春晖股份(000976)2007年年度报告摘要

广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000976 证券简称：春晖股份 公告编号：2008-007 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 谭毓筹 出国 无 1.4 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长罗伟先生、总经理关海云先生、财务负责人郑重华先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 春晖股份 股票代码 000976 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 中国广东省开平市长沙港口路 10 号 注册地址的邮政编码 529300 办公地址 中国广东省开平市长沙港口路 10 号 办公地址的邮政编码 529300 公司国际互联网网址 http://www.my0976.com 电子信箱 my0976@my0976.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈伟奇 关卓文 联系地址 中国广东省开平市长沙港口路 10 号 中国广东省开平市长沙港口路 10 号 电话 0750-2276949 0750-2228111 转 286 传真 0750-2276959 0750-2276959 电子信箱 my0976@my0976.com gzw@my0976.com 1 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,440,695,132.2 营业收入 2,265,933,939.16 2,167,313,467.54 2,167,313,467.54 4.55% 2,440,695,132.25 5 利润总额 13,072,317.87 10,785,973.34 10,785,973.34 21.20% -85,603,134.43 -85,603,134.43 归属于上市公司股 13,072,317.87 10,785,973.34 10,785,973.34 21.20% -85,603,134.43 -85,603,134.43 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 11,770,569.45 11,491,994.37 11,491,994.37 2.42% -89,367,106.40 -89,367,106.40 损益的净利润 经营活动产生的现 14,814,181.60 100,622,898.40 100,622,898.40 -85.28% 261,153,329.24 261,153,329.24 金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,977,505,758.3 总资产 2,020,546,296.50 1,966,432,706.48 1,966,432,706.48 2.75% 1,977,505,758.37 7 所有者权益（或股东 1,004,197,770.40 1,020,434,988.02 991,125,452.53 1.32% 985,136,027.47 985,136,027.47 权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.0223 0.0184 0.0184 21.20% -0.2033 -0.2033 稀释每股收益 0.0223 0.0184 0.0184 21.20% -0.2033 -0.2033 扣除非经常性损益后的 0.0201 0.0196 0.0196 2.55% -0.2122 -0.2122 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 1.30% 1.06% 1.09% 0.21% -8.69% -8.69% 加权平均净资产收益率 1.31% 1.09% 1.09% 0.22% -8.33% -8.33% 扣除非经常性损益后全 1.17% 1.13% 1.16% 0.01% -9.07% -9.07% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 1.17% 1.16% 1.16% 0.01% -8.69% -8.69% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.025 0.172 0.172 -85.47% 0.62 0.62 金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 2 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 1.71 1.69 1.69 1.18% 2.34 2.34 每股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入中的其他项目 80,000.00 职工福利费余额冲转管理费用产生的损益 1,221,748.42 合计 1,301,748.42 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 237,127,673 40.42% -20,770,920 -20,770,920 216,356,753 36.88% 1、国家持股 2、国有法人持股 131,175,900 22.36% -131,175,900 -131,175,900 0 0.00% 3、其他内资持股 105,951,773 18.06% 110,404,980 110,404,980 216,356,753 36.88% 其中：境内非国有 104,940,900 17.89% 110,643,402 110,643,402 215,584,302 36.75% 法人持股 境内自然人持 1,010,873 0.17% -238,422 -238,422 772,451 0.13% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 349,515,123 59.58% 20,770,920 20,770,920 370,286,043 63.12% 1、人民币普通股 349,515,123 59.58% 20,770,920 20,770,920 370,286,043 63.12% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 586,642,796 100.00% 0 0 586,642,796 100.00% 3 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 广州市鸿汇投资 91,823,130 20,532,498 0 71,290,632 股改限售股 2007 年 11 月 28 日 有限公司 开平市工业实业 41,400,000 0 0 41,400,000 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 开发公司 开平市工业材料 41,400,000 0 0 41,400,000 股改限售股 2008 年 05 月 31 日 公司 信达投资有限公 39,352,770 0 0 39,352,770 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 司 开平市国康明胶 18,252,720 0 0 18,252,720 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 公司 开平市工业资产 2,670,840 0 0 2,670,840 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 经营公司 开平市锅炉设备 628,560 0 0 628,560 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 安装公司 开平市装饰工程 588,780 0 0 588,780 股改限售股 2008 年 01 月 14 日 开发公司 罗伟 511,498 127,875 0 383,623 高管持股 谭子良 238,699 59,675 0 179,024 高管持股 关华玺 204,599 51,150 0 153,449 高管持股 董事、监事及高级 陈伟奇 34,100 8,525 0 25,575 高管持股 管理人员持股按规 定锁定或流通 余炎祯 3,789 947 0 2,842 高管持股 谭文龙 18,188 0 0 18,188 高管持股 张海峰 0 0 9,750 9,750 高管持股 合计 237,127,673 20,780,670 9,750 216,356,753 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 80,428 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 广州市鸿汇投资有限公司 境内非国有法人 12.15% 71,290,632 71,290,632 0 开平市工业实业开发公司 境内非国有法人 7.06% 41,400,000 41,400,000 0 开平市工业材料公司 境内非国有法人 7.06% 41,400,000 41,400,000 0 信达投资有限公司 境内非国有法人 6.71% 39,352,770 39,352,770 0 开平市国康明胶公司 境内非国有法人 3.11% 18,252,720 18,252,720 0 开平市工业资产经营公司 境内非国有法人 0.46% 2,670,840 2,670,840 0 黄玉启 境内自然人 0.33% 1,941,659 0 0 刘淑英 境内自然人 0.30% 1,786,851 0 0 4 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 滕瑞群 境内自然人 0.18% 1,035,800 0 0 滕咏 境内自然人 0.15% 855,159 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 黄玉启 1,941,659 人民币普通股 刘淑英 1,786,851 人民币普通股 滕瑞群 1,035,800 人民币普通股 滕咏 855,159 人民币普通股 何云才 800,500 人民币普通股 叶振铎 795,650 人民币普通股 盘晓燕 745,100 人民币普通股 余仁聪 738,870 人民币普通股 方旺根 730,943 人民币普通股 陈金玉 720,000 人民币普通股 为了适应市场经济体制产权制度的客观要求，实现公有资产规模经营和保值增值，2007 年 8 月 1 日，开平市资产管理委员会与开平市工业资产经营公司签署了公有资产授权经营书，工业 上述股东关联关系或一致行 资产对上述股东中的开平市工业实业开发公司、开平市工业材料公司、开平市国康明胶公司、 动的说明 开平市装饰工程开发公司统一行使授权范围内公有资产出资者权力。据此，工业资产和上述股 东成为春晖股份的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 为了适应市场经济体制产权制度的客观要求，实现公有资产规模经营和保值增值，2007 年 8 月 1 日，开平市资产管理委 员会与开平市工业资产经营公司签署了公有资产授权经营书，授权工业资产对工业实业、工业材料、国康明胶、装饰公司四 家公司统一行使授权范围内公有资产出资者权力。据此，工业资产和上述四家法人股东成为春晖股份的一致行动人。 （详情见 2007 年 11 月 7 日公司公告，公告编号：2007-041） 截止报告期末，上述五家公司共持有春晖股份 104,312,300 股，占公司总股本的 17.79%，因此，开平市资产管理委员会 成为本公司的实际控制人。 截止 2008 年 1 月 16 日下午收盘，工业实业、国康明胶、工业资产、装饰公司分别通过深圳证券交易所挂牌交易出售“春 晖股份” 7,800,000 股、18,252,720 股、1,751,850 股、333,280 股，四家公司出售的股份共 28,137,850 股，占本公司总股份的 4.80%。至此，上述五家公司尚持有春晖股份 76,174,450 股，占公司总股本的 12.98%。 5 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期 报告期被授予的股权激励情 是否在股 变 内从公 况 东单位或 性 年 任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 动 司领取 姓名 职务 其他关联 别 龄 日期 日期 数 数 原 的报酬 可行 已行 行权 期末 因 总额（万 权股 权数 价 股票 单位领取 数 量 市价 薪酬 元） 2005 年 09 2008 年 09 罗 伟 董事长 男 41 511,498 511,498 24.54 0 0 0.00 0.00 否 月 15 日 月 15 日 董事、总 2005 年 09 2008 年 09 关海云 男 38 0 0 20.54 0 0 0.00 0.00 否 经理 月 15 日 月 15 日 董事、副 2005 年 09 2008 年 09 关华玺 男 53 204,599 204,599 20.54 0 0 0.00 0.00 否 总经理 月 15 日 月 15 日 2005 年 09 2008 年 03 谭子良 董事 男 51 238,699 238,699 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 15 日 月 07 日 2005 年 09 2008 年 09 谭毓筹 董事 男 61 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 15 日 月 15 日 6 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2005 年 09 2008 年 09 张惟果 董事 男 58 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 15 日 月 15 日 2005 年 09 2008 年 09 郑植艺 独立董事 男 61 0 0 3.84 0 0 0.00 0.00 否 月 15 日 月 15 日 2005 年 09 2008 年 09 胡春辉 独立董事 男 51 0 0 3.84 0 0 0.00 0.00 否 月 15 日 月 15 日 2007 年 04 2008 年 09 杨志勇 独立董事 男 38 0 0 2.31 0 0 0.00 0.00 否 月 11 日 月 15 日 董事会秘 2005 年 09 2008 年 09 陈伟奇 男 39 34,100 34,100 12.82 0 0 0.00 0.00 否 书 月 15 日 月 15 日 2005 年 09 2008 年 09 吴启安 监事 男 40 0 0 12.01 0 0 0.00 0.00 否 月 15 日 月 15 日 2005 年 09 2008 年 09 黄朝晖 监事 男 33 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 月 15 日 月 15 日 2007 年 10 2008 年 09 张海峰 监事 男 35 13,000 13,000 5.80 0 0 0.00 0.00 否 月 24 日 月 15 日 2005 年 09 2008 年 09 余炎祯 副总经理 男 39 3,789 3,789 20.54 0 0 0.00 0.00 否 月 15 日 月 15 日 2007 年 10 2008 年 09 朱妙蓉 副总经理 女 43 0 0 20.54 0 0 0.00 0.00 否 月 24 日 月 15 日 财务负责 2005 年 09 2008 年 09 郑重华 男 42 0 0 13.14 0 0 0.00 0.00 否 人 月 15 日 月 15 日 合计 - - - - - 1,005,685 1,005,685 - 160.46 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司主要从事涤纶长丝、锦纶长丝、高粘切片、瓶级切片及化纤产品的生产和销售。2007 年，公司认真落实科学发展观， 坚持以“创新、质量”为立足点，着重从产品、市场、管理、改革、技改等方面开展工作，加快了产品质量的提升、工艺与 技术的进步、加快了市场开拓的进程、改革与管理水平的提高。报告期内，公司实现主营业务收入 22.7 亿元，同比增长 4.55%； 净利润 1307 万元。全年出口额达 2600 万美元，同比增长 1.2 倍，创历史新高。 报告期内，公司经受了原辅料大幅涨价、市场波动、贷款利率及银行保证金率连续上调的严峻考验，实现了既定的盈利 目标，主要体现在如下方面： （1）加快推进多元化市场的发展，激活了公司的经营。报告期内，公司坚持以盈利为最大目标，灵活决策，采取以市场 现货销售为主，长期合同为辅的策略，通过以真诚待客的态度和务实的工作作风，得到广大客户的认同；销售部门引导各分 厂生产市场急需的产品，以适应市场形势的发展，并成功打进片材市场。同时，公司不断扩大国际市场销售网络，目前，公 司出口产品已覆盖至东南亚、西亚、中东、南美、欧洲等世界主要市场，实现了产品出口市场多元化。 （2）加快推进科学管理，增强企业的管治能力。报告期内，公司从强化质量、设备、成本、人力资源等方面加强管理。 围绕《劳动合同法》，公司实施修订了劳动、人事管理规定，提高了管理水平与能力，营造了和谐稳定的用工环境；针对人民 币持续升值的趋势，公司通过银行的外汇期货金融产品，用其支付进口货款，节约了成本。 （3）加快推进科技创新，逐步转变发展方式。公司坚持科技创新，为转变发展方式、推动产品结构调整提供有力的技术 支撑。报告期内，公司成功开发了 150d/144f 复合丝和锦纶 78d/17fFDY 等新产品，加快了产品结构的优化与调整，同时，公 司开发的一些高效益新品种推出市场，不但满足了客户的需求，更成为公司去年的销售亮点。 （4）加快推进和谐文化建设，引导企业全面进步。为营造“以人为本、和谐发展”的氛围，公司坚持人性化管理方式， 以“尊重员工的劳动、重视员工的成效”为原则选拔人才，引导优秀人才实现自我价值，以事业留住人才。报告期内，公司 继续推行阳光工程，对废丝、废品进行投标竞价拍卖，走公开、公平的市场运作方式，增加了收益；公司妇委组织女工开展 创建“巾帼文明岗”活动，2007 年，公司涤纶三厂纺丝部被评为全国“巾帼文明岗” 。 7 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 纤维制品制造业 226,593.39 216,731.35 4.35% 4.55% 3.86% 1.55% 主营业务分产品情况 涤纶丝 118,232.26 113,778.36 3.77% 3.03% 2.65% 0.23% 锦纶丝 21,796.05 23,058.97 -5.79% 0.02% 1.95% -2.94% 聚酯切片 48,192.65 47,519.04 1.40% 10.59% 9.95% 0.56% 固相切片 36,669.46 33,709.00 8.07% 9.99% 8.83% 0.43% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 206,823.00 1.14% 国外 19,770.00 120.00% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 虽然 2007 年盈利 1307.27 万元，但由于公司可供分配的利 用于公司生产经营活动资金的正常周转运行 润为-2015.71 万元，因此公司未提出利润现金分配预案。 8 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 0.00 1,999.88 0.00 0.00 合计 0.00 1,999.88 0.00 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □不适用 （一）股改承诺事项： 1、持股比例高于 5％的原公司第一、第二、第三大股东广东省开平涤纶企业集团公司、开平市工业实业开发公司、开平 市工业材料公司承诺：自获得流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或转让。在前项承诺期期满后的 12 个月内，通过深交 9 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 所竞价交易出售股份的数量不超过春晖股份总股本的 5％，在 24 个月内不超过 10％。 2、持股比例低于 5％的其他股东开平市国康明胶公司、开平市工业资产经营公司、开平市锅炉设备安装公司、开平市装 饰工程开发公司承诺：自获得流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或转让。在前项承诺期期满后的 12 个月内，通过深交 所竞价交易出售股份的数量不超过春晖股份总股本的 5％。 （二）承诺履行情况 1、截至目前公司限售股份由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司锁定，未上市交易。 2、2007 年 8 月广东省江门市中级人民法院下达（2006）江中法民四破字第 1-53 号《民事裁定书》，裁定本公司原大股 东广东省开平涤纶企业集团公司破产清算组依法协助信达投资有限公司（“信达投资”）将其竞买所得的春晖股份限售流通股 13117.59 万股股权中的 70%（9182.313 万股）过户到广州市鸿汇投资有限公司（“鸿汇投资”）名下，其余的 30%（3935.277 万股）过户到信达投资名下。 截至公告日，上述股权均已完成过户手续。鸿汇投资、信达投资所持有限售条件股份仍由中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司锁定，未上市交易。 截至报告期，上述股东均严格遵守股改承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 2003 年 6 月 19 日，中国东方资产管理公司广州办事处向广东省江门市中级人民法院递交《民事起诉状》 ，请求判令本公 司 1997 年 9 月 24 日为开平市二轻包装厂向中国银行开平支行的保证借款本金加利息共计美元 545,344.21 元承担连带清偿责 任。就其起诉事项，广东省江门市中级人民法院采取了诉前保全措施，于 2004 年 2 月 4 日冻结了本公司在中国银行开平支行 活期存款 4,500,000.00 元。2004 年 3 月 18 日，广东省江门市中级人民法院对此案件作出一审判决，判决本公司承担连带清偿 责任，本公司对其判决不服，向广东省高级人民法院提起上诉。2006 年 11 月 10 日，广东省高级人民法院做出判决，判决本 公司承担连带清偿责任，本公司对其判决不服，向广东省高级人民法院提起再审申请。2008 年 2 月 27 日，广东省高级人民法 院再次开庭审理此案，截止年报披露日，广东省高级人民法院尚未作出最终判决。 本公司已于 2004 年年度报告中将该担保事项作为预计负债处理。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 0 0 0 0.00 0 0.00 0.00% 0.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,539,995.77 合计 0.00 - 0.00 100% 1,539,995.77 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 初始投资金额 持有数量 占该公司股 期末账面值 报告期损 报告期所有 会计核算科 股份来源 10 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 称 权比例 益 者权益变动 目 广东发展银 长期股权投 5,001,000.00 2,247,361 0.02% 5,001,000.00 0.00 0.00 投资 行 资 合计 5,001,000.00 2,247,361 - 5,001,000.00 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了两次监事会会议，主要内容如下： 1、2007 年 3 月 15 日在本公司二楼会议室召开第四届监事会第四次会议，全体监事出席了会议。会议由监事会主席吴启 安先生主持，会议审议通过了以下事项： (1)审议通过《公司 2006 年年度报告》及摘要； (2)审议通过《公司 2006 年监事会工作报告》； (3)审议通过《公司 2006 年度财务决算报告》 ； 。 (4)审议通过《关于提名杨志勇先生为公司第四届独立董事候选人的提案》 本次监事会还对公司 2006 年度有关事项发表了独立意见。 本次监事会会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 2、2007 年 10 月 24 日在本公司二楼会议室召开第四届监事会第五次会议，全体监事出席了会议。会议由监事会主席吴启 安先生主持，会议审议通过了以下事项： (1)审议通过《公司 2007 年第三季度报告》 ； (2)审议通过《关于谭文龙先生辞去监事职务的议案》； (3)张海峰先生作为职工代表担任公司监事。 本次监事会会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （二）监事会对本年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况， 公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了认真监督，认为公司能够按照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》 及国家有关规定进行规范运作，经营决策科学合理，公司进一步完善了公司内部管理和内控制度，建立了良好的内控机制， 公司各项制度得到了切实执行。公司董事及高级管理人员均能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚实勤勉的义务，没有发 现公司董事及高管人员在执行公务时有损害公司利益的行为，也没有违反国家法律，公司章程及各项规章制度的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2007 年度财务报告真实反映了公司的财务状 况和经营成果，天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、报告期内公司无募集资金使用情况。 4、关联交易 监事会对本公司的关联交易事项进行了审查，认为本公司的关联交易事项均以市场原则进行，交易公平，没有发现内幕 交易行为，没有损害公司及非关联股东利益的行为发生。 5、对公司内部控制自我评价的意见 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、 《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了 覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分 有效。 （3）自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，符合公司内部控制的需要，对内部控制 11 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 的总体评价是客观、准确的。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 天健华证中洲审(2008)GF 字第 030004 号 广东开平春晖股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东开平春晖股份有限公司（以下简称春晖股份）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表， 2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是春晖股份管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，春晖股份财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面 公允反映了春晖股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 _ 中国注册会计师 章为纲 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司__ 中国 北京_ 中国注册会计师 刘志永 ___ _ 报告日期： 2008 年 3 月 23 日 12 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 304,196,817.45 317,543,994.76 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 90,035,763.72 117,795,419.27 应收账款 26,659,268.44 22,936,687.92 预付款项 6,098,547.44 2,942,449.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 4,645,039.97 2,779,202.81 买入返售金融资产 存货 491,839,638.53 330,856,471.51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 923,475,075.55 794,854,225.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,001,000.00 5,001,000.00 投资性房地产 21,741,781.78 22,229,942.58 固定资产 1,004,680,548.03 1,079,059,512.90 在建工程 1,849,629.79 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 63,798,261.35 65,288,025.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 13 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他非流动资产 非流动资产合计 1,097,071,220.95 1,171,578,480.91 资产总计 2,020,546,296.50 1,966,432,706.48 流动负债： 短期借款 500,960,191.14 470,310,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 177,130,000.00 206,850,000.00 应付账款 299,449,310.26 257,551,387.64 预收款项 20,735,297.95 21,930,255.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 600,842.08 6,205,423.89 应交税费 -4,452,739.52 -4,012,860.25 应付利息 596,152.47 其他应付款 21,329,471.72 16,473,047.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,016,348,526.10 975,307,253.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,016,348,526.10 975,307,253.95 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 586,642,796.00 586,642,796.00 资本公积 358,679,420.36 358,679,420.36 减：库存股 盈余公积 79,032,702.02 79,032,702.02 一般风险准备 未分配利润 -20,157,147.98 -33,229,465.85 14 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,004,197,770.40 991,125,452.53 少数股东权益 所有者权益合计 1,004,197,770.40 991,125,452.53 负债和所有者权益总计 2,020,546,296.50 1,966,432,706.48 9.2.2 利润表 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,265,933,939.16 2,167,313,467.54 其中：营业收入 2,265,933,939.16 2,167,313,467.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,254,481,517.06 2,155,821,473.17 其中：营业成本 2,184,169,562.31 2,094,916,144.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 439,632.08 1,196,077.83 销售费用 11,381,990.06 5,513,654.22 管理费用 22,532,149.64 24,544,322.97 财务费用 31,743,251.82 32,503,330.28 资产减值损失 4,214,931.15 -2,852,056.640 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 1,539,995.77 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 12,992,417.87 11,491,994.37 列） 加：营业外收入 80,000.00 68,754.73 减：营业外支出 100.00 774,775.76 其中：非流动资产处置损失 100.00 15 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 四、利润总额（亏损总额以“-” 13,072,317.87 10,785,973.34 号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填 13,072,317.87 10,785,973.34 列） 归属于母公司所有者的净 13,072,317.87 10,785,973.34 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0223 0.0184 （二）稀释每股收益 0.0223 0.0184 9.2.3 现金流量表 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 2,640,554,862.70 2,394,652,480.97 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,708,845.99 收到其他与经营活动有关 4,610,203.14 3,257,276.51 的现金 经营活动现金流入小计 2,646,873,911.83 2,397,909,757.48 购买商品、接受劳务支付的 2,551,881,890.20 2,217,275,395.42 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 16 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 47,468,963.39 43,287,140.67 付的现金 支付的各项税费 11,332,302.03 12,648,513.73 支付其他与经营活动有关 21,376,574.61 24,075,809.26 的现金 经营活动现金流出小计 2,632,059,730.23 2,297,286,859.08 经营活动产生的现金 14,814,181.60 100,622,898.40 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,000,000.00 36,864,673.60 取得投资收益收到的现金 1,539,995.77 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 6,539,995.77 36,864,673.60 购建固定资产、无形资产和 6,668,763.48 9,886,401.32 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 11,668,763.48 9,886,401.32 投资活动产生的现金 -5,128,767.71 26,978,272.28 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 571,917,382.10 565,774,547.50 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 41,730,845.47 的现金 筹资活动现金流入小计 571,917,382.10 607,505,392.97 偿还债务支付的现金 636,191,075.17 644,500,947.50 分配股利、利润或偿付利息 37,664,994.75 33,054,776.89 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 17 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与筹资活动有关 4,054,026.26 7,487,285.81 的现金 筹资活动现金流出小计 677,910,096.18 685,043,010.20 筹资活动产生的现金 -105,992,714.08 -77,537,617.23 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 6,041,718.52 53,662.36 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -90,265,581.67 50,117,215.81 加：期初现金及现金等价物 131,180,110.28 81,062,894.47 余额 六、期末现金及现金等价物余额 40,914,528.61 131,180,110.28 18 广 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 586,642, 358,679, 79,032,7 -33,229, 991,125, 421,146, 528,972, 79 一、上年年末余额 796.00 420.36 02.02 465.85 452.53 000.00 764.64 加：会计政策变更 前期差错更正 586,642, 358,679, 79,032,7 -33,229, 991,125, 421,146, 528,972, 79 二、本年年初余额 796.00 420.36 02.02 465.85 452.53 000.00 764.64 三、本年增减变动金额（减 13,072,3 13,072,3 165,496, -170,29 少以“-”号填列） 17.87 17.87 796.00 3,344.28 13,072,3 13,072,3 （一）净利润 17.87 17.87 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 广 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 13,072,3 13,072,3 上述（一）和（二）小计 17.87 17.87 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 165,496, -170,29 转 796.00 3,344.28 1．资本公积转增资本 165,496, -165,49 （或股本） 796.00 6,796.00 2．盈余公积转增资本 广 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 -4,796,5 4．其他 48.28 586,642, 358,679, 79,032,7 -20,157, 1,004,19 586,642, 358,679, 79 四、本期期末余额 796.00 420.36 02.02 147.98 7,770.40 796.00 420.36 广东开平春晖股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称新 会计准则），根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》对投资性房地产等事项进行了追溯调整，执行新会计准则 对本公司 2006 年度期初留存收益和 2006 年度归属于母公司所有者的净利润没有影响。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 22