上实发展(600748)G实发展2005年年度报告

上海实业发展股份有限公司 600748 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ................................................... 1 二、公司基本情况简介 ........................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ..................................... 3 四、股本变动及股东情况 ......................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ................................... 9 六、公司治理结构 .............................................. 13 七、股东大会情况简介 .......................................... 15 八、董事会报告 ................................................ 16 九、监事会报告 ................................................ 23 十、重要事项 .................................................. 24 十一、财务会计报告 ............................................ 26 十二、备查文件目录 ............................................ 56 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司全体董事出席董事会会议。 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长陈伟恕先生，总裁卢铿先生，财务总监赵卫群女士声明：保证本年 度报告中财务报告的真实、完整。 1 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海实业发展股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD 公司英文名称缩写：SID 2、公司法定代表人：陈伟恕先生 3、公司董事会秘书：阚兆森先生 公司证券事务代表：陈建梅女士 联系地址：上海市淮海中路 98 号金钟广场 33 层 电话：021-53858859 传真：021-53858879 E-mail：sid748@sidlgroup.com 4、公司注册地址：上海市浦东南路 1085 号华申大厦 6 层 公司办公地址：上海市淮海中路 98 号金钟广场 33 层 邮政编码：200021 公司国际互联网网址：www.sidlgroup.com 公司电子信箱：sid748@sidlgroup.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 实发展 公司 A 股代码：600748 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 9 月 19 日 公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 2 月 26 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001004379 公司税务登记号码：31011013227883X 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 层 2 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 389,773,369.79 净利润 130,605,844.20 扣除非经常性损益后的净利润 130,822,946.81 主营业务利润 546,311,496.87 其他业务利润 2,620,005.60 营业利润 375,427,195.44 投资收益 14,854,349.51 补贴收入 0 营业外收支净额 -508,175.16 经营活动产生的现金流量净额 144,799,774.24 现金及现金等价物净增加额 370,834,445.82 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -66,202.49 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -230,185.82 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,852.92 所得税影响数 77,432.78 合计 -217,102.61 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 1,277,819,336.63 571,011,092.63 123.78 307,046,675.32 利润总额 389,773,369.79 198,360,386.83 96.50 121,296,146.51 净利润 130,605,844.20 81,188,622.44 60.87 67,608,048.53 扣除非经常性损益的净利润 130,822,946.81 71,630,850.53 82.63 29,227,171.23 每股收益 0.22 0.14 57.14 0.12 最新每股收益 0.22 净资产收益率（%） 10.26 6.87 增加 3.39 个百分点 5.97 扣除非经常性损益的净利润 为基础计算的净资产收益率 10.28 6.06 增加 4.22 个百分点 2.58 （%） 扣除非经常性损益后净利润 为基础计算的加权平均净资 10.66 5.87 增加 4.79 个百分点 2.68 产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净 144,799,774.24 -369,364,454.74 139.20 -147,207,295.02 额 每股经营活动产生的现金流 0.25 -0.63 139.68 -0.25 量净额 3 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 总资产 3,815,870,943.60 3,083,863,042.02 23.74 2,550,499,070.13 股东权益（不含少数股东权 1,272,552,968.10 1,182,458,901.12 7.62 1,132,415,440.03 益） 每股净资产 2.17 2.01 7.96 1.93 调整后的每股净资产 2.15 2.01 6.97 1.92 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 587,541,643.00 433,214,030.93 88,582,630.99 37,726,076.54 73,120,596.20 1,182,458,901.12 数 本 期 616,138.82 48,743,478.08 130,605,844.20 179,965,461.10 增 加 本 期 89,871,394.12 89,871,394.12 减 少 期 末 587,541,643.00 433,830,169.75 137,326,109.07 37,726,076.54 113,855,046.28 1,272,552,968.10 数 注：（1）资本公积变动原因：系控股子公司成都华新国际城市有限公司资本公积的 增加所致。 （2）盈余公积变动原因：系根据董事会 2005 年度利润分配预案提取所致。 （3）未分配利润变动原因：系本年度实现的净利润及实施 2004 年度利润分配 方案和根据董事会 2005 年度利润分配预案提取法定盈余公积所致。 4 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 380,341,216 64.73 380,341,216 64.73 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 380,341,216 64.73 380,341,216 64.73 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 207,200,427 35.27 207,200,427 35.27 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 207,200,427 35.27 207,200,427 35.27 三、股份总数 587,541,643 100 587,541,643 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新 有限售条件股 无限售条件股 时 间 增可上市交 说 明 份数量余额 份数量余额 易股份数量 限售期满，通过上海证券交易所挂 2006 年 12 月 26 日 29,377,082 350,964,134 236,577,509 牌交易出售股份数量占公司股份总 数的比例在 12 个月内不超过 5％ 2007 年 12 月 26 日 29,377,082 321,587,052 265,954,591 在 24 个月内不超过 10％ 2008 年 12 月 26 日 321,587,052 0 587,541,643 股份变动的批准情况 2005 年 11 月 30 日，公司收到上海市国有资产监督管理委员会【2005】794 号 文—《关于上海实业发展股份有限公司股权分置有关问题的批复》，公司股权分置 改革方案获得上海市国资委的书面批准。 2005 年 12 月 16 日召开的公司相关股东会议审议通过了《上海实业发展股份有 限公司股权分置改革方案》。 股份变动的过户情况 股权分置改革实施方案的股票对价由上海证券交易所通过计算机网络，根据股 权登记日（2005 年 12 月 22 日）登记在册的股东持股数，按比例自动计入帐户、完 5 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 成过户，所有对价股份上市流通日为 2005 年 12 月 26 日。 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情 况。 （2）公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 12 月 16 日，公司相关股东会议审议通过了《上海实业发展股份有限公 司股权分置改革方案》，由原非流通股股东向原流通股股东每 10 股送 3.2 股。方案 实施后，公司股份总数不变，所有股份均为流通股。其中，原非流通股转变为有限 售条件的流通股，数量由 430,571,622 股减少为 380,341,216 股，占公司总股本比 例由 73.28％降低为 64.73％；无限售条件的流通股数量由 156,970,021 股增加至 207,200,427 股，占公司总股本比例由 26.72％上升为 35.27％。 （3） 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 48,806 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 件股份数量 股份数量 上海上实（集团）有限公司 国有股东 64.73 380,341,216 -50,230,406 380,341,216 无 王峥 其他 0.34 1,969,840 0 未知 上海申能资产管理有限公司 其他 0.32 1,872,402 0 未知 国泰君安证券股份有限公司 其他 0.32 1,855,063 0 未知 孙妙琴 其他 0.24 1,433,882 0 未知 权证创设履约担保证券交收专用帐户—国 其他 0.13 786,034 0 未知 泰君安证券股份有限公司 南航集团财务有限公司 其他 0.13 762,663 0 未知 储建伟 其他 0.12 688,644 0 未知 陈珊珊 其他 0.11 649,989 0 未知 潘瑞英 其他 0.10 575,520 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 王峥 1,969,840 人民币普通股 上海申能资产管理有限公司 1,872,402 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司 1,855,063 人民币普通股 孙妙琴 1,433,882 人民币普通股 权证创设履约担保证券交收专用帐户—国泰君安证券股份有限公司 786,034 人民币普通股 南航集团财务有限公司 762,663 人民币普通股 储建伟 688,644 人民币普通股 陈珊珊 649,989 人民币普通股 潘瑞英 575,520 人民币普通股 欧阳天元 556,380 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名无限售条件股东中未知其有关联关系或一致行动人关系 6 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 条件股 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 可上市交易时间 东名称 数量 股份数量 380,341,216 2006 年 12 月 26 日 29,377,082 自股权分置改革方案实施之日起的十二个 上海上 月之内不上市交易或者转让；在前项承诺 实（集 350,964,134 2007 年 12 月 26 日 29,377,082 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股 团）有 份数量占公司股份总数的比例在 12 个月内 限公司 321,587,052 2008 年 12 月 26 日 321,587,052 不超过 5％，在 24 个月内不超过 10％。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：上海上实（集团）有限公司 法人代表：陈伟恕 注册资本：18.59 亿元人民币 成立日期：1996 年 8 月 20 日 主要经营业务或管理活动：实业投资，国内贸易（除专项规定），授权范围内 的国有资产经营与管理。上海上实（集团）有限公司是上海市人民政府重点扶持的 大型企业集团，拥有 10 多家直属企业，投资业务领域涉及高新技术、金融投资、商 务网络、房地产、工业投资、现代农业和国内贸易等，是上海实业（集团）有限公 司在中国境内的执行总部。 （2）实际控制人情况 公司名称：上海实业（集团）有限公司 法人代表：蔡来兴 注册资本：1,000 万港元 成立日期：1981 年 7 月 17 日 主要经营业务或管理活动：上海实业（集团）有限公司，是上海市国有资产监 督管理委员会全资拥有的海外（香港）窗口公司，是上海在海外规模最大、实力最 强的综合型企业集团，在境内外拥有五个直属企业集团和多家上市公司，在北美、 日本、欧洲、独联体、大洋洲、南非、中东等地建有 9 个海外地区总部，形成全球 性跨国经营网络，业务遍及信息技术、生物医药、金融投资、现代物流以及基础设 施、房地产、制造业、商业等。目前，集团主要经营业务包括生物医药、国际经 贸、房地产三大板块。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 7 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 8 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 性 年 年初 年末 股份 报告期内从公 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 别 龄 持股 持股 增减 司领取的报酬 日期 日期 原因 数 数 数 总额(万元) 陈伟恕 董事长 男 59 2003-02-24 2006-02-23 董事、 卢 铿 男 55 2003-02-24 2006-02-23 45(税后) 总裁 杨云中 董事 男 51 2003-04-28 2006-02-23 副总裁 2003-08-18 2006-02-23 36(税后) 朱万毅 董事 男 53 2003-02-24 2006-02-23 副总裁 2003-08-18 2006-02-23 36(税后) 董建明 董事 男 54 2003-04-28 2006-02-23 副总裁 2003-02-24 2006-02-23 36(税后) 姚 方 董事 男 36 2003-02-24 2006-02-23 高培勇 独立董事 男 46 2003-02-24 2006-02-23 5(税前) 龚晓航 独立董事 男 49 2003-02-24 2006-02-23 5(税前) 王柏棠 独立董事 男 56 2003-02-24 2006-02-23 5(税前) 瞿 定 监事长 男 56 2003-02-24 2006-02-23 汪正纲 监事 男 55 2003-02-24 2006-02-23 王利华 监事 男 43 2003-11-27 2006-02-23 吕清远 监事 男 49 2003-08-18 2006-02-23 15(税后) 周志强 监事 男 57 2003-08-18 2006-02-23 12(税后) 王德钧 副总裁 男 50 2003-02-24 2006-02-23 36(税后) 股改 阚兆森 董事会秘书 男 49 2003-02-24 2006-02-23 21,309 28,128 6,819 22(税后) 送股 赵卫群 财务总监 女 42 2003-02-24 2006-02-23 22(税后) 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈伟恕，历任复旦大学世界经济系副主任、金融系主任，上海浦东发展银行 副行长，上实金融控股有限公司董事长，上 5 海实业控股有限公司副董事长。现任 上海实业（集团）有限公司副董事长，兼任上海上实（集团）有限公司董事长、公 司董事长。 (2)卢铿，历任武汉大通实业有限公司开发部经理，香港大通实业有限公司总经 理，新加坡维信集团驻中国首席代表，华新国际集团总裁、管理委员会主席。现任 公司董事、总裁。 (3)杨云中，历任黄浦区粮食局副局长、局长、党委书记，黄浦区住宅建设办公 室主任、党总支书记，上海金外滩集团公司董事长、党委书记。现任公司董事、副 总裁。 (4)朱万毅，历任上海轮胎橡胶（集团）公司党委副书记、监事会主席，上海市 综合经济党委办公室主任，上海上实（集团）有限公司执行董事、副总裁。现任公 司董事、副总裁。 9 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 (5)董建明，历任上海人民耐火材料厂副厂长，上海皇冠房地产有限公司总经 理、董事长，上实置业集团（上海）有限公司总经理，上海实业联合（集团）股份 有限公司董事，上海上实投资发展有限公司董事、总经理。现任公司董事、副总 裁。 (6)姚方，历任上海万国证券有限公司国际业务总部助理总经理，上海实业控股 有限公司执行董事，上实管理（上海）有限公司董事总经理。现任上海实业联合集 团股份有限公司董事总经理，公司董事。 (7)高培勇，历任中国人民大学校长助理，财政金融学院教授、博士生导师。现 任公司独立董事，中国社科院财贸所副所长，兼任中国税务学会副会长，国务院关 税税则委员会专家咨询委员会委员，劳动和社会保障部专家咨询委员会委员，教育 部高等学校公共管理类教学指导委员会委员，中国财政学会常务理事，中国审计学 会常务理事、中国国际税收研究会学术委员会副主任委员，北京市财政学会副会长 等多种社会职务以及十几所高等学校兼职教授。 (8)龚晓航，历任香港翁余阮律师行中国法律顾问，新华社香港分社研究院，华 东政法学院港澳台法研究所主任。现任公司独立董事，上海市段和段律师事务所主 任，合伙人，兼任上海律师学会理事，上海律师协会外事委员会副主任，中国香港 法研究会理事，中国法学会会员，中国国际法学会会员。 (9)王柏棠，历任上海日用玻璃制品公司总会计师，上海东洲资产评估事务所所 长，上海东亚会计师事务所副主任。现任公司独立董事，上海东亚会计师事务所有 限公司主任会计师。 (10)瞿定，历任上海市干部培训中心主任，上海任职资格考试中心主任，上海 市人事局国际交流合作处处长。现任上海实业（集团）有限公司执行董事、常务副 总裁、上海实业控股有限公司副董事长、公司监事长。 (11)汪正纲，历任上海东风农场场长，上海农工商综合商社股份有限公司总经 理，上海实业非洲企业有限公司董事总经理，上海实业（集团）有限公司企业管理 部总经理。现任上实管理（上海）有限公司董事、总经理，公司监事。 (12)王利华，历任上海上标（集团）有限公司财务处长。现任上海实业（集 团）有限公司计财部副总经理，公司监事。 (13)吕清远，历任中企房屋装修公司副经理、代经理，上海置业集团（上海） 有限公司副总经理。现任公司监事、上海实业开发有限公司总经理。 (14)周志强，历任上海石油化工总厂、上海石油化工股份有限公司调研室主 管、副处级秘书，上海兰生（集团）有限公司调研室主任，上实置业集团（上海） 有限公司工会副主席、办公室主任。现任公司监事、上海实业发展股份有限公司本 部工会主席、行政人事部总经理。 (15)王德钧，历任上海石化总厂团委书记，上海石化股份有限公司浦东开发办 副主任、主任、党委书记，上海金东石化实业有限公司副总经理、总经理，上海石 化股份有限公司联营开发公司总经理，上实置业集团（上海）有限公司副总经理。 现任公司副总裁。 (16)阚兆森，历任上钢三厂热轧薄板厂党支部书记、厂长办公室主任、企管办 主任，上海浦东不锈薄板股份有限公司总经办主任、企管办主任、证券办主任、董 事会秘书。现任公司董事会秘书、董事会办公室主任。 (17)赵卫群，历任福建三木集团股份有限公司总会计师，利嘉实业（福建）集 团有限公司副总裁，利嘉（福建）股份有限公司董事、副总经理兼财务总监。现任 公司财务总监。 10 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 陈伟恕 上海实业（集团）有限公司 副董事长 1998-07-28 是 上海上实（集团）有限公司 董事长 2002-03-15 姚方 上海实业控股有限公司 执行董事 2003-05-07 上海实业联合集团股份有限公司 董事总经理 2005-11-03 是 执行董事 瞿定 上海实业（集团）有限公司 2000-07-19 是 常务副总裁 上海上实（集团）有限公司 副董事长 2002-04-29 上海实业控股有限公司 副董事长 2004-08-28 董事 汪正纲 上实管理（上海）有限公司 2005-11-01 是 总经理 王利华 上海实业（集团）有限公司 计财部副总经理 2004-11-01 是 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 陈伟恕 上海浦东发展银行股份有限公司 董事 否 杨云中 上实置业集团（上海）有限公司 董事长 否 上海上实投资发展有限公司 董事长 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由公司股东大 会决定，公司高级管理人员的薪酬按公司董事会薪酬与考核委员会制定并审核的 《公司薪酬管理办法》的规定并经公司董事会审议通过执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：基本原则是“按劳分配”和“按绩取 酬”，以工作业绩、岗位责任、工作态度和智力技能等为主要指标，建立规范考核 评议体系和激励约束机制，薪资及福利的水平向责任重大、智力含量高的岗位倾 斜。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 陈伟恕 是 姚方 是 瞿定 是 汪正纲 是 王利华 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离任。 11 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 51 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 营销策划及技术人员 12 财务人员 8 管理人员 31 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 2 硕士研究生 16 大学本科 15 大专及以下 18 12 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等 法律法规的规定，进一步加强信息披露工作、完善公司治理结构、规范公司运作、 强化公司管理。 年初，根据相关法律法规及中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通 知》精神，对《公司章程》进行了修订和进一步完善，并同步修订和完善了公司 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事 工作制度》等规章，确保公司的法人治理结构在合法、合规、科学、有效的框架和 体制内有序运作。公司保持良好的运营透明度，严格按照信息披露的有关规定真 实、准确、完整、及时地披露相关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息，并 积极做好投资者关系管理工作。 报告期内，根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》 和中国证监会《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》等相关文件精 神，本着兼顾各方利益的原则，由公司非流通股股东与社会流通股股东进行了广泛 的沟通和平等协商，圆满完成了股权分置改革，使公司治理建立了共同的利益基 础，股东之间的利益更加趋于一致，有利于公司法人治理结构的规范运作，有利于 公司实现市场化的制度创新，从而在根本上保障公司的长远发展和全体股东的共同利 益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 高培勇 15 15 0 龚晓航 15 15 0 王柏棠 15 15 0 报告期内，公司三名独立董事能够遵循《公司法》、《公司章程》、公司《独立 董事工作制度》的有关规定，认真履行诚信、勤勉义务，参加公司股东大会和董事 会，并就公司经营运作、对外投资等重大事项出具了独立意见，促进了董事会决策 的科学性和合理性，切实维护了公司及中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事 项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 (1)、业务方面：公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立的业务体系， 自主经营，控股股东不存在干预公司经营运作的情形。 (2)、人员方面：公司建立了独立的劳动、人事及薪酬管理体系和制度，公司与 控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司高级管理人员全部在公司 13 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 领取报酬，没有在股东单位兼职的情况。 (3)、资产方面：公司拥有独立、完整的法人财产权，与控股股东之间产权关系 清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷。 (4)、机构方面：公司建立了完全独立于控股股东的组织架构体系，公司董事 会、监事会和内部机构保持独立运作。 (5)、财务方面：公司建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，公司独 立在银行开户，独立核算、依法独立纳税、独立作出财务决策，不存在控制人干预 公司资金使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司对高级管理人员主要依据董事会审议通过的《薪酬管理办法》 和年度经营管理目标进行检查与考核，并于年终组织高级管理人员进行述职报告会 及组织中层干部和员工对他们进行民主评议与考核，考核的主要内容为：管理能 力、工作业绩、创新能力及工作态度等方面。 14 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 28 日召开 2004 年年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日 的《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）相关股东大会情况 公司于 2005 年 12 月 16 日召开相关股东会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 19 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 15 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内公司整体经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司管理层按照“建设精品项目，树立强势品牌，加强企业管理， 取得更大进步”的经营目标和工作要求，积极贯彻公司董事会的决策与部署，锐意 创新、聚焦集成、强化执行、精心运筹，持续进行管理创新，加速业务推进，以管 理创新促进业务推进，以业务推进实践管理创新，在业绩提升、项目建设、品牌塑 造、资源整合、企业管理及公司治理等方面取得了重要的突破和明显的进展，各项 工作都实现了预期目标，为今后的发展奠定了良好的基础。 报告期内，房地产行业“新政”集中连续出台，行政、金融和税收手段并举， 宏观调控涵盖面广、力度空前，上海市房地产市场的土地供应总量回落、开发投资 增速趋缓、房屋交易量明显减少、房价涨幅趋缓、房地产信贷增幅持续下降。在行 业环境不利的情况下，公司上下齐心协力、迎难而上、积极应对，强化预算执行管 理，开源节流，严格控制成本和费用，制定有效的筹融资方案，全力推进重点项目 建设的开发进度，精心打造和拓展公司的产品品牌，公司经营管理形成事前预测、 之中控制和事后调整分析的动态运作模式，各项经营业务和管理工作取得了新的突 破，各个投资建设项目进展顺利，实现了公司经营业绩的快速增长。同时，公司积 极寻找优质项目资源，以增强企业可持续发展的能力。在大力推进项目建设的同 时，持续加强文化经营，践行新文化地产。“海上海新城”项目作为新文化地产的 开山之作，创意产业定位成功，被上海市政府确定为首批启动的上海市现代服务业 功能聚集区之一。2005 年，公司获得“第七届住交会中国名企”、“2005 年度令人 尊敬的上海房地产企业”、“2005 年中国商业地产影响力企业”、“中国地产文化 十大品牌企业”等多项重大荣誉，创造了经济效益和社会效益的双赢局面，有效扩 大了企业和楼盘的品牌影响。 2、报告期内主要控股公司、参股公司经营情况及主要项目进展情况 上海“海上海”新城项目：报告期内，项目竣工面积达 112,123.40 平方米，在 建面积 89,321 平方米；年度销售面积 73,942.67 平方米。2005 年，“海上海”新城 项目荣获上海市优秀住宅金奖、中国名盘奖、地产奖、2005 中国城市标志名盘、 2005 中国魅力楼盘、上海（2005）十大城市景观建筑（住宅）—海上海、中国最具 投资潜力商务楼盘、年度人居经典等共计 21 项重大荣誉。计划 2006 年度实施 LOFT 底商销售、住宅销售。 上海“海源”别墅项目：该项目规划总建筑面积 36,850 平方米（占地面积 472 亩），报告期内，完成 3 幢别墅样板房的室内精装饰及五幢别墅的庭院绿化景观建 设；完成 13 幢别墅的土建结构封顶和外墙装饰工程；完成会所土建结构封顶、外墙 装饰工程；完成一期范围内的市政基础设施配套、河道、桥涵、停车场等建设、主 干道路绿化、河道湖泊的水生态治理工程。计划 2006 年度继续推进项目的建设。 上海“海云天国际广场”项目：该项目目前正处于前期开发阶段。基地范围东至 大连路，南临周家嘴路，西临飘鹰花园，北隔飞虹路，建设用地面积 9,894.2 平方 米。目前，该项目已取得建设用地规划许可证、建设用地批准书、房地产权证等前 期证照，并在“2005 影响中国商务建筑推介活动”中获得“中国生态创新建筑”的 16 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 荣誉称号。计划 2006 年完成初步设计和审批、取得规划、施工许可证、完成施工图 设计和审批及各项招投标工作，争取下半年工程全面开工并完成部分施工。 上海“海南海”、“海东海”项目：“海南海”项目位于杨浦区江浦路以西、控 江路以北，建设用地面积 18,101 平方米，该项目以购物中心和商业为主；“海东 海”项目位于杨浦区锦西路以南、辽源新村以北，建筑用地面积 18,292 平方米，该 项目以休闲广场和公寓式办公楼为主。报告期内，基本完成两项目的方案设计、市 场调研和产品定位等项目前期工作，同时开始对扩初、施工图和地勘单位予以选 定，为项目开工建设打下了良好的基础。计划 2006 年完成项目可行性研究报告审 批、环评报告审批、日照分析审核等工作；根据每个项目进度要求完成开工前期的 准备工作，两项目预计在 06 年年底前开工建设。 俄罗斯圣彼得堡市“波罗的海明珠”项目：报告期内，完成地质勘探、总体策 划、项目规划、方案设计和商务谈判等项目前期工作，并于 6 月份在该项目现场举 行了奠基仪式。计划 2006 年以市场定位为基础，完成修建性详细规划设计工作，并 按计划启动已具备开发条件的工程。 其它项目：报告期内，郑州“家和万世”项目四期已于 2005 年底通过竣工验 收，正在办理竣工备案手续，并于 2005 年下半年开始实施销售。计划 2006 年完成 家和万世小区四期住宅的销售，实现利润目标。重庆水天花园鹭岛 B2-1 区项目的施 工及销售工作按计划有序进行当中。计划 2006 年开发建设水天花园鹭岛 B3-2 区， 开工面积约 16,887.84 平方米，预计 6 月份开工。 （二）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 公司主要从事房地产开发和经营、实业投资、资产经营、国内贸易、信息服务。 报 告 期 内 ， 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 1,277,819,336.63 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 123.78%；实现主营业务利润 546,311,496.87 元，比上年同期增长 119.33 %；实现 净利润 130,605,844.20 元，比上年同期增长 60.87%。 （2）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收 主营业务 分行业或 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 成本比上 分产品 年增减（%） (%) 减(%) 年增减(%) 行业 房地产行业 1,277,819,336.63 661,011,255.21 42.75 123.78 125.95 减少 0.87 个百分点 产品 海上海 1,099,616,818.00 545,004,607.04 44.89 249.85 395.18 减少 14.54 个百分点 报告期内，公司主营业务利润包括商品房销售和房屋租赁产生的利润，占公司 利润总额 140.16%，其中，控股子公司上海上实房地产有限公司销售“海上海”项 目办公楼（LOFT）所产生的利润占公司利润总额 126.63%。 17 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 （3）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华东地区 1,141,642,304.37 194.49 西南地区 60,462,454.92 -53.92 华中地区 75,714,577.34 45.25 合计 1,277,819,336.63 123.78 （4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 - 占采购总额比重 0.00 前五名销售客户销售金额合计 226,733,096.00 占销售总额比重 17.74 2、公司主要财务指标变动情况分析 (1)资产构成同比重大变动分析 资产构成（占总资产比重%） 项目 本年变动(%) 2005 年 2004 年 应收账款 7.05 1.03 584.47 短期借款 27.91 20.85 33.86 长期借款 2.05 18.35 -88.83 (2)财务数据同比重大变动分析 单位:元 币种:人民币 财务数据 项目 本年变动(%) 2005 年 2004 年 营业费用 86,502,405.33 36,329,526.94 138.10 管理费用 57,849,002.68 39,172,598.48 47.68 财务费用 29,152,899.02 11,981,930.53 143.31 所得税 140,664,027.40 55,621,135.55 152.90 注：（1）应收账款比重增长主要系控股子公司上海上实房地产有限公司开发的“海上海”项目 办公楼（LOFT）实现销售，主营业务收入增长所致，同时也导致了营业费用、管理费 用及所得税的增长。 （2） 短期借款和长期借款比重变化主要系由于公司融资结构变化所致。 （3） 财务费用增长主要系由于公司在报告期内增加项目开发投入，资金需求增长所致。 3、公司现金流情况分析 报告期内，公司现金及现金等价物的净增加额为 370,834,445.82 元，主要是由 于经营活动产生和筹资活动产生的现金净流入。其中，经营性现金净流量为 144,799,774.24 元，比上年同期增长了 514,164,228.98 元，主要是因为“海上海” 项目办公楼（LOFT）实现销售产生的现金；投资活动现金净流量为-3,839,925.65 元，比上年同期现金流出减少 200,769,510.79 元，主要是由于本期对外投资减少； 筹资活动现金净流量为 230,477,856.84 元，比上年同期减少了 32.62%。 18 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位: 万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海上实房地产有限公司 房地产开发与经营 海上海 3,000 94,204 27,210 河南国基家和万世置业有限公司 房地产开发与经营 家和万世 6,000 12,207 667 重庆华新国际实业有限公司 房地产开发与经营 水天花园 USD4,194 41,489 -652 重庆华新国际城市发展有限公司 房地产开发与经营 锦绣山庄 USD500 7,756 234 成都华新国际城市发展有限公司 房地产开发与经营 锦绣花园 USD500 13,458 244 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或 参股公司贡献 占上市公司净利 公司名称 业务性质 净利润 服务 的投资收益 润的比重（%） 上海实业开发有限公司 房地产开发与经营 上海实业大厦 30,841,845.01 15,046,937.12 11.52 （三）对公司未来发展的展望 1、公司所处的行业发展趋势 公司所处的房地产行业是国民经济的支柱产业，尽管 2005 年上半年，房地产行 业受到国家的宏观调控，但从长远来看，中国房地产业正处于行业成长期，未来发 展空间很大。同时，宏观调控政策效应的积极作用正初步显现，市场秩序向好，行 业将步入更加稳健发展的轨道。由于各个地区经济发展和各种物业之间开发的不平 衡，存在着大量的市场机会。此外房地产行业日渐呈现金融化、产业化和科技化的 发展趋势。 2、公司面临的市场竞争格局 （1）资源和市场的集中成为越来越明显的趋势，行业竞争门槛提高； （2）资本运作、企业购并成为大企业快速发展新模式中值得关注的现象； （3）房地产资产证券化、房地产金融的发展方兴未艾； （4）国际资本集团的进入。 3、未来发展机遇、挑战及主要优势 公司面临的挑战主要来自于国家房地产业宏观调控的影响和房地产周期的波动 以及同行企业的竞争等。而公司发展的机遇在于行业处于继续发展的上升期，目前 宏观调控政策使一度失衡的供求关系和价格回归理性，行业整体风险降低。同时， 公司业务的主要城市—上海也面临 2010 世博会带来的机遇。 公司发展的主要优势在于： 公司控股股东上实集团雄厚的资本实力及其正积极推行的战略性业务调整，房 地产业将作为集团三大主业之一，对公司未来发展提供强有力的支撑，对于有效增 19 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 强市场核心竞争力和抗御市场风险的能力，提升公司品牌和规模，大幅度增加盈利 能力和经济效益具有重要的意义。公司自有物业的租赁也为公司提供了稳定的现金 流，为公司经营和盈利能力的稳定性和连续性提供了可靠的保障。 股权分置改革的成功实施，消除了股东之间的利益冲突，使公司治理建立了共 同的利益基础，有利于公司实现市场化的制度创新，促进公司的健康发展。 4、公司发展战略 公司根据董事会制定的发展战略，秉承房产经营、地产经营、资本经营和文化 经营的理念，实施以上海为基地，长三角为重点，沿海沿江出国门发展的战略，积 极调整并完善公司的各项业务，做优做稳房产经营等业务，增强商业房产并购和资 产管理的拓展能力，积极探索在“新文化地产”理念指导下的地产与文化的融合创 新，提高企业的核心竞争能力。 5、公司未来发展战略资金需求及来源情况 公司今后的发展需要大量的资金投入。为此，公司将合理调整投融资战略，通 过调整不同开发阶段项目的比例，形成滚动开发以及资金的良性循环；增加对有稳 定租赁收入的商业物业的持有，保证公司有稳定的现金流入；同时在经营活动中严 格控制成本，提高盈利能力。在融资方面，继续加强银企合作，制定有效的筹融资 方案，采取多渠道、创新性融资方式，保证公司的资金需求，保持公司的持续健康 发展。 6、公司面临的风险及解决方案 报告期内，由于房地产产业作为国家宏观调控的重点之一，受到了诸多不利因 素的影响。信贷政策的持续紧缩，土地供应受到严控。面对银行信贷紧缩政策，公 司积极应对采取了一系列的应变举措，调整了公司的投资结构，控制投资规模，加 强银企合作，加强与海外基金合作，制定有效的筹融资方案，采取多渠道融资方 式，有效解决了投融资问题，并积极探讨外资银行、信托和基金等融资方式，为今 后更大的融资需求作了有益的探索。同时，面对市场萎缩，销售速度放缓的局面， 公司严格控制产品质量，提高产品品质，深化“新文化地产”品牌打造，增加企业 产品和市场竞争力。与此同时，公司合理调整开发项目的结构，增加对短平快项目 的投资及拥有租赁收益的不动产物业的投资，以保证公司有稳定的盈利来源。 7、新年度经营计划 2006 年，公司将继续保持良好的发展态势，大力推进各项经营管理工作，以效 益为中心，立足主业，深化产业结构的调整，加大市场营销的力度、深度和广度， 进一步提高市场份额，提升主营业务的盈利能力。在管理上，实施流程再造与组织 优化，进一步健全内部管理体系，大力加强和改善企业管理工作，健全和完善规章 制度；加强团队建设，优化人员配置，建立以绩效为导向的多层次、系统化、动态 化的激励机制；完善公司各类监督、控制体系。在业务经营上，持续稳步地推进在 建项目的建设开发，实现经营业绩的平稳增长，同时加大对商业房地产的项目开发 和投资；加强物业出租的营销力度与管理，挖掘市场潜力；结合公司项目推进计 划，制定年度筹融资的动态管理方案，加强全面预算管理和成本控制，做到计划有 度、运筹有方，保持现金流量的平衡；同时搞好企业品牌的完善和提升工作，增强 公司的综合竞争力。 20 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）2005 年 4 月，根据公司与扬子基金《共同投资协议》的约定，公司与 YANGTZE OE LIMITED 及上海同策房产咨询有限公司共同投资在上海张江成立了上海 扬 子 投 资 管 理 咨 询 有 限 公 司 ， 该 公 司 注 册 资 本 为 1,888.89 万 美 元 ， 其 中 YANGTZE OE LIMITED 出资 1,623.5 万美元，占注册资本的 85.95％；上海同策房产 咨询有限公司以人民币折合 188.89 万美元出资，占注册资本的 10％；本公司以人民 币折合 76.5 万美元出资，占注册资本的 4.05％。上海扬子投资管理咨询有限公司收 购了位于北京东三环的北京远洋新干线 D 座建筑面积共 19,477 平方米的酒店式公寓 项目。 （2）2005 年 6 月，根据公司与扬子基金《共同投资协议》的约定，公司与 YANGTZE YJ LIMITED、上海同策房产咨询有限公司共同投资在上海张江成立了上海 扬 实 同 投 资 管 理 咨 询 有 限 公 司 ， 该 公 司 注 册 资 本 为 670 万 美 元 ， 其 中 ， YANGTZE YJ LIMITED 出资 578.337 万美元，占注册资本的 86.319％，上海同策房产 咨询有限公司以人民币折合 64.528 万美元出资，占注册资本的 9.631％，本公司以 人民币折合 27.135 万美元出资，占注册资本的 4.05％。上海扬实同投资管理咨询有 限公司收购了位于北京市朝阳门外大街的“怡景园”48 套商品房，建筑面积共计 6,124.88 平方米。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2005 年 1 月 25 日召开第三届董事会第十九次会议，决议公告刊登 在 2005 年 1 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）、公司于 2005 年 2 月 25 日召开第三届董事会第二十次会议，决议公告刊登 在 2005 年 2 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）、公司于 2005 年 3 月 18 日召开第三届董事会第二十一次会议，审议并通过 了《关于公司向中信实业银行仙霞支行借款的议案》。 （4）、公司于 2005 年 3 月 31 日召开第三届董事会第二十二次会议，决议公告刊 登在 2005 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）、公司于 2005 年 4 月 26 日召开第三届董事会第二十三次会议，决议公告刊 登在 2005 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）、公司于 2005 年 5 月 26 日召开第三届董事会第二十四次会议，决议公告刊 登在 2005 年 5 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）、公司于 2005 年 6 月 24 日召开第三届董事会第二十五次会议，审议并通过 了《关于公司向工商银行上海金桥支行借款的议案》。 （8）、公司于 2005 年 7 月 5 日召开第三届董事会第二十六次会议，审议并通过 了《关于公司向中国建设银行上海第三支行申请流动资金借款的议案》、《关于公 司向上海浦发银行外高桥支行申请流动资金借款的议案》。 （9）、公司于 2005 年 7 月 22 日召开第三届董事会第二十七次会议，决议公告刊 登在 2005 年 7 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 21 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 （10）、公司于 2005 年 8 月 24 日召开第三届董事会第二十八次会议，公告刊登 在 2005 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （11）、公司于 2005 年 9 月 19 日召开第三届董事会第二十九次会议，审议并通 过了《关于公司向工商银行金桥支行借款的议案》。 （12）、公司于 2005 年 9 月 23 日召开第三届董事会第三十次会议，审议并通过 了《关于公司向中国银行股份有限公司上海市浦东分行借款的议案》。 （13）、公司于 2005 年 10 月 26 日召开第三届董事会第三十一次会议，公告刊登 在 2005 年 10 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （14）、公司于 2005 年 11 月 4 日召开第三届董事会第三十二次会议，决议公告 刊登在 2005 年 11 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （15）、公司于 2005 年 11 月 23 日召开第三届董事会第三十三次会议，审议并通 过了《关于浦东发展银行股权分置改革方案的议案》。 （16）、公司于 2005 年 12 月 30 日召开第三届董事会第三十四次会议，决议公告 刊登在 2006 年 1 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照法律、法规及公司章程的有关规定，忠实地履 行了股东大会的各项决议。2005 年 8 月，根据 2005 年 6 月 28 日召开的公司 2004 年 年度股东大会决议，董事会实施了 2004 年度利润分配方案：以 2004 年末总股本 587,541,643 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），共计分 配股利 41,127,915.01 元，剩余 71,824,006.16 元利润留待以后年度分配。股权登 记日为 2005 年 8 月 8 日，除息日为 2005 年 8 月 9 日，现金红利发放日为 2005 年 8 月 15 日。本次分红派息实施公告刊登于 2005 年 8 月 2 日《中国证券报》和《上海 证券报》。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 公司本部 2005 年度实现净利润人民币 131,960,647.94 元，按《公司法》及公 司章程的规定，提取 10%法定盈余公积 13,196,064.79 元，加上以前年度未分配利润 71,824,005.13 元，公司本年度可供分配的利润总额为 190,588,588.28 元。公司拟 以 2005 年末总股本 587,541,643 股为基数，每 10 股分派现金红利 0.90 元（含 税），公司应付股利 52,878,747.87 元，未分配利润 137,709,840.41 元结转下一年 度。 22 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 31 日公司召开第三届监事会第十一次会议，审议并通过了《公 司 2004 年年度报告及摘要》、《公司 2004 年度监事会工作报告》。 2、2005 年 4 月 26 日公司召开第三届监事会第十二次会议，审议并通过了《公 司 2005 年第一季度报告》。 3、2005 年 5 月 26 日公司召开第三届监事会第十三次会议，审议并通过了《监 事会议事规则》。 4、2005 年 8 月 24 日公司召开第三届监事会第十四次会议，审议并通过了《公 司 2005 年半年度报告及摘要》。 5、2005 年 10 月 26 日公司召开第三届监事会第十五次会议，审议并通过了《公 司 2005 年第三季度报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及 《公司章程》的有关规定规范运作，重大事项的决策程序合法合规；公司建立了比 较完善的内部控制制度，并能有效执行；公司董事、高级管理人员在执行职务时无 违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真审议了公司各期财务报告，认为公司 2005 年度财务报告真实地反映 了公司的财务状况和经营成果，公司财务制度健全、管理规范，未发现有违反财务 管理制度的行为，上海上会会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观 公正的。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在报告期内发生的对外投资、收购、出售资产等交易行为符合股东和公司 利益最大化及市场化原则，价格公允，未发现内幕交易，也没有损害股东的权益或 造成公司资产流失。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在报告期内发生的与控股股东及其下属控股公司之间的关联交易，均以市 场原则进行，符合关联交易的有关规定，交易公平、价格公允，未损害股东和公司 利益。 23 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 资金 发生额 余额 发生额 余额 上实置业集团（上海）有限公司 母公司的控股子公司 62,943,446.49 上海淀山湖新城发展有限公司 控股子公司 18,000,000.00 18,000,000.00 成都华新锦绣物业管理有限公司 控股子公司 4,125,220.31 四川锦绣装饰工程有限公司 控股子公司 4,742,867.00 4,742,867.00 四川维海置业有限公司 控股子公司 19,886,436.00 合计 / 22,742,867.00 109,697,969.80 关联债权债务形成原因：报告期内，公司应付控股子公司上海淀山湖新城发展 有限公司 18,000,000.00 元，系公司系统内的资金往来；控股子公司上海上实海云 置业有限公司和上海海隆置业有限公司应付上实置业集团（上海）有限公司 62,943,446.49 元，系股东按比例代垫前期开发费用；控股子公司重庆华新国际实业 有限公司和成都华新国际城市发展有限公司应付控股子公司四川维海置业有限公司 19,886,436.00 元，控股子公司成都华新国际城市发展有限公司应付控股子公司成都 华新锦绣物业管理有限公司 4,125,220.31 及应付控股子公司四川锦绣装饰工程有限 公司 4,742,867.00 元，以上应付款项均系公司系统内各控股子公司之间临时资金往 来。 2、其他重大关联交易 上海上实（集团）有限公司委托上海银行向公司发放贷款 10,000 万元用于流动 资金周转，贷款年利率为 5.58％。 （四）托管、承包、租赁情况 报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产且为上市公司带来的利润达到公司当年利润总额 10％以上的 事项。 （五）担保情况 本年度公司无担保事项。 （六）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （七）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 24 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 （八）承诺事项履行情况 公司控股股东上海上实（集团）有限公司在公司进行股权分置改革时承诺： （1）所持有的原非流通股份，自股权分置改革方案实施之日起的十二个月之内 不上市交易或者转让； （2）在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总 数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%； （3）通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数 1%的，自该 事实发生之日起 2 个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。 截至报告期末，上海上实（集团）有限公司未出现违反承诺的情况。 （九）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所为公 司的境内审计机构，支付其年度审计工作的酬金共 45 万元人民币（不包含会计师前 往各地子公司现场审计的差旅费），截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司 提供了 9 年审计服务。 （十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报 批评及证券交易所的公开谴责。 （十一）其它重大事项 （1）、关于公司与富加发展有限公司共同合资成立上海海锦房地产有限公司和 上海海际房地产有限公司及对两项目公司增资的事项：详见 2005 年 3 月 16 日和 4 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》临时公告：临 2005-04 和 2005-07。 （2）、关于上海海外联合投资股份有限公司的全资子公司与俄罗斯圣彼得堡市 城市资产管理委员会签署《按投资条件租赁地块合同》的事项：详见 2005 年 5 月 17 日《上海证券报》、《中国证券报》临时公告：临 2005-09。 （3）、关于控股子公司上海淀山湖新城发展有限公司解散的事项：详见 2005 年 7 月 23 日《上海证券报》、《中国证券报》临时公告：临 2005-17。 （4）、郑州家和万世诉讼事项:报告期内，郑州家和万世花园部分业主因房屋 买卖纠纷起诉河南国基置业有限公司和河南国基家和万世置业有限公司（公司的控 股子公司）以及本公司，要求本公司对河南国基置业有限公司和河南国基家和万世 置业有限公司开发之“家和万世花园”与业主房屋买卖纠纷一案承担补充赔偿责 任，目前河南省郑州市中级人民法院正在审理过程中。 （5）、关于公司转让上海浦东发展银行股份有限公司股权的事项：报告期内， 公司与上海国际集团有限公司签定股权转让协议和股权委托管理协议，将所持有的 上海浦东发展银行股份有限公司法人股 6,150 万股以每股 5.5 元的价格转让给上海 国际集团，并在股权转让过户前将所持有的浦发银行股权委托给上海国际集团管 理。详见 2006 年 1 月 4 日和 1 月 5 日公司公告：临 2006-01、临 2006-02 和临 2006-03。目前该转让事项正在办理之中。 25 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师张健、欧阳 丹审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 审计报告 上会师报字(2006)第 398 号 上海实业发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海实业发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2005 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年 度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张健 中国注册会计师 欧阳丹 中国 上海 二○○六年三月二十九日 26 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 一、公司简介 上海实业发展股份有限公司（以下简称“公司”）更名前为上海浦东不锈薄板股份有限 公司。公司于 1995 年经沪经企（1995）608 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公 司，并于 1996 年 9 月 25 日在上海证券交易所上市交易。 公司于 2003 年 1 月实施重大资产重组并于 2003 年 2 月 26 日领取上海市工商行政管理局 颁发的注册号为 3100001004379 号企业法人营业执照，公司名称变更为上海实业发展股 份有限公司，经营范围变更为：房地产开发和经营，实业投资，资产经营，国内贸易， 信息服务（上述经营范围不涉及前置审批项目）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规 定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础, 按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则提取相应 的减值准备。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期 末按期末人民币市场中间汇价进行调整。与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产 价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑 差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股 票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到 期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将 短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 1 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 坏账损失核算方法：坏账核算采用备抵法。 坏账损失确认标准： (1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； (2) 因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收 回的应收款项。 坏账根据本公司的管理权限，经相关的报批程序后作为坏账损失，冲销提取的坏账准 备。 坏账准备计提方法： 坏账准备计提方法为账龄分析法，除经有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大 的，按个别认定法计提外，其余按以下比例计提坏账准备： 帐龄 计提比例 1 年以内 0.3% 1~2 年 5% 2~3 年 10% 3 年以上 50% 9、存货核算方法 ①公司存货的构成 公司存货主要由开发成本与开发产品构成。 ②开发用土地的核算方法； 对于开发用土地，公司以购入或支付土地出让金的方式取得土地使用权，在土地投入开 发时转入开发成本核算。 ③公共配套设施费用的核算方法 公共配套设施费用支出直接计入开发成本；开发成本转入开发产品时，按照工程预算成 本在开发成本中计提尚未发生的公共配套设施费用并结转入开发产品。 ④出租开发产品及周转房的摊销方法 按房屋建筑物的实际成本扣除预计残值以及估计经济使用年限，采用直线法计算月摊销 额，计入相关经营成本费用。 对于改变房屋用途用作出售的，按相关开发产品摊余价值结转相应营业成本。 ⑤维修基金的核算方法 公司将计提的预计支付给物业管理公司的维修基金计入开发成本。 ⑥存货跌价准备的确认标准及计提方法 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正 常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货 跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。 10、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年（不含一年）的各项股权性投资，不能变现或不准 备随时变现债券、其他债权投资等。 28 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到 期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资 公司有表决权资本 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，公司在取得长期 股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账； 若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影 响的，按权益法核算，公司在取得长期股权投资后，按应享有或分担的被投资单位当年 实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额 之间的股权投资差额按一定期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同 规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限 摊销。自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期 投资减值准备。 11、委托贷款计价及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利 息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计提 的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差 额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产的确认标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超 过 1 年、单位价值较高的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。 折旧方法：根据按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值后按直线法确定 折旧率。 固定资产分类及使用年限： 类别 估计使用年限 残值率 折旧率 房屋建筑物 40 年 5% 2.375% 电器及运输设备 5年 5% 19.000% 生产设备 10 年 5% 9.500% 其他设备 5年 5% 19.000% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 29 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预计可使用状态前 发生的，在发生时计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后 发生的，在发生时直接计入财务费用。其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入 当期财务费用； 房地产项目在项目建设期借入的资金利息计入开发成本，项目竣工后，则计入当期费 用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没 有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但受益期在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办 费在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期 待摊费用在受益期内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部 转入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要 风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成 本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经 济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让 渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收 费时间和方法计算确定收入。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在完成劳务时确认收入，如劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业 应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可 靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计量： ①如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按 相同金额结转成本； ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额 确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； ③如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期 费用，不确认收入。 30 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 销售房地产具体在满足下列条件时确认收入： ①在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得的价款作为预收账款入账； ②商品房开发建设工程项目竣工后并具备入住交房条件后，将有关房地产实物移交给买 方； ③履行了合同规定的义务，相关销售价款已经取得或者确信可以取得； ④相关成本可以可靠计量。 出租开发产品收入确认方法： 经营租赁的租金应当在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入；公司发生的初始直接 费用，确认为当期费用；或有租金在实际发生时确认为当期收入。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务； (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务金额能够可靠地计量。 20、会计政策、会计估计变更 公司本期无会计政策及会计估计变更。 21、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数 以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有 被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经 营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合 并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据， 在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入 等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 按照《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》，企业在报告期内出 售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表 时，应将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告 期内购买子公司，应将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并 利润表。企业在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合 并资产负债表的期初数。 三、主要税项 1、流转税：营业税税率 5%。 2、所得税：公司注册地在上海浦东新区，实际执行企业所得税税率为 15%。 31 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并范围的子公司及合营企业情况表 公司全称 注册资本 经营范围 投资额 所占 备注 (万元) (万元) 比例 上海上实置业有限公司 3,000.00 房地产开发、经营，建筑设备、建筑材料销售 5,531.21 80.00% 上海上实房地产有限公司 3,000.00 房地产开发、经营；自有房屋租赁、物业管理；建筑 2,100.00 70.00% 注1 材料及设备、五金交电销售 河南国基家和万世置业有限公司 6,000.00 房地产开发和经营 5,604.00 93.40% 上海上实海云置业有限公司 2,000.00 房地产开发、经营、咨询，自有房屋租赁，物业管理 1,020.00 51.00% 上海海隆置业有限公司 1,800.00 房地产开发，自有房屋租赁，物业管理及相关业务咨 1,260.00 70.00% 注2 询服务 上海海锦房地产有限公司 10,000.00 批租地块内从事房地产开发、经营，房屋租赁，物业 5,100.00 51.00% 管理，房地产咨询（除经纪）及收费停车场。 上海海际房地产有限公司 10,000.00 批租地块内从事房地产开发、经营，房屋租赁，物业 5,100.00 51.00% 管理，房地产咨询（除经纪）及收费停车场。 重庆华新国际实业有限公司 美元 4,194.00 房地产开发、农林科研科普、技术推广，农副产品生 18,728.00 50.00% 产、加工、销售，旅游纪念品生产、加工。 重庆华新国际城市发展有限公司 美元 500.00 房地产综合开发；销售；建筑装饰材料 7,240.00 80.00% 注3 成都华新国际城市发展有限公司 美元 500.00 从事别墅区、工业区开发和旧城改造，建设及经营 8,660.00 80.00% 注4 注 1、公司通过上海上实置业有限公司持有上海上实房地产有限公司 70%股权； 注 2、公司通过上海上实置业有限公司持有上海海隆置业有限公司 70%股权； 注 3、公司通过重庆华新国际实业有限公司持有重庆华新国际城市发展有限公司 65%股权，通过成都 华新国际城市发展有限公司持有重庆华新国际城市发展有限公司 15%股权； 注 4、公司通过重庆华新国际实业有限公司持有成都华新国际城市发展有限公司 80%股权； 2、未纳入合并范围的子公司及合营企业情况表 公司全称 注册资本 经营范围 投资额 所占 未合并 备注 (万元) (万元) 比例 原因 成都华新锦绣物业管理有限公司 300.00 物业管理及相关配套服务；房屋出租物业管理的 285.00 95.00% * 注5 咨询、培训、策划及停车场服务 四川锦绣装饰工程有限公司 500.00 建筑装饰工程设计、施工（及技术咨询）；生 475.00 95.00% * 注6 产、销售灯具、卫生洁具、建筑装饰材料、家具 四川维海置业有限公司 2,000.00 房地产开发 2,000.00 100.00% * 注7 上海淀山湖新城发展有限公司 10,000.00 房地产开发经营、实业投资、投资咨询服务、物 9,000.25 90.00% 清算阶段 注8 业管理和资产管理 上海上实湖滨新城发展有限公司 25,000.00 房地产开发经营、实业投资、投资咨询服务、物 12,500.00 50.00% 无实质 业管理和资产管理 控制权 32 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 注 5、公司通过成都华新国际城市发展有限公司持有成都华新锦绣物业管理有限公司 95%股权； 注 6、公司通过成都华新国际城市发展有限公司持有四川锦绣装饰工程有限公司 95%股权。 注 7、公司通过重庆华新国际实业有限公司持有四川维海置业有限公司 80%股权，通过成都华新国际 城市发展有限公司持有四川维海置业有限公司 20%股权； 注 8、公司持有该公司 65%股权，通过上海上实置业有限公司持有其 25％股权，该公司正处于清算阶 段。 *未纳入合并报表范围的原因：上述公司由于资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合计数均未 超过规定的 10%，根据财政部财会字(1996)第 2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，未 纳入合并报表范围之内。它们未纳入合并报表范围内对公司的财务状况及经营成果无重大影响。 3、合并范围变更 公司本期新纳入合并报表范围的子公司共 2 家，合并范围变更原因列示如下： 公司名称 合并范围变更原因 上海海锦房地产有限公司 本期投资设立 上海海际房地产有限公司 本期投资设立 五、合并会计报表项目附注（单位：人民币元） 1、货币资金 ①账面价值 项目 期末数 期初数 外币余额 汇率 人民币余额 外币余额 汇率 人民币余额 现金 人民币 219,209.36 199,432.27 美元 3,910.35 8.0702 31,557.31 3,910.35 8.2765 32,364.01 港币 3.71 1.0403 3.86 - 1.0637 - 小计 250,770.53 231,796.28 银行存款 人民币 650,915,294.61 441,525,634.93 美元 599.43 8.0702 4,837.52 1,257.33 8.2765 10,406.29 港币 155,199,173.10 1.0403 161,453,699.78 - 1.0637 - 小计 812,373,831.91 441,536,041.22 其他货币资金 人民币 250,825.87 273,144.99 合计 812,875,428.31 442,040.982.49 ②期末其他货币资金系信用卡存款。 33 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 2、短期投资 ①账面价值 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 委托贷款 - - - - - - 其他投资 - - - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 合计 - - - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 3、应收股利 被投资单位 期末数 期初数 上海实业开发有限公司 22,220,000.00 17,211,039.15 合计 22,220,000.00 17,211,039.15 期末余额系根据上海实业开发有限公司第三届第六次董事会决议，应收上海实业开发有限公司 2005 年度红利。 4、应收账款 ① 账面价值 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面价值 按比例计提 个别计提 小计 1 年以内 268,446,634.99 99.22% 0.30% 805,339.90 - 805,339.90 267,641,295.09 1­2 年 84,474.96 0.03% 5.00% 4,223.75 - 4,223.75 80,251.21 2­3 年 1,500,000.00 0.55% 10.00% 150,000.00 - 150,000.00 1,350,000.00 3 年以上 533,616.91 0.20% 50.00% 85,202.50 363,211.91 448,414.41 85,202.50 合计 270,564,726.86 100.00% 1,044,766.15 363,211.91 1,407,978.06 269,156,748.80 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面价值 按比例计提 个别计提 小计 1 年以内 29,413,633.70 90.52% 0.30% 88,240.90 - 88,240.90 29,325,392.80 1­2 年 1,777,315.16 5.47% 5.00% 88,865.76 - 88,865.76 1,688,449.40 2­3 年 78,815.00 0.24% 10.00% 7,881.50 - 7,881.50 70,933.50 3 年以上 1,225,067.42 3.77% 50.00% 612,533.71 - 612,533.71 612,533.71 合计 32,494,831.28 100.00% 797,521.87 - 797,521.87 31,697,309.41 ② 个别计提坏账准备明细如下： 本期对无法收回的款项全额计提坏帐准备计 363,211.91 元。 34 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ③ 期末无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款单位。 ④ 应收账款项目前五名欠款户的余额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 占应收账款总额比例 期初数 占应收账款总额比例 应收账款前五名合计 141,635,720.00 52.35% 28,536,110.00 87.82% 5、其他应收款 ①账面价值 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面价值 按比例计提 个别计提 小计 1 年以内 70,740,914.05 51.89% 0.30% 204,119.93 1,350,469.39 1,554,589.32 69,186,324.73 1­2 年 52,448,966.43 38.47% 5.00% 2,622,448.32 - 2,622,448.32 49,826,518.11 2­3 年 11,387,035.75 8.35% 10.00% 1,120,351.59 183,519.81 1,303,871.40 10,083,164.35 3 年以上 1,750,589.92 1.29% 50.00% 579,904.73 590,780.47 1,170,685.20 579,904.72 合计 136,327,506.15 100.00% 4,526,824.57 2,124,769.67 6,651,594.24 129,675,911.91 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面价值 按比例计提 全额计提 小计 1 年以内 32,766,025.48 68.43% 0.30% 98,298.08 - 98,298.08 32,667,727.40 1­2 年 13,426,032.72 28.04% 5.00% 655,301.64 320,000.00 975,301.64 12,450,731.08 2­3 年 888,494.44 1.86% 10.00% 88,849.44 - 88,849.44 799,645.00 3 年以上 799,586.13 1.67% 50.00% 172,642.93 454,300.28 626,943.21 172,642.92 合计 47,880,138.77 100.00% 1,015,092.09 774,300.28 1,789,392.37 46,090,746.40 ②个别计提坏账准备明细如下： 本期采用个别认定法计提的坏帐准备计 2,124,769.67 元，其中：全额计提坏帐准备计 774,300.28 元，按 50%计提坏帐准备计 1,350,469.39 元。 ③期末无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款单位。 ④其他应收款项目前五名欠款户的期末余额合计及占其他应收款余额比例如下： 期末数 占其他应收账款总额比例 期初数 占其他应收账款总额比例 其他应收款前五名合计 85,386,427.82 62.63% 36,004,803.83 75.20% 35 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 6、预付账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 10,090,559.39 82.03% 87,414,891.97 96.03% 1-2 年 963,560.00 7.83% 3,611,653.38 3.97% 2-3 年 1,247,776.53 10.14% - - 合计 12,301,895.92 100.00% 91,026,545.35 100.00% ①预付账款期末余额主要内容： 单位名称 内容 金额 河南国基建筑公司 工程款 5,043,000.00 温江县申花苗圃 工程款 1,978,109.30 辽宁泰丰铝业装饰工程有限公司上海分公司 工程款 1,022,000.00 合计 8,043,109.30 ②期末无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位预付款。 7、存货 项目 期末数 余额 跌价准备 净额 原材料 1,169,765.65 228,251.38 941,514.27 库存商品 1,873,209.39 - 1,873,209.39 开发成本 1,152,464,800.55 - 1,152,464,800.55 开发产品 215,606,300.95 516,621.43 215,089,679.52 出租开发产品 444,282,443.57 - 444,282,443.57 其中：出租开发产品成本 478,363,485.63 - 478,363,485.63 减：出租开发产品摊销 34,081,042.06 - 34,081,042.06 净值 444,282,443.57 - 444,282,443.57 合计 1,815,396,520.11 744,872.81 1,814,651,647.30 项目 期初数 余额 跌价准备 净额 原材料 1,242,884.34 232,883.68 1,010,000.66 开发成本 1,145,278,159.92 - 1,145,278,159.92 开发产品 86,740,971.48 516,621.43 86,224,350.05 出租开发产品 456,116,993.55 - 456,116,993.55 其中：出租开发产品成本 478,808,533.69 - 478,808,533.69 减：出租开发产品摊销 22,691,540.14 - 22,691,540.14 净值 456,116,993.55 - 456,116,993.55 合计 1,689,379,009.29 749,505.11 1,688,629,504.18 36 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ①开发成本明细 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 其中：本期利 息资本化金额 上海海上海项目 2003 年 2006 年 1,780,000,000.00 434,531,762.57 592,446,745.76 64,780,245.22 上海金隆大厦 2005 年 484,540,000.00 365,063,009.15 306,848,304.30 15,272,835.64 上海海云天广场项目 2005 年 2007 年 383,970,000.00 127,128,674.30 57,233,772.86 7,548,210.42 郑州家和万世四期 2004 年 2005 年 94,677,542.38 - 46,290,805.23 - 成都锦绣森邻项目 2005 年 2008 年 300,000,000.00 83,497,489.30 77,491,246.49 - 重庆水天花园项目 2004 年 2007 年 258,620,000.00 72,068,268.24 45,738,953.69 上海海南海项目 2006 年 2008 年 500,000,000.00 30,606,736.10 - 495,644.00 上海海东海项目 2006 年 2008 年 500,000,000.00 30,676,687.89 - 495,644.00 重庆锦绣山庄 - 3,440,000.00 3,440,000.00 - 其他 - 5,452,173.00 15,788,331.59 - 合计 1,152,464,800.55 1,145,278,159.92 88,592,579.28 ②开发产品明细 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海御景园 2002 年 6 月 11,686,157.00 - 9,274,200.00 2,411,957.00 上海海上海项目 2005 年 12 月 5,475,354.70 655,338,836.32 533,366,344.62 127,447,846.40 郑州家和万世 2005 年 12 月 10,902,959.63 94,677,542.38 50,319,080.31 55,261,421.70 成都锦绣花园 2002 年 1 月 4,022,375.60 - 1,855,844.46 2,166,531.14 重庆锦绣山庄 2002 年 10 月 5,161,585.15 2,573,101.66 6,683,091.93 1,051,594.88 重庆水天花园项目 2007 年 49,492,539.40 5,088,853.47 27,314,443.04 27,266,949.83 合计 86,740,971.48 757,678,333.83 628,813,004.36 215,606,300.95 ③出租开发产品明细 成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海金钟广场 204,946,307.34 - - 204,946,307.34 上海实业大厦 152,031,501.47 - - 152,031,501.47 上海高阳商务中心 111,931,026.35 - - 111,931,026.35 成都锦绣花园 8,354,466.46 - 445,048.06 7,909,418.40 重庆锦绣山庄 1,545,232.07 - - 1,545,232.07 合计 478,808,533.69 - 445,048.06 478,363,485.63 摊销数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海金钟广场 9,734,949.33 4,867,474.68 - 14,602,424.01 上海实业大厦 7,221,495.85 3,610,747.92 - 10,832,243.77 上海高阳商务中心 5,316,723.60 2,658,361.80 - 7,975,085.40 成都锦绣花园 246,845.12 193,569.55 26,415.15 413,999.52 重庆锦绣山庄 171,526.24 85,763.12 - 257,289.36 合计 22,691,540.14 11,415,917.07 26,415.15 34,081,042.06 净值 456,116,993.55 444,282,443.57 37 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ④存货抵押明细 项目 项目明细 期末账面价值 借款本金 开发成本 上海海上海项目土地 393,908,371.42 210,000,000.00 上海金隆大厦 365,063,009.15 200,000,000.00 ⑤存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 原材料 232,883.68 - 4,632.30 - 4,632.30 228,251.38 低值易耗品 - - - - - - 库存商品 - - - - - - 开发产品 - - - - - - -成都锦绣花园 516,621.43 - - - - 516,621.43 -重庆锦绣山庄 - - - - - - 合计 749,505.11 - 4,632.30 - 4,632.30 744,872.81 8、长期股权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 106,317,000.00 - 106,317,000.00 其他股权投资 606,137,987.51 300,000.00 605,837,987.51 其中：合并价差 78,144,074.62 - 78,144,074.62 股权投资差额 - - - 合计 712,454,987.51 300,000.00 712,154,987.51 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 106,317,000.00 - 106,317,000.00 其他股权投资 590,525,915.44 300,000.00 590,225,915.44 其中：合并价差 88,288,672.64 - 88,288,672.64 股权投资差额 - - - 合计 696,842,915.44 300,000.00 696,542,915.44 ①长期股票投资 被投资单位 股份类别 期末数 期初数 股票数量 投资成本 股票数量 投资成本 上海浦东发展银行股份有限公司 法人股 61,500,000 106,317,000.00 61,500,000 106,317,000.00 合计 106,317,000.00 106,317,000.00 38 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ②其他股权投资 被投资单位名称 期末数 投资起止期 投资比 投资金额 减值准备 投资账面价值 例 上海淀山湖新城发展有限公司 注 2001.12.24~2021.12.23 90% 90,002,500.00 - 90,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 2003.2.19~2023.2.18 50% 125,000,000.00 - 125,000,000.00 上海上实发展投资顾问有限公司 2004.4.29~2024.4.28 40% 873,003.09 - 873,003.09 上海海畅文化发展有限公司 2004.10.29~2014.10.28 40% 560,678.18 - 560,678.18 上海海外联合投资股份有限公司 2004.12.9-不约定期限 20% 150,000,000.00 - 150,000,000.00 上海实业开发有限公司 1988.9.14~2044.11.13 32.27% 123,896,911.36 - 123,896,911.36 四川维海置业有限公司 2004.7.12-不约定期限 100% 20,000,000.00 - 20,000,000.00 成都华新锦绣物业管理有限公司 2001.10.23-不约定期限 95% 3,350,694.54 - 3,350,694.54 四川锦绣装饰工程有限公司 2003.3.20-不约定期限 95% 4,750,711.71 - 4,750,711.71 重庆市锦绣山庄网络物业服务有限公司 2002.12.30~2052.12.29 25% 733,863.95 - 733,863.95 重庆华新国际实业有限公司 1994.9.23~2044.9.22 50% 5,188,596.85 - 5,188,596.85 重庆华新国际城市发展有限公司 1993.8.13~2043.8.12 80% 38,654,926.46 - 38,654,926.46 成都华新国际城市发展有限公司 1992.8.28~2042.8.27 80% 34,300,551.31 - 34,300,551.31 上海扬子投资管理咨询有限公司 2005.4.29~2020.4.28 4.05% 6,331,522.50 6,331,522.50 上海扬实同投资管理咨询有限公司 2005.6.16~2020.6.15 4.05% 2,194,027.56 2,194,027.56 重庆市华新景观设计建设有限公司 1997.9.2~2007.9.1 30% 300,000.00 300,000.00 - 合计 606,137,987.51 300,000.00 605,837,987.51 注：该公司目前处于清算阶段。 ③权益法下其他股权投资 初 始 本期增加 本期减少 股权投资差 累计权 期末股权 期末投 本期权益变动 被投资单位名称 投资额 投资额 投资额 额初始金额 益变动 投资差额 资余额 被投资单位 本期分 其它 权益增减额 得红利 变动 上海淀山湖新城发展有 限公司 65,002,500.00 25,000,000.00 - - - - - - - 90,002,500.00 上海上实湖滨新城发展 有限公司 125,000,000.00 - - - - - - - - 125,000,000.00 上海上实发展投资顾问 有限公司 400,000.00 - - - 1,654,289.81 1,600,000.00 - 473,003.09 - 873,003.09 上海海畅文化发展有限 公司 400,000.00 - - - -220,314.24 - - 160,678.18 - 560,678.18 四川维海置业有限公司 20,000,000.00 - - - - - - - - 20,000,000.00 成都华新锦绣物业管理 有限公司 2,850,000.00 - - - 55,459.61 - - 500,694.54 - 3,350,694.54 四川锦绣装饰工程有限 公司 4,750,000.00 - - - -2,498.22 - - 711.71 - 4,750,711.71 重庆市锦绣山庄网络物 业服务有限公司 1,250,000.00 500,000.00 - 17,245.95 - - -16,136.05 - 733,863.95 合计 219,652,500.00 25,000,000.00 500,000.00 - 1,504,182.91 1,600,000.00 -,118,951.47 - 245,271,451.47 39 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ④其他投资 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期冲销 累计冲销 期末数 上海实业开发有限公司 145,416,100.00 131,069,974.24 - 7,173,062.88 21,519,188.64 123,896,911.36 上海海外联合投资股份有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 - - - 150,000,000.00 重庆市华新景观设计建设有限公司 300,000.00 300,000.00 - - - 300,000.00 6,331,522.50 - 6,331,522.50 - - 6,331,522.50 上海扬子投资管理咨询有限公司 2,194,027.56 - 2,194,027.56 - - 2,194,027.56 上海扬实同投资管理咨询有限公司 合计 304,241,650.06 281,369,974.24 8,525,550.06 7,173,062.88 21,519,188.64 282,722,461.42 上海实业开发有限公司(以下简称“实业开发”)系中外合作企业，其利润分配根据合作合同进行。公 司持有实业开发 32.27%的出资额，同时取得实业开发对东方商厦租赁收益 90%的收益权以及对上海 实业大厦租售收益 70%的收益权。 公司根据东方商厦租赁收益以及上海实业大厦租售收益各自的受益期限以及实际收益情况逐年冲销投 资成本。 ⑤合并价差 并表子公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 重庆华新国际实业有限公司 6,767,735.02 溢价收购股权 10 年 5,865,370.35 - 676,773.50 - 5,188,596.85 重庆华新国际城市发展有限公司 50,419,469.30 溢价收购股权 10 年 43,696,873.39 - 5,041,946.93 - 38,654,926.46 成都华新国际城市发展有限公司 44,258,775.89 溢价收购股权 10 年 38,726,428.90 - 4,425,877.59 - 34,300,551.31 合计 101,445,980.21 88,288,672.64 - 10,144,598.02 - 78,144,074.62 ⑥长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 重庆市华新景观设计建设有限公司 300,000.00 - - 300,000.00 经营亏损 合计 300,000.00 - - 300,000.00 9、长期债权投资 ①账面价值 项目 账面余额 减值准备 账面价值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债权投资 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 ②项目 其他债权投资 期末数 期初数 重庆东大房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 期末长期债权投资系与重庆东大房地产开发有限公司合作开发重庆华新都市花园项目的参建款。 40 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 10、固定资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 24,212,849.07 177,824.00 5,592,558.65 18,798,114.42 电器与运输设备 17,528,320.82 1,550,376.24 1,662,453.57 17,416,243.49 生产设备 53,760.00 - - 53,760.00 其他设备 3,676,140.81 741,256.00 83,500.00 4,333,896.81 合计 45,471,070.70 2,469,456.24 7,338,512.22 40,602,014.72 累计折旧 房屋及建筑物 6,435,435.91 554,256.13 2,298,706.05 4,690,985.99 电器与运输设备 8,237,823.34 2,402,182.70 1,411,008.14 9,228,997.90 生产设备 26,554.77 3,702.48 - 30,257.25 其他设备 1,928,616.25 525,223.12 69,509.17 2,384,330.20 合计 16,628,430.27 3,485,364.43 3,779,223.36 16,334,571.34 净值 28,842.640.43 24,267,443.38 减值准备 - 账面价值 28,842.640.43 24,267,443.38 11、短期借款 ①账面价值 类别 期末数 期初数 外币余额 汇率 人民币 外币余额 汇率 人民币 信用 345,000,000.00 350,000,000.00 抵押 200,000,000.00 201,080,000.00 保证 420,000,000.00 65,000,000.00 质押 - 27,000,000.00 其他 100,000,000.00 - 合计 1,065,000,000.00 643,080,000.00 ②抵押借款明细 借款本金 抵押物期末账面价值 200,000,000.00 365,063,009.15 抵押物均为存货，详见本报表附注五、7④存货抵押明细。 ③公司期末保证借款由上海上实（集团）有限公司提供担保。 ④其他借款系由上海上实（集团）有限公司委托上海银行向公司发放贷款用于流动资金周转，贷款年 利率为 5.58％。 41 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 12、应付账款 期末数 期初数 余额 39,345,358.58 34,419,920.27 ①期末三年以上的应付账款余额为 2,049,069.79 元。 ②公司应付账款中，无对持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 13、预收账款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 7,874,552.57 30,812,049.14 1-2 年 - 575,000.00 合计 7,874,552.57 31,387,049.14 ①公司预收账款中，无对持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ②预售房款主要明细： 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 重庆水天花园 6,437,983.00 18,992,872.00 2007 年 郑州家和万世 855,000.00 - 2005 年 合计 7,292,983.00 18,992,872.00 14、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -318,675.33 - 营业税 28,737,202.20 19,851,236.13 城建税 973,492.13 23,116.55 企业所得税 143,715,196.58 52,885,461.40 房产税 22,395.41 22,395.41 个人所得税 48,578.34 78,705.72 其他 3,111,491.88 268,985.39 合计 176,289,681.21 73,129,900.60 期末余额中无超过法定交款期限未支付金额。 15、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 418,925.53 10,213.95 河道修建管理费 122,495.24 2,292.25 合计 541,420.77 12,506.20 42 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 16、其他应付款 期末数 期初数 余额 248,918,607.54 202,838,275.18 ① 期末三年以上的其他应付款为 3,439,549.50 元。 ②公司其他应付款中，无对持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 17、一年内到期的长期负债 类别 期末数 本金 利息 小计 信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00 抵押借款 210,000,000.00 210,000,000.00 合计 310,000,000.00 310,000,000.00 类别 期初数 本金 利息 小计 信用借款 - - - 抵押借款 27,000,000.00 - 27,000,000.00 合计 27,000,000.00 27,000,000.00 抵押借款明细 借款本金 抵押物期末账面价值 固定资产 存货 小计 210,000,000.00 - 393,908,371.42 393,908,371.42 18、长期借款 ①账面价值 类别 期末数 期初数 信用 78,058,422.67 100,000,000.00 抵押 - 465,893,717.80 合计 78,058,422.67 565,893,717.80 43 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 19、股本 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 380,341,216 64.73 380,341,216 64.73 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 380,341,216 64.73 380,341,216 64.73 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 207,200,427 35.27 207,200,427 35.27 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 207,200,427 35.27 207,200,427 35.27 三、股份总数 587,541,643 100 587,541,643 100 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 424,435,559.18 - - 424,435,559.18 股权投资准备 2,654,813.44 48,025.77 - 2,702,839.21 关联交易差价 138,133.34 - - 138,133.34 其他资本公积 5,985,524.97 568,113.05 - 6,553,638.02 合计 433,214,030.93 616,138.82 - 433,830,169.75 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 41,294,427.27 48,361,343.91 - 89,655,771.18 法定公益金 37,726,076.54 - 37,726,076.54 任意盈余公积 3,047,678.52 - - 3,047,678.52 企业储备基金 6,514,448.66 382,134.17 - 6,896,582.83 合计 88,582,630.99 48,743,478.08 - 137,326,109.07 44 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 22、未分配利润 2005 年初未分配利润 73,120,596.20 加：2005 年度净利润 130,605,844.20 减：提取法定盈余公积 48,361,343.91 提取法定公益金 提取任意盈余公积 - 提取企业储备基金 382,134.17 提取职工奖福基金 - 分配 2004 年度现金股利 41,127,916.04 2005 年末未分配利润余额 113,855,046.28 其中：2005 年拟分配现金股利 52,878,747.87 报告期利润预分配情况：根据公司章程规定，母公司按当年度的税后利润 10%提取法定盈余公积 后，按三届三十七次董事会决议有关利润分配预案决议，以 2005 年 12 月 31 日股本总数，每 10 股派 送现金红利 0.90 元（含税），该利润分配预案尚待股东大会决议批准。 23、主营业务收入、主营业务成本 ① 按行业列示 行业 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 房地产销售 1,232,203,590.26 541,311,798.10 632,379,599.24 276,793,031.63 房地产租赁 29,594,846.37 29,699,294.53 18,745,253.51 15,748,636.90 车库销售 16,020,900.00 - 9,886,402.46 - 合计 1,277,819,336.63 571,011,092.63 661,011,255.21 292,541,668.53 ②本期收入按地区列示 地区 主营业务收入 主营业务成本 华东地区 1,141,642,304.37 572,938,297.43 西南地区 60,462,454.92 37,145,912.85 华中地区 75,714,577.34 50,927,044.93 合计 1,277,819,336.63 661,011,255.21 45 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ③前五名客户销售 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 226,733,096.00 17.74% 308,451,403.00 54.02% 24、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 营业税 63,891,419.82 27,174,823.35 城市维护建设税 4,222,686.90 1,426,856.98 教育费附加 1,826,329.75 621,504.72 其他 556,148.08 161,041.03 合计 70,496,584.55 29,384,226.08 25、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 出租收入 1,831,336.92 1,952,141.67 216,811.52 358,312.31 1,614,525.40 1,593,829.36 餐厅 649,250.00 857,500.00 646,278.61 856,779.94 2,971.39 720.06 物业管理收入 199,273.00 1,168,607.72 1,180,651.44 1,627,088.38 -981,378.44 -458,480.66 商标许可使用费 - 27,500,000.00 - 1,375,000.00 - 26,125,000.00 咨询费收入 2,165,314.02 - 108,265.70 - 2,057,048.32 - 其他 219,067.58 181,720.30 292,228.65 51,048.35 -73,161.07 130,671.95 合计 5,064,241.52 31,659,969.69 2,444,235.92 4,268,228.98 2,620,005.60 27,391,740.71 26、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 36,504,787.66 15,244,746.66 减：利息收入 7,466,126.32 3,358,877.21 汇兑损益 1,519.82 -10,000.72 银行手续费 112,717.86 106,061.80 合计 29,152,899.02 11,981,930.53 46 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 27、投资收益 投资类别 本期数 上期数 股票投资收益 7,380,000.00 6,765,000.00 委托投资收益 1,067,827.50 918,799.71 联营或合营公司分配来的利润 注 1 22,220,000.00 17,211,039.15 投资成本冲销 注 2 -7,173,062.88 -7,173,062.88 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,504,182.91 1,323,868.62 股权投资差额摊销 -10,144,598.02 -10,144,598.02 其他股权投资转让或处置收益 - 812,656.42 合计 14,854,349.51 9,713,703.00 注 1 系根据合作合同应享有上海实业开发有限公司 2005 年度投资收益。 注 2 系公司根据东方商厦租赁收益以及上海实业大厦租售收益各自的受益期限以及实际收益情况当年 应冲销的投资成本。 28、营业外收入 主要项目类别 本期数 上期数 罚款净收益 21,521.10 43,622.15 其他 113,564.01 35,255.58 合计 135,085.11 78,877.73 29、营业外支出 主要项目类别 本期数 上期数 固定资产清理损失 108,206.74 27,383.55 罚款支出 246.95 83,529.50 捐赠支出 390,000.00 272,000.00 其他 144,806.58 42,163.63 合计 643,260.27 425,076.68 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 支付各项费用 109,064,442.36 往来款项中的暂付款 88,019,361.25 其他 1,210,993.52 合计 198,294,797.13 47 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 31、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 收到的利息收入 9,808,447.78 往来款项中的暂收款 195,073,507.12 其他 148,099.81 合计 205,030,054.71 六、母公司会计报表主要项目附注（单位：人民币元） 1、应收账款 ①账面价值 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 256,160.70 100.00% 0.3% 768.48 255,392.22 合计 256,160.70 100.00% 768.48 255,392.22 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 5,873,835.30 100.00% 0.30% 17,621.51 5,856,213.79 合计 5,873,835.30 100.00% 17,621.51 5,856,213.79 ②期末无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ② 应收账款项目前五名欠款户的期末余额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 占应收账款 期初数 占应收账款 总额比例 总额比例 应收账款前五名合计 256,160.70 100.00% 5,873,835.30 100.00% 2、其他应收款 ①账面价值 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面价值 按比例计提 1 年以内 313,349,219.42 100.00% 0.3% 4,738.81 313,344,480.61 合计 313,349,219.42 100.00% 4,738.81 313,344,480.61 48 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面价值 1 年以内 354,171,392.18 99.99% 0.30% 22,973.68 354,148,418.50 1­2 年 12,000.00 0.01% 5.00% 600.00 11,400.00 合计 354,183,392.18 100.00% 23,573.68 354,159,818.50 ②期末本公司其他应收款账面余额中有 311,769,616.04 元系应收控股子公司款项，故未计提坏账准 备。 ③期末无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ④其他应收款项目前五名欠款户的余额合计及占其他应收款总额比例如下： 期末数 占其他应收账 期初数 占其他应收账款 款总额比例 总额比例 其他应收款前五名合计 311,769,616.04 99.50% 354,060,468.71 99.97% 3、长期股权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 106,317,000.00 - 106,317,000.00 其他股权投资 1,102,100,422.52 1,102,100,422.52 其中：股权投资差额 5,188,596.85 5,188,596.85 合计 1,208,417,422.52 1,208,417,422.52 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 106,317,000.00 - 106,317,000.00 其他股权投资 875,719,267.26 - 875,719,267.26 其中：股权投资差额 5,865,370.35 - 5,865,370.35 合计 982,036,267.26 - 982,036,267.26 ①长期股票投资 被投资单位 股份类别 期末数 期初数 股票数量 投资成本 股票数量 投资成本 上海浦东发展银行股份有限公司 法人股 61,500,000 106,317,000.00 61,500,000 106,317,000.00 合计 106,317,000.00 106,317,000.00 49 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ②其他股权投资 被投资单位名称 期末数 投资起止期 投资比例 投资金额 减值准备 投资账面价值 上海上实置业有限公司 1999.10.14~2014.10.13 80% 245,685,848.26 - 245,685,848.26 上海上实海云置业有限公司 2003.11.14~2023.11.13 51% 10,200,000.00 - 10,200,000.00 重庆华新国际实业有限公司 1994.9.23~2044.9.22 50% 195,838,875.89 - 195,838,875.89 河南国基家和万世置业有限公司 2003.6.25~2013.6.20 93.4% 74,469,029.91 - 74,469,029.91 上海淀山湖新城发展有限公司 2001.12.24~2021.12.23 65% 65,002,500.00 - 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 2003.2.19~2023.2.18 50% 125,000,000.00 - 125,000,000.00 上海上实发展投资顾问有限公司 2004.4.29~2024.4.28 40% 873,003.09 - 873,003.09 上海海畅文化发展有限公司 2004.10.29~2014.10.28 40% 560,678.18 - 560,678.18 上海海外联合投资股份有限公司 2004.12.9-不约定期限 20% 150,000,000.00 150,000,000.00 上海实业开发有限公司 1988.9.14~2044.11.13 32.27% 123,896,911.36 123,896,911.36 上海海锦房地产有限公司 2005.3.11~2025.3.10 51% 51,023,517.87 - 51,023,517.87 上海海际房地产有限公司 2005.3.11~2025.3.10 51% 51,024,507.90 - 51,024,507.90 上海扬子投资管理咨询有限公司 2005.4.29~2020.4.28 4.05% 6,331,522.50 6,331,522.50 上海扬实同投资管理咨询有限公司 2005.6.16~2020.6.15 4.05% 2,194,027.56 2,194,027.56 合计 1,102,100,422.52 - 1,102,100,422.52 ③权益法下其他股权投资 初 始 本期增加 本期减少 股权投资差 累计权 期末股权 期末投 本期权益变动 被投资单位名称 投资额 投资额 投资额 额初始金额 益变动 投资差额 资余额 被投资单位 本期分 权益增减额 得红利 其它变动 上海上实置业有限公司 55,980,544.75 - - - 154,953,952.11 31,848,713.92 - 189,705,303.51 - 245,685,848.26 上海上实海云置业有限公司 10,200,000.00 - - - - - - - - 10,200,000.00 重庆华新国际实业有限公司 180,512,264.98 - - 6,767,735.02 -3,259,639.13 - 568,113.05 10,138,014.06 5,188,596.85 195,838,875.89 河南国基家和万世置业有限 公司 61,410,928.04 - -16,228.04 6,231,185.11 2,821,456.98 - 13,058,101.87 - 74,469,029.91 上海淀山湖新城发展有限公 - 司 65,002,500.00 - - - - - - - 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限 - 公司 125,000,000.00 - - - - - - - 125,000,000.00 上海上实发展投资顾问有限 公司 400,000.00 - - - 1,654,289.81 1,600,000.00 - 473,003.09 - 873,003.09 上海海畅文化发展有限公司 400,000.00 - - - -220,314.24 - - 160,678.18 - 560,678.18 上海海锦房地产有限公司 - 51,000,000.00 - - - - 23,517.87 23,517.87 - 51,023,517.87 上海海际房地产有限公司 - 51,000,000.00 - - - - 24,507.90 24,507.90 - 51,024,507.90 合计 498,906,237.77 102,000,000.00 - 6,751,506.98 159,359,473.66 36,270,170.90 616,138.82 213,583,126.48 5,188,596.85 819,677,961.10 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 重庆华新国际实业有限公司 6,767,735.02 溢价收购股权 10 年 5,865,370.35 - 676,773.50 - 5,188,596.85 合计 6,767,735.02 5,865,370.35 - 676,773.50 - 5,188,596.85 50 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ④其他投资 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期冲销 累计冲销 期末数 上海实业开发有限公司 145,416,100.00 131,069,974.24 - 7,173,062.88 21,519,188.64 123,896,911.36 上海海外联合投资股份有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 - - - 150,000,000.00 6,331,522.50 - 6,331,522.50 - - 6,331,522.50 上海扬子投资管理咨询有限公司 2,194,027.56 - 2,194,027.56 - - 2,194,027.56 上海扬实同投资管理咨询有限公司 合计 303,941,650.06 281,069,974.24 8,525,550.06 7,173,062.88 21,519,188.64 282,422,461.42 上海实业开发有限公司(以下简称“实业开发”)系中外合作企业，其利润分配根据合作合同进行。公 司持有实业开发 32.27%的出资额，同时取得实业开发对东方商厦租赁收益 90%的收益权以及对上海 实业大厦租售收益 70%的收益权。 公司根据东方商厦租赁收益以及上海实业大厦租售收益各自的受益期限以及实际收益情况逐年冲销投 资成本。 4、主营业务收入、主营业务成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 房地产租赁 29,400,186.37 29,228,626.09 18,659,490.39 15,604,849.46 房地产销售 - 36,358,397.00 - 25,551,179.76 建筑材料销售 34,749,037.72 - 34,749,037.72 - 合计 64,149,224.09 65,587,023.09 53,408,528.11 41,156,029.22 5、投资收益 投资类别 本期数 上期数 股票投资收益 7,380,000.00 6,765,000.00 委托贷款收益 - - 联营或合营公司分配来的利润 注 1 22,220,000.00 17,211,039.15 投资成本冲销 注 2 -7,173,062.88 -7,173,062.88 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 159,359,473.66 72,698,301.28 股权投资差额摊销 -676,773.50 -676,773.50 其他股权投资转让或处置收益 - - 合计 181,109,637.28 88,824,504.05 注 1 系根据合作合同应享有上海实业开发有限公司 2005 年度投资收益。 注 2 系公司根据东方商厦租赁收益以及上实大厦租售收益各自的受益期限以及实际收益情况当年应冲 销的投资成本。 51 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 ①存在控制关系的关联方 公司名称 注册 经营范围 与本企 经济 法定 地址 业关系 类型 代表人 上海上实（集团）有限公司 上海 实业投资、国内贸易、授权范围内的国有资产经营与管理 母公司 国有独资公司 陈伟恕 上海上实置业有限公司 上海 房地产开发、经营、建筑设备、建筑材料销售 子公司 有限责任公司 董建明 上海上实房地产有限公司 上海 房地产开发、经营；自有房屋租赁、物业管理；建筑材料及设备 子公司 有限责任公司 卢 铿 上海上实海云置业有限公司 上海 房地产开发、经营、咨询，自有房屋租赁，物业管理 子公司 有限责任公司 王德钧 上海海隆置业有限公司 上海 房地产开发、经营咨询，自有房屋租赁，物业管理及相关业务咨询服务 子公司 有限责任公司 董建明 上海海锦房地产有限公司 上海 批租地块内从事房地产开发、经营，房屋租赁，物业管理，房地产咨询（除经纪）及收费 子公司 中外合资企业 卢 铿 停车场。 上海海际房地产有限公司 上海 批租地块内从事房地产开发、经营，房屋租赁，物业管理，房地产咨询（除经纪）及收费 子公司 中外合资企业 卢 铿 停车场。 河南国基家和万世置业有限公司 郑州 房地产开发与经营、建材、装饰材料、金属材料、五金交电、卫生洁具的销售，信息咨询 子公司 有限责任公司 王德钧 重庆华新国际实业有限公司 重庆 房地产开发、农林科研科普、技术推广，农副产品生产，加工、销售，旅游纪念品生产、 子公司 中外合资公司 卢 铿 加工 重庆华新国际城市发展有限公司 重庆 房地产综合开发；销售；建筑装饰材料 子公司 中外合资公司 卢 铿 成都华新国际城市发展有限公司 成都 从事别墅区、工业区开发和旧城改造、建设、经营、室内装饰、建材生产及销售 子公司 中外合资公司 卢 铿 成都华新锦绣物业管理有限公司 成都 物业管理及相关配套服务；房屋出租物业管理的咨询、培训、策划以及停车场服务 子公司 有限责任公司 范 海 四川锦绣装饰工程有限公司 成都 建筑装饰工程设计、施工及技术咨询；生产、销售灯具、卫生洁具、建筑装饰材料、家具 子公司 有限责任公司 范 海 四川维海置业有限公司 成都 房地产开发 子公司 有限责任公司 卢 铿 上海淀山湖新城发展有限公司 上海 房地产开发经营、投资咨询服务、物业管理 子公司 中外合资公司 陈伟恕 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海上实（集团）有限公司 185,900.00 - - 185,900.00 上海上实置业有限公司 3,000.00 - - 3,000.00 上海上实房地产有限公司 3,000.00 - - 3,000.00 上海上实海云置业有限公司 2,000.00 - - 2,000.00 上海海隆置业有限公司 1,800.00 - 1,800.00 上海海锦房地产有限公司 - 10,000.00 - 10,000.00 上海海际房地产有限公司 - 10,000.00 - 10,000.00 河南国基家和万世置业有限公司 6,000.00 - - 6,000.00 重庆华新国际实业有限公司 美元 4,194.00 - - 美元 4,194.00 重庆华新国际城市发展有限公司 美元 500.00 - - 美元 500.00 成都华新国际城市发展有限公司 美元 500.00 - - 美元 500.00 成都华新锦绣物业管理有限公司 300.00 - - 300.00 四川锦绣装饰工程有限公司 500.00 - - 500.00 四川维海置业有限公司 2,000.00 - - 2,000.00 上海淀山湖新城发展有限公司 10,000.00 - - 10,000.00 52 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ③存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 余额 % 金额 % 金额 % 余额 % 上海上实（集团）有限公司 430,571,622.00 73.28 - - -50,230,406.00 -8.55 380,341,215.28 64.73 上海上实置业有限公司 24,000,000.00 80.00 - - - - 24,000,000.00 80.00 上海上实房地产有限公司 21,000,000.00 70.00 - - - - 21,000,000.00 70.00 上海上实海云置业有限公司 10,200,000.00 51.00 - - - - 10,200,000.00 51.00 上海海隆置业有限公司 12,600,000.00 70.00 - - - - 12,600,000.00 70.00 上海海锦房地产有限公司 - - 51,000,000.00 51.00 - - 51,000,000.00 51.00 上海海际房地产有限公司 - - 51,000,000.00 51.00 - - 51,000,000.00 51.00 河南国基家和万世置业有限公司 56,040,000.00 93.40 - - - - 56,040,000.00 93.40 重庆华新国际实业有限公司 美元 20,970,000.00 50.00 - - - - 美元 20,970,000.00 50.00 重庆华新国际城市发展有限公司 美元 4,000,000.00 80.00 - - - - 美元 4,000,000.00 80.00 成都华新国际城市发展有限公司 美元 4,000,000.00 80.00 - - - - 美元 4,000,000.00 80.00 成都华新锦绣物业管理有限公司 2,850,000.00 95.00 - - - - 2,850,000.00 95.00 四川锦绣装饰工程有限公司 4,750,000.00 95.00 - - - - 4,750,000.00 95.00 上海淀山湖新城发展有限公司 65,000,000.00 65.00 25,000,000.00 25.00 - - 90,000,000.00 90.00 四川维海置业有限公司 20,000,000.00 100.00 - - - - 20,000,000.00 100.00 ④存在控制关系的关联方交易 A、上海上实（集团）有限公司向公司银行短期借款 42,000 万元提供连带责任保证。 B、上海上实（集团）有限公司委托上海银行向公司发放贷款 10,000 万元用于流动资金周转，贷款年 利率为 5.58％。 ⑤存在控制关系的关联方应收、应付款项余额(单位：人民币元) 项目 余额 占全部应收(付)款项比重 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应付款 成都华新锦绣物业管理有限公司 4,125,220.31 4,154,516.45 1.66% 2.05% 四川锦绣装饰工程有限公司 4,742,867.00 - 1.91% - 四川维海置业有限公司 19,886,436.00 19,889,412.00 8.01% 9.81% 上海淀山湖新城发展有限公司 18,000,000.00 - 7.25% - 2、不存在控制关系的关联方情况 ①不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 上实置业集团（上海）有限公司 同一母公司 上海崇明东滩投资开发有限公司 同一母公司 上海上实发展投资顾问有限公司 联营公司 上海海畅文化发展有限公司 联营公司 上海海外联合投资股份有限公司 联营公司 53 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 ②不存在控制关系的关联方交易 A、公司将自有房屋金钟大厦 30 层整层向上海崇明东滩投资开发有限公司出租并收取租金，报告期 内共取得租赁收入 1,701,313.20 元。 B、上海上实发展投资顾问有限公司报告期内为公司控股子公司提供劳务，公司控股子公司共支付劳 务费用 6,389,485.59 元。 C、上海海畅文化发展有限公司报告期内为公司控股子公司上海上实房地产有限公司提供劳务，上海 上实房地产有限公司本期共支付劳务费用 4,712,730.00 元。 ③不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额（单位：元） 项目 余额 占全部应收(付)款项比重 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应收款 上海海外联合投资股份有限公司 - 6,451,547.49 - 13.47% 项目 余额 占全部应收(付)款项比重 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应付款 上实置业集团（上海）有限公司 62,943,446.49 86,160,948.00 25.37% 42.48% 八、或有事项 公司控股子公司为商品房买受人的银行按揭贷款提供连带责任担保，包括： 1、重庆华新国际实业有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该项目 第一笔借款合同生效之日起至借款合同履行期届满之日后两年。 截至 2005 年 12 月 31 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 467 万元。 2、重庆华新国际实业有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该项目 第一笔借款合同生效之日起至商品房买受人取得分户产权证以及相关国有土地使用权证并办妥抵押登 记后解除。 截至 2005 年 12 月 31 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 3,068 万元。 3、重庆华新国际城市发展有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该 项目第一笔借款合同生效之日起至商品房买受人取得分户产权证以及相关国有土地使用权证并办妥抵 押登记后解除。 截至 2005 年 12 月 31 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 284 万元。 54 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 4、成都华新国际城市发展有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该 项目第一笔借款合同生效之日起至借款合同履行期届满之日后两年。 截至 2005 年 12 月 31 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 6,801 万元。 5、成都华新国际城市发展有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该 项目第一笔借款合同生效之日起至商品房买受人取得分户产权证以及相关国有土地使用权证并办妥抵 押登记后解除。 截至 2005 年 12 月 31 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 1,588 万元。 6、河南国基家和万世有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该项目 第一笔借款合同生效之日起至银行收到他项权证并办妥抵押登记后解除。 截至 2005 年 12 月 31 日，该项下未偿还贷款总额约为人民币 3,855 万元。 九、承诺事项 截至报告日，公司无重大需说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 经上海实业开发有限公司第三届第六次董事会决议通过，分配给公司 2005 年度的红利为 2,222 万元。 截至审计报告日，公司已收到上述款项。 十一、非经常性损益 项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -66,202.49 委托投资收益 - 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -230,185.82 资产减值准备转回 1,852.92 扣除以上项目所得税影响数 77,432.78 非经常性损益净额 -217,102.61 55 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总裁、财务总监签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 （四）公司无在其它证券市场公布的年度报告。 上海实业发展股份有限公司 董事长：陈伟恕 二○○六年三月三十一日 56 上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告 【本页为公司董事、高级管理人员的书面确认意见】 公司董事、高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 我们认真阅读了上海实业发展股份有限公司 2005 年年度报告，认为公 司 2005 年年度报告公允、全面、真实地反映了本年度公司的财务状况和经 营成果。我们保证所披露的事项不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事及高级管理人员签名： 陈伟恕 卢 铿 朱万毅 杨云中 姚 方 董建明 高培勇 龚晓航 王柏棠 王德钧 阚兆森 赵卫群 57 上海市股份有限公司二00五年度会计报表 资产负债表 编制单位：上海实业发展股份有限公司 2005年12月31日 合并 母公司 合并 资 产 附注号 行次 负债和所有者权益(或股东权益) 附注号 行次 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五-1 1 812,875,428.31 442,040,982.49 360,925,763.89 230,145,296.66 短期借款 五-11 68 1,065,000,000.00 短期投资 五-2 2 30,000,000.00 应付票据 69 2,015,281.90 应收票据 3 应付账款 五-12 70 39,345,358.58 应收股利 五-3 4 22,220,000.00 17,211,039.15 22,220,000.00 17,211,039.15 预收账款 五-13 71 7,874,552.57 应收利息 5 应付工资 72 487,006.80 应收账款 五-4 6 269,156,748.80 31,697,309.41 255,392.22 5,856,213.79 应付福利费 73 7,197,350.49 其它应收款 五-5 7 129,675,911.91 46,090,746.40 313,344,480.61 354,159,818.50 应付股利 74 199,374.90 预付账款 五-6 8 12,301,895.92 91,026,545.35 2,892,810.00 57,592,900.00 应交税金 五-14 75 176,289,681.21 应收补贴款 9 其他应交款 五-15 80 541,420.77 存 货 五-7 10 1,814,651,647.30 1,688,629,504.18 437,372,291.37 446,635,666.38 其他应付款 五-16 81 248,918,607.54 待摊费用 11 预提费用 82 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 五-17 86 310,000,000.00 流动资产合计 31 3,060,881,632.24 2,346,696,126.98 1,137,010,738.09 1,111,600,934.48 其他流动负债 90 长期投资： 长期股权投资 五-8 32 712,154,987.51 696,542,915.44 1,208,417,422.52 982,036,267.26 流动负债合计 100 1,857,868,634.76 1 长期债权投资 五-9 34 10,000,000.00 10,000,000.00 长期负债： 长期投资合计 37 722,154,987.51 706,542,915.44 1,208,417,422.52 982,036,267.26 长期借款 五-18 101 78,058,422.67 其中:合并价差 五-8 38 78,144,074.62 88,288,672.64 应付债券 102 固定资产： 长期应付款 103 98,017,066.00 固定资产原价 五-10 39 40,602,014.72 45,471,070.70 6,613,815.26 6,040,875.48 专项应付款 106 减：累计折旧 五-10 40 16,334,571.34 16,628,430.27 2,678,231.44 1,486,354.11 其他长期负债 108 固定资产净值 41 24,267,443.38 28,842,640.43 3,935,583.82 4,554,521.37 长期负债合计 110 176,075,488.67 减: 固定资产减值准备 42 递延税项： 固定资产净额 43 24,267,443.38 28,842,640.43 3,935,583.82 4,554,521.37 递延税款贷项 111 工程物资 44 负债合计 114 2,033,944,123.43 1 在建工程 45 少数股东权益 509,373,852.07 固定资产清理 46 固定资产合计 50 24,267,443.38 28,842,640.43 3,935,583.82 4,554,521.37 所有者权益(或股东权益)： 无形资产及其他资产： 实收资本(或股本) 五-19 115 587,541,643.00 无形资产 51 减: 已归还投资 116 长期待摊费用 52 8,566,880.47 1,781,359.17 实收资本(或股本)净额 117 587,541,643.00 其他长期资产 53 资本公积 五-20 118 433,830,169.75 无形资产及其他资产合计 60 8,566,880.47 1,781,359.17 盈余公积 五-21 119 137,326,109.07 其中：法定公益金 120 37,726,076.54 递延税项： 未分配利润 五-22 121 113,855,046.28 递延税款借项 61 其中：拟分配的现金股利 122 52,878,747.87 所有者权益(或股东权益)合计 123 1,272,552,968.10 1 资产总计 67 3,815,870,943.60 3,083,863,042.02 2,349,363,744.43 2,098,191,723.11 负债和所有者权益(或股东权益)总计 135 3,815,870,943.60 3 法人代表：陈伟恕 总裁: 卢铿 财务总监：赵卫群 上海市股份有限公司二00五年度会计报表 利润及利润分配表 编制单位：上海实业发展股份有限公司 2005年度 合并 母公司 项 目 附注号 行次 项 目 附注号 行次 期末数 上年同期数 期末数 上年同期数 期末数 一、主营业务收入 五-23 1 1,277,819,336.63 571,011,092.63 64,149,224.09 65,587,023.09 提取法定公益金 36 减：主营业务成本 五-23 4 661,011,255.21 292,541,668.53 53,408,528.11 41,156,029.22 提取职工奖励及福利基金 37 主营业务税金及附加 五-24 5 70,496,584.55 29,384,226.08 1,617,010.25 2,207,012.07 提取储备基金 38 382,13 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10 546,311,496.87 249,085,198.02 9,123,685.73 22,223,981.80 提取企业发展基金 39 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五-25 11 2,620,005.60 27,391,740.71 - - 利润归还投资 40 减: 营业费用 14 86,502,405.33 36,329,526.94 1,365,052.15 - 七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 41 154,982,96 管理费用 15 57,849,002.68 39,172,598.48 24,456,537.75 22,229,184.95 减：应付优先股股利 42 财务费用 五-26 16 29,152,899.02 11,981,930.53 32,441,789.59 11,144,630.87 提取任意盈余公积 43 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18 375,427,195.44 188,992,882.78 -49,139,693.76 -11,149,834.02 应付普通股股利 44 41,127,91 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五-27 19 14,854,349.51 9,713,703.00 181,109,637.28 88,824,504.05 转作资本(或股本)的普通股股利 45 补贴收入 22 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 46 113,855,04 营业外收入 五-28 23 135,085.11 78,877.73 2,500.00 减：营业外支出 五-29 25 643,260.27 425,076.68 9,295.58 280,690.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27 389,773,369.79 198,360,386.83 131,960,647.94 77,396,480.03 补充资料: 减：所得税 28 140,664,027.40 55,621,135.55 -3,474,441.02 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 47 少数股东损益 29 118,503,498.19 61,550,628.84 2、自然灾害发生的损失 48 加：未确认的投资损失 30 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 49 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 31 130,605,844.20 81,188,622.44 131,960,647.94 80,870,921.05 4 、会计估计变更增加(或减少)利润总额 50 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 32 73,120,596.20 62,654,725.53 112,951,921.17 73,588,720.43 5、债务重组损失 51 其他转入 33 6、其 他 52 六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 34 203,726,440.40 143,843,347.97 244,912,569.11 154,459,641.48 减：提取法定盈余公积 35 48,361,343.91 22,423,746.00 13,196,064.79 8,087,092.11 法人代表：陈伟恕 总裁： 卢铿 财务总监：赵卫群 上海市股份有限公司二00五年度会计报表 现金流量表 编制单位：上海实业发展股份有限公司 2005年度 期末数 期末数 项目 附注号 行次 项目 附注号 行次 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 待摊费用的 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,018,993,272.34 78,188,645.03 吸收投资所收到的现金 38 98,094,168.19 预提费用的 处置固定资 收到的税费返还 3 借款所收到的现金 40 1,389,664,176.00 1,003,000,000.00 资产的损失（减： 收到的其他与经营活动有关的现金 五-31 8 205,030,054.71 27,602,929.20 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 462,620,049.22 固定资产报 现金流入小计 9 1,224,023,327.05 105,791,574.23 现金流入小计 44 1,487,758,344.19 1,465,620,049.22 财务费用 购买商品、接受劳务支付的现金 10 718,585,360.89 43,988,632.42 偿还债务所支付的现金 45 1,108,853,251.60 840,835,295.13 投资损失（ 支付给职工以及为职工支付的现金 12 34,279,191.54 9,220,713.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 148,427,235.75 98,805,529.38 递延税款贷 支付的各项税费 13 128,064,203.25 7,771,716.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 335,300,000.00 存货的减少 支付的其他与经营活动有关的现金 五-30 18 198,294,797.13 29,061,489.81 现金流出小计 53 1,257,280,487.35 1,274,940,824.51 经营性应收 现金流出小计 20 1,079,223,552.81 90,042,551.92 筹资活动产生的现金流量净额 54 230,477,856.84 190,679,224.71 经营性应付 经营活动产生的现金流量净额 21 144,799,774.24 15,749,022.31 四、汇率变动对现金的影响额 55 -603,259.61 其 二、投资活动产生的现金流量： 五、现金及现金等价物净增加额 56 370,834,445.82 130,780,467.23 经营活动产生的 收回投资所收到的现金 22 30,000,000.00 2、不涉及现金收支 取得投资收益所收到的现金 23 27,258,866.65 60,861,210.05 补充资料: 债务转为资本 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收回的现金净额 25 27,850.00 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 一年内到期的可 收到的其他与投资活动有关的现金 28 净利润（亏损以“-”号填列） 57 130,605,844.20 131,960,647.94 融资租入固定资 现金流入小计 29 57,286,716.65 60,861,210.05 加：少数股东损益（合并报表填列） 58 118,503,498.19 3、现金及现金等价 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 30 2,206,392.24 588,739.78 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 59 现金的期末余额 投资所支付的现金 31 58,920,250.06 135,920,250.06 加：计提的资产减值准备 60 5,468,025.76 -35,687.90 减：现金的期初 支付的其他与投资活动有关的现金 35 固定资产折旧 61 3,335,626.33 1,198,381.75 加：现金等价物 现金流出小计 36 61,126,642.30 136,508,989.84 无形资产摊销 62 减：现金等价物 投资活动产生的现金流量净额 37 -3,839,925.65 -75,647,779.79 长期待摊费用摊销 63 -6,163,872.25 现金及现金等价 法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿 财务总监： 赵卫群 上海市股份有限公司二00五年度会计报表 资产减值准备明细表 编制单位：上海实业发展股份有限公司 (合并) 2005年12月31日 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 2,586,914.24 5,472,658.06 其中：应收账款 797,521.87 610,456.19 其他应收款 1,789,392.37 4,862,201.87 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 749,505.11 - 4,632.30 其中：库存商品 - 原材料 232,883.68 4,632.30 低值易耗品 - 开发产品 516,621.43 四、长期投资减值准备合计 300,000.00 其中：长期股权投资 300,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿 财务总监：赵卫群 上海市股份有限公司二00五年度会计报表 资产减值准备明细表 编制单位：上海实业发展股份有限公司（母） 2005年12月31日 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 41,195.19 -35,687.90 - - 其中：应收账款 17,621.51 -16,853.03 其他应收款 23,573.68 -18,834.87 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - - 其中：库存商品 - 原材料 低值易耗品 - 开发产品 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿 财务总监：赵卫群 上海市股份有限公司二00五年度会计报表 利润表附表 编制单位：上海实业发展股份有限公司(合并) 2005年度 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 42.93 44.51 0.93 营业利润 29.50 30.58 0.64 净利润 10.26 10.64 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 10.28 10.66 0.22 法人代表：陈伟恕 总裁： 卢铿 财务总监：赵卫群