新民科技(002127)2007年年度报告

江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 江苏新民纺织科技股份有限公司 Jiangsu Xinmin Textile Science & Technology Co., Ltd. 2007 年年度报告全文 股票简称：新民科技 股票代码：002127 披露日期：2008 年 3 月 25 日 1 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 重 要 提 示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存 在异议。 3、公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 4、安徽华普会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人柳维特、主管会计工作负责人李克加及会计机构负责人（会计主管人员）姚明华声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 目 录 第一节 公司基本情况简介..........................................................................................4 第二节 会计数据和业务数据摘要..............................................................................5 第三节 股本变动及股东情况......................................................................................6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......................................................9 第五节 公司治理结构..................................................................................................11 第六节 股东大会简介..................................................................................................15 第七节 董事会报告......................................................................................................16 第八节 监事会报告......................................................................................................31 第九节 重要事项..........................................................................................................32 第十节 财务报告..........................................................................................................37 第十一节 备查文件目录.............................................................................................98 3 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏新民纺织科技股份有限公司 公司法定英文名称：Jiangsu Xinmin Textile Science & Technology Co.,Ltd. 公司中文名称缩写：新民科技 公司英文名称缩写：Xinmin 二、公司法定代表人：柳维特 三、公司董事会秘书及其证券事务代表联系方式 股票简称 新民科技 股票代码 002127 上市证券交易所 深圳证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓名 卢蕊芬 联系地址 江苏省吴江市盛泽镇五龙路 22 号 电话 0512-63550591 传真 0512-63555511 电子信箱 xmgmlx@xmtex.com 四、公司注册地址：中国江苏省吴江市盛泽镇五龙路 22 号 邮编：215228 公司办公地址：中国江苏省吴江市盛泽镇五龙路 22 号 邮编：215228 公司互联网网址：http:// www.xmtex.com 公司电子信箱：info@xmtex.com 五、公司信息披露报纸：证券时报 登载半年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：江苏省吴江市盛泽镇五龙路 22 号证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：新民科技 公司股票代码：002127 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 7 月 12 日 公司最近一次变更登记日期：2007 年 5 月 8 日 注册登记地点：苏州市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：3205002115861 公司税务登记证号码：320584714954842 4 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,319,997,692.01 1,115,702,926.12 1,115,702,926.12 18.31% 1,029,691,281.06 1,029,691,281.06 利润总额 83,103,229.96 62,271,271.48 62,058,357.61 33.91% 53,540,642.79 53,336,610.55 归属于上市公司 52,216,748.58 45,136,227.23 44,463,797.78 17.44% 38,038,643.40 38,017,690.97 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 43,960,851.72 38,577,020.48 40,085,459.38 9.67% 22,095,358.02 22,074,405.59 常性损益的净利 润 经营活动产生的 41,016,982.86 79,729,568.93 79,174,468.93 -48.19% 91,196,654.47 91,196,654.47 现金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,029,860,409.91 741,374,276.72 744,022,979.72 38.42% 710,482,168.38 712,904,125.57 所有者权益（或 482,432,996.41 181,168,091.63 182,816,247.83 163.89% 159,113,864.40 161,434,450.05 股东权益） 股本 108,787,000.00 80,787,000.00 80,787,000.00 34.66% 38,470,000.00 38,470,000.00 二、主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.53 0.56 0.55 -3.64% 0.99 0.99 稀释每股收益 0.53 0.56 0.55 -3.64% 0.99 0.99 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.44 0.48 0.50 -12.00% 0.57 0.57 收益 全面摊薄净资产 10.82% 24.91% 24.32% -13.50% 23.91% 23.55% 收益率 加权平均净资产 13.97% 27.14% 26.42% -12.45% 27.22% 27.21% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 9.11% 21.29% 21.93% -12.82% 13.89% 13.67% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 11.76% 23.20% 23.82% -12.06% 15.81% 15.80% 净资产收益率 每股经营活动产 0.38 0.99 0.98 -61.22% 2.37 2.37 5 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 生的现金流量净 额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 4.43 2.24 2.26 96.02% 4.14 4.20 产 三、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 1、财务费用中的汇兑净损失 2,114,875.15 2、营业外收入中处理固定资产收益 611,019.09 3、营业外收入中其他 89,692.66 4、营业外支出中处理固定资产净损失 -38,571.51 5、营业外支出中其他 -106,771.99 6、应付福利费冲回 9,684,822.29 7、所得税影响数 -3,665,536.14 8、少数股东权益影响数 -433,632.69 合计 8,255,896.86 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］60 号文核准，公司于 2007 年 4 月首次公开发行人 民币普通股 2,800 万股。采用网下累计投标询价并定价和网上资金申购定价发行相结合的方式，其中， 网下配售 560 万股，网上发行 2,240 万股，发行价格为 9.40 元/股。网上定价发行的 2,240 万股股票已于 2007 年 4 月 18 日起在深圳交易所挂牌交易。 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股 80,787,000 100.00% 80,787,000 74.26% 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 79,787,000 98.76% 79,787,000 73.34% 其中：境内非国有 79,787,000 98.76% 79,787,000 73.34% 法人持股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中：境外法人持 6 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 股 境外自然人 持股 5、高管股份 1,000,000 1.24% 0 0 0 0 0 1,000,000 0.92% 二、无限售条件股 0 0.00% 28,000,000 0 0 0 28,000,000 28,000,000 25.74% 份 1、人民币普通股 0 0.00% 28,000,000 0 0 0 28,000,000 28,000,000 25.74% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 80,787,000 100.00% 28,000,000 0 0 0 28,000,000 108,787,000 100.00% 二、限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 吴江新民实业投 69,607,838 0 0 69,607,838 首发承诺 2010 年 04 月 18 日 资有限公司 吴江新民科技发 10,179,162 0 0 10,179,162 首发承诺 2010 年 04 月 18 日 展有限公司 金山 1,000,000 0 0 1,000,000 首发承诺 2010 年 04 月 18 日 合计 80,787,000 0 0 80,787,000 － － 三、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 13,632 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 吴江新民实业投资有限公司 63.98% 69,607,838 69,607,838 0 人 境内非国有法 吴江新民科技发展有限公司 9.36% 10,179,162 10,179,162 0 人 金山 境内自然人 0.92% 1,000,000 1,000,000 0 孙胜辉 境内自然人 0.37% 400,000 0 高志勇 境内自然人 0.17% 180,417 0 黄国英 境内自然人 0.14% 150,000 0 倪卫新 境内自然人 0.13% 145,100 0 陈少德 境内自然人 0.13% 144,815 0 黄绍颖 境内自然人 0.10% 110,000 0 马兴蔚 境内自然人 0.09% 101,538 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 孙胜辉 400,000 人民币普通股 7 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 高志勇 180,417 人民币普通股 黄国英 150,000 人民币普通股 倪卫新 145,100 人民币普通股 陈少德 144,815 人民币普通股 黄绍颖 110,000 人民币普通股 马兴蔚 101,538 人民币普通股 朱祥 101,400 人民币普通股 徐丽 100,000 人民币普通股 陶菊花 80,000 人民币普通股 公司前 10 名股东中，吴江新民实业投资有限公司和吴江新民科技发展有限公司存在关联方 上述股东关联关系或一致行 关系，双方存在一致行动的可能。 动的说明 公司前 10 名无限售条件股东，未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 四、控股股东及实际控制人情况介绍 1、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内，无控股股东及实际控制人变更情况。 2、控股股东及实际控制人具体情况介绍 ⑴控股股东：吴江新民实业投资有限公司，持有新民科技 63.98%的股份。 该公司成立于 1995 年 1 月 10 日，法定代表人柳维特，注册资本 3600 万元，注册地：公司住所为 吴江市盛泽镇南环路四区 17 号，主营业务为：对企业投资、销售化纤原料。 ⑵实际控制人：柳维特先生，持有本公司控股股东吴江新民实业投资有限公司 53.44%的股份。 柳维特先生，51 岁，中国国籍，无境外居留权，大专学历，高级工程师，苏州大学兼职教授；中 国丝绸协会理事，江苏省丝绸协会理事，吴江市纺织商会副会长；江苏省“333”跨世纪人才工程培养 对象，江苏省优秀民营企业家，苏州市拔尖人才，苏州市劳动模范；2006 年 12 月被中华人民共和国人 事部和中国纺织工业协会评为“全国纺织工业劳动模范”。1996 年 7 月至 2004 年 10 月任吴江新民丝织 总厂厂长、党委书记。1999 年 7 月至今任本公司董事长、总经理，2004 年 12 月至今任吴江新民实业投 资有限公司董事长，2003 年 3 月至今任吴江新民化纤有限公司董事长，2006 年 3 月至今任吴江新民高 纤有限公司董事长。 3、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 柳维特先生 53.44% 吴江新民实业投资有限公司 63.98% 江苏新民纺织科技股份有限公司 8 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在股东 报告期内从公 性 年 年初持股 年末持股 变动 单位或其他 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 司领取的报酬 别 龄 数 数 原因 关联单位领 总额（万元） 取薪酬 董事长、总 柳维特 男 51 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 18.01 否 经理 周建萌 副董事长 男 48 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 13.47 否 姚晓敏 副董事长 男 51 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 12.61 否 董事、副总 李克加 女 52 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 12.73 否 经理 董事、财务 姚明华 男 50 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 12.71 否 总监 董事、董事 2006 年 05 月 28 日 卢蕊芬 女 53 2008 年 07 月 22 日 0 0 12.69 否 会秘书 2005 年 07 月 23 日 陈前 独立董事 男 36 2006 年 05 月 28 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 3.00 否 赵建平 独立董事 男 51 2006 年 05 月 28 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 3.00 否 王苏新 独立董事 男 41 2006 年 05 月 28 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 3.00 否 监事会主 蒋建刚 男 47 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 12.44 否 席 顾益明 监事 男 37 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 12.39 否 钟菊英 职工监事 女 48 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 9.25 否 戴建平 副总经理 男 40 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 12.97 否 陈兴雄 副总经理 男 50 2005 年 07 月 23 日 2008 年 07 月 22 日 0 0 13.09 否 金山 副总经理 男 43 2006 年 03 月 01 日 2008 年 07 月 22 日 1,000,000 1,000,000 7.00 否 合计 - - - - - 1,000,000 1,000,000 - 158.36 - 二、董事、监事、高级管理人员主要工作经历及在股东单位任职情况 柳维特：男，51 岁，大专学历，高级工程师，苏州大学兼职教授；中国丝绸协会理事，江苏省丝 绸协会理事，吴江市纺织商会副会长；江苏省“333”跨世纪人才工程培养对象，江苏省优秀民营企业 家，苏州市拔尖人才，苏州市劳动模范；2006 年 12 月被中华人民共和国人事部和中国纺织工业协会评 为“全国纺织工业劳动模范”。1996 年 7 月至 2004 年 10 月任吴江新民丝织总厂厂长、党委书记。1999 年 7 月至今任本公司董事长、总经理，2004 年 12 月至今任吴江新民实业投资有限公司董事长，2003 年 3 月至今任吴江新民化纤有限公司董事长，2006 年 3 月至今任吴江新民高纤有限公司董事长。 周建萌：男，48 岁，大专学历，工程师。曾任吴江新民丝织总厂副厂长；1999 年 7 月至今任本公 司副董事长，2003 年 10 月至今任吴江蚕花进出口有限公司董事长，2000 年 8 月至今任吴江新民实业投 资有限公司董事、总经理。 姚晓敏：男，51 岁，大专学历，工程师。曾任吴江新民丝织总厂副厂长；1999 年 7 月至今任本公 司公司副董事长，2003 年 10 月至今任吴江达利纺织有限公司董事长，2000 年 8 月至今任吴江新民实业 投资有限公司董事。 9 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 李克加：女，52 岁，大专学历，工程师。丝绸行业专家，拥有雄厚的基础理论知识和多年科研工 作经验，吴江市优秀妇女干部，有突出贡献的中青年专家。曾任吴江新民丝织总厂副厂长；1999 年 7 月至今任本公司董事、副总经理，2004 年 12 月至今任吴江新民实业投资有限公司董事，2000 年 1 月至 今任吴江新民科技发展有限公司董事长。 姚明华：男，50 岁，大专学历。曾任吴江新民丝织总厂财务科负责人；1999 年 7 月至今任本公司 董事，1999 年 7 月至今任本公司财务负责人。 卢蕊芬：女，53 岁，大专学历，会计师。曾任吴江新民丝织总厂财务负责人、江苏吴江丝绸集团 审计部经理；2000 年 8 月至 2007 年 4 月任本公司证券部经理，2002 年 3 月至 2006 年 5 月任本公司审 计委员会副主任，2006 年 5 月至今任本公司董事，2001 年 4 月至今任本公司董事会秘书。 赵建平：男，51 岁，本科学历，教授，苏州市首批跨世纪高级人才。曾任苏州工学院染化系副主 任；现任苏州大学材料学院副院长、中国印染协会常务理事、江苏省纺织工程学会丝绸专业委员会副主 任、江苏省丝绸工程技术研究中心技术委员会副主任、浙江美欣达印染集团股份有限公司董事会独立董 事；2006 年 5 月至今任本公司独立董事。 陈前：男，36 岁，硕士研究生学历，经济师。曾任上海陆家嘴物业管理有限公司副总经理、上海 陆家嘴（集团）有限公司投资管理部货币兑换项目派出负责人；现任上海浦东嘉里城房地产有限公司副 总经理；2006 年 5 月至今任本公司独立董事。 王苏新：男，41 岁，大专学历，注册会计师，资产评估师。曾任苏州中达联合会计师事务所合伙 人；现任苏州华瑞会计师事务所合伙人；2006 年 5 月至今任本公司独立董事。 蒋建刚：男，47 岁，大专学历，经济师。曾任吴江新民丝织总厂企业办副主任、销售部副经理； 2005 年 7 月至今任本公司监事会主席，2003 年 9 月至今任本公司贸易部经理。 顾益明：男，37 岁，大专学历，经济师。曾任吴江新民丝织总厂销售经理；1999 年 7 月至今任本 公司监事，2003 年 12 月至今任吴江蚕花进出口有限公司副总经理。 钟菊英：女，48 岁，大专学历，助理工程师。曾任吴江新民丝织总厂车间副主任、化学助剂厂厂 长；1999 年 7 月至今任本公司化学助剂分厂厂长，1999 年 7 月至今任本公司职工代表监事。 戴建平：本公司副总经理。男，40 岁，硕士研究生学历，高级工程师，苏州大学硕士生导师，江 苏省“333”跨世纪学术带头人，化纤行业专家，江苏省化纤专业委员会委员，曾获江苏省科技进步三 等奖二项。曾任吴江新生化纤厂副厂长；2004 年 7 月至今任本公司副总经理、吴江新民化纤有限公司 总经理。 陈兴雄：本公司副总经理。男，50 岁，大专学历，工程师。曾任吴江新民丝织总厂工会主席。2004 年 11 月至今任本公司副总经理，2004 年 7 月至今任新民化纤有限公司常务副总经理。 金 山：本公司副总经理。男，43 岁，硕士研究生学历，经济师，拥有加拿大地区的长期居留权。 曾在上海银行证券部、东方证券有限责任公司经纪业务管理总部、平安证券有限责任公司投资银行事业 部就职。2006 年 3 月至今任本公司副总经理，2007 年 5 月至今任本公司证券部经理。 10 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 三、董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 本报告期内，上述人员无持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量。 四、员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 2566 人。 分类类别 类别项目 员工数（人） 占员工总数比例（%） 生产人员 2251 87.73 营销人员 56 2.18 技术人员 148 5.77 员工专业结构 财务人员 36 1.40 行政管理人员 75 2.92 合计 2566 100 本科及本科以上 36 1.41 专科 109 4.25 高中及中专学历 162 6.31 分类类别 高中及中专以下学历 2259 88.03 合计 2566 100 公司没有需承担费用的离退休职工 第五节 公司治理结构 一、公司治理基本情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》、 《上市公司章程指引》、 《深 圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规及中小企业板块上市公司的特殊规定的要求， 及时制定了《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》、 《重大信息内部报告制度》等各项规章制度， 修订了《公司章程》、 《重大经营决策程序规则》 、《募集资金管理制度》、 《关联交易管理制度》、 《独立董 事工作制度》 、《总经理工作细则》等制度，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公 司治理水平。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合，并能严 格按照相关规定履行义务。 1、关于股东与股东大会 公司制订了《股东大会议事规则》，规范了股东大会的召集、召开和议事程序。公司能够平等对待 所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司与控股股东 在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，各自核算、独立承担责任和风险。公司与控 11 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 股股东关联交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股 股东提供担保的情形。 3、关于董事与董事会 公司董事会的人数、成员构成及董事的任职资格符合相关法律、法规的要求。公司全体董事能够依 据《董事会议事规则》、 《独立董事议事规则》、 《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作， 认真出席董事会和股东大会，履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。董事会严格按照相关规定规范董事 会会议的召集、召开和表决，运作顺畅，未出现越权行使股东大会权力的行为，也未出现越权干预监事 会运作和经营管理层的行为。董事会下设提名委员会、薪酬委员会、审计委员会和投资战略委员四个专 门委员会，各尽其责，大大提高了董事会的办事效率。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规的要求。监事能够严格按照《监 事会议事规则》的要求召集、召开监事会，表决程序符合法律、法规的要求，各位监事能够认真履行职 责，本着为股东负责的态度，对公司重大事项、财务状况及董事、高级管理人员履职的合法性、合规性 进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立和完善工作绩效评价体系，使员工的收入与工作绩效挂钩。高级管理人员的聘任能 够做到公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续、稳健发展。 7、2007 年度公司治理专项活动的开展情况 报告期内，中国证券监督管理委员会于 2007 年 3 月 19 日下发了证监公司字〔2007〕28 号文《关 于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（以下简称“通知”），根据该通知的精神，为切实 做好公司治理情况自查、整改工作，公司成立了专项工作小组，由董事长作为第一负责人，并安排自查、 整改工作时间进度，制订了治理专项活动工作方案，并将公司开展专项治理活动的方案，报送江苏省监 管局。该方案明确了专项治理自查、公众评议、整改提高的时间、进度及责任人，公司专项工作小组本 着实事求是的原则，严格对照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规，以 及《公司章程》、三会议事规则等内部规章制度，并逐条对照通知附件的要求，对治理情况进行了深入 细致的自查，形成了《江苏新民纺织科技股份有限公司公司治理专项活动自查报告和整改计划》和《江 苏新民纺织科技股份有限公司“加强上市公司治理专项活动”自查事项》，并呈报给江苏省监管局。经 公司 2007 年 8 月 25 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过，并在《证券时报》》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上披露，同时，公司还设立了专门联系的电话、传真和电子邮箱地址，以便于 投资者和社会公众广泛参与公司治理情况的公众评议，对提高公司治理专项活动发表各自的意见和建 12 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 议。 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字〔2007〕28 号）的要求，中国证监会江苏监管局于 2007 年 8 月 29 日至 31 日对公司开展加强公司治理专项活动相 关情况进行了现场检查，并于 2007 年 9 月 29 日向公司出具了《关于对新民科技公司治理状况的综合评 价和整改建议的函》。通知肯定了公司在公司治理方面的成效。同时，指出了公司在治理运作方面还存 在需要进行整改的问题。公司均认真地做出了相应的整改。 通过本次公司治理专项活动，促进了公司的规范运作，公司管理层对相关法律、行政法规的认识得 到了进一步的加强，公司日常运作的规范程度进一步提高，公司治理的实际状况已经符合中国证监会对 上市公司治理的规范性要求。公司今后将持续强化公司治理工作，建立公司治理的长效机制，完善内控 制度建设，加强执行力度，为公司持续、健康、稳步发展夯实基础。 二、公司内部控制制度建立健全情况 公司内部管理制度包括公司治理相关制度和公司经营管理制度两大部份。 公司治理相关制度主要是根据《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规 及中国证监会有关规范性文件要求制定的制度包括《公司章程》、 《股东大会议事规则》 、《董事会议事规 则》、 《监事会议事规则》 、《独立董事工作制度》、 《总经理工作细则》、 《董事会秘书工作细则》、 《董事会 专门委员会实施细则》、 《重大经营决策程序规则》、 《募集资金管理制度》、 《关联交易管理制度》等一系 列公司治理相关制度。 公司经营管理制度主要是根据《企业会计准则》、 《中华人民共和国劳动法》 、《中华人民共和国安全 生产法》等法律法规及有关规章制度，先后制定与修订了《公司财务会计管理制度》、 《内部审计制度》、 《人力资源管理制度》、 《会计电算化内部管理制度》、 《质量管理体系程序文件汇编》、 《各级安全生产责 任制》、《员工工作守则》 、《安全生产事故应急救援预案》； 建立了三大认证体系：ISO9001:2000 质量 管理体系、ISO14001:2004 环境管理体系、瑞士 Oeko-Tex Standard 100 生态纺织标准等一系列较为完善、 健全、有效的经营管理制度，涵盖了公司经营的各个方面，包括市场与销售管理、产品研发管理、供应 链管理、生产管理、物流管理、技术支持管理、财务管理、审计管理、人力资源管理、行政管理、物业 管理、安全管理等等。公司内部管理制度均按照业务分工，由各职责部门负责，按照 ISO9001:2000 质 量管理体系管理标准，定期审核管理目标、检查实施状况，发现问题即时整改，每年通过内审和外审以 促进工作的不断改进，将制度得以贯彻执行。 上述一系列较为完善、健全、有效的内部控制制度体系得到了有效的贯彻执行，对公司的生产经营 起到了有效的监督、控制和指导作用。 三、公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况 1、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司各位董事均能严格遵守《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《深圳证券交 易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律、法规及规章制度等规定履行 职责，遵守《董事声明及承诺》，亲自出席董事会，审慎审议各项议案，持续关注公司经营，勤勉尽职 13 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 地开展各项工作，有效发挥了董事在公司规范运作中的作用，保护了公司及股东的合法权益。 独立董事能够积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正地履行职责，对报告 期内董事会的各项议案均能认真审议，并做出独立判断发表独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、 客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护小股东合法权益做了实际工作。 2、董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 柳维特 董事长、总经理 11 11 0 0 否 周建萌 副董事长 11 11 0 0 否 姚晓敏 副董事长 11 11 0 0 否 李克加 董事、副总经理 11 11 0 0 否 姚明华 董事、财务总监 11 11 0 0 否 卢蕊芬 董事、董秘 11 11 0 0 否 赵建平 独立董事 11 11 0 0 否 陈前 独立董事 11 11 0 0 否 王苏新 独立董事 11 11 0 0 否 3、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事没有对公司本年度董事会各项议案及其它相关事项提出异议。 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务 及自主经营的能力。 1、业务方面：公司拥有独立的采购、销售系统，具有独立的经营体系、独立完整的主营业务和面 向市场独立经营的能力，不存在对股东单位的业务依赖。与控股股东之间不存在同业竞争关系，控股股 东不存在直接或间接干预公司经营的情形。 2、人员方面：公司设有人力资源部，拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事及 高级管理人员均严格按照相关法律、法规和公司章程的规定产生。公司总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员均专职于公司并在公司领取报酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事以 外的其它任何行政职务。 3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产结构、生产系统和配套设施 系统，拥有独立的专利技术、土地使用权和房屋所有权。公司现有的资产不存在被控股股东占用的情况。 4、机构方面：公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情 形。公司自主设置内部机构，独立运行，不受控股股东及其它单位或个人的干涉。公司的职能部门与控 股股东的职能部门不存在从属关系。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和独立的财务会计制度。 公司拥有独立的银行账户，依法进行纳税。不存在控股股东干预公司财务管理的情况。 14 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。通过对高级管理人员的年度工作绩效进 行评价，决定其报酬。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 为了规范内部审计工作，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用， 进一步促进公司的自我完善和发展，根据有关法律、法规的规定，建立了《内部审计制度》，对内部审 核的范围、内部审计人员的职责、内部审计的程序及报告制度做出了具体规定。公司在董事会下设有审 计委员会，并设立独立的内部审计部门，配备专兼职审计人员，制定了《内部审计工作制度》。独立行 使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。内部审计部门依据公司有关内控制度定期或不定期地对公司 财务收支和经济活动进行内部审计监督，对公司募集资金的使用与管理、对外投资、关联交易、信息披 露等的执行情况进行内部审计。报告期内，内审部门对公司 2007 年年度报表、中期财务报表、三季财 务报表进行了现场专题内部审计，并出具了独立的内部审计报告。对降低公司经营风险、强化内部控制、 及时发现并纠正错误与舞弊、优化公司资源配置及内部控制的有效执行和进一步完善提供了有力保障。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 4 次股东大会，会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、 《上市公司 股东大会规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。 1、公司于 2007 年 2 月 5 日在公司一楼会议室召开 2006 年度股东大会，出席会议的股东及股东代 表 3 人，代表公司股份数 8078.7 万股，占公司有表决权股份总数的 100%。本次股东大会的召集、召开 程序符合《公司法》等有关法律、法规的要求和《公司章程》的规定。 本次会议审议通过了《2006 年度董事会工作报告》 、《2006 年度监事会工作报告》、 《2006 年年度报 告》、《2006 年度财务决算报告》、《关于公司 2006 年度利润分配预案》、《关于公司 2007 年度贷款计划 和为子公司提供担保的议案》。 2、公司于 2007 年 6 月 2 日在公司一楼会议室召开 2007 年第一次临时股东大会，出席会议的股东 及股东代表 2 人，代表公司股份数 7978.7 万股，占公司有表决权股份总数的 73.34%。本次股东大会的 召集、召开程序符合《公司法》等有关法律、法规的要求和《公司章程》的规定。 本次会议审议通过了《关于制订〈信息披露管理制度〉的议案》 、《关于制订〈投资者关系管理制度〉 的议案》、 《关于修订〈公司章程〉的议案》、 《关于修订〈重大经营决策程序规则〉的议案》、 《关于修订 〈募集资金管理制度〉的议案》、 《关于修订〈关联交易管理制度〉的议案》、 《关于修订〈独立董事工作 制度〉的议案》、《关于独立董事津贴的议案》。 本 次 股 东 大 会 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2007 年 6 月 5 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、公司于 2007 年 7 月 7 日在公司一楼会议室召开 2007 年第二次临时股东大会，出席会议的股东 及股东代表 2 人，代表公司股份数 7978.7 万股，占公司有表决权股份总数的 73.34%。本次股东大会的 15 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 召集、召开程序符合《公司法》等有关法律、法规的要求和《公司章程》的规定。 本次会议审议通过了《关于为公司控股子公司提供担保的议案》、《关于修订〈股东大会议事规则〉 的议案》、 《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》、 《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》、 《关于修订 〈公司章程〉的议案》。 本 次 股 东 大 会 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2007 年 7 月 10 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、公司于 2007 年 12 月 15 日在公司一楼会议室召开 2007 年第三次临时股东大会，出席会议的股 东及股东代表 3 人，代表公司股份数 8078.7 万股，占公司有表决权股份总数的 74.26%。本次股东大会 的召集、召开程序符合《公司法》等有关法律、法规的要求和《公司章程》的规定。 本次会议审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》、 《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》 、 《关于修订〈重大经营决策程序规则〉的议案》 、《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》。 本 次 股 东 大 会 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2007 年 12 月 18 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn 上。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）报告期内公司总体经营情况 2007 年是公司实现新的跨越式发展的关键之年。2007 年 3 月 28 日，经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2007]60 号文核准，于 2007 年 4 月 6 日首次向社会公开发行人民币普通股 2,800 万股， 并于 2007 年 4 月 18 日在深交所挂牌上市。 报告期公司营业收入及经营业绩同步提升，基本每股收益在 2007 年 4 月发行社会公众流通股，5 月至 12 月比去同增加 34.66%总股本，募投项目尚未达到可使用状态的情况下，基本维持去年水平。 报告期内，面对国家严峻的宏观调控政策、快速上涨的各项成本费用以及日益加剧的市场竞争形势， 公司以上市为契机，依托自身在产业链、技术、人才、管理、品牌和规模等方面的优势，积极拓展国内 外市场，不断提高市场驾驭能力，形成纺织面料与纺织原料两个轮子同步发展，做优做强纺织产业链。 在生产经营中，公司紧紧围绕“小批量、多品种、差异化”的产品战略，依靠技术创新和新品研发，自 行开发了许多具有自身优势的系列产品，并以实业为基础，继续拓展贸易，积极参加国内外的展会，推 广公司产品，进一步做好纺织品的增值服务。公司主营业务收入及经营业绩得到稳步提升。 公司主要从事丝绸织造和化纤纺丝业务，行业外部经营环境的发展现状及趋势对公司经营具有一定 的优势，同时也存在一些困难： 1、行业政策环境 《中国纺织工业“十一五”发展纲要》 （以下简称《纲要》）指导思想指出：纺织企业必须走新型工 业化道路，依靠科技进步和自主创新，积极转变增长方式，优化进出口结构，着力打造自主品牌，加快 纺织产业升级；提高资源利用效率，大力发展节能环保和生态纺织技术；引导纺织产业集群升级，推进 16 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 产业梯度转移，加快中西部地区纺织工业发展；加强国际经济技术合作，充分利用国际国内两个市场、 两种资源；建立健全纺织企业社会责任体系，规范行业市场竞争秩序，促进纺织工业实现全面、协调、 可持续发展，满足人民日益丰富的纺织品服装消费需求。 《纲要》确立的发展目标为：到“十一五”末，我国纺织行业自主创新能力将得到较大提高，形成 一批具有自主知识产权、有一定国际影响力的技术和品牌；产业结构进一步优化，整体技术装备水平大 幅提高；低效率、高能耗、高污染的低水平初加工能力得到有效限制和淘汰，节能降耗、环境保护取得 实质性进展；在更高层次上形成以质量、创新和快速反应为主体的产业竞争优势，构筑起符合走新型工 业化道路要求的产业发展模式。到 2010 年，纤维加工总量将由 2005 年的 2,690 万吨增至 3,600 万吨， 人均纤维消费量将由 13 公斤增至 18 公斤，预期年增长率分别为 6%和 6.7%；化纤产量将从 1,629 万吨 增至 2,400 万吨，纱产量将从 1,440 万吨增至 1,850 万吨，预期年增长率分别为 8%和 5%；服装、家纺 和产业用纺织品的比重将从 54:33:13 转变成 50:33:17。 （数据来源：中国化学纤维工业协会《2006-2010 年：中国化纤行业发展规划研究》《纺织工业“十一五”发展纲要》P219-220） 由此可见，行业宏观政策为公司的科技创新之路提供了良好的外部环境，同时纤维加工总量和人均 纤维消费量的增长潜力，以及产业用纺织品市场上的发展空间，也为公司的发展提供了市场需求的保障。 2、国家宏观调控 2007 年 12 月 5 日闭幕的中央经济工作会议指出：实施十年之久的“稳健的货币政策”将调整为“从 紧的货币政策”，这一政策的出台与宏观经济形势紧密相连，是基于政府对物价连续上涨、货币信贷增 长过快等宏观形势的准确判断。 自 2003 年以来，面对经济运行中出现的贷款、投资、外汇储备快速增长等新变化，稳健的货币政 策内涵已发生变化。为了防止经济增长由偏快转为过热、防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀， 国家已开始采取有力措施，加强流动性管理，加强和改善宏观调控，进一步发挥货币政策在宏观调控中 的重要作用。 报告期内，面对人民币升值了 6.44%（07 年 1 月 4 日美元兑人民币中间价 780.73，07 年 12 月 28 日美元兑人民币中间价 730.46），出口退税大幅下降了 2%-6%（我公司真丝产品执行 11%的出口退税率， 人丝产品执行 5%的出口退税率），银行贷款基准利率六次提高了 1.35%（由 6.12%提高至 7.47%），存 款准备金率十次提高了 5.5%（由 9%提高至 14.5%），以及石油及化纤原料大幅波动、劳动力等各项成 本快速上涨等各种不利因素与困难，公司的经营成本和经营压力大大增加。 3、公司主要优势 公司主要从事丝绸织造和化纤纺丝业务，是国内丝绸行业的龙头和江苏省高新技术企业，全国“重 合同、守信用”单位，在产业链、技术、人才、管理、品牌和规模等诸多方面具有核心竞争优势。 ⑴产业链优势 公司拥有包括从纺丝原料、织造、染整、纺织助剂到服装的各个环节，完整的产业链不但有利于公 司各个产业实现资源共享、降低成本，更重要的在新产品研发方面发挥了优势，从而实现了核心技术的 保密。 17 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 ⑵技术优势 公司为江苏省高新技术企业，曾承担一项“国家级星火计划项目”和两项“国家技术创新项目”。 在产品生产以及印染后整理过程的工艺控制方面，公司积累了大量专有技术，其中高档人丝里料织造和 印染技术是两项核心技术。此外，真丝/天丝交织高档面料生产技术、舒适健康性大豆蛋白纤维面料生 产技术、超细纤维生产技术、多组份差别化纤维技术等十项产品综合生产技术已通过省级以上科技部门 的鉴定。 公司技术中心被认定为“省级技术中心”，由总经理直接领导，新品技术开发中心、纤维开发测试 中心和纺织品检测中心是三个核心研发机构，其中新品技术开发中心由新民与苏州大学合作成立，负责 丝绸新品的开发；纤维开发测试中心负责差别化纤维的开发与测试；纺织品检测中心负责丝绸新品的测 试，该中心已获得中国合格评定国家认可委员会实验室（英文简称 CNAS）认可证书。 为更好地做好产品开发，公司拟专门成立新型面料研究部和新型纤维研究部，以进一步扩充新产品 研发队伍，提高研发能力，保持技术优势。 ⑶人才优势 公司领导层具有各自独立的特长，高中层管理者发挥自身优势和潜能，带头科研项目的展开，积极 致力于业务的开拓，彼此相互配合，形成了一支团结和谐、专业性强、精诚合作的领导者团队，保证了 公司的规范运作和快速成长。 报告期内，公司对新进员工进行了入职前安全教育、企业文化及产品质量控制的培训，对服装生产 及管理人员进行了内部质量控制岗位培训和质量管理培训。同时，公司还聘请了苏州卓一企业管理顾问 有限公司，组织了“生产主管”、 “销售经理”和“纺织基础理论”培训班，以提升公司员工的整体素质 和公司核心竞争力，加强管理团队的战斗力，推动企业自主创新能力。 ⑷管理优势 公司根据自身特点，充分吸收了国有企业和民营企业各自在管理方面好的机制，把国有企业严格的 管理方式和民营企业灵活的激励体制相结合，实现了在管理制度方面的优势互补。在营销体系管理和财 务管理方面运用了 ERP 软件，报告期内，完成了化纤公司和新民印染 ERP 系统的改造和完善，加强了 库存控制、现金和应收账款的管理。 ⑸品牌优势 公司的人丝产品系列凭借过硬的质量在国内人丝产品生产企业中颇具影响力，“蚕花”牌人丝及其 交织复合产品被评为“江苏省名牌产品”。正是由于公司在新品研发方面的高度重视以及大力投入，每 年两度中国纺织信息中心和国家纺织产品开发中心评定的“中国流行面料”评比中，均有新民的产品入 围。截至 2007 年底，累计有 53 块面料入围“中国流行面料”，数量之多为吴江之最，这也在无形中提 升了新民的品牌价值。 ⑹规模优势 随着报告期内募集资金项目设备的引进，目前公司高档真丝及仿真丝面料形成生产规模，主要产品 18 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 包括真丝弹力、真丝记忆、真丝烂花、人丝及交织、锦纶及交织、涤纶单丝等系列，具有一定的规模优 势。子公司化纤公司拥有 7 条纺丝生产线，生产具有特殊功能和风格的差别化纤维，主要用于织造仿真 丝及其他各类功能性织物，包括有光、全消光、半消光、海岛、高收缩、阳离子、涤锦复合等系列。 4、公司主要困难 虽然公司具备上述经营优势，但人民币升值、出口退税降低、银行贷款利率和存款准备金率提高等 诸多宏观经济政策的影响，无疑给公司的发展带来了很大的压力。另外，白厂丝、聚酯切片等各种原材 料成本的持续上涨，使得公司的盈利能力有所减弱，而坯布市场行情的萎缩会也对化纤公司的经营产生 一定影响。 （二）报告期内的营业收入、营业利润的构成情况： 1、江苏新民纺织科技股份有限公司合并会计报表报告期内的财务状况及经营成果： 截止 2007 年 12 月 31 日，公司总资产为 102,986.04 万元，比上年 74,402.30 万元增加 28,583.74 万 元，增幅为 38.42%，主要原因是：报告期内货币资金增加 17,437.82 万元(银行借款定期质押占用 6,688 万元、募集资金结余 6,415 万元、因期末增加短期借款增加存款 4200 万元)、固定资产增加 6,239.17 万 元及因产能增加而增加存货 3,494.69 万元所致；流动负债为 46,845.00 万元，比上年 47,051.30 万元减少 206.3 万元；非流动负债为 55.03 万元,比上年 2,671.09 万元减少 2,616.06 万元，减幅为 97.94%,主要原 因是：报告期内子公司新民化纤提前归还了设备借款 2,600 万元；股东权益为 56,086.01 万元，比上年 24,679.90 万元增加 31,406.11 万元，增幅为 127.25%，其中：归属于母公司股东权益为 48,243.30 万元， 比上年 18,281.62 万元增加 29,961.68 万元，增幅为 163.89%，主要原因是：报告期内公司发行新股、股 本溢价及净利润增加所致； 报告期内，公司营业收入为 131,999.77 万元，比去年同期 111,570.29 万元增长 18.31%，主要原因 是报告期内控股化纤子公司销售同比增长 31.37%所致；营业利润 8,284.02 万元，比去年同期 6,216.24 万元增长 33.26%，主要原因是：报告期内控股化纤子公司营业利润同比增长 23.06%所致；营业外收入 70.07 万元，比去年同期 114.38 万元减少 38.74%，主要原因是：报告期内处理固定资产收益及补贴收 入减少所致；营业外支出 43.77 万元，比去年同期 124.78 万元减少 64.92%，主要原因是：报告期内处 理固定资产损失及其他支出减少所致；利润总额为 8,310.32 万元，比去年同期 6,205.84 万元增长 33.91%， 主要原因是：报告期内控股化纤子公司利润总额同比增长 23.06%及其执行新会计准则冲回福利费使管 理费用下降所致；净利润总额为 5,221.67 万元，比去年同期 4,446.38 万元增长 17.44%。净利润的增长 幅度与利润总额未同步的主要原因是：报告期内控股子公司吴江达利 2007 年起优惠期满，企业所得税 率由 12％改为 27%，当期所得税费用较上期增加 184 万元；子公司新民化纤自 2007 年起由免税期进入 减半征收期，实际税率为 12％，当期所得税费用较上期增加 676 万元，合计减少净利润 860 万元。 2、控股子公司的财务状况及经营成果： ⑴控股子公司：吴江新民化纤有限公司 吴江新民化纤有限公司：注册资本为 1250 万美元，主营业务为生产差别化化学纤维及高档织物面 19 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 料；销售本公司自产产品。投资比例为 75%。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 52,426.37 万元，比去年同期 49,219.06 万元增长 6.52%； 总负债为 33,965.56 万元，比去年同期 32,221.06 万元增长 5.41%；净资产为 18,460.81 万元，比去年同 期 16,998.00 万元增长 8.61%；报告期内营业收入为 91,182.19 万元，比去年同期 69,406.61 万元增长 31.37%，主要原因是：2006 年下半年新增化纤设备投产、报告期内化纤产销较去同有较大幅度增长所 致；营业利润为 5,273.97 万元，比去年同期 4,285.61 万元增长 23.06%；实现净利润 4,970.26 万元，比 去年同期 4,294.63 万元增长 15.73%，净利润的增长幅度与利润总额未同步的主要原因是：报告期免税 期进入减半征收期，实际税率为 12％，当期所得税费用较上期增加 676 万元所致。 ⑵控股子公司：吴江达利纺织有限公司 吴江达利纺织有限公司：注册资本为 400 万美元，主营业务为生产高档纺织面料、服装、服饰及 绣品，销售本公司自产产品。持有比例为 75%。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 9,713.03 万元，去年同期 9,083.68 万元增长 6.93%；总 负债为 2,316.44 万元，比去年同期 2,597.40 万元减少 10.82%；净资产为 7,396.59 万元，比去年同期 6,486.28 万元增长 14.03%；报告期内营业收入为 8,887.81 万元，比去年同期 9,699.09 万元减少 8.36%； 营业利润为 1,256.75 万元，比去年同期 1,318.39 万元减少 4.68%；实现净利润 910.31 万元，比去年同 期 1,190.00 万元减少 23.50%，净利润的减少幅度与利润总额未同步的主要原因是：报告期优惠期满， 企业所得税率由 12％改为 27%，当期所得税费用较上期增加 184 万元。 ⑶控股子公司：吴江蚕花进出口有限公司 吴江蚕花进出口有限公司：注册资本为 500 万元，主营业务为经营和代理各类商品及技术的进出 口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品或技术除外、不另附进出口商品目录)；销售：丝绸化 纤织物。持有比例为 100%。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产为 2,442.30 万元，比去年同期 3,156.43 万元减少 22.62%； 总负债为 1,883.97 万元， 比去年同期 2,606.27 万元减少 27.71%； 净资产为 558.34 万元，比去年同期 550.16 万元增加 1.49%；报告期内主营业务收入为 12,423.92 万元，比去年同期 15,252.26 万元减少 18.54%； 营业利润为 23.25 万元，比去年同期 77.87 万元减少 70.14%，主要原因是应收款余额（减少母公司应收 款）减少幅度比去年同期减少幅度大大降低，由此坏帐准备计提同比减少 66 万元所致；实现净利润 8.18 万元，比去年同期 64.77 万元减少 87.37%，主要原因与营业利润相同。 ⑷控股子公司：吴江新民高纤有限公司： 吴江新民高纤有限公司：注册资本为 700 万美元，主营业务为生产差别化化学纤维和高档织物面 料；销售本公司自产产品。投资比例为 75%。 截止 2007 年 12 月 31 日， 该公司总资产为 6,377.15 万元，总负债为 1,021.39 万元，净资产为 5,355.76 万元；报告期内，该公司尚在筹建期，无生产经营活动。 （三）主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 20 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 纺织 131,704.10 116,735.91 11.37% 18.29% 18.92% -0.46% 合计 131,704.10 116,735.91 11.37% 18.29% 18.92% -0.46% 主营业务分产品情况 化纤丝 76,917.01 70,485.78 8.36% 30.82% 30.47% 0.24% 丝织品 28,903.81 23,902.59 17.30% 11.32% 11.76% -0.33% 印染加工 13,472.44 11,277.63 16.29% -5.92% -7.42% 1.35% 其他 12,410.84 11,069.91 10.80% 1.21% 4.68% -2.96% 合计 131,704.10 116,735.91 11.37% 18.29% 18.92% -0.46% （四）主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国外 12,423.92 -17.55% 国内 119,280.18 23.90% 其中：江苏省 61,390.81 40.02% 其中：吴江市 43,687.17 46.54% 浙江省 29,267.06 23.71% 广东省 10,025.50 27.22% 上海市 8,772.95 -3.40% 其他地区 9,823.86 -16.82% 合计 131,704.10 18.29% 二、公司对未来的展望 2008 年是机遇与挑战并存的一年，在国家宏观调控政策“从紧”的大环境下，公司将充分利用上 市公司的平台及资源，以新品研发、技术创新、品牌建设为契机，依托高素质的员工队伍、强有力的各 级管理团队，做优做强纺织主业；以高标准、严要求来规范运作企业；弘扬新民企业文化精神，遵循“诚 信经营、严谨管理、稳步发展、团队协作、百年目标”的经营理念，化不利因素为有利因素，发挥自身 优势，发扬“新民企业文化”之精髓，依靠“科学决策、差异化经营和团队力量” ， 将新民建成具有现 代管理理念的百年企业。 第一方面：高档纺织品与差别化纤维齐头并进，将纺织主业做精 纺织行业是高度竞争性行业，要想确保并提升企业获利能力，必须提升公司内涵，靠研发、靠创新、 靠开拓来达到预期业绩。 1、发挥企业自身优势，确定产品战略目标 在面料方面，以“多品种、小批量、差异化”为目标，将真丝梭织产品、人丝系列产品、里料纺织 品做成全国前三名，并且试探性开发大提花系列产品；在差别化纤维方面，努力开发超细纤维长丝，以 及差别化、功能化、多组分系列长丝，使差别化长丝在国内切片纺企业中处于领先水平。 21 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 2、把产品研发、技术创新作为企业关键工作来抓 组建公司层面的新品研发部门，并配备专门研发人员及技术骨干；尽可能为新品研发工作提供所需 的资金及人员支持；与科研院所、大专院校、国内外大公司进行技术合作，共同开发新产品；发挥公司 产业链优势，各分厂及部门应给予新品研发和技术创新大力支持，并将此项工作作为能否落实 2008 年 公司经营目标顺利完成的依着点。 3、强化产销一体化经营体系，实现差异化战略 为适应“多品种、小批量、差异化”的生产方式，公司近年来坚持实行产销一体化的经营模式。织 造分厂根据自身优势，制定产品方向，准确定位市场；化纤公司则既要发挥各自优势，又要形成紧密合 作。 4、强化四位一体的销售体系，确保产销畅通 努力创造条件，力争设备实施满负荷运行。进一步发挥传统营销网络的作用，各销售部门及贸易部 门之间要保持互相联系，以大局为重，为公司整体利益考虑，加强合作，共同开发产品、开发客户、服 务客户，向市场推出“新民的产品” 。 发挥展会营销和网络营销优势，建立客户战略联盟，一定要高度重视国内有知名度的展会，在展前 作好充分的准备工作，将新民的新品源源不断地推荐给客户；同时，发挥公司产业链优势，实现织染合 作，或织染、服装合作。 5、适应性投入，填平补齐技术改造 为提升企业创新能力及获利能力继续发展差别化纤维；为适应人丝里料的染整要求，印染分厂要进 行适度投资；在新品研发、技术创新、节能减排方面的适应性技改投资。 第二方面：在国家宏观调控政策“从紧”"的大环境下，科学稳步地将企业发展壮大 根据中央经济工作会议精神，明年国家要控制固定资产投资，但作为新民科技，可以利用好自己上 市公司的独特优势，科学稳步地将企业发展壮大。 1、公司要聘请国内外知名专家、行业领导为企业发展出谋划策，建立公司发展的咨询与策划体系， 使企业发展战略更具有科学性、前瞻性； 2、利用上市公司特有的资本平台，发展并壮大新民科技； 3、用 3-4 年时间（到十一五期末）完成新民生产区域的集中整合，形成一个现代化的“新民产业 工业园”。 第三方面：高标准、严要求规范企业运作，努力提高企业管理水平 企业管理是内涵，在外部环境变差，市场竞争日趋激烈的情况下，能否依靠提高内涵来提升企业竞 争力是极其关键的。 1、根据国家的有关法律、法规，证监会、深交所等发布的规章、规则、指南，严格按照上市公司 要求，完善落实企业各项内控管理制度，并按制度要求做事、决策合法化、程序化； 2、从技术研究、提升管理出发，以 ISO9000 质量管理体系为依托，稳定提高产品质量，提升“新 22 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 民产品”的口碑； 3、以能源审计为依据进行节能改造，把节能减排工作落到实处，强化专职能源管理； 4、强化职能部门的作用，建立公司及控股子公司的人力资源管理体系、全员的员工培训体系，分 层次、多方面不断地为员工提供各种培训机会，以提高员工队伍整体素质；进一步完善企业的激励机制， 一方面考虑设计期权激励计划，另一方面建立对专业人员、新品研发和技术创新的激励措施；从多方面 培养和选拔人才，给予每个有上进心、责任心的员工同等的机遇，同时加强对各级干部的考评； 5、继续抓好企业的信息管理工作，以分厂为单位建立较实用的信息管理体系，并不断加以完善； 6、继续抓好企业的安全工作，将安全事故杜绝在发生之前。 三、公司投资情况 （一）募集资金投资情况 1、募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]60 号文核准，本公司于 2007 年 4 月 6 日向社会公开发 行人民币普通股（A 股）2,800 万股，每股发行价为 9.40 元，应募集资金总额为人民币 26,320.00 万元， 根据有关规定扣除发行费用 1,580 万元后，实际募集资金净额为 24,740.00 万元。该募集资金已于 2007 年 4 月 12 日到账。上述资金到账情况业经安徽华普会计师事务所华普验字[2007]第 0441 号《验资报告》验 证。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况为： （1）直接投入募集资金项目 11,884.62 万元， 使用超过募集资金项目投资计划部分补充流动资金 4,040.00 万元，使用暂时闲置募集资金补充流动资金 2,400.00 万元，合计已使用 18,324.62 万元，尚未使用的金额为 6,415.38 万元。 （2）公司 2007 年 12 月 31 日募集资金专户余额为 6,541.35 万元，与尚未使用的募集资金余额的差异 125.97 万元，系募集资金账 户银行利息收入增加 107.91 万元、自有资金用于募集资金项目尚未从募集资金专户弥补 18.06 万元。 2、募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据相关法律法规的要求，结合公司的实 际情况，制定了《江苏新民纺织科技股份有限公司募集资金管理制度》 （以下简称“《管理制度》”） 。该《管 理制度》已经公司 2007 年 5 月 12 日董事会会议和 2007 年 6 月 2 日第一次临时股东大会审议通过。根据 《管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情 况进行监督，保证专款专用。 募集资金到账后，2007 年 5 月 17 日，公司同保荐机构国信证券有限责任公司和中国银行股份有限公 司吴江盛泽支行、中国建设银行股份有限公司吴江盛泽支行签订了《募集资金三方监管协议》 。公司分别 在中国银行股份有限公司吴江盛泽支行、中国建设银行股份有限公司吴江盛泽支行开设了募集资金专项 账户。 目前监管协议执行情况良好。 3、截至 2007 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下： 金额单位：人民币万元 23 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 银 行 名 称 银行帐号 余额 中国银行股份有限公司吴江盛泽支行 12996008092001 3,099.26 中国建设银行股份有限公司吴江盛泽支行 051504248 3,442.09 合 计 6,541.35 4、募集资金使用情况汇总表 单位：（人民币）万元 募集资金总额 24,740.00 本年度投入募集资金总额 15,924.62 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 15,924.62 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 截至期末 项目 已变 截至 截至期 募集 累计投入 可行 更项 调整 期末 末投入 项目达到 是否 资金 截至期末 金额与承 本年度 性是 目 后投 承诺 本年度投 进度 预定可使 达到 承诺投资项目 承诺 累计投入 诺投入金 实现的 否发 （含 资总 投入 入金额 （%） 用状态日 预计 投资 金额(2) 额的差额 效益 生重 部分 额 金额 (4)＝ 期 效益 总额 (3)＝ 大变 变 (1) (2)/(1) (2)-(1) 化 更） 220 万米高档真丝面 否 7,817 7,817 7,817 2,020.78 2,020.78 -5,796.22 25.85 2008.05 85.95 是 否 料生产线 2000 万米高档仿真 否 12,883 12,883 12,883 9,863.84 9,863.84 -3,019.16 76.56 2008.05 169.50 是 否 丝面料生产线 合计 — 20,700 20,700 20,700 11,884.62 11,884.62 -8,815.38 — — 255.45 — — 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 无 期投入及置换情况 1、根据公司第二届董事会第六次会议关于《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》， 在保证募集资金项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，拟将募集资金 2,400.00 万元暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，从 2007 年 6 月 4 日 至 2007 年 12 用闲置募集资金暂时 月 3 日止。该补充流动资金已于 2007 年 12 月 3 日归还募集资金专用账户。 补充流动资金情况 2、根据公司第二届董事会第十次会议关于《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》， 在保证募集资金项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，拟将募集资金 2,400.00 万元继续用于补充流动资金，使用期限不超过 5 个月，从 2007 年 12 月 4 日 至 2008 年 5 月 3 日止。目前该笔资金仍在使用中。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 超过募集资金项目投资计划部分 4,040 万元用于补充流动资金。 况 5、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司在募集资金使用及披露中不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 24 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 6、会计师对募集资金使用情况的专项审核意见 经审核，安徽华普会计师事务所出具了华普审字[2008]第 232 号《江苏新民纺织科技股份有限公司 募集资金年度使用情况鉴证报告》，认为，公司董事会编制的《关于募集资金年度使用情况的专项报告》 符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中小企业板上市公司临时报告内容 与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定，如实反映了贵公司 2007 年度募集资金 实际存放与使用情况。 （二）非募集资金项目情况 报告期内无非募集资金投资的重大项目 四、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2007 年度利润分配和资本公积金转增股本预案： 以 2007 年末总股本 108,787,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共 派发现金股利 5,439,350 元；同时以资本公积转增股本，每 10 股转增 4 股，共转增股本 4,351.48 万股。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，共召开 11 次 董事会会议，会议的通知、召开和表决程序符合《公司法》 、《公司章程》的要求，具体内容如下： 1、公司于 2007 年 1 月 16 日在公司会议室召开了第二届董事会第六次会议。 该会议审议通过了《2006 年度总经理工作报告》、 《2006 年度董事会工作报告》、 《2006 年度财务决 算报告》、《2006 年年度报告》、《关于公司 2006 年度利润分配预案》、《关于公司 2007 年度贷款计划和 为子公司提供担保的议案》、 《关于续聘安徽华普会计师事务所审计的议案》、 《关于公司内部控制自我评 估报告的议案》、《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。 2、公司于 2007 年 5 月 12 日在公司会议室召开了第二届董事会第七次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 5 月 15 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于制订〈信息披露管理制度〉的议案》、《关于制订〈投资者关系管理制度〉 的议案》、 《关于修订〈公司章程〉的议案》、 《关于修订〈重大经营决策程序规则〉的议案》、 《关于修订 〈募集资金管理制度〉的议案》、 《关于修订〈关联交易管理制度〉的议案》、 《关于修订〈独立董事工作 制度〉的议案》、 《关于独立董事津贴的议案》、 《关于执行新会计准则的议案》、 《关于制订〈重大信息内 部报告制度〉的议案》、 《关于修订〈总经理工作细则〉的议案》、《关于召开 2007 年第一次临时股东大 会的议案》。 3、公司于 2007 年 6 月 2 日在公司会议室召开了第二届董事会第六次临时会议，会议决议公告刊登 在 2007 年 6 月 5 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于公司为控股子公司提供担保的议案》 、《关于公司及子公司申请综合授信额 度的议案》、 《关于以部份闲置募集资金补充流动资金的议案》 、《关于修改〈信息披露管理制度〉的议案》 25 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 《关于召开 2007 年第二次临时股东大会的议案》。 4、公司于 2007 年 6 月 18 日在公司会议室召开了第二届董事会第七次临时会议，会议决议公告刊 登在 2007 年 6 月 20 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》、 《关于修订〈董事会议事规则〉的议 案》。 5、公司于 2007 年 7 月 7 日在公司会议室召开了第二届董事会第八次临时会议，会议决议公告刊登 在 2007 年 7 月 10 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于制订〈董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度〉的 议案》、《关于修订〈内部审计制度〉的议案》。 6、公司于 2007 年 8 月 25 日在公司会议室召开了第二届董事会第八次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于公司 2007 年半年度报告及摘要的议案》、《江苏新民纺织科技股份有限公 司公司治理专项活动自查报告和整改计划》、 《江苏新民纺织科技股份有限公司“加强上市公司治理专项 活动”自查事项》、《关于修订〈总经理工作细则〉的议案》 。 7、公司于 2007 年 9 月 28 日在公司会议室召开了第二届董事会第九次临时会议，会议决议公告刊 登在 2007 年 10 月 9 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。 8、公司于 2007 年 10 月 20 日在公司会议室召开了第二届董事会第九次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 23 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于公司 2007 年第三季度季度报告正文及全文的议案》、《关于修订〈公司章 程〉的议案》 。 9、公司于 2007 年 10 月 28 日在公司会议室召开了第二届董事会第十次临时会议，会议决议公告刊 登在 2007 年 10 月 30 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告的议案》。 10、公司于 2007 年 11 月 10 日在公司会议室召开了第二届董事会第十一次临时会议。 该会议审议通过了《关于成立江苏新民纺织科技股份有限公司贸易分公司的议案》 。 11、公司于 2007 年 11 月 24 日在公司会议室召开了第二届董事会第十次会议，会议决议公告刊登 在 2007 年 11 月 28 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于使用部份闲置募集资金补充流动资金的议案》、 《关于修订〈股东大会议事 规则〉的议案》、《关于修订〈重大经营决策程序规则〉的议案》、《关于召开 2007 年第三次临时股东大 会的议案》。 （二）董事会对股东大会的执行情况 1、2007 年 2 月 5 日，公司 2006 年度股东大会审议通过《2006 年度董事会工作报告》、 《2006 年度 监事会工作报告》、 《2006 年年度报告》 、《2006 年度财务决算报告》、 《关于公司 2006 年度利润分配预案》、 26 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 《关于公司 2007 年度贷款计划和为子公司提供担保的议案》，董事会已按决议执行。 2、公司发行新股并上市后，董事会已按 2006 年度第五次临时股东大会的授权，于 2007 年 5 月 8 日完成公司注册资本变更登记手续。 3、2007 年 6 月 2 日，公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过《关于制订〈信息披露管理制度〉 的议案》、 《关于制订〈投资者关系管理制度〉的议案》、 《关于修订〈公司章程〉的议案》、 《关于修订〈重 大经营决策程序规则〉的议案》、 《关于修订〈募集资金管理制度〉的议案》、 《关于修订〈关联交易管理 制度〉的议案》、《关于修订〈独立董事工作制度〉的议案》、《关于独立董事津贴的议案》，董事会已按 决议执行，于 2007 年 6 月 22 日完成公司章程修正备案登记手续。 4、2007 年 7 月 7 日，公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过《关于为公司控股子公司提供担 保的议案》、 《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》、 《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》、 《关于 修订〈监事会议事规则〉的议案》、 《关于修订〈公司章程〉的议案》，董事会已按决议执行。 5、2007 年 12 月 15 日，公司 2007 年第三次临时股东大会审议通过《关于修订〈公司章程〉的议 案》、 《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》 、《关于修订〈重大经营决策程序规则〉的议案》 、《关于 修订〈监事会议事规则〉的议案》，董事会已按决议执行。 （三）董事会审计委员会的履职情况 1、2007 年 4 月 14 日，审计委员会召开了 2007 年第一次会议，审议通过了《公司 2007 年一季度 财务报告》，认为： 《公司 2007 年一季度财务报告》严格按照 《企业会计准则》的规定编制，主要内容 真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；审议了内部审计部门一季度工作 报告； 2、2007 年 7 月 22 日，审计委员会召开了 2007 年第二次会议，审议通过了《公司 2007 年半年度 报告及摘要》 ，认为： 《公司 2007 年度半年度报告及摘要》(草案)、 《公司 2007 年度半年度财务报告》(草 案)主要内容真实、准确和完整，不存在虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏；审议了公司对外信息披 露情况，认为：公司 2007 年上半年股票发行上市以来对外发布的信息披露真实、准确、完整，不存在 虚假及重大遗漏；审议了公司内部审计部门上半年的工作报告； 3、2007 年 10 月 20 日，审计委员会召开了 2007 年第三次会议，审议通过了《公司 2007 年三季度 财务报告》，认为： 《公司 2007 年三季度财务报告》严格按照 《企业会计准则》的规定编制，主要内容 真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；审议了公司审计部 2007 年三季 度的工作报告，认为：公司审计部三季度的内审工作比较客观、真实地反映了公司内控制度的执行情况， 同意公司审计部对公司内控制度的执行情况的评价。 4、2007 年 11 月，经与安徽华普会计师事务所预沟通，确定了公司本年度财务报告审计工作的时 间安排，2007 年 12 月 19 日再次与会计师事务所协商，确定了 2007 年度审计工作安排，签订了《审计 报告安排时间确认函》； 5、2008 年 2 月 3 日，审计委员会召开了 2008 年第一次会议，在年审注册会计师进场前对公司编 制的财务会计报表进行了审阅，审议了公司编制的 2007 年度财务会计报表，认为：公司编制 2007 年度 27 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 财务会计报表的有关数据在所有重大方面公允反映了本公司 2007 年 12 月 31 日止的财务状况以及经营 成果，同意以此财务会计报表为基础，开展 2007 年度的财务会计审计工作，并出具了相关的书面审阅 意见；审议了公司审计部 2007 年四季度的工作报告，认为：公司审计部四季度的内审工作比较全面、 客观、真实反映了公司内控制度的执行情况，同意审计部对公司内控制度执行情况的评价； 6、2008 年 2 月 27 日，审计委员会召开了 2008 年第二次会议，对年审注册会计师出具初步意见后 的财务会计报表进行了审阅，认为：公司 2007 年度财务会计报表的有关数据如实反映了公司截止 2007 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2007 年度的生产经营成果。并同意以此财务会计报表为基础，制作公 司 2007 年年度报告及年度报告摘要，经本委员会审阅后提交董事会会议审议。 7、2008 年 3 月 22 日，审计委员会召开了 2008 年第三次会议，会议审议通过了如下议题： ⑴《关于确认执行新会计准则对合并报表累计影响数的议案》； ⑵《2007 年度财务决算报告》； ⑶《2007 年年度报告及年度报告摘要》； ⑷《董事会审计委员会对会计师事务所年审工作的总结报告及续聘建议》； ⑸《关于公司 2007 年度内部控制自我评价报告的议案》。 经过审议，与会审计委员会成员一致认为： ⑴2007 年度从聘任安徽华普会计师事务所到本年度年审业务完毕，会计师事务所为公司提供了较 好的服务。经其审计的公司财务会计报表符合企业会计准则规定，在所有重大方面公允反映了本公司 2007 年 12 月 31 日止的财务状况以及经营成果；根据其服务意识、职业操守和履职能力，我们建议继 续聘任安徽华普会计师事务所作为公司的财务报表审计机构。 ⑵公司的内控制度符合国家有关法规和证券监管部门的要求，截止 2007 年 12 月 31 日，公司所有 重大事项均已建立了内部控制制度，具有全面性、有效性、独立性、制衡性、审慎性、合理性，真实体 现了公司内部控制制度的建立和实施情况。内控制度的建立和健全：形成了科学的决策机制、执行机制 和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；建立健全了行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保 证公司各项业务活动的健康运行；建立了良好的企业内部经营环境，防止并及时发现和纠正各种错误、 舞弊行为，保护公司财产的安全完整。随着公司的发展，公司将及时对内控制度进一步修订及完善，使 之不断适合公司发展的需要。 （四）公司投资者关系管理 公司一直非常重视投资者关系管理，公司董事会秘书是投资者关系管理负责人，公司证券部负责 投资者关系管理的日常工作。公司通过设立投资者联系信箱、三地路演和网上路演等一系列活动，搭建 各种让投资者进一步了解公司的平台，实现公司价值与股东利益最大化。 1、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站准确及时的披露了公司应披露的信息，详细回复 投资者来电、电子邮件等，就公司的生产经营、未来发展等投资者关心的问题，与他们沟通交流，最大 限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。 2、2007 年 3 月 30 日、4 月 2 日、4 月 3 日，公司在北京、上海和深圳前后组织了三地路演，部分 28 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 高管及保荐代表人参加了交流会，与机构投资者进行了较为充分的沟通，详实的回答了投资者提出的问 题，认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议，使投资者增强了对公司的了解。 3、2007 年 4 月 5 日下午 14:00-17:00，公司在全景网进行了新股发行网上路演，部分高管及保荐代 表人参加了本次路演，公司高管与广大投资者进行了坦诚友好的交流，取得了良好的沟通效果。 （五）公司信息披露 报告期内已披露的重要信息索引 披露日期 公 告 内 容 信息披露报纸 《证券时报》《中国证券报》 2007-3-29 首次公开发行股票招股意向书摘要 《上海证券报》 《证券时报》《中国证券报》 2007-3-29 首次公开发行 A 股初步询价及推介公告 《上海证券报》 《证券时报》《中国证券报》 2007-4-4 首次公开发行 A 股网上路演公告 《上海证券报》 首次公开发行 A 股网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行 《证券时报》《中国证券报》 2007-4-5 公告 《上海证券报》 《证券时报》《中国证券报》 2007-4-5 首次公开发行 A 股初步询价结果及定价公告 《上海证券报》 《证券时报》《中国证券报》 2007-4-10 首次公开发行 A 股网下配售结果公告 《上海证券报》 《证券时报》《中国证券报》 2007-4-11 首次公开发行 A 股网上定价发行申购情况及中签率公告 《上海证券报》 《证券时报》《中国证券报》 2007-4-12 首次公开发行 A 股网上定价发行摇号中签结果公告 《上海证券报》 2007-4-17 首次公开发行股票上市公告书 《证券时报》 2007-4-21 关于公司募集资金使用公告 《证券时报》 2007-5-11 关于募集资金项目购买设备的公告 《证券时报》 2007-5-15 召开二〇〇七年第一次临时股东大会通知公告 《证券时报》 2007-5-15 第二届监事会第五次会议决议公告 《证券时报》 2007-5-15 第二届董事会第七次会议决议公告 《证券时报》 2007-5-17 关于签订募集资金三方监管协议的公告 《证券时报》 2007-5-29 关于募集资金项目购买设备的公告 《证券时报》 2007-6-5 召开二 OO 七年第二次临时股东大会通知公告 《证券时报》 2007-6-5 二 OO 七年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》 29 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 披露日期 公 告 内 容 信息披露报纸 2007-6-5 独立董事关于公司以部份闲置募集资金补充流动资金的独立意见 《证券时报》 2007-6-5 第二届董事会第六次临时会议决议公告 《证券时报》 2007-6-5 关于以部份闲置募集资金补充流动资金的公告 《证券时报》 2007-6-5 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》 2007-6-20 第二届董事会第七次临时会议决议公告 《证券时报》 2007-6-20 第二届监事会第六次会议决议公告 《证券时报》 2007-6-20 关于增加 2007 年第二次临时股东大会临时提案的公告 《证券时报》 2007-6-28 关于增加 2007 年第二次临时股东大会临时提案的公告 《证券时报》 2007-7-10 二 OO 七年第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》 2007-7-10 第二届董事会第八次临时会议决议公告 《证券时报》 2007-7-13 网下配售股票上市流通的提示性公告 《证券时报》 2007-7-24 2007 年半年度业绩快报 《证券时报》 2007-8-28 2007 年半年度报告摘要 《证券时报》 2007-8-28 第二届董事会第八次会议决议公告 《证券时报》 2007-8-28 第二届监事会第七次会议决议公告 《证券时报》 2007-8-28 公司治理专项活动自查报告及整改计划 《证券时报》 2007-10-9 第二届董事会第九次临时会议决议公告 《证券时报》 2007-10-9 第二届监事会第八次会议决议公告 《证券时报》 2007-10-12 关于 2007 年 1-9 月业绩预告的修正公告 《证券时报》 2007-10-23 2007 年第三季度季度报告正文 《证券时报》 2007-10-23 第二届董事会第九次会议决议公告 《证券时报》 2007-10-30 关于加强上市公司治理专项活动的整改报告 《证券时报》 2007-10-30 第二届董事会第十次临时会议决议公告 《证券时报》 2007-11-28 独立董事关于公司使用部份闲置募集资金暂时补充流动资金的独立意见 《证券时报》 2007-11-28 第二届董事会第十次会议决议公告 《证券时报》 2007-11-28 召开二 00 七年第三次临时股东大会通知公告 《证券时报》 2007-11-28 关于使用部份闲置募集资金补充流动资金的公告 《证券时报》 2007-12-4 关于增加 2007 年第三次临时股东大会临时提案的公告 《证券时报》 2007-12-18 二 OO 七年第三次临时股东大会决议公告 《证券时报》 注：上述公告同时刊登于“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com.cn） 30 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会日常工作情况： 报告期内，公司监事会按照《公司法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行了监 事会的各项职权和义务，行使了对公司经营管理及董事、高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法 权益。2007 年，公司监事会共召开 5 次会议，具体内容如下： 1、公司于 2007 年 1 月 16 日在公司会议室召开了第二届监事会第四次会议。 该会议审议通过了《2006 年度监事会工作报告》、 《2006 年度财务决算报告》。 与会监事一致认为： ⑴公司在 2006 年生产经营活动中，抓住机遇，全力以赴，开拓市场，全面并超额完成了公司年初 制订的各项指标，做到产品开发与技术创新同步，使公司的竞争力得到进一步的提高，这与公司董事会 决策科学和准确、董事会及经营层高度的敬业精神和进取精神是分不开的。2006 年，公司严格按照《公 司法》、 《公司章程》和国家有关法律法规运作，决策的程序合法；管理制度健全、规范；公司董事、经 理在执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ⑵公司二届六次董事会所作的《2006 年度财务决算报告》客观、准确地反映了公司截止 2006 年 12 月 31 日资产、负债和所有者权益情况。 2、公司于 2007 年 5 月 12 日在公司会议室召开了第二届监事会第五次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 5 月 15 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于制订〈信息披露管理制度〉的议案》、《关于制订〈投资者关系管理制度〉 的议案》、 《关于修订〈公司章程〉的议案》、 《关于修订〈重大经营决策程序规则〉的议案》、 《关于修订 〈募集资金管理制度〉的议案》、 《关于修订〈关联交易管理制度〉的议案》、 《关于执行新会计准则的议 案》、《关于制订〈重大信息内部报告制度〉的议案》。 3、公司于 2007 年 6 月 18 日在公司会议室召开了第二届监事会第六次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 6 月 20 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》 、《关于将修订的〈监事会议事规则〉提 交 2007 年第二次临时股东大会审议的议案》。 4、公司于 2007 年 8 月 25 日在公司会议室召开了第二届监事会第七次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《公司 2007 年半年度报告》及《公司 2007 年半年度报告摘要》。 监事会成员一致认为《公司 2007 年半年度报告》及《公司 2007 年半年度报告摘要》内容真实、 准确、完整。报告中所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 5、公司于 2007 年 9 月 28 日在公司会议室召开了第二届监事会第八次会议，会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 9 日《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 该会议审议通过了《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》，并决定将《监事会议事规则》的修订 31 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 案提交最近一次召开的公司股东大会审议。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 根据对公司财务和经营情况的检查结果，监事会就公司在报告期的经营运作情况发表如下意见： 公司依法运作情况： 报告期内，监事会列席了董事会会议和股东大会，依法对公司经营运作情况进行了监督。监事会认 为，本年度内公司严格按照国家及监管部门、深交所有关上市公司的法律、法规及《公司章程》和一系 列内控制度运作，决策程序合法，内部控制制度较完善，公司董事、高级管理人员履行职责时没有违反 法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 1、检查公司财务的情况： 监事会对公司 2007 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核，认为 公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、客观和公正地反映 了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 2、募集资金使用情况： 监事会对募集资金的使用和管理进行了监督和检查，认为公司募集资金实际投入项目与承诺投资项 目一致，无变更募集资金用途的情形。在募集资金管理上，能严格按照公司《募集资金管理制度》的规 定执行。 3、收购、出售资产情况： 公司报告期内无重大收购、出售资产情况。 4、关联交易情况： 公司报告期内无重大关联交易情况。 第九节 重要事项 一、收购、出售资产及资产重组 报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组等事项。 二、报告期内，控股股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保事项 1、报告期内，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金情况，亦未发生对外担保事项。 2、公司独立董事对占用公司资金及对外担保事项发表的独立意见： 公司独立董事陈前先生、赵建平先生、王苏新先生于 2008 年 3 月 22 日发表了如下独立意见： 根据中国证监会(证监发[2003]56 号)《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》和(证监发[2005]120 号)《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定和要求，同 时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》等有关规定赋予独立董事的职责，我们对公司截止 2007 年 12 月 31 日对外担保 情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了了解和核查，认为： ⑴报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。 32 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 ⑵截至 2007 年 12 月 31 日止公司与控股股东及其他关联方不存在以下情形的资金往来： ①本公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和 其他支出； ②本公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； ③本公司通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷款； ④本公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动； ⑤本公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； ⑥本公司代控股股东及其他关联方偿还债务。 ⑶截至 2007 年 12 月 31 日止，公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非 法人单位和个人提供担保。 ⑷2007 年 7 月 7 日经公司 2007 年第二次临时股东大会批准，同意为控股子公司吴江新民化纤有限 公司提供流动资金贷款信用担保 1950 万元（至本公告日，该事项已经 2006 年度股东大会审议通过） ， 另为其正常生产经营的需要，公司本年度继续为其流动资金贷款提供信用担保不超过 8000 万元，报告 期末担保余额 3950 万元；同意为控股子公司吴江达利纺织有限公司流动资金贷款提供信用担保 1200 万元，报告期末担保余额为 1200 万元。 报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序 合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。 三、重大关联交易 报告期内，公司未发生重大关联交易。 （一）报告期内，公司无与关联方发生日常经营相关的关联交易事项。 （二）报告期内，公司无与关联方发生资产收购、出售的关联交易事项。 （三）报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 （四）报告期内与关联方债权债务往来 2008 年 3 月 10 日,安徽会计师事务所出具了华普审字[2008]第 233 号《关于江苏新民纺织科技股份 有限公司与关联方资金往来的专项说明》。全文如下： 江苏新民纺织科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江苏新民纺织科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2007 年度财务报表进行 了审计，并出具了无保留意见审计报告[华普审字（2008）第 231 号]。在为贵公司 2007 年度财务会计 报告进行审计工作中，我们对截至 2007 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来情况进行了审计。 提供真实、合法、完整的与关联方资金往来情况是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管 理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中， 33 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来情况报告如下： 一、截至 2007 年 12 月 31 日止贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况： 上市公司 2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 金额单位：人民币元 占用方与上上 市 公 司 2007 年度占用累 2007 年 度 占 非经营性 资金占用 2007 年 期 初 占 2007 年度偿还累 2007 年期末占 占用形 占用性 市公司的关核 算 的 会 计发生金额（不 用资金的利息 资金占用 方名称 用资金余额 计发生金额 用资金余额 成原因 质 联关系 计科目 含利息） （如有） 大股东及 其附属企 — — — — — — — — — — 业 其他关联 往来方与上上 市 公 司 2007 年度往来 2007 年度往 资金往来 2007 年期初 2007 年度偿还 2007 年期末往 往来形 往来性 方资金往 市公司的关核 算 的 会 累计发生金额 来资金的利 方名称 往来资金余额 累计发生金额 来资金余额 成原因 质 来 联关系 计科目 （不含利息） 息（如有） 吴江新民 持 公 司 经营 其 他 应 租赁 科技发展 9.36% 股 — 2,000.00 — 2,000.00 — 性往 大 股 东 及 有限公司 收款 费 份的股东 来 其附属企 业 吴江蚕花 母公司的 非经 其 他 应 房产开发 控股子公 — 159,871.80 — 159,871.80 — 其他 营性 收款 有限公司 司 往来 小计 — — — — 161,871.80 — 161,871.80 — — — 吴江新民 非经 控股子公 其 他 应 暂借 化纤有限 3,760,779.39 157,800,000.00 — 93,352,025.84 68,208,753.55 营性 司 收款 款 公司 往来 贵公司子 吴 江 达 利 非经 控股子公 其 他 应 暂借 公司及其 纺 织 有 限 -43,250,057.03 64,700,000.00 — 22,109,120.29 -659,177.32 营性 司 付款 款 附属企业 公司 往来 吴江蚕花 非经 控股子公 其 他 应 暂借 进出口有 -7,289,075.38 30,100,000.00 — 24,936,182.32 -2,125,257.70 营性 司 付款 款 限公司 往来 关联自然 人及其控 — — — — — — — — — — 制的法人 其他关联 人及其附 — — — — — — — — — — 属企业 总计 — — — -46,778,353.02 252,761,871.80 — 140,559,200.25 65,424,318.53 — — 注：期初、期末占用资金余额为负数时，表示贵公司占用关联方资金 二、截止 2007 年 12 月 31 日，我们没有发现贵公司与控股股东及其他关联方存在以下情形的资金 占用： （一）贵公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成 本和其他支出； （二）贵公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； （三）贵公司通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （四）贵公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （五）贵公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （六）贵公司代控股股东及其他关联方偿还债务。 34 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：李友菊 中国·合肥 中国注册会计师：张全心 中国注册会计师：朱祖龙 四、委托理财 报告期内，公司未发生委托理财事项。 五、承诺事项履行情况 1、本公司发行前所有股东及实际控制人柳维特先生承诺事项：自本公司股票上市之日起三十六个 月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。是否履行承诺： 是 2、本公司自然人股东金山（任本公司副总经理）除以上承诺事项外还承诺：本公司自然人股东金 山（任本公司副总经理）还承诺：在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之 二十五；离职后半年内，不转让所持有的本公司股份。是否履行承诺：是 3、通过持有本公司股东新民实业或新民发展的股权而间接持有本公司股权的本公司董事、监事和 高级管理人员承诺事项：自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理所间接持有的 本公司股份；承诺向本公司申报所间接持有的本公司股份及其变动情况，在本公司任职期间，每年转让 的股份不超过所间接持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所间接持有的本公司 股份。是否履行承诺：是 4、实际控制人柳维特先生承诺事项：柳维特先生作为新民实业的控股股东，除上述承诺外，还额 外承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所间接持有的本公司股份。 是否履行承诺：是 5、本公司发行前所有股东及实际控制人柳维特先生承诺事项：作为本公司股东期间不从事与本公 司构成竞争的业务。是否履行承诺：是 六、重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司未发生重大诉讼仲裁事项。 七、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 开放式基金 165401 汇丰 2016 100,000.00 100,000 225,708.62 0.00% 82,218.62 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 100,000.00 - 225,708.62 100% 82,218.62 35 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 2、持有其他上市公司股权情况 报告期内，公司未发生持有其他上市公司股权情况。 3、持有非上市金融企业股权情况 报告期内，公司未发生持有非上市金融企业股权情况。 4、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股份的情况。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取 司法强制措施的情况。 九、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘安徽华普会计师事务所为公司财务审计机构，本年度公司支付给该所的报酬为 50 万元。 36 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 第十节 财务报告 一、审计报告 华普审字[2008]第 231 号 审计报告 江苏新民纺织科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏新民纺织科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并 现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：李友菊 中国·合肥 中国注册会计师：张全心 中国注册会计师：朱祖龙 2008 年 3 月 22 日 37 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 二、财务报表 资产负债表 编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 236,677,815.16 120,779,754.90 62,299,578.78 10,801,951.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 225,708.62 143,490.00 应收票据 1,582,997.20 1,082,997.20 4,873,487.35 450,000.00 应收账款 52,607,813.79 36,007,381.72 46,723,608.98 42,746,000.77 预付款项 33,469,384.96 21,232,213.26 29,379,474.92 13,292,124.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 4,691,218.99 66,217,106.45 6,879,502.81 4,882,266.93 买入返售金融资产 存货 145,935,290.53 57,804,746.62 110,988,347.74 45,842,962.91 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 475,190,229.25 303,124,200.15 261,287,490.58 118,015,306.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 162,424,580.03 155,580,383.69 投资性房地产 固定资产 512,001,876.86 156,783,782.86 449,610,216.71 78,383,066.64 在建工程 3,580,064.49 1,120,883.56 851,625.00 275,137.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 37,585,227.52 27,835,955.44 30,515,559.09 18,001,595.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 79,548.74 38 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 递延所得税资产 1,503,011.79 2,036,347.92 1,678,539.60 1,581,802.74 其他非流动资产 非流动资产合计 554,670,180.66 350,201,549.81 482,735,489.14 253,821,985.10 资产总计 1,029,860,409.91 653,325,749.96 744,022,979.72 371,837,291.79 流动负债： 短期借款 297,741,462.12 163,316,688.60 179,500,000.00 83,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 21,880,000.00 41,569,417.00 应付账款 57,039,689.32 43,707,390.32 109,674,343.47 47,743,302.67 预收款项 18,536,968.53 10,141,115.76 26,466,003.14 8,639,310.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20,583,211.64 12,842,312.05 28,570,649.33 20,866,694.15 应交税费 6,831,922.38 4,249,432.91 7,261,009.50 2,970,993.32 应付利息 其他应付款 17,648,537.73 16,087,428.73 17,962,317.66 68,912,620.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 28,188,160.00 59,509,260.00 其他流动负债 流动负债合计 468,449,951.72 250,344,368.37 470,513,000.10 232,132,920.98 非流动负债： 长期借款 26,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 550,332.83 534,619.25 710,916.21 705,697.41 其他非流动负债 非流动负债合计 550,332.83 534,619.25 26,710,916.21 705,697.41 负债合计 469,000,284.55 250,878,987.62 497,223,916.31 232,838,618.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 108,787,000.00 108,787,000.00 80,787,000.00 80,787,000.00 资本公积 227,761,517.87 227,761,517.87 8,361,517.87 8,361,517.87 减：库存股 盈余公积 31,750,806.76 14,366,747.56 30,145,997.86 12,761,938.66 一般风险准备 未分配利润 114,133,671.78 51,531,496.91 63,521,732.10 37,088,216.87 39 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 482,432,996.41 402,446,762.34 182,816,247.83 138,998,673.40 少数股东权益 78,427,128.95 63,982,815.58 所有者权益合计 560,860,125.36 402,446,762.34 246,799,063.41 138,998,673.40 负债和所有者权益总计 1,029,860,409.91 653,325,749.96 744,022,979.72 371,837,291.79 企业负责人：柳维持 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：姚明华 利润表 编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,319,997,692.01 346,173,185.81 1,115,702,926.12 334,275,984.99 其中：营业收入 1,319,997,692.01 346,173,185.81 1,115,702,926.12 334,275,984.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,237,249,662.75 331,902,897.80 1,053,687,925.45 325,481,880.23 其中：营业成本 1,169,476,955.97 302,743,067.35 983,516,597.28 291,165,381.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,863,891.00 1,646,810.10 1,922,164.62 1,719,873.46 销售费用 29,587,136.96 6,206,678.39 24,777,756.44 6,807,818.17 管理费用 19,238,261.94 11,144,607.80 33,014,293.18 22,800,886.72 财务费用 15,864,453.93 6,500,136.46 11,874,842.92 4,799,057.03 资产减值损失 1,218,962.95 3,661,597.70 -1,417,728.99 -1,811,136.90 加：公允价值变动收益（损 82,218.62 231,345.37 187,855.37 失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 10,000.83 6,975,784.87 -83,934.77 -83,934.77 号填列） 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“-”号 82,840,248.71 21,246,072.88 62,162,411.27 8,898,025.36 填列） 加：营业外收入 700,711.75 675,643.53 1,143,763.52 953,762.88 减：营业外支出 437,730.50 437,730.50 1,247,817.18 1,167,205.51 其中：非流动资产处置损 38,571.51 38,571.51 325,175.48 325,175.48 40 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 失 四、利润总额（亏损总额以“-” 83,103,229.96 21,483,985.91 62,058,357.61 8,684,582.73 号填列） 减：所得税费用 16,442,168.01 5,435,896.97 4,423,806.82 2,934,725.00 五、净利润（净亏损以“-”号 66,661,061.95 16,048,088.94 57,634,550.79 5,749,857.73 填列） 归属于母公司所有者的净 52,216,748.58 44,463,797.78 利润 少数股东损益 14,444,313.37 13,170,753.01 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.53 0.55 （二）稀释每股收益 0.53 0.55 企业负责人：柳维持 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：姚明华 现金流量表 编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 1,554,719,625.73 414,847,290.17 1,294,700,015.16 390,252,775.30 的现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 14,617,452.43 16,456,868.16 184,203.95 收到其他与经营活动有关 2,407,141.31 62,194.75 870,615.30 170,615.30 的现金 经营活动现金流入小计 1,571,744,219.47 414,909,484.92 1,312,027,498.62 390,607,594.55 购买商品、接受劳务支付 1,388,455,024.32 354,267,116.55 1,105,003,811.51 300,285,217.85 的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 41 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 61,991,047.52 34,606,107.04 58,705,093.92 35,178,441.56 付的现金 支付的各项税费 54,038,147.39 19,219,025.72 40,387,968.40 18,238,725.47 支付其他与经营活动有关 26,243,017.38 118,741,885.31 28,756,155.86 33,518,139.77 的现金 经营活动现金流出小计 1,530,727,236.61 526,834,134.62 1,232,853,029.69 387,220,524.65 经营活动产生的现金 41,016,982.86 -111,924,649.70 79,174,468.93 3,387,069.90 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,621,891.08 1,621,891.08 取得投资收益收到的现金 10,000.83 26,305,858.53 11,269,942.42 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 1,828,066.76 809,566.76 1,807,202.20 1,807,202.20 额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 1,756,973.20 1,211,108.39 1,348,248.70 101,893.94 的现金 投资活动现金流入小计 3,595,040.79 28,326,533.68 12,777,341.98 14,800,929.64 购建固定资产、无形资产 161,326,696.60 100,106,534.56 91,080,495.27 12,265,524.07 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 26,174,270.00 600,000.00 22,197,883.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 66,880,000.00 21,300,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 228,206,696.60 147,580,804.56 91,680,495.27 34,463,407.07 投资活动产生的现金 -224,611,655.81 -119,254,270.88 -78,903,153.29 -19,662,477.43 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 256,168,619.51 247,400,000.00 6,199,266.53 其中：子公司吸收少数股 8,768,619.51 6,199,266.53 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 424,037,428.40 232,582,224.32 349,988,415.00 134,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 680,206,047.91 479,982,224.32 356,187,681.53 134,000,000.00 偿还债务支付的现金 361,824,388.81 152,827,104.88 376,572,776.40 90,500,000.00 分配股利、利润或偿付利 25,452,998.39 7,015,703.20 40,376,044.34 25,653,930.04 息支付的现金 42 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 其中：子公司支付给少数 8,768,619.51 3,756,647.47 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 387,277,387.20 159,842,808.08 416,948,820.74 116,153,930.04 筹资活动产生的现金 292,928,660.71 320,139,416.24 -60,761,139.21 17,846,069.96 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等 -1,835,751.38 -282,692.54 -1,241,475.15 -91,246.95 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 107,498,236.38 88,677,803.12 -61,731,298.72 1,479,415.48 额 加：期初现金及现金等价 62,299,578.78 10,801,951.78 124,030,877.50 9,322,536.30 物余额 六、期末现金及现金等价物余 169,797,815.16 99,479,754.90 62,299,578.78 10,801,951.78 额 企业负责人：柳维持 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：姚明华 43 江苏新 所有者权益变动表(合并) 编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 (合并) 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 80,787,0 8,361,51 30,145,9 63,521,7 63,982,8 246,799, 38,470,0 10,669,7 22 一、上年年末余额 00.00 7.87 97.86 32.10 15.58 063.41 00.00 17.87 43 加：会计政策变更 前期差错更正 80,787,0 8,361,51 30,145,9 63,521,7 63,982,8 246,799, 38,470,0 10,669,7 23 二、本年年初余额 00.00 7.87 97.86 32.10 15.58 063.41 00.00 17.87 三、本年增减变动金额（减 28,000,0 219,400, 1,604,80 50,611,9 14,444,3 314,061, 42,317,0 -2,308,2 6,8 少以“-”号填列） 00.00 000.00 8.90 39.68 13.37 061.95 00.00 00.00 52,216,7 14,444,3 66,661,0 （一）净利润 48.58 13.37 61.95 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 江苏新 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 52,216,7 14,444,3 66,661,0 上述（一）和（二）小计 48.58 13.37 61.95 （三）所有者投入和减少 28,000,0 219,400, 8,768,61 256,168, 资本 00.00 000.00 9.51 619.51 28,000,0 219,400, 8,768,61 256,168, 1.所有者投入资本 00.00 000.00 9.51 619.51 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 1,604,80 -1,604,8 -8,768,6 -8,768,6 6,8 （四）利润分配 8.90 08.90 19.51 19.51 1,604,80 -1,604,8 6,8 1．提取盈余公积 8.90 08.90 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -8,768,6 -8,768,6 的分配 19.51 19.51 4．其他 （五）所有者权益内部结 42,317,0 -2,308,2 转 00.00 00.00 1．资本公积转增资本 -2,308,2 江苏新 （或股本） 00.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 42,317,0 4．其他 00.00 108,787, 227,761, 31,750,8 114,133, 78,427,1 560,860, 80,787,0 8,361,51 30 四、本期期末余额 000.00 517.87 06.76 671.78 28.95 125.36 00.00 7.87 江苏新民纺 所有者权益变动表（母公司） 编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司（母公司） 2007 年 12 月 31 日 本期金额 减 实收资 减： 实收资 ： 项目 资本公 一般风 未分配 少数股 所有者权 本（或股 库存 盈余公积 其他 本（或股 资本公积 库 积 险准备 利润 东权益 益合计 本） 股 本） 存 股 80,787,0 8,361,51 16,386,944 71,029,3 176,564,8 38,470,0 10,669,717 一、上年年末余额 00.00 7.87 .19 52.36 14.42 00.00 .87 -3,625,005. -33,941,1 -37,566,14 加：会计政策变更 53 35.49 1.02 前期差错更正 80,787,0 8,361,51 12,76,938. 37,088,2 138,998,6 38,470,0 10,669,717 二、本年年初余额 00.00 7.87 66 16.87 73.40 00.00 .87 三、本年增减变动金额（减 28,000,0 219,400, 1,604,808. 14,443,2 263,448,0 42,317,0 -2,308,200. 少以“-”号填列） 00.00 000.00 90 80.04 88.94 00.00 00 16,048,0 16,048,08 （一）净利润 88.94 8.94 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 江苏新民纺 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 16,048,0 16,048,08 上述（一）和（二）小计 88.94 8.94 （三）所有者投入和减少 28,000,0 219,400, 247,400,0 资本 00.00 000.00 00.00 28,000,0 219,400, 247,400,0 1.所有者投入资本 00.00 000.00 00.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 1,604,808. -1,604,80 （四）利润分配 90 8.90 1,604,808. -1,604,80 1．提取盈余公积 90 8.90 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 42,317,0 -2,308,200. 转 00.00 00 1．资本公积转增资本 -2,308,200. （或股本） 00 江苏新民纺 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 42,317,0 4．其他 00.00 108,787, 227,761, 14,366,747 51,531,4 402,446,7 80,787,0 8,361,517. 四、本期期末余额 000.00 ,517.87 .56 96.91 62.34 00.00 87 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 三、会计报表附注 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） （一）公司基本情况 江苏新民纺织科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2001]48 号文批准，由吴江新民纺织有限公司整体变更设立的股份有限公司，由吴江新民实业投资有限公司、北京 汇正财经顾问有限公司、苏州大学纺织技术开发中心及柳维特等 7 位自然人共同出资组建，注册资本为人 民币 3,847 万元，于 2001 年 4 月 28 日在江苏省工商行政管理局办理变更登记。 2006 年 4 月 15 日，经公司 2005 年度股东大会决议，本公司以未分配利润 4,000.88 万元按每 10 股送 红股 10.4 股、以资本公积 230.82 万元按每 10 股转增 0.6 股的方式转增股本，共计增加股本 4,231.70 万元， 注册资本变更为人民币 8,078.70 万元。 2007 年 3 月 28 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2007]60 号 文核准，本公司于 2007 年 4 月 6 日首次向社会公开发行人民币普通股 2,800 万股，每股面值 1.00 元。 发行后注册资本变更为人民币 10,878.70 万元。2007 年 4 月 18 日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易， 股票简称“新民科技”，证券代码“002127”。 本公司主要从事纺织原料（皮棉除外）及纺织品、服装、服饰及绣品、纺织助剂及染化料、纺机及纺 机配件的生产、销售，纺织品的炼染印及后整理加工，组装计算机。经营本企业自产产品及技术的出口业 务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所需的 原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 （二）财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策 和会计估计编制。 本公司原执行企业会计准则和《企业会计制度》 ，自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部令第 33 号《企业 会计准则―基本准则》和财政部财会[2006]3 号《企业会计准则》以及财政部财会[2007]14 号《企业会计准 则解释第 1 号》和《企业会计准则实施问题专家工作组意见》 （以下简称“新会计准则” ）。本公司按照《企 业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》及《企 业会计准则实施问题专家工作组意见》的相关内容对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照 追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的可比期间利润表和资产负 债表，作为本次可比期间的财务报表进行列报。 50 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 （三）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 （四）公司主要会计政策、会计估计 1、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值 计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 4、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价 物。 5、外币业务核算方法 本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本 位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 6、金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包 括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量 时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得 利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入 当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 51 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、 浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照 摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资 账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款 作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷 款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初 始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独 确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供 出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与 该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处 置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当 期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 7、金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 52 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 B.终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融 负债。 8、金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法 收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别对不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值 准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。 资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。 对于单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额 100 万元（含 100 万元）以下的应收款项可以单独进行减值测试，确认减值损失，计提 坏账准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确认减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同 或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组 合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 53 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4 年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根 据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金 融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在 综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值， 确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入股东权益的公允价值下 降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 9、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 各类存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品、包装物采用领用时一次摊销 法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料 按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执 行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量 多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以 市场价格作为其可变现净值的计量基础。 期末，按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存 货，也可按存货类别的成本总额高于可变现净值总额的差额计提存货跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量： ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始 投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作 54 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定的合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领 取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—非货币 性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。公司 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法进行核算。公司对被投资单位具有 共同控制或具有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。公司 确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过 上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实 现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 长期股权投资处置时，按其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，因被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动而计入股东权益的，处置该项投资时将原计入 股东权益的部分按相应比例转入当期损益。 11、投资性房地产的核算方法 投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： （1）已出租的土地使用权。 （2）持有并准备增值后转让的土地使用权。 （3）已出租的建筑物。 55 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归 属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直 线法，按估计可使用年限计算折旧，计入当期损益。 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计 提减值准备。 12、固定资产的确认条件、分类、折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、运输设备和办公及其它设备。固定资产在同时满足下 列条件时，才予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资 产确认条件的在发生时计入当期损益。 本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使 用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 净残值率（%） 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 3－10 20 年 4.50— 4.85 机器设备 3－10 5-12 年 7.50—19.40 运输设备 3－10 5-10 年 9.00—19.40 办公及其他设备 3－10 5年 18.00—19.40 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 13、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。已达到预定可使用状态、但 尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后， 再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。用借款进行的工程发生的借款利息， 在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态 后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期损益。 14、无形资产核算方法 56 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取 得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶 段的支出在发生时计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本 化。 本公司对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金 额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无 形资产不摊销。 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。发现使用寿命及摊销方 法与以前估计不同的，重新估计摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述方法进行摊 销。 15、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法 （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可 能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值 的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或 者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另 一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置 费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额 确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减 57 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然 无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回 金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的 预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值 损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统 地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生 产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 （5）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备一经计提，在以后会计期间不 再转回。 16、长期待摊费用计价、摊销方法 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在费用项目的受益期限内按直线法平均摊销。 17、递延所得税资产的确认依据 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列 特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认 相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵 减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额转回。 58 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 18、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 （1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息、折价 或溢价的摊销、汇兑差额以及辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （4）当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的 资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发 生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认 为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用予以资本化。 19、职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助，职工福利费，医疗保险费、养老保险费、失业保险费、 工伤保险费、生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的 服务相关的支出。在职工为公司提供服务的会计期间，公司根据职工提供服务的受益对象，将应确认的职 工薪酬（包括货币性薪酬和非货币性福利）计入相关资产成本或当期损益，同时确认为应付职工薪酬。支 付给职工的解除劳动关系补偿计入当期损益。 20、收入确认的原则 （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 59 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的结果能够可靠估计，同时满足下列条件： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 21、政府补助 （1）公司在同时满足下列条件时，确认政府补助： ①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 （2）公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在 该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废 或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。公司取得与收益相关的政 府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计 入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 22、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法。公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列 特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： ①该项交易不是企业合并。 ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （五）会计政策、会计估计变更 本公司 2007 年 1 月 1 日前财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。根 据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，对相 关事项的会计确认和计量予以追溯调整。2007 年度财务报表按新会计准则进行编制。执行新会计准则后， 会计政策、会计估计变更对本公司的影响主要是所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表债务法、 交易性金融资产期末按公允价值计量、长期股权投资中对控股子公司的投资从权益法核算变更为成本法核 算以及合并报表中少数股东权益并入股东权益对财务状况和经营成果的影响，上述会计政策变更对公司 2006 年度及 2007 年度财务报表主要影响如下： 60 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 公司按原会计准则编制的合并报表股东权益年初数为 181,168,091.63 元，2007 年按新会计准则编制的 合并报表年初数为 246,799,063.41 元，合计增加股东权益 65,630,971.78 元，其中归属于母公司股东权益调 增 1,648,156.20 元，少数股东权益并入股东权益调增 63,982,815.58 元。包括： 1、根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将所得税会计政策从应付税款法变更为资产 负债表债务法，确认递延所得税资产 1,678,539.60 元，递延所得税负债 710,916.21 元，扣除相应中外合资 子公司提取职工奖励及福利基金 48,196.04 元， 2007 年年初调增股东权益 919,427.35 元，其中归属于母公 司股东权益调增 690,496.17 元，少数股东权益调增 228,931.18 元。 2、子公司交易性金融资产以公允价值计量 2006 年末公允价值大于账面价值的差额 43,490.00 元，扣 除相应提取职工奖励及福利基金 2,174.50 元，应于 2007 年年初调增股东权益 41,315.50 元，其中归属于母 公司股东权益调增 30,986.63 元，少数股东权益调增 10,328.87 元。 3、因冲减对子公司的长期股权投资贷方差额而增加 2007 年年初归属于母公司股东权益 926,673.40 元。 4、根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》和《企业会计准则解释第 1 号》以及《企业会计准 则实施问题专家工作组意见》的规定，对首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执 行日进行追溯调整，视同子公司自最初即采用成本法核算。对子公司长期股权投资，其账面价值在公司设 立时已折合为股本或折成资本等资本性项目的，有关追溯调整应以公司设立时为限，即对于公司设立时长 期股权投资的账面价值已折成股份或折成资本的不再追溯调整。本公司是以 2005 年年末经审计后的未分 配利润（含 2005 年度及以前权益法核算的子公司投资收益）转增股本，故未对母公司 2005 年度及以前确 认的子公司投资收益进行追溯调整，即自 2006 年 1 月 1 日起对子公司变更为成本法核算，由此减少了母 公司 2006 年度投资收益，此项变更不影响合并股东权益。 5、根据新会计准则，将原单独列示的少数股东权益列入股东权益，从而增加股东权益 63,743,555.53 元。 （六）税项 1、增值税 本公司的产品或劳务收入执行 17%的增值税税率。本公司控股子公司吴江蚕花进出口公司有限公司 （以下简称“蚕花进出口”）具有进出口经营权，其出口商品执行出口退税政策，退税率为 11%。 2、营业税 本公司营业税按应税营业收入的 5%缴纳。 3、城建税及教育费附加 本公司及控股子公司蚕花进出口城建税按应缴流转税的 7%缴纳，教育费附加、地方教育费附加按应 缴流转税的 3%、1%缴纳。 本公司控股子公司吴江达利纺织有限公司（以下简称“达利纺织”）、吴江新民化纤有限公司（以下简 称“新民化纤”）、吴江新民高纤有限公司（以下简称“新民高纤”）系外商投资企业，根据国税发[1994] 第 38 号《关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》的规定，暂不缴 61 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 纳城建税及教育费附加，地方教育费附加按应缴流转税的 1%缴纳。 4、所得税 本公司及控股子公司蚕花进出口企业所得税执行 33%税率。 本公司控股子公司达利纺织系生产性外商投资企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业 所得税法》第七条的规定，经江苏省吴江市国家税务局涉外税收管理分局（2002）吴国税外（报批）007 号批复，企业所得税减按 24%的税率缴纳；经江苏省吴江市国家税务局涉外税收管理分局吴国税外报批字 （2003）031 号批复，享受外商投资企业“两免三减半”的企业所得税优惠政策。达利纺织自 2002 年度开 始获利，2002 年度、2003 年度免征企业所得税，2004 年度至 2006 年度减半征收企业所得税，所得税实 际执行 12%税率，2002 年至 2006 年（即两免三减半期间）免征地方所得税。自 2007 年起优惠期满，2007 年企业所得税按 27%的税率缴纳。 本公司控股子公司新民化纤系生产性外商投资企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业 所得税法》第七条的规定，企业所得税减按 24%的税率缴纳；经江苏省吴江市国家税务局第七税务分局吴 国税外报批字（2005）66 号批复，享受外商投资企业“两免三减半”的企业所得税优惠政策。新民化纤自 2005 年度开始获利，2005 年度、2006 年度免征企业所得税，2007 年度至 2009 年度减半征收企业所得税， 2007 年所得税实际执行 12%税率。 5、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 （七）企业合并及合并财务报表 1、合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务 和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑 公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50%但有实 际控制权的，全部纳入合并范围。 2、合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的 子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司 权益性资本投资与子公司股东中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 3、合并财务报表范围及其变化原因 本公司的控股子公司新民化纤、达利纺织、新民高纤和蚕花进出口均已纳入合并报表范围，报告期内 合并财务报表范围未发生变化。 （八）控股子公司基本情况 62 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 公司名称 经 营 范 围 注册 投资比例 实际 是否 资本 （%） 投资额 合并 吴江新民化纤有 生产差别化化学纤维及织品（喷 1,250 万美元 75.00 7,731.95 万元 是 限公司 水产品除外）,销售公司自产产 品 吴江达利纺织有 生产高档纺织面料、服装、服饰 400 万美元 75.00 2,268.85 万元 是 限公司 及绣品，销售公司自产产品 吴江新民高纤有 差别化化学纤维和高档织物面 700 万美元 75.00 4,092.43 万元 是 限公司 料项目 吴江蚕花进出口 经营和代理各类商品及技术的 500 万元 100.00 500 万元 是 有限公司 进出口业务(但国家限定公司经 营或禁止进出口的商品或技术 除外、不另附进出口商品目录)； 销售丝绸化纤织物 新民高纤系经江苏省人民政府商外资苏府资字[2006]65434 号批准证书批准，由本公司和东纺控股（香 港）有限公司于 2006 年 3 月 20 日共同投资组建成立的外商投资企业，注册资本为 700 万美元，其中本公 司应出资 525 万美元，占注册资本的 75%，东纺控股（香港）有限公司应出资 175 万美元，占注册资本的 25%。2006 年 6 月 15 日，新民高纤收到股东的第一期出资 179.37 万美元，本公司实际出资 1,060 万元人 民币折合 132.41 万美元，东纺控股（香港）有限公司实际出资 46.96 万美元。2006 年 9 月 18 日，新民高 纤收到股东的第二期出资 66.55 万美元，本公司实际出资 415 万元人民币折合 52.25 万美元，东纺控股（香 港）有限公司实际出资 14.30 万美元。2007 年 3 月 20 日，新民高纤收到股东的第三期出资 201.36 万美元， 本公司实际出资 1,010 万元人民币折合 130.49 万美元，东纺控股（香港）有限公司实际出资 548.48 万元人 民币折合 70.87 万美元。2007 年 7 月 20 日，新民高纤收到股东的第四期出资 252.72 万美元，本公司实际 出资 1,607.43 万元人民币折合 209.85 万美元，东纺控股（香港）有限公司实际出资 328.38 万元人民币折 合 42.87 万美元。至此，新民高纤累计收到股东出资 700 万美元，本公司累计出资 4,092.43 万元人民币折 合 525 万美元，占注册资本的 75.00%，东纺控股（香港）有限公司累计出资 175 万美元，占注册资本的 25.00%。目前，该公司处于筹建期。 （九）合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 2007.12.31 2006.12.31 项 目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 15,431.07 48,383.07 银行存款 224,938,114.11 62,218,840.02 其中：美元 271,388.46 7.3046 1,982,384.14 779,980.95 7.8087 6,090,637.24 63 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 欧元 3,388.07 10.6669 36,140.20 35.86 10.2665 368.16 日元 1,174,084.00 0.064064 75,216.52 — 其他货币资金 11,724,269.98 32,355.69 合 计 236,677,815.16 62,299,578.78 （1）货币资金期末较期初增长 279.90 %，主要系本公司首次公开发行股票募集资金结余及为补充流 动资金增加了短期借款所致。 （2）银行存款期末余额中包括银行借款定期质押存款 6,688 万元、银行承兑汇票保证金 1,094 万元。 （3）其他货币资金主要系信用证保证金，其他货币资金期末余额较期初余额增加 1,169 万元，主要系 本公司期末为进口设备结算而增加的信用证保证金所致。 2、交易性金融资产 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 成本 公允价值 成本 公允价值 开放式基金 100,000.00 225,708.62 100,000.00 143,490.00 3、应收票据 2007.12.31 2006.12.31 项 目 银行承兑汇票 1,582,997.20 4,873,487.35 （1）应收票据期末余额中无贴现、质押的票据。 （2）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （3）应收票据期末较期初下降 67.52 %, 主要系部分银行承兑汇票到期兑现所致。 4、应收账款 （1）按类别列示 2007.12.31 类别 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的款项 20,407,950.35 35.89 1,166,471.22 19,241,479.13 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后风险 759,753.99 1.34 759,753.99 — 较大的应收款项 其他不重大应收款项 35,693,792.88 62.77 2,327,458.22 33,366,334.66 合 计 56,861,497.22 100.00 4,253,683.43 52,607,813.79 类别 2006.12.31 64 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的款项 20,948,848.03 42.15 1,100,735.13 19,848,112.90 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后风险 99,709.85 0.20 99,709.85 — 较大的应收款项 其他不重大应收款项 28,650,686.55 57.65 1,775,190.47 26,875,496.08 合 计 49,699,244.43 100.00 2,975,635.45 46,723,608.98 根据公司经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项作为单项金额重大的款项， 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项的标准是除单项金额重大的款项外，账龄四 年以上及预计难以收回的应收款项。 （2）按账龄列示 2007.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 50,560,496.10 88.91 3,210,024.80 47,350,471.30 1-2 年 3,960,414.58 6.97 396,041.46 3,564,373.12 2-3 年 1,635,235.57 2.88 330,829.67 1,304,405.90 3-4 年 627,596.98 1.10 239,033.51 388,563.47 4 年以上 77,753.99 0.14 77,753.99 — 合 计 56,861,497.22 100.00 4,253,683.43 52,607,813.79 2006.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 46,719,968.37 94.00 2,335,998.42 44,383,969.95 1-2 年 1,877,009.99 3.78 187,701.00 1,689,308.99 2-3 年 745,259.64 1.50 223,577.89 521,681.75 3-4 年 257,296.58 0.52 128,648.29 128,648.29 4 年以上 99,709.85 0.20 99,709.85 — 合 计 49,699,244.43 100.00 2,975,635.45 46,723,608.98 （3）应收账款期末余额中欠款前五名情况 单位名称 金 额 账 龄 占应收账款总额比例（%） 苏州万隆纺织有限公司 4,610,941.44 1 年以内 8.11 基胜工业(上海)有限公司 3,325,458.86 1 年以内 5.85 65 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 EUN SUNG CORPORATION 2,303,508.40 1 年以内 4.05 江阴利用棉纺针织集团进出口有限公司 2,093,727.35 1 年以内 3.68 TRISTATE TRADING LIMITED 1,853,598.25 1 年以内 3.26 合 计 14,187,234.30 24.95 （4）应收账款期末余额中，应收吴江闽东织造有限责任公司 682,000.00 元，由于该公司目前正在破 产清算，公司预计上述款项难以收回，故公司按期末余额的 100%计提坏账准备 682,000.00 元。 （5）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5、预付款项 （1）账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 30,559,160.06 91.30 28,881,960.56 98.31 1-2 年 2,733,171.36 8.17 398,840.63 1.36 2-3 年 177,053.54 0.53 98,673.73 0.33 3-4 年 — — — — 合 计 33,469,384.96 100.00 29,379,474.92 100.00 （2）预付款项中账龄一年以上的款项合计为 2,910,224.90 元，占预付款项总额的 8.70 %，主要系尚未 结算的原材料尾款。 （3）预付款项期末余额中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 6、其他应收款 （1）按类别列示 2007.12.31 类别 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的款项 2,817,699.99 57.35 — 2,817,699.99 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后风险较大的应 50,918.00 1.04 50,918.00 — 收款项 其他不重大应收款项 2,044,170.30 41.61 170,651.30 1,873,519.00 合 计 4,912,788.29 100.00 221,569.30 4,691,218.99 2006.12.31 类别 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 66 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 单项金额重大的款项 4,928,818.71 68.83 — 4,928,818.71 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后风险较大的应 136,434.00 1.91 136,434.00 — 收款项 其他不重大应收款项 2,094,904.43 29.26 144,220.33 1,950,684.10 合 计 7,160,157.14 100.00 280,654.33 6,879,502.81 根据公司经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项作为单项金额重大的款项， 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项的标准是除单项金额重大的款项外，账龄四 年以上及预计难以收回的应收款项。 （2）按账龄列示 2007.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 4,148,922.81 84.45 60,489.17 4,088,433.64 1-2 年 566,476.47 11.53 56,647.65 509,828.82 2-3 年 98,605.14 2.01 29,581.54 69,023.60 3-4 年 47,865.87 0.97 23,932.94 23,932.93 4 年以上 50,918.00 1.04 50,918.00 — 合 计 4,912,788.29 100.00 221,569.30 4,691,218.99 2006.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 6,597,054.64 92.14 83,411.80 6,513,642.84 1-2 年 335,960.14 4.69 33,596.02 302,364.12 2-3 年 90,708.36 1.27 27,212.51 63,495.85 3-4 年 — — — — 4 年以上 136,434.00 1.90 136,434.00 — 合 计 7,160,157.14 100.00 280,654.33 6,879,502.81 （3）期末余额中金额较大的其他应收款明细如下： 占其他应收款总额比 单位名称 款项性质 金 额 账 龄 例（%） 出口退税 — 2,817,699.99 1 年以内 57.35 吴江市新佳福实业有限公司 往来款 153,857.00 1 年以内 3.13 合 计 2,971,556.99 60.48 67 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 （4）其他应收款期末余额中子公司蚕花进出口期末应收出口退税款 2,817,699.99 元未计提坏账准备； 欠款前五名金额合计为 3,413,432.99 元，占其他应收款总额的 69.48 %。 （5）其他应收款期末较期初下降 31.39%，主要系子公司蚕花进出口期末应收出口退税款下降所致。 （6）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5% )以上表决权股份的股东单位的款项。 7、存货 （1）存货明细表 2007.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 39,964,520.60 — 39,964,520.60 包装物 308,101.30 — 308,101.30 在产品 5,339,943.38 — 5,339,943.38 库存商品 101,605,755.78 1,283,030.53 100,322,725.25 合 计 147,218,321.06 1,283,030.53 145,935,290.53 2006.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 30,856,503.71 — 30,856,503.71 包装物 547,978.45 — 547,978.45 在产品 6,063,964.95 — 6,063,964.95 库存商品 74,821,189.69 1,301,289.06 73,519,900.63 合 计 112,289,636.80 1,301,289.06 110,988,347.74 （2）存货跌价准备 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 项 目 转回 转销 库存商品 1,301,289.06 — — 18,258.53 1,283,030.53 （3）存货期末较期初增长 31.11%，主要系子公司新民化纤产销量增加，相应增加了原材料、产成品 的库存所致。 68 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 （4）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关 税金后的金额确定。 8、固定资产及累计折旧 固定资产原价： 类 别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 77,424,337.20 3,691,312.28 — 81,115,649.48 机器设备 472,450,672.24 105,879,883.62 5,907,724.28 572,422,831.58 运输工具 3,521,090.48 411,402.00 15,907.93 3,916,584.55 办公及其他设备 1,628,319.59 716,600.00 — 2,344,919.59 合 计 555,024,419.51 110,699,197.90 5,923,632.21 659,799,985.20 累计折旧： 房屋及建筑物 9,487,248.75 3,555,774.10 — 13,043,022.85 机器设备 93,859,646.60 39,312,173.38 969,310.61 132,202,509.37 运输工具 1,098,100.24 361,722.61 15,430.69 1,444,392.16 办公及其他设备 396,965.03 197,716.21 58,739.46 535,941.78 合 计 104,841,960.62 43,427,386.30 1,043,480.76 147,225,866.16 固定资产净值 450,182,458.89 512,574,119.04 固定资产减值准备： 类 别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 机器设备 572,242.18 — — 572,242.18 合 计 572,242.18 — — 572,242.18 固定资产净额 449,610,216.71 512,001,876.86 （1）固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入 107,410,251.23 元。 （2）固定资产期末余额中账面净值为 5,294.55 万元的房屋及建筑物、账面净值为 11,579.72 万元的机 器设备已用作银行借款的抵押物。 （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其 账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 9、在建工程 预算数（万 本期转入 其他 工程投入占 资金 工程名称 2007.01.01 本期增加 2007.12.31 元） 固定资产 减少 预算的比例 来源 年产 2000 万米高档 募集 12,883 — 77,125,330.11 76,103,041.14 — 1,022,288.97 76.56％ 仿真丝面料生产线 资金 69 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 年产 220 万米高档 募集 7,817 — 5,559,756.49 5,559,756.49 — — 25.85％ 真丝面料生产线 资金 新民高纤设备安装 — 13,687,205.60 13,687,205.60 — — 自筹 工程 化纤纺丝楼 — 502,723.82 502,723.82 — — 自筹 差别化纤维工程 — 2,715,492.01 2,715,492.01 — — 自筹 空压房设备 — 1,301,140.50 1,301,140.50 — — 自筹 电力系统扩容 — 1,383,000.00 — — 1,383,000.00 自筹 零星工程 851,625.00 7,864,042.19 7,540,891.67 — 1,174,775.52 自筹 合 计 851,625.00 110,138,690.72 107,410,251.23 — 3,580,064.49 （1）在建工程期末较期初增长 320.38 %，主要系子公司新民化纤电力系统扩容设备投入所致。 （2）在建工程期末余额中无利息资本化金额。 （3）本报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 无形资产原价 土地使用权（盛泽镇思古浜 1 号） 8,780,146.91 — — 8,780,146.91 土地使用权（盛泽镇新东村） 7,788,000.00 — — 7,788,000.00 土地使用权（盛泽镇新东村） 2,241,061.32 — — 2,241,061.32 土地使用权（盛泽镇坝里村） 9,535,935.00 746,122.00 — 10,282,057.00 土地使用权（盛泽镇坝里村） 3,405,660.00 7,059,200.00 — 10,464,860.00 合 计 31,750,803.23 7,805,322.00 — 39,556,125.23 累计摊销 土地使用权（盛泽镇思古浜 1 号） 309,895.30 188,482.56 — 498,377.86 土地使用权（盛泽镇新东村） 419,995.72 166,885.80 — 586,881.52 土地使用权（盛泽镇新东村） 77,722.18 45,541.91 — 123,264.09 土地使用权（盛泽镇坝里村） 416,278.74 250,855.44 — 667,134.18 70 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 土地使用权（盛泽镇坝里村） 11,352.20 83,887.86 — 95,240.06 合 计 1,235,244.14 735,653.57 — 1,970,897.71 无形资产减值准备 — — — — 无形资产账面价值 土地使用权（盛泽镇思古浜 1 号） 8,470,251.61 — — 8,281,769.05 土地使用权（盛泽镇新东村） 7,368,004.28 — — 7,201,118.48 土地使用权（盛泽镇新东村） 2,163,339.14 — — 2,117,797.23 土地使用权（盛泽镇坝里村） 9,119,656.26 — — 9,614,922.82 土地使用权（盛泽镇坝里村） 3,394,307.80 — — 10,369,619.94 合 计 30,515,559.09 37,585,227.52 （1）无形资产原价本期增加数主要系子公司新民化纤本期购入土地款。 （2）无形资产期末余额中账面价值为 2,973 万元的土地使用权已用作银行借款的抵押物。 （3）报告期内无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 11、递延所得税资产 2007.12.31 2006.12.31 类 别 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收款项账面价值 4,326,964.68 973,077.69 3,110,706.07 955,843.88 小于计税基础形成 存货账面价值小于 1,283,030.53 320,757.63 1,301,289.06 429,425.39 计税基础形成 开办费账面价值小 381,275.64 47,659.46 667,232.36 80,067.88 于计税基础形成 固定资产账面价值 572,242.18 143,060.55 572,242.18 188,839.92 小于计税基础形成 长期股权投资账面 73,825.85 18,456.46 73,825.85 24,362.53 价值小于计税基础 形成形成 合计 6,637,338.88 1,503,011.79 5,725,295.52 1,678,539.60 12、资产减值准备 项 目 2007.01.01 本期计提 本期减少 2007.12.31 71 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 转回 转销 坏账准备 3,256,289.78 1,218,962.95 — — 4,475,252.73 存货跌价准备 1,301,289.06 — — 18,258.53 1,283,030.53 固定资产减值准备 572,242.18 — — — 572,242.18 合 计 5,129,821.02 1,218,962.95 — 18,258.53 6,330,525.44 13、短期借款 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 外币 汇率 折合人民币 外币 汇率 折合人民币 保证借款 — 121,500,000.00 — 71,000,000.00 抵押借款 — 104,500,000.00 — 108,500,000.00 质押借款 — 61,741,462.12 其中:美元 2,849,005.34 7.3046 20,810,844.40 日元 638,902,000.00 0.064064 40,930,617.72 信用借款 10,000,000.00 合 计 — 297,741,462.12 — 179,500,000.00 （1）保证借款期末余额中，吴江新民实业投资有限公司和柳维特夫妇共同为本公司担保 40,000,000.00 元，吴江新民实业投资有限公司为本公司担保 30,000,000.00 元，本公司为子公司达利纺织担保 12,000,000.00 元、本公司和柳维特夫妇共同为子公司新民化纤担保 39,500,000.00 元。 （2）抵押借款期末余额中，吴江新民实业投资有限公司以房屋建筑物和土地使用权抵押为本公司取 得借款 22,000,000.00 元，本公司以房屋建筑物抵押取得借款 41,500,000.00 元，本公司以土地使用权抵押 取得借款 11,000,000.00 元，子公司新民化纤以房屋建筑物抵押取得借款 25,000,000.00 元，子公司达利纺 织以喷气织机抵押取得借款 5,000,000.00 元。 （3）质押借款期末余额中，本公司以银行定期存单质押取得借款 18,816,688.60 元，子公司新民化纤 以银行定期存单质押取得借款 40,930,617.72 元， 子公司蚕花进出口以银行信用证质押取得借款 1,994,155.80 元。 （4）短期借款期末较期初增长 65.87%，主要系公司产量扩大、流动资金需求增加，相应增加了短期 借款。 （5）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。 14、应付票据 开票银行 种 类 2007.12.31 2006.12.31 交通银行吴江盛泽支行 银行承兑汇票 21,880,000.00 34,569,417.00 72 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 吴江农村商业银行盛泽支行 银行承兑汇票 — 7,000,000.00 合 计 21,880,000.00 41,569,417.00 （1）应付票据期末较期初下降 47.37 %, 主要系部分银行承兑汇票到期兑付所致。 （2）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 15、应付账款 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 51,863,520.28 90.93 105,340,041.06 96.05 1-2 年 4,131,862.03 7.24 2,990,055.23 2.73 2-3 年 150,850.20 0.26 778,334.66 0.71 3 年以上 893,456.81 1.57 565,912.52 0.51 合 计 57,039,689.32 100.00 109,674,343.47 100.00 （1）应付账款期末较期初下降 47.99%，主要系子公司新民化纤支付了进口设备款 4,600 万元所致。 （2）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收款项 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 17,913,891.49 96.64 25,641,250.38 96.88 1-2 年 313,468.73 1.69 782,347.94 2.96 2-3 年 186,239.91 1.00 42,404.82 0.16 3 年以上 123,368.40 0.67 — — 合 计 18,536,968.53 100.00 26,466,003.14 100.00 （1）预收款项期末余额中账龄超过一年以上的款项为 623,077.04 元，主要系尚未结算的销货尾款。 （2）预收款项期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付职工薪酬 项 目 2007.01.01 本期增加 本期支付 其他减少 2007.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 — 55,877,261.91 49,572,157.91 6,305,104.00 职工福利费 19,537,670.43 1,469,946.72 3,618,839.68 9,684,822.29 7,703,955.18 社会保险费 — 6,157,092.13 6,157,092.13 — 其中：医疗保险费 — 2,768,286.84 2,768,286.84 — 73 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 基本养老保险费 — 2,250,020.39 2,250,020.39 — 失业保险费 — 625,379.52 625,379.52 — 工伤保险费 — 252,832.19 252,832.19 — 生育保险费 — 260,573.19 260,573.19 — 工会经费及职工教育经费 — 184,131.36 147,186.95 36,944.41 内退人员退休前生活费等 9,032,978.90 — 2,495,770.85 6,537,208.05 合 计 28,570,649.33 63,688,432.12 61,991,047.52 9,684,822.29 20,583,211.64 （1）工资、奖金、津贴和补贴 6,305,104.00 元系 2007 年度奖金尚未发放完毕，该奖金已于 2008 年 初发放。 （2）职工福利费其他减少数系本公司自 2007 年 1 月 1 日起全面执行新会计准则，依据《企业会计准 则第 38 号－首次执行企业会计准则》应用指南的规定，根据公司实际情况及职工福利计划，采用未来适 用法将职工福利费结余 9,684,822.29 元冲减了当期管理费用；期末数 7,703,955.18 元系子公司新民化纤和 达利纺织以前年度提取的职工奖励及福利基金结余。 （3）应付职工薪酬期末余额中包含内退人员退休前生活费等 6,537,208.05 元，系根据吴江市财政局吴 财企字（2004）93 号文《关于吴江新民丝织总厂改制中资产处置的批复》的规定，2004 年 5 月 9 日本公 司与吴江新民丝织总厂签定《资产转让协议》，以承担债务方式接受吴江新民丝织总厂的全部资产，相应 将吴江新民丝织总厂改制时形成的职工身份置换金及内退人员退休前生活费等余款 32,229,175.50 元转入， 在期末尚未支付的部分。其中职工身份置换金 5,324,491.00 元已于 2006 年 12 月 31 日前支付完毕，内退人 员退休前生活费等按原吴江新民丝织总厂内退职工及确定的标准逐月支付。 18、应交税费 税 种 2007.12.31 2006.12.31 税 率 企业所得税 5,285,442.40 5,556,456.01 见附注六、税项 增值税 780,663.15 1,207,040.60 见附注六、税项 营业税 — 135,757.96 见附注六、税项 城建税 84,286.44 183,335.77 见附注六、税项 教育费用附加 50,322.23 178,419.16 见附注六、税项 个人所得税 631,208.16 — 合 计 6,831,922.38 7,261,009.50 74 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 19、其他应付款 （1）账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 5,717,157.18 32.39 9,952,144.07 55.41 1-2年 7,829,061.80 44.36 2,716,484.70 15.12 2-3年 564,969.90 3.20 3,900,164.77 21.71 3年以上 3,537,348.85 20.05 1,393,524.12 7.76 合 计 17,648,537.73 100.00 17,962,317.66 100.00 （2）期末余额中金额较大的其他应付款明细如下： 单位名称 款项性质 金 额 吴锦坤 销售信用金 540,000.00 唐健鸿 销售信用金 470,000.00 马培基 销售信用金 415,000.00 李海芳 销售信用金 380,000.00 （3）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 20、一年内到期的非流动负债 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 外币 汇率 折合人民币 外币 汇率 折合人民币 保证借款 — — — 20,000,000.00 (人民币) 抵押借款 440,000,000.00 0.064064 28,188,160.00 602,000,000.00 0.06563 39,509,260.00 （日元） 合 计 — 28,188,160.00 — 59,509,260.00 期末抵押借款系子公司新民化纤以 194 台卷绕头设备抵押取得。该借款原定于 2007 年 2 月 17 日到期， 后展期至 2008 年 2 月 16 日。该借款已于 2008 年 2 月 15 日归还。 21、长期借款 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 外币 汇率 折合人民币 外币 汇率 折合人民币 信用借款 — — — 26,000,000.00 长期借款期末余额为零主要系子公司新民化纤提前归还了设备借款 26,000,000.00 元所致。 75 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 22、递延所得税负债 2007.12.31 2006.12.31 类 别 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 长期股权投资账面价值大于计税 2,138,477.00 534,619.25 2,138,477.00 705,697.41 基础形成 交易性金融资产账面价值大于计 125,708.62 15,713.58 43,490.00 5,218.80 税基础形成 合计 2,264,185.62 550,332.83 2,181,967.00 710,916.21 23、股本 项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、有限售条件股份 1．国家及国有法人股 2．境内法人股 79,787,000.00 — — 79,787,000.00 3．境内自然人持股 1,000,000.00 — — 1,000,000.00 4．外资股 小计 80,787,000.00 — — 80,787,000.00 二、无限售条件股份 1．境内上市人民币普通股 28,000,000.00 — 28,000,000.00 2．境内上市的外资股 小计 28,000,000.00 — 28,000,000.00 三、股份合计 80,787,000.00 28,000,000.00 — 108,787,000.00 经中国证监会证监发行字[2007]60 号文核准，本公司于 2007 年 4 月 6 日首次向社会公开发行人民币 普通股 2,800 万股，每股面值 1.00 元，公司注册资本变更为人民币 10,878.70 万元。本次新增股本业经安 徽华普会计师事务所华普验字[2007]第 0441 号验资报告验证。 24、资本公积 项 目 2007.12.31 2006.12.31 期初余额 8,361,517.87 10,669,717.87 本期增加： 219,400,000.00 — 76 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 其中：股本溢价 219,400,000.00 — 其他资本公积 — — 本期减少 — 2,308,200.00 其中：其他资本公积 — 2,308,200.00 期末余额 227,761,517.87 8,361,517.87 其中：股本溢价 219,409,493.90 9,493.90 其他资本公积 8,352,023.97 8,352,023.97 资本公积本期增加 21,940.00 万元系本公司于 2007 年 4 月 6 日首次向社会公开发行人民币普通股 2,800 万股形成的股本溢价。 25、盈余公积 项 目 2007.12.31 2006.12.31 期初余额 30,145,997.86 23,316,910.61 本期增加 1,604,808.90 6,829,087.25 其中：法定盈余公积 1,604,808.90 625,145.81 储备基金 — 4,135,960.96 企业发展基金 — 2,067,980.48 本期减少 — — 期末余额 31,750,806.76 30,145,997.86 其中：法定盈余公积 14,416,907.60 12,812,098.70 储备基金 11,555,932.77 11,555,932.77 企业发展基金 5,777,966.39 5,777,966.39 26、未分配利润 项 目 2007.12.31 2006.12.31 期初未分配利润 63,521,732.10 88,977,821.57 加：归属于母公司股东的净利润 52,216,748.58 44,463,797.78 77 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 减：提取法定盈余公积 1,604,808.90 625,145.81 提取储备基金 — 4,135,960.96 提取企业发展基金 — 2,067,980.48 应付普通股股利 — 23,082,000.00 转作股本的普通股股利 — 40,008,800.00 期末余额 114,133,671.78 63,521,732.10 27、少数股东权益 项 目 2007.12.31 2006.12.31 新民化纤少数股东权益 46,530,991.84 42,873,960.45 达利纺织少数股东权益 18,491,466.35 16,215,700.86 新民高纤少数股东权益 13,404,670.76 4,893,154.27 少数股东权益合计 78,427,128.95 63,982,815.58 28、营业收入 （1）营业收入分类明细 项 目 2007 年度 2006 年度 一、主营业务收入 化纤长丝 769,170,089.36 587,950,878.22 丝织品 289,038,082.42 259,639,242.66 印染加工 134,724,449.08 143,201,113.75 其他 124,108,332.31 122,630,273.12 小 计 1,317,040,953.17 1,113,421,507.75 二、其他业务收入 材料销售 2,956,738.84 2,281,418.37 小 计 2,956,738.84 2,281,418.37 合 计 1,319,997,692.01 1,115,702,926.12 78 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 （2）营业收入分地区明细 项 目 2007 年度 2006 年度 内销 1,195,758,473.82 965,010,619.17 外销 124,239,218.19 150,692,306.95 合 计 1,319,997,692.01 1,115,702,926.12 （3）前五名客户销售收入情况 项 目 2007 年度 2006 年度 前五名客户销售收入总额 104,154,724.83 88,044,733.82 占公司营业收入的比例 7.89% 7.89% 29、营业成本 （1）营业成本分类明细 项 目 2007 年度 2006 年度 一、主营业务成本 化纤长丝 704,857,774.58 540,224,999.85 丝织品 239,025,860.14 213,869,847.11 印染加工 112,776,308.29 121,808,712.11 其他 110,699,176.53 105,751,629.70 小 计 1,167,359,119.54 981,655,188.77 二、其他业务成本 — — 材料销售 2,117,836.43 1,861,408.51 合 计 1,169,476,955.97 983,516,597.28 （2）营业成本分地区明细 项 目 2007 年度 2006 年度 内销 1,060,455,737.03 852,397,414.70 外销 109,021,218.94 131,119,182.58 合 计 1,169,476,955.97 983,516,597.28 79 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 30、营业税金及附加 税 种 2007 年度 2006 年度 城建税 836,219.66 887,026.83 教育费附加 698,491.34 706,637.79 营业税 202,700.00 202,500.00 房产税 126,480.00 126,000.00 合 计 1,863,891.00 1,922,164.62 31、销售费用 项 目 2007 年度 2006 年度 销售费用 29,587,136.96 24,777,756.44 销售费用 2007 年度比 2006 年度增长 19.41%，主要系子公司新民化纤营业收入增加，其产品销售的包 装费相应增加了 491 万元所致。 32、管理费用 项 目 2007 年度 2006 年度 管理费用 19,238,261.94 33,014,293.18 管理费用 2007 年度比 2006 年度下降 41.73%、主要系本公司自 2007 年 1 月 1 日起全面执行新会计准 则，依据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》应用指南的规定，根据本公司实际情况及职 工福利计划，采用未来适用法将职工福利费结余 9,684,822.29 元冲减了当期管理费用所致。 33、财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 16,521,133.38 15,763,410.99 减：利息收入 1,756,973.20 1,348,248.70 汇兑损失 2,657,949.06 4,614,785.35 减：汇兑收益 2,114,875.15 7,525,126.13 银行手续费 557,219.84 370,021.41 合 计 15,864,453.93 11,874,842.92 财务费用 2007 年度比 2006 年度增长 33.60%，主要系汇兑净损失比上期增加 345 万元所致。 80 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 34、资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 1,218,962.95 -1,089,336.59 存货跌价损失 — -367,024.78 固定资产减值损失 — 38,632.38 合计 1,218,962.95 -1,417,728.99 35、公允价值变动收益 项 目 2007 年度 2006 年度 交易性金融资产 82,218.62 231,345.37 36、投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 出售交易性金融资产净收益 10,000.83 -83,934.77 合 计 10,000.83 -83,934.77 37、营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 政府补助 — 290,000.00 处理固定资产净收益 611,019.09 782,108.33 罚款收入 — 70,742.81 其他 89,692.66 912.38 合 计 700,711.75 1,143,763.52 38、营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 防洪保安等四项基金 292,387.00 403,823.00 公益性支出 100,000.00 100,000.00 处理固定资产净损失 38,571.51 325,175.48 81 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 滞纳金 6,771.99 208,473.37 罚款 — 134,705.87 其他 — 75,639.46 合 计 437,730.50 1,247,817.18 39、所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 当期所得税费用 16,427,223.58 4,119,809.58 递延所得税费用 14,944.43 303,997.24 合 计 16,442,168.01 4,423,806.82 所得税费用 2007 年度比 2006 年度增长 271.67%，主要系当期所得税增加所致：其中母公司因利润总 额增加引起本期所得税费用增加 373 万元；子公司吴江达利 2007 年起优惠期满，企业所得税率由的 12％ 改为 27%，当期所得税费用较上期增加 184 万元；子公司新民化纤自 2007 年起由免税期进入减半征收期， 实际税率为 12％，当期所得税费用较上期增加 676 万元。 40、收到的税费返还 项 目 2007 年度 2006 年度 出口退税 14,617,452.43 16,456,868.16 41、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 客户销售保证金 2,344,492.89 510,000.00 外贸扶持发展基金 — 190,000.00 技术创新奖励 — 100,000.00 其他 62,648.42 70,615.30 合 计 2,407,141.31 870,615.30 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 往来款 5,809,657.15 9,023,723.76 82 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 运输费 4,233,304.09 4,662,264.39 办公费 3,178,856.63 2,965,236.42 手续费 2,041,691.13 293,903.51 排污费 1,811,894.76 2,170,861.12 差旅费 1,553,508.51 1,255,302.82 业务招待费 1,327,151.48 1,440,088.72 修理费 1,282,758.80 1,161,679.53 展览费 487,575.14 241,169.82 咨询审计费 460,290.16 1,203,287.77 保险费 448,022.31 604,380.79 研究开发费 269,207.77 845,100.00 捐赠支出 100,000.00 100,000.00 其他 3,239,099.45 2,789,157.21 合计 26,243,017.38 28,756,155.86 43、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 利息收入 1,756,973.20 1,348,248.70 44、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 质押定期存款 66,880,000.00 — 其中本公司质押的定期存款 2,130 万元，子公司新民化纤质押的定期存款 4,558 万元。 45、将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 2007 年度 2006 年度 净利润 66,661,061.95 57,634,550.79 加：资产减值准备 1,218,962.95 -1,417,728.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,427,386.30 35,820,535.32 无形资产摊销 735,653.57 605,606.43 83 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -572,447.58 -456,932.85 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -82,218.62 -231,345.37 财务费用（收益以“－”号填列） 15,307,234.09 11,504,821.51 投资损失（收益以“－”号填列） -10,000.83 83,934.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 175,527.81 298,778.44 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -160,583.38 5,218.80 存货的减少（增加以“－”号填列） -35,952,651.03 -3,019,850.87 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,679,081.44 1,144,854.07 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -51,410,023.81 -22,797,973.12 其 他 — — 经营活动产生的现金流量净额 41,016,982.86 79,174,468.93 46、现金和现金等价物 项 目 2007 年度 2006 年度 现金 169,797,815.16 62,299,578.78 其中：库存现金 15,431.07 48,383.07 可随时用于支付的银行存款 158,058,114.11 62,218,840.02 可随时用于支付的其他货币资金 11,724,269.98 32,355.69 现金等价物 — — 期末现金及现金等价物余额 169,797,815.16 62,299,578.78 期末现金及现金等价物中已扣除质押的银行定期存款 66,880,000.00 元。 （十）母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按类别列示 类别 2007.12.31 84 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的款项 21,300,498.77 54.33 1,211,098.63 20,089,400.14 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后风险 746,844.26 1.91 746,844.26 — 较大的应收款项 其他不重大应收款项 17,155,293.13 43.76 1,237,311.55 15,917,981.58 合 计 39,202,636.16 100.00 3,195,254.44 36,007,381.72 2006.12.31 类别 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的款项 27,981,974.41 61.58 1,452,391.46 26,529,582.95 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后风险 99,709.85 0.22 99,709.85 — 较大的应收款项 其他不重大应收款项 17,356,569.26 38.20 1,140,151.44 16,216,417.82 合 计 45,438,253.52 100.00 2,692,252.75 42,746,000.77 根据公司经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项作为单项金额重大的款项， 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项的标准是除单项金额重大的款项外，账龄四 年以上及预计难以收回的应收款项。 （2）按账龄列示 2007.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 33,870,381.68 86.40 2,375,519.08 31,494,862.60 1-2 年 3,347,663.92 8.54 334,766.39 3,012,897.53 2-3 年 1,526,212.26 3.89 298,122.68 1,228,089.58 3-4 年 393,534.04 1.00 122,002.03 271,532.01 4 年以上 64,844.26 0.17 64,844.26 — 合 计 39,202,636.16 100.00 3,195,254.44 36,007,381.72 2006.12.31 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 85 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 1 年以内 42,824,491.07 94.25 2,141,224.55 40,683,266.52 1-2 年 1,758,874.05 3.87 175,887.41 1,582,986.64 2-3 年 510,791.70 1.12 153,237.51 357,554.19 3-4 年 244,386.85 0.54 122,193.43 122,193.42 4 年以上 99,709.85 0.22 99,709.85 — 合 计 45,438,253.52 100.00 2,692,252.75 42,746,000.77 （3）应收账款期末余额中欠款前五名情况 单位名称 金 额 账 龄 占应收账款总额比例（%） 吴江蚕花进出口有限公司 9,784,081.32 1 年以内 24.96 苏州万隆纺织有限公司 4,610,941.44 1 年以内 11.76 基胜工业(上海)有限公司 3,325,458.86 1 年以内 8.48 吴江达利纺织有限公司 1,321,458.15 1 年以内 3.37 北京楚星恒基贸易有限公司深圳分公司 928,696.33 1 年以内 2.37 合 计 19,970,636.10 50.94 （4）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2、其他应收款 （1）按类别列示 2007.12.31 类别 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的款项 68,808,753.55 98.60 3,410,437.68 65,398,315.87 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后风险较大的应收款 50,918.00 0.07 50,918.00 — 项 其他不重大应收款项 923,402.15 1.33 104,611.57 818,790.58 合 计 69,783,073.70 100.00 3,565,967.25 66,217,106.45 2006.12.31 类别 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的款项 3,760,779.39 71.10 188,038.97 3,572,740.42 86 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后风险较大的应收款 136,434.00 2.58 136,434.00 — 项 其他不重大应收款项 1,392,424.78 26.32 82,898.27 1,309,526.51 合 计 5,289,638.17 100.00 407,371.24 4,882,266.93 根据公司经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项作为单项金额重大的款项， 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项的标准是除单项金额重大的款项外，账龄四 年以上及预计难以收回的应收款项。 （2）按账龄列示 2007.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 69,252,310.37 99.24 3,456,543.56 65,795,766.81 1-2 年 445,129.41 0.64 44,512.94 400,616.47 2-3 年 16,826.06 0.02 5,047.82 11,778.24 3-4 年 17,889.86 0.03 8,944.93 8,944.93 4 年以上 50,918.00 0.07 50,918.00 — 合 计 69,783,073.70 100.00 3,565,967.25 66,217,106.45 2006.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 4,953,035.25 93.64 247,651.77 4,705,383.48 1-2 年 183,826.06 3.47 18,382.61 165,443.45 2-3 年 16,342.86 0.31 4,902.86 11,440.00 3-4 年 — — — — 4 年以上 136,434.00 2.58 136,434.00 — 合 计 5,289,638.17 100.00 407,371.24 4,882,266.93 （3）期末余额中金额较大的其他应收款明细如下： 单位名称 款项性质 金 额 账 龄 占其他应收款总额比例（%） 吴江新民化纤有限公司 往来款 68,208,753.55 1 年以内 97.74 吴江市新佳福实业有限公司 往来款 153,857.00 1 年以内 0.22 合 计 68,362,610.55 97.96 87 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 （4）其他应收款期末较期初增长 1,219.24%，主要系应收子公司新民化纤的往来款增加所致。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 3、长期股权投资 （1）股权投资类别 2007.01.01 2007.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 155,580,383.69 26,174,270.00 19,330,073.66 162,424,580.03 （2）成本法核算的长期股权投资 投资 初始投资 占注册资本 被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 期限 成本 比例 吴江新民化纤有限公司 未明确 77,319,495.35 96,651,488.80 — 19,330,073.66 77,321,415.14 75.00% 吴江达利纺织有限公司 未明确 24,826,960.53 39,917,153.44 — — 39,917,153.44 75.00% 吴江新民高纤有限公司 未明确 40,924,270.00 14,750,000.00 26,174,270.00 — 40,924,270.00 75.00% 吴江蚕花进出口有限公司 未明确 5,000,000.00 4,261,741.45 — — 4,261,741.45 100.00% 合 计 148,070,725.88 155,580,383.69 26,174,270.00 19,330,073.66 162,424,580.03 （3）2007 年度增加数系对子公司新民高纤的增资，详见本附注八。 （4）根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》和《企业会计准则解释第 1 号》以及《企业会计 准则实施问题专家工作组意见》的规定，对首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次 执行日进行追溯调整，视同子公司自最初即采用成本法核算。对子公司长期股权投资，其账面价值在公司 设立时已折合为股本或折成资本等资本性项目的，有关追溯调整应以公司设立时为限，即对于公司设立时 长期股权投资的账面价值已折成股份或折成资本的不再追溯调整。本公司是以 2005 年年末经审计后的未 分配利润（含 2005 年度及以前按权益法核算的子公司投资收益）转增股本，故未对母公司 2005 年度及以 前确认的子公司投资收益进行追溯调整，即自 2006 年 1 月 1 日起对子公司变更为成本法核算，2007 年度 减少数系收到的子公司新民化纤的现金红利中，属于 2006 年 1 月 1 日权益法变更为成本法时确认的初始 投资成本中收回的部分。 （5）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、营业收入 （1）营业收入分类明细 项 目 2007 年度 2006 年度 一、主营业务收入 88 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 印染加工 131,172,964.16 145,090,916.22 丝织品 69,751,920.00 57,651,479.32 其他 125,436,618.76 112,167,749.35 小 计 326,361,502.92 314,910,144.89 二、其他业务收入 材料销售 1,604,750.86 1,163,002.92 租赁 4,054,000.00 4,050,000.00 其他 14,152,932.03 14,152,837.18 小 计 19,811,682.89 19,365,840.10 合 计 346,173,185.81 334,275,984.99 （2）营业收入分地区明细 项 目 2007 年度 2006 年度 内销 346,173,185.81 334,275,984.99 外销 — — 合 计 346,173,185.81 334,275,984.99 （3）前五名客户销售收入情况 项 目 2007 年度 2006 年度 前五名客户销售收入总额 115,483,901.38 110,821,703.31 占公司营业收入的比例 33.36% 33.15% 5、营业成本 （1）营业成本分类明细 项 目 2007 年度 2006 年度 一、主营业务成本 印染加工 109,188,520.77 122,416,033.63 丝织品 59,783,306.65 48,674,171.15 其他 115,298,854.38 102,011,030.38 89 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 小 计 284,270,681.80 273,101,235.16 二、其他业务成本 材料销售 1,404,268.10 974,178.89 租赁 2,915,185.42 2,944,499.10 其他 14,152,932.03 14,145,468.60 小 计 18,472,385.55 18,064,146.59 合 计 302,743,067.35 291,165,381.75 （2）营业成本分地区明细 项 目 2007 年度 2006 年度 内销 302,743,067.35 291,165,381.75 外销 — — 合 计 302,743,067.35 291,165,381.75 6、投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 收到的子公司现金红利 6,975,784.87 — 出售交易性金融资产净收益 — -83,934.77 合 计 6,975,784.87 -83,934.77 （1）投资收益 6,975,784.87 元系收到的子公司新民化纤的现金红利。 （2）本公司投资收益汇回无重大限制。 （十一）关联方关系及其交易 1、关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制 或重大影响的，认定为关联方。 2、关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 与本企业 关联方名称 注册地址 业务性质 持股比例 表决权比例 关系 90 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 与本企业 关联方名称 注册地址 业务性质 持股比例 表决权比例 关系 柳维特 实际控制人 对企业投资；销售:化纤原料；以 吴江新民实业投资有限 江苏省吴江市盛泽镇南 下限分支经营:销售液化气、钢瓶、 母公司 63.98% 63.98% 公司 环路北侧（茅塔村） 灶具及零配件 吴 江 新 民 化 纤 有 限 公 江苏省吴江市盛泽镇纺 生产差别化化学纤维及织品（喷水 子公司 75% 75% 司 织科技示范园 产品除外）,销售公司自产产品 吴 江 达 利 纺 织 有 限 公 江苏省吴江市盛泽镇工 生产高档纺织面料、服装、服饰及 子公司 75% 75% 司 业小区 绣品，销售公司自产产品 江苏省吴江市盛泽镇纺 差别化化学纤维和高档织物面料 吴江新民高纤有限公司 子公司 75% 75% 织科技示范园 项目。 经营和代理各类商品及技术的进 出口业务(但国家限定公司经营或 吴江蚕花进出口有限公 江苏省吴江市盛泽镇 禁止进出口的商品或技术除外、不 子公司 100% 100% 司 五龙路 22 号 另附进出口商品目录)；销售丝绸 化纤织物 柳维特先生持有本公司控股股东吴江新民实业投资有限公司 53.44%的股权，吴江新民实业投资有限公 司同时持有本公司第二大股东吴江新民科技发展有限公司 50%的股权，吴江新民科技发展有限公司持有本 公司 9.36%的股权，因此，柳维特先生是本公司的实际控制人。 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31 吴江新民实业投资有限公司 3,600 万元 — — 3,600 万元 吴江新民化纤有限公司 1,250 万美元 — — 1,250 万美元 吴江达利纺织有限公司 400 万美元 — — 400 万美元 吴江新民高纤有限公司 700 万美元 — — 700 万美元 吴江蚕花进出口有限公司 500 万元 — — 500 万元 ⑶不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业关系 吴江新民科技发展有限公司 持本公司 9.36%股份的股东 吴江蚕花房产开发有限公司 同为母公司的子公司 91 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 ⑷关联方的组织机构代码 公司名称 组织机构代码 吴江新民实业投资有限公司 73071495-3 吴江新民化纤有限公司 74681407-8 吴江达利纺织有限公司 72220335-2 吴江新民高纤有限公司 78557467-9 吴江蚕花进出口有限公司 25132634-7 吴江新民科技发展有限公司 71861742-1 吴江蚕花房产开发有限公司 75506155-7 3、关联方交易 ⑴资产租赁 2005 年 12 月 30 日，本公司子公司达利纺织与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁合 同》，根据合同约定，自 2006 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止，达利纺织租赁吴江新民实业投资有 限公司位于盛泽镇南环路北侧（茅塔村）面积为 9,622.92 平方米的厂房，年租金 78 万元，每年 9 月一次 付清。截至 2007 年 12 月 31 日止，达利纺织已计提并支付 2007 年度租金 78 万元。 ⑵委托贷款 ①2006 年 6 月 28 日，控股股东吴江新民实业投资有限公司委托中国银行吴江支行与本公司子公司新 民化纤签定《委托贷款合同》，新民化纤向中国银行吴江支行借入由吴江新民实业投资有限公司的委托贷 款 1,000 万元，贷款期限 24 个月（2006 年 6 月 28 日至 2008 年 6 月 27 日），年利率 7.20%。新民化纤于 2006 年 6 月 28 日收到该贷款。2007 年 12 月 13 日，新民化纤已提前归还该笔贷款。 ②2006 年 8 月 14 日，控股股东吴江新民实业投资有限公司委托中国银行吴江支行与本公司子公司新 民化纤签定《委托贷款合同》，新民化纤向中国银行吴江支行借入由吴江新民实业投资有限公司的委托贷 款 850 万元，贷款期限 24 个月（2006 年 8 月 14 日至 2008 年 8 月 13 日），年利率 7.20%。新民化纤于 2006 年 8 月 14 日收到该贷款。2007 年 11 月 21 日，新民化纤已提前归还该笔贷款。 ③2006 年 8 月 4 日，控股股东吴江新民实业投资有限公司全资子公司吴江蚕花房产开发有限公司委托 中国银行吴江支行与本公司子公司新民化纤签定《委托贷款合同》，新民化纤向中国银行吴江支行借入由 吴江蚕花房产开发有限公司的委托贷款 750 万元，贷款期限 24 个月 （2006 年 8 月 4 日至 2008 年 8 月 3 日）， 年利率 7.20%。新民化纤于 2006 年 8 月 4 日收到该贷款。2007 年 4 月 24 日，新民化纤已提前归还该笔贷 款。 上述委托贷款，本公司子公司新民化纤 2007 年度已计提并支付利息 144.35 万元。 ⑶担保情况 92 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 截至 2007 年 12 月 31 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司和柳维特夫妇共同为本公司取得中 国银行吴江盛泽支行 3,500 万元的短期借款提供担保，担保合同期限为 2007 年 7 月 18 日至 2008 年 7 月 17 日，共同为本公司取得中国银行吴江支行 500 万元的短期借款提供担保，担保合同期限为 2007 年 4 月 6 日至 2008 年 4 月 5 日；控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国建设银行吴江盛泽支行 3,000 万元的短期借款提供担保，担保合同期限为 2007 年 11 月 16 日至 2008 年 10 月 17 日。 母子公司及关联方之间其他担保情况详见附注十二。 ⑷抵押情况 截至 2007 年 12 月 31 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国建设银行吴江盛 泽支行 1,200 万元的短期借款提供抵押担保，抵押物为房屋、土地使用权，抵押合同期限为 2007 年 10 月 31 日至 2008 年 10 月 30 日；为本公司取得中国银行吴江支行 1,000 万元的短期借款提供抵押担保，抵押 物为房屋、土地使用权，抵押合同期限为 2007 年 9 月 12 日至 2008 年 9 月 11 日。 ⑸关键管理人员报酬 本公司 2007 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 158.36 万元；2006 年度支付给关键管理人员的报 酬总额为 89.39 万元。 （十二）或有事项 1、截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司为子公司提供担保事项如下： 担保金额 担保人名称 被担保借款人名称 担保业务种类 担保期限 （万元） 本公司 吴江达利纺织有限公司 短期借款(工行) 600 2007.07.13 至 2008.01.05 本公司 吴江达利纺织有限公司 短期借款(工行) 600 2007.07.13 至 2008.01.11 小 计 1,200 本公司、柳维特夫妇 吴江新民化纤有限公司 短期借款(中行) 2,000 2007.08.17 至 2008.08.16 本公司、柳维特夫妇 吴江新民化纤有限公司 短期借款(中行) 1,950 2007.08.08 至 2008.08.07 小 计 3,950 合 计 5,150 2、截至 2007 年 12 月 31 日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重大或有事项。 （十三）承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （十四）资产负债表日后事项中的非调整事项 1、根据公司二届十二次董事会审议通过的 2007 年度利润分配预案：以 2007 年末总股本 108,787,000 93 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税） ，共派发现金股利 5,439,350 元；同时以资本 公积转增股本，每 10 股转增 4 股，共转增股本 4,351.48 万股。 该预案尚需公司股东大会审议批准通过。 截至 2008 年 3 月 22 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整 事项。 （十五）非货币性交易事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大非货币性交易事项。 （十六）债务重组事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大债务重组事项。 （十七）其他重要事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 （十八）江苏新民纺织科技股份有限公司财务报告补充资料 1、非经常性损益计算表（合并报表） 项 目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 572,447.58 456,932.85 计入当期损益的政府补助 290,000.00 其他营业外收支净额 -17,079.33 -447,163.51 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 11,799,697.44 5,605,899.54 其中： 1、财务费用中日元设备借款、应付账款形成 2,114,875.15 5,605,899.54 的汇兑损益* 2、应付福利费结余冲回 9,684,822.29 非经常性损益合计 12,355,065.69 5,905,668.88 减：所得税影响数 3,665,536.14 152,835.96 非经常性损益净额 8,689,529.55 5,752,832.92 归属于少数股东的非经常性损益净额 433,632.69 1,374,494.52 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 8,255,896.86 4,378,338.40 注：*依据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益 （2007 年修订）》第一条规定： “非经常性损益是指公司发生的与主营业务和其他经营业务无直接关系，以 94 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 及虽与主营业务和其他经营业务相关，但由于其性质、金额和发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利 能力的各项交易、事项产生的损益”。本公司财务费用中的汇兑损益主要系进口设备的日元借款、进口设 备形成的日元应付账款所形成，且日元汇率变动与公司的经营业务无直接关系，因此，本公司将由此产生 的汇兑损益作为非经常性损益。 2、净资产收益率及每股收益计算表（合并报表） 2007 年度净资产 2007 年度每股 2006 年度净资产 2006 年度每股 收益率（%） 收益（元） 收益率（%） 收益（元） 报告期利润 全面 加权 基本每 稀释每 全面 加权 基本每 稀释每 摊薄 平均 股收益 股收益 摊薄 平均 股收益 股收益 归属于公司普通股 10.82 13.97 0.53 0.53 24.32 26.42 0.55 0.55 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 9.11 11.76 0.44 0.44 21.93 23.82 0.50 0.50 股股东的净利润 上述数据根据以下的公式计算得出： ⑴全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、 各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期 末净资产”不包括少数股东权益金额。 ⑵加权平均净资产收益率=P/（E0 +NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归 属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 ⑶基本每股收益=P÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告 95 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 期折股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月 份起至报告期期末的月份数。 ⑷因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。 3、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年报 2006 年报 项目名称 差异 原因 披露数 原披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 181,168,091.63 181,168,091.63 准则） 追溯调整项目： 1、长期股权投资差额 926,673.40 926,673.40 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资 926,673.40 926,673.40 贷方差额 2、拟以公允价值模式计量的投资性房 地产 3、因预计资产弃置费用应补提的以前 年度折旧等 4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 5、股份支付 6、符合预计负债确认条件的重组义务 7、企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8、以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产以及可供出售金融资 43,490.00 43,490.00 产 9、以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 10、金融工具分拆增加的权益 11、衍生金融工具 96 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 12、所得税 967,623.39 2,177,651.31 -1,210,027.92 * 13、少数股东权益 63,743,555.53 63,743,555.53 14、其他 -50,370.54 -50,370.54 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 246,799,063.41 248,009,091.33 -1,210,027.92 则） * 差异原因系合并抵销坏账准备相应抵销递延所得税费用形成。 4、2006 年度净利润新旧会计准则差异调节表 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则) 58,151,461.90 其中：归属于母公司股东的净利润 45,136,227.23 少数股东损益 13,015,234.67 追溯调整项目影响合计数 -516,911.11 1、交易性金融资产公允价值变动收益 33,674.54 2、确认递延所得税费用 -303,997.24 3、股权投资贷方差额摊销 -213,847.70 4、子公司提取的职工奖励及福利基金 -32,740.71 2006 年度净利润（新会计准则追溯调整） 57,634,550.79 其中：归属于母公司股东的净利润 44,463,797.78 少数股东损益 13,170,753.01 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计 7,849,040.48 应付福利费结余冲回 11,833,715.25 所得税费用 -3,905,126.03 开办费摊销 -79,548.74 2006 年度模拟净利润（新会计准则全面执行） 65,483,591.27 97 江苏新民纺织科技股份有限公司 2007 年年度报告全文 其中：归属于母公司股东的净利润 52,561,225.44 少数股东损益 12,922,365.83 5、利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位： （人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 983,516,597.28 983,516,597.28 销售费用 24,777,756.44 24,777,756.44 管理费用 31,525,191.10 33,014,293.18 公允价值变动收益 0.00 231,345.37 投资收益 327,583.76 -83,934.77 所得税 4,119,809.58 4,423,806.82 净利润 45,136,227.23 44,463,797.78 第十一节 备查文件目录 在公司证券部备有以下备查文件： 1、 载有董事长签名的 2007 年年度报告文本原件； 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 2、载有企业单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正文； 3、报告期内在《证券时报》、公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 江苏新民纺织科技股份有限公司 董事长：柳维特 二〇〇八年三月二十二日 98