水平，持续保持规范运行。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张世民 4 3 1 吴弘 4 3 1 蔡建民 4 4 周振华 3 2 1 刘杰 3 3 吴梅琴女士 3 3 周振华先生、刘杰先生和吴梅琴女士任期届满，自 2007 年 5 月 18 日公司董事会换届 选举之日起，均不再担任独立董事。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的产、供、销系统。对无法避免的关联交易，均遵循市 场公正、公平的原则；股东大会对有关关联交易进行表决时，严格执行了公司章程规定的 回避制度。 2、人员方面：公司劳动、人事、工资管理与控股股东相互独立。 3、资产方面：公司拥有独立完整的经营能力，生产系统、辅助生产系统和配套设施、 工业产权、非专利技术等资产均独立于控股股东。 4、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会、经理层等机构独立运作，机构设置 完整。 5、财务方面：公司财务部门建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会 计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，未与控股股东共用一个银 行帐户；依法独立纳税。 14 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 (四)公司内部控制制度建立和健全情况 近几年，公司按照中国证监会及上海证监局关于加强上市公司治理的一系列规定和业 务发展的内在要求，建立健全内控制度，加强流程管理，不断完善内控制度体系。2006 年 12 月，公司修订、编印了《规章制度汇编》，主要包括公司治理、基本管理、专项管 理等方面制度，涉及公司章程及“三会”议事规则、总经理工作细则及议事规则、信息披露 管理及流程等治理制度，预算、投资、股权、担保、固定资产、内部审计、业绩考核、薪 酬、风险、安全管理等基本制度，法务、档案、印章、合同、资金集约管理及流程等专项 制度，形成了比较健全的制度体系。公司《规章制度汇编》对资产财务、业务发展、监察 审计及法律顾问等管理部门及岗位的内控职责作了更具体和明确的界定。 2007 年以来，公司结合所处行业、主要业务特点，针对业务转型和创新发展中遇到 的新情况，公司不断加强内部控制制度建设，修订了《公司章程》、《信息披露事务管理 制度》和董事会战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的工作细则。 公司设有审计监察室，下属企业配备 10 名专职或兼职的内审人员。公司内部控制注 意跟踪重点企业、关注重要环节，及时发现和解决问题。对产品价格波动较大的批发企业， 突出以资金、货权、库存管理为重点，从严赊销管理。对加工业务，重点抓原材料采购质 量与定价、产品销售定价与资金回笼管理。公司现行内控制度是比较完整、合理的，对生 产、经营管理起到了有效作用。 2008 年，公司仍将修订完善内控制度，进一步增强执行力和监督控制力。 （五）董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 上海物资贸易股份有限公司 关于内部控制制度的自我评估报告 一、公司概况 上海物资贸易股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名上海物资贸易中心股份有 限公司，前身系国有企业上海物资贸易中心。1993 年 10 月经批准改制为股份有限公司（中 外合资股份有限公司），1994 年 2 月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所的 A 股股票代码为 600822，股票简称“上海物贸”，B 股股票代码为 900927，股票简称“物贸 B 股”。 公司于 2006 年 1 月 13 日完成股权分置改革，流通 A 股股东每持有 10 股流通 A 股股 票可获得 3 股股票， 即非流通股股东百联集团有限公司等股东共支付 399.3 万股股票对价， 公司总股本不变。截止到 2007 年 12 月 31 日，股本总数为 252,720,298.00 股，其中：有 限售条件股份为 128,161,806 股，占股份总数的 50.71%，无限售条件股份为 124,558,492.00 股，占股份总数的 49.29%。 公司所属行业为物资流通类，经营范围为经营金属材料、化轻原料、建材、木材、汽 车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料（不含成品油）、五金交电、针纺织品、进出口 贸易业务（不含进口商品的分销业务）；仓储、信息咨询及技术服务，（涉及许可经营的 凭许可证经营）。 公司注册地为上海浦东新区陆家嘴东昌路东园一村 139 号 201 室。企业法人营业执照 注册号为企股沪总字第 019033 号（市局）。 15 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 二、公司内部控制有效性说明 任何内部控制均有其固有的限制，不论设计如何完善，有效的内部控制制度也仅能对 内部控制目标提供合理而非绝对的保证；而且由于外部与内部环境、经营业务调整等情况， 内部控制的有效性可能随之改变。由于本公司的内部控制体系设有自我评价与监测机制， 内控可能存在缺陷一经辨认，本公司即进行修改相关的制度与调整控制程序等措施予以修 正。 三、公司内部控制制度与控制程序 本公司按上海证券交易所与深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》及财政 部颁布的《企业内部控制规范（征求意见稿）》等相关法规的要求设计与建立本公司的内 部控制制度与控制体系。 （一）内部控制目标 本公司设计与建立内部控制体系的目标是实现公司的战略目标；提高经营效率和效 益；保证财务报告和管理信息的真实、可靠和完整；保护公司财产的安全和完整；切实遵 循国家颁布的法律法规；及时向社会公众发布按国家规定应予公布的信息。 （二）内部控制原则 本公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性原则、适应 性原则和成本效益原则设计和建立内部控制制度体系。 （三）公司内部控制制度与控制程序 1、内部环境 内部环境包括影响、制约公司内部控制建立与执行的各种因素，是实施公司内部控 制的基础，包括：治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部 审计机制。 公司已按照《中华人民共和国公司法》的规定，建立了股东会、董事会与监事会，分 别履行决策、管理与监督职能。按各自的《议事规则》开展工作。 结合公司实际，公司设总经理办公室、董事会办公室、人力资源部、资产财务部、业 务发展部、审计监察室等，并制订了相应的岗位职责，各职能部门之间职责明确，相互牵 制。 公司各控股子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈 系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和生产部门。 公司已制定了各业务、管理部门的内部管理制度与员工手册。 公司建立了各类各级员工的业绩考核制度并严格执行，促进各类各级员工的责、权、 利的有机统一和公司内部控制的有效执行。 公司已建立了独立的内部审计机构，按内部审计制度规定开展内部审计工作，具体负 责对生产经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，包括进行检查和审核，提出改进建 议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。高级管理人员离职 时，其工作业绩和内部控制执行情况实施离任审计。 2、风险评估 公司按照内部控制环境、公司业务和具体工作环节实施风险评估，发现内部控制制度 执行中的风险因素，采取针对性的应对措施，避免内部控制失控。 16 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 公司在风险评估时所关注外部因素的影响，包括经济形势与市场竞争、产业政策、利 率与汇率调整等经济因素、法律法规、监管要求等法律因素；技术进步、工艺改进等科技 因素；自然灾害、环境状况等自然因素。 3、内部控制基本制度 （1）决策管理制度 本公司已制定决策管理制度，明确了重大决策的主要内容，对企业战略、重大投资、 资产购置和重大融资进行可行性研究，由可行性研究结果进行审核，按审批程序，进行决 策。 （2）预算管理制度 本公司已制定全面预算管理制度，明确预算的编制、审批、执行、分析与考核等各部 门、各环节的职责任务、工作程序和具体要求。 公司财务部门，负责对公司预算的管理工作，由总经理负责。财务总监协助总经理加 强公司预算工作的领导和业务指导。 公司实行预算管理的业务范围包括经营实物量、经营总额、进出口额、主营业务收入 预算、人员、劳动力总成本预算、固定资产投资、股权性投资项目预算、存量资产处置、 置换收入、置换成本预算、损益预算、资产负债预算、现金流量预算、费用预算、融资预 算等、对外投资收益预算。 公司预算编制以上一年度实际状况为基础，结合本公司业务发展、综合考虑预算期内 的经济政策变动、行业市场状况、产品竞争能力、内部环境的变化等因素对生产业务可能 造成的影响，根据自身业务特点和工作实际进行编制。 公司预算编制完成并经批准后，各业务部门严格执行，并将预算指标分解相关经济指 标成各业务部门及相关岗位的业务指标，并与其经济责任完成情况考核相结合。 （3）货币资产管理制度 本公司财务部门设立专职人员管理货币资产，严禁未经授权的人员接触与办理货币资 金业务。 公司截止 2007 年 12 月 31 日已建立资金授权制度和资金收付审核批准制度。 资金授权制度规定经授权的各级人员所能审批的最高资金限额。 审核批准制度规定货币资金从支付申请、审批、复核与办理支付等各个环节的权限与 责任。并规定了款项用途不清、无必备附件或凭证的款项不予支付。 财务会计部门中办理货币资金收付的出纳人员实行不定期轮岗制度。 （4）采购与付款 公司从事采购业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、询价与确定供 应商、采购合同的谈判与核准、采购、验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行等环 节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。 采购计划依据生产经营计划与预算编制，对超预算和预算外的请购事项，按照预算外 付款或预算调整程序实施审核批准。 采购所需支付的款项按照合同约定条款支付，合同规定取得货物或劳务后支付或分次 支付的，按照仓储部门验收单据或生产部门的通知审核后支付，分次支付时由采购人员提 出付款申请，经指定的专职人员审核后通知财务会计部门支付。 仓储部门验收不符合采购合同规定的货物需要退还供应商的，由负责采购的人员负责 接洽与退还。 采购部门指定专职人员管理未付款项，并与供应商定期核对。 17 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 （5）存货 公司设立业务部门管理库存存货。截止 2007 年 12 月 31 日已制订了存货管理制度。 从事存货管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、审批与执行、 验收与付款、保管与记录、发出申请、审批与记录、存货处置的申请与审批、申请与记录 等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。 存货采购计划依据生产部门提供的生产计划、按照预算计划编制。超过预算或预算内 未列入的事项，按照经授权人员批准的生产计划予以列入采购计划内。 存货验收按照采购合同所列品种、规格、型号、数量、质量标准等事项实施，验收合 格后及时通知采购部门予以付款，对验收不合格的货物标明退货字样并单独堆放，并通知 采购部门予以退货。 存货发出的计价方式为：加权平均法或个别计价法，并一贯采用。 年末全面盘点存货，盘点中产生的盈亏分析属于正常损耗的，计入当期发出成本，属 于非正常损失的，分析产生损失的原因后按规定程序报有关部门与人员批准后予以注销。 （6）对外投资与对子公司的控制 本公司设立业务发展部部门专职管理对外投资业务。截止 2007 年 12 月 31 日已制订 了投资管理制度。 从事对外投资业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在投资项目可行性研究与评 估、投资决策与执行、投资处置审批与执行、投资绩效评估与考核等等环节明确了各自的 权责及相互制约要求与措施。 对外投资业务已制订相关业务流程，业务流程中明确主要环节的责任人员、风险点及 控制措施、控制要求、相关责任追究等事项，按照授权制度的规定由各级人员实施审批。 对外投资按照经股东大会或董事会批准的投资计划实施投资。投资前由相关职能部门 负责开展投资可行性研究。 经批准的对外投资由业务发展部门指定专人负责实施。该实施人员负责对投资实施后 续跟踪评价管理，包括收集被投资项目财务状况、经营情况和现金流量等资料，核对账目、 催收投资收益等。定期提出对被投资单位上述情况的分析评价报告。 对子公司，公司对其实行与财务报告相关的管理控制、经营业务层面的控制、重大筹 资活动的控制等各种控制，包括派遣主要管理人员，统一会计政策与会计估计、参与年度 预算的编制与审查、确定其业务开展范围与权限体系、重大投资与筹资、重大交易的专门 审查等，并通过类似项目的合并审查、总额控制等措施防范子公司采用分拆项目的方式绕 过授权限制。 子公司的对外担保非经本公司董事会或被授权人员的批准不得实施。 本公司内部审计机构定期与不定期的对子公司实施审计监督，督促其健全内部控制制 度体系的建设与执行。 所有对外投资的投资收益均有财务会计部门实施统一核算，不存在未列入本公司会财 务报表的账外投资收益。 （7）固定资产 本公司设立资产管理部门管理固定资产。截止 2007 年 12 月 31 日已制订了固定资产 管理制度。 从事固定资产管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、审批与执 行、验收与付款、保管与记录、投保申请与批准、处置申请与审批等环节明确了各自的权 责及相互制约要求与措施。 18 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 公司已制订固定资产业务流程，规定了固定资产采购、验收、付款、移交使用部门等 各环节的权限与责任。 固定资产采购时，重大资产采用招投标方式、一般固定资产采用比质比价的方式确定 供应商。 固定资产的日常维护保养包括大修理均按照内部控制制度予以实施。如需要进行技术 改造与改良的，由固定资产使用部门提出申请，按规定程序经可行性论证与报经批准后实 施。 固定资产处置时，对使用期满、正常报废的固定资产，由固定资产使用部门提出申请， 经固定资产管理部门核实后按规定程序报经批准后予以处置；对使用期未满，非正常报废 的固定资产，由使用部门提出申请，由固定资产管理部门组织技术鉴定确实应报废的，按 规定程序报经批准后予以处置；重大的固定资产处置事宜采取由非固定资产管理部门或管 理人员参与进行，处置价格的确定按规定程序批准后执行。处置收益均由财务会计部门统 一核算。 （8）筹资 本公司设立资金中心专职管理筹资业务。截止 2007 年 12 月 31 日已制订了资金集约 化融资管理制度。 从事筹资业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在筹资方案的拟定与决策、筹资合 同或协议的订立与审批、与筹资相关的各种款项偿还的审批与执行、筹资业务的执行与相 关会计记录等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。 从事筹资业务的人员均接受过相关专业教育、具有金融、 财会与法律方面的专业知识。 筹资业务已制订相关业务流程，业务流程中明确主要环节的责任人员、风险点及控制 措施、控制要求、相关责任追究等事项，按照授权制度的规定由各级人员实施审批。 重大筹资经董事会批准后按筹资计划实施。筹资前由资金中心负责制订筹资方案，进 行筹资风险评估。 经董事会批准的筹资方案由资金中心指定专人负责实施，包括与方案确定的对象进行 谈判并初步确定筹资合同或协议的各项条款，按规定的程序报经批准后正式签订。筹资所 得货币资产由财务会计部门收取，取得非货币性资产由使用该项资产的部门负责验证收 取。筹资所得资产均由财务会计部门负责记录与核算。筹资如须经中介机构验证的，由财 务会计部门聘请中介机构进行验证并出具验资报告。 变更原签订的筹资合同或协议，按照原批准程序履行重新审批。 支付与筹资本金与相关的利息、股息或租金时，按规定程序经授权人员批准后支付。 财务会计部门对筹资本金与利息定期与债权人核对帐目。 （9）销售与收款 子公司设置业务部门专职从事销售商品与提供劳务等销售业务。截止 2007 年 12 月 31 日已制订了销售收款制度。 公司从事销售业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在客户信用调查评估与销售合 同审批签订；销售合同的审批、签订与办理发货；销售货款的确认、回收与相关会计记录； 销售退回货品的验收、处置与相关会计记录；销售业务经办人与发票开具、管理；坏账准 备的计提与审批、坏账的核销与审批等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。 公司已制订销售信用政策，并由业务部进行日常管理。 19 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 公司依据上一年度的实际销售情况结合对本年度生产能力与市场分析情况制订本年 度的销售计划，明确销售业绩目标、责任人员与考核要求。公司制订并实施了定价控制制 度、产品（服务）价格目录、折扣标准及收款政策等销售管理制度。 公司指定专职人员就销售事项与客户进行谈判与确定销售意向，按规定程序经授权人 员的批准后正式签定销售合同。 销售部门依据经规定程序批准正式签定的合同，向仓储部门下达发货通知单，并且根 据销售合同的约定，在达到销售确认条件时，编制销售发票开具通知单送交财务会计部门， 由财务部门专职人员与实际发货出库记录、验收合格记录审核无误后开具发票。 所有销售回款均由财务会计部门实行收取与核算，销售人员不接触销售现款。 销售部门负责应收账款的催收。财务会计部门依据会计记录对超过合同约定未收回的 款项督促销售部门催收。 因销售业务获取的商业票据均交财务会计部门办理收取或贴现。 （10）成本与费用 本公司由财务会计部门的专职人员核算成本费用。截止 2007 年 12 月 31 日已制订了 费用财务会计管理办法和资金使用的审批权限及有关细则。 办理成本核算业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在成本费用定额、预算的编制 与审批、成本费用支出与审批、成本费用支出与会计记录等环节明确了各自的权责及相互 制约要求与措施。 成本费用核算方法按照国家相关规定与公司业务实际情况确定与核算，以实际金额列 示，不随意改变成本费用的确认标准及计量方法，不虚列、多列、不列或少列成本费用。 公司依据上一年度的实际成本，经分析后修改下一年度的成本定额，并作为编制下一 年度成本预算的基础。 （11）人力资源 本公司由人事部门专职管理人力资源。截止 2007 年 12 月 31 日已制订了人力资源管 理制度。 实行人事管理的相关岗位均制订了岗位责任制，并在招聘与录用、培训、离职、薪酬 与考核等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。 公司内所有岗位均已编制了岗位说明书，明确岗位的主要职责、资历与经验要求。 依据本公司的生产业务发展需要与自然减员的情况，编制年度人力资源需求计划，按 规定程序报经批准后实施。 员工离职时按照规定程序办理完交接手续、退还公司财产后，出具解除劳动合同证明， 高级管理人员离职时由内部审计机构对其进行离任审计。 公司依据薪酬制度与业绩考核制度对所有员工实施业绩考核并依据考核结果确定其 奖励。 （12）对外担保 本公司由资金中心专职管理公司对外担保事项。截止 2007 年 12 月 31 日已制订了担 保授权审批管理制度。 实施对外担保的相关岗位均制订了岗位责任制，并在担保业务的评估与审批、担保业 务的审批与执行、担保业务的执行与核对、担保财产的保管与业务记录等环节明确了各自 的权责及相互制约要求与措施。禁止未经授权的人员办理担保业务 公司制订了对外担保政策，明确担保的对象与范围、方式与条件、审批程序担保限额 及禁止担保的情况并定期检查担保政策的执行情况及效果。 20 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 公司已制定了担保业务流程，规定了担保业务的审批、执行等控制要求，并设置相应 记录记载各环节业务开展情况。对不符合国家规定可以提供担保的，不提供担保。 重大担保事项报经股东大会批准后执行。 对外提供担保事项按照国家相关部门的规定在财务报告中详尽披露。 （13）会计系统与财务报告 本公司设立财务部门，专职会计核算。截止 2007 年 12 月 31 日，已制订了以下内部 控制制度： A、会计人员岗位责任制度。 B、原始凭证管理制度。 C、财产清查制度。 D、财务收支审批制度等。 本公司按照财政部制定的有关内控制度指导规范、《企业财务通则》、《企业会计准 则》以及其他各项财税政策法规，已制定各项财务管理制度，主要包括： A、对外投资管理。 B、担保管理。 C、财务会计报告及分析。 D、资金管理。 E、股权管理 F、利润分配管理 G、销售收入管理。 H、应收帐款管理。 I、存货管理。 J、固定资产管理。 K、成本费用管理制度等。 本公司已建立内部会计管理体系，包括单位领导人、财务总监对会计工作的领导职责， 会计部门及会计机构负责人的职责、权限，会计部门与其他职能部门的关系等。 本公司会计人员均具有会计从业资格证件，并接受过必要的专业培训，重要岗位人员 具有专业技术证书。 会计机构各岗位均制订有岗位责任制，并按照批准、执行和记录职能分开的内部控制 原则分工负责。 本公司利用计算机系统来提高会计信息的完整性、准确性和及时性，实际应用于会计 核算领域。 会计电算化系统使用中已制订了保护措施，如输入核对、专人输入和修改；明细帐定 期打印存档；计算机防病毒措施；有效文件备份；系统开发、维护与业务处理人员分开等。 应用软件系统经财政局确认。 本公司依据《企业会计准则》制订了各项会计政策，会计政策已经公司董事会批准， 对本公司及所属企业均适用。 本公司的各项会计估计均依据管理层的讨论与分析或行业惯例确定，并经董事会讨论 批准。 上述会计政策或会计估计因公司业务、客观环境发生变化需要调整的，均按原批准程 序重新执行批准程序，经批准后实施。因会计政策或会计估计变更对财务报表产生影响时， 按《企业会计准则》规定的方式核算并在财务报告中予以披露。 21 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 发生已进行会计记账的会计记录重大差错，按规定程序由财务总监核准后予以调整。 如已签发的财务会计报告中含有该重大差错的，则在下一定期财务会计报告中予以充分说 明差错原因与调整过程。 公司依据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等法律法规，制定了适合本单 位业务情况的会计制度和成本核算规程并实际执行。 公司对下属子公司编制的会计报表进行报表合并，编制母公司及合并财务报表与相应 的财务报表附注。合并报表的编制方法按《企业会计准则》规定实施。 财务会计报告经财务会计部门负责人、财务总监和总经理审核签发后提交董事会，经 董事会讨论及作出核准的决议、履行必要的承诺与签发程序后向外界提供。 （14）信息披露 公司由董事会秘书负责发布公司各种对外提供的信息。截止 2007 年 12 月 31 日已制 订了信息批露内部控制制度。 公司已明确除国家法律法规与监管机构规定需要披露的信息外其他重要信息的范围 及内容，确保在成本效益原则基础上披露所有重要信息；确定了内部信息收集与分析、对 外提供信息内容正确性审核的程序与要求，及时向外界提供信息。未履行前述程序的所有 公司内部信息不向特定对象单独透露或泄露，确保信息披露的公平性。 公司按国家相关监管机构规定及时、完整、正确地提交应当公布的相关信息。 公司无法合理确定某一事件或交易事项是否需要披露时，将及时向监管机构报告，获 得指导意见，按指导意见要求履行披露义务。对于监管机构需要公司澄清的信息，公司将 启动应急机制实施相应方案及时公布应予以澄清的事实与正确信息。 （15）资产减值 公司由各资产管理部门对期末各项资产是否发生减值进行检查与分析。截止 2007 年 12 月 31 日已制订与资产减值相关的资产管理制度和财务会计管理规范。 公司对除个别资产需要单独分析判断减值情况与确定减值金额外的其他资产制定减 值准备提取时的相关参数。确定各项资产提取减值准备所需参数时，依据对上一年度的实 际情况、资产的市场价格综合分析后确定，按规定程序报董事会核准。 （16）风险管理 公司重视风险管理。公司设置相关部门在对外投资、对外担保，融资管理等经济活动 中对可能的风险进行控制。 （17）授权管理 公司股东大会经讨论后确定对董事会所授权限，公司董事会经讨论后确定对总经理、 副总经理、财务总监所授权限。每年审核一次，决定是否需要调整。 各业务部门与其他部门的权限由经董事会批准的内部管理制度规定。所授权限需要调 整时仍经董事会讨论决定并修改相应的管理制度 因业务需要或特殊紧急情况需要临时授权的，按照被授权人的不同级别分别履行相应 的核准程序。 被授权者在其授权范围内行使职权，如超越所授权限行使职权对公司造成损失的，依 照内部控制制度的规定予以处罚。 四、截止 2007 年 12 月 31 日内部控制制度执行中发现的重大缺陷说明 依据定期检查与分析、内部审计监督结果，截止 2007 年 12 月 31 日止，本公司内部 控制执行中未发现存在重大缺陷。 五、结论 22 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 根据前述评价的结果，公司认为：截止 2007 年 12 月 31 日止，本公司的内部控制制 度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允 的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和 单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有 效的实施。 内部控制审核报告 信会师报字（2008）第 10671 号 上海物资贸易股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的上海物资贸易股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理 当局对截至 2007 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制有效性认定的说明。贵公司 管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的 有效性发表意见。 我们的审核是依据财政部《企业内部控制规范》（征求意见稿）与上海、深圳交易所 《上市公司内部控制指引》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内 部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的 审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程 度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 经审核我们认为，贵公司按照财政部《企业内部控制规范》（征求意见稿）与上海、 深圳交易所《上市公司内部控制指引》于 2007 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财 务报表相关的有效的内部控制。 立信会计师事务所 中国注册会计师：钱志昂 有限公司 中国注册会计师：童冰薇 中 国 · 上海 二○○八年三月二十一日 23 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 （六）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制，相关奖励制度 公司根据战略发展规划，年初向高级管理团队下达年度《业绩责任书》，明确各项经 济指标和工作目标，年末，依照有关考核和薪酬管理办法对高级管理人员进行考核，按经 营业绩和工作实绩计分，确定绩效薪。绩效薪的 50%当年发放，留剩的 50%待任期届满 时，根据任期考核和审计的最终结果，按实兑现。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 19 日的上海证券报、香港商报。 (二)临时股东大会情况 公司于 2007 年 9 月 7 日召开 2007 年临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 8 日的上海证券报、香港商报。 八、董事会报告 (一) 报告期内公司经营情况回顾 1、总体经营情况概述 2007 年，公司贯彻“突出重点、培育亮点、攻克难点，实现生产资料业务又好又快、 又强又大地发展”的总体要求，密切关注政策与市场走势，紧紧围绕年度目标，推进优势 企业加速发展，经受了税率、汇率和利率的影响，以及国家宏观经济政策重大调整、国际 市场变化等重大考验，实现了各项预定目标。报告期内，实现营业收入 300.32 亿元，同 比增长 9.84%；实现利润总额 9620.86 万元，同比下降 3.59%。；实现净利润 7353.44 万 元，同比增长 13.31%。 报告期内，公司主要业务呈现了预期的交替性、周期性有升有降的变化，整体上保持 市场竞争优势，市场占有率继续提高。公司抓住有利时机，促进金属材料业务、汽车服务 贸易及化学品业务提高盈利能力，该三项业务主营业务利润与上年同比分别增长 42%、 15 %及 21%，对公司销售与利润贡献率提高；能源和木材加工业务对公司利润贡献率同 比有所下降，其中木材加工业务的主营业务利润和利润总额分别由 2006 年 9,172.45 万元、 3,544 万元，下降为 5081.55 万元、-1,042 万元，同比下降比例为 44.6%和 129.4％。主要 原因为：公司所属上海森大木业有限公司和上海利德木业有限公司均以出口贸易为主，报 告期内由于其经营的主要产品出口退税率下降了 6％、人民币汇率年末比年初上升 6.46％、 消费税增加以及境内外原材料涨价等因素影响，导致其盈利水平下降较大。木材加工业务 主要是受国家政策调整影响，具有行业普遍性。 报告期内，公司以项目建设为载体，带动业务转型和创新，成为企业发展的新支撑。 年内先后建成了北京现代汽车 4S 店和大众斯柯达汽车 4S 店等项目，大众斯柯达汽车 4S 店于 2007 年 7 月竣工投入运营后，呈现了良好的销售势头。公司投资位于上海化学工业 区库容量为 20 万立方米的百联油库项目，年底顺利进入开工建设前期准备阶段。目前， 24 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 公司初步形成了“已建成项目拉动经济增长；在建项目推进紧张有序；储备项目抓紧规划 论证”的态势。 公司积极实施品牌行动方案，注重培育企业的服务品牌、产品品牌。汽车业务使用“百 联”商标已获得公司控股股东百联集团的授权，能源业务受让“上燃”商标的使用权已获批 准，继“固”牌地板、木门被评为上海市著名商标后，“爱姆意在线”被授予上海市著名商标， 并被评为“最具特色的品牌”。 公司在内部管理上将定额管理作为年度工作重点之一，结合各项业务特点，核定定额 管理的指标，列入对企业业绩考核责任书，在控制应收款、加快存货周转和减少单位费用 与成本等方面积累了一些成功经验，还将作进一步总结并在企业中深入推行。 公司尚需重视：（1）应对变化的能力还不强。如公司木制品加工出口企业由于受不 利的行业政策影响，处于调整、转型期，业务转型的任务还很艰巨，企业抗风险能力还较 脆弱，应对市场、政策变化的能力还不强。（2）创新的力度需加强。公司近几年来在管 理创新等方面作了一些努力，但创新的领域还不广，利用多种现代经营与管理方式方面还 需要作新的探索与努力。（3）运行质量还需提高。虽然公司年内金属、汽车等业务在盈 利能力上有所突破，但从公司总体上看，还需在盈利模式转变、业务转型、内部管理提升 和核心竞争力提高等方面下功夫，进一步提高公司的盈利能力。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 分行业或 营业收入比 营业成本比 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 润率 分产品 上年增减(%) 上年增减(%) 增减(%) （%） 行业 工业 660,870,556.83 610,055,013.95 8.33 -9.36 -4.28 减少 6.06 个百分点 商业 29,682,471,710.77 29,326,919,250.17 1.21 7.84 7.78 增加 0.05 个百分点 运输业 1,613,008.27 1,174,369.73 37.35 -56.84 -57.64 减少 34.8 个百分点 小计 30,344,955,275.87 29,938,148,633.85 1.36 7.38 7.5 减少 0.11 个百分点 内部 345,007,275.47 343,016,898.07 0.58 -64.85 65.03 抵销 合计 29,999,948,000.40 29,595,131,735.78 1.37 9.98 10.15 减少 0.15 个百分点 产品 金属贸易 22,416,087,313.72 22,343,131,705.36 0.33 19.52 19.46 增加 0.05 个百分点 油品贸易 4,396,594,900.18 4,281,912,543.41 2.86 -23.49 -23.65 增加 0.21 个百分点 汽车贸易 937,754,252.03 868,769,833.80 7.94 -10.16 -10.98 增加 1.79 百分点 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 25 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 28,841,682,446.49 9.87 国际 1,158,265,553.91 12.98 合计 29,999,948,000.40 9.98 （3）主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前 5 名供应商采购金额 671,911 占采购总额比例 22.7％ 合计 前 5 名销售客户销售金 645,915 占销售总额比例 21.51% 额合计 3、公司资产构成同比发生重大变化情况的分析 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 比年初数增减 项目 占总资产 占总资产 金额 金额 金额 % % 总资产： 3,951,950,658.93 100.00% 2,816,914,046.84 100.00% 1,135,036,612.09 预付款项 559,559,019.94 14.16% 227,986,482.94 8.09% 331,572,537.00 应收股利 9,270,243.68 0.23% 1,311,878.97 0.05% 7,958,364.71 可供出售金融资产 197,888,713.74 5.01% 80,148,812.29 2.85% 117,739,901.45 在建工程 114,094,329.69 2.89% 204,596,663.80 7.26% -90,502,334.11 无形资产 132,789,013.49 3.36% 9,326,155.87 0.33% 123,462,857.62 （1）预付帐款同比增加主要原因为年底组织资源支付给厂商的货款； （2）应收股利同比增加主要原因为应收联营企业发放股利增加； （3）可供出售的金融资产同比增加主要原因为公司持有其他上市公司股票市值比年 初增加； （4）在建工程同比减少主要原因为工程项目投入使用转出； （5）无形资产同比增加主要原因为购置土地转入。 4、公司现金流量构成情况及其相关数据发生重大变动情况 单位：元 币种：人民币 现金流量项目 本年数 上年数 增减额 比上年增减 原因 主要系下属公司收到 收到的税费返还 73,344,167.42 42,133,326.88 31,210,840.54 74.08% 先征后返的税金 经营活动现金流量净 主要系预付款增加及 -293,952,321.41 75,481,135.84 -369,433,457.25 -489.44% 额 存货增加 取得投资收益收到的 主要系处置流通股股 26,688,529.50 20,148,060.02 6,540,469.48 32.46% 现金 票增加 收到其他与投资活动 主要系预收森大木业 175,375,109.19 20,073,711.67 155,301,397.52 773.66% 有关的现金 搬迁补偿款 投资活动产生的 主要系预收森大木业 61,706,797.34 -84,242,895.37 145,949,692.71 现金流量净额 搬迁补偿款 业务量上升及远期业 借款收到的现金 3,034,380,954.95 1,692,689,438.07 1,341,691,516.88 79.26% 务增加、资金需求增加 分配股利、利润或偿付 114,293,855.47 72,753,917.18 41,539,938.29 57.10% 主要系财务成本增加 利息支付的现金 26 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 5、公司主要控股及参股企业的经营业绩情况及业绩分析 单位: 万元 币种:人民币 性 公司名称 持股比例 主要产品或服务 注册资本 资产总额 净资产 净利润 质 上海燃料浦 商 煤炭、燃料油、黑色金属、 东有限责任 100% 6,000 119,613.75 31,033.67 1,287.31 业 建筑材料、化工原料等 公司 生产销售木地板，木制品， 上海利德木 工 87.86% 销售木材，金属材料，建筑 5,000 30,651.2 5,350.43 -1,549.3 业有限公司 业 装潢材料等 金属材料及制品、机电设 上海乾通金 商 备、建筑材料、汽车配件、 属材料有限 90% 7,000 42,826.99 9,855.21 1,624.05 业 化工原料及产品(除危险品) 公司 等 上海晶通化 化工原料及产品、橡胶塑料 商 学品有限公 90% 及制品、染料、颜料、胶粘 6,000 15,624.5 6,434.06 503.57 业 司 剂、食品添加剂等 生产各种装饰胶合板、装饰 上海森大木 工 75% 人造板、胶合板、薄木单片、 USD870 32,822.1 13,601.18 677.38 业有限公司 业 门、地板，销售自产产品等 上海百联汽 商 销售汽车(含小轿车)及零配 车服务贸易 91.19% 5,695.99 38,579.49 10,405.78 848.22 业 件,摩托车和零部件,轮胎等 有限公司 蒸汽、热(冷)水生产,输配, 上海金桥热 工 热力工程设计、施工，热工 60% 400 6057.94 6,043.68 1047.35 力有限公司 业 试验及节能技术改造,安装 检修等 上海爱姆意 经销机电设备及配件等 商 机电设备连 38.58% 4200 18,746.76 15563.88 1958 业 锁有限公司 上海二手车 为二手车经营者提供市场 商 交易市场有 30% 管理服务，新旧汽车、摩托 3000 9,327.44 7,893.53 1224 业 限公司 车、拖拉机等批售 （二）公司未来发展展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2008 年，我国生产资料将保持较快发展势头，市场销售规模继续稳定增长，生产资料 成本和价格总体呈上升趋势。石油由于市场需求上升较快，一些产油国局势的不稳定及国 内石油制品的定价机制因素，一定时期内还有可能出现供应紧张。国际木材资源随着相关 国家纷纷采取限制木材出口及国内市场的需求增加，供应继续偏紧。有色金属、钢材需求 保持增长，铁矿石涨价将传导至下游产品价格。社会与家庭汽车消费增长，总体产能过剩 将继续呈买方市场特征，新车型不断推出，将形成新一轮争夺消费者的竞争。 公司主要业务仍然具有发展空间，但相关业务市场拓展速度与盈利水平受制于供求、政 策调控因素，行业企业在竞争中的格局：1、拥有上游资源、资金供给、优良品牌等优势， 成为企业市场竞争力的显著特征，具有行业综合优势的企业将继续提高市场占有率；2、 延伸和形成供应与服务链体系，有选择的实施差异化经营策略，培育和增强细分市场优势， 也成为企业趋利避害的有效选择。 27 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 2、公司未来发展机遇与挑战 （1）国内钢材、有色金属行业处于市场需求增加与价格上涨的基本态势，公司具有扩 大市场份额的上下游客户资源等基础优势。同时，钢材、有色金属受国际市场供求、国内 政策调控影响直接，价格波动导致风险产生。 （2）我国汽车消费受节能减排、汽油价格及可能出台的“燃油税”政策等综合因素影 响，降价销售仍是市场的一般竞争手段，经销商仍处于被动销售、微利销售地位。公司上 年汽车 4S 店项目取得进展，新旧车业务联动和汽车服务功能将进一步拓展，汽车业务具 有成长空间。 （3）国内木制品加工出口企业经受产业政策限制以及进口国贸易壁垒等影响，企业 之间的“洗牌”进一步加剧。公司将继续消化木制品加工业务的上游原材料涨价、征收消费 税、减少退税等不利因素，实施市场配置、产品结构与价格等调整，提高新产品、较高附 加值产品的比重，扩大国内市场份额。 （4）公司能源业务面临上海加快建设航运中心，发展船加油业务的市场机会与有利 条件。同时，该业务也面对新立项油库处于建设期，有的油库进入动迁阶段，租赁和利用 外部设施需要一定周期并增加支出等因素的影响。 （5）新年度的经营计划 以再造一个“新物贸”为目标，举发展旗，走创新路，解脱困题，奏和谐曲，全力完成 业绩、转型、管理三项任务，着力推进发展、创新、整合三项工作，努力落实降耗、防风 险、安全稳定三项措施，抓好品牌、和谐、团队三项建设，努力实现又好又快、有质有效 地发展。2008 年度，计划实现营业收入 310 亿元，比上年略有增长；成本 305.7 亿元，期 间费用力争与 2007 年持平。 能源业务：抓紧完善仓储、物流、配送和分销的网点布局，扩大加工业务，拓展个性 化服务、船供油业务，增加附加值。百联油库项目贯彻“一手抓项目建设，一手抓经营准 备”，抓紧制订新油库运营的经营、管理及操作流程，以信息化管理为突破口，抓好管理、 技术人员和员工的技能培训，为油库竣工后经营做好人才、技术、管理等方面的准备。 金属业务：抓住有利的市场时机，预测和控制经营风险，争取保持良好的业绩增长势 头。钢材业务密切与知名供应商的合作，探索新的合作方式与途径，扩大下游用户。有色 金属业务“三个平台”建设要在上年工作基础上，尽早突破现有瓶颈，加快开发、建设速度， 尽早培育成为公司新的增长点。 汽车业务：利用和增强百联汽车广场服务、品牌的集聚优势，扩大与汽车生产企业合 作，延长服务链，开展汽车展示、展销和旧车翻新及检测等。探索二手车交易拓展区域联 动，采取合作、合资或管理输出的办法，扩大二手车交易市场份额，成为上海交易量和交 易总额最大的二手车市场之一。 木制品加工业务：调整市场结构、品种结构，进一步加大新产品的开发力度，加快新 产品的推广速度，提高产品的技术含量，开拓国内市场，形成核心专长，提升产品市场竞 争力，在二次转型中和木制品加工企业的“洗牌”中，挤占技术开发制高点。争取胶合板、 实木地板业务的盈利水平比上年有提升。 积极向现代制造业基地渗透，发展生产性服务业。公司机电设备、钢材、能源、化工 业务积极向现代制造业基地（如汽车、造船、化工、电机等）渗透，探索为基地内企业开 展集成供应的途径。 密切跟踪国内外经济政策、市场趋势，完善政策和市场风险预警机制。对政策变化趋 28 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 势早分析研究、早防范应对，将对经营的影响降到最低限度。加强资金管理、品牌管理、 货权管理、节能降耗管理、安全生产管理等项工作。 3、公司资金需求及来源计划 受生产资料价格上涨等因素影响，公司资金需求将呈上升趋势，公司 2008 年除依靠 自身经营积累之外，还需通过银行借款等方式满足经营发展需要。 4、风险因素及其对策 公司主要经营业务包括金属材料、能源、汽车（含二手车）、木材及木制品、机电设 备及配件、化工产品等，其中金属材料、能源、汽车、木材及木制品四大业务目前占公司 销售总量 90%。公司主要经营方式为经销、代理、连锁经营、交易市场、电子商务、加 工贸易、国际贸易等。公司经营中主要面临政策风险、经营风险、市场风险及其他风险， 并且这些风险往往具有连锁、交叉性反应。有效控制风险，成为保障公司健康发展的重要 环节。 （1）政策风险对策。 公司主要业务与国家政策调控有着较为直接的关联性。实施从紧的货币政策，对公司 业务发展的资金供给等方面有一定影响。近年来，国家实施资源与环境保护等政策，对木 制品加工出口业务采取下调出口退税、增加消费税等限制措施，公司该项业务也受到进口 国国际贸易壁垒影响。公司将继续通过控制资金总量，实施资金内部集约管理，调整资金 配比、产品结构及降低成本等措施，逐步化解政策所带来的负面影响。 （2）市场或经营风险对策。 公司金属材料、能源等业务存在价格波动引起的风险。公司坚持把握市场走势，保持 合理的库存结构，增强风险锁定机制。公司木材资源来自国际、国内两个市场，90%的加 工产品主要出口欧洲、美国市场，各国政府普遍重视资源与环境保护，美国等国家对中国 木制产品采取限制性措施，资源采购价格呈上升趋势。公司将积极发展木材资源基地，利 用可替代木材品种，加快调整国内外市场配置、产品品种比例，开发较高技术、附加值含 量的产品。 （3）财务风险对策 近年来，生产资料价格上升较快，公司在实现经营业务稳步增长的同时，对经营资金 的需求也越来越大。在央行不断调整人民币贷款利率的情况下，财务成本压力上升，资产 负债率居高不下，面临的财务风险增大。为此，公司坚持内部资金集约化管理，实施有控 制、有倾斜的对策，积极探索降低财务成本的融资方式，外部与银行建立良好的沟通和合 作。公司将通过内外结合的方式，积极化解财务上的风险。 （4）其他风险对策。 百联油库项目建设对公司未来业务发展具有重大意义。该项目建成后保持科学运营管 理，保证预期的产出效益，是公司与股东比较关心的事项。公司将在建设期内，加快完善 物流、配送和分销体系，抓紧完成专业人才培养和引进，进一步优化管理及操作流程，加 强信息化工作。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 29 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司投资额为 17,297.49 万元，比上年增加 8,120,74 万元，增加的比例为 88.49%，主要系对燃料油库项目投资增加所致。 （1）公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司投资 51,988 万元人民币建设百联油 库项目。目前尚处在开工建设期。 （2）公司控股子公司上海晶通化学品有限公司（控股 90％）出资 196.78 万元人民币 上海危险化学品交易市场经营管理有限公司 28％股权。工商变更手续办理已完毕。报告 期内，项目收益 12.6 万元。 （3）公司控股子上海百联汽车服务贸易有限公司（控股 91.19％）对其控资子公司 上海百联汽车沪北销售有限公司（注册资本人民币 200 万元）增资人民币 650 万元。增资 及工商变更手续已完成，报告期内，项目收益 288 万元。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体 准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会 计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条及《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。主要涉及的事 项为： （1）所得税的会计处理方法由应付税款法改为资产负债表债务法，按照《企业会计 准则第 18 号―所得税》的规定，在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同 形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益； （2）按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》的第五条的规定，属于 同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并 调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成 本； （3）按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》的第十四条及《企业会 计准则解释第 1 号》的规定，将持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的 流通股和限售流通股划分为可供出售金融资产，其公允价值与账面价值的差额，在首次执 行日追溯调整，计入资本公积，对由此引起的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异 的所得税的影响进行追溯调整，计入资本公积； （4）按照《企业会计准则解释第 1 号》等的要求，对在首次执行日以前已经持有的 对子公司的长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本 法核算。编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 （5）按照《企业会计准则解释第 1 号》等的要求，对于合并财务报表中的“未确认 的投资损失”项目金额，按照企业会计准则的列报要求进行调整，相应冲减合并资产负债 表中的“未分配利润”项目和合并利润表中的“净利润”等项目。 （6）按照《企业会计准则第 33 号―合并会计报表》第十七条、第二十二条的规定， 报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负 债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表。 上列各项变更对合并报表的影响如下： 单位：元 币种：人民币 30 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 所得税的核算 同一控制下合 流通股及限售流 母公司权益法改 对子公司的 年内同一控制 由应付税款法 项 目 并产生的股权 通股转可供出售 成本法及合并盈 未确认投资 下合并增加子 合 计 改为资产负债 投资差额冲销 金融资产 余公积不再转回 损失 公司 表债务法 对年初资本 48,580,839.54 48,580,839.54 公积的影响 对年初留存 3,476,233.58 4,640,567.04 -564,827.46 7,551,973.16 收益的影响 其中：对年 初盈余公积 447,517.05 1,904,040.93 -30,257,167.10 -27,905,609.12 的影响 对 2007 年初未 3,028,716.53 2,736,526.11 30,257,167.10 -564,827.46 35,457,582.28 分配利润的 影响 对年初少数 股东权益的 394,967.79 13,902.18 -564,827.47 4,947,063.52 4,791,106.02 影响 对本年净利 -524,230.12 -2,251,969.52 609,395.18 13,177.40 -2,153,627.06 润的影响 对年末资本 143,568,926.75 143,568,926.75 公积的影响 2、对上年净利润和股东权益的影响调整情况 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过 渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编 制了调整后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整 情况列示如下： 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 69,416,422.08 追溯调整项目影响合计数 7,672,936.72 其中：1、同一控制下合并形成股权投资差额摊销 -2,251,969.52 2、递延所得税费用 -2,399,314.40 3、未确认投资损失 -239,421.91 4、少数股东损益计入 12,563,642.55 2006 年度净利润（新会计准则） 77,089,358.80 上列净利润差异调节说明： 1、属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资产生的尚未摊销完毕的股权投资差 额全额冲销，追溯调整了期初留存收益，因此转回原准则下摊销的股权投资差额减少净利 润 2,251,969.52 元。 31 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 2、所得税的会计处理方法由应付税款法改为资产负债表债务法，调整所得税费用减 少净利润 2,399,314.40 元。 3、按照《企业会计准则解释第 1 号（财会[2007]14 号）》等的要求，对于比较合并 财务报表中的“未确认的投资损失”项目金额，冲减合并利润表中的净利润，减少净利润 239,421.91 元。 4、少数股东损益计入净利润增加 12,563,642.55 元。 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则 解释第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修 正的项目、影响金额及其原因列示如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 单位：元 币种：人民币 编号 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差 异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会 561,971,758.58 561,971,758.58 - 计准则） 1 长期股权投资差额 4,640,567.04 4,640,567.04 - 其中：同一控制下企业合并形成的长 4,640,567.04 4,640,567.04 - 期股权投资差额 以公允价值计量且其变动计入当期 2 损益的金融资产以及可供出售金融 48,580,839.53 15,951,712.90 32,629,126.63 1 资产 3 所得税 3,476,233.58 3,116,498.58 359,735.00 2 4 少数股东权益（新会计准则） 118,891,718.08 114,232,242.01 4,659,476.07 3 5 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 - 6 其他 564,827.46 564,827.46 4 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计 738,125,944.27 699,912,779.11 38,213,165.16 准则） 上列年初股东权益差异调节说明： 1、对在股权分置改革过程中持有对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的 限售期内股权，划分为可供出售金融资产，并调整计算递延所得税； 2、对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行复核，修正原计 算的递延所得税； 3、2007 年新增同一控制下的合并单位,按准则调整合并报表期初数,因此调整增加 2006 年 12 月 31 日的少数股东权益； 4、2006 年 12 月 31 日未确认投资损失在合并资产负债表中单独作为“未确认的投资 损失”项目列报，并归属于股东权益，本次按投资比例由母公司和少数股东分别冲减未分 配利润和少数股东权益。减少少数股东权益，增加归属于母公司的股东权益。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 2 月 2 日召开临时董事会会议，应到会董事 9 名，实际到会董事 32 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 8 名。独立董事周振华先生因公务未能出席会议，书面委托独立董事刘杰先生出席会议并 代为行使表决权。会议由公司董事长吕勇明先生主持，公司监事列席了会议，符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并以举手表决方式通过了以下议案：本公司出 资人民币 47.33 万元受让上海市物资外贸有限公司 5％股权的议案。 受让后本公司将持有上海市物资外贸有限公司 100％股权，再由上海物资集团进出口 有限公司（本公司持股 90％）吸收合并上海市物资外贸有限公司。 （2）公司于 2007 年 3 月 15 日召开四届十七次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 3 月 17 日的上海证券报、香港商报。 （3）公司于 2007 年 4 月 26 日召开四届十八次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的上海证券报、香港商报。 （4）公司于 2007 年 5 月 18 日召开五届一次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 5 月 19 日的上海证券报、香港商报。 （5）公司于 2007 年 6 月 29 日召开临时董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日 的上海证券报、香港商报。 （6）公司于 2007 年 8 月 21 日召开五届二次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 23 日的上海证券报、香港商报。 （7）公司于 2007 年 10 月 19 日召开五届三次董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日的上海证券报、香港商报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内公司无公积金转增股本、配股、增发新股等方案的实施。 （2）有关向银行申请贷款续保、资产抵押借款等事项的执行情况详见财务会计报表 附注。 （3）董事会对公司 2006 年年度审议通过的其他议案均已圆满执行。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 经 2007 年 8 月 21 日召开的公司第五届董事会第二次会议和 9 月 7 日召开的公司临时 股东大会审议通过，公司设立了董事会审计委员会并制订了《审计委员会工作细则》。审 计委员会认真履行职责，在年审会计师进场前审阅了公司编制的 2007 年度财务会计报表， 认为财务报告内容基本和格式符合会计准则的要求，包含的会计信息内容基本真实反映了 公司年度财务状况和经营成果。在年审会计师进场后，加强与年审注册会计师的沟通，就 相关细节处理进行了交流，督促其在约定期限内提交审计报告，并在年审注册会计师出具 初步意见后，再次审阅了公司财务会计报表，经与会计师沟通交流后认为：公司财务会计 报表真实、准确、完整地反映了公司财务状况和经营成果。 此外，审计委员会向董事会提交了公司审计机构从事本年度审计工作的总结报告和下 年度聘任会计师事务所的决议，认为立信会计师事务所有限公司在为本公司提供 2007 年 度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了本公司 委托的各项审计任务。因此，提请公司董事会继续聘任立信会计师事务所有限公司作为本 公司 2008 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 经 2007 年 8 月 21 日召开的公司第五届董事会第二次会议和 9 月 7 日召开的公司临时 股东大会审议通过，公司设立了董事会薪酬与考核委员会并制订了《薪酬委员会工作细 则》。报告期内，延伸与健全薪酬委员会组织体系。明确由公司人力资源部、资产财务部、 33 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 审计监察室负责人组成薪酬委员会下设的工作小组，人力资源部作为对口的具体办事机 构，使薪酬委员会顺利和深入开展工作。 薪酬委员会审议了公司董事、监事及高级管理人员 2007 年薪酬情况报告，审核了对 上述人员的考评及激励办法，认为董事、监事及高级管理人员在公司领取的薪酬系按照公 司相关的薪酬与考核办法实施的。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 公司聘请立信会计师事务所有限公司对公司财务报表进行审计。 2007 年度公司实现归属于母公司净利润（合并报表）为 73,534,446.01 元，按规定提 取法定盈余公积 5,387,684.66 元、提取职工奖励及福利基金 338,693.04 元，当年可供分配 利润元 67,808,068.31 元,加年初未分配利润 100,833,723.18 元，年末可供分配利润为 168,641,791.49 元。 2007 年母公司实现净利润为 53,876,846.65 元，提取法定盈余公积 5,387,684.66 元, 当年 可供分配利润 48,48,9,161.99 元，加年初未分配利润 17,257,971.20 元，年末可供分配利润 为 65,747,133.19 元。 按照有关利润分配的孰低原则，拟以公司 2007 年年末总股本 252,720,298 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计派发现金股利 25,272,029.80 元，本次 分配占当年可供分配利润总额的 52.12%、占年末可供分配利润总额的 38.43%，剩余 40,475,103.39 元结转至 2008 年。 本年度不进行资本公积金转增股本。 本预案尚须提交 2007 年年度股东大会审议通过后实施。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司第四届监事会第十七次会议于 2007 年 3 月 15 日下午召开，应到监事 3 名， 实际到会 3 名，会议由监事会主席蒋乾浩先生主持。 ·会议对公司董事会编制的《2006 年年度报告》进行了谨慎审核，认为：（1）年度报 告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。（2）年 度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方 面真实反映出公司 2006 年的经营管理和财务状况等事项。 （3）在提出本意见前，没有 发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 ·会议听取了公司”2006 年度行政工作报告与 2007 年度行政工作打算”，审议了公司四 届十七次董事会关于”公司 2006 年董事会工作报告；公司 2006 年年度财务决算、2007 年 年度财务预算报告；公司 2006 年年度利润分配预案；公司 2006 年年度报告及摘要；公司 续聘会计师事务所和支付会计师事务所 2006 年度审计费用；公司 2007 年度银行融资授信 额度；公司 2007 年度对控股子公司融资担保；公司控股子公司对外担保；适时处置公司 所持有有限售条件流通股”等议案。会议认为公司董事会审议各项议案的程序符合《公司 法》、《证券法》和公司《章程》的规定和要求。 2、本公司第四届监事会第十八次会议于 2007 年 4 月 26 日下午召开，应到监事 3 名， 实际到会 3 名，会议由监事会主席蒋乾浩先生主持。 ·会议对公司董事会编制的《2007 年第一季度报告》进行了谨慎审核，认为：（1）一 季度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定； （2） 34 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 一季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各 个方面真实反映出公司第一季度的经营管理和财务状况等事项；（ 3）在提出本意见前， 没有发现参与一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 ·会议审议了公司第四届董事会第十八次会议关于”公司 2007 年第一季度报告；公司 《信息披露事务管理制度》；实施新《企业会计准则》后公司会计政策及会计估计变更； 公司《提取资产减值准备及核销的规定（2007 年修订稿）》；公司全资子公司上海燃料 浦东有限责任公司转让上海中油康桥石油有限公司 37%股权；上海申燃化工配送有限公 司（公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司持股 41.75%）变更股权及增资扩股；公 司董事会换届选举；召开公司 2006 年年度股东大会”等议案。会议认为公司董事会审议各 项议案的程序符合《公司法》、《证券法》和公司《章程》的规定和要求。 三、会议审 议通过了关于公司监事会换届选举的议案经控股股东推荐，提名蒋乾浩、吴继康为第五届 监事会监事（提交公司 2006 年年度股东大会审议）；孟杨为职工监事（由公司职代会推 荐）。 3、本公司第五届监事会第一次会议于 2007 年 5 月 18 日在公司会议室召开，应到会 监事 3 名，实际到会监事 3 名，会议由蒋乾浩先生主持。会议通过举手表决，一致同意蒋 乾浩先生为第五届监事会主席。 4、本公司第五届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 21 日下午召开，应到监事 3 名，实 到 3 名，会议由监事会主席蒋乾浩先生主持。 ·会议对公司董事会编制的 2007 年半年度报告进行了谨慎审核，认为：（1）半年度 报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。（2） 半年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各 个方面真实反映出公司 2007 年上半年的经营管理和财务状况等事项。（3）在提出本意见 前，没有发现参与半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 ·会议审议了公司五届二次董事会关于”公司 2007 年半年度报告；公司董事会设立战 略、提名、审计、薪酬与考核等专门委员会的议案；修改公司章程部分条款的议案；公司 独立董事津贴的议案；公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司投资人民币 51,988 万 元建设百联油库项目的议案；公司全资子公司上海燃料浦东有限责任公司出资 290 万元人 民币购置溢油船的议案；上海百联汽车服务贸易有限公司（公司持股 91.19％）对其控资 子公司上海百联汽车沪北销售有限公司（注册资本人民币 200 万元）增资人民币 650 万元 的议案；上海百联汽车服务贸易有限公司（公司持股 91.19％）对其持股 40％的上海上物 强生二手机动车经营有限公司（注册资本人民币 1500 万元）歇业清理的议案；上海百联 汽车服务贸易有限公司（公司持股 91.19％）出资人民币 45 万元设立上海诚联二手车经营 有限公司（注册资本人民币 75 万元）及出资人民币 18 万元设立上海诚联旧机动车经营有 限公司（注册资本人民币 30 万元）的议案；公司放弃对上海森大木业有限公司（公司持 股 75％）外方股权优先认购权的议案；公司为控股子公司向银行借款提供担保总额为人 民币 6000 万元的议案；召开公司临时股东大会的议案”等。会议认为公司董事会审议各项 议案的程序符合《公司法》、《证券法》和公司《章程》的规定和要求。 5、本公司第五届监事会第三次会议于 2007 年 10 月 19 日下午召开，应到监事 3 名，实 到 2 名(孟杨先生因公请假)，会议由监事会主席蒋乾浩先生主持。 ·会议对公司董事会编制的《2007 年第三季度报告》进行了谨慎审核，认为：（1）第 三季度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。 （2）第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信 35 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 息能从各个方面真实反映出公司 2007 年第三季度的经营管理和财务状况等事项。（3）在 提出本意见前，没有发现参与第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 ·会议审议了公司五届三次董事会关于”公司 2007 年第三季度报告；公司增加中信银 行虹桥支行 1 亿元人民币融资综合授信额度;《上海物资贸易股份有限公司公司治理专项 活动整改报告》;修改公司章程部分条款”等议案。会议认为公司董事会审议各项议案的程 序符合《公司法》、《证券法》和公司《章程》的规定和要求。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司严格按照国家相关法律、法规和《公司章程》的规定，规范经营，决 策程序合法有效，进一步加强了内部控制制度的建设；未发现公司董事、高级管理人员在 执行公司职务时有违反国家法律、法规和《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司季度财务报告、半年度财务报告和年度财务报告均真实反映了公司经 营管理和财务状况等事项。立信会计师事务所有限公司对公司 2007 年年度财务报告出具 的标准无保留意见的审计报告是客观和公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金投入情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理,未发现内幕交易,没有损害股东的权益或造成公司 资产流失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，关联交易公平、合理，未损害上市公司利益。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会认为立信会计师事务所有限公司对公司出具了无保留意见的审计报告，真实反 映了公司财务状况和经营成果。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司董事会未对盈利情况作过预测。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 1、报告期内，没有新发生的重大诉讼仲裁事项。 2、重大仲裁事项的说明 公司于 2008 年 1 月 23 日在《上海证券报》、《香港商报》刊登公告（编号：临 2008 －006），就关于公司为上海市木材总公司向中国银行上海市分行借款 490 万美元提供担 保承担连带清偿责任一案的最新进展情况公告如下： 上海市木材总公司与债权人经协商后达成一致意见，债权人在 2007 年底前收到上海 36 上海物资贸易股份有限公司 2007 年年度报告 市木材总公司支付的人民币 4000 万元后本案终结执行。现上海市木材总公司已将人民币 4000 万元全部交付上海市第二中级人民法院。故法院依法裁定如下： 一、解除本案对被执行人上海市木材总公司、上海物资贸易股份有限公司所有的相关 财产的查封； 二、上海市高级人民法院（2001）沪高经终字第 113 号民事判决终结执行。 (二) 持有其他上市公司股权及买卖其他上市公司股份的的情况 1、报告期末持有其他上市公司股权情况 初始投资金 占该公司股权 股份 证券代码 证券简称 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 额 比例（%） 来源 600000 浦发银行 2,000,000.00 等 38 项具体准 则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准 则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条及《企业会计准则解释第 1 号》（财 会[2007]14 号）的相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。主要涉及的事项为： （1）所得税的会计处理方法由应付税款法改为资产负债表债务法，按照《企业会计准 则第 18 号―所得税》的规定，在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成 的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益； （2）按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》的第五条的规定，属于同 一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整 留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本； （3）按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》的第十四条及《企业会计 准则解释第 1 号》的规定，将持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的流通 股和限售流通股划分为可供出售金融资产，其公允价值与账面价值的差额，在首次执行日追 溯调整，计入资本公积，对由此引起的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税 的影响进行追溯调整，计入资本公积； （4）按照《企业会计准则解释第 1 号》等的要求，对在首次执行日以前已经持有的对 子公司的长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核 算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整； （5）按照《企业会计准则解释第 1 号》等的要求，对于合并财务报表中的“未确认的 投资损失”项目金额，按照企业会计准则的列报要求进行调整，相应冲减合并资产负债表中 的“未分配利润”项目和合并利润表中的“净利润”等项目； （6）按照《企业会计准则第 33 号―合并会计报表》第十七条、第二十二条的规定，报 告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表 的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 上列各项变更对合并报表的影响如下： 所得税的核算由应付税款 同一控制下合并产生 流通股及限售流通股 母公司权益法改成本法及 对子公司的未 年内同一控制下 项 目 合 计 法改为资产负债表债务法 的股权投资差额冲销 转可供出售金融资产 合并盈余公积不再转回 确认投资损失 合并增加子公司 对年初资本公积的影响 --- --- 48,580,839.54 --- --- --- 48,580,839.54 对年初留存收益的影响 3,476,233.58 4,640,567.04 --- --- -564,827.46 --- 7,551,973.16 其中：对年初盈余公积的影响 447,517.05 1,904,040.93 --- -30,257,167.10 --- --- -27,905,609.12 对 2007 年初未分配利润的影响 3,028,716.53 2,736,526.11 --- 30,257,167.10 -564,827.46 --- 35,457,582.28 对年初少数股东权益的影响 394,967.78 13,902.18 --- --- -564,827.47 4,947,063.52 4,791,106.01 对本年净利润的影响 -524,230.12 -2,251,969.52 --- --- 609,395.18 13,177.40 -2,153,627.06 对年末资本公积的影响 --- --- 143,568,926.75 --- --- --- 143,568,926.75 2、本年度公司未发生前期会计差错更正事项。 财务报表附注第 - - 12 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 增值税 6％、17％ 营业税 3％-5％ 企业所得税 12％-33％ 城建税 1％-7％ （二）税负减免 子公司上海利德木芯板有限公司属外商投资出口型生产企业，实际企业所得税税负为 12％。 子公司上海森大木业有限公司属外商投资生产型企业，实际企业所得税税负为 26.4%， 其中企业所得税率 24%，地方附加 2.4%。 子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司、上海悦新汽车维修有限公司、上海旋风汽 车维修服务有限公司、上海物贸物流有限公司、上海乾通金属材料有限公司、上海金桥热力 有限公司因注册在浦东新区，所得税税率为 15%。 子公司上海百联汽车经营服务有限公司因本年度应纳税所得额在 3-10 万之间，根据税 法规定，本年度按 27%的税率缴纳企业所得税。 子公司上海共欣物业管理有限公司根据上海市地方税务局闸北区分局第闸税八所减 （2007）010 号文批准，自 2007 年 1 月至 2009 年 12 月免征企业所得税三年。 子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司根据上海市地方税务局闸北区分局第 2007-031 号文批准，自 2007 年 1 月至 2007 年 12 月免征企业所得税一年。 子公司申通新加坡公司注册在新加坡，适用所得税率为 20%。 四、母公司汇总财务报表包括单位 名 称 主要业务 上海物资贸易股份有限公司本部 见附注一 经营金属材料、化工原料（除危险品）、建材、 上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司 木材（不含零售）、信息咨询及技术服务（涉 及行政许可的凭许可证经营） 上海汽车贸易中心 汽车（含轿车）销售 财务报表附注第 - - 13 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 五、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。 公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关 资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权 益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权 债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （一）本年度通过同一控制下的企业合并取得的子公司（金额单位：万元） 本公司年末 本公司合计 合并范围内 被投资单位全称 注册资本 经营范围 实际投资额 控股比例 控股比例 上海危险化学品交易市场经营管理有限公司 700 化工原料市场管理 398 57% 57% 上海危北商务信息咨询有限公司 10 信息咨询 7 70% 70% 1、“同一控制下企业合并”的判断依据 根据《企业会计准则第 20 号－企业合并》和财政部财会便[2007]5 号文确定“同一控制 下企业合并”的判断依据为： 参与合并的企业合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一方，是指对参与合并的企业在合并前后均实施最终控制的投资 者。 通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并。 2、同一控制的实际控制人 上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为百联集团有限 公司。 3、被合并方自合并本年年初至合并日的收入、净利润、现金流量等情况（金额单位： 万元） 年初至合并日收入、净利润、现金流量等情况 购买子公司名称 合并日 营业收入 净利润 现金净流量 经营性现金净流量 上海危险化学品交易市 2007-7-1 287 5 -67 -55 场经营管理有限公司 上海危北商务信息咨询 2007-7-1 --- --- --- --- 有限公司 财务报表附注第 - - 14 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （二）本年度通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 1、购买日、合并成本、公允价值及及公允价值的确定方法（金额单位：万元） 取得被购买方可辨认 购买日的 购买子公司名称 购买日 合并成本 商誉或负商誉 公允价值的确定方法 净资产公允价值 确定依据 上海百联二手机动车经营有限 2007-4-28 45 45 - 股权交割日 账面净资产 公司 2、参与合并企业的基本情况（金额单位：万元） 本公司年末 本公司合计 合并范围内表 被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额 控股比例 控股比例 上海百联二手机动车经营有限公 旧机动车经营销 上海 75 45 60% 60% 司 售、上牌 （三）本年度非企业合并方式取得的子公司（金额单位：万元） 本公司年末 实质上构成对子公 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 司的净投资的余额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 上海致欣投资管 投资管理咨 服务 45 45 45 100% 100% 100% 理咨询有限公司 询等 （四）公司所控制的子公司及其合并范围（金额单位：万元） 母公司 合并范围内 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 备注 持股比例 持股比例 合并 燃料油、黑色金属、建筑材料、化工原料（除危险 上海燃料浦东有限责任公司 商业 6,000 100.00％ 100.00％ 是 品）的销售（涉及许可经营的凭许可证经营） 金属材料、建材、木材、化工原料（除危险品）、 上海物贸物资经营有限责任公司 商业 1,500 95.00％ 100.00％ 是 注1 汽车配件、机电产品、五金交电、针纺织品的销售 上海市物资外贸有限公司 商业 1,000 自营进出口,批发零售,代购代销 100.00％ 100.00％ 是 注2 国际贸易、转口贸易、保税区内企业间的贸易及代 上海物贸物流有限公司 服务业 200 理；在批租土地上的房产开发、经营（涉及许可证 100.00％ 100.00％ 是 的凭许可证经营） 生产销售木地板，木制品，销售木材，金属材料， 建筑装潢材料，经营本企业自产产品的出口业务和 本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口 上海利德木业有限公司 工业 5,000 87.86% 87.86% 是 业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品及技术除外，附二分支。 （涉及许可经营的凭许可证经营） 财务报表附注第 - - 15 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 母公司 合并范围内 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 备注 持股比例 持股比例 合并 生产木芯板（细木工板）、木门、木地板及相关木 上海利德木芯板有限公司 工业 USD60 0.00 100% 是 注3 制品 上海东燃油气站有限公司 商业 1,150 燃料油 0.00 60.00％ 是 注4 燃料水上配套运输，商务信息咨询（涉及许可经营 上海申燃船务有限公司 服务业 99 0.00 74.85% 是 注5 的凭许可证经营） 金属材料及制品、机电设备、建筑材料、汽车配件、 化工原料及产品(除危险品)、纺织原料(除棉花)、木 材、五金交电、工具的销售,自营和代理各类商品和 上海乾通金属材料有限公司 商业 7,000 90% 90% 是 技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的 商品和技术除外)(以上涉及许可经营的凭许可证经 营) 化工原料及产品、橡胶塑料及制品、染料、颜料、 胶粘剂、食品添加剂(限分支机构经营)、金属材料、 木材、建筑装潢材料、机电产品、包装材料的销售, 上海晶通化学品有限公司 商业 6,000 90% 90% 是 商务信息咨询,经营各类商品和技术的进出口,但国 家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外 (以上涉及许可经营的凭许可证经营) 染料、颜料、涂料、助剂、食品添加剂的加工，化 工原料、铝（限带料加工）、金属材料、木材、油 上海化轻染料有限公司 商业 1,500 0.00 70% 是 注6 墨、化纤原料的销售，仓储业务，附设分支机构（涉 及许可经营的凭许可证经营）。 易燃液体（见许可证），热熔型胶粘剂，橡胶原料 及制品，染料，石腊制品，玻璃工艺辅料，洗碟剂 辅料，颜料，化妆品工艺辅料，纺织工艺辅料，橡 上海晶通化工胶粘剂有限公司 商业 200 0.00 70% 是 注7 胶工艺辅料，水性涂料及辅料。建筑装潢材料，金 属材料，包装材料，印刷用薄膜，油墨，五金工具。 （凡涉及许可经营的凭许可证经营）。 生产各种装饰胶合板、装饰人造板、胶合板、薄木 上海森大木业有限公司 工业 USD870 单片、门、地板，销售自产产品(涉及行政许可的, 75% 75% 是 凭许可证经营)。 销售:汽车(含小轿车)及零配件,摩托车和零部件,轮 上海百联汽车服务贸易有限公司 商业 5,695.99 91.19% 91.19% 是 胎。自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国 财务报表附注第 - - 16 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 母公司 合并范围内 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 备注 持股比例 持股比例 合并 家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 经营对销贸易和转口贸易。(凡涉及许可证经营的项 目凭许可证经营)。 经营各类商品和技术的进出口、含燃料油、钢材、 胶合板、橡胶制品、运输工具、废塑料、废钢、废 铜、废铝、废纸等的进口(但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品及技术除外),承办中外合资经营、 上海物资集团进出口有限公司 商业 1,100 90% 100% 是 注8 合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货 贸易及转口贸易业务,与进出口业务相关的国内贸 易（除专项审批）及咨询服务、汽车（含小轿车）、 燃料油的销售。（涉及许可经营的凭许可证经营）。 蒸汽、热(冷)水生产,输配,热力工程设计、施工，热 上海金桥热力有限公司 工业 400 工试验及节能技术改造,安装检修。(涉及许可经营 60% 60% 是 的凭许可证经营)。 销售汽车，摩托车，拖拉机及配件，摩托车与拖拉 上海汽车工业沪东销售有限公司 商业 400 0.00 50% 是 注9 机配件的维修、技术服务。 汽车及零配件、摩托车及零部件、轮胎的销售。（涉 上海百合汽车销售有限公司 商业 200 0.00 100% 是 注10 及许可经营的凭许可经营） 汽车，摩托车及配件销售，汽车及摩托车维修，保 上海汽车销售服务有限公司 商业 700 0.00 99.6% 是 注11 养，改装，装潢。 汽车检测，汽车装潢，汽车维修，机动车辆摄影， 上海悦安汽车检测维修服务有限公司 服务业 400 汽车配件，日用百货的销售及其以上相关业务的咨 0.00 100% 是 注12 询服务。 购车咨询，车辆拍牌、上牌的咨询，送车，销售汽 上海申物汽车销售咨询有限公司 服务业 150 0.00 100% 是 注13 车配件。 为本市场内汽车及底盘、摩托车经营者提供市场管 上海汽车交易市场 商业 100 0.00 100% 是 注14 理服务。 代理客户办理保险、理赔、车辆事故处理、车辆审 上海上物汽车俱乐部有限公司 服务业 50 批、汽车内装饰、汽车专项修理（电器仪表修理、 0.00 100% 是 注15 车身清洁维护专项）。 上海旧机动车交易市场 服务业 545.16 为本市场内旧机动车经营者提供市场管理服务。 0.00 100% 是 注16 上海悦新汽车维修有限公司 服务业 50 汽车，摩托车维修及清洗。 0.00 100% 是 注17 财务报表附注第 - - 17 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 母公司 合并范围内 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 备注 持股比例 持股比例 合并 上海康惠旧机动车经纪有限公司 服务业 100 旧机动车经纪。 0.00 86.5% 是 注18 物业管 上海求是物业管理有限公司 30 物业管理，收费停车，汽车内装潢；汽配件（零售）。 0.00 100% 是 注19 理 上海旋风汽车维修服务有限公司 服务业 30 汽车美容，装潢服务。 0.00 100% 是 注20 销售汽车（含小轿车）及零配件，摩托车和零部件， 轮胎。自营和代理各类商品及技术的进出口业务， 上海百联汽车经营服务有限公司 商业 300 0.00 80% 是 注21 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除 外。经营对销贸易和转口贸易。 物业管 物业管理，仓储，汽车装修服务。（涉及许可项目 上海共欣物业管理有限公司 30 0.00 100% 是 注22 理 的凭许可证经营）。 汽车（含小轿车）、摩托车、汽车配件、摩托车配 件；经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公 上海百联汽车沪北销售有限公司 商业 850 0.00 100% 是 注23 司经营或禁止进出口的商品及技术出外（凡涉及许 可经营的项目凭许可证经营）。 筹建：北京现代品牌汽车销售；摩托车、汽摩配件、 上海百联逸仙汽车销售有限公司 商业 1,000 金属材料销售（以上涉及行政许可的凭许可证经 0.00 51% 是 注24 营）。 非乘运车（有效期至2006-11-30）、摩托车、汽摩 上海协通百联汽车销售服务有限公司 商业 1,000 配件、金属材料的销售、汽车装潢服务、商务信息 0.00 50% 是 注25 咨询。（涉及许可项目的凭许可证经营）。 物流设施投资及管理;金属材料,五金交电,建筑材 投资管 上海乾通投资发展有限公司 4,000 料,装潢材料,机电设备,汽车配件,化工产品的零售; 95% 95% 是 理 物业管理。（涉及许可项目的凭许可证经营）。 上海物贸有色金属交易市场经营管理有 为市场内有色金属的商品经营者提供市场管理服 服务业 100 90% 100% 是 注26 限公司 务。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 申通新加坡公司 商业 USD30 成品油和燃料油 0.00 100% 是 注27 上海危险化学品交易市场经营管理有限 服务业 700 化工原料市场管理 0.00 57% 是 注28 公司 上海危北商务信息咨询有限公司 服务业 10 信息咨询 0.00 70% 是 注29 上海致欣投资管理咨询有限公司 服务业 45 投资管理咨询等 0.00 100% 是 注30 上海百联二手机动车经营有限公司 服务业 75 旧机动车经营销售、上牌 0.00 60% 是 注31 财务报表附注第 - - 18 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 注 1：上海物贸物资经营有限责任公司由公司投资 95％，子公司上海物贸物流有限公司投资 5％； 注 2：年内公司受让了少数股东持有的上海市物资外贸有限公司的 5%的股权，持股比例变更为 100%； 注 3：上海利德木芯板有限公司（以下简称利德木芯板公司）由子公司上海利德木业有限公司投资 65 ％，根据利德木芯板公司的外方投资者和上海利德木业有限公司签订的“股权托管协议”以及利德木芯板 公司 2004 年五届二次董事会决议，利德木芯板公司由上海利德木业有限公司公司全权经营管理，利德木芯 板公司经营过程中所有风险、损失及收益由上海利德木业有限公司承担，利德木芯板公司外方股东方放弃 对利德木芯板公司的所有收益及应承担的风险和损失。因此上海利德木业有限公司对利德木芯板公司的实 际控股比例为 100％； 注 4：上海东燃油气站有限公司由子公司上海燃料浦东有限责任公司投资 60％； 注 5：上海申燃船务有限公司上年末由子公司上海燃料浦东有限责任公司投资 74.85%，2007 年 7 月该 公司增资，上海燃料浦东有限责任公司未参与此次增资，股权比例变更为 25%，失去了控制权，故本年度 合并报表仅包括 2007 年 1-6 月的利润表和现金流量表； 注 6：上海化轻染料有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司投资 70％； 注 7：上海晶通化工胶粘剂有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司投资 70％； 注 8：上海物资贸易集团进出口有限公司由公司投资 90%，子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投 资 10%； 注 9：上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 50%，因上海百 联汽车服务贸易有限公司在上海汽车工业沪东销售有限公司董事会上有半数以上投票权，故对其享有控制 权； 注 10：上海百合汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 90%，子公司上海汽 车销售服务有限公司投资 10%； 注 11：上海汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 89.21%，子公司上 海悦安汽车检测维修服务有限公司投资 6.39%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司投资 4%； 注 12：上海悦安汽车检测维修服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 90%，子公 司上海申物汽车销售咨询服务有限公司投资 10%； 注 13：上海申物汽车销售咨询服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 70%，子公 司上海汽车工业沪东销售有限公司投资 30%； 注 14：上海汽车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 100%； 注 15：上海上物汽车俱乐部有限公司上年末由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 50%，子公 司上海悦安汽车检测维修服务有限公司投资 25%，子公司上海悦新汽车维修有限公司投资 25%。2007 年 1 月该公司办妥注销登记手续，故本年度合并报表仅包括 2007 年 1 月的利润表和现金流量表； 注 16：上海旧机动车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 100%； 注 17：上海悦新汽车维修有限公司上年末由子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司投资 87%，子 公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司投资 10%。2007 年上海悦安汽车检测维修服务有限公司受让了少 数股东持有的 3%的股权，故截止年末由子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司投资 90%，子公司上海 申物汽车销售咨询服务有限公司投资 10%。 财务报表附注第 - - 19 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 注 18：上海康惠旧机动车经纪有限公司由子公司上海市旧机动车交易市场投资 52%，子公司上海百联 汽车服务贸易有限公司投资 20%，子公司上海百联汽车经营服务有限公司投资 14.5%； 注 19：上海求是物业管理有限公司由子公司上海旧机动车交易市场投资 66.67%，子公司上海汽车交 易市场投资 33.33%； 注 20：上海旋风汽车维修服务有限公司上年末由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 51%，子 公司上海百合汽车销售有限公司投资 49%。2007 年 11 月该公司办妥注销登记手续，故本年度合并报表仅 包括 2007 年 1-11 月的利润表和现金流量表； 注 21：上海百联汽车经营服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 80%； 注 22：上海共欣物业管理有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 95%，子公司上海旧 机动车交易市场投资 5%； 注 23：上海百联汽车沪北销售有限公司上年末由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 95%，上 海汽车销售服务有限公司投资 5%，注册资本为 200 万元。2007 年 3 月该公司增资 650 万元，股本结构变 更为上海百联汽车服务贸易有限公司投资 98.82%，上海汽车销售服务有限公司投资 1.18%； 注 24：上海百联逸仙汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 51%； 注 25：上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司投资 50%，根据 协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故对其享有控制权； 注 26：上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司由公司投资 90％，子公司上海物贸物流有限公 司投资 10%。 注 27：申通新加坡公司由子公司上海燃料浦东有限责任公司投资 100%； 注 28：上海危险化学品交易市场经营管理有限公司上年末由子公司上海晶通化学品有限公司投资 29%。2007 年 6 月上海晶通化学品有限公司通过同一控制下企业合并，受让了上海危险化学品交易市场经 营管理有限公司 28%的股权，持股比例变更为 57%。按照规定，将该公司上年末的资产负债表，本年度的 利润表、现金流量表纳入合并； 注 29：由子公司上海危险化学品交易市场经营管理有限公司投资 70%； 注 30：2007 年 5 月子公司上海百联汽车服务贸易有限公司出资设立了上海致欣投资管理咨询有限公 司，出资比例为 100%； 注 31：2007 年 4 月子公司上海百联汽车服务贸易有限公司通过非同一控制下企业合并，取得子公司 上海百联二手机动车经营有限公司 60%的股权。 （五）本年度合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年新增合并单位 4 家，原因为： （1）2007 年 5 月子公司上海百联汽车服务贸易有限公司出资设立了上海致欣投资管理 咨询有限公司，出资比例为 100%，故将其纳入合并范围； （2）2007 年 4 月子公司上海百联汽车服务贸易有限公司通过非同一控制下企业合并， 取得子公司上海百联二手机动车经营有限公司 60%的股权，故将其纳入合并范围； 财务报表附注第 - - 20 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （3）2007 年 6 月子公司上海晶通化学品有限公司通过同一控制下企业合并，取得上海 危险化学品交易市场经营管理有限公司 28%的股权，因公司原已持有上海危险化学品交易市 场经营管理有限公司 29%的股权，所以股权受让后，上海晶通化学品有限公司持有上海危险 化学品交易市场经营管理有限公司 57%的股权，故将其纳入合并范围。 （4）因本年度增加合并上海危险化学品交易市场经营管理有限公司，而增加合并其控 股子公司上海危北商务信息咨询有限公司。 2、与上年相比本年减少合并单位 3 家，原因为： （1）上海天物信息咨询有限公司、上海浦东新区汽车交易市场经营管理有限公司于上 年办理了注销手续，上年仅合并年初至注销日的利润表和现金流量表，本年度不再纳入合并 范围。 （2）上年公司转让了对上海浦东汽车销售有限公司的股权，上年仅合并年初至转让日 的利润表和现金流量表，本年度不再纳入合并范围。 （六）报告期内因购买股权新纳入合并范围的公司情况（金额单位：万元） 购买子公司名称 合计持股比例 购买日净资产 年末净资产 购买日至年末净利润 上海危险化学品交易市 57% 698 743 45 场经营管理有限公司 上海危北商务信息咨询 70% 10 10 --- 有限公司 上海百联二手机动车经 60% 75 88 13 营有限公司 （七）少数股东权益和少数股东损益 本年增减变动 权益法下被投 项 目 年初金额 年末金额 损益增减 投入股本 减少股本 资单位其他权 分配股利 其他 益变动的影响 少数股东权益： 上海市物资外贸有限公司 500,000.00 --- --- -500,000.00 --- --- --- --- 上海利德木业有限公司 8,740,541.05 -1,880,919.42 --- --- --- -364,200.00 --- 6,495,421.63 上海百联汽车服务贸易有限公司 8,419,155.81 747,280.04 --- --- --- --- --- 9,166,435.85 上海乾通金属材料有限公司 9,036,576.17 1,624,046.43 --- --- --- -805,408.72 --- 9,855,213.88 上海晶通化学品有限公司 5,975,025.95 387,436.89 --- --- -44,535.04 --- --- 6,317,927.80 上海森大木业有限公司 33,394,151.90 1,608,791.91 --- --- --- -1,000,000.00 --- 34,002,943.81 上海金桥热力有限公司 23,185,305.13 4,189,416.04 --- --- --- -3,200,000.00 --- 24,174,721.17 财务报表附注第 - - 21 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 本年增减变动 权益法下被投 项 目 年初金额 年末金额 损益增减 投入股本 减少股本 资单位其他权 分配股利 其他 益变动的影响 上海乾通投资发展有限公司 2,353,410.07 275,015.56 --- --- --- -227,057.68 --- 2,401,367.95 上海申燃船务有限公司（注 1） 477,275.29 39,559.86 --- --- --- --- -516,835.15 --- 上海东燃油气站有限公司 4,529,819.14 83,914.93 --- --- --- --- --- 4,613,734.07 上海利德木芯板有限公司 1,751,740.06 - --- --- --- --- --- 1,751,740.06 上海化轻染料有限公司 4,951,815.82 356,265.94 --- --- --- --- --- 5,308,081.76 上海晶通化工胶粘剂有限公司 721,501.49 24,811.30 --- --- --- --- --- 746,312.79 上海危险化学品交易市场经营管理有 4,917,063.52 230,972.02 --- --- --- --- -1,953,765.20 3,194,270.34 限公司（注 2） 上海危北商务信息咨询有限公司 30,000.00 106.32 --- --- --- --- --- 30,106.32 上海汽车工业沪东销售有限公司 -562,183.40 304,697.61 --- --- --- --- --- -257,485.79 上海汽车销售服务有限公司 28,296.64 1,352.69 --- --- --- --- --- 29,649.33 上海悦新汽车维修有限公司 12,374.62 - --- -12,374.62 --- --- --- - 上海康惠旧机动车经纪有限公司 250,989.70 8,059.31 --- --- --- -22,750.64 --- 236,298.37 上海百联汽车经营服务有限公司 724,320.00 13,214.72 --- --- --- --- --- 737,534.72 上海百联逸仙汽车销售有限公司 4,900,000.00 -988,693.26 --- --- --- --- --- 3,911,306.74 上海协通百联汽车销售服务有限公司 4,554,539.12 692,230.14 --- --- --- --- --- 5,246,769.26 上海百联二手机动车经营有限公司 - 42,480.68 308,812.20 --- --- --- --- 351,292.88 合 计 118,891,718.08 7,760,039.71 308,812.20 -512,374.62 -44,535.04 -5,619,417.04 -2,470,600.35 118,313,642.94 注 1：上海申燃船务有限公司上年末由公司子公司上海燃料浦东有限责任公司投资 74.85%，2007 年 7 月该公司增资，上海燃料浦东有限责任公司未参与此次增资，股权比例变更为 25%，失去了控制权，故年 末资产负债表不再纳入合并，转出少数股东权益。 注 2：上海危险化学品交易市场经营管理有限公司上年末由子公司上海晶通化学品有限公司投资 29%。 2007 年 6 月上海晶通化学品有限公司通过同一控制下企业合并，受让了上海危险化学品交易市场经营管理 有限公司 28%的股权，持股比例变更为 57%。按照规定，将该公司上年末的资产负债表纳入合并，增加了 上年末的少数股东权益，年末则由少数股东转让给了本公司。 财务报表附注第 - - 22 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 六、合并财务报表主要项目注释（如无特别注明，以下货币单位为人民币元） （一）货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 1,279,262.14 593,330.54 银行存款 403,153,191.01 409,758,621.40 其他货币资金 386,703,905.50 47,391,890.55 合 计 791,136,358.65 457,743,842.49 其中美元： 外币金额 626,408.83 2,143,889.21 折算汇率 7.3046 7.8087 折合人民币 4,575,665.94 16,740,987.67 欧元： 外币金额 208,123.61 61,240.00 折算汇率 10.6669 10.2665 折合人民币 2,220,033.74 628,720.46 日元： 外币金额 --- 7,968.79 折算汇率 --- 0.0656 折合人民币 --- 522.99 1、其他货币资金分类表 年末数 年初数 存出投资款 1,350,933.10 1,427,501.81 信用证开证保证金 1,286,486.15 6,057,528.94 银行承兑汇票保证金 35,035,622.35 24,801,000.00 定期存单（已质押） 248,294,381.99 15,000,000.00 定期存款 97,879,844.59 --- 信用卡保证金及社保专款 2,856,637.32 105,859.80 合 计 386,703,905.50 47,391,890.55 2、年末其他货币资金中已质押的定期存单 248,294,381.99 元，信用证开证保证金 1,286,486.15 元，银行承兑汇票保证金 35,035,622.35 元，在编制现金流量表时不作为现金年 末余额。 3、货币资金年末数比年初数增加 333,392,516.16 元，增加比例为 72.83％，变动原因为： 公司为规避外汇风险，本年开展人民币无本金交割远期外汇交易业务，增加了银行借款并以 定期存单的形式质押给银行。 财务报表附注第 - - 23 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （二）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 145,034,461.97 65,368,087.99 商业承兑汇票 171,276,129.86 143,208,584.61 合 计 316,310,591.83 208,576,672.60 1、截止年末未到期已贴现的商业承兑汇票金额为 5,000,000.00 元，未到期已贴现的银 行承兑汇票金额为 118,078,352.23 元。 2、截止年末已背书未到期的应收银行承兑汇票金额为 216,250,400.00 元。 3、截止年末已用于质押的银行承兑汇票 出票单位 出票日期 到期日 金 额 浙江洪波线缆股份有限公司 2007-10-24 2008-4-24 10,000,000.00 宁波喜尔美厨房用品有限公司 2007-9-19 2008-3-19 2,000,000.00 上海百联汽车服务贸易有限公司 2007-11-6 2008-5-16 10,000,000.00 合 计 22,000,000.00 4、应收票据年末数比年初数增加 107,733,919.23 元，增加比例为 51.65％，增加的主要 原因为：本年度由于货币紧缩，客户与本公司的业务交易多采用了商业票据的结算方式。 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 11,807,563.80 5.68% 68.07% 8,037,153.51 6,736,057.62 2.86% 92.04% 6,200,000.00 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 196,060,653.44 94.32% 0.62% 1,212,600.09 228,890,891.06 97.14% 0.99% 2,263,772.58 似信用风险特征的款项， 其中：3 个月以内 190,757,926.15 91.77% 0.00% --- 215,346,755.31 91.39% 0.00% --- 3 个月－1 年 2,259,413.60 1.09% 5.00% 112,970.68 5,238,154.37 2.22% 5.00% 262,051.58 1－2 年 1,988,569.94 0.96% 10.00% 198,857.00 3,126,456.61 1.33% 10.00% 312,645.67 2－3 年 104,964.17 0.05% 20.00% 20,992.83 3,019,292.30 1.28% 20.00% 603,858.46 3－5 年 100,000.00 0.05% 30.00% 30,000.00 1,535,736.57 0.65% 30.00% 460,720.97 5 年以上 849,779.58 0.40% 100.00% 849,779.58 624,495.90 0.27% 100.00% 624,495.90 合 计 207,868,217.24 100.00% 9,249,753.60 235,626,948.68 100.00% 8,463,772.58 财务报表附注第 - - 24 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 2、年末应收账款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。应 收其他关联方的款项详见附注八/（三）/5。 3、年末应收账款中欠款金额前五名 欠款人 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例 MOHAWK IND 10,511,857.62 3 个月以内 5.06% LW MOUNT HARDWOOD FLOOR INC 8,298,232.54 3 个月以内 3.99% SPECTRIM DISTRIBUTION LTD 10,697,623.52 3 个月以内 5.15% 中山市粤强石油化工有限公司 7,182,013.55 3 个月以内 3.46% 江苏上上电缆集团有限公司 5,848,060.00 3 个月以内 2.81% （四）预付账款 1、账龄分析 账 龄 年末数 年初数 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 559,149,044.31 99.93% 226,338,171.56 99.28% 1－2 年 273,422.55 0.05% 1,145,051.19 0.50% 2－3 年 78,000.00 0.01% 150,520.08 0.07% 3 年以上 58,553.08 0.01% 352,740.11 0.15% 合 计 559,559,019.94 100.00% 227,986,482.94 100.00% 2、年末无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。预付其他关联 方的款项详见附注八/（三）/5。 3、预付账款年末数比年初数增加 331,572,537.00 元，增加比例为 145.44％，增加的主 要原因为：由于本年金属、燃料油等市场采购价格不断上涨，公司金属及油品业务采用预付 账款订货采购，以提前锁定价格，减少价格上涨对公司的不利影响。 （五）应收股利 项 目 金 额 1、账龄一年以内的应收股利 其中：（1）上海美亚金桥能源有限公司 6,677,667.68 （2）上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,296,288.00 2、账龄一年以上的应收股利 其中：上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,296,288.00 合 计 9,270,243.68 财务报表附注第 - - 25 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （六）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1. 单项金额重大并已单 --- --- --- --- 13,200,000.00 20.01% 100.00% 13,200,000.00 独计提坏账准备的款项 2. 单项金额非重大并已 3,044,084.42 6.96% 40.87% 1,244,084.43 961,843.92 1.46% 100.00% 961,843.92 单独计提坏账准备的款项 3. 其他按账龄段划分为 40,712,080.21 93.04% 6.90% 2,809,935.00 51,807,745.33 78.53% 5.44% 2,816,447.72 类似信用风险特征的款项 其中：3 个月以内 32,870,839.82 75.12% 0.00% --- 41,888,725.01 63.50% 0.00% --- 3 个月－1 年 867,517.80 1.98% 5.00% 43,375.89 4,938,769.05 7.49% 5.00% 246,918.45 1－2 年 4,491,367.40 10.26% 10.00% 449,136.74 1,786,559.06 2.71% 10.00% 178,655.90 2－3 年 26,461.60 0.06% 20.00% 5,292.32 840,002.85 1.27% 20.00% 168,000.57 3－5 年 205,376.48 0.47% 30.00% 61,612.94 186,880.80 0.28% 30.00% 56,064.24 5 年以上 2,250,517.11 5.14% 100.00% 2,250,517.11 2,166,808.56 3.28% 100.00% 2,166,808.56 合 计 43,756,164.63 100.00% 4,054,019.43 65,969,589.25 100.00% 16,978,291.64 2、年末其他应收款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 应收其他关联方的款项详见附注八/（三）/5。 3、年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人排名 金 额 账 龄 性质或内容 总额的比例 上海期货交易所 9,864,022.57 3 个月以内 22.54% 期货保证金 上海有色经贸物资有限公司 2,000,000.00 1－2 年 4.57% 代垫款 中国南通石化储运有限公司 2,000,000.00 3 个月以内 4.57% 包罐费押金 青岛欧森海事技术服务有限公司 1,450,000.00 3 个月以内 3.31% 服务押金 上海利丹制衣有限公司 926,621.21 3－5 年 2.12% 代垫款 （七）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 在途物资 11,094,033.82 --- 12,674,057.01 533,816.63 原材料 125,207,607.22 --- 101,845,918.42 --- 低值易耗品 3,165,645.43 --- 3,217,866.15 --- 在产品 68,960,420.82 --- 58,667,523.77 --- 包装物 60,404.54 --- 61,769.55 --- 委托代销商品 --- --- 163,356.57 163,356.57 产成品 12,502,424.81 2,315,599.67 18,040,754.00 2,315,599.67 库存商品 812,634,442.06 7,207,213.24 640,506,791.02 2,730,731.92 委托加工物资 6,189,758.35 --- 5,583,137.40 --- 合 计 1,039,814,737.05 9,522,812.91 840,761,173.89 5,743,504.79 财务报表附注第 - - 26 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 1、存货跌价准备 项 目 年初账面余额 本年计提额 本年转回 年末账面余额 在途物资 533,816.63 --- 533,816.63 --- 产成品 2,315,599.67 --- --- 2,315,599.67 库存商品 2,730,731.92 4,768,430.92 291,949.60 7,207,213.24 委托代销商品 163,356.57 --- 163,356.57 --- 合 计 5,743,504.79 4,768,430.92 989,122.80 9,522,812.91 2、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定库存商品可变现净 值的依据为：根据近期市场价格减除相关费用。 3、年末已质押的存货详见附注十/（二）。 （八）其他流动资产 项 目 年末数 年初数 租赁费 11,716.80 263,025.00 预付印花税 4,595.60 5,297.00 买方贴息 --- 747,546.11 产品责任险 --- 100,000.00 保险费 --- 6,153.31 合 计 16,312.40 1,122,021.42 （九）可供出售金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 197,888,713.74 80,148,812.29 其中：有限售条件的可供出售股票 33,252,637.00 58,855,002.83 无限售条件的可供出售股票 164,636,076.74 21,293,809.46 1、有限售条件的可供出售股票 明细品种 股 数 限售期截止日 年末公允价值 交通银行 2,128,850 2008年5月15日 33,252,637.00 2、可供出售金融资产年末数比年初数增加 117,739,901.45 元，增加比例为 146.90 ％， 增加的主要原因为： （1）公司持有的交通银行的股票，年内股份性质由法人股变更为限售流通股，故从长 期股权投资转至可供出售金融资产，并以公允价值计量。 （2）本年度股票升值，使年末的公允价值上升。 财务报表附注第 - - 27 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （十）长期投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 股票投资 --- --- 2,128,850.00 --- 成本法核算的长期股权投资 15,106,660.60 160,000.00 15,507,049.97 160,000.00 权益法核算的长期股权投资 200,190,907.80 --- 213,690,718.15 --- 其他投资 500,000.00 --- 500,000.00 --- 合 计 215,797,568.40 160,000.00 231,826,618.12 160,000.00 1、被投资联营单位主要信息 本公司持 本公司在被投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 股比例 单位表决权比例 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 上海 商贸 38.58% 38.58% 155,638,856.43 231,828,350.37 19,580,057.04 上海二手车交易市场有限公司 上海 服务 30.00% 30.00% 78,935,307.47 55,482,481.42 12,240,542.60 上海常德路加油站有限公司 上海 商贸 35.00% 35.00% 14,467,174.44 33,679,079.26 75,575.33 上海外高桥油品储运销售有限公司 上海 商贸 33.00% 33.00% 23,509,828.33 255,682,599.91 4,867,325.57 济南鲁沪燃料油有限公司 济南 商贸 20.00% 20.00% 2,109,631.85 --- -20,760.16 上海通申石油化工有限公司 上海 商贸 20.00% 20.00% 11,189,378.10 950,908,342.88 830,549.57 上海申燃化工配送有限公司 上海 运输 49.00% 49.00% 1,535,522.51 5,775,083.49 -798,782.45 上海东冉化工配送有限公司 上海 运输 46.00% 46.00% 2,008,663.86 6,753,696.99 19,039.62 南京浦宁石化有限公司 南京 商贸 20.00% 20.00% 2,099,143.45 --- -205,959.37 中山市申中石油有限公司 中山 商贸 33.33% 33.33% 11,987,203.03 21,103,743.55 680,263.48 上海申燃船务有限公司 上海 运输 25.00% 25.00% 5,470,849.59 3,709,962.10 392,309.08 上海优斯汽车租赁有限公司 上海 服务 30.00% 30.00% 9,546,985.77 15,252,428.60 1,007,116.51 上海上物强生二手机动车经营有限公司 上海 服务 40.00% 40.00% 18,432,510.98 --- --- 上海市浦东旧机动车交易市场经营管理有限公司 上海 服务 25.00% 25.00% 10,319,621.68 6,834,760.00 3,972,845.82 上海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司 上海 服务 38.00% 38.00% 4,733,359.29 8,556,895.39 1,957,007.39 上海云峰国际贸易有限公司 上海 商贸 50.00% 50.00% 4,766,416.93 18,412,632.56 -166,141.74 上海美亚金桥能源有限公司 上海 能源 40.00% 40.00% 124,706,823.83 14,706,767.21 10,859,288.93 上海三灵金属材料仓储中心（注） 上海 服务 55.00% 55.00% 5,387,428.83 25,777,333.06 259,085.36 上海永兴硬质合金有限公司 上海 商贸 30.00% 30.00% 6,451,387.91 3,708,213.69 1,120,250.11 上海鞍钢钢材加工有限公司 上海 加工 49.00% 49.00% 30,810,276.79 927,856,364.52 5,303,487.44 上海京沪工贸有限公司 上海 商贸 40.00% 40.00% 4,160,072.91 435,587,892.88 1,452,719.35 上海阿波罗乾通航空材料有限公司 上海 生产 40.00% 40.00% 12,457,084.89 17,027,530.61 1,144,508.47 注：系与农方合作的非公司化企业，提供仓储服务，建库土地属农方所有，财务资金进 出由农方控制，本公司无控制权，仅享受 55%的收益分配。 财务报表附注第 - - 28 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 2、长期股票投资 ： 被投资单位名称 股份性质 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 交通银行 法人股 2,128,850.00 -2,128,850.00 --- 注：本年度股份性质变更为限售流通股，转入可供出售金融资产。 3、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 备注 申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 --- 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 --- 7,000,000.00 --- 上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00 57,508.00 --- 57,508.00 --- 广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 160,000.00 --- 160,000.00 160,000.00 申苏石油化工有限责任公司 501,118.68 501,118.68 --- 501,118.68 --- 上海玫珞国际贸易有限责任公司 248,922.29 248,922.29 --- 248,922.29 --- 上海工业欧亚国际贸易有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 --- 上海金强金属材料有限公司 150,000.00 150,000.00 --- 150,000.00 --- 上海永联金属材料有限公司 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 --- --- 注1 上海浦东昌申物资联营公司 200,000.00 200,000.00 -200,000.00 --- --- 注1 上海华东拆车有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00 195,975.00 1,845,975.00 --- 注2 上海化轻化工物品运输有限公司 39,501.00 39,501.00 --- 39,501.00 --- 上海塑协工贸发展经营部 103,635.63 --- 103,635.63 103,635.63 --- 注3 合 计 15,610,685.60 15,507,049.97 -400,389.37 15,106,660.60 160,000.00 注 1：本年股权转让； 注 2：本年增资； 注 3：本年新增投资。 4、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 年末账面余额 合 计 其中：分得现金红利 联营企业： 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 39,454,984.18 52,993,966.57 7,051,504.24 -1,296,288.00 60,045,470.81 上海二手车交易市场有限公司 20,947,543.09 26,507,529.86 -2,826,937.62 -6,499,100.40 23,680,592.24 上海中油康桥石油有限公司（注 1） 4,511,833.21 4,531,806.05 -4,531,806.05 --- --- 上海常德路加油站有限公司 455,413.96 5,042,002.69 21,508.36 -4,942.02 5,063,511.05 上海外高桥油品储运销售有限公司 5,817,171.94 7,954,564.64 -196,321.29 -1,802,538.73 7,758,243.35 济南鲁沪燃料油有限公司 500,000.00 426,078.40 -4,152.03 --- 421,926.37 财务报表附注第 - - 29 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 本年权益增减 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 年末账面余额 合 计 其中：分得现金红利 上海通申石油化工有限公司 400,000.00 611,310.78 1,626,564.86 -139,545.05 2,237,875.64 上海申燃化工配送有限公司 976,007.85 982,319.16 -229,913.13 --- 752,406.03 上海东冉化工配送有限公司 1,146,688.62 966,434.38 -42,448.99 -51,207.22 923,985.39 南京浦宁石化有限公司 600,000.00 461,020.56 -41,191.87 --- 419,828.69 中山市申中石油有限公司 1,000,000.00 3,768,602.95 226,731.82 --- 3,995,334.77 上海申燃船务有限公司 975,000.00 --- 1,367,712.40 -463,106.10 1,367,712.40 上海优斯汽车租赁有限公司 2,786,944.76 2,745,562.95 118,532.77 -183,602.18 2,864,095.72 上海上物强生二手机动车经营有限公司 6,826,057.55 7,373,004.39 --- --- 7,373,004.39 上海百联强生旧机动车经纪有限公司（注 2） 400,000.00 359,456.88 -359,456.88 --- --- 上海市浦东旧机动车交易市场经营管理有限公司 2,575,065.50 2,376,859.88 203,045.55 -790,166.16 2,579,905.43 上海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司 1,140,000.00 1,268,171.96 530,504.57 -105,854.77 1,798,676.53 上海晶通化轻发展有限公司 15,491,742.79 15,811,630.52 -15,811,630.52 --- --- 上海云峰国际贸易有限公司 2,489,669.51 2,466,111.40 -82,902.93 --- 2,383,208.47 上海美亚金桥能源有限公司 47,373,739.63 54,111,998.26 -4,229,268.73 -14,677,667.68 49,882,729.53 上海三灵金属材料仓储中心 2,963,085.85 2,963,085.85 --- --- 2,963,085.85 上海永兴硬质合金有限公司 600,000.00 1,749,341.35 186,075.03 -150,000.00 1,935,416.38 上海鞍钢钢材加工有限公司 4,900,000.00 12,498,326.79 2,598,708.85 --- 15,097,035.64 上海京沪工贸有限公司 1,000,000.00 1,196,501.31 467,527.85 -113,559.89 1,664,029.16 上海阿波罗乾通航空材料有限公司 6,621,200.00 4,525,030.57 457,803.39 --- 4,982,833.96 合 计 171,952,148.44 213,690,718.15 -13,499,810.35 -26,277,578.20 200,190,907.80 注 1：截止年末已出售； 注 2：截止年末已注销。 5、其他投资 投资项目名称 投资起止期 年初余额 本年投资增减额 年末余额 上海期货交易所会员资格 2004.8－未约定 500,000.00 --- 500,000.00 6、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 --- --- 160,000.00 估计无法收回 财务报表附注第 - - 30 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （十一）投资性房地产 1、投资性房地产原价 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 已出租的土地使用权 5,883,681.80 --- --- 5,883,681.80 已出租的建筑物 5,083,917.32 --- 30,959.00 5,052,958.32 合 计 10,967,599.12 --- 30,959.00 10,936,640.12 2、累计折旧或累计摊销 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 已出租的土地使用权 316,551.96 130,991.06 --- 447,543.02 已出租的建筑物 563,477.16 239,821.30 --- 803,298.46 合 计 880,029.12 370,812.36 --- 1,250,841.48 3、投资性房地产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 已出租的土地使用权 5,567,129.84 --- 130,991.06 5,436,138.78 已出租的建筑物 4,520,440.16 --- 270,780.30 4,249,659.86 合 计 10,087,570.00 --- 401,771.36 9,685,798.64 （十二）固定资产及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 228,745,255.95 58,019,848.26 20,678,414.00 266,086,690.21 专用设备 99,131,816.55 34,818,026.87 11,063,575.97 122,886,267.45 运输设备 28,825,804.22 10,945,877.52 4,769,129.55 35,002,552.19 通用设备 19,398,335.32 3,057,762.28 5,192,411.23 17,263,686.37 其 他 603,456.80 --- --- 603,456.80 合 计 376,704,668.84 106,841,514.93 41,703,530.75 441,842,653.02 2、累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 42,327,372.07 10,275,080.08 11,446,696.13 41,155,756.02 专用设备 52,940,932.83 8,405,849.20 8,767,376.07 52,579,405.96 运输设备 15,941,937.34 3,887,258.53 2,427,119.68 17,402,076.19 通用设备 10,833,920.24 2,123,215.36 1,641,061.65 11,316,073.95 其 他 315,306.20 114,656.80 --- 429,963.00 合 计 122,359,468.68 24,806,059.97 24,282,253.53 122,883,275.12 财务报表附注第 - - 31 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 3、固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 运输设备 189,578.60 --- 77,530.68 112,047.92 可收回金额小于账面价值 通用设备 104,232.00 --- 16,976.58 87,255.42 可收回金额小于账面价值 合 计 293,810.60 --- 94,507.26 199,303.34 注：固定资产减值准备减少系处置转出。 4、固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 186,417,883.88 58,019,848.26 19,506,797.95 224,930,934.19 专用设备 46,190,883.72 34,818,026.87 10,702,049.10 70,306,861.49 运输设备 12,694,288.28 10,945,877.52 6,151,737.72 17,488,428.08 通用设备 8,460,183.08 3,057,762.28 5,657,588.36 5,860,357.00 其 他 288,150.60 --- 114,656.80 173,493.80 合 计 254,051,389.56 106,841,514.93 42,132,829.93 318,760,074.56 5、本年由在建工程转入固定资产原价为 78,877,130.90 元。 6、 年末未办妥产权证书的固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书的原因 三江路 16 号房产 2,322,856.00 101,141.04 2,221,714.96 产权证书正在办理之中 立体车库 33,786,649.30 3,149,959.30 30,636,690.00 产权证书正在办理之中 合 计 36,109,505.30 3,251,100.34 32,858,404.96 7、年末用于抵押的固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 55,535,400.12 13,050,307.09 42,485,093.03 （十三）在建工程 1、在建工程项目本年变动情况如下： 本年减少 名 称 年初数 本年增加 年末数 资金来源 转入固定资产 其他减少 百联汽车汽车城 F3 地块工程 14,289,596.35 2,072,900.00 --- --- 16,362,496.35 自筹 百联汽车汽车城 F11 地块工程 14,990,035.00 268,149.00 --- --- 15,258,184.00 自筹 百联汽车共和新路 3200 号工程 103,437.00 --- 103,437.00 --- --- 自筹 百联汽车共和新路 3550 号 15,160,592.73 8,357,325.40 23,517,918.13 --- --- 自筹加借款 百联汽车 SKODA 工程-逸仙展厅 --- 8,255,221.00 8,255,221.00 --- --- 自筹 百联汽车茂名路店 --- 104,256.00 - --- 104,256.00 自筹 百联汽车北京现代 4s 店装修 700,000.00 689,877.60 1,389,877.60 --- --- 自筹 财务报表附注第 - - 32 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 本年减少 名 称 年初数 本年增加 年末数 资金来源 转入固定资产 其他减少 利德木业机器设备 --- 376,833.78 376,833.78 --- --- 自筹 利德木业油漆车间装修工程 --- 1,619.87 --- --- 1,619.87 自筹 利德木业图书馆、展示厅装修工程 --- 2,733.07 --- --- 2,733.07 自筹 利德木业青浦厂房扩建工程 376,489.82 1,948,089.27 2,256,533.00 --- 68,046.09 自筹 燃料浦东门户网站及电脑 15,500.00 693,404.04 521,900.00 --- 187,004.04 自筹 燃料浦东中粮油库 30,000.00 --- 30,000.00 --- --- 自筹 燃料浦东奉贤油库 231,078.58 --- --- --- 231,078.58 自筹 燃料浦东奉贤油库改良 50,000.00 --- 50,000.00 --- --- 自筹 燃料浦东油库改造 --- 81,536,293.69 --- --- 81,536,293.69 自筹 燃料浦东办公楼装修工程 --- 342,618.00 --- --- 342,618.00 自筹 森大木业土地、厂房、设备搬迁 158,649,934.32 68,325,535.50 42,375,410.39 184,600,059.43 --- 自筹加借款 合 计 204,596,663.80 172,974,856.22 78,877,130.90 184,600,059.43 114,094,329.69 其他减少系子公司上海森大木业有限公司搬迁工程完工，将原计入搬迁工程项目的土地 使用权转入无形资产，搬迁零星工程费等转入其他应付款，详见附注七/（二十四） 。 2、在建工程所包含的借款费用资本化金额如下： 本年转入 工程名称 年初数 本年增加数 其他减少数 年末数 固定资产 森大木业土地、厂房、设备 11,423,365.35 4,956,520.46 --- 16,379,885.81 --- 百联汽车共和新路 3550 号 679,120.00 932,810.00 1,611,930.00 --- --- 合 计 12,102,485.35 5,889,330.46 1,611,930.00 16,379,885.81 --- 森大木业土地、厂房、设备工程本年资本化金额的资本化率为：6.48%； 百联汽车共和新路 3550 号本年资本化金额的资本化率为：6.12%。 3、在建工程年末数比年初数减少 90,502,334.11 元，减少比例为 44.23％，减少的主要 原因为：子公司上海森大木业有限公司土地、厂房搬迁工程及子公司上海百联汽车服务贸易 有限公司共和新路 3550 号工程，于年内完工转出。 （十四）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 土地使用权 10,549,652.80 126,291,903.00 --- 136,841,555.80 房屋使用权 679,394.70 --- --- 679,394.70 财务软件 57,728.00 --- --- 57,728.00 合 计 11,286,775.50 126,291,903.00 --- 137,578,678.50 财务报表附注第 - - 33 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 2、累计摊销 项 目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 土地使用权 1,787,071.33 2,743,530.06 --- 4,530,601.39 房屋使用权 141,540.50 67,939.44 --- 209,479.94 财务软件 32,007.80 17,575.88 --- 49,583.68 合 计 1,960,619.63 2,829,045.38 --- 4,789,665.01 3、无形资产账面价值 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 8,762,581.47 126,291,903.00 2,743,530.06 132,310,954.41 28-157 个月 房屋使用权 537,854.20 --- 67,939.44 469,914.76 82 个月 财务软件 25,720.20 --- 17,575.88 8,144.32 10 个月 合 计 9,326,155.87 126,291,903.00 2,829,045.38 132,789,013.49 无形资产账面价值年末数比年初数增加 123,462,857.62 元，增加比例为 1,323.83％， 增加的主要原因为：上海森大木业有限公司厂房搬迁工程本年完工，转入土地使用权 126,291,903.00 元。 （十五）长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 开办费 2,382,704.30 2,382,704.30 --- 2,382,704.30 2,382,704.30 --- 装修费 13,105,064.76 12,276,864.25 191,714.00 1,387,622.94 2,024,109.45 11,080,955.31 其 他 103,303.03 --- 103,303.03 88,397.98 88,397.98 14,905.05 品牌代理费 1,200,000.00 --- 1,200,000.00 120,000.00 120,000.00 1,080,000.00 租赁费 1,367,000.00 --- 1,367,000.00 --- -- 1,367,000.00 固定资产大修理支出 758,973.60 426,073.05 --- 105,594.72 438,495.27 320,478.33 合 计 18,917,045.69 15,085,641.60 2,862,017.03 4,084,319.94 5,053,707.00 13,863,338.69 （十六）递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 因资产减值准备形成 4,326,762.24 4,038,154.37 （十七）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 310,000,000.00 299,000,000.00 质押借款 347,415,496.51 2,620,000.00 抵押借款 136,106,000.20 42,000,000.00 保证借款 759,047,834.34 355,820,870.80 商业承兑汇票贴现 5,000,000.00 --- 合 计 1,557,569,331.05 699,440,870.80 财务报表附注第 - - 34 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 其中：外币借款 外币币种 外币金额 折算汇率 折合人民币 美 元 44,705,197.23 7.3046 326,553,583.71 2、抵押借款中有关资产抵押情况详见附注十/（一）。 3、保证借款事项详见附注八/（三）/6/（5）。 4、质押借款系以定期存单质押取得的借款，详见附注十/（二）。 5、短期借款年末数比年初数增加 858,128,460.25 元，增加比例为 122.69%，增加原因主 要为： （1）因经营业务增长资金需求增长，借款增加； （2）公司为规避外汇风险，本年开展人民币无本金交割远期外汇交易业务，增加了银 行借款并以定期存单的形式质押给银行增加借款。 （十八）应付票据 其中下一会计期 种 类 年末数 年初数 间将到期的金额 银行承兑汇票 481,435,550.00 481,435,550.00 464,822,761.00 （十九）应付账款 年末数 年初数 123,604,725.67 130,951,665.92 年末余额中无应付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项和其他关联方的 款项。 （二十）预收账款 年末数 年初数 357,846,950.03 163,616,322.26 1、年末无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。预收其他关联方的 款项详见附注八/（三）/5。 2、预收账款年末数比年初数增加 194,230,627.77 元，增加比例为 118.71 ％，增加的 主要原因为：由于本年金属、燃料油等市场价格上涨，公司客户采用了预付货款订货，以锁 定价格，从而增加了本公司的预收账款。 （二十一）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬的构成 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,020,912.29 108,522,827.79 107,867,664.26 3,676,075.82 二、职工福利费 23,051,886.95 3,010,263.85 17,074,661.43 8,987,489.37 三、社会保险费 583,384.93 16,464,725.09 16,716,405.79 331,704.23 四、住房公积金 13,741.70 3,172,796.10 3,185,914.10 623.70 五、工会经费和职工教育经费 2,243,901.65 3,444,173.50 4,185,800.52 1,502,274.63 六、因解除劳动关系给予的补偿 536,969.20 6,622.00 448,294.20 95,297.00 合 计 29,450,796.72 134,621,408.33 149,478,740.30 14,593,464.75 财务报表附注第 - - 35 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 2、应付职工薪酬年末数比年初数减少 14,857,331.97 元，减少比例为 50.44％，减少的 主要原因为：本年支用了历年结余的职工福利费，并将职工福利费的年初数中本年尚未支用 完毕部分冲减当期管理费用。 （二十二）应交税费 税 种 年末数 年初数 本年执行的法定税率 增值税 -44,245,432.75 -45,467,336.52 6%-17% 营业税 470,538.41 180,865.51 3%-5% 消费税 120,443.11 552,003.41 5% 城建税 63,574.57 277,688.12 1％-7％ 企业所得税 7,463,675.41 8,937,949.33 12%-33% 个人所得税 1,556,464.36 539,531.16 房产税 441,988.29 240,000.00 1.2%-12% 印花税 --- 126,652.55 教育费附加 29,467.40 45,513.05 应交流转税的 1%-3% 其 他 9,820.38 63,013.74 合 计 -34,089,460.82 -34,504,119.65 （二十三）应付股利 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因 上海申化房地产开发经营公司 516,985.05 股东对公司的资金支持 上海市化工轻工总公司 194,494.18 股东对公司的资金支持 少数股东 377,740.39 少数股东未领取 合 计 1,089,219.62 （二十四）其他应付款 项 目 年末数 年初数 其他应付款 407,685,379.32 511,471,624.49 1、年末应付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项为 216,987,688.12 元。 应付其他关联方的款项详见附注八/（三）/5。 2、金额较大的其他应付款 客户名称 金 额 性质或内容 1、百联集团有限公司 216,987,688.12 占用关联方资金 2、百联集团置业有限公司 175,149,800.00 注 减：森大木业搬迁清理支出 67,149,200.29 森大木业新增折旧 3,498,723.25 净 额 104,501,876.46 财务报表附注第 - - 36 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 注：子公司上海森大木业有限公司（以下简称森大木业）被列为上海市第二轮环保计划 范围，由百联集团有限公司（本公司的母公司，国有资产的代表，以下简称百联集团）统一 安排协调搬迁事宜。2005 年起森大木业从原徐汇厂区搬迁至南汇厂区，原厂区的土地最终 将由上海市土发中心收回，动迁补助由百联集团与上海市土发中心结算。为尽快完成森大木 业的搬迁，减少停工损失，百联集团安排其下属的百联集团置业有限公司先行支付动迁补助 费 175,149,800.00 元，森大木业计入其他应付款—动迁补助款。整个搬迁工程于 2006 年 12 月完成并投入正常生产经营，原厂区的已拆除或废弃的固定资产及搬迁费计入固定资产清 理，再转为其他应付款补偿费的备抵项，最终由动迁补助款补偿；新厂区的厂房及新增设备 计提的折旧（不包括因新增生产能力而增加的折旧），作为因动迁而增加的成本，由动迁补 偿款弥补，按年从其他应付款补偿费扣除转入营业外收入，本年度因该事项转入营业外收入 的金额为 3,498,723.25 元。 （二十五）一年内到期的非流动负债 项 目 年末数 年初数 长期借款 900,000.00 800,000.00 1、一年内到期的长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 上海银行虹口支行 RMB 抵押借款 900,000.00 800,000.00 2、抵押借款中有关资产抵押情况详见附注十/（一）。 （二十六）长期借款 贷款单位 借款条件 年末数 年初数 上海市信息中心 保证借款 8,112,827.86 9,033,052.65 上海银行虹口支行 抵押借款 3,900,000.00 4,800,000.00 合 计 12,012,827.86 13,833,052.65 1、外币借款的外币金额为 126,636,299.00 日元，折算汇率 0.06406，折合人民币 8,112,827.86 元。 2、抵押借款中有关资产抵押情况详见附注十/（一）。 （二十七）递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 资产置换未来应交所得税 73,920,113.33 73,920,113.33 因公允价值变动形成 47,856,308.92 23,927,876.20 权益法确认的投资收益税率差计算的递延所得税负债 92,349.52 165,250.49 合 计 121,868,771.77 98,013,240.02 财务报表附注第 - - 37 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （二十八）股本 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 金额 比例（%） 限售股解禁 其他 小计 金额 比例（%） 一、有限售条件股份 1、国家持股 140,549,625.00 55.61 -12,636,014.00 248,195.00 -12,387,819.00 128,161,806.00 50.71 2、国有法人持股 --- --- --- --- --- --- --- 3、其他内资持股 28,317,673.00 11.21 -28,069,478.00 -248,195.00 -28,317,673.00 --- --- 其中： 境内法人持股 28,317,673.00 11.21 -28,069,478.00 --- -28,069,478.00 --- --- 境内自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- 4、外资持股 --- --- --- --- --- --- --- 其中： - - - - - - - 境外法人持股 --- --- --- --- --- --- --- 境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- 有限售条件股份合计 168,867,298.00 66.82 -40,705,492.00 - -40,705,492.00 128,161,806.00 50.71 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 17,303,000.00 6.85 40,705,492.00 --- 40,705,492.00 58,008,492.00 22.96 2、境内上市的外资股 66,550,000.00 26.33 --- --- --- 66,550,000.00 26.33 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- 4、其 他 --- --- --- --- --- --- --- 无限售条件流通股份合计 83,853,000.00 33.18 40,705,492.00 --- 40,705,492.00 124,558,492.00 49.29 三、股份总数 252,720,298.00 100.00 --- --- --- 252,720,298.00 100.00 其他增减变动系上年股权分置改革，公司控股股东百联集团代公司境内法人股股东向流 通股股东支付对价，本年由公司境内法人股股东偿还。 （二十九）资本公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 年末数 股本溢价 36,440,292.28 --- 36,440,292.28 --- 36,440,292.28 其他资本公积 155,347,212.11 48,580,839.54 203,928,051.65 95,381,078.07 299,309,129.72 合 计 191,787,504.39 48,580,839.54 240,368,343.93 95,381,078.07 335,749,422.00 1、年初数的调整系将流通股和限售流通股从长期股权投资转至可供出售金融资产，其 公允价值与账面价值的差额，在首次执行日追溯调整，计入资本公积，对由此引起的账面价 值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税的影响也进行追溯调整，计入资本公积； 财务报表附注第 - - 38 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 2、本年增加原因为： （1）可供出售金融资产本年公允价值变动扣除对应的递延所得税负债后增加资本公积 67,589,946.00 元； （2）公司持有的交通银行的股票，年内股份性质由法人股变更为限售流通股，故从长 期股权投资转至可供出售金融资产，其公允价值与账面价值的差额，扣除对应的递延所得税 负债后增加资本公积 23,342,840.25 元； （3）权益法核算的长期股权投资按份额确认的被投资单位其他股东权益变动额 4,448,291.82 元。 （三十）盈余公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年提取 年末数 法定盈余公积 48,308,815.18 -27,905,609.12 20,403,206.06 5,387,684.66 25,790,890.72 任意盈余公积 4,718,647.65 --- 4,718,647.65 --- 4,718,647.65 合 计 53,027,462.83 -27,905,609.12 25,121,853.71 5,387,684.66 30,509,538.37 年初数的调整原因为： 1、所得税由应付税款法改为资产负债表债务法，增加盈余公积 447,517.05 元； 2、属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额全额冲销，增加盈余公积 1,904,040.93 元； 3、因母公司对子公司权益法改为成本法及合并盈余公积不再转回等影响减少盈余公积 30,257,167.10 元。 （三十一）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润 65,376,140.90 --- 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） 35,457,582.28 --- 调整后 年初未分配利润 100,833,723.18 --- 加：本年净利润 73,534,446.01 --- 其他转入 --- --- 减：提取法定盈余公积 5,387,684.66 10% 提取职工奖励及福利基金 338,693.04 5% 年末未分配利润 168,641,791.49 --- 年初数的调整原因为： 1、所得税由应付税款法改为资产负债表债务法，增加年初未分配利润 3,028,716.53 元； 2、属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额全额冲销，增加年初未分配利润 2,736,526.11 元； 财务报表附注第 - - 39 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 3、对于子公司的未确认的投资损失项目金额，扣除少数股东应确认部分后冲减年初未 分配利润项目，减少年初未分配利润 564,827.46 元； 4、因母公司对子公司权益法改为成本法及合并盈余公积不再转回等影响增加年初未分 配利润 30,257,167.10 元。 （三十二）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 29,999,948,000.40 32,073,750.27 30,032,021,750.67 27,276,939,030.90 63,923,796.78 27,340,862,827.68 营业成本 29,595,131,735.78 988,603.51 29,596,120,339.29 26,868,113,208.67 35,266,888.06 26,903,380,096.73 营业毛利 404,816,264.62 31,085,146.76 435,901,411.38 408,825,822.23 28,656,908.72 437,482,730.95 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工 业 660,870,556.83 729,089,273.43 610,055,013.95 637,364,770.69 商 业 29,682,471,710.77 27,525,623,726.88 29,326,919,250.17 27,208,737,354.55 其中：鞍钢黑色金属 8,360,050.43 1,337,480,626.22 8,341,935.25 1,336,208,873.04 运输业 1,613,008.27 3,737,185.66 1,174,369.73 2,772,377.01 小 计 30,344,955,275.87 28,258,450,185.97 29,938,148,633.85 27,848,874,502.25 行业间相互抵销 345,007,275.47 981,511,155.07 343,016,898.07 980,761,293.58 合 计 29,999,948,000.40 27,276,939,030.90 29,595,131,735.78 26,868,113,208.67 2、公司向前五名客户销售总额为 6,459,154,333.83 元，占公司本年全部营业收入的 21.51%。 （三十三）营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 3％-5% 4,515,247.42 3,402,349.08 消费税 5% 2,372,829.10 1,663,420.87 城建税 1-7％ 1,599,207.64 1,874,277.84 出口关税 1,321,754.95 18,154.71 教育费附加 1％-3％ 655,277.09 768,461.79 河道费 1％ 44,095.85 768.20 合 计 10,508,412.05 7,727,432.49 营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加 2,780,979.56 元，增加比例为 35.99％， 增加的主要原因为：营业收入增长使营业税和出口关税发生额增加。 财务报表附注第 - - 40 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （三十四）财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 90,137,519.74 67,106,007.24 减：利息收入 6,450,771.97 4,414,928.29 汇兑损失 7,090,222.94 3,747,996.01 减：汇兑收益 8,075,693.60 1,658,362.76 其 他 3,007,770.03 2,767,058.44 合 计 85,709,047.14 67,547,770.64 （三十五）资产减值损失 项 目 本年发生数 上年发生数 坏账损失 1,257,729.43 655,885.24 存货跌价损失 3,782,835.50 -4,083,205.66 长期股权投资减值损失 --- -1,493,668.22 固定资产减值损失 --- -500,000.00 合 计 5,040,564.93 -5,420,988.64 （三十六）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生数 上年发生数 一、金融资产投资收益 可供出售权益工具投资 32,043,185.73 939,574.08 二、股权投资投资收益 成本法下分得红利 725,678.30 1,788,296.28 权益法核算确认收益 29,373,905.82 27,991,872.33 处置投资收益 8,730,883.11 5,226,468.60 合 计 70,873,652.96 35,946,211.29 投资收益本年发生数比上年发生数增加 34,927,441.67 元，增加比例为 97.17%，增加的 主要原因为：本年度出售了可供出售金融资产项下的部分股票，实现了投资收益 30,983,528.10 元。 财务报表附注第 - - 41 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （三十七）营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 非流动资产处置利得合计 347,634.50 1,324,566.52 其中：固定资产处置利得 347,634.50 853,251.52 无形资产处置利得 --- 471,315.00 政府补助 575,442.72 315,615.00 盘盈利得 38,118.60 21,079.04 动拆迁补助收入 3,498,723.25 --- 违约金、罚款收入 467,512.12 117,631.64 其 他 110,437.75 88,467.08 合 计 5,037,868.94 1,867,359.28 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 3,170,509.66 元，增加比例为 169.79 ％，增 加的主要原因为子公司上海森大木业有限公司搬迁工程本年确认动拆迁补助收入 3,498,723.25 元，详见附注七/（二十四）。 （三十八）营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 非流动资产处置损失合计 145,373.73 318,509.86 其中：固定资产处置损失 145,373.73 318,509.86 债务重组损失 50,000.00 --- 公益性捐赠支出 20,862.95 22,100.00 非常损失 96,140.56 --- 罚款滞纳金支出 246,669.97 174,360.94 盘亏损失 32,566.00 26,856.55 其 他 30,000.00 85,842.94 合 计 621,613.21 627,670.29 （三十九）所得税费用 项 目 本年发生数 上年发生数 本年所得税费用 15,275,619.78 20,317,429.73 递延所得税费用 -361,508.84 2,383,128.23 合 计 14,914,110.94 22,700,557.96 财务报表附注第 - - 42 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （四十）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金收回 421,161,910.58 利息收入 7,308,924.68 营业外收入 923,250.47 合 计 429,394,085.73 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金支出 625,829,668.07 费用性支出 190,278,766.32 营业外支出 267,532.92 合 计 816,375,967.31 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 拆迁补偿 175,149,800.00 新增合并单位转入的年初现金 225,309.19 合 计 175,375,109.19 4、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 年内注销及转让子公司转出现金 1,454,701.56 5、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 公司及子公司向百联集团有限公司筹资 485,031,500.00 公司及子公司向母公司百联集团有限公司的附属企业筹资 21,000,000.00 公司向联营企业筹资 50,000,000.00 合 计 556,031,500.00 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 公司及子公司向母公司百联集团有限公司归还借款 694,195,000.00 公司及子公司向母公司百联集团有限公司的附属企业归还借款 42,625,000.00 公司向联营企业归还借款 50,000,000.00 合 计 786,820,000.00 财务报表附注第 - - 43 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 7、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 净利润 81,294,485.72 加：资产减值准备 5,040,564.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,806,059.97 无形资产摊销 2,829,045.38 长期待摊费用摊销 4,084,319.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -205,627.03 固定资产报废损失 3,366.26 财务费用 89,152,049.08 投资损失 -70,873,652.96 递延所得税资产减少 -288,607.87 递延所得税负债增加 -72,900.97 存货的减少 -199,080,948.18 经营性应收项目的减少 -28,583,917.06 经营性应付项目的增加 -202,056,558.62 其 他 --- 经营活动产生的现金流量净额 -293,952,321.41 七、母公司财务报表主要项目注释（无特别注明，货币单位均为人民币元） （一）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 762,021.47 5.61% 10.15% 77,319.95 59,716.61 0.17% 100% 59,716.61 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 12,830,987.44 94.39% 4.32% 554,756.46 34,893,381.38 99.83% --- 552,235.01 似信用风险特征的款项， 其中：3 个月以内 12,223,603.69 89.93% 0.00% - 34,340,152.78 98.25% 0.00% --- 3 个月－1 年 55,397.15 0.41% 5.00% 2,769.86 --- --- --- ---- 1－2 年 --- --- --- --- 1,242.00 0.00% 10.00% 248.41 5 年以上 551,986.60 4.05% 100.00% 551,986.60 551,986.60 1.58% 100.00% 551,986.60 合 计 13,593,008.91 100.00% 632,076.41 34,953,097.99 100.00% 611,951.62 财务报表附注第 - - 44 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 2、年末应收账款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、年末应收账款中欠款金额前五名 年末数 债务人排名 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例 上海耀塔贸易有限公司 4,534,310.48 3 个月以内 33.36% 常熟市金属带箔厂 1,609,971.19 3 个月以内 11.84% 上海有色经贸物资有限公司 1,446,871.22 3 个月以内 10.64% 上海灏特实业有限公司 1,328,051.57 3 个月以内 9.77% 上海东方星电池实业有限公司 712,411.25 3 个月以内 5.24% 合 计 9,631,615.71 70.85% 4、应收账款账面价值年末数比年初数减少 21,380,213.87 元，减少比例为 62.26％，减 少的主要原因为：本年度由于货币紧缩，为防范风险，增加了商业票据的结算方式，减少了 赊销额。 （二）其他应收款 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 --- --- --- --- --- --- --- --- 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 110,038,958.34 100.00% 1.71% 1,884,651.90 65,031,977.60 100.00% 2.90% 1,885,443.94 似信用风险特征的款项， 其中：3 个月以内 108,148,794.82 98.28% 0.00% --- 63,131,756.98 97.08% 0.00% --- 3 个月－1 年 --- --- --- --- 5,090.00 0.01% 5.00% 254.50 1－2 年 4,392.73 0.00% 10.00% 439.27 7,238.83 0.01% 10.00% 723.88 2－3 年 2,047.70 0.00% 20.00% 489.54 4,168.70 0.01% 20.00% 833.74 3－5 年 --- --- --- --- 130.39 0.00% 30.00% 39.12 5 年以上 1,883,723.09 1.72% 100.00% 1,883,723.09 1,883,592.70 2.89% 100.00% 1,883,592.70 合 计 110,038,958.34 100.00% - 1,884,651.90 65,031,977.60 100.00% 1,885,443.94 财务报表附注第 - - 45 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 1、年末其他应收款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例 上海利德木业有限公司 往来款 73,900,000.00 3 个月以内 67.16% 上海百联汽车服务贸易有限公司 往来款 18,000,000.00 3 个月以内 16.36% 上海晶通化学品有限公司 往来款 7,000,000.00 3 个月以内 6.36% 上海燃料浦东有限责任公司 往来款 6,000,000.00 3 个月以内 5.45% 上海物贸物流有限公司 往来款 3,000,000.00 3 个月以内 2.73% 合 计 107,900,000.00 98.06% 3、其他应收款账面价值年末数比年初数增加 45,007,772.78 元，增加比例为 71.28％， 增加的主要原因为：与子公司的往来款增加。 （三）长期投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 股票投资 --- --- 2,128,850.00 --- 成本法核算的长期股权投资 706,661,164.87 160,000.00 706,161,164.87 160,000.00 权益法核算的长期股权投资 83,726,063.05 --- 79,501,496.43 --- 合 计 790,387,227.92 160,000.00 787,791,511.30 160,000.00 1、被投资联营单位主要信息 业务 本公司持 本公司在被投资 被投资单位名称 注册地 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 性质 股比例 单位表决权比例 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 上海 商贸 38.58% 38.58% 155,638,856.43 231,828,350.37 19,580,057.04 上海二手车交易市场有限公司 上海 服务 30.00% 30.00% 78,935,307.47 55,482,481.42 12,240,542.60 2、股票投资 被投资单位名称 股份性质 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 交通银行 法人股 2,128,850.00 -2,128,850.00 --- 财务报表附注第 - - 46 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 3、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 --- 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 --- 7,000,000.00 --- 上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00 57,508.00 --- 57,508.00 --- 广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 160,000.00 --- 160,000.00 160,000.00 上海燃料浦东有限责任公司 261,746,918.25 261,746,918.25 --- 261,746,918.25 --- 上海物贸物资经营有限责任公司 14,455,800.00 14,455,800.00 --- 14,455,800.00 --- 上海市物资外贸有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00 --- 上海利德木业有限公司 43,872,420.89 43,872,420.89 --- 43,872,420.89 --- 上海物贸物流有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 --- 上海百联汽车服务贸易有限公司 77,599,151.02 77,599,151.02 --- 77,599,151.02 --- 上海乾通金属材料有限公司 79,756,418.83 79,756,418.83 --- 79,756,418.83 --- 上海晶通化学品有限公司 47,115,012.33 47,115,012.33 --- 47,115,012.33 --- 上海森大木业有限公司 76,360,996.58 76,360,996.58 --- 76,360,996.58 --- 上海物资集团进出口有限公司 10,756,349.92 10,756,349.92 --- 10,756,349.92 --- 上海金桥热力有限公司 30,671,611.68 30,671,611.68 --- 30,671,611.68 --- 上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司 900,000.00 900,000.00 --- 900,000.00 --- 上海乾通投资发展有限公司 42,208,977.37 42,208,977.37 --- 42,208,977.37 --- 合 计 706,161,164.87 706,161,164.87 500,000.00 706,661,164.87 160,000.00 4、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 年末账面余额 合 计 其中：分得现金红利 联营企业： 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 39,454,984.18 52,993,966.57 7,051,504.24 -1,296,288.00 60,045,470.81 上海二手车交易市场有限公司 20,947,543.09 26,507,529.86 -2,826,937.62 -6,499,100.40 23,680,592.24 合 计 60,402,527.27 79,501,496.43 4,224,566.62 -7,795,388.40 83,726,063.05 5、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 --- --- 160,000.00 估计无法收回 财务报表附注第 - - 47 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （四）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 20,955,431,610.55 4,372,593.57 20,959,804,204.12 15,322,834,495.39 357,682.15 15,323,192,177.54 营业成本 20,935,613,873.28 145,482.84 20,935,759,356.12 15,304,670,135.52 19,672.53 15,304,689,808.05 营业毛利 19,817,737.27 4,227,110.73 24,044,848.00 18,164,359.87 338,009.62 18,502,369.49 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商 业 20,955,431,610.55 15,322,834,495.39 20,935,613,873.28 15,304,670,135.52 2、公司向前五名客户销售总额为 5,074,123,675.22 元，占公司本年全部营业收入的 24.21%。 3、营业收入本年发生数比上年发生数增加 5,636,612,026.58 元，增加比例为 36.78％， 增加的主要原因为：本年度有色金属业务量增长。 营业成本本年发生数比上年发生数增加 5,631,069,548.07 元，增加比例为 36.79％，增加 的主要原因为：由于业务量增长，营业收入增加，成本相应增加。 （五）投资收益： 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 一、金融资产投资收益 可供出售权益工具投资 32,043,185.73 906,603.09 二、股权投资投资收益 成本法下分得红利 24,088,713.81 78,992,806.16 权益法核算确认收益 11,226,148.79 11,730,595.95 处置投资收益 --- 4,158,954.81 合 计 67,358,048.33 95,788,960.01 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 国有资产经营，资产重组，投资 上海浦东新区张扬 开发，国内贸易（除专项审批 有限责任公司 百联集团有限公司 母公司 马新生 路501号19楼 外），生产资料，企业管理（涉 （国有独资） 及许可经营的凭许可证经营）。 （2）受本公司控制的关联方 详见附注五。 财务报表附注第 - - 48 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 百联集团有限公司 100,000.00 --- --- 100,000.00 上海燃料浦东有限责任公司 6,000.00 --- --- 6,000.00 上海物贸物资经营有限责任公司 1,500.00 --- --- 1,500.00 上海市物资外贸有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海物贸物流有限公司 200.00 --- --- 200.00 上海利德木业有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00 上海利德木芯板有限公司 USD60.00 --- --- USD60.00 上海东燃油气站有限公司 1,150.00 --- --- 1,150.00 上海申燃船务有限公司 99.00 291.00 --- 390.00 上海乾通金属材料有限公司 7,000.00 --- --- 7,000.00 上海晶通化学品有限公司 6,000.00 --- --- 6,000.00 上海化轻染料有限公司 1,500.00 --- --- 1,500.00 上海晶通化工胶粘剂有限公司 200.00 --- --- 200.00 上海森大木业有限公司 USD870.00 --- --- USD870.00 上海百联汽车服务贸易有限公司 5,695.99 --- --- 5,695.99 上海物资集团进出口有限公司 1,100.00 --- --- 1,100.00 上海金桥热力有限公司 400.00 --- --- 400.00 上海汽车工业沪东销售有限公司 400.00 --- --- 400.00 上海百合汽车销售有限公司 200.00 --- --- 200.00 上海汽车销售服务有限公司 700.00 --- --- 700.00 上海悦安汽车检测维修服务有限公司 400.00 --- --- 400.00 上海申物汽车销售咨询有限公司 150.00 --- --- 150.00 上海汽车交易市场 100.00 --- --- 100.00 上海上物汽车俱乐部有限公司 50.00 --- 50.00 --- 上海旧机动车交易市场 545.16 --- --- 545.16 上海悦新汽车维修有限公司 50.00 --- --- 50.00 上海康惠旧机动车经纪有限公司 100.00 --- --- 100.00 上海求是物业管理有限公司 30.00 --- --- 30.00 上海旋风汽车维修服务有限公司 30.00 --- 30.00 --- 上海百联汽车经营服务有限公司 300.00 --- --- 300.00 上海共欣物业管理有限公司 30.00 --- --- 30.00 财务报表附注第 - - 49 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海百联汽车沪北销售有限公司 200.00 650.00 --- 850.00 上海百联逸仙汽车销售服务有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海协通百联汽车销售服务有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海乾通投资发展有限公司 4,000.00 --- --- 4,000.00 上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司 100.00.00 --- --- 100.00.00 申通新加坡有限公司 USD30.00 --- --- USD30.00 上海致欣投资管理咨询有限公司 --- 45.00 --- 45.00 上海危北商务信息咨询有限公司 10.00 --- --- 10.00 上海危险化学品交易市场经营管理有限公司 700.00 --- --- 700.00 上海百联二手机动车经营有限公司 50.00 45.00 20.00 75.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 百联集团有限公司 14,054.96 55.61 --- --- 189.07 0.74 13,865.89 54.87 上海燃料浦东有限责任公司 6,000.00 100.00 --- --- --- --- 6,000.00 100.00 上海物贸物资经营有限责任公司 1,500.00 100.00 --- --- --- --- 1,500.00 100.00 上海市物资外贸有限公司 950.00 95.00 50.00 5.00 --- --- 1,000.00 100.00 上海物贸物流有限公司 200.00 100.00 --- --- --- --- 200.00 100.00 上海利德木业有限公司 4,393.00 87.86 --- --- --- --- 4,393.00 87.86 上海利德木芯板有限公司 USD39.00 65.00 --- --- --- --- USD39.00 65.00 上海东燃油气站有限公司 690.00 60.00 --- --- --- --- 690.00 60.00 上海申燃船务有限公司 74.10 74.85 23.40 -49.85 --- --- 97.50 25.00 上海乾通金属材料有限公司 6,300.00 90.00 --- --- --- --- 6,300.00 90.00 上海晶通化学品有限公司 5,400.00 90.00 --- --- --- --- 5,400.00 90.00 上海化轻染料有限公司 1,050.00 70.00 --- --- --- --- 1,050.00 70.00 上海晶通化工胶粘剂有限公司 140.00 70.00 --- --- --- --- 140.00 70.00 上海森大木业有限公司 USD652.50 75.00 --- --- --- --- USD652.50 75.00 上海百联汽车服务贸易有限公司 5,194.17 91.19 --- --- --- --- 5,194.17 91.19 上海物资集团进出口有限公司 1,100.00 100.00 --- --- --- --- 1,100.00 100.00 上海金桥热力有限公司 240.00 60.00 --- --- --- --- 240.00 60.00 上海汽车工业沪东销售有限公司 200.00 50.00 --- --- --- --- 200.00 50.00 上海百合汽车销售有限公司 200.00 100.00 --- --- --- --- 200.00 100.00 财务报表附注第 - - 50 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 上海汽车销售服务有限公司 697.20 99.60 --- --- --- --- 697.20 99.60 上海悦安汽车检测维修有限公司 400.00 100.00 --- --- --- --- 400.00 100.00 上海申物汽车咨询有限公司 127.50 85.00 --- --- --- --- 127.50 85.00 上海汽车交易市场 100.00 100.00 --- --- --- --- 100.00 100.00 上海上物汽车俱乐部有限公司 50.00 100.00 --- --- 50.00 100.00 --- --- 上海市旧机动车交易市场 545.16 100.00 --- --- --- --- 545.16 100.00 上海悦新汽车维修有限公司 48.50 97.00 1.50 3.00 --- --- 50.00 100.00 上海康惠旧机动车经纪有限公司 86.50 86.50 --- --- --- --- 86.50 86.50 上海求是物业管理有限公司 30.00 100.00 --- --- --- --- 30.00 100.00 上海旋风汽车维修服务有限公司 30.00 100.00 --- --- 30.00 100.00 --- --- 上海百联汽车经营服务有限公司 240.00 80.00 --- --- --- --- 240.00 80.00 上海共欣物业管理有限公司 30.00 100.00 --- --- --- --- 30.00 100.00 上海百联汽车沪北销售有限公司 200.00 100.00 650.00 --- --- --- 850.00 100.00 上海百联逸仙汽车销售服务有限公司 510.00 51.00 --- --- --- --- 510.00 51.00 上海协通百联汽车销售服务有限公司 500.00 50.00 --- --- --- --- 500.00 50.00 上海乾通投资发展有限公司 3,800.00 95.00 --- --- --- --- 3,800.00 95.00 上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司 100.00 100.00 --- --- --- --- 100.00 100.00 申通新加坡有限公司 USD30.00 100.00 --- --- --- --- USD30.00 100.00 上海致新投资管理咨询有限公司 --- --- 45.00 100.00 --- --- 45.00 100.00 上海危北商务信息咨询有限公司 --- --- 7.00 70.00 --- --- 7.00 70.00 上海危险化学品交易市场经营管理有限公司 203.00 29.00 196.00 28.00 --- --- 399.00 57.00 上海百联二手机动车经营有限公司 --- --- 45.00 60.00 --- --- 45.00 60.00 注：本年增减变动详见附注五/（四）。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业关系 上海通申石油化工有限公司 联营企业 上海鞍钢钢材加工有限公司 联营企业 上海京沪工贸有限公司 联营企业 上海晶通化轻发展有限公司（注） 联营企业 南京浦宁石化有限责任公司 联营企业 济南鲁沪燃料油有限公司 联营企业 财务报表附注第 - - 51 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 企业名称 与本企业关系 上海外高桥油品储运销售有限公司 联营企业 中山市申中石油有限公司 联营企业 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 联营企业 上海阿波罗乾通航空材料有限公司 联营企业 上海中油康桥石油有限公司（注） 联营企业 上海二手车交易市场有限公司 联营企业 上海申燃化工配送有限公司 联营企业 上海优斯汽车租赁有限公司 联营企业 上海云峰国际贸易有限公司 联营企业 上海上物强生二手车机动经营有限公司 联营企业 上海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司 联营企业 上海森远木业公司 受同－母公司控制 上海森联木业发展有限公司 受同－母公司控制 上海动力燃料有限公司 受同－母公司控制 上海市民办锦绣园中学 受同－母公司控制 上海物资贸易中心保税贸易行 受同－母公司控制 上海五丰达建筑装饰工程有限公司 受同－母公司控制 上海物贸大厦物业管理有限公司 受同－母公司控制 上海市木材总公司 受同－母公司控制 上海市化工轻工总公司 受同－母公司控制 上海申东木材有限公司 受同－母公司控制 上海波隆国际贸易有限公司 受同－母公司控制 上海浦藤厢车有限公司 受同－母公司控制 百联集团置业有限公司 受同－母公司控制 上海市机电设备总公司 受同－母公司控制 注： 2007 年 12 月 25 日公司已转让了对其所持有的股份。 （三）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、关联交易定价原则：按同类市场价格。 财务报表附注第 - - 52 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 3、向关联方采购货物： 本年金额 上年金额 企业名称 金额（万元） 金额（万元） 上海通申石油化工有限公司 73,814.94 86,105.80 上海云峰国际贸易有限公司 340.91 --- 上海鞍钢钢材加工有限公司 687.55 1,073.71 上海京沪工贸有限公司 9,246.55 19.62 上海森远木业公司 -- 18,099.92 上海晶通化轻发展有限公司（注） 649.39 52.31 上海动力燃料有限公司 5,935.84 --- 上海森联木业发展有限公司 17,937.41 --- 合 计 108,612.59 105,351.36 4、向关联方销售货物 本年金额 上年金额 企业名称 金额（万元） 金额（万元） 上海京沪工贸有限公司 21,584.46 20,599.02 上海乾通投资发展有限公司（注） --- 149.39 上海森联木业发展有限公司 1,292.35 372.53 上海森远木业公司 216.08 78.77 百联集团有限公司 --- 67.61 上海通申石油化工有限公司 11,017.96 15,184.46 上海外高桥油品储运销售有限公司 79.71 114.71 上海动力燃料有限公司 --- 142.11 上海晶通化轻发展有限公司 --- 206.18 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 4.16 --- 中山市申中石油有限公司 580.65 --- 上海中油康桥石油有限公司 55.66 --- 合 计 34,831.03 36,914.78 注：上海乾通投资发展有限公司系上年从母公司百联集团有限公司受让股权新增的子公 司，股权购买日为 2006 年 7 月 5 日，故与本公司的关联关系为 2006 年 1-6 月为受同一母公 司控制的关联方，2006 年 7 月起为子公司，2006 年 1-6 月的销售额归入关联交易额，2006 年 7 月起纳入合并范围，其后的销售额已作合并抵销未计入。 财务报表附注第 - - 53 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 5、关联方往来款项余额 年末金额（万元） 项 目 关联方 本年末 上年末 应收账款： 济南鲁沪燃料油有限公司 191.29 191.29 上海京沪工贸有限公司 --- 73.23 南京浦宁石化有限责任公司 59.69 59.69 上海优斯汽车租赁有限公司 25.19 1.32 上海动力燃料有限公司 2.10 --- 上海森远木业公司 3.84 --- 上海阿波罗乾通航空材料有限公司 45.24 --- 合计 327.35 325.53 预付账款： 上海京沪工贸有限公司 8,456.93 200.00 上海森联木业发展有限公司 --- 180.00 合 计 8,456.93 380.00 应收票据： 上海通申石油化工有限公司 2,273.25 3,293.47 其他应收款： 上海阿波罗乾通航空材料有限公司 33.52 33.52 上海上物强生二手机动车经营有限公司 --- 20.00 上海二手车交易市场有限公司 20.00 15.00 上海申燃化工配送有限公司 70.00 --- 合 计 123.52 68.52 预收账款： 上海动力燃料有限公司 0.80 0.80 上海京沪工贸有限公司 2,162.07 --- 上海森联木业发展有限公司 --- 85.60 上海申东木材有限公司 --- 12.65 百联集团有限公司 0.90 --- 合 计 2,163.77 99.05 应付票据： 上海通申石油化工有限公司 8,000.00 --- 其他应付款： 百联集团有限公司 21,698.77 42,615.11 上海市民办锦绣园中学 50.00 450.00 上海波隆国际贸易有限公司 --- 120.45 上海物资贸易中心保税贸易行 49.00 79.00 上海浦藤厢车有限公司 --- 52.76 上海阿波罗乾通航空材料有限公司 9.20 9.20 财务报表附注第 - - 54 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 年末金额（万元） 项 目 关联方 本年末 上年末 上海外高桥油品储运销售有限公司 1.91 1.91 上海鞍钢钢材加工有限公司 --- 1.43 上海物贸大厦物业管理有限公司 933.00 --- 上海上物强生二手机动车经营有限公司 340.28 --- 上海晶通化轻发展有限公司 --- 1,500.00 百联集团置业有限公司 17,514.98 --- 合 计 40,597.14 44,829.86 6、其他关联方交易事项 （1）向关联单位支付租赁费、房产占用费 公司或子公司企业名称 关联方名称 金 额 上海物资集团进出口有限公司 上海市机电设备总公司 325,000.00 上海百联汽车服务贸易有限公司 上海二手车交易市场有限公司 87,804.00 上海乾通投资发展有限公司 百联集团有限公司 1,510,236.00 上海共欣物业管理有限公司 百联集团有限公司 291,890.00 上海共欣物业管理有限公司 上海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司 2,150,000.00 上海燃料浦东有限责任公司 百联集团有限公司 533,832.00 上海百联汽车服务贸易有限公司 百联集团有限公司 123,760.00 上海晶通化学品有限公司 百联集团有限公司 1,772,299.25 （2）支付的物业管理费 子公司上海物贸物流有限公司 2007 年向上海物贸大厦物业管理有限公司支付的物业管 理费： 企业名称 金 额 上海物贸物流有限公司 55,951.16 （3）向关联单位收取租赁费 公司或子公司企业名称 关联方名称 金 额 上海乾通投资发展有限公司 上海鞍钢钢材加工有限公司 1,367,066.90 上海乾通投资发展有限公司 上海阿波罗乾通航空材料有限公司 2,248,534.55 上海乾通投资发展有限公司 上海京沪工贸有限公司 2,078,486.67 （4）向关联单位支付利息费用 公司或子公司企业名称 关联方名称 金 额 上海百联汽车服务贸易有限公司 百联集团有限公司 1,153,500.00 上海森大木业有限公司 百联集团有限公司 4,956,520.46 上海乾通金属材料有限公司 百联集团有限公司 1,698,186.67 上海燃料浦东有限责任公司 百联集团有限公司 3,068,925.00 上海物资贸易股份有限公司 百联集团有限公司 2,315,900.00 上海物资贸易股份有限公司 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,813,600.00 上海物资贸易股份有限公司 上海市民办锦绣园中学 117,028.13 上海物资贸易股份有限公司 上海物贸大厦物业管理有限公司 216,171.87 财务报表附注第 - - 55 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （5）关联担保 A、关联方以信用为公司担保情况： 实际担保额 序号 提供担保关联方 被担保单位/借款单位 担保内容 贷款银行/单位 起始日期 债务到期日 (折人民币) 1 百联集团有限公司 上海乾通金属材料有限公司 流动资金借款 上海银行虹口支行 2007-8-16 2008-2-15 10,000,000.00 2 百联集团有限公司 上海乾通金属材料有限公司 流动资金借款 上海银行虹口支行 2007-8-31 2008-2-29 10,000,000.00 3 百联集团有限公司 上海乾通金属材料有限公司 开具银行承兑汇票 上海银行虹口支行 2007-7-5 2008-6-5 57,540,000.00 4 百联集团有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 流动资金借款 中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部 2007-8-20 2008-2-19 50,000,000.00 5 百联集团有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 流动资金借款 中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部 2007-9-7 2008-3-6 50,000,000.00 6 百联集团有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 流动资金借款 中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部 2007-11-1 2008-4-28 40,000,000.00 7 百联集团有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 流动资金借款 中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部 2007-12-13 2008-6-12 45,000,000.00 8 百联集团有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 开具银行承兑汇票 中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部 2007-2-1 2008-2-1 145,000,000.00 9 百联集团有限公司 上海物资集团进出口有限公司 开具信用证 上海银行茂林支行 2007-9-25 2008-6-30 5,459,458.04 10 百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 开具银行承兑汇票 中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部 2007-12-19 2008-3-18 9,000,000.00 11 百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 开具银行承兑汇票 上海银行虹口支行 2007-12-19 20087-3-18 42,640,000.00 12 上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 流动资金借款 交通银行股份有限公司上海青浦支行 2007-7-24 2008-1-24 35,000,000.00 13 上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 流动资金借款 中信银行上海虹桥支行 2007-9-3 2008-3-3 20,000,000.00 14 上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 流动资金借款 上海银行茂林支行 2007-8-8 2008-2-7 28,000,000.00 15 上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 流动资金借款 交通银行股份有限公司上海青浦支行 2007-10-10 2008-4-9 10,000,000.00 16 上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 流动资金借款 交通银行股份有限公司上海青浦支行 2007-11-30 2008-5-29 5,000,000.00 17 上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 流动资金借款 上海银行茂林支行 2007-7-17 2008-7-17 12,000,000.00 18 上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 开立信用证 交通银行股份有限公司上海青浦支行 2007-8-7 2008-1-26 3,141,708.46 19 上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 开立信用证 上海银行茂林支行 2007-11-7 2008-3-20 4,861,576.53 20 上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 开立信用证 中信银行上海虹桥支行 2007-9-4 2008-3-19 6,826,937.60 21 上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 流动资金借款 招商银行股份有限公司上海市分行南西支行 2007-9-17 2008-3-17 10,000,000.00 22 上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 流动资金借款 招商银行股份有限公司上海市分行南西支行 2007-12-5 2008-6-4 10,000,000.00 23 上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 开具银行承兑汇票 招商银行股份有限公司上海市分行南西支行 2007-12-26 2008-3-26 11,700,000.00 24 上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 开具银行承兑汇票 招商银行股份有限公司上海市分行南西支行 2007-9-25 2008-3-25 3,600,000.00 25 上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 流动资金借款 中国建设银行股份有限公司上海第五支行 2007-12-7 2008-5-6 10,000,000.00 26 上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 流动资金借款 中国建设银行股份有限公司上海第五支行 2007-12-7 2008-6-6 15,000,000.00 27 上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 开具银行承兑汇票 兴业银行股份有限公司上海市分行南市支行 2007-7-4 2008-1-4 6,000,000.00 28 上海物资贸易股份有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 流动资金借款 中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部 2007-11-12 2008-4-28 60,000,000.00 29 上海物资贸易股份有限公司 上海晶通化学品有限公司 开具银行承兑汇票 中国建设银行股份有限公司上海第五支行 2007-10-15 2008-5-30 2,834,550.00 30 上海物资贸易股份有限公司 上海晶通化学品有限公司 开具信用证 中国建设银行股份有限公司上海第五支行 2007-10-16 2008-3-12 5,167,712.32 31 上海百联汽车服务贸易有限公司（注） 上海协通百联汽车销售服务有限公司 流动资金借款 上海通用汽车金融有限责任公司 2006-10-8 未约定 9,523,917.17 财务报表附注第 - - 56 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 注：上海百联汽车服务贸易有限公司和子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司，以 及上海协通百联汽车销售服务有限公司的少数股东上海协通（集团）有限公司，上海协通（集 团）有限公司的关联方上海协通汽车销售有限公司、上海良通汽车销售服务有限公司、上海 协通西上海汽车销售服务有限公司、上海协通锦发汽车销售服务有限公司、上海协通双庆汽 车租赁股份有限公司、上海协通汽车服务有限公司、上海协通宾馆、上海协通出租汽车有限 公司共 11 家公司，2006 年 12 月 22 日与上海通用汽车金融有限责任公司共同签订人民币借 款保证合同，对各家公司人民币借款分别综合授信 3,000 万元，在此额度下每一保证人对担 保范围内的全部债务承担保证责任，保证人之间承担连带责任。截止 2007 年 12 月 31 日累 计借款余额：63,197,389.94 元，其中：上海协通百联汽车销售服务有限公司借款金额为 19,047,834.34 元；上海协通汽车销售有限公司借款金额为 21,848,613.60 元；上海良通汽车 销售服务有限公司借款金额为 14,431,100.40 元；上海协通锦发汽车销售服务有限公司借款 金额为 7,869,841.60 元。在签署上述协议的同时，上海百联汽车服务贸易有限公司与上海协 通（集团）有限公司另外签定协议约定，上海协通（集团）有限公司名下的上海协通汽车销 售有限公司、上海良通汽车销售服务有限公司、上海协通西上海汽车销售服务有限公司、上 海协通锦发汽车销售服务有限公司、上海协通双庆汽车租赁股份有限公司、上海协通汽车服 务有限公司、上海协通宾馆、上海协通出租汽车有限公司等八家企业的担保由上海协通（集 团）有限公司单独承担担保义务，上海百联汽车贸易服务有限公司与上海协通（集团）有限 公司对上海协通百联汽车销售有限公司的借款共同承担连带担保责任，若发生因履行保证责 任而造成的损失，双方各按 50%比例承担。截止 2007 年 12 月 31 日，上海协通百联汽车销 售有限公司共向上海通用汽车金融有限责任公司借款 19,047,834.34 元。 B、关联方以资产抵押为公司担保情况： 序号 抵质押单位 借款单位 抵质押资产 抵押资产原值 贷款银行 借款金额 借款起始日 借款终止日 百联集团有限 上海物资贸易股份 中国工商银行股份有限公 房地产 20,000,000.00 2007-8-30 2008-2-28 1 公司 有限公司 司上海市分行营业部 注 百联集团有限 上海物资贸易股份 中国工商银行股份有限公 房地产 26,400,000.00 2007-10-24 2008-4-23 2 公司 有限公司 司上海市分行营业部 注：百联集团有限公司以中山北路 2550 号的固定资产（设定权利价值为 14,790 万元） 为抵押物为上海物资贸易股份有限公司向中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部借 款做担保，授信期间为 2006 年 8 月 31 日至 2009 年 8 月 31 日，授信额度为 7,140 万元人民 币，截至 2007 年 12 月 31 日累计借款余额为 4,640 万元人民币。 C、公司为关联方提供担保事项详见附注九/（二）。 九、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。 财务报表附注第 - - 57 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （二）截止 2007 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有事项 担保已使用金额 债务到期 对本公司的财务影 序号 提供担保关联方 被担保单位/借款单位 担保内容 贷款银行/单位 原 币 折人民币 日 响 上海物资贸易股份有 上海利德木业有限公 交通银行股份有限公司 1 流动资金借款 35,000,000.00 35,000,000.00 2008-1-24 承担连带还款责任 限公司 司 上海青浦支行 上海物资贸易股份有 上海利德木业有限公 2 流动资金借款 中信银行上海虹桥支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2008-3-3 承担连带还款责任 限公司 司 上海物资贸易股份有 上海利德木业有限公 3 流动资金借款 上海银行茂林支行 28,000,000.00 28,000,000.00 2008-2-7 承担连带还款责任 限公司 司 上海物资贸易股份有 上海利德木业有限公 交通银行股份有限公司 4 流动资金借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2008-4-9 承担连带还款责任 限公司 司 上海青浦支行 上海物资贸易股份有 上海利德木业有限公 交通银行股份有限公司 5 流动资金借款 5,000,000.00 5,000,000.00 2008-5-29 承担连带还款责任 限公司 司 上海青浦支行 上海物资贸易股份有 上海利德木业有限公 6 流动资金借款 上海银行茂林支行 12,000,000.00 12,000,000.00 2008-7-17 承担连带还款责任 限公司 司 上海物资贸易股份有 上海利德木业有限公 交通银行股份有限公司 7 开立信用证 430,100.00 3,141,708.46 2008-1-26 承担连带还款责任 限公司 司 上海青浦支行 上海物资贸易股份有 上海利德木业有限公 8 开立信用证 上海银行茂林支行 665,550.00 4,861,576.53 2008-3-20 承担连带还款责任 限公司 司 上海物资贸易股份有 上海利德木业有限公 9 开立信用证 中信银行上海虹桥支行 934,608.00 6,826,937.60 2008-3-19 承担连带还款责任 限公司 司 上海物资贸易股份有 上海乾通金属材料有 招商银行股份有限公司 10 流动资金借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2008-3-17 承担连带还款责任 限公司 限公司 上海市分行南西支行 上海物资贸易股份有 上海乾通金属材料有 招商银行股份有限公司 11 流动资金借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2008-6-4 承担连带还款责任 限公司 限公司 上海市分行南西支行 上海物资贸易股份有 上海乾通金属材料有 招商银行股份有限公司 12 开具银行承兑汇票 11,700,000.00 11,700,000.00 2008-3-26 承担连带还款责任 限公司 限公司 上海市分行南西支行 上海物资贸易股份有 上海乾通金属材料有 招商银行股份有限公司 13 开具银行承兑汇票 3,600,000.00 3,600,000.00 2008-3-25 承担连带还款责任 限公司 限公司 上海市分行南西支行 上海物资贸易股份有 上海乾通金属材料有 中国建设银行股份有限 14 流动资金借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2008-5-6 承担连带还款责任 限公司 限公司 公司上海第五支行 上海物资贸易股份有 上海乾通金属材料有 中国建设银行股份有限 15 流动资金借款 15,000,000.00 15,000,000.00 2008-6-6 承担连带还款责任 限公司 限公司 公司上海第五支行 财务报表附注第 - - 58 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 上海物资贸易股份有 上海乾通金属材料有 兴业银行股份有限公司 16 开具银行承兑汇票 6,000,000.00 6,000,000.00 2008-1-4 承担连带还款责任 限公司 限公司 上海市分行南市支行 上海物资贸易股份有 上海燃料浦东有限责 中国工商银行股份有限 17 流动资金借款 60,000,000.00 60,000,000.00 2008-4-28 承担连带还款责任 限公司 任任司 公司上海市分行营业部 上海物资贸易股份有 上海晶通化学品有限 中国建设银行股份有限 18 开具银行承兑汇票 2,834,550.00 2,834,550.00 2008-5-30 承担连带还款责任 限公司 公司 公司上海第五支行 上海物资贸易股份有 上海晶通化学品有限 中国建设银行股份有限 19 开立信用证 707,460.00 5,167,712.32 2008-3-12 承担连带还款责任 限公司 公司 公司上海第五支行 上海百联汽车服务贸 上海协通百联汽车销 上海通用汽车金融有限 20 流动资金借款 9,523,917.17 9,523,917.17 未约定 承担连带还款责任 易有限公司（注） 售服务有限公司 责任公司 注：详见附注八/（三）/6/（5）。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外提供的担保金额为人民币 26,865.64 万元，占年末 合并报表归属母公司股权权益的比例为 34.10％。其中: 1、本公司为子公司提供的担保金额为人民币 25,913.25 万元，占年末合并报表归属母 公司股权权益的比例 32.90％； 2、子公司之间提供的担保金额为人民币 952.39 万元，占年末合并报表归属母公司股权 权益的比例 1.20％。 十、承诺事项： 资产抵质押事项： 截至 2007 年 12 月 31 日止公司的资产抵、质押情况为： （一）公司以资产抵押获得借款： 序号 抵押单位 借款单位 抵押资产 抵押资产原值 贷款银行 借款金额 借款起始日 借款终止日 上海物贸物流 上海物贸物流有限 美桂南路 25 号 1 10,936,640.12（注 1） 上海银行虹口支行 6,000,000.00 2006-7-7 2012-5-15 有限公司 公司 仓库房屋、地块 上海燃料浦东 上海燃料浦东有限 中国工商银行股份有限公 2 综合楼 44,598,760.00（注 2） 42,000,000.00 2007-9-24 2008-3-23 有限责任公司 责任公司 司上海市分行营业部 注 1：公司下属子公司上海物贸物流有限公司将自有房屋建筑物美桂南路 25 号仓库作 为抵押物向上海银行虹口支行借款 600 万元，至期末尚有 390 万元贷款未归还，抵押期限： 2006 年 7 月 7 日至 2012 年 5 月 15 日。截止 2007 年 12 月 31 日抵押物原值为 10,936,640.12 元，累计折旧为 1,250,841.48 元，固定资产净值为 9,685,798.64 元。 注 2：子公司上海燃料浦东有限责任公司将房屋抵押给中国工商银行上海市分行营业部 获得 4,200 万元的最高额抵押授信额度，抵押期限至 2009 年 9 月 4 日，截至 2007 年 12 月 31 日，公司实际借款 4,200 万元。抵押物原值为 44,598,760.00 元，累计折旧为 11,799,465.61 元，固定资产净值为 32,799,294.39 元。 财务报表附注第 - - 59 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （二）公司资产质押： 质押资产的账面 序号 质押单位 资产质押使用单位 质押资产 质押给银行 用途 质押起始日 质押终止日 价值 银行承兑 招商银行股份有限公司上海 1 上海物资贸易股份有限公司 上海物资贸易股份有限公司 12,000,000.00 融资 2007-11-1 2008-4-24 汇票 市南西支行 上海汽车工业沪东销售有限 银行承兑 招商银行股份有限公司上海 2 上海汽车工业沪东销售有限公司 10,000,000.00 融资 2007-11-6 2008-5-16 公司 汇票 市南西支行 存货（锌锭 上海银行静安支行 3 上海物资贸易股份有限公司 上海物资贸易股份有限公司 50,980,969.00 融资 2007-12-19 2008-6-19 #0） 存货（锌锭 上海银行静安支行 4 上海物资贸易股份有限公司 上海物资贸易股份有限公司 14,194,044.20 融资 2007-12-25 2008-6-25 #0） 上海物资集团进出口有限公 中国光大银行上海分行 5 上海物资集团进出口有限公司 定期存单 31,894,211.75 融资 2007-8-22 2008-12-12 司 上海物资集团进出口有限公 广东发展银行股份有限公司 6 上海物资集团进出口有限公司 定期存单 48,304,818.79 融资 2007-9-5 2008-11-27 司 上海分行 上海物资集团进出口有限公 浦东发展银行上海黄浦支行 7 上海物资集团进出口有限公司 定期存单 115,223,114.05 融资 2007-11-20 2008-11-20 司 8 上海利德木业有限公司 上海利德木业有限公司 定期存单 2,000,000.00 中信银行上海虹桥支行 融资 2007-7-23 2008-7-23 9 上海利德木业有限公司 上海利德木业有限公司 定期存单 4,877,900.00 中信银行上海虹桥支行 融资 2007-7-31 2008-7-30 10 上海利德木业有限公司 上海利德木业有限公司 定期存单 1,025,000.00 中信银行上海虹桥支行 融资 2007-8-7 2008-8-6 11 上海利德木业有限公司 上海利德木业有限公司 定期存单 1,460,000.00 中信银行上海虹桥支行 融资 2007-8-10 2008-8-9 12 上海利德木业有限公司 上海利德木业有限公司 定期存单 5,810,000.00 中信银行上海虹桥支行 融资 2007-8-16 2008-8-15 13 上海利德木业有限公司 上海利德木业有限公司 定期存单 3,060,000.00 中信银行上海虹桥支行 融资 2007-8-30 2008-8-29 14 上海利德木业有限公司 上海利德木业有限公司 定期存单 19,720,000.00 浦东发展银行上海黄浦支行 融资 2007-10-25 2008-10-25 招商银行股份有限公司上海 15 上海晶通化学品有限公司 上海晶通化学品有限公司 定期存单 2,787,273.00 融资 2007-8-17 2008-8-17 市南西支行 上海物资集团进出口有限公 招商银行股份有限公司上海 16 上海物资集团进出口有限公司 定期存单 12,132,064.40 融资 2007-7-24 2008-8-10 司 市南西支行 合 计 335,469,395.19 十一、资产负债表日后事项： （一）资产负债表日后公司利润分配方案 根据公司 2008 年 3 月 21 日第五届董事会第五次会议决议，2007 年度公司利润分配预 案为：每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共派发现金股利总额 25,272,029.80 元，该预案 需提交 2007 年度股东大会审议通过后实施。 财务报表附注第 - - 60 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （二）控股股东减持股份 公司控股股东百联集团有限公司（持有公司股份 140,797,820 股，占公司总股本的 55.71%，以下简称“百联集团”），截至 2008 年 1 月 3 日，已通过上海证券交易所交易系 统售出所持公司无限售条件流通股 2,536,014 股（占公司总股本的 1.003%），售出后持有公 司股份 138,261,806 股（占公司总股本的 54.71%），仍为公司第一大股东。 公司控股股东百联集团，截至 2008 年 2 月 28 日，再次通过上海证券交易所交易系统售 出所持公司无限售条件流通股 2,611,400 股（占公司总股本的 1.033%），售出后持有公司股 份 133,025,792 股（占公司总股本的 52.637%），仍为公司第一大股东。 （三）资产负债表日后发生重大承诺事项 1、2008 年 1 月 21 日公司第五届董事会第四次会议，审议通过了关于公司 2008 年度对 控股子公司融资担保额度的议案，具体见下表： 被担保单位 （公司控股子公司） 控股比例 借款银行 2008 年度担保额度 中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部 人民币 8,000 万元 招商银行股份有限公司上海市南西支行 人民币 5,000 万元 上海燃料浦东有限责任公司 100.00% 中国建设银行股份有限公司上海第五支行 人民币 28,000 万元（注) 中国建设银行股份有限公司上海第五支行 人民币 15,000 万元 兴业银行股份有限公司上海市分行南市支行 人民币 2,000 万元 招商银行股份有限公司上海市南西支行 人民币 7,000 万元 上海乾通金属材料有限公司 90.00% 上海银行虹口支行 人民币 10,000 万元 中国建设银行股份有限公司上海第五支行 人民币 3,000 万元 上海百联汽车服务服务有限公司 91.19% 兴业银行股份有限公司上海市分行南市支行 人民币 1,500 万元 上海晶通化学品有限公司 90.00% 中国建设银行股份有限公司上海第五支行 人民币 3,000 万元 交通银行股份有限公司上海市南支行 美元 500 万元 上海物资集团进出口有限公司 90.00% 兴业银行股份有限公司上海市分行南市支行 美元 500 万元 中国银行 美元 200 万元 上海银行虹口支行 人民币 5,000 万元 上海利德木业有限公司 87.86% 交通银行股份有限公司上海青浦支行 人民币 7,800 万元 中信银行虹桥支行 人民币 3,000 万元 人民币 人民币 98,300 万元 合 计 美 元 美元 1,200 万元 注：主要为上海燃料浦东有限责任公司因建设百联油库项目向银行贷款担保。 财务报表附注第 - - 61 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 2、2008 年 3 月 21 日公司第五届董事会第五次会议决议，审议通过了子公司上海百联 汽车服务贸易有限公司对其下属企业上海协通百联汽车销售服务有限公司提供融资担保的 议案，具体见下表： 担保单位 被担保单位 计划担保额度 是否反担保 上海百联汽车服务贸易有 上海协通百联汽车销售服 3,000 万元人民币 是 限公司 务有限公司等企业 上述“1”和“2”两项融资担保额度议案尚未提交公司股东大会审议批准。 十二、其他重要事项： （一）上年年报披露的其他重要事项在本年的进展情况 中国银行上海市分行诉上海市木材总公司（以下简称“木材总公司”）归还借款 490 万美元合同纠纷一案，已经法院判决：木材总公司归还借款本金及相关利息，公司承担连带 清偿责任。公司、木材总公司、中国银行上海市分行经过反复商议于 2003 年 6 月 19 日达成 和解协议：木材总公司自 2003 年起每年分 2 次还贷，每次不少于 400 万元人民币或等值美 元，至 2007 年 12 月 30 日前全部清偿借款本息。公司对木材总公司的上述还款承担连带清 偿责任。截至 2006 年 12 月 31 日止，木材总公司累计还款金额为美元 965,717.16 元和人民 币 4,000,000.00 元。 2006 年，上海市中级人民法院下达了协助执行通知书，冻结了公司持有的上海金桥热 力有限公司、上海森大木业有限公司，上海爱姆意机电设备连锁有限公司的股权和相应收益， 股权金额分别为 1,620 万元、240 万元及美元 652.50 万元，冻结期限分别为 2006 年 6 月 1 日至 2007 年 5 月 31 日、2006 年 6 月 2 日至 2007 年 6 月 1 日、2006 年 5 月 31 日至 2007 年 5 月 30 日止。 百联集团有限公司于 2005 年 3 月 28 日出具承诺函，承诺若发生中国银行上海市分行 按和解协议第三款的约定事项，即公司承担连带清偿责任的情形，百联集团有限公司会在第 一时间与中国银行上海市分行取得沟通，并以合法的方式和途径最终承担原由公司承担的连 带清偿责任，不涉及公司。 根据木材总公司与中国银行上海市分行经协商后达成一致意见，中国银行上海市分行 在 2007 年底前收到木材总公司支付的人民币 4,000 万元后该案终结执行。截止 2007 年 12 月 31 日，木材总公司已将人民币 4,000 万元全部交付上海市第二中级人民法院，故法院依 法裁定解除对被执行人木材总公司、公司所有的相关财产的查封；上海市高级人民法院(2001) 沪高经终字第 113 号民事判决终结执行。 （二）2005 年公司与母公司百联集团有限公司重大资产置换重组进展情况 公司置入的持股 30%上海二手车交易市场有限公司，已完成相关工商变更手续。 财务报表附注第 - - 62 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 （三）债务重组 子公司上海燃料浦东有限责任公司（以下简称“燃料浦东”）于 2007 年 12 月 20 日同 上海南方大酒店就其所欠燃料浦东货款 334,285.00 元达成债务重组协议，燃料浦东减免上海 南方大酒店债务 50,000.00 元，剩余债务 284,285.00 元由上海南方大酒店自协议生效之日起 5 个工作日内全额归还。截止 2007 年 12 月 31 日上海南方大酒店已全部归还剩余债务 284,285.00 元，燃料浦东确认债务重组损失总额 50,000.00 元。 （三）2005 年 11 月 3 日百联集团有限公司以投〔2005〕 372 号《关于同意上海物资集 团进出口有限公司吸收合并上海市物资外贸有限公司的批文》的批复同意，由本公司的子公 司上海物资集团进出口有限公司吸收合并本公司的另一子公司上海市物资外贸有限公司，该 吸收合并事项正在进行中。 十三、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金 额 （一）非流动资产处置损益 20,869,501.82 （二）计入当期损益的政府补助 345,424.16 （三）债务重组损益 -33,500.00 （四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,053,203.84 （五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目（注 1） 3,659,445.93 合 计 26,894,075.75 注 1：系应付职工薪酬中福利费的年初余额冲减当期管理费用的金额。 注 2：上表列示的数据已剔出少数股东收益和所得税影响因素。 十四、净资产收益率与每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.33 10.45 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司 5.92 6.63 0.18 0.18 普通股股东的净利润 计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 财务报表附注第 - - 63 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润” 不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除 少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子 公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股 股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk ÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释 每股收益达到最小。 财务报表附注第 - - 64 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 十五、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡 期间比较财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了 调整后的上年同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列 示如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 69,416,422.08 追溯调整项目影响合计数 7,672,936.72 其中：1、同一控制下合并形成股权投资差额摊销 -2,251,969.52 2、递延所得税费用 -2,399,314.40 3、未确认投资损失 -239,421.91 4、少数股东损益计入 12,563,642.55 2006 年度净利润（新会计准则） 77,089,358.80 上列净利润差异调节说明： 1、属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资产生的尚未摊销完毕的股权投资差额 全额冲销，追溯调整了期初留存收益，因此转回原准则下摊销的股权投资差额减少净利润 2,251,969.52 元。 2、所得税的会计处理方法由应付税款法改为资产负债表债务法，调整所得税费用减少 净利润 2,399,314.40 元。 3、按照《企业会计准则解释第 1 号（财会[2007]14 号）》等的要求，对于比较合并财 务报表中的“未确认的投资损失”项目金额，冲减合并利润表中的净利润，减少净利润 239,421.91 元。 4、少数股东损益计入净利润增加 12,563,642.55 元。 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解 释第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的 项目、影响金额及其原因列示如下： 财务报表附注第 - - 65 页 上海物资贸易股份有限公司 2007 年度 财务报表附注 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编 号 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差 异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 561,971,758.58 561,971,758.58 --- 1 长期股权投资差额 4,640,567.04 4,640,567.04 --- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 4,640,567.04 4,640,567.04 --- 权投资差额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 2 48,580,839.54 15,951,712.90 32,629,126.64 1 金融资产以及可供出售金融资产 3 所得税 3,476,233.58 3,116,498.58 359,735.00 2 4 少数股东权益（新会计准则） 118,891,718.08 114,232,242.01 4,659,476.07 3 5 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 --- --- --- 6 其 他 564,827.46 --- 564,827.46 4 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 738,125,944.27 699,912,779.11 38,213,165.16 上列年初股东权益差异调节说明： 1、对在股权分置改革过程中持有对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的限 售期内股权，划分为可供出售金融资产，并调整计算递延所得税； 2、对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行复核，修正原计算 的递延所得税； 3、2007 年新增同一控制下的合并单位,按准则调整合并报表期初数,因此调整增加 2006 年 12 月 31 日的少数股东权益； 4、2006 年 12 月 31 日未确认投资损失在合并资产负债表中单独作为“未确认的投资损 失”项目列报，并归属于股东权益，本次按投资比例由母公司和少数股东分别冲减未分配利 润和少数股东权益。减少少数股东权益，增加归属于母公司的股东权益。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会批准于 2008 年 3 月 21 日报出。 上海物资贸易股份有限公司 二〇〇八年三月二十一日 财务报表附注第 - - 66 页 资产负债表 编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2007年12月31日 合并 母公司 合 资 产 负债及股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 791,136,358.65 457,743,842.49 89,308,925.59 159,443,937.37短期借款 1,557,569,331.05 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 316,310,591.83 208,576,672.60 13,000,000.00 8,191,457.33 应付票据 481,435,550.00 应收账款 198,618,463.64 227,163,176.10 12,960,932.50 34,341,146.37 应付账款 123,604,725.67 预付款项 559,559,019.94 227,986,482.94 180,672,021.70 16,988,087.82 预收款项 357,846,950.03 应收利息 应付职工薪酬 14,593,464.75 应收股利 9,270,243.68 1,311,878.97 2,592,576.00 10,019,962.41 应交税费 -34,089,460.82 其他应收款 39,702,145.20 48,991,297.61 108,154,306.44 63,146,533.66 应付利息 1,365,381.44 存货 1,030,291,924.14 835,017,669.10 96,933,494.22 46,865,587.79 应付股利 1,089,219.62 一年内到期的非流动资产 其他应付款 407,685,379.32 其他流动资产 16,312.40 1,122,021.42 753,699.42 一年内到期的非流动负债 900,000.00 流动资产合计 2,944,905,059.48 2,007,913,041.23 503,622,256.45 339,750,412.17 其他流动负债 流动负债合计 2,912,000,541.06 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 197,888,713.74 80,148,812.29 190,308,687.00 77,843,750.53 长期借款 12,012,827.86 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 215,637,568.40 231,666,618.12 790,227,227.92 787,631,511.30 专项应付款 投资性房地产 9,685,798.64 10,087,570.00 预计负债 固定资产 318,760,074.56 254,051,389.56 1,143,664.09 1,069,833.47 递延所得税负债 121,868,771.77 在建工程 114,094,329.69 204,596,663.80 其他非流动负债 工程物资 非流动负债合计 133,881,599.63 固定资产清理 负债合计 3,045,882,140.69 生产性生物资产 股东权益(或股东权益）： 油气资产 股本 252,720,298.00 无形资产 132,789,013.49 9,326,155.87 8,144.32 25,720.20 资本公积 335,749,422.00 开发支出 减：库存股 商誉 盈余公积 30,509,538.37 长期待摊费用 13,863,338.69 15,085,641.60 未分配利润 168,641,791.49 递延所得税资产 4,326,762.24 4,038,154.37 673,202.16 871,741.66 外币报表折算差额 133,825.44 其他非流动资产 归属于母公司所有者权益合计 787,754,875.30 非流动资产合计 1,007,045,599.45 809,001,005.61 982,360,925.49 867,442,557.16 少数股东权益 118,313,642.94 所有者权益合计 906,068,518.24 资产总计 3,951,950,658.93 2,816,914,046.84 1,485,983,181.94 1,207,192,969.33 负债和股东权益总计 3,951,950,658.93 法定代表人： 财务总监： 利 润 表 编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2007年12月31日 合并 项 目 本期金额 上年同期 本 一、营业收入 30,032,021,750.67 27,340,862,827.68 20, 减：营业成本 29,596,120,339.29 26,903,380,096.73 20, 营业税金及附加 10,508,412.05 7,727,432.49 销售费用 193,102,119.20 176,397,107.06 管理费用 120,622,580.09 128,627,392.92 财务费用 85,709,047.14 67,547,770.64 资产减值损失 5,040,564.93 -5,420,988.64 加：公允价值变动损益（损失以“-”号填列） 投资收益 70,873,652.96 35,946,211.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 29,373,905.82 27,991,872.33 1 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 91,792,340.93 98,550,227.77 5 加：营业外收入 5,037,868.94 1,867,359.28 减：营业外支出 621,613.21 627,670.29 其中：非流动资产处置损失 145,373.73 318,509.86 三、利润总额 96,208,596.66 99,789,916.76 5 减：所得税费用 14,914,110.94 22,700,557.96 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 81,294,485.72 77,089,358.80 5 其中：被合并方在合并前实现的净利润 13,177.40 归属于母公司的净利润 73,534,446.01 64,897,669.82 少数股东损益 7,760,039.71 12,191,688.98 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.29 0.26 （二）稀释每股收益 0.29 0.26 法定代表人： 财务总监： 会计 现 金 流 量 表 编制单位：上海物资贸易股份有限公司 合并 项 目 本期金额 上年同期 本期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,794,484,093.57 31,304,529,349.85 24,653,133,6 收到的税费返还 73,344,167.42 42,133,326.88 收到其他与经营活动有关的现金 429,394,085.73 453,998,382.70 194,814,5 经营活动现金流入小计 36,297,222,346.72 31,800,661,059.43 24,847,948,2 购买商品、接受劳务支付的现金 35,564,448,441.42 30,827,699,676.42 24,859,145,7 支付给职工以及为职工支付的现金 149,478,740.30 127,232,301.83 10,084,5 支付的各项税费 60,871,519.10 63,610,297.39 1,378,6 支付其他与经营活动有关的现金 816,375,967.31 706,637,647.95 156,936,8 经营活动现金流出小计 36,591,174,668.13 31,725,179,923.59 25,027,545,9 经营活动产生的现金流量净额 -293,952,321.41 75,481,135.84 -179,597,7 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 36,168,035.60 32,768,372.26 35,094,7 取得投资收益收到的现金 26,688,529.50 20,148,060.02 38,269,1 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,321,793.88 4,013,627.86 90,6 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,641,474.07 收到其他与投资活动有关的现金 175,375,109.19 20,073,711.67 投资活动现金流入小计 253,194,942.24 77,003,771.81 73,454,4 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 186,098,577.24 98,632,501.07 224,2 投资支付的现金 3,831,230.47 4,351,352.04 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 103,635.63 54,354,808.54 支付其他与投资活动有关的现金 1,454,701.56 3,908,005.53 投资活动现金流出小计 191,488,144.90 161,246,667.18 224,2 投资活动产生的现金流量净额 61,706,797.34 -84,242,895.37 73,230,2 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 42,455,054.14 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,900,000.00 取得借款收到的现金 3,034,380,954.95 1,692,689,438.07 925,568,0 收到其他与筹资活动有关的现金 556,031,500.00 753,075,435.45 1,453,587,2 筹资活动现金流入小计 3,590,412,454.95 2,488,219,927.66 2,379,155,2 偿还债务支付的现金 2,358,495,302.91 1,778,205,868.01 705,800,0 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 114,293,855.47 72,753,917.18 39,902,1 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,619,417.03 4,709,513.58 支付其他与筹资活动有关的现金 786,820,000.00 691,715,221.52 1,591,167,4 筹资活动现金流出小计 3,259,609,158.38 2,542,675,006.71 2,336,869,6 筹资活动产生的现金流量净额 330,803,296.57 -54,455,079.05 42,285,6 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,923,217.89 -2,279,456.65 -53,1 五、现金及现金等价物净增加额 94,634,554.61 -65,496,295.23 -64,135,0 加：期初现金及现金等价物余额 411,885,313.55 477,381,608.78 150,443,9 六、期末现金及现金等价物余额 506,519,868.16 411,885,313.55 86,308,9 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责 合 并 股 东 权 益 变 动 表 2007年12月31日 - 编制单位：上海物资贸易股份有限公司 本年金额 归属于母公司股东权益 归属于母公 项目 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股本 资本公积 盈余 一、上年年末余额 252,720,298.00 191,787,504.39 53,027,462.83 65,376,140.90 -939,647.54 114,100,612.06 676,072,370.64 252,720,298.00 189,908,257.88 39,08 加：会计政策变更 0.00 48,580,839.54 -27,905,609.12 35,457,582.28 1,129,654.91 4,791,106.02 62,053,573.63 5,892,450.96 -21,65 前期差错更正 0.00 二、本年年初余额 252,720,298.00 240,368,343.93 25,121,853.71 100,833,723.18 190,007.37 118,891,718.08 738,125,944.27 252,720,298.00 195,800,708.84 17,43 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 95,381,078.07 5,387,684.66 67,808,068.31 -56,181.93 -578,075.14 167,942,573.97 44,567,635.09 7,69 （一）净利润 73,534,446.01 7,760,039.71 81,294,485.72 （二）直接计入股东权益的利得和损失 0.00 95,381,078.07 -56,181.93 -44,535.04 95,280,361.10 44,567,635.09 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 113,641,554.94 113,641,554.94 62,817,297.83 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 4,448,291.82 -44,535.04 4,403,756.78 2,480,045.55 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 -22,708,768.69 -22,708,768.69 -20,729,708.29 4．其他 -56,181.93 -56,181.93 上述（一）和（二）小计 95,381,078.07 73,534,446.01 -56,181.93 7,715,504.67 176,574,846.82 44,567,635.09 （三）股东投入和减少资本 -2,674,162.77 -2,674,162.77 1．股东投入资本 -2,674,162.77 -2,674,162.77 2．股份支付计入股东权益的金额 0.00 0.00 3．其他 0.00 （四）利润分配 5,387,684.66 -5,726,377.70 -5,619,417.04 -5,958,110.08 7,69 1．提取盈余公积 5,387,684.66 -5,387,684.66 0.00 7,69 2．提取一般风险准备 0.00 3．对股东的分配 -5,619,417.04 -5,619,417.04 4．其他 -338,693.04 -338,693.04 （五）股东权益内部结转 0.00 1．资本公积转增股本 0.00 2．盈余公积转增股本 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 四、本年年末余额 252,720,298.00 335,749,422.00 30,509,538.37 168,641,791.49 133,825.44 118,313,642.94 906,068,518.24 252,720,298.00 240,368,343.93 25,12 法定代表人： 财务总监： 股 东 权 益 变 动 表 2007年12月31日 编制单位：上海物资贸易股份有限公司 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 一、上年年末余额 252,720,298.00 191,666,710.02 17,692,941.25 101,138,799.30 563,218,748.57 252,720,298.00 189,787,463.51 加：会计政策变更 47,190,003.96 -7,624,385.47 -83,880,828.10 -44,315,209.61 5,194,008.30 前期差错更正 二、本年年初余额 252,720,298.00 238,856,713.98 10,068,555.78 17,257,971.20 518,903,538.96 252,720,298.00 194,981,471.81 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 91,726,592.48 5,387,684.66 48,489,161.99 145,603,439.13 43,875,242.17 （一）净利润 53,876,846.65 53,876,846.65 （二）直接计入股东权益的利得和损失 91,726,592.48 0.00 91,726,592.48 43,875,242.17 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 113,641,554.94 113,641,554.94 62,817,297.83 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 793,806.23 793,806.23 1,787,652.63 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 -22,708,768.69 -22,708,768.69 -20,729,708.29 4．其他 上述（一）和（二）小计 91,726,592.48 53,876,846.65 145,603,439.13 43,875,242.17 （三）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,387,684.66 -5,387,684.66 1．提取盈余公积 5,387,684.66 -5,387,684.66 2．对股东（或股东）的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 252,720,298.00 330,583,306.46 15,456,240.44 65,747,133.19 664,506,978.09 252,720,298.00 238,856,713.98 法定代表人： 财务总监： 会 异常变动项目情况表 编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2007年 １２月3１日 序号 项目 期末数 期初数 增减额 比期初增减率 一 资产负债权益项目： 1 货币资金 791,136,358.65 457,743,842.49 333,392,516.16 72.83% 新 2 应收票据 316,310,591.83 208,576,672.60 107,733,919.23 51.65% 业 3 预付账款 559,559,019.94 227,986,482.94 331,572,537.00 145.44% 订 4 应收股利 9,270,243.68 1,311,878.97 7,958,364.71 606.64% 应 5 可供出售的金融资产 197,888,713.74 80,148,812.29 117,739,901.45 146.90% 股 6 在建工程 114,094,329.69 204,596,663.80 -90,502,334.11 -44.23% 主 7 无形资产 132,789,013.49 9,326,155.87 123,462,857.62 1323.83% 主 主 8 短期借款 1,557,569,331.05 699,440,870.80 858,128,460.25 122.69% 远 9 预收帐款 357,846,950.03 163,616,322.26 194,230,627.77 118.71% 预 10 应付职工新酬 14,593,464.75 29,450,796.72 -14,857,331.97 -50.45% 主 11 资本公积 335,749,422.00 240,368,343.93 95,381,078.07 39.68% 可 13 未分配利润 168,641,791.49 100,833,723.18 67,808,068.31 67.25% 本 二 利润表项目 本年数 上年数 增减额 比上年增减率 1 营业税金及附加 10,508,412.05 7,727,432.49 2,780,979.56 35.99% 主 2 投资收益 70,873,652.96 35,946,211.29 34,927,441.67 97.17% 主 三 现金流量项目 本年数 上年数 增减额 比上年增减率 1 收到的税费返还 73,344,167.42 42,133,326.88 31,210,840.54 74.08% 主 2 经营活动现金流量净额 -293,952,321.41 75,481,135.84 -369,433,457.25 -489.44% 主 3 取得投资收益收到的现金 26,688,529.50 20,148,060.02 6,540,469.48 32.46% 主 4 收到其他与投资活动有关的现金 175,375,109.19 20,073,711.67 155,301,397.52 773.66% 主 5 主 投资活动产生的现金流量净额 61,706,797.34 -84,242,895.37 145,949,692.71 6 借款收到的现金 3,034,380,954.95 1,692,689,438.07 1,341,691,516.88 79.26% 业 7 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 114,293,855.47 72,753,917.18 41,539,938.29 57.10% 主 法人代表人： 财务总监： 会计机构负责人：