包钢稀土(600111)2007年年度报告摘要

内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告 全文。 1.2 公司董事燕洪全先生、张国佐先生因工作原因，未能参会，分别授权委托董事刘 志忠先生、汪辉文先生代为行使表决权。 1.3 北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长崔臣先生、财务总监邢斌先生、财务部部长王永中先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 包钢稀土 股票代码 600111 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路 1 号 邮政编码 014030 公司国际互联网网址 http://www.reht.com 电子信箱 security @reht.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张日辉 联系地址 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路 1 号 电话 0472-2207525 2207799 传真 0472-2207788 电子信箱 security @reht.com 1 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2006 年 本年比上年增 2007 年 2005 年 调整后 调整前 减(%) 营业收入 2,499,587,529.83 1,609,165,380.04 1,327,683,859.01 55.33 880,587,559.40 利润总额 515,057,983.15 147,039,306.73 161,110,619.41 250.29 19,446,853.96 归属于上市公司股 308,149,094.75 72,362,856.72 79,058,579.98 325.84 13,048,728.37 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 387,360,673.76 85,675,763.36 87,462,172.90 352.12 14,171,565.28 损益的净利润 经营活动产生的 298,955,102.89 278,158,720.60 242,826,927.84 7.48 102,807,794.75 现金流量净额 2006 年末 本年末比上年 2007 年末 2005 年末 末增减(%) 调整后 调整前 总 资 产 3,702,615,942.16 2,943,994,502.40 2,519,920,791.84 25.77 2,019,707,898.88 所有者权益 1,517,471,675.50 1,394,115,691.05 1,226,904,054.81 8.85 1,144,449,873.87 (或股东权益) 3.2 主要财务指标 单位：元 币种：人民币 2006 年 本年比上年增 2007 年 2005 年 调整后 调整前 减(%) 基本每股收益 0.763 0.179 0.196 325.84 0.032 稀释每股收益 0.763 0.179 0.196 325.84 0.032 扣除非经常性损益 0.960 0.212 0.217 352.12 0.030 后的基本每股收益 全面摊薄 增加15.116个 20.307 5.191 6.444 1.140 净资产收益率(%) 百分点 加权平均 增加14.727个 20.056 5.329 6.677 1.150 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益 增加19.381个 后的全面摊薄净资 25.527 6.146 7.129 1.238 百分点 产收益率(%) 2 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 扣除非经常性损益 增加18.300个 后的加权平均净资 24.578 6.278 7.335 1.249 百分点 产收益率(%) 每股经营活动产生 0.741 0.689 0.602 7.48 0.255 的现金流量净额 2006 年末 本年末比上年 2007 年末 2005 年末 末增减(%) 调整后 调整前 归属于上市公司股 3.759 3.454 3.039 8.85 2.835 东的每股净资产 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 -100,937,090.91 资产产生的损益 各种形式的政府补贴 32,538,723.33 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -12,425,901.09 除上述各项之外的其他营业外收支净额 6,393,293.56 所得税影响数 -4,780,603.90 合 计 -79,211,579.01 注：扣除非经常性损益项目和金额的说明 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益， 主要是控股子公司内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限 公司报废固定资产及母公司一车间萃取厂房失火损失。 2、各种形式的政府补贴，主要是子公司收到的增值税返还。 3、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益，为收购包钢（集团） 公司稀土企业本年损益影响数。 4、除上述各项之外的其他营业外收支净额，主要是接受捐赠、各类罚款、对外捐赠等。 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 3 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本 次 变 动 增 减（+、-） 本次变动后 项 目 比例 发行 送 公积金 数量 其他 小 计 数量 比例 (%) 新股 股 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 148,249,360 36.73 0 0 148,249,360 36.73 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 14,232,640 3.53 -14,232,640 -14,232,640 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 49,000,000 12.14 49,000,000 12.14 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 192,192,000 47.61 +14,232,640 +14,232,640 206,424,640 51.14 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 403,674,000 100.00 0 0 403,674,000 100.00 限售股份变动表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 股数 日期 包头钢铁(集 承诺限售期 团)有限责任 148,249,360 0 0 148,249,360 2009 年 4 月 13 日 未满 公司 尚未归还包钢 归还包钢(集团) 嘉鑫有限公司 49,000,000 0 0 49,000,000 (集团)公司代 公司代付的股改 （香港） 付的股改对价 对价后 包钢综合企业 14,232,640 14,232,640 0 0 股改 (集团)公司 2007 年 6 月 6 日 4 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量及股东持股情况 单位：股 报告期末股东总数 62,045 户 前 10 名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (％) 件股份数量 的股份数量 1.包头钢铁(集团)有限责任公司 国有股东 36.73 148,249,360 148,249,360 无 2.嘉鑫有限公司（香港） 外资股东 12.14 49,000,000 49,000,000 无 3.UBS AG 其他 1.57 6,333,628 0 不详 4. 交通银行－海富通精选证券 其他 1.49 6,000,000 0 不详 投资基金 5. 海通－中行－FORTIS BANK 其他 1.24 4,999,868 0 不详 SA/NV 6. 中国银行－海富通收益增长 其他 1.21 4,903,481 0 不详 证券投资基金 7. 海通－汇丰－ABN AMRO BANK 其他 1.20 4,859,889 0 不详 N.V. 8. 中国工商银行－申万巴黎新 其他 0.91 3,657,948 0 不详 动力股票型证券投资基金 9. 中国工商银行－广发策略优 其他 0.90 3,651,577 0 不详 选混合型证券投资基金 10. 招商银行股份有限公司－华 其他 0.74 3,003,948 0 不详 富成长趋势股票型证券投资基 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 1.UBS AG 6,333,628 A 股（已流通） 2.交通银行－海富通精选证券投资 6,000,000 A 股（已流通） 基金 3.海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 4,999,868 A 股（已流通） 4.中国银行－海富通收益增长证券 4,903,481 A 股（已流通） 投资基金 5.海通－汇丰－ABN AMRO BANK N.V. 4,859,889 A 股（已流通） 6.中国工商银行－申万巴黎新动力 3,657,948 A 股（已流通） 股票型证券投资基金 7.中国工商银行－广发策略优选混 3,651,577 A 股（已流通） 合型证券投资基金 8.招商银行股份有限公司－华富成 3,003,948 A 股（已流通） 长趋势股票型证券投资基金 9.中国工商银行－上投摩根内需动 2,809,294 A 股（已流通） 力股票型证券投资基金 10.中国建设银行－华夏优势增长 2,414,100 A 股（已流通） 股票型证券投资基金 5 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期末，持有公司 5%以上股份的股东包钢（集团）公司和嘉鑫有限公司，所 持公司的股份未做任何质押、冻结和托管，也不属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 第三至第十大股东之间和前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系不详， 前十大无限售条件股东是否与有限售条件的前两大股东之间存在关联关系不详，是 上述股东 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况不详。 关联关系 说明：包钢（集团）公司持有公司股份应为 157,095,691 股，占公司股份总数 或一致行 的 38.92%。在 2006 年上半年公司股权分置改革过程中，为了保证公司股权分置改 动的说明 革顺利进行，包钢（集团）公司代嘉鑫有限公司支付 8,846,331 股股份的对价，并 已得到内蒙古自治区国有资产监督管理委员会的批准。由于上述原因，包钢（集团） 公司持有公司股份变为 148,249,360 股，占公司总股份 36.73%。嘉鑫有限公司所持 公司有限售条件股份若上市流通，须向包钢（集团）公司支付代为支付的对价及补 偿金，并取得包钢（集团）公司的同意后，由本公司董事会向上海证券交易所提出 该等股份的上市流通申请。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：包头钢铁（集团）有限责任公司，持有本公司 14824.936 万股，占公司 总股份的 36.73% (未含代嘉鑫有限公司支付的 8,846,331 股的股改对价，若嘉鑫有限公司偿 还包钢（集团）公司代为支付的 8,846,331 股后，则包钢（集团）公司持有包钢稀土股份 157,095,691 股，占总股份总数的 38.92%)。 法定代表人： 崔臣 成立日期： 1998 年 6 月 3 日 注册资本： 111 亿元人民币。 主要经营业务：钢铁产品，稀土产品，焦碳及副产品，压力容器普通机械制造与加工，冶金 机械设备及检修，安装，货物运输，餐饮，住宿；冶金、房地产开发、建筑业、旅游业等行 业的投资，销售本集团开发的商品房屋。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 内蒙古自治区人民政府 64.39% 包头钢铁（集团）有限责任公司 36.73% 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 47.49% 6 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 年初持 年末持 报告期从公司领取的 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 变动原因 股数 股数 报酬总额（万元） 崔 臣 董事长 男 55 2005 年4 月—2008 年4 月 55186 59786 津贴、奖励 4.00(含税) 孟志泉 副董事长 男 49 2005 年4 月—2008 年4 月 5000 5000 --- 4.00(含税) 汪辉文 副董事长 男 46 2006 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 4.00(含税) 刘志忠 董 事 男 57 2005 年4 月—2008 年4 月 27176 27176 --- 4.00(含税) 燕洪全 董 事 男 53 2005 年4 月—2008 年4 月 27176 27176 --- 4.00(含税) 张 忠 董事、党委书记 男 44 2005 年4 月—2008 年4 月 22160 22160 --- 30.68(含税) 李学舜 董 事 男 43 2005 年4 月—2008 年4 月 5000 5000 --- 4.00(含税) 赵生平 董事、总经理 男 42 2006 年4 月—2008 年4 月 10792 10792 --- 30.68(含税) 张国佐 董 事 男 35 2007 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 4.00(含税) 胡玉林 独立董事 女 65 2005 年4 月—2008 年4 月 2640 2640 --- 4.00(含税) 李含善 独立董事 男 61 2005 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 4.00(含税) 班 均 独立董事 男 40 2005 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 4.00(含税) 李 刚 独立董事 男 45 2005 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 4.00(含税) 于志军 监事会主席 男 47 2006 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 24.54(含税) 胡治海 监 事 男 41 2005 年4 月—2008 年4 月 4805 4805 --- 4.96(含税) 张君强 监 事 男 48 2005 年4 月—2008 年4 月 6600 6600 --- 19.63 (含税) 于永江 监 事 男 43 2005 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 4.86(含税) 赵治华 监 事 男 39 2005 年4 月—2008 年4 月 2640 2640 --- 5.15(含税) 张洪涛 监 事 男 35 2005 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 4.43(含税) 滕 云 监 事 男 52 2005 年4 月—2008 年4 月 132 132 --- 5.25(含税) 王晓铁 副总经理、总工程师 男 53 2005 年4 月—2008 年4 月 22168 22168 --- 24.54 (含税) 刘忠涛 副总经理 男 48 2005 年4 月—2008 年4 月 21991 21991 --- 24.54 (含税) 邢 斌 财务总监 男 42 2006 年4 月—2008 年4 月 20407 20407 --- 24.54 (含税) 张日辉 董事会秘书 男 37 2005 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 24.54 (含税) 刘 义 副总经理 男 39 2005 年4 月—2008 年4 月 9768 9768 --- 24.54 (含税) 李金玲 副总经理 男 39 2005 年4 月—2008 年4 月 0 0 --- 24.54 (含税) 在股东单位任职情况 在股东单位担任 是否领取报 姓 名 任职的股东名称 任期起始日期 任期终止日期 的职务 酬津贴 崔 臣 包钢(集团)公司 董事长、党委书记 2007 年 5 月 至今 是 孟志泉 包钢(集团)公司 副总经理 2004 年 12 月 至今 是 刘志忠 包钢综企(集团)公司 总经理 1998 年 2 月 至今 是 副总工程师、 燕洪全 包钢(集团)公司 2006 年 2 月 至今 是 矿业公司总经理 7 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 汪辉文 嘉鑫有限公司 董事、副总经理 2005 年 7 月 至今 是 张国佐 嘉鑫有限公司 投资部经理 2006 年 9 月 至今 是 没有监事和其他高级管理人员在股东单位任职的情况。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，国家继续加强对稀土行业特别是稀土矿山的治理整顿，同时部分重点稀土企业主动 调控产量，导致以镨钕产品为代表的稀土产品价格有所上涨，稀土行业保持景气、稳健的发展态势。 公司抓住稀土行业发展的有利时机，在加强资源管理、控制总量的基础上，以推进全面预算管理为 核心，以促进销售为龙头，狠抓提产降本增效工作，使 2007 年生产经营等各项指标再上历史新台 阶。 1、推行全面预算管理，提高生产经营水平 公司进一步细化预算管理指标，加强内部收入、成本、质量的业绩考核，努力降低成本、提高 质量、提升产量、增加收入，使公司整体经济效益大幅度增加。2007 年，公司营业收入 25 亿元， 净利润 3.08 亿元。 2、巩固并加强“五统一”管理成果，进一步延伸稀土产品的市场控制力 报告期内，公司强化了稀土产品易货贸易措施的力度，对易货回收的镨钕产品的数量和质量要 求进一步加强。公司根据稀土市场产品的价格波动情况，通过控制部分稀土产品的供求，主动实施 保价措施，一定程度上对部分稀土产品价格的波动起到积极的调控作用，缓解稀土市场的供求关系， 提升了公司在行业中的地位。 3、顺利完成包钢集团内部稀土资产的整合，公司集团化、规模化管理趋势明显增强 为有效解决公司与包钢集团存在的同业竞争，减少关联交易，理顺产业链，并实现包钢集团内 部整个稀土产业的优化重组，在包钢集团的大力支持下，报告期内，公司通过现金出资方式，收购 了包头稀土研究院 100%的出资权益、包头天骄清美稀土抛光粉公司 60%的出资权益、中山市天骄稀 土材料公司 66.5%的出资权益、包头瑞福鑫磁材有限公司 24.38%的出资权益及包钢集团矿山研究院 选矿试验分公司的资产；还以 9686.10 万元收购包钢集团位于包头稀土高新区的一宗面积为 280,756.62 平方米(合 421.13 亩)土地使用权。同时，公司还收购了包钢综合企业(集团)公司钢球 加工厂尾选分厂与稀土产业相关的部分生产经营性资产及相关负债和包钢白云铁矿博宇公司的稀 土资产(包括负债及业务)。收购完成后，包钢稀土产业的优势地位得到加强，稀土产业集中度得到 进一步提高。 4、电池极板和动力电池两条生产线投入生产 报告期内，公司控股的内蒙古稀奥科镍氢电池项目的电池极板和动力电池两条生产线技术改造 已经完成。目前，两生产线生产的镍氢动力电池的性能已经达到技术改造合同所要求指标，生产能 力和技术水平方面处于国内领先地位。该公司正在全力促进销售，小批量电池已经进入市场。 5、一车间萃取厂房恢复建设工作完成 2007 年 6 月 7 日,包钢稀土冶炼厂一车间萃取厂房发生失火事故，给公司财产造成了一定损失， 并导致公司部分产品的产量有所减少。事故发生后，公司一方面采取一系列的有力措施，启动闲置 生产设施，消化库存产品，尽全力弥补失火造成的损失；另一方面，公司立即着手新厂房的恢复建 设工作，并结合萃取技术发展的新趋势，积极进行新萃取生产线的设计、规划工作，并坚决组织实 8 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 施。2007 年 12 月，该厂房建设、设备的调试等工作已经完成，生产线开始投入使用。 6、加大科技创新的投入，促进生产和环保工作的协调发展 公司注重科技创新工作，尤其是在自主创新、自主知识产权方面，逐年增加技术和资金的投入。 公司针对现有的稀土生产工艺不断进行多方面的生产工艺试验研究和与之相关的技术攻关，并将科 研成果应用到稀土生产的工艺实践中。由于公司在稀土生产中使用先进的工艺，使生产效率得到大 幅度的提高，污染物排放大幅度减少，生产用水量大幅度降低，排放物得到有效回收，使公司行业 地位得到进一步巩固，市场竞争力、影响力得到进一步增强。 7、进一步强化内部控制制度的建设，保证公司依法经营，规范决策 公司加强内控制度的不断完善，用制度来保证生产经营顺畅进行，用制度来强化管理，降低经 营风险。 8、产品质量工作取得新成绩 公司注重产品质量工作，通过不断加大技术创新、科技投入，推进品牌战略，使产品质量的不 断提高。公司坚持“为客户提供最优质的产品与服务”的经营理念，产品质量和品牌取得国家、内 蒙古自治区和包头市的多项殊荣，为公司树立了良好的形象，增强了企业的核心竞争力。 1) 报告期公司资产构成同比发生重大变动的情况 2007 年 2006 年 比上一年度 项 目 金 额(元) 占总资产的比重 金 额(元) 占总资产的比重 增长幅度(%) 应收票据 113,070,627.11 3.05 69,557,525.40 3.84 62.56 应收账款 359,999,940.91 9.72 206,548,974.68 12.23 74.29 预付款项 231,539,037.32 6.25 162,005,436.92 7.86 42.92 其他应收款 97,388,520.14 2.63 58,228,437.73 3.31 67.25 存货 811,621,767.72 21.92 473,166,697.41 27.57 71.53 长期股权投资 48,676,727.69 1.31 34,748,493.44 1.65 40.08 固定资产 1,327,797,031.68 35.86 918,356,109.64 45.10 44.58 长期待摊费用 28,393,075.60 0.77 76,471,807.15 0.96 -62.87 应付票据 255,000,000.00 6.89 40,000,000.00 8.66 537.50 应付账款 501,384,398.99 13.54 269,739,983.36 17.03 85.88 应付职工薪酬 59,139,608.10 1.60 37,677,434.15 2.01 56.96 应交税费 91,193,685.25 2.46 50,073,652.73 3.10 82.12 应付股利 16,969,834.28 0.46 1,021,866.28 0.58 1560.67 其他应付款 136,944,868.24 3.70 62,279,055.40 4.65 119.89 专项应付款 98,374,509.15 2.66 42,115,284.67 3.34 133.58 未分配利润 444,959,418.76 12.02 193,954,816.06 15.11 129.41 报告期内公司资产构成同比发生重大变动的情况说明： (1)报告期内，公司销售收入大幅增加，应收票据也较期初大幅增加。 (2)报告期内，公司销售规模扩大，部分产品采用赊销方式销售，致使应收账款较年初大幅增 加。 (3)报告期内，公司开工工程项目增加，预付的工程款大量增加，致使预付账款较年初大幅增 9 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 加。 (4)报告期内，子公司增加拟对外投资款，致使其他应收款大幅增加。 (5)报告期内，公司及控股子公司产能扩大，投入相应增加，此外，公司根据年末的市场情况， 适当控制市场投放、增加库存，致使存货较年初大幅增加。 (6)报告期内，子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司本年投资淄博慧凯丰化工有限公司，致 使长期股权投资较上年同期大幅增加。 (7)报告期内，公司控股子公司内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力 电池有限公司生产线完工，由在建工程转入固定资产，致使固定资产较年初大幅增加。 (8)报告期内，公司控股子公司内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力 电池有限公司投产，摊销开办费，致使长期待摊费用较年初大幅减少。 (9)报告期内，公司本年度生产规模扩大，采购资金增加，公司通过签发银行承兑汇票方式进 行部分款项支付，致使应付票据较年初大幅增加。 (10)报告期内，公司生产规模扩大相应增加了采购欠款，致使应付帐款较年初大幅增加。 (11)报告期内，按照 2007 年经理层经营责任书计提了经理层年薪及激励基金，致使应付职工 薪酬较年初大幅增加。 (12)报告期内，公司销售收入和利润增加，跨年度应交纳的所得税和增值税增加，致使应交 税费较年初大幅增加。 (13)报告期内，公司 2006 年利润分配派发现金红利，尚欠第一大股东包钢集团、第二大股东 嘉鑫公司股利未付，致使应付股利较年初大幅增加。 (14)报告期内，子公司包头瑞鑫稀土金属材料股份公司向包钢借款，致使其他应付款较年初 大幅增加。 (15)报告期内，子公司包头华美稀土高科有限公司收到政府专项拨款，致使专项应付款较年 初大幅增加。 (16)报告期内，公司实现利润大幅增加，致使未分配利润较年初大幅增加。 2)报告期公司费用构成情况 单位：元 项 目 2007 年 2006 年 比上一年度增长幅度(%) 营业费用 34,134,200.59 23,818,386.64 43.31 管理费用 184,823,012.82 113,955,217.97 62.19 财务费用 37,845,790.33 28,068,106.85 34.84 所 得 税 112,184,311.68 34,721,054.24 223.10 合 计 368,987,315.42 200,562,765.70 83.98 报告期内公司费用构成同比发生重大变动的情况说明： ① 报告期内，公司销售规模大幅增加，使公司营业费用比上一年度增加 43.31% ② 报告期内，控股子公司内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池 有限公司投产摊销开办费,另外，职工工资、养老保险、住房公积金等工资性支出增加，使公司管 理费用比上一年度增加 62.19%。 ③报告期内，贷款利率总体上调，使公司财务费用比上一年度增加 34.84%。 ④报告期内，公司及控股子公司利润总额大幅增加，使公司所得税费用比上一年度增加 10 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 223.1%。 5、公司现金流量表构成情况 2007 年 2006 年 比上一年度 项 目 金 额(元) 占现金流量净额的 金 额(元) 占现金流量净额的 增长幅度 比重(%) 比重(%) (%) 经营活动产生的 298,955,102.89 10,544.72 278,158,720.60 94.20 7.48 现金流量净额 投资活动产生的 -277,946,675.69 -9,803.71 -113,089,296.21 -38.30 145.78 现金流量净额 筹资活动产生的 -18,040,250.86 -636.31 130,220,289.96 44.10 -113.85 现金流量净额 现金流量净额 2,835,116.53 100 295,281,881.16 100.00 -99.04 报告期内公司现金流量构成同比发生重大变动的情况说明： 1) 报告期内，虽然经营活动现金流入比上年同期增幅较大,但由于公司生产规模扩大,采购资 金增加，经营活动现金流出大幅增加,因此,经营活动现金流量净额比上年同期小幅增加。 2) 报告期内，公司购建固定资产支出大幅增加，致使投资活动现金净流量大幅减少。 3) 报告期内，公司归还了部分贷款，致使筹资活动产生的现金净流量比上一年度大幅度减少。 6、主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩分析 1）内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司是包钢稀土和美国 ECD/OBC 公司、GET（原 WKC 和光）公 司共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本 1,600 万美元，包钢稀土占 75%，经营范围：生产、 销售镍氢电池正负极板并进行相关的售后服务。报告期，极板公司技术改造已经完成，产品性能 指标达到技术改造合同规定的性能指标。目前，极板公司生产线已经投产。报告期末来源于该公 司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%。 2007年度内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司经营情况 单位：元 2007年 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 极板有限公司 189,405,004.10 16,292,660.16 2,533,794.80 -97,850,691.16 -97,850,691.16 2）内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司是包钢稀土和美国 ECD/OBC 公司、GET（原 WKC 和光）公 司共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本 1,600 万美元，包钢稀土占 75%，经营范围：生产、 销售圆柱形镍氢动力电池并进行相关的售后服务。报告期，动力电池技术改造已经完成，生产的 动力电池达到技术改造合同规定的性能指标。目前，动力电池公司正在组织人员开拓市场。报告 期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%。 2007年度内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司经营情况 单位：元 2007年 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 动力电池公司 168,560,477.04 13,913,706.31 97,583.57 -101,044,042.00 -101,044,042.00 3）包头华美稀土高科有限公司 11 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 包头华美稀土高科有限公司注册资本 3252 万元，本公司占注册资本的 33.3%，为第一大股东。 公司经营范围: 主要产品为碳酸稀土、单一稀土盐类和氧化物、单一稀土金属、各类铈系列产品， 以及纳米晶稀土合金磁粉。报告期末来源于该公司的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%。 2007 年度包头华美稀土高科有限公司经营情况： 单位：元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2007年 714,353,445.92 182,283,013.97 924,993,743.97 136,985,502.63 116,983,691.80 4）山东淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 淄博包钢灵芝稀土高科有限公司注册资本：3425 万元，本公司占注册资本的 40%，为第一大股 东。公司经营范围: 生产、销售稀土氧化物、氯化物、氟化物、稀土金属、各类稀土富集物、化合 物、混合稀土合金等稀土系列产品，以及上述产品的延伸产品。报告期末来源于该公司的投资收益 对本公司净利润的影响达到 10%。 2007 年度淄博包钢灵芝稀土高科有限公司经营情况： 单位：元 项目 总资产 净资产 主营收入 利润总额 净利润 2007年 520,842,399.30 190,955,864.94 601,582,316.00 126,495,012.15 101,320,631.49 7、报告期末，来源于单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响 达到 10%以上的情况 2007 年度，公司控股子公司包头华美稀土高科有限公司和淄博包钢灵芝稀土高科有限公司抓 住部分稀土产品价格回升的有利时机，扩大产能，加大销售力度，分别实现净利润 116,983,691.80 元和 101,320,631.49 元，使得来源于该两控股子公司的净利润对公司利润影响分别达到 13%、14%。 2007 年度，公司控股子公司内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电 池有限公司分别实现净利润-97,850,691.16 元和-101,044,042.00 元，使得来源于该两控股子公司 的净利润对公司净利润影响分别达到 24%、25%。 8、公司单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动且对公司合并经营业绩造成 重大影响的情况 报告期内，公司控股子公司包头华美稀土高科有限公司和淄博包钢灵芝稀土高科有限公司，扩 大产能，加大销售力度，净利润比上年增长 206%和 133%。 （三）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 作为我国宝贵的战略资源，近年来，国家对稀土开采的调控力度不断加强。2007 年国家发改 委对稀土矿产品和冶炼产品实行指令性计划，总量控制趋势十分明显。预计今后国家对稀土战略资 源的控制将更加趋紧，管理更加规范。 近年来，随着以钕铁硼为代表的新材料产业的发展，对稀土应用的需求持续而强劲，同时也加 剧了稀土市场对不同稀土产品需求增长的不平衡。今后稀土行业发展的速度和质量，一定程度上将 取决于对钕、镨、镝、铽等稀土金属及氧化物的需求量，同时也取决于下游行业对镧、铈等产品的 开发应用能力。 在坚持科学发展观，努力建设环境友好型、资源节约型社会的政策背景下，稀土行业呈现出淘 汰落后工艺，加大环境整治力度，推进产业升级的发展态势。 2007 年，包钢稀土产业顺利完成内部整合，四川、江西等省稀土企业也在加紧重组步伐，整 12 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 个稀土行业控制资源、强强联合、提高行业集中度的发展趋势十分明显。今后稀土行业的联合重组 力度在国家有关部门的支持下，将进一步加强。 2、公司发展机遇和挑战 公司充分利用近年来国家加大宏观调控力度、控制资源的有利时机，深入推进“五统一”管理， 有效提高了市场控制力和行业地位。今后公司将进一步延伸“五统一”控制深度，更加积极地加强 稀土产品市场调控力度。同时，借助稀土研究院研发优势，有选择地开发应用下游产品，优化产业 链，建好稀土原料、材料及应用和科研三个园区，进一步发挥和提高包钢稀土作为全国稀土生产、 科研、应用基地的作用。 同时，公司将顺应稀土行业加速整合的大好形势，在国家有关部门的支持下，积极发挥资源、 资金、技术和管理优势，推进稀土行业的联合重组，塑造良好的市场形象，为我国稀土行业的发展 和进步做出应有的努力。 3、公司新年度经营计划 2008 年，公司将紧紧围绕尽快做强、做优、做大优势产业，提高行业控制力为目标，以资源为 纽带，加强管理，推进整合，各项工作要比上年指标再上新水平。 1）进一步提高全面预算管理水平，保证全年生产经营任务的全面完成。要围绕全年实现 35 亿 元销售收入的目标，严格各分、子公司产量、销售收入、利润和成本的指标考核。各分、子公司应 细化各项指标，层层分解，落实到位。要全面搞好生产经营工作，进一步加强销售，理顺母子公司 部分产品的销售，确保实现全年销售目标。既要保证产量和效益指标，又要重视安全工作，实现又 好又快发展。 2）做好与稀土行业内优势骨干企业的重组与整合工作。公司将充分利用自身优势，积极推进 稀土原料阶段的行业重组，加强与稀土行业内骨干企业的合作，实现强强联合，进一步提高市场占 有率、控制力、竞争力。同时，公司将积极与国际、国内知名大公司进行多种形式的合作，各自发 挥优势共同开发与稀土应用相关的市场前景好、技术水平高、盈利能力强、管理模式先进的项目， 提升公司产品的应用空间。 3）加强分、子公司管理，理顺集团化管理体制。以理念统合、战略规划、交易协调为重点， 促进集团管理体制的运行顺畅，推动公司科研、生产、经营和管理水平的提高。 4）发挥公司强大的稀土科研优势，大力发展稀土功能材料。要在技术创新、自主知识产权项 目研发、科技成果的转化方面取得实质上的突破，改变公司主要稀土产品仍处于初、中级原材料水 平的状况，真正把资源优势转变为经济优势，为实现公司的生产经营目标，发挥出重要的作用。 5）继续深化稀土原料“五统一”管理，强化易货贸易措施，进一步推进稀土产业升级，提高 包钢稀土产品的市场份额和控制力，提升包钢稀土的国际地位和竞争实力。 6）以提高生产效率，提高产品产量、质量，降低污染物排放为重点，积极采用清洁生产工艺， 实现节能、节水、有价排放物的回收等节能减排目标。继续做好创名优品牌工作，抓好产品质量， 形成包钢稀土规范的品牌管理和质量标准，再塑包钢稀土新形象。 7）全力做好镍氢动力电池的市场开拓工作，确保完成电池产品产量、质量和销售任务。 8）加强内控制度执行力度，确保规范运作。进一步加强对内控制度的执行力度，加快内控制 度的修订和完善，制订内控制度工作计划，对公司内控制度的实施情况进行全面监督检查，提高公 司法人治理水平和管理水平，为公司科学决策提供有力的保障。 13 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 4、资金需求、使用计划及资金来源 2008 年是公司生产、经营和资本运作十分重要的一年。公司除依靠自有资金、按期足额归还 上年度的银行借款外，还将适时采取多种方式筹措资金，保证 2008 年生产经营的正常运行，保证 公司进行对外重大项目合作及在稀土行业进行资源整合过程中实施收购、兼并、重组的资金需求。 5、风险因素及采取的对策和措施 1)宏观政策风险。2008 年，国家对部分稀土产品出口实行 15-25%的暂定税率及人民币不断升 值，对公司稀土产品的出口有一定的影响。公司将通过与客户进行充分沟通，提高服务，依靠自身 良好的信誉和产品质量，继续赢得国外客户的信赖。 2)市场风险。2008 年，公司稀土产品链延长，由过去控制氧化钕、氧化镨钕产品，将延伸到 控制金属钕、金属镨钕，这些产品的价格变化对公司业绩会产生一定的影响。公司仍将关注稀土市 场产品价格走向，适时调整市场供应量，尽力消除可能对业绩产生不利影响的各种因素。 3)财务风险。报告期末，公司控股的极板公司和电池公司的技术改造已经完成，两生产线已经 投产。两生产线前期发生的各项费用已经摊销，部分报废资产已经计提，对公司合并报表产生的风 险已经释放。随着国家抑制通胀压力所采取的一系列加息政策，使贷款利率不断提高，公司将采取 多种融资手段降低财务费用。 6、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响情况 根据财政部、证监会的有关规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司根据《企 业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定，以经审计后 2006 年度财务报表为基础， 进行了 2007 年 1 月 1 日执行新会计准则的衔接调账工作。执行新会计准则后，公司可能发生的会 计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响如下： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 公司的子公司 2006 年 12 月 31 日账面有投资成本为 100,000.00 元的开放式基金，公司将其归 类为可供出售金融资产。因此，于 2006 年 12 月 31 日存在该金融资产的公允价值大于其投资成本 93,256.78 的差额，扣除应计入递延所得税负债的影响金额 30,774.74 元，应增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 62,482.04 元，其中归属于母公司所有者权益增加 24,992.82 元，归属于少数股东权益 增加 37,489.22 元。 2) 所得税 ① 公司和公司的子公司按照现行会计准则的规定，制定了相应的会计政策和会计估计，据此 分别计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备和固定资产减值准备，根据新会计准则应将资产账面 价 值 小 于 资 产 计 税 基 础 的 差 额 计 算 递 延 所 得 税 资 产 ， 应 增 加 2007 年 1 月 1 日 留 存 收 益 12,199,453.45 元，其中归属于母公司所有者权益增加 10,688,642.91 元，归属于少数股东权益增 加 1,510,810.54 元。 ② 公司的子公司按照现行会计准则的规定，对取得的债务重组收益计入资本公积，根据税务 机关批复分期计算缴纳所得税，根据新会计准则应将其账面价值大于其计税的差额计算递延所得税 负债，应减少 2007 年 1 月 1 日资本公积 2,831,400.00 元，其中归属于母公司所有者权益减少 1,132,560.00 元，归属于少数股东权益减少 1,698,840.00 元。 3) 其他 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并财务报表中少数股东享有的权益为 14 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 209,895,071.53 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 209,895,071.53 元。 4）对年初股东权益差异调节说明： 以上项目是公司原按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条 的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响到本公司按照股权比例享有的净资产份额 的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。根据《企业会计准则第 33 号— 合并财务报表》的规定，对 2007 年度同一控制收购的三家子公司调整 06 年度的比较报表。 （四）公司投资情况 报告期内公司没有使用募集资金投资重大项目的情况。 报告期公司利用自有资金 17139.45 万元收购包钢集团稀土类资产，其中：包头稀土研究院 100% 的出资权益、包头天骄清美稀土抛光粉公司 60%的出资权益、中山市天骄稀土材料公司 66.5%的出 资权益、包头瑞福鑫磁材有限公司 24.38%的出资权益及包钢集团矿山研究院选矿试验分公司的资 产；还以 9686.10 万元收购包钢集团位于包头稀土高新区的一宗面积为 280,756.62 平方米(合 421.13 亩)土地使用权。 包钢稀土还以现金方式收购包钢综合企业(集团)公司钢球加工厂尾选分厂与稀土产业相关的 部分生产经营性资产及相关负债。交易价格为 874.19 万元。 包钢稀土以现金方式收购包钢白云铁矿博宇公司的稀土资产(包括负债及业务)。交易价格为 162.94 万元。 2007 年 12 月 1 日，包钢稀土 2007 年临时股东大会审议批准了上述资产收购事项。上述资产 收购总金额为 27862.68 万元。 （五）公司会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的 通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号—— 首次执行企业会计准则》所规定的第五条至第十九条相关内容以及财政部《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对财务报表项目进行了追溯调整。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业 主营业务成 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入比 务利润 本比上年增 润率比上年 按行业 (元) (元) 上年增减（％） 率(%) 减（％） 增减（％） 新材料应用 1,896,435,202.44 1,189,324,960.10 37.29 60.72 16.48 23.82 其中：关联交易 0 0 0 0 0 主营业务 主营业务收 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 按产品 利润率 入比上年增 比上年增减 润率比上年 (元) (元) (%) 减（％） （％） 增减（％） 稀土氧化物 1,147,207,638.60 580,264,037.04 49.42 82.11 9.90 33.24 贮氢合金粉 345,534,410.25 323,168,771.76 6.47 37.79 40.79 -1.99 稀土金属 403,693,153.59 285,892,151.30 29.18 34.90 8.50 17.23 其中：关联交易 0 0 0 0 0 0 15 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 注：1、按行业：由于公司全面实施产业升级、产品升级，严格控制原料投放，导致报 告期矿产品销售大幅缩减，新材料应用行业的主营业务收入及毛利率同比均大幅度增加。 2、按产品：公司实施了产品升级政策，利用控制稀土精矿、碳酸稀土产品的资源优势， 实施回收氧化钕、氧化镨钕产品的易货政策，加大产品销售力度，致使稀土氧化物、稀土金 属主营业务收入及毛利率同比均大幅度增加。 6.3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减（％） 国外市场 153,398,750.20 10.28 国内市场 2,037,808,748.56 66.29 注：按地区：由于公司积极开拓市场，扩大销售规模，致使国内外市场主营业务收入 比上年均有较大增幅。 6.4 公司主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 377,586,577.23 占采购总额比重(%) 34.25 前五名销售客户销售金额合计 231,059,292.34 占销售总额比重(%) 10.54 6.5 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.6 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.7 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京立信会计师事务所有限责任公司审计，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 (以下简称：公司) 2007 年度实现净利润 308,149,094.75 元，根据《公司法》及公司《章 程》的有关规定，提取法定公积金 36,899,465.42 元，子公司包头天骄清美稀土抛光粉有 限公司提取职工福利及奖励金 61,319.80 元， 本年度剩余可供分配的利润 271,188,309.53 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 193,954,816.06 元 ， 扣 除 支 付 2006 年 度 普 通 股 股 利 20,183,706.83 元，截止 2007 年 12 月 31 日，公司实际可供分配的利润 444,959,418.76 元,资本公积金 518,670,228.66 元。 2007 年度，公司拟以 2007 年 12 月 31 日的总股本 403,674,000 股为基数，向全体股 东每 10 股送 5 股红股，派发 1.00 元现金红利（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股股份，本次利润分配后，剩余未分配利润 202,755,018.76 元转入下一年度。 独立董事对公司 2007 年度利润分配和资本公积金转增股本发表的独立意见：我们作 为包钢稀土的独立董事，认真查阅了公司 2007 年度经营业绩和北京立信会计师事务所有 限公司的审计报告，我们就公司 2007 年度利润分配和资本公积金转增股本发表如下意见： 经审慎地分析和研究，我们同意公司 2007 年度以 2007 年 12 月 31 日的总股本 16 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 403,674,000 股为基数, 向全体股东每 10 股送 5 股红股，派发 1.00 元现金红利（含税） ， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股股份的利润分配和资本公积金转增股本的利润 分配方案。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.1.1 报告期内发生资产、股权转让的关联交易 2007 年 10 月 27 日，公司三届十一次董事会通过决议，以 17139.45 万元收购包钢集团 稀土类资产，其中包括包头稀土研究院 100%的出资权益、包头天骄清美稀土抛光粉公司 60% 的出资权益、中山市天骄稀土材料公司 66.5%的出资权益、包头瑞福鑫磁材有限公司 24.38% 的出资权益及包钢集团矿山研究院选矿试验分公司 805.46 万元资产，还以 9686.10 万元收 购包钢集团位于包头稀土高新区的一宗面积为 280,756.62 平方米(合 421.13 亩)土地使用 权。资产及股权购买的关联交易合计为 26825.55 万元。 包钢稀土拟以现金方式收购包钢综合企业(集团)公司钢球加工厂尾选分厂与稀土产业 相关的部分生产经营性资产及相关负债。以北京国众联资产评估有限公司评估结果为交易价 格,确定资产购买价格为 874.19 万元。 包钢稀土拟以现金方式收购包钢白云铁矿博宇公司的稀土资产(包括负债及业务)。以北 京国众联资产评估有限公司评估结果为交易价格,确定资产购买价格为 162.94 万元。 2007 年 12 月 1 日，上述股权和资产收购经 2007 年临时股东大会审议批准。相关的公 告刊登在 2007 年 12 月 4 日的《中国证券报》和《上海证券报》上和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协 是否履行 是否为关联方 担保金额 担保类型 担保期 名称 议签署日） 完毕 担保（是或否） - - - - - - - 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,500 报告期末对控股子公司担保余额合计 7,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 7,500 17 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 担保总额占公司净资产的比例 4.94% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 注： 1）公司对外担保事项 2007 年 3 月 7 日，公司三届七次董事会通过决议，同意为内蒙古稀奥科三家公司贷款 或签发银行承兑汇票提供担保，担保金额为 1.8 亿元，担保期限为签署贷款协议之日起一 年,贷款银行不限。2007 年 4 月 21 日，公司 2006 年度股东大会通过决议，批准了该担保议 案。 2007 年 6 月 22 日，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司在包头商业银行利通支行办理了 2,500 万元人民币贷款，借款期限：12 个月，从贷款合同生效之日起计算；2007 年 9 月 4 日，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司在交通银行包头分行办理了 3,000 万元人民币贷款， 借款期限：12 个月，从贷款合同生效之日起计算；2007 年 9 月 6 日，内蒙古稀奥科贮氢合 金有限公司在交通银行包头分行办理了 2,000 万元人民币贷款，借款期限：12 个月，从贷 款合同生效之日起计算。 截止 2007 年 12 月 31 日，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司实际办理了三笔贷款，贷款 总额为 7,500 万元(报告期末该三笔担保仍在保证期内)，内蒙古稀奥科另两家公司未办理 银行贷款。报告期末三笔贷款 7,500 万元，占公司最近年度经审计净资产的 4.94%。 2）独立董事对累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 截止 2007 年 12 月 31 日，公司为内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢 电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司三家提供 1.8 亿元贷款担保额度。 其中仅贮氢合金公司办理了 7,500 万元贷款用于补充流动资金，报告期末该贷款担保仍在 保证期限内。 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司为公司控股子公司，公司占其注册资本的 75%；资产负 债率小于 70%。包钢稀土与其签订了反担保协议。 公司累计对外担保总额为7,500万元。公司没有违规担保事项。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适 定价 交易金额(元) 占同类交易 结 算 交易方 交易内容 交易价格 原则 （含税价） 的比例(%) 方 式 包钢选矿厂 中矿 协议 20 元/吨 23,081,760.00 100 按实际结算 购买 包钢选矿厂 尾矿 协议 12 元/吨 18,163,836.00 100 按实际结算 原料 包钢选矿厂 环水 协议 0.30 元/吨 452,363.40 100 按实际结算 包钢白云铁矿 铁矿石 协议 85 元/吨 5,930,277.52 100 按实际结算 18 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 销售 包钢物资公司 铁精粉 市场价 - 12,539,835.03 57 按实际结算 商品 供水 包钢白云铁矿 水 协议 2 元/吨 89,739.40 100 按实际结算 包钢供电厂 电 协议 0.3574 元/度 23,139,068.88 100 按实际结算 供电 包钢白云铁矿 电 协议 0.54 元/度 1,897,514.32 100 按实际结算 供汽 包钢热电厂 蒸汽 协议 15 元/吉焦 5,989,650.00 100 按实际结算 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 12,539,835.03 元。 关联交易事项的必要性和持续性的说明： 强磁中矿、强磁尾矿是包钢（集团）公司生产中的副产品，是公司进行稀土产品生产 的基本原料。公司与包钢（集团）公司签署《强磁中矿、强磁尾矿供货合同》，使公司长期 生产经营得到保障，强磁中矿、强磁尾矿不存在大额销货退回的情况。 公司与包钢（集团）公司签署《水、电、汽供应合同》 ，可以保证公司生产经营的正常 运行。公司与包钢（集团）公司供水、供电和供汽的关联交易不存在随意中断动力供应的 情况。 公司与关联方包钢（集团）公司及其他关联方之间的关联交易是保证公司生产和经营 活动所必须进行的，符合公司利益和公司全体股东的利益。 2007 年，公司继续执行 2006 年 1 月 1 日与包钢（集团）公司签署有关的水、电、汽 和强磁中矿、强磁尾矿等合同，合同期三年。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 发生额(元) 余额(元) 发生额(元) 余额(元) 包钢（集团）公司 12,480,000.00 12,480,000.00 228,629,300.15 252,150,140.75 合 计 12,480,000.00 12,480,000.00 228,629,300.15 252,150,140.75 注：1、应收包钢(集团)公司款项主要是预付工程款。 2、应付包钢(集团)公司款项主要是采购强磁中矿、强磁尾矿、水电款项，工程款、子公司借款等。 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 12,480,000.00 元，余额 12,480,000.00 元。 7.5 委托理财 □适用 √ □不适用 7.6 承诺事项履行情况 √□适用 □不适用 包钢（集团）公司在股权分置改革中承诺，持有的包钢稀土股份自股权分置改革方案实 施之日起：在三十六个月内不上市交易；在四十八个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股 份数量不超过包钢稀土股份总数的百分之五；在六十个月内通过证券交易所挂牌交易出售的 股份数量不超过包钢稀土股份总数的百分之十。截止 2008 年 4 月 12 日，包钢（集团）公司 的承诺期为 24 个月，尚未满 36 个月的承诺期限。 19 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √□不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务、公司收购和关联交易等不存在问题。 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 2008 年 1 月 28 日,公司公告 2007 年度业绩同比增幅在 280～320%之间与 2007 年 10 月 27 日发布的 2007 年全年业绩比上年增长 200%以上的业绩预测存在较大的差异。 监事会认为， 产生差异的主要原因是,公司在 2007 年第四季度加大了产品销售工作的力度,使第四季度的 销售收入大幅增加,导致净利润同比与 2007 年 10 月 27 日发布的业绩预告有较大差异。 § 9 财务报告 9.1、审计报告 京信审字[2008]597号 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称“包钢稀土”）财务 报表，包括2007年12月31日的资产负债表，2007年度的利润表、所有者权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是包钢稀土管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，包钢稀土财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允 反映了包钢稀土2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 北京立信会计师事务所 中国注册会计师： 张益奇 有限公司 中国注册会计师: 彭 翔 中国 ● 北京 二○○八年三月二十九日 20 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表(见附表) 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体 准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》 ；并根据《企业会计准 则第 38 号——首次执行企业会计准则》所规定的第五条至第十九条相关内容以及财政部《企 业会计准则解释第 1 号》的规定，对财务报表项目进行了追溯调整。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本年度无重大会计差错。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化 2007 年 12 月 1 日，公司 2007 年临时股东大会审议通过了《关于收购包头钢铁（集团） 有限责任公司稀土类资产的议案》、 《关于向包头钢铁（集团）有限责任公司购买土地使用权 的议案》、 《关于收购包钢综合企业（集团）公司钢球加工厂稀土类资产的议案》、 《关于收购 包钢白云铁矿博宇公司稀土类资产的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次稀 土资产整合有关事宜的议案》等提案。 根据上述议案，公司收购包头钢铁（集团）有限责任公司所持有的包头稀土研究院 100% 出资权益、包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 60%出资权益、中山市天骄稀土材料有限公司 66.5%出资权益、包头瑞福鑫磁材有限责任公司 24.38%出资权益、包钢集团矿山研究院选矿 试验分公司的资产（包括负债及业务）；受让包头钢铁（集团）有限责任公司位于包钢科技 园区 280,756.62 平方米的土地使用权（土地使用证号为包高新国用（2006）第 018 号）；收 购包钢综合企业（集团）公司钢球加工厂尾选分厂与稀土产业相关的部分生产经营性资产及 相关负债；收购包钢白云铁矿博宇公司的稀土资产（包括负债及业务）。 上述交易已于 2007 年 12 月 19 日成交，并经内蒙古产权交易中心以 2007 年产权转让公 告第 19 号对交易情况进行了公告。 该项交易属于《企业会计准则第 20 号——企业合并》所规定的同一控制企业合并事项， 公司将包头稀土研究院、包头天骄清美稀土抛光粉有限公司、中山市天骄稀土材料有限公司 和包头瑞福鑫磁材有限责任公司等公司及所属子公司纳入本年度合并范围。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 董事长： 崔 臣 2008 年 3 月 29 日 21 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 附表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注五 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 （一） 474,086,639.10 471,251,522.57 交易性金融资产 193,256.78 应收票据 （二） 113,070,627.11 69,557,525.40 应收账款 （三） 359,999,940.91 206,548,974.68 预付款项 （四） 231,539,037.32 162,005,436.92 应收利息 应收股利 （五） 2,102,835.00 其他应收款 （六） 97,388,520.14 58,228,437.73 存 货 （七） 811,621,767.72 473,166,697.41 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,089,809,367.30 1,440,951,851.49 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 （八） 8,500,000.00 长期应收款 长期股权投资 （九） 48,676,727.69 34,748,493.44 投资性房地产 （十） 23,911,781.72 24,508,712.78 固定资产 （十一） 1,327,797,031.68 918,356,109.64 在建工程 （十二） 42,289,347.66 326,234,388.51 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十三） 108,874,536.18 106,097,884.85 开发支出 9,094,466.20 3,416,013.58 商 誉 长期待摊费用 （十四） 28,393,075.60 76,471,807.15 递延所得税资产 （十五） 15,269,608.13 13,209,240.96 其他非流动资产 非流动资产合计 1,612,806,574.86 1,503,042,650.91 资产总计 3,702,615,942.16 2,943,994,502.40 法定代表人：崔臣 主管会计工作负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 22 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注五 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 （十七） 452,217,140.00 514,672,272.00 交易性金融负债 应付票据 （十八） 255,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 （十九） 501,384,398.99 269,739,983.36 预收款项 （二十） 113,111,244.72 149,310,126.12 应付职工薪酬 （二十一） 59,139,608.10 37,677,434.15 应交税费 （二十二） 91,193,685.25 50,073,652.73 应付利息 应付股利 （二十三） 16,969,834.28 1,021,866.28 其他应付款 （二十四） 136,944,868.24 62,279,055.40 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,625,960,779.58 1,124,774,390.04 非流动负债： 长期借款 （二十五） 60,719,985.97 60,719,985.97 应付债券 长期应付款 （二十六） 1,500,000.00 专项应付款 （二十七） 98,374,509.15 42,115,284.67 预计负债 递延所得税负债 （十五） 1,887,600.00 2,862,174.74 其他非流动负债 非流动负债合计 162,482,095.12 105,697,445.38 负债合计 1,788,442,874.70 1,230,471,835.42 股东权益： 股 本 （二十八） 403,674,000.00 403,674,000.00 资本公积 （二十九） 518,670,228.66 683,218,312.33 减：库存股 盈余公积 （三十） 150,168,028.08 113,268,562.66 未分配利润 （三十一） 444,959,418.76 193,954,816.06 归属于母公司所有者权益合计 1,517,471,675.50 1,394,115,691.05 少数股东权益 396,701,391.96 319,406,975.93 股东权益合计 1,914,173,067.46 1,713,522,666.98 负债和股东权益总计 3,702,615,942.16 2,943,994,502.40 法定代表人：崔臣 主管会计工作负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 23 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注六 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 234,398,737.60 315,322,535.71 交易性金融资产 应收票据 65,015,024.65 38,097,590.20 应收账款 （一） 106,485,480.50 27,897,585.87 预付款项 22,596,910.98 2,067,136.96 应收利息 71,263,594.60 58,724,074.48 应收股利 2,900,043.26 其他应收款 （二） 18,809,398.96 33,489,372.27 存 货 502,281,589.25 210,591,961.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,023,750,779.80 686,190,256.90 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 224,722,584.38 224,722,584.38 长期股权投资 （三） 513,041,831.98 365,434,736.80 投资性房地产 26,586,783.91 27,300,291.55 固定资产 399,366,453.27 353,250,857.37 在建工程 1,555,180.22 1,256,848.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 195,654.00 开发支出 商 誉 长期待摊费用 21,400,410.57 33,768,513.76 递延所得税资产 10,730,806.30 9,762,963.49 其他非流动资产 非流动资产合计 1,197,404,050.63 1,015,692,449.57 资产总计 2,221,154,830.43 1,701,882,706.47 法定代表人：崔臣 主管会计工作负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 24 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注六 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 130,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 150,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 169,365,291.64 80,169,397.69 预收款项 147,017,452.38 141,112,060.11 应付职工薪酬 40,871,452.25 16,581,835.69 应交税费 32,817,585.29 13,851,045.35 应付利息 应付股利 9,862,468.00 其他应付款 10,636,127.31 3,106,694.25 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 610,570,376.87 414,821,033.09 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,250,000.00 6,250,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,250,000.00 6,250,000.00 负债合计 616,820,376.87 421,071,033.09 股东权益： 股 本 403,674,000.00 403,674,000.00 资本公积 444,829,828.74 468,259,820.34 减：库存股 盈余公积 145,561,526.11 108,847,878.25 未分配利润 610,269,098.71 300,029,974.79 归属于母公司所有者权益 1,604,334,453.56 1,280,811,673.38 少数股东权益 股东权益合计 1,604,334,453.56 1,280,811,673.38 负债和股东权益总计 2,221,154,830.43 1,701,882,706.47 法定代表人：崔臣 主管会计工作负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 25 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年度 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注五 本年发生数 上年发生数 一、营业收入 （三十二） 2,499,587,529.83 1,609,165,380.04 减：营业成本 （三十二） 1,591,930,701.91 1,198,169,189.68 营业税金及附加 （三十三） 27,043,082.36 10,275,945.22 销售费用 （三十四） 34,134,200.59 23,818,386.64 管理费用 （三十四） 184,823,012.82 113,955,217.97 财务费用 （三十四） 37,845,790.33 28,068,106.85 资产减值损失 （三十五） 45,309,876.70 72,444,715.97 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （三十六） 93,256.78 投资收益（损失以“-”号填列） （三十七） 3,342,795.95 -1,683,886.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,627,691.85 610,284.31 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 581,843,661.07 160,843,188.01 加：营业外收入 （三十八） 37,743,585.54 9,500,942.11 减：营业外支出 （四十） 104,529,263.46 23,304,823.39 其中：非流动资产处置损失 84,991,648.33 21,612,671.29 三、利润总额（亏损以“-”号填列） 515,057,983.15 147,039,306.73 减：所得税费用 （四十一） 112,184,311.68 34,721,054.24 四、净利润（亏损以“-”号填列） 402,873,671.47 112,318,252.49 其中：被合并方在合并前实现的净利润 -12,425,901.09 -11,334,457.56 归属于母公司所有者的净利润 308,149,094.75 72,362,856.72 少数股东损益 94,724,576.72 39,955,395.77 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.7634 0.1793 （一）稀释每股收益 0.7634 0.1793 法定代表人：崔臣 主管会计工作负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 26 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年度 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注六 本年发生数 上年发生数 一、营业收入 （四） 1,181,571,853.45 571,895,673.79 减：营业成本 （四） 663,772,334.05 398,965,840.55 营业税金及附加 9,242,028.15 4,067,047.76 销售费用 7,254,495.73 4,404,535.52 管理费用 59,993,040.03 51,539,078.20 财务费用 176,567.42 3,017,786.34 资产减值损失 18,427,557.70 20,586,105.93 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） （五） 25,941,054.97 17,753,004.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,627,691.85 610,284.31 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 448,646,885.34 107,068,283.51 加：营业外收入 5,962,489.61 1,654,034.63 减：营业外支出 23,032,381.62 11,863,352.15 其中：非流动资产处置损失 5,099,378.15 11,440,441.15 三、利润总额（亏损以“-”号填列） 431,576,993.33 96,858,965.99 减：所得税费用 64,440,514.72 7,338,739.06 四、净利润（亏损以“-”号填列） 367,136,478.61 89,520,226.93 归属于母公司所有者的净利润 367,136,478.61 89,520,226.93 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.9095 0.2218 （二）稀释每股收益 0.9095 0.2218 法定代表人：崔臣 主管会计工作负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 27 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年度 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注五 本年发生数 上年发生数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,363,100,599.34 1,759,231,047.62 收到的税费返还 22,657,999.56 12,115,053.61 收到的其他与经营活动有关的现金 (四十二) 115,476,668.86 24,908,520.21 经营活动现金流入小计 2,501,235,267.76 1,796,254,621.44 购买商品、接受劳务支付的现金 1,491,298,726.53 1,221,671,974.29 支付给职工以及为职工支付的现金 171,360,627.89 107,900,715.37 支付的各项税费 296,546,880.81 116,735,719.97 支付的其他与经营活动有关的现金 (四十二) 243,073,929.63 71,787,491.21 经营活动现金流出小计 2,202,280,164.86 1,518,095,900.84 经营活动产生的现金流量净额 298,955,102.89 278,158,720.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 433,823.06 500,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,949,787.60 628,430.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 2,579,488.03 5,389,531.79 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,963,098.69 6,517,962.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 195,884,809.35 119,227,558.96 投资所支付的现金 30,735,995.03 379,700.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 59,288,970.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出的小计 285,909,774.38 119,607,258.96 投资活动产生的现金流量净额 -277,946,675.69 -113,089,296.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 52,635,100.00 1,650,000.00 借款所收到的现金 736,580,511.18 590,918,072.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 789,215,611.18 592,568,072.00 偿还债务所支付的现金 691,193,177.40 439,027,431.89 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 85,862,212.14 29,320,350.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 (四十二) 30,200,472.50 -6,000,000.00 筹资活动现金流出小计 807,255,862.04 462,347,782.04 筹资活动产生的现金流量净额 -18,040,250.86 130,220,289.96 四、汇率变动对现金的影响 -133,059.81 -7,833.19 五、现金及现金等价物净增加额 2,835,116.53 295,281,881.16 加：期初现金及现金等价物余额 471,251,522.57 175,969,641.41 六、期末现金及现金等价物余额 474,086,639.10 471,251,522.57 法定代表人：崔臣 主管会计工作的负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 28 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年度 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 本年发生数 上年发生数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 715,965,348.47 482,573,173.27 收到的税费返还 3,239,744.00 6,370,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 16,368,934.44 13,539,017.09 经营活动现金流入小计 735,574,026.91 502,482,190.36 购买商品、接受劳务支付的现金 378,639,810.15 134,530,995.41 支付给职工以及为职工支付的现金 94,681,536.14 59,485,736.54 支付的各项税费 139,203,066.97 47,756,306.73 支付的其他与经营活动有关的现金 27,080,773.24 25,682,606.00 经营活动现金流出小计 639,605,186.50 267,455,644.68 经营活动现金流量净额 95,968,840.41 235,026,545.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,904,867.60 663,805.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 520,000.00 85,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,424,867.60 749,405.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,413,020.91 2,675,197.81 投资所支付的现金 79,700.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 59,288,970.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出的小计 77,701,990.91 2,754,897.81 投资活动产生的现金流量净额 -72,277,123.31 -2,005,492.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,103,371.18 130,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,103,371.18 130,000,000.00 偿还债务所支付的现金 100,179,888.50 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,538,525.39 4,617,775.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,000,472.50 筹资活动现金流出小计 154,718,886.39 134,617,775.00 筹资活动产生的现金流量净额 -104,615,515.21 -4,617,775.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -80,923,798.11 228,403,278.44 加：期初现金及现金等价物余额 315,322,535.71 86,919,257.27 六、期末现金及现金等价物余额 234,398,737.60 315,322,535.71 法定代表人：崔臣 主管会计工作的负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 29 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并股东权益变动表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 本年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 减： 其他（未 少数股东 所有者权 未分配利 股本 资本公积 库存 盈余公积 确认的投 权益 益合计 润 股 资损失） 一、上年年末余额 403,674,000.00 475,034,914.59 105,785,413.38 242,409,726.84 209,895,071.53 1,436,799,126.34 加：会计政策变更 208,183,397.74 7,483,149.28 -48,454,910.78 109,511,904.40 276,723,540.64 前期差错更正 二、本年年初余额 403,674,000.00 683,218,312.33 113,268,562.66 193,954,816.06 319,406,975.93 1,713,522,666.98 三、本年增减变动金额 -164,548,083.67 36,899,465.42 251,004,602.70 77,294,416.03 200,650,400.48 （一）净利润 308,149,094.75 94,724,576.72 402,873,671.47 （二）直接计入所有 -164,548,083.67 -164,548,083.67 者权益的利得和损失 1． 可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有者权 2,494,452.41 2,494,452.41 益变动的影响 3．与计入所有者 权益项目相关的所得 税影响 4．其他 -167,042,536.08 -167,042,536.08 上述（一）和（二）小计 -164,548,083.67 308,149,094.75 94,724,576.72 238,325,587.80 （三）所有者投入 和减少资本 1.所有者投入资本 2． 股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 36,899,465.42 -57,144,492.05 -17,430,160.69 -37,675,187.32 1．提取盈余公积 36,899,465.42 -36,899,465.42 0.00 2．对所有者（或股 -20,183,706.83 -17,430,160.69 -37,613,867.52 东）的分配 3．其他 -61,319.80 -61,319.80 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3． 盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 403,674,000.00 518,670,228.66 150,168,028.08 444,959,418.76 396,701,391.96 1,914,173,067.46 公司法定代表人：崔臣 主管会计工作的负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 30 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并股东权益变动表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 少数股东 所有者权 减： 其他（未 未分配利 权益 益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 确认的投 润 股 资损失） 一、上年年末余额 403,674,000.00 471,639,313.63 97,527,713.94 171,608,846.30 168,607,715.53 1,313,057,589.40 加：会计政策变更 218,787,461.70 6,614,634.57 -40,819,567.27 111,984,112.63 296,566,641.63 前期差错更正 二、本年年初余额 403,674,000.00 690,426,775.33 104,142,348.51 130,789,279.03 280,591,828.16 1,609,624,231.03 三、 本年增减变动金额 -7,208,463.00 9,126,214.15 63,165,537.03 38,815,147.77 103,898,435.95 （一）净利润 72,362,856.72 39,955,395.77 112,318,252.49 （二）直接计入所有 -7,208,463.00 -7,208,463.00 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有者权 3,395,600.96 3,395,600.96 益变动的影响 3． 与计入所有者权益项 -341,500.00 -341,500.00 目相关的所得税影响 4．其他 -10,262,563.96 -10,262,563.96 上述（一）和（二）小计 -7,208,463.00 72,362,856.72 39,955,395.77 105,109,789.49 （三）所有者投入 和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 9,126,214.15 -9,197,319.69 -1,140,248.00 -1,211,353.54 1．提取盈余公积 9,126,214.15 -9,126,214.15 2．对所有者（或股 -1,140,248.00 -1,140,248.00 东）的分配 3．其他 -71,105.54 -71,105.54 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 403,674,000.00 683,218,312.33 113,268,562.66 193,954,816.06 319,406,975.93 1,713,522,666.98 法定代表人： 崔臣 主管会计工作负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 31 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司股东权益变动表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 本年金额 减： 项 目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 403,674,000.00 475,034,914.59 105,785,413.38 274,828,773.99 1,259,323,101.96 加：会计政策变更 -6,775,094.25 3,062,464.87 25,201,200.80 21,488,571.42 前期差错更正 二、本年年初余额 403,674,000.00 468,259,820.34 108,847,878.25 300,029,974.79 1,280,811,673.38 三、本年增减变动金额 -23,429,991.60 36,713,647.86 310,239,123.92 323,522,780.18 （一）净利润 367,136,478.61 367,136,478.61 （二）直接计入所有者权 -23,429,991.60 -23,429,991.60 益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4．其他 -23,429,991.60 -23,429,991.60 上述（一）和（二）小计 -23,429,991.60 367,136,478.61 343,706,487.01 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 36,713,647.86 -56,897,354.69 -20,183,706.83 1．提取盈余公积 36,713,647.86 -36,713,647.86 2．对所有者（或股东） -20,183,706.83 -20,183,706.83 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 403,674,000.00 444,829,828.74 145,561,526.11 610,269,098.71 1,604,334,453.56 公司法定代表人：崔臣 主管会计工作的负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 32 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司股东权益变动表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 金额单位：人民币元 上年金额 减： 项 目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 403,674,000.00 471,639,313.63 97,527,713.94 200,509,479.08 1,173,350,506.65 加：会计政策变更 -6,433,594.25 2,368,141.62 18,952,291.47 14,886,838.84 前期差错更正 二、本年年初余额 403,674,000.00 465,205,719.38 99,895,855.56 219,461,770.55 1,188,237,345.49 三、本年增减变动金额 3,054,100.96 8,952,022.69 80,568,204.24 92,574,327.89 （一）净利润 89,520,226.93 89,520,226.93 （二）直接计入所有者权益 3,054,100.96 3,054,100.96 的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 -341,500.00 -341,500.00 目相关的所得税影响 4．其他 3,395,600.96 3,395,600.96 上述（一）和（二）小计 3,054,100.96 89,520,226.93 92,574,327.89 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,952,022.69 -8,952,022.69 1．提取盈余公积 8,952,022.69 -8,952,022.69 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 403,674,000.00 468,259,820.34 108,847,878.25 300,029,974.79 1,280,811,673.38 公司法定代表人：崔臣 主管会计工作的负责人：邢斌 会计机构负责人：王永中 33