安徽合力(600761)2007年年度报告（修订版）

安徽合力股份有限公司 600761 2007 年年度报告 （更正稿） 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 3 二、公司基本情况简介 ....................................................... 3 三、主要财务数据和指标： ................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 11 六、公司治理结构 .......................................................... 15 七、股东大会情况简介 ...................................................... 30 八、董事会报告 ............................................................ 30 九、监事会报告 ............................................................ 46 十、重要事项 .............................................................. 49 十一、财务会计报告 ........................................................ 53 十二、备查文件目录 ....................................................... 119 2 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、董事邓力先生因公出差，书面委托董事张孟青先生代为行使表决权。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张德进先生，主管会计工作负责人杨安国先生及会计机构负责人潘一 青女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：安徽合力股份有限公司 公司法定中文名称缩写：安徽合力 公司英文名称：ANHUI HELI CO., LTD. 公司英文名称缩写：AHHL 2、 公司法定代表人：张德进 3、 公司董事会秘书：张孟青 电话：(0551）3648005—6901 传真：(0551) 3633431 E-mail：zmq＠helichina.com 联系地址：安徽省合肥市望江西路 15 号 公司证券事务代表：胡彦军 电话：(0551）3648005—6902 传真：(0551) 3633431 E-mail：hyj＠helichina.com 联系地址：安徽省合肥市望江西路 15 号 4、 公司注册地址：安徽省合肥市望江西路 15 号 公司办公地址：安徽省合肥市望江西路 15 号 邮政编码：230022 3 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 公司国际互联网网址：www.helichina.com 公司电子信箱：heli＠helichina.com 5、 公司信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：安徽省合肥市望江西路 15 号合力大厦 9 楼公司证券办 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：安徽合力 公司 A 股代码：600761 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 9 月 30 日 公司首次注册登记地点：安徽省合肥市望江路 21 号 公司最近一次变更注册登记日期：2006 年 7 月 13 日 公司最近一次变更注册登记地址：安徽省合肥市望江西路 15 号 公司法人营业执照注册号：3400001300015(1/1) 公司税务登记号码：340104148950117 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大 厦 6-10 层 三、主要财务数据和指标： （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 营业利润 424,204,817.32 利润总额 439,090,414.05 归属于上市公司股东的净利润 321,220,607.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 302,584,570.98 经营活动产生的现金流量净额 332,301,726.98 （二）扣除非经常性损益项目和金额 4 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 2,130,269.50 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 14,929,593.75 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -25,344.75 其他非经常性损益项目 9,958,225.19 所得税影响数 -5,584,532.90 合 计 21,408,210.79 归属于普通股股东的非经常性损益净额 18,636,036.38 归属于少数股东的非经常性损益净额 2,772,174.41 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要 2006 年 本年比上 2005 年 2007 年 会计数据 调整后 调整前 年增减(%) 调整后 调整前 营业收入 3,396,861,605.60 2,538,329,646.02 2,538,329,646.02 33.82 1,792,779,127.98 1,792,779,127.98 利润总额 439,090,414.05 335,987,988.48 335,987,988.48 30.69 191,786,463.36 186,678,048.61 归属于上 市公司股 321,220,607.36 248,736,307.41 246,737,209.88 29.14 148,565,753.54 144,797,605.00 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 302,584,570.98 246,859,751.46 243,519,235.48 22.57 139,698,988.75 144,352,902.50 非经常性 损益的净 利润 基本 0.90 0.76 0.75 18.42 0.48 0.47 每股收益 稀释 0.90 0.76 0.75 18.42 0.48 0.47 每股收益 扣除非经 常性损益 0.85 0.75 0.74 13.33 0.47 0.46 后的基本 每股收益 全面摊薄 增加 1.85 净资产收 16.41 14.56 14.50 15.10 14.79 个百分点 益率(%) 加权平均 减少 1.69 净资产收 17.47 19.16 19.09 15.82 15.61 个百分点 益率(%) 扣除非经 常性损益 后全面摊 15.46 14.45 14.31 增加 1.01 14.68 14.27 薄净资产 个百分点 收益率 (%) 扣除非经 常性损益 减少 2.55 后的加权 16.46 19.01 18.84 15.37 15.06 个百分点 平均净资 产收益率 5 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 (%) 经营活动 产生的现 332,301,726.98 214,880,242.81 214,880,242.81 54.65 174,037,492.91 164,215,562.72 金流量净 额 每股经营 活动产生 0.93 0.60 0.60 55.00 0.57 0.53 的现金流 量净额 2006 年末 本年末 2005 年末 2007 年末 比上年末 调整后 调整前 调整后 调整前 增减(%) 总资产 2,862,105,589.10 2,348,124,781.95 2,339,486,500.91 21.89 1,484,415,210.42 1,468,230,390.48 所有者权 益(或股 1,957,443,037.85 1,707,862,588.96 1,701,281,828.92 14.61 983,571,756.47 978,990,093.96 东权益) 归属于上 市公司股 5.48 4.78 4.77 14.64 3.20 3.19 东的每股 净资产 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 128,878,076 36.10 -6,443,904 -6,443,904 122,434,172 34.30 持股 3、其他内资 50,000,000 14.01 -50,000,000 -50,000,000 0 0 持股 其中： 境内法人持 50,000,000 14.01 -50,000,000 -50,000,000 0 0 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 178,878,076 50.11 -56,443,904 -56,443,904 122,434,172 34.30 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 178,076,401 49.89 56,443,904 56,443,904 234,520,305 65.70 通股 2、境内上市 6 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 178,076,401 49.89 56,443,904 56,443,904 234,520,305 65.70 计 三、股份总数 356,954,477 100.00 356,954,477 100.00 注： （1）2007 年 7 月 5 日，公司 2006 年非公开发行的 5,000 万人民币普通 A 股股份限 售期期满上市流通。（详见 2007 年 6 月 29 日公司临 2007-008 号公告） （2）根据 2005 年公司股权分置改革承诺事项，2007 年 10 月 29 日公司大股东安徽 叉车集团公司持有的第一批有限售条件流通股 6,443,904 股限售期期满上市流通。（详见 2007 年 10 月 23 日公司临 2007-014 号公告） 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初 本年解除 本年增加 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 限售股数 南方基金管理有限公司 7,000,000 7,000,000 0 0 非公开发行 2007 年 7 月 5 日 中国人寿资产管理有限 6,000,000 6,000,000 0 0 同上 2007 年 7 月 5 日 公司 泰康资产管理有限责任 6,000,000 6,000,000 0 0 同上 2007 年 7 月 5 日 公司 银华基金管理有限公司 6,000,000 6,000,000 0 0 同上 2007 年 7 月 5 日 华夏基金管理有限公司 5,000,000 5,000,000 0 0 同上 2007 年 7 月 5 日 鹏华基金管理有限公司 5,000,000 5,000,000 0 0 同上 2007 年 7 月 5 日 华安基金管理有限公司 4,000,000 4,000,000 0 0 同上 2007 年 7 月 5 日 大成基金管理有限公司 4,000,000 4,000,000 0 0 同上 2007 年 7 月 5 日 广发基金管理有限公司 4,000,000 4,000,000 0 0 同上 2007 年 7 月 5 日 泰达荷银基金管理有限 3,000,000 3,000,000 0 0 同上 2007 年 7 月 5 日 公司 安徽叉车集团公司 128,878,076 6,443,904 0 122,434,172 股改 2007 年 10 月 29 日 合 计 178,878,076 56,443,904 0 122,434,172 — — 3、证券发行与上市情况 （1） 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生 获准上市 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 证券的种类 交易数量 人民币普通 A 股 2006 年 6 月 30 日 10.60 50,000,000 2007 年 7 月 5 日 50,000,000 7 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （2）公司股份总数及结构的变动情况 2007 年 7 月 5 日，公司 2006 年非公开发行的 5,000 万人民币普通 A 股股份限售期期 满上市流通，流通前，公司总股本为 356,954,477 股，其中：有限售条件流通股为 178,878,076 股，占总股本 50.11％， 无限售条件流通股为 178,076,401 股，占总股本 49.89 ％；流通后，公司总股本不变，其中：有限售条件流通股为 128,878,076 股，占总股本 36.10％，无限售条件流通股为 228,076,401 股，占总股本 63.90％。 2007 年 10 月 29 日，公司股东安徽叉车集团公司持有的第一批有限售条件流通股 6,443,904 股限售期期满上市流通，公司总股本不变，其中：有限售条件流通股为 122,434,172 股，占总股本 34.30％，无限售条件流通股为 234,520,305 股，占总股本 65.70 ％。 （3）现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 18,192 前十名股东持股情况 持股 质押或冻 股东 报告期 持有有限售 股东名称 比例 持股总数 结的股份 性质 内增减 条件股份数量 (%) 数量 安徽叉车集团公司 国有法人 36.10 128,878,076 122,434,172 无 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投 其他 2.88 10,270,944 未知 资基金 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资 其他 2.32 8,266,020 未知 基金 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资 其他 2.28 8,149,625 未知 基金 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基 其他 1.68 6,000,000 未知 金 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基 其他 1.49 5,310,781 未知 金 中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基 其他 1.48 5,296,030 未知 金 中国银行－大成财富管理 2020 生命周期证券投资 其他 1.47 5,254,156 未知 基金 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投 其他 1.37 4,900,870 未知 资基金 中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投 其他 1.23 4,400,000 未知 资基金 前十名无限售条件股东持股情况 8 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 10,270,944 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 8,266,020 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 8,149,625 人民币普通股 安徽叉车集团公司 6,443,904 人民币普通股 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 5,310,781 人民币普通股 中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 5,296,030 人民币普通股 中国银行－大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金 5,254,156 人民币普通股 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 4,900,870 人民币普通股 中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 4,400,000 人民币普通股 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金和中国建设 银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金同属上投摩根基金管理 有限公司所管理。中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基 金和中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金同属华夏基 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 金管理有限公司所管理。中国工商银行－南方成份精选股票型证券 投资基金和中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 同属南方基金管理公司所管理。安徽叉车集团公司与上述流通股股 东间不存在关联关系或构成一致行动人。除上述情形外，本公司未 知其他股东间是否存在关联关系或构成一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 序 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 有限售条件股东名称 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 详见本报告“重要事项之承 1 安徽叉车集团公司 122,434,172 2008 年 10 月 29 日 12,887,808 诺事项履行情况”的说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1） 法人控股股东情况 控股股东名称：安徽叉车集团公司 法人代表：王 健 注册资本：130,000,000 元 成立日期：1992 年 8 月 12 日 主要经营业务或管理活动：叉车、工程、矿山、提升机系列产品及其配件、铸铁件制 造、销售；叉车样机、叉车零部件及生产所需原辅材料，技术、设备、仪器仪表的进口； 金属材料、电子电器、化工原材料（不含危险品）销售；科技咨询，信息服务；房屋租赁 等。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 主要经营业务或管理活动：国有资产监督管理等 9 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 10 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期内从 是否在股东 性 年 任期 任期 年初 年末 股份 变动 公司领取的 单位或其他 姓名 职务 别 龄 起始日期 终止日期 持股数 持股数 增减数 原因 报酬总额(万 关联单位领 元)(税前) 取报酬、津贴 张德进 董事长 男 44 2006-4-7 2009-4-7 1,533 1,533 62.4 否 董事、 杨安国 男 41 2006-4-7 2009-4-7 4,032 4,032 62.4 否 总经理 凌忠社 董事 男 66 2006-4-7 2009-4-7 7,942 7,942 - 是 徐 琳 董事 男 49 2006-4-7 2009-4-7 1,890 1,890 50.0 否 董事、 邓 力 男 44 2006-4-7 2009-4-7 0 0 49.6 否 营销总监 董事、 张孟青 董秘、 男 44 2006-4-7 2009-4-7 1,800 1,800 41.2 否 总经济师 王源扩 独立董事 男 52 2006-4-7 2009-4-7 0 0 3.0 否 周亚娜 独立董事 女 53 2006-4-7 2009-4-7 0 0 3.0 否 赵海琦 独立董事 男 60 2006-4-7 2009-4-7 0 0 3.0 否 监事会 王 健 男 61 2006-4-7 2009-4-7 7,944 7,944 - 是 主席 刘传华 监事 男 58 2006-4-7 2009-4-7 630 630 - 是 范群英 监事 女 50 2006-4-7 2009-4-7 300 300 - 是 刘成求 监事 男 56 2006-4-7 2009-4-7 0 0 21.1 否 二级市 钱洪兴 监事 男 65 2006-4-7 2009-4-7 491 0 -491 53.7 否 场卖出 二级市 许松柏 副总经理 男 60 2006-4-7 2009-4-7 5,296 3,996 -1,300 50.0 否 场卖出 王 亮 副总经理 男 45 2006-4-7 2009-4-7 0 0 46.8 否 二级市 薛 白 副总经理 男 42 2006-4-7 2009-4-7 7,560 5,800 -1,760 47.0 否 场卖出 二级市 马庆丰 总工程师 男 43 2006-4-7 2009-4-7 7,560 5,760 -1,800 46.8 否 场卖出 副总会计 潘一青 女 45 2007-10-27 2009-4-7 0 0 23.1 否 师 合 计 / / / / / 46,978 41,627 -5,351 / 563.1 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： （1）张德进,历年来主要担任安徽合力股份有限公司（以下简称“本公司”）董事、 总经理、董事长；安徽叉车集团公司（以下简称“安叉集团”）副总经理。现任本公司董 事长、安叉集团副总经理。 （2）杨安国,历年来主要担任本公司董事、副总工程师、总经理助理、副总经理、总 经理。现任本公司董事、总经理、合肥工厂负责人。 （3）凌忠社,历年来主要担任本公司董事；安叉集团副总经理、总工程师。现任本公 11 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 司董事。 （4）徐琳,历年来主要担任本公司董事、董事会秘书、副总会计师、总会计师。现任 本公司董事、安叉集团总会计师。 （5）邓力,历年来主要担任本公司董事、合肥铸锻厂副厂长、合肥铸锻厂第一副厂长 （主持工作）、销售总公司第一副总经理、总经理助理、营销总监。现任本公司董事、营 销总监。 （6）张孟青,历年来主要担任本公司董事、计划科科长、计划信息处副处长、处长、 总经理助理。现任本公司董事、董事会秘书、总经济师、信息处处长。 （7）王源扩,历年来主要担任安徽大学法学院院长、教授、博导；安徽大学党委常委、 校长助理、副校长；安徽省法学会副会长、安徽省人民政府法律顾问组成员、安徽省人民 检察院专家咨询员、本公司第四届董事会独立董事。现任本公司独立董事。 （8）周亚娜,历年来主要担任安徽大学经济学院副院长、工商管理学院院长、教授； 安徽大学第六届纪委委员、中国会计学会理事、安徽省会计学会副会长、安徽省注册会计 师协会常务理事；安徽省第二批学术技术带头人后备人选、全国“三八红旗手”、安徽省 “五一”劳动奖章获得者。现任本公司独立董事。 （9）赵海琦,历年来主要担任安徽经济管理学院培训部主任、副教授；前国家经贸委 人力资源核心组成员、上海硕智企业咨询公司资深管理顾问、安徽经济学会常务理事、安 徽伦理学会副会长、安徽省工商联人力资源协作网常务副主任。现任本公司独立董事。 （10）王健,历年来主要担任本公司副董事长；安叉集团党委书记、总经理；本公司 监事会主席。现任安叉集团党委书记、总经理、本公司监事会主席。 （11）刘传华, 历年来主要担任本公司合肥铸锻厂党委副书记、党委书记；安叉集团 政治处处长、工会副主席、工会主席、纪委书记、党委副书记；本公司监事。现任安叉集 团党委副书记、工会主席、本公司监事。 （12）范群英,历年来主要担任安叉集团团委书记、政工党支部书记、工会副主席； 本公司监事。现任安叉集团工会副主席、政工党支部书记、本公司监事。 （13）刘成求,历年来主要担任本公司合肥铸锻厂工会副主席、工会主席、纪委书记； 本公司监事。现任本公司合肥铸锻厂党委副书记、纪委书记、工会主席、本公司监事。 12 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （14）钱洪兴,历年来主要担任安叉集团销售总公司总经理；本公司销售总公司总经 理、本公司监事。现任本公司销售总公司总经理、本公司监事。 （15）许松柏,历年来主要担任本公司董事、生产处处长、合肥铸锻厂第一副厂长、 合肥铸锻厂厂长、副总经理。现任本公司副总经理。 （16）王亮,历年来主要担任安叉集团市场部经理；本公司配件分公司经理；安徽长 安电子（集团）有限公司董事、副总经理；本公司合肥铸锻厂党委副书记、第一副厂长； 本公司副总经理。现任本公司副总经理、合肥铸锻厂党委书记、合肥铸锻厂第一副厂长、 铸造工厂负责人、重装工厂负责人。 （17）薛白,历年来主要担任本公司生产处处长、蚌埠液力机械厂厂长、总经理助理、 合肥工厂负责人、副总经理。现任本公司副总经理。 （18）马庆丰,历年来主要担任本公司合肥铸锻厂副厂长、电动事业部部长、副总工 程师、总工程师。现任本公司总工程师。 （19）潘一青,历年来主要担任本公司财务科副科长、科长、财务处处长、副总会计 师。现任公司副总会计师、财务处处长、财务科科长。 （二）在股东单位任职情况 任期 是否领取 姓 名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 终止日期 报酬津贴 王 健 安徽叉车集团公司 总经理、党委书记 2003 年 1 月 1 日 是 张德进 安徽叉车集团公司 副总经理 2003 年 1 月 1 日 否 刘传华 安徽叉车集团公司 党委副书记、工会主席 2004 年 11 月 1 日 是 徐 琳 安徽叉车集团公司 总会计师 2007 年 11 月 1 日 是 范群英 安徽叉车集团公司 工会副主席 2002 年 1 月 1 日 是 公司董事徐琳先生自 2007 年 11 月份起在安徽叉车集团公司领取报酬。 在其他单位任职情况 担任的 任期 任期 是否领取 姓 名 其他单位名称 职务 起始日期 终止日期 报酬津贴 张德进 安徽合力物流科技有限公司 董事长 否 张德进 衡阳合力工业车辆有限公司 董事长 否 杨安国 安徽合力工业车辆进出口有限公司 董事长 否 凌忠社 安徽英科智控股份有限公司 董事长 否 徐 琳 安徽合力工业车辆进出口有限公司 董事 否 邓 力 安徽合力工业车辆进出口有限公司 总经理 否 邓 力 广州合力叉车有限公司 董事长 否 13 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 邓 力 深圳市合力叉车销售有限公司 董事长 否 刘传华 合肥和谐软件有限公司 董事长 否 钱洪兴 安徽合力叉车销售有限公司 董事长 否 钱洪兴 上海合力叉车有限公司 董事长 否 钱洪兴 南京合力叉车有限公司 董事长 否 钱洪兴 山东合力叉车销售有限公司 董事长 否 钱洪兴 上海合力工程车辆有限公司 董事长 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司独立董事的报酬由公司董事会审 议通过后提交股东大会批准执行；职工代表监事按公司工资标准执行；其他董、监事、高 级管理人员报酬按照公司 2005 年度股东大会审议通过的《公司管理层年度薪酬的议案》 决议，以及结合安徽省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省国资委”）有关 规定及公司目标任务完成考核情况，比照年薪制执行，包括基本年薪、绩效年薪、奖励年 薪。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 凌忠社 是 徐 琳 是 王 健 是 刘传华 是 范群英 是 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 徐 琳 董事、董秘、总会计师 调至安徽叉车集团公司任职 报告期内，因工作需要，徐琳先生调至安徽叉车集团公司担任高管职务，根据徐琳先 生提交的辞呈及有关规定，并经公司五届十一次董事会审议通过，董事会同意解聘徐琳先 生在公司担任的总会计师及董事会秘书职务；经董事长提名，董事会同意聘任张孟青先生 为公司第五届董事会秘书；经总经理提名，董事会同意聘任张孟青先生为公司总经济师， 聘任潘一青女士为公司副总会计师。 （五）公司员工情况 14 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 截止报告期末,公司在职员工为 4,728 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 3,073 销售人员 368 技术人员 590 财务人员 60 行政人员 487 其他 150 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 40 本科 540 大专 854 中专及以下 3,294 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 2007 年，公司以上市公司治理专项活动为契机，认真对照有关法律法规要求，结合 公司实际，查缺补漏，针对薄弱环节制定可行方案切实整改，进一步深化内部控制、完善 法人治理结构、规范公司运作，积极营造良好的投资者关系，取得了良好成效。公司治理 的实际情况基本符合证监会有关公司规范治理的要求。 1、股东与股东大会 公司股东大会规范运作、职责清晰，按照《股东大会议事规则》，能对照有关规定召 开股东大会并进行相关信息披露，公司聘请的法律顾问对公司 2006 年度股东大会作了现 场见证，出具了法律意见书。另外，公司还积极开辟多种渠道和搭建各类平台，保证全体 股东尤其是社会公众股股东能够充分行使自己的权利。 2、控股股东与上市公司 公司控股股东能严格按照有关规定行使股东的权利并履行相应的义务，没有利用其控 股地位谋取额外利益或损害本公司及其他股东合法权益的行为发生；报告期内，公司按照 15 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 有关法律法规修订了《关联交易管理办法》，公司的关联交易较为公平合理，公司对交易 价格、内容等进行了相关的信息披露，独立董事对公司关联交易、资金占用等情况发表了 认同的独立意见；公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构五个方面已分开并独 立。公司没有为控股股东及其他关联单位提供担保。 3、董事与董事会 公司董事会按照《董事会议事规则》，能认真履行有关法律法规和公司章程所规定的 权利和义务，报告期内，公司第五届董事会依法运作，董事会会议程序合规，会议记录完 整、真实；全体董事能根据公司和全体股东的利益勤勉尽责、勤俭奉公，切实履行自身义 务和职责。 4、监事与监事会 公司监事会按照《监事会议事规则》，以向全体股东负责为出发点，对公司董事、经 理及其他高级管理人员的尽职情况进行了监督，对公司财务报告、资产状况及其他重大事 项进行了检查，保证了公司资产安全，降低了公司的财务和经营风险，维护了公司及股东 的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司根据 2005 年度股东大会审议通过的《公司管理层年度薪酬的议案》中的考核办 法，参照省国资委业绩考核的有关规定，对董事、监事、高管人员进行绩效评价和激励约 束。 6、公司与利益相关者 报告期内，公司按照有关法律法规修订了《投资者关系管理制度》，公司一如既往地 尊重并维护利益相关者的合法权益，注重投资者关系管理，深入贯彻保护流通股股东权益、 提高上市公司质量等有关规则，特别是按照中国证监会上市公司治理专项活动的要求，利 用自身资源积极开辟与广大投资者互动交流的网络平台，沟通效果良好；同时，公司坚持 长远发展、诚实守信、互惠互利的原则，与利益相关者共同推动公司持续、健康、和谐发 展。 7、信息披露与透明度 报告期内，公司按照有关法律法规修订了《信息披露事务管理制度》，指定董事会秘 书、证券办负责公司对外信息披露、接待股东来访和咨询等工作；真实、准确、及时、完 16 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 整地披露了公司重大事项及其他有关信息，公司透明度进一步提高。 8、公司治理专项活动情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》（证监公司字[2007]28 号）和中国证监会安徽监管局《关于做好辖区上市公司治理 专项活动有关工作的通知》（皖证监发字[2007]13 号），积极开展了公司治理专项活动。 公司管理层高度重视本次治理专项活动，成立了由董事长为第一负责人的公司治理专 项活动领导小组，对该项工作做了认真细致的部署，并按中国证监会公司治理专项活动要 求，历经“宣贯组织”、“自查自纠”、“公众评议”、“接受检查”和“整改提高”五 大阶段，深入贯彻本次治理专项活动。结合公司自查、安徽监管局现场检查、上海证券交 易所评价意见，针对治理过程中存在的有关问题和不足，公司积极制定并落实了整改计划， 切实完成了公司治理专项活动各阶段的工作，包括新增或修订《信息披露事务管理制度》 等 33 项治理制度、加强独立董事及董事会各专业委员会运作职能、构建网络交流平台、 进一步完善“三会”会议记录和规范授权委托书、充分发挥监事会审查监督职能、强化公 司董事（包括独立董事）的履职意识等有关治理环节，公司治理专项活动取得了积极成效。 因公司长期致力于不断完善法人治理结构、深入优化公司治理环境，得到了广大投资者的 积极认可，公司也于 2008 年首个交易日成功入选“上证公司治理指数板块”。 今后，公司将在各级监管部门的指导和帮助下，依法运作，不断加强公司治理的规范 化、制度化建设，持续提高公司治理水平，促使公司持续、健康、快速发展，维护公司及 全体股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王源扩 6 4 2 0 周亚娜 6 5 1 0 赵海琦 6 4 2 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事没有对公司有关审议事项提出异议。 17 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司三位独立董事勤勉尽责，切实关注公司发展，积极参与公司决策，按 照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字 [2007]235 号）要求，履行独立董事有关年报工作的责任和义务，并对公司的重大关联交 易、对外担保以及其他规范运作等事项均发表了独立意见，为公司规范运作和稳健发展作 出了积极贡献，切实维护了公司的整体利益和股东的合法权益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司拥有独立完整的业务及自主经营的能力，拥有自己的研发、采 购、制造和销售系统。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理上完全独立。公司高级管理人员均在本 公司专职工作并领取薪酬。 3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的土地使用权、工业产权、专有技术等重要 资产。公司资产独立完整，权属清晰。 4、机构方面：公司具有健全的法人治理结构,设立了股东大会、董事会、监事会，聘 任了经理层，并设置了相关职能部门。 5、财务方面：公司设有独立的财务会计机构，建立了独立的会计核算体系，财务管 理制度及财务决策体系健全，公司设有独立的银行账号，并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司根据 2005 年度股东大会审议通过的《公司管理层年度薪酬的议案》中的考核办 法，参照省国资委业绩考核的有关规定，对董事、监事、高管人员进行绩效评价和激励约 束。 （五）公司内部控制制度的建立健全情况 公司基本建立健全了内部控制制度，形成了较为完善的法人治理结构。 报告期内，根据中国证监会颁布的有关法律法规，公司新增或修订了《信息披露事务 管理制度》、《募集资金管理办法》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理办法》 等 33 项内控制度，结合实际，公司还制定了《内部控制监督检查规定》、《公司重大信 18 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 息内部报告制度》等具有自身鲜明特色和管理创新意义的制度，使公司内控制度体系更加 完善、内控管理体系更加科学。 为提高公司所属部门、各分、子公司对构建内控管理体系的认识，推动内控督查工作 深入开展，根据上海证券交易所《上市公司内控制度指引》的要求，公司成立了内部控制 监督检查委员会，作为内控制度执行情况的督查管理机构。报告期内，该委员会在公司董 事会的领导下，在全公司范围内积极推动构建内部控制管理体系，通过组织专题会议、疑 难咨询、现场指导等形式，积极宣贯构建内控管理体系的重要性和必要性，督促和指导公 司所属部门、各分、子公司等单位运用有关专业检测、监查方式和方法，深入开展内控督 查工作，取得了良好成效。 公司财务部门作为负责日常财务核算、行使财务管理的重要职能部门，从财务风险控 制角度出发，使公司财务核算真实、准确、完整，财务管理制度完善、健全、严谨。公司 财务部门能够编制真实、公允的财务报表，有效保证公司财务运作的独立和规范；能够适 应公司管理的要求和发展需要；能够促进公司各项业务活动的健康运行。 公司现有内控制度基本建立健全，并有效执行，符合当前公司发展要求。随着国家法 律法规的逐步深化、完善以及公司不断发展的需要，公司内控制度也需要进一步建立健全 和深化，以不断适应和持续推进公司可持续发展。 （六）公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司内部控制的自我评估报告: 安徽合力股份有限公司董事会 关于本公司内控制度的自我评估报告 安徽合力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）自成立以来，特别是上市 以后，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律和中国证券监督管理委员会（以下简 称“中国证监会”）、财政部、国资委、上海证券交易所等有关法规、规定和通知要求， 按照现代企业制度，结合公司实际，不断优化公司治理、建立健全内部控制组织机构和规 章制度，已经形成了一个比较完整、合理、有效的风险预防、识别、控制机制，并能够随 19 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 着外部环境的变化，按照监管要求，结合公司实际给予及时修订完善。按照有关要求，本 公司董事会对 2007 年度公司内控的完整性、合理性和有效性进行了评估，现将有关情况 报告如下： 一、公司基本情况 公司的前身为安徽叉车集团公司的核心企业——合肥叉车总厂，始建于 1958 年。1993 年经安徽省体改委《关于同意组建安徽合力股份有限公司的批复》（皖体改函字[1993] 第 079 号）批准，安徽叉车集团公司将其核心企业——合肥叉车总厂的生产经营性资产通 过定向募集方式，于 1993 年 9 月改制成为股份有限公司，由安徽叉车集团公司独家发起 设立。经安徽省人民政府皖政秘（1996）第 134 号文和中国证券监督管理委员会证发审字 [1996]第 183 号文批准，本公司于 1996 年 9 月 16 日至 1996 年 9 月 25 日向社会公开发行 股票 2,828.5 万股(不含占额度上市的内部职工股 171.5 万股)，发行价 5.20 元/股。并于 1996 年 10 月 7 日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。1996 年 10 月，公司 3,000 万股 A 股（含原定向募集的内部职工股 171.50 万股）在上海证券交易所挂牌上市，股票 简称“安徽合力”，证券代码“600761”。公司法定代表人张德进先生，注册于中国安徽 省合肥市望江西路 15 号，企业营业执照号码 3400001300015(1/1)。 2005 年 10 月本公司完成股权分置改革。2006 年 6 月 22 日经中国证监会证监发行字 [2006]24 号文核准，本公司采用非公开发行股票方式向 10 名特定投资者非公开发行了 5000 万股股份。截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司总股本为 35,695.45 万股，其中有限 售条件的流通股 12,243.42 万股，无限售条件的已上市流通股 23,452.03 万股。 本公司经营范围包括：叉车、装载机、工程机械、矿山起重运输机械及配件、铸锻件、 热处理件制造及销售。金属材料、化工原料（不含危险品）、电子产品、电器机械、橡胶 产品销售；机械行业科技咨询、信息服务；房屋、设备资产租赁。 二、公司建立和实施内部控制的原则和目的 （一）公司内部控制制度建设坚持以下原则 1、公司内部控制符合国家有关法律、行政法规的规定和政府监管部门的监管要求， 符合公司行业特点和经营实际； 2、公司内部控制在层次上涵盖董事会、管理层和全体员工，在对象上覆盖企业关键 业务和管理活动，在流程上渗透到决策、执行、监督、反馈等环节，避免内部控制出现空 20 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 白和漏洞。同时突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制 措施，确保不存在重大缺陷； 3、公司内部控制能够为内部控制目标的实现提供合理保证，企业全体员工自觉维护 内部控制的有效执行。内部控制建立和实施过程中存在的问题能够得到及时纠正和处理； 4、公司不同部门、岗位之间权责分明，有利于相互制约、相互监督。任何人和部门 不得拥有凌驾于内部控制之上的特殊权力； 5、公司内部控制能体现公司自身特点以及所处具体环境等方面的要求，并随着企业 内部和外部环境的变化不断改进和完善； 6、内部控制在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，积极稳 妥推进。 （二）公司内部控制制度建设为实现以下目标提供保障 1、公司战略的实施； 2、提高经营的效率和效果； 3、保证公司财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； 4、保证公司资产的安全完整； 5、遵循国家法律法规和有关监管要求。 三、公司主要内部控制制度建立健全情况 公司按照有法律法规和通知等的要求，并结合公司实际，制订了一系列规章制度，主 要有： （一）公司治理制度 包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》、《董事会专门委员会实施细则》、《信息披露事务管理制度》、 《关联交易管理办法》、《募集资金管理办法》、《独立董事制度》等。 （二）人力资源管理制度 包括《劳动合同管理制度》、《薪酬管理制度》、《招聘管理制度》、《员工培训管 理制度》、《考勤管理制度》、《员工持证上岗制度》、《员工绩效考核管理制度》等。 （三）财务与会计制度 21 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 包括《会计核算制度》、《财务管理制度》。涵盖会计核算、预算管理、财务支出审 批、价格管理和发票管理、销货及收款管理、采购及付款管理、资产管理、对外投资管理、 成本与费用管理、财务分析、财产清查、差旅费管理、会计人员工作交接、会计电算化管 理、会计档案、担保管理、财务总监等。 （四）运营制度 1、研发方面 包括《产品开发管理制度》、《产品数据管理制度》、《产品图样及设计文件更改制 度》、《工艺定额管理制度》、《工艺装备设计制造管理制度》、《新产品鉴定制度》、 《技术标准化管理制度》等。 2、采购方面 包括《物资采购总则》、《供应商动态管理办法》、《生产设备采购制度》、《生产 物资采购制度》、《钢材采购制度》、《工具采购制度》、《物资出门管理制度》、《新 增供应商认定实施细则》等。 3、生产方面 包括《生产计划管理制度》、《新产品生产计划管理制度》、《特殊商品订单评审制 度》、《业务联系流程管理制度》、《生产物资储备管理制度》、《车间在制品管理制度》、 《安全管理制度》、《环境管理手册》、《环境管理程序文件》、《质量手册》《质量体 系程序文件》、《质量检验制度》、《质量考核制度》、《质量第一责任人制度》、《计 量管理制度》、《三包售后服务管理制度》等。 4、销售方面 包括《客户档案管理》、《广告宣传管理制度》、《销售投标管理制度》、《产品销 售管理制度》、《售后服务管理制度》、《一级销售代理商管理制度》等。 5、投资方面 包括《投资项目管理制度》、《固定资产投资项目管理制度》等。 6、企业管理方面 包括《公司战略管理》、《公司方针目标管理制度》、《合同管理制度》、《保密制 度》、《信息系统安全管理制度》、《印章使用管理制度》、《职务授权及代理制度》、 22 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 《内部控制监督检查规定》、《内部审计管理制度》、《公司网站管理制度》、《公司管 理制度、标准的管理规定》等。 四、公司内部控制的健全性、合理性和有效性的自我评价 公司董事会按照内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、监督检查对公司的内 部控制进行评估如下： （一）控制环境 1、治理结构 根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》，公司建立了股东大会、董事 会、监事会并聘请了经理层，董事会下设战略、审计、提名、薪酬和考核专门委员会，董 事会构成符合有关规定，董、监事和高管人员勤勉尽职、诚实守信，治理制度、激励与约 束机制健全。 2、内部机构设置与权责分配 公司内部机构的设置能够适应经营管理的实际需要和外部环境的变化，并与控股股东 做到了“三分开、两独立”，各部门和职位的权责分配在确保沟通和协调的同时，制订了 一系列内控规章制度（详见 “三、公司主要内部控制制度建立健全情况”），组织机构 健全、权责得到了有效的监督与制衡，有利于内部控制的有效实施。 3、合力特色的企业文化与经营宗旨 作为一家国有控股的上市公司，公司成立以来，在严格遵守国家法律法规的前提下， 坚持好字当头，和谐发展，以发展民族叉车工业为己任，坚持以运搬机械为主营，围绕装 备制造主业不断做强做大，经过近半个世纪的积累与提炼，形成了稳健、求实、高效的合 力特色企业文化，形成的《合力价值理念系统》更成为公司和全体员工的价值尺度和行动 指南，成为凝聚人心、服务发展的法宝。 4、外部环境 作为中部地区从事装备制造业的一家国有控股高新技术企业，公司发展符合国家和地 区产业政策，长期以来与政府部门、投资者、银行、供应商、社区等保持了良好关系，得 到了利益相关者的积极认可和支持。 5、其他 公司入选了“沪深 300 指数样本股”、“上证公司治理指数板块”。 23 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （二）风险评估 公司在充分调研和科学分析的基础上，设定企业主要经济技术目标，在稳固行业龙头 的同时，认真识别影响企业内部控制目标实现的内部风险因素和外部风险因素。公司坚持 围绕叉车主业同心多元化发展、坚持有利润的增长、坚持稳健的财务结构、坚持自主创新 和核心竞争能力的提高、坚持以人为本、依法民主决策，做到内部风险可防、可控。 对于外部的政策、法律、金融、社会等风险，公司也加强内外协作，全面客观分析， 综合权衡后进行风险回避、风险承担、风险降低和风险分担，最大限度地避免或减少损失。 （三）控制措施 A、控制程序和方法： 公司在授权控制、职责分工控制等方面实施了有效的控制。 1、授权控制：公司对日常的生产经营活动采用一般授权，对重大交易、投资技改则 采用特别授权。日常经营活动的一般交易由各部门逐级审批或协调处理并将事项和最终处 理意见提交总经理审批；重大事项由董事会或股东大会批准。未经授权的部门和人员，不 得办理企业各类经济业务与事项。 2、职责分工控制：按照科学、精简、高效的原则，公司各部门、各岗位各司其职、 各负其责。对于不相容职务采取：授权、批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检 查等分离措施。公司借助计算机信息系统，通过权限设定等方式在财务、研发、物料管理 等系统实现职责分工控制、稽核。 3、审核批准控制：公司各部门、各岗位按照规定的授权和程序，对相关经济业务和 事项的真实性、合规性、合理性以及有关资料的完整性进行复核与审查，通过经办人、部 门领导、财务审核、分管领导签署意见并签字或者签章，做出批准、不予批准或者作其他 处理的决定。 4、预算控制：公司实现全面预算管理，并应用于财务信息系统，要求各分子公司加 强预算的编制、执行、分析、考核等各环节的管理，每年中期、期末都召开预算专门会议， 跟踪预算执行情况，及时调整、分析和控制预算差异，采取改进措施，确保预算的执行的 真实性和严肃性。 5、会计系统控制：公司依据《会计法》、《会计准则》，制定了《财务管理制度》 和《会计核算制度》，明确会计凭证、会计账簿和财务报告以及相关信息披露的处理程序， 24 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 规范会计政策的选用标准和审批程序，建立、完善会计档案保管和会计工作交接办法，实 行会计人员岗位责任制、轮换制、不相容职务分离制等，充分发挥会计的监督制衡职能， 确保企业财务报告真实、可靠和完整，特别是建立了基于网络的公司分、子公司的财务信 息化系统，向集团财务迈进，实现了财务数据的集成与共享，实现了对分、子公司财务的 实时管控。 6、经济活动分析控制。公司定期召开生产协调会议、供应商大会、财务工作会议、 经济分析会议、企业管理会议等，综合运用生产、购销、投资、财务等方面的信息，对企 业经营管理活动进行分析，发现存在的问题，查找原因，并提出改进意见和应对措施。 7、资产接触与记录使用控制：公司设立档案室，确定专人保管包括会计记录和重要 业务记录；确定存货和固定资产的保管人或使用人为安全责任人，实行每年一次定期盘点 和抽查相结合的方式进行控制；信息中心加强对网上技术、财务、物料等资料的日志管理 和监控。 8、绩效考评控制。公司对分子公司和内部各承包单位实现业绩考核，对照年度方针 目标、盈利水平、任务完成情况等指标，对分子公司当期业绩进行考核和评价，奖惩兑现， 强化对各部门和员工的激励与约束。 9、信息系统控制：公司采用协同信息管理系统和会计信息核算系统，对人员分工和 权限、系统组织和管理、系统设备安全、系统维护、文件资料保管、数据及程序、网络及 系统安全等重要方面进行控制。 10、内部稽核控制：公司内部控制督查委员会及下设的办公室，在董事会的领导下， 在财务总监、内部审计和外部审计的业务支持下，对公司及控股子公司的经济运行质量、 经济效益、内控的制度和执行、各项费用的支出以及资产保护等进行监督检查。 B、内部控制制度的执行、实施情况 1、日常经营管理 公司股东大会、董事会、监事会和管理层严格按照《公司章程》和相关制度的规定， 履行相应职责，进行决策。股东大会是公司最高权力机构；董事会对股东大会负责，对公 司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议；经理层在董事 会的领导下由总经理全面负责公司的日常经营管理活动；监事会独立运作，负责对公司运 行及董事、高级管理人员的履职进行监督并向股东大会报告，董事会专门委员会特别是审 25 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 计委员会在公司定期报告中发表相应意见和监督职能。 公司股东大会、董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及议事规则等的规定履行 相应的程序，会议内容及会议做出的决议合法、有效。独立董事能够客观、公正地行使表 决权。 董事由股东大会选举或更换，监事由股东大会或职工代表大会选举或更换，高级管理 人员由董事会聘任或解聘。作为一家国有控股上市公司，公司参照省国资委业绩考核对董、 监事和高管进行激励与约束。独立董事对董事、监事及高级管理人员的薪酬和聘任人选发 表意见。公司尚未实施股权激励。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到“五分开”，具有 独立完整的业务和自主经营能力。公司控股股东严格遵循《公司法》和《公司章程》的规 定，履行出资人的权利和义务，未发生损害公司利益的行为。 2、人力资源与薪酬管理 公司实行全员劳动合同制，以公开招聘为主，坚持“重学习能力，重实践能力，重创 新能力”的人才观，实行聘用、培训、考核、奖惩的人事管理制度。严格按照相关薪酬管 理制度发放薪酬，根据业绩完成情况和考核结果发放奖金，公司具有在本地区具有一定竞 争力薪酬体系；并不断探索建立健全科学的激励和约束机制，注重“感情留人、事业留人、 待遇留人”，以吸引并留住人才，公司未发生关键核心人才流失现象。 3、会计系统的管理 （1）生产经营及财务管理 生产经营及财务管理以股东利益最大化为目标，主要有生产经营目标的制定与指标的 分解、年度生产经营计划的制定与考核。 （2）对成本费用的核算与管理 公司严格按照国家规定的成本费用开支范围和公司相关制度的规定审核和控制成本 费用支出；及时完整地记录和反映成本费用支出；公司已经建立起来了包括研发、生产、 供应、销售等部门密切配合的横向归口成本管理责任网，将降成本指标分解到项、落实到 人，同时结合新组织机构加强日常成本核算工作，摸索建立从厂级、事业部级到班组的成 本管理相集合的纵向分级成本管理体系，实施成本费用的归口分级管理，正确计算产品成 本和期间费用，强化成本费用的事前预测、事中控制、事后分析和考核，综合反映经营成 26 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 果，为经营决策提供可靠的数据和信息；公司每年制订“降成本、增效益”方案，不断挖 掘内部潜力、节约开支、努力降低成本费用，提高经济效益。 （3）对资产的控制管理 根据资产管理、物资采购、投资等制度的规定，对货币资金、实物资产的验收入库、 领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、 账实核对等措施，结合外部审计等，定期对应收款项、存货、对外投资、固定资产、在建 工程、无形资产等进行清查，对固定资产由财务、投资规划、资产管理和使用部门逐个办 理结算和拨交手续，明确部门和个人责任。按照公司会计政策、会计估计确定计提减值， 并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。 4、资产收购、对外投资、对外担保、关联交易等的管理 公司收购与出售资产、对外投资、关联交易等重大事项都严格按公司相关制度规定的 程序和划分的权限进行决策和履行相应的程序，不存在越权或未按程序履行的现象，独立 董事和监事会对上述相关事宜均发表了独立意见。公司没有对外担保，近年来通过扎实工 作，大额关联采购和销售也基本解决。特别是针对公司近年来的投资技改工程，公司都采 取项目管理的方式，经过备案或核准的政府批复、《可行性研究报告》、《环评报告》等 一系列论证批准后，为相关会议审议提供支持。 5、信息披露的管理 公司制订了《信息披露事务管理制度》，并严格按照证监会和交易所的有关法律法规 和公司制度规定的信息披露范围和事宜，按规定的格式详细编制披露报告，在上海证券交 易所、《证券时报》和本公司网站投资者关系栏目进行信息披露，公司信息披露真实、准 确、及时、完整，未出现信息泄密和重大差错、遗漏事件；督促并指导下属分子公司严格 按制度的规定做好信息披露和保密工作，确定了负责人和联络员。为让投资者更便捷的了 解公司情况，公司利用自主网站开设了投资者互动的交流平台，并在上市公司治理专项活 动中得到了成功应用。 （四）信息与沟通 公司内部信息主要包括生产销售、财务统计、人事、技术、管理等信息。对内公司充 分发挥党、团、工组织的作用，利用内部网络、厂务公开、电话传真、相关会议、专题报 27 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 告、教育培训、叉车报等多种方式，实现所需的内部信息、外部信息在企业内部准确、及 时传递和共享，确保董事会、管理层和企业员工之间有效沟通。 外部信息主要包括政策法规、经济形势、监管要求、市场竞争、行业动态、客户信用、 社会文化、科技进步等信息。公司主要通过监管部门、中介机构、行业协会组织、业务往 来单位、市场调查研究、外部来电来访、新闻传播媒体等渠道和方式获取所需的外部信息。 通过加强投资者关系管理实现与投资者和债权人的有效沟通，通过开展质量万里行、售后 服务加强与客户的沟通，通过开展合格供应商动态管理加强与供应商的沟通，通过加强与 中介机构的沟通，通过汇报请示加强与政府监管部门的沟通等，公司实现了内部和外部的 信息沟通。 （五）监督检查 为了加强对内部控制及其实施情况的监督检查，确保内部控制的健全性、合理性和有 效性，公司制定了《独立董事制度》、《监事会议事规则》、《董事会审计委员会实施细 则》和《内部控制监督检查规定》。独立董事、监事会、审计委员会、内部控制督查委员 会分别行使对董事、高管、董事会和公司内控制度执行情况的监督检查。职代会对公司主 要事项进行民主审议。公司财务总监、内部审计和外部审计相互衔接、相互牵制，定期或 不定期对公司及控股子公司进行审计与内控检查评价工作。公司定期对全体员工（包括中 层以上干部）进行岗位绩效考核，促使其改进工作、改善管理。通过内部的监督检查，对 公司建立健全内部控制、加强经营管理、提高经济效益都发挥了积极效用。 五、内部控制的自我评价 综上，公司董事会认为： 通过不断的建立、健全和完善公司现行的内部控制制度以及 2007 年公司治理专项活 动进行的相应整改、提高，公司各项制度均得到了充分有效的实施，能够适应公司现行管 理的要求和发展的需要，保证了公司经营活动的有序开展，确保公司发展战略和经营目标 的全面实施和充分实现；能够较好地保证公司会计资料的真实性和完整性，确保公司所有 财产的安全、完整；能够真实、准确、及时、完整地完成信息披露，确保公开、公平、公 正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的权益。 28 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 但随着公司内外部环境的变化和证券资本市场发展的新要求，公司的内控制度还需要 进一步健全和完善，对公司而言还需要进一步提高内控制度的执行力、进一步关注管理控 制过程中的一些细节，以进一步发挥内部控制的积极作用。 安徽合力股份有限公司董事会 2008 年 3 月 13 日 审计机构的核实评价意见： 华普审字[2008]第 207 号 内部控制鉴证报告 安徽合力股份有限公司： 我们接受委托，对后附的安徽合力股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层根据 财政部颁发的《内部会计控制规范》的规定于 2007 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部 控制的有效性认定进行评价。贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性， 我们的责任是对贵公司认定书中所述与会计报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴 证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测 试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相 信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程 度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司根据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准建立的与会计报表相 关的内部控制于 2007 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。 需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作其它任何目的。 29 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披 露。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：汪 群 中国注册会计师：聂志国 中国 合肥 中国注册会计师：孔 亮 2008 年 3 月 13 日 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2006 年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 19 日的《证券时报》上。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，在科学发展观的指导下，依托国家促进中部崛起、大力发展装备制造业的 政策，受益于整个国民经济良性发展、工业化进程加快的良好环境，公司抢抓机遇、锐意 进取、扎实工作，实现了健康稳定发展。 刚刚结束的一年，是公司扩大生产、加速建设和平稳搬迁的一年；是公司社会认同度、 合力品牌美誉度快速提升的一年；也是公司自主创新、企业管理、市场开拓等各项工作齐 头并进的一年。在全体员工的共同努力下，报告期内，公司主导产品产销规模和经济效益 再创新高，全年实现营业收入 33.97 亿元、营业利润 4.24 亿元、归属于母公司所有者的 净利润 3.21 亿元，分别较上年增长 33.82%、26.88%、29.14%。（注：上年的比较数据已 按新会计准则要求进行调整） 总结全年的工作，主要有以下几个方面： 30 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （1）持续提升自主创新能力，加快新产品研发步伐 公司坚持自主创新，注重培育企业核心竞争力，依靠技术进步推动产业升级和结构优 化。多年来，公司持续加大研发投入，通过多种途径和方式激励科技创新，全力保证公司 技术创新的资金需求。 报告期内，公司相继有 G 系列 2—3.5 吨叉车共 44 种车型投放市场，为抢占高端市场 份额赢得了先机。根据国家产业政策及环保要求，公司加大了对电动车辆的研发生产的力 度，先后推出了 1—2 吨交流三支点平衡重叉车、2.5 吨和 4.5 吨交流平衡重叉车、2.5 吨交流牵引车等，目前公司电动叉车产销已占叉车总量的 15%左右。公司重装产品已经实 现了批量出口，“14—45 吨重型装备研发与制造”项目入选了安徽省“115”产业创新团 队。 做强做大主业，不断延伸产业链。报告期内，公司自主研制生产的变速箱总成、驱动 桥总成、转向桥总成、侧移器等属具；油缸、变矩器、制动器等核心部件，在满足公司配 套的同时，也逐步成为公司新的经济增长点。 （2）顺利实施搬迁入园工作，扎实推进项目投资建设 2007 年，公司认真部署、积极组织本部各生产单元逐步迁入合力工业园，实现了有 序搬迁和平稳过渡，园区内各事业部顺利投产。 报告期内，合力工业园项目建设进展顺利。工业园南区、北区建设项目均按计划进度 实施，重装工厂一期、备料事业部二期、桥箱事业部二期、精整车间、电动事业部等相继 完工并投入使用；装备事业部、大吨位叉车事业部也相继开工建设；工业园西区铸造工厂 V 法一期等建设工程已基本完工并投产。同时，公司安庆、蚌埠分公司技改项目及宝鸡渭 滨工厂、合力南方（衡阳）生产基地投资建设项目进展顺利，均按计划进度有效实施。 （3）积极整合营销网络，不断深化品牌建设 随着国外同行的抢滩登陆，国内叉车市场竞争已日益国际化。公司积极制定战略，整 合营销资源，优化营销结构，强化销售服务和品牌建设，力拓海内外市场。 公司加强国内网点建设，进一步优化资源配置。报告期内，公司对新疆合力叉车有限 公司、甘肃安叉合力叉车有限责任公司实施民营化改制；组织天津北方合力叉车有限公司 完成对天津市合力叉车有限公司、北京世纪合力叉车有限公司的整合重组，进一步完善国 内营销网络，强化各销售网点对合力系列产品的销售和服务职能。报告期内，公司产品海 31 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 外市场表现良好，产品出口保持较快增长，海外营销网络架构日趋完善，已与 76 家海外 代理商建立了良好的合作关系。 公司十分注重品牌文化建设，加大品牌宣传和保护力度，充分提升“合力”品牌国内 外影响力。报告期内，公司通过完善营销网点 4S 展示店、统一营销网络形象标识、加强 产品销售服务、融合体育文化资源等措施，积极展示了合力形象，赢得了社会的广泛好评。 另外，“合力”国际商标已在 47 个国家成功注册。 2007 年度公司入选了“2007 年中国 机械 500 强”、“合力”品牌荣获“品牌中国金谱奖—中国机械行业年度十佳品牌”荣誉 称号、“合力”注册商标被安徽省工商行政管理局认定为“安徽省著名商标”。 （4）认真开展公司治理活动，切实贯彻集约化管理 2007 年，公司按照中国证监会和证监会安徽监管局的要求，以上市公司治理专项活 动为契机，大力规范股权分置改革后全流通背景下上市公司治理结构，以优化公司治理为 主线，不断规范公司运作，持续提升治理水平，全面整顿公司治理的薄弱环节，从制度体 系、机构运作、投资者关系管理等治理环节着手自查自纠、切实整改，取得了积极成效， 获得了社会各界的充分认可。报告期内，公司先后获得“中证回报百强上市公司”、“中 国上市公司价值百强”、“中国主板上市公司十佳管理团队”等荣誉奖项，并于 2008 年 首个交易日成功入选“上证公司治理指数板块”。 在公司“大生产、大建设、大搬迁”的背景下，公司明确规模化发展、集约化管理的 思路，狠抓企业管理，积极探索适应公司管理特点的事业部管理机制，全面加强预算、质 量、安全、环保、信息等基础管理工作。报告期内，公司及所属分公司全部进入“安全质 量标准化企业”；公司顺利通过“ISO14001 质量管理体系认证”复审、连续两届蝉联安 徽省“银行诚信客户”、连续四年荣获“中国企业信息化 500 强”荣誉称号；公司“协同 信息管理系统”还荣获安徽省企业信息化优秀示范项目。 （5）精心塑造企业文化，积极履行社会职责 报告期内，公司通过举办各类形式的报告会、事业部竞赛、班组竞赛等活动，创新公 司文化宣传，精心塑造合力文明形象，进一步增强了员工危机意识、责任意识、精品意识 和大局意识，有力推动了公司文明创建工作。在全力促进企业发展的同时，公司坚持经济 效益与社会效益并重；企业、股东、员工和社会利益相关者共同发展的理念，充分履行社 32 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 会职责。公司已连续七年对全体股东实施现金分红，积极回报广大股东。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位：万元 币种：人民币 营业收入 营业成本 营业利润率 分行业 营业 营业收入 营业成本 比上年同期 比上年同期 比上年同期 或分产品 利润率(%) 增减(%) 增减(%) 增减百分点 分产品 叉车 248,666.33 193,604.84 21.71 32.36 34.29 -1.17 装载机 5,149.79 6,579.66 -28.20 235.16 227.14 2.87 其他产品 81,984.38 57,879.44 28.97 33.49 53.14 -8.52 （2）主营业务分地区情况 单位：万元 币种：人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 243,990.31 30.09 国外 91,810.19 45.10 （3）前 5 名供应商和前 5 名客户情况 主要供应商客户情况 金额（万元） 比例 向前五名供应商采购总额 45,706.43 占采购总额的 22.49％ 向前五名客户销售总额 31,997.86 占销售总额的 9.53％ 3、公司主要财务状况情况及说明 单位：万元 币种：人民币 项目 2007 年末 占总资产的比例 2006 年末 占总资产的比例 比例增减百分点 应收账款 29,886.42 10.44% 21,237.61 9.04% 1.40 其他应收款 4,411.94 1.54% 2,496.52 1.06% 0.48 预付款项 17,307.95 6.05% 16,400.26 6.98% -0.93 存货 77,314.78 27.01% 65,162.35 27.75% -0.74 固定资产 77,275.78 27.00% 56,700.71 24.15% 2.85 无形资产 9,155.64 3.20% 5,816.82 2.48% 0.72 递延所得税资产 898.35 0.31% 863.83 0.37% -0.06 短期借款 8,000.00 2.80% — — 2.80 33 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 应付票据 8,005.00 2.80% — — 2.80 应付账款 49,432.31 17.27% 38,159.62 16.25% 1.02 预收款项 7,634.14 2.67% 7,100.36 3.02% -0.35 上述项目变动的主要原因是： （1）应收账款增加主要系公司营业收入增长，应收账款余额相应增加所致； （2）其他应收款增加主要系应收补贴款增加、备用金等尚未结算所致； （3）预付款项增加主要系预付的工程款尚未结清所致； （4）存货增加主要系公司生产经营规模扩大，存货适度增加所致； （5）固定资产增加主要系在建工程转入所致； （6）无形资产增加主要系公司购入土地使用权所致； （7）递延所得税资产增加主要系公司计提资产减值准备增加所致； （8）短期借款增加主要系公司向中信银行合肥分行、中国工商银行合肥望江路支行 借款所致； （9）应付票据增加主要系公司开展银行承兑汇票结算业务增加所致； （10）应付账款增加主要系公司生产经营规模扩大，货款尚未结清所致； （11）预收款项增加主要系预收客户定金所致。 4、公司主要经营成果情况及说明 单位：万元 币种：人民币 项 目 2007 年度 2006 年度 增减变化 营业收入 339,686.16 253,832.96 33.82% 营业成本 260,881.84 186,339.02 40.00% 财务费用 172.03 257.21 -33.12% 投资收益 214.89 — — 所得税费用 8,228.21 4,333.72 89.86% 上述项目变动较大的主要原因是： （1）营业收入增加主要系公司扩大产销规模、产品销量增加所致； （2）营业成本增加原因同“营业收入”增加的原因； （3）财务费用减少主要系利息支出减少所致； 34 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （4）投资收益增加主要系公司本期处置天津市合力叉车有限公司和转让北京世纪合 力叉车有限公司、新疆合力叉车有限公司、甘肃安叉合力叉车有限责任公司三家子公司股 权形成的投资收益所致； （5）所得税费用增加主要系本期利润总额增加及本期部分子公司不再享受企业所得 税减免政策所致。 5、公司主要现金流量情况及说明 单位：万元 币种：人民币 项 目 2007 年度 2006 年度 增减变化 经营活动产生的现金流量净额 33,230.17 21,488.02 11,742.15 投资活动产生的现金流量净额 -31,911.81 -23,930.87 -7,980.94 筹资活动产生的现金流量净额 -820.07 33,619.71 -34,439.78 上述项目增减变化的主要原因是： （1）经营活动产生的现金流量净额比上年增加，主要系报告期内公司实现的净利润 增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额比上年负增长，主要系报告期内公司加大了工程 项目建设和技改投入所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年减少，主要系上年公司通过定向增发成功 募集资金净额 5.21 亿元，本年度公司无筹资活动所致。 6、公司主要控股子公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 本公司 2007 年末 2007 年度 子公司名称 注册资本 持股比例 总资产 净利润 郑州合力叉车有限公司 100.00 42% 1,187.97 76.49 山西合力叉车有限责任公司 100.00 35% 765.88 87.04 陕西合力叉车有限责任公司 100.00 35% 844.29 117.43 安徽合力叉车销售有限公司 305.00 35% 1,963.92 687.15 上海合力叉车有限公司 1000.00 35% 6,194.96 876.11 安徽合力物流科技有限公司 300.00 50% 640.46 -34.57 35 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 广州合力叉车有限公司 300.00 35% 1,195.23 18.06 甘肃安叉合力叉车有限责任公司 100.00 35% — 3.99 南京合力叉车有限公司 200.00 35% 1,615.37 196.75 山东合力叉车销售有限公司 200.00 35% 2,878.04 225.17 深圳市合力叉车销售有限公司 350.00 35% 3,690.09 859.10 安徽合力工业车辆进出口有限公司 800.00 40% 14,230.85 1374.19 上海合力工程车辆有限公司 100.00 35% 2,140 428.64 新疆合力叉车有限责任公司 100.00 35% — 7.64 天津北方合力叉车有限公司 500.00 35% 4,972.18 657.80 衡阳合力工业车辆有限公司 2000.00 100% 1986.14 -14.06 （1）根据本公司与子公司天津北方合力叉车有限公司签订的股权转让协议，本期本 公司将所持北京世纪合力叉车有限公司 35%的股权转让给天津北方合力叉车有限公司，故 期末本公司不再直接合并北京世纪合力叉车有限公司的财务报表；根据本公司与子公司天 津北方合力叉车有限公司签订的股权转让协议，本期本公司将所持天津市合力叉车有限公 司 35%的股权转让给天津北方合力叉车有限公司，此外，天津市合力叉车有限公司已于 2007 年 10 月注销。 （2）根据本公司与自然人郭永强、周伟民、贾林雄签订的股权转让协议，2007 年 7 月 1 日本公司将所持甘肃安叉合力叉车有限责任公司 35%的股权转让给上述 3 位自然人； 根据本公司与李永林、马红军等 11 位自然人签订的股权转让协议，2007 年 7 月 1 日本公 司将所持新疆合力叉车有限责任公司 35%的股权转让给上述 11 位自然人；故从 2007 年 7 月 1 日起本公司不再合并上述两家公司的财务报表。 （二）公司对未来发展的展望 1、行业发展趋势及机遇 近年来，在全球经济贸易一体化、国际化的趋势下，世界工业车辆行业发展迅速。 随着工业车辆全球销量的持续增长，中国已成为全球第二大市场， 市场地位和发展机遇 日益突出。2007 年中国已正式加入国际工业车辆联盟组织（CITA）， 成为世界工业车辆 36 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 联盟的一员，这表明中国工业车辆协会作为正式成员，将能够平等地参与该行业标准的制 定讨论、表决，能与其他协会平等交流沟通，探讨各主要区域市场状况和行业技术发展趋 势，为我国叉车行业企业进入国际市场并提升国际化水平发挥积极的作用。 在国家宏观经济良性发展、产业结构优化升级、物流运输手段不断进步等因素的作用 下，国内工业车辆行业发展前景良好，市场将持续繁荣；同时也引来了诸多外资企业的青 睐和纷争入境，使得国内行业队伍不断扩大，行业产能逐渐扩张，市场竞争日趋激烈。当 前，中国民族工业车辆企业发展不均衡，市场梯队层次明显，面对日益加剧的市场竞争， 国内工业车辆行业需全面提升综合竞争力，不断推进企业实施技术创新、管理创新、销售 创新、服务创新。 相比国内市场而言，工业车辆企业的海外市场前景广阔。在全球经济一体化的趋势下， 海外市场需求逐渐成为国内工业车辆企业成长的动力，加大出口力度、促进行业增长将成 为国内企业的未来亮点。因此，依靠科技创新、产业集群、特色营销、品牌升值等方式， 积极开拓国际市场寻求更大发展空间，已成为所有国内工业车辆企业谋求发展的必然之 路。 2、目标及战略 公司发展目标：成为全球工业车辆的一流制造企业。 公司发展战略：国内市场的领导者，国际市场的挑战者。 3、新年度的经营计划 2008 年，公司将深入贯彻落实科学发展观和胡锦涛总书记视察本公司时的重要讲话 精神，努力促进各项工作再上新台阶，全面推进公司持续健康发展，使公司各主要经济技 术指标继续呈现良好水平，力争全年实现营业收入约 40 亿元，期间费用控制在 4 亿元左 右，其中销售费用约 1.7 亿元，管理费用约 2.1 亿元，财务费用约 0.2 亿元。围绕 2008 年方针目标和经营计划，公司将着力做好以下几个方面的工作： （1）继续加大研发投入和技术创新力度，进一步提升自主创新能力，加快发展优势 产业，延伸产业链，拓宽发展领域。 （2）坚持以人为本，积极构建和谐稳定的劳资关系，依照新出台的《劳动合同法》 及时修订完善有关劳动合同制度，规范劳动用工。 （3）加快合力工业园、宝鸡渭滨工厂、合力南方（衡阳）生产基地项目建设，推进 37 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 分公司技改项目进程，以适应公司规模化经营的需要。 （4）强化各项基础管理工作，建立健全事业部管理体系，促使企业管理工作进一步 集约化、精细化、规范化。 （5）完善内部控制体系，持续优化公司治理，深入推进公司质量、安全、财务、信 息等关键治理环节建设工作的有序实施，确保公司生产经营高效运行。 4、资金需求、来源及使用计划 公司 2006 年定向增发募集资金净额 5.21 亿元，用于兴建合力工业园大型装运产品建 设项目、桥箱事业部建设项目、重型装备事业部一期项目。截止 2007 年末，公司前次募 集资金的使用已达到 80%，所投资项目大部分已陆续完工并逐步释放产能，成为公司新的 利润增长点。根据公司 2008 年项目投资建设及分公司技改项目的规划，除正常生产经营 所需资金外，预计全年公司项目建设和技改资金需求约 4.2 亿元，资金主要来源：公司拟 实施公开增发筹集资金。 5、风险因素及对策 2008 年，公司既有难得的发展机遇，也面临着严峻的外部环境，为此，公司需要冷 静分析、科学决策、有效管理，努力降低经营风险，稳步提升经济效益： （1）随着国家宏观经济调控政策的逐步实施，尤其是预期通货膨胀加剧和从紧的货 币政策，将可能影响国内市场需求，加大企业经营的难度。 公司密切关注并认真分析当前宏观经济政策对公司发展可能产生的影响。作为国内叉 车行业规模最大的企业，公司在制造技术、研发能力、零部件配套、营销网络、综合管理 等方面具有明显优势。公司将继续发挥自主创新、规模经营、品牌价值等优势，通过技术 创新不断提高产品的附加值，降低生产成本，巩固产品的竞争优势，扩大市场份额，保持 和增强公司产品的盈利能力，降低市场环境变化对公司的影响。 （2）人民币持续升值，将对公司加快拓展海外市场及出口创利产生一定的影响。 公司将积极研究制定相关对策，进一步加大海外品牌建设力度，扩大整机和配件出口 规模，选择多币种外汇交易结算方式，利用进口部件需求的增长消化出口的不利，力保在 扩大产品出口的同时，将人民币升值的影响减少到最低限度。 （3）主要原辅材料价格持续高企，折旧费用加大，必将对公司生产经营业绩产生影 响。 38 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 公司将在有效扩大产销规模的基础上，狠抓事业部管理和预算考核，通过精细化、集 约化管理，努力提高产品质量，开源节流、控制和降低成本费用，最大程度提高公司经济 效益。 （4）工业车辆行业连续数年高增长的同时，行业竞争也日趋激烈，国内外客户的需 求也日趋多元化。 公司将认真分析研究国内外市场环境，充分发挥主导产品优势，加速新产品的批量产 销，持续提升产品的新技术、新工艺的科技含量；进一步细分市场，落实销售创新和服务 创新工作，打造销售精英队伍，加强网点销售中心建设，提高销售服务质量。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2006 年通过非公开发行股票募集资金净额 52,126.00 万元，已累计使用 41,731.58 万元，其中本年度已使用 19,056.02 万元；尚未使用 10,394.42 万元。尚未使 用募集资金存放于银行专户。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 拟 是否变 实际 预计 产生 是否符合 是否符合 承诺项目名称 投入金额 更项目 投入金额 收益 收益情况 计划进度 预计收益 大型装运产品 36,000.00 否 24,956.10 是 建设项目 桥箱事业部建 17,039.00 否 12,290.51 是 设项目 重型装备事业 4,978.00 否 4,484.97 是 部一期项目 合 计 58, 017.00 / 41,731.58 / / 3、非募集资金项目情况 （1）合力工业园其他建设项目的使用情况 ①工业园成品库 该项目计划固定资产投资 900 万元，累计完成投资 776.48 万元。该项目已建成投入 使用。 ②2000 台轮式装载机一期项目 39 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 该项目计划固定资产投资 7,000 万元，累计完成投资 5,800.73 万元。目前，该项目 已建成并投入生产。 ③工业园北区公用建设项目 该项目计划固定资产投资 1,500 万元，累计完成投资 1,877.5 万元。目前,北区围墙 工程、绿化工程已建成，试车场已通过验收并投入使用。 ④园区土地购置费 该项目计划土地购置费 3,272 万元，累计支付 1,653.62 万元。 ⑤万台电动车辆建设项目 该项目计划固定资产投资 4,500 万元，累计完成投资 3,377.58 万元。目前，项目已 基本建成并试投产。 ⑥装备事业部建设项目 该项目计划固定资产投资 1,976 万元，累计完成投资 273.58 万元。目前，项目土建 主体工程已完工，钢结构钢梁已安装结束。 （2）合力铸造中心项目 该项目计划固定资产投资 39,900 万元，累计完成投资 14,978.23 万元。其中： ①V 法铸造（一期）工程项目 该项目计划固定资产投资 10,000 万元，累计完成投资 10,636.43 万元。目前，该项 目已基本建成并试投产。 ②区域公用系统（一期）项目 该项目计划固定资产投资 2,300 万元，累计完成投资 1,091.25 万元。目前，该项目 35KV 变电所已竣工验收并投入使用，公用系统、区域道路等已建成投入使用。 ③土地购置费 该项目计划土地购置费 3,500 万元（含土地平整等费用），累计支付 3,250.55 万元。 （3）扩大油缸生产能力技改项目 该项目计划固定资产投资 2,717 万元，累计完成投资 2,427.93 万元。目前，该项目 已建成投产。 （4）扩大叉车转向桥生产能力项目（二期） 40 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 该项目计划固定资产投资 1,854 万元，累计完成投资 1,672.48 万元。目前，该项目 已建成投产。 （5）安庆扩大车桥生产能力项目（三期） 该项目计划固定资产投资 2,500 万元，累计完成投资 535.26 万元，主要用于前期费 用、设备预付款。 （6）月山机械厂工程车辆结构件工程技改项目 该项目计划固定资产投资 1,800 万元，累计完成投资 29.83 万元，主要用于前期费用。 （7）宝鸡渭滨工厂大吨位叉车及特种车辆项目 该项目计划固定资产投资 10,675 万元，累计完成投资 1,604.45 万元。其中，一期项 目计划固定资产投资 5,500 万元，累计完成投资 1,604.45 万元，主要用于前期报建费、 土地费、工程和设备等费用。 （8）合力工业车辆南方（衡阳）生产基地项目 该项目计划固定资产投资 9,800 万元，累计完成投资 655 万元。其中，一期项目计划 固定资产投资 6,000 万元，累计完成投资 655 万元，主要用于前期费用、土地费用等。 （四）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》，由此引起的会计政策变更， 按规定进行以下追溯调整： 1、按照《企业会计准则 38 号—首次执行企业会计准则》、《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关 规定，本公司所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表债务法核算。此会计政策变 更调增 2006 年期初留存收益 5,579,969.39 元（其中调增归属于母公司股东权益 4,581,662.51 元，调增少数股东权益 998,306.88 元） ；调增 2006 年度净利润 3,058,311.65 元（其中调增归属于母公司的净利润 1,999,097.53 元，调增少数股东损益 1,059,214.12 元）。 2、按照《企业会计准则 38 号—首次执行企业会计准则》、《企业会计准则第 20 号 —企业合并》等准则的规定，本公司对 2006 年 1 月 1 日纳入合并范围的深圳市合力叉车 销售有限公司、新疆合力叉车有限责任公司、安徽合力工业车辆进出口有限公司、上海合 41 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 力工程车辆有限公司进行追溯调整，相应调整 2006 年合并资产负债表期初数，调增 2006 年期初少数股东权益 6,436,456.81 元。 3、根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公 司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 根据上述规定对母公司的长期股权投资按成本法进行追溯调整，2007 年期初调减长期股 权投资 27,471,022.07 元，调减资本公积 773,417.37 元，调减母公司的留存收益 26,697,604.70 元。该调整对合并财务报表不产生影响。 上述会计政策变更累计调增 2006 年期初留存收益 12,016,426.20 元，其中归属于母 公司留存收益 4,581,662.51 元，少数股东权益 7,434,763.69 元；调增 2006 年度净利润 3,058,311.65 元，其中调增归属于母公司的净利润 1,999,097.53 元，调增少数股东损益 1,059,214.12 元。 会计政策变更引起相关报表项目的合计调整如下： 追溯调整前 追溯调整后 项 目 追溯调整数 2006 期末数 2006 期末数 一、留存收益及少数股东权益 盈余公积 194,726,515.40 -5,467,151.53 189,259,363.87 未分配利润 435,346,441.46 12,047,911.57 447,394,353.03 少数股东权益 75,458,959.62 2,057,521.00 77,516,480.62 调整小计 8,638,281.04 二、净利润 289,592,442.37 3,058,311.65 292,650,754.02 其中：归属母公司 246,737,209.88 1,999,097.53 248,736,307.41 少数股东损益 42,855,232.49 1,059,214.12 43,914,446.61 注：累计调增 2006 年 12 月 31 日股东权益 8,638,281.04 元。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 4 月 16 日召开五届七次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 18 日的《证券时报》上。 （2）公司于 2007 年 4 月 26 日召开五届八次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 30 日的《证券时报》上。 42 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （3）公司于 2007 年 7 月 5 日召开五届九次（临时）董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 6 日的《证券时报》上。 （4）公司于 2007 年 8 月 18 日召开五届十次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 21 日的《证券时报》上。 （5）公司于 2007 年 10 月 27 日召开五届十一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的《证券时报》上。 （6）公司于 2007 年 11 月 2 日召开五届十二次（临时）董事会会议，决议公告刊登 在 2007 年 11 月 3 日的《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成了股东大会交办的 各项工作： （1）公司 2006 年度利润分配方案为：以公司 2006 年末总股本 356,954,477 股为基 数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税)；上述分配方案经公司 2007 年 5 月 18 日召开的公司 2006 年度股东大会审议通过（决议公告刊登于 2007 年 5 月 19 日《证 券时报》）。公司本次利润分配实施公告刊登于 2007 年 7 月 6 日《证券时报》，股权登 记日为 2007 年 7 月 11 日，除息日为 2007 年 7 月 12 日，现金红利发放日为 2007 年 7 月 18 日。 （2） 2007 年 7 月 4 日，公司 2006 年非公开发行的 5,000 万股人民币普通股 A 股满 12 个月限售期，公司向上海证券交易所申请该锁定股份于 2007 年 7 月 5 日上市流通。 （公 告刊登于 2007 年 6 月 29 日《证券时报》） （3）2007 年 10 月 28 日，公司 2005 年股改形成的第一批有限售条件的流通股 6,443,904 股满 24 个月限售期，公司向上海证券交易所申请本次有限售条件的流通股于 2007 年 10 月 29 日上市流通。（公告刊登于 2007 年 10 月 23 日《证券时报》） （4）报告期内公司董事会还认真履行了股东大会审议通过的其他相关决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订，证监公司字〔2007〕212 号）及《关于做好上市公司 2007 年年度报告 及相关工作的通知》（证监公司字〔2007〕235 号）等相关法规要求，安徽合力股份有限 43 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 公司董事会审计委员会（以下简称审计委员会）严格按照规定，勤勉履行职责，现将有关 情况报告如下： 公司审计委员会由独立董事周亚娜女士、赵海琦先生和董事徐琳先生担任，周亚娜女 士担任主任委员。根据有关规定，审计委员会制订了《审计委员会年报工作规程》，严格 按照该规则要求积极履行了职责。 （1）认真审阅了公司 2007 年度总体审计策略及相关资料，与负责公司年度审计工作 的安徽华普会计师事务所签字注册会计师协商确定了公司 2007 年度财务报告审计工作的 时间安排。 （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了 书面意见。审计委员会认为：公司财务基础工作规范，内控制度健全有效，经济行为真实， 会计资料完整，会计政策选用恰当，会计估计谨慎、合理，未发现有虚假记载、重大错报 漏报等情况；未发现有大股东占用公司资金情况和对外担保，关联交易均系正常业务往来， 未见异常关联交易情况，公司财务会计报表真实、完整。 （3）公司年审注册会计师进场后，审计委员会与签字会计师就审计过程中发现的问 题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，并跟踪会计师事务所审计进展情况。 （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度财务报表及相关资料，并形成书面意见，认同年审会计师的审计意见。 （5）在安徽华普会计师事务所出具 2007 年度审计报告后，审计委员会对安徽华普会 计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并对拟提请公司董事会审议的年度财 务报告以及关于下年度续聘会计师事务所的事项形成了决议，同意提请公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订，证监公司字〔2007〕212 号）及《关于做好上市公司 2007 年年度报告 及相关工作的通知》（证监公司字〔2007〕235 号）等相关法规要求，安徽合力股份有限 公司董事会薪酬与考核委员会（以下简称薪酬与考核委员会）对公司董、监事和高管人员 的薪酬与考核履行职责情况报告如下： 公司薪酬与考核委员会由独立董事赵海琦先生、王源扩先生和董事长张德进先生担 任，赵海琦先生担任主任委员。报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司 2005 年度 44 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 股东大会审议通过的《公司管理层年度薪酬的议案》规定，及安徽省国资委有关绩效考核 和分配的通知要求，结合上一年度主要财务指标、经营目标完成情况和公司内部董事、监 事及高管人员分管工作范围及主要职责，确定董事、监事及高管人员的报酬数额和奖励方 式。 经审查，公司 2007 年度披露的董事、监事及高管人员薪酬情况符合公司薪酬管理 制度、安徽省国资委的考核标准和分配要求，没有违反公司薪酬管理制度。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经安徽华普会计师事务所“华普审字[2008]第 208 号”标准无保留意见审计报告确认， 公司 2007 年度合并财务报表实现营业收入 3,396,861,605.60 元，实现归属于母公司所 有者的净利润 321,220,607.36 元。 根据《公司章程》第 169 条之规定，2007 年度公司计提法定盈余公积金 31,424,777.61 元，不计提任意盈余公积，当年实现可供股东分配的利润为 289,795,829.75 元，加上以 前年度结转的未分配利润（已按新会计准则要求进行调整）447,394,353.03 元，减去 2007 年已实施的利润分配 71,390,895.40 元，本次累计可供股东分配的利润为 665,799,287.38 元。公司以 2007 年末总股本 356,954,477 股为基数，拟向全体股东每 10 股派送现金股利 2.00 元（含税），共计派发现金红利 71,390,895.40 元，剩余 594,408,391.98 元未分 配利润转至下期。另外，本年度不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案尚需提交公司 2007 年度股东大会审议批准。 （七）其他披露事项 1、公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》要求，公司独立董事王源扩先生、周亚娜女士、赵海琦先生本着客观、 独立的原则，通过对公司有关情况的调查了解，并在听取了公司董事会、监事会和高管人 员意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定情况等进行了认真负责的核查，作出如下专项说明和独立意见： 经查验，截止报告期末，公司能够严格遵守证监发[2003]56 号文和《公司章程》中 的有关规定，没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何法人单位或个人提 45 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 供担保。也无其他担保情形。 公司与关联方资金往来均系正常的产品购销活动经营性资金结算滚存及提供劳务服 务等所致，不存在违规占用的情形。公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、 保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；没有有偿或无偿地拆借公司 的资金给控股股东及其他关联方使用的情况；没有通过银行或非银行金融机构向关联方提 供委托贷款情况；没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；没有为控股股东及 其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；也没有代控股股东及其他关联方 偿还债务情况。 公司全体董事和管理层都能够审慎对待并严格控制对外担保产生的风险，没有发生为 控股股东及其他关联方提供担保的情形。 2、公司独立董事关于公司 2007 年度日常关联交易情况及 2008 年度日常关联交易预 计的独立意见： 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公 司章程》及其他有关规定，独立董事王源扩先生、周亚娜女士、赵海琦先生听取了公司董 事会、管理层及其他有关人员的情况介绍，并参阅了安徽华普会计师事务所的 2007 年度 审计报告和有关的关联方购销、服务合同、协议后，经过审慎评判后，对公司 2007 年度 实际发生的日常关联交易及 2008 年度日常关联预计事项发表如下独立意见： （1）公司关联交易有利于公司致力于主营业务的研发生产和正常经营活动的开展， 有利于核心竞争能力的提高，有利于专业化协作生产和资源的高效配置，避免了大而全重 复建设，符合公司及全体股东利益，是客观必要的。 （2）公司关联采购、关联销售依据不同的交易内容遵循了公开、公平、公正的原则， 均是按照市价或协议价开票结算、围绕主营业务展开的。交易事项真实、交易程序规范、 结算价格合理。符合有关法律法规和交易所《上市规则》的要求。在关联交易事项的表决 中，关联董事回避了表决。 （3）公司 2008 年度关联交易的预计是在公司 2007 年度关联交易实际发生额的基础 上，按照公司正常发展，综合其他因素测算的，其交易内容、交易金额、结算程序是公允、 合理的。 46 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第五届监事会第五次会议于 2007 年 4 月 16 日在合肥召开，会议通知于 2007 年 4 月 3 日以邮件和专人送达等方式发出，公司 5 名监事出席了会议，符合《公司法》、 《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席王健先生主持，审议并通过了 以下议案： （1）《公司 2006 年度监事会工作报告》； （2）《关于修订的预案》； （3）《关于公司日常关联交易的预案》； （4）《关于公司 2006 年度计提及转回资产减值准备的议案》； （5）《关于会计政策、会计估计变更的议案》； （6）《公司 2006 年年度报告》及其《摘要》； （7）同意召开公司 2006 年度股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 18 日的《证券时报》上。 2、公司第五届监事会第六次会议于 2007 年 4 月 26 日在“合力大厦”五楼会议室召 开，会议通知于 2007 年 4 月 16 日以邮件和专人送达等方式发出，公司 5 名监事出席了会 议，符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席王健先 生主持，审议并通过了《公司 2007 年第一季度报告》。根据上海证券交易所季报信息披 露的相关规定，本次会议决议未予公告。 3、公司第五届监事会第七次会议于 2007 年 8 月 18 日在安徽省庐江县召开，会议通 知于 2007 年 8 月 6 日以邮件和专人送达等方式发出，公司 5 名监事出席了会议，符合《公 司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席王健先生主持，审议 并通过了《公司 2007 年半年度报告》及其《摘要》。根据上海证券交易所半年报信息披 露的相关规定，本次会议决议未予公告。 4、公司第五届监事会第八次会议于 2007 年 10 月 27 日在安徽香泉度假村召开，会议 通知于 2007 年 10 月 16 日以邮件和专人送达等方式发出，公司 5 名监事全部出席了会议， 符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席王健先生主 47 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 持，审议并通过了《公司 2007 年第三季度报告》。根据上海证券交易所季报信息披露的 相关规定，本次会议决议未予公告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会通过组织召开监事会、列席历次董事会、出席股东大会等，监事会 认为：公司董事会 2007 年度能够按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《关于 加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》 等法律法规及《公司章程》依法规范运作，不断建立完善内部控制制度和法人治理结构； 按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和中国证监会安 徽监管局《关于做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》等文件要求和统一部署， 认真组织公司治理专项活动，取得了积极成效。报告期内，公司董事会经营决策民主科学， 没有发生侵害股东、公司和职工利益的行为；全体董事、经理层诚实守信、勤勉尽责，在 执行公司职务时没有发生违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为：公司 2007 年度认真贯彻执行新 《企业会计准则》，使公司财务管理和会计核算工作与时俱进、规范科学。公司 2007 年 财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，真实、客观地报告了关联方资金往来 及期末余额，公司不存在违规资金占用，无对外担保的情形发生。根据上交所要求，公司 还对 2007 年期初资产负债表相关项目及其金额的变更或调整进行了审议。安徽华普会计 师事务所对公司 2007 年与关联方资金的占用情况出具了华普审字[2008]第 205 号专项说 明，对公司 2007 年财务状况和经营成果出具了华普审字[2008]第 208 号标准无保留意见 审计报告，经核实，我们同意以上报告和说明。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司严格按照 2006 年定向增发募集资金的使用要求，加强对募集资金使 用的管理，并对照公司 2006 年第一次临时股东大会确定的募集资金投资项目，按计划分 48 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 批、分步实施。目前募集资金建设项目进展顺利、实施有序，实际投入项目与承诺投入项 目一致，没有变更募集资金用途或挪用募集资金等情形。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与相关关联方的购销商品、接受劳务等关联交易均是日常生产经营的交易事项， 有利于公司专注于主营业务、致力于核心竞争能力的提高，关联交易程序合法、合规，交 易价格公平、公正，没有损害公司和其他股东的利益。经过多年的规范运作，公司关联交 易逐年大幅降低，报告期内，公司关联销售和关联采购分别占同类交易的比例仅为 1.92 ％、1.35％。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联交易 占同类交易金 关联交易 关联方 关联交易内容 定价原则 金额 额的比例(%) 结算方式 安徽英科智控股份有限公司 采购部件 市价 1,205.54 0.59 现金 安徽叉车集团合力兴业有限公司 采购部件 市价 1,474.70 0.73 现金 安徽叉车集团合力兴业有限公司 物管费等 协议价 201.56 29.08 现金 安徽叉车集团公司 房租、教育经费等 协议价 235.41 33.96 现金 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联 占同类交易金 关联交易结 关联方 关联交易内容 定价原则 交易金额 额的比例(%) 算方式 安徽梯西埃姆叉车有限公司 销售部件 市价 2,288.68 0.67 现金 安徽省安东铸造有限公司 销售部件 市价 3,918.08 1.15 现金 49 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 安徽叉车集团公司宝鸡叉车厂 272.87 -33.61 安徽叉车集团公司安庆车桥厂 92.57 0 安徽合力机械进出口有限公司 251.96 0 安徽梯西埃姆叉车有限公司 2,753.85 113.85 安徽省安东铸造有限公司 4,584.15 0.63 合 计 7,955.40 80.87 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 79,554,045.03 元，余额 808,757.98 元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司继续租用安徽叉车集团公司“合力大厦”部分楼层。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 50 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （十）承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 安徽叉车集团公司持有的公司有限售条件流通股将自获得上市流通权之日起,至少在 二十四个月内不上市交易或者转让。该承诺期期满后,通过交易所挂牌交易出售股份,出售 数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超出百分 之十。 安徽叉车集团公司履行了上述承诺。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司现聘任的安徽华普会计师事务所为公司境 内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元。截止本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了 10 年审计服务。 （十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 （十四）信息披露索引 刊载的报刊 刊载的互联网网站 事 项 刊载日期 名称及版面 及检索路径 临 2007-001：安徽合力股份有限公司关于变 《证券时报》 上海证券交易所网站 2007 年 1 月 19 日 更信息披露媒体的公告 A12 版 http://www.sse.com.cn 临 2007-002：安徽合力股份有限公司 2006 《证券时报》 2007 年 1 月 19 日 同 上 年度业绩预增公告 A12 版 临 2007-003：安徽合力股份有限公司第五届 《证券时报》 董事会第七次会议决议暨召开 2006 年度股 2007 年 4 月 18 日 同 上 C49 版 东大会的通知公告" 51 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 临 2007-004：安徽合力股份有限公司第五届 《证券时报》 2007 年 4 月 18 日 同 上 监事会第五次会议决议公告 C49 版 临 2007-005：安徽合力股份有限公司日常关 《证券时报》 2007 年 4 月 18 日 同 上 联交易公告 C49 版 临 2007-006：安徽合力股份有限公司第五届 《证券时报》 2007 年 4 月 30 日 同 上 董事会第八次会议决议公告 C64 版 临 2007-007：安徽合力股份有限公司 2006 《证券时报》 2007 年 5 月 19 日 同 上 年度股东大会决议公告 C17 版 临 2007-008：安徽合力股份有限公司关于有 《证券时报》 2007 年 6 月 29 日 同 上 限售条件流通股上市的公告 A12 版 临 2007-009：安徽合力股份有限公司关于加 《证券时报》 强上市公司治理专项活动的自查报告及整改 2007 年 7 月 6 日 同 上 C12 版 计划的公告 临 2007-010：安徽合力股份有限公司 2006 《证券时报》 2007 年 7 月 6 日 同 上 年度分红派息实施公告 C12 版 临 2007-011：安徽合力股份有限公司重大事 《证券时报》 2007 年 7 月 14 日 同 上 项公告 A12 版 临 2007-012：安徽合力股份有限公司关于举 《证券时报》 2007 年 7 月 17 日 同 上 行公司治理网上交流会的公告 A09 版 临 2007-013：安徽合力股份有限公司第五届 《证券时报》 2007 年 8 月 21 日 同 上 董事会第十次会议决议公告 C37 版 临 2007-014：安徽合力股份有限公司有限售 《证券时报》 2007 年 10 月 23 同 上 条件的流通股上市公告 C08 版 日 临 2007-015：安徽合力股份有限公司第五届 《证券时报》 2007 年 10 月 30 同 上 董事会第十一次会议决议公告 C37 版 日 临 2007-016：安徽合力股份有限公司治理专 《证券时报》 2007 年 11 月 3 日 同 上 项活动整改报告 A04 版 52 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师汪群、聂志国、孔亮审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 华普审字[2008]第 208 号 审计报告 安徽合力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽合力股份有限公司（以下简称“安徽合力”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是安徽合力管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 53 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 我们认为，安徽合力财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了安徽合力 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：汪 群 中国 合肥 中国注册会计师：聂志国 中国注册会计师：孔 亮 2008 年 3 月 13 日 54 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽合力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六、1 558,560,080.92 557,941,041.86 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 六、2 22,808,769.79 10,961,228.80 应收账款 六、3 298,864,187.42 212,376,062.40 预付款项 六、5 173,079,516.73 164,002,595.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 44,119,426.63 24,965,230.05 买入返售金融资产 存货 六、6 773,147,779.20 651,623,468.10 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,870,579,760.69 1,621,869,627.19 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、7 772,757,789.46 567,007,097.78 在建工程 六、8 116,613,013.90 91,555,251.55 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、9 91,556,382.43 58,168,211.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、10 1,615,129.48 886,313.14 递延所得税资产 六、11 8,983,513.14 8,638,281.04 其他非流动资产 非流动资产合计 991,525,828.41 726,255,154.76 资产总计 2,862,105,589.10 2,348,124,781.95 流动负债： 55 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 六、13 80,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六、14 80,050,000.00 应付账款 六、15 494,323,051.61 381,596,153.85 预收款项 六、16 76,341,408.93 71,003,580.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、17 3,926,246.05 21,135,976.82 应交税费 六、18 18,621,495.42 23,494,705.01 应付利息 应付股利 其他应付款 六、19 34,057,802.11 29,485,296.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 787,320,004.12 526,715,712.37 非流动负债： 长期借款 六、20 19,250,000.00 19,250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 16,780,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 六、21 13,000,000.00 非流动负债合计 32,250,000.00 36,030,000.00 负债合计 819,570,004.12 562,745,712.37 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六、22 356,954,477.00 356,954,477.00 资本公积 六、23 714,005,131.99 714,254,395.06 减：库存股 盈余公积 六、24 220,684,141.48 189,259,363.87 一般风险准备 未分配利润 六、25 665,799,287.38 447,394,353.03 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,957,443,037.85 1,707,862,588.96 少数股东权益 85,092,547.13 77,516,480.62 所有者权益合计 2,042,535,584.98 1,785,379,069.58 负债和所有者权益总计 2,862,105,589.10 2,348,124,781.95 公司法定代表人:张德进 主管会计工作负责人:杨安国 会计机构负责人:潘一青 56 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽合力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 496,097,898.94 494,339,888.53 交易性金融资产 应收票据 22,349,469.79 10,311,228.80 应收账款 七、1 258,025,037.94 176,914,318.49 预付款项 138,223,124.33 132,477,006.14 应收利息 应收股利 其他应收款 七、2 7,210,502.77 5,576,120.11 存货 713,195,724.94 591,983,677.58 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,635,101,758.71 1,411,602,239.65 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、3 34,391,650.70 16,676,003.88 投资性房地产 固定资产 742,700,679.86 538,465,240.17 在建工程 116,063,013.90 91,555,251.55 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 91,491,282.43 58,083,261.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 55,030.98 275,155.38 递延所得税资产 7,322,332.23 6,910,055.93 其他非流动资产 非流动资产合计 992,023,990.10 711,964,968.16 资产总计 2,627,125,748.81 2,123,567,207.81 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 80,050,000.00 应付账款 461,697,828.63 351,143,298.74 预收款项 17,564,168.78 8,095,399.32 应付职工薪酬 3,486,540.72 18,517,823.10 应交税费 2,527,807.03 12,370,441.54 应付利息 应付股利 57 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 其他应付款 29,436,709.49 19,905,168.55 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 674,763,054.65 410,032,131.25 非流动负债： 长期借款 19,250,000.00 19,250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 16,380,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 12,600,000.00 非流动负债合计 31,850,000.00 35,630,000.00 负债合计 706,613,054.65 445,662,131.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 356,954,477.00 356,954,477.00 资本公积 713,231,714.62 713,480,977.69 减：库存股 盈余公积 220,684,141.48 189,259,363.87 未分配利润 629,642,361.06 418,210,258.00 所有者权益（或股东权益）合计 1,920,512,694.16 1,677,905,076.56 负债和所有者权益（或股东权益） 2,627,125,748.81 2,123,567,207.81 总计 公司法定代表人:张德进 主管会计工作负责人:杨安国 会计机构负责人:潘一青 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽合力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,396,861,605.60 2,538,329,646.02 其中：营业收入 六、26 3,396,861,605.60 2,538,329,646.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,974,805,710.05 2,203,997,725.25 其中：营业成本 六、27 2,608,818,395.21 1,863,390,163.53 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六、30 14,662,102.01 9,890,024.44 销售费用 144,842,098.37 124,012,665.25 58 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 管理费用 189,816,813.80 185,251,961.21 财务费用 六、31 1,720,291.34 2,572,117.75 资产减值损失 六、32 14,946,009.32 18,880,793.07 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六、33 2,148,921.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 424,204,817.32 334,331,920.77 加：营业外收入 六、34 15,732,312.92 2,945,108.41 减：营业外支出 六、35 846,716.19 1,289,040.70 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 439,090,414.05 335,987,988.48 减：所得税费用 六、36 82,282,114.05 43,337,234.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 356,808,300.00 292,650,754.02 归属于母公司所有者的净利润 321,220,607.36 248,736,307.41 少数股东损益 35,587,692.64 43,914,446.61 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.90 0.76 （二）稀释每股收益 0.90 0.76 公司法定代表人:张德进 主管会计工作负责人:杨安国 会计机构负责人:潘一青 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽合力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七、4 3,033,540,461.33 2,230,200,234.07 减：营业成本 七、5 2,440,117,203.46 1,734,645,809.02 营业税金及附加 12,114,237.04 7,267,805.60 销售费用 59,607,027.72 50,467,566.46 管理费用 167,694,736.30 165,627,401.90 财务费用 -4,318,035.70 -144,234.51 资产减值损失 12,513,563.07 15,482,118.83 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七、7 12,501,066.20 4,460,708.51 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 358,312,795.64 261,314,475.28 加：营业外收入 13,638,834.01 2,792,065.34 减：营业外支出 691,821.77 983,920.39 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 371,259,807.88 263,122,620.23 减：所得税费用 57,012,031.81 38,227,670.28 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 314,247,776.07 224,894,949.95 公司法定代表人:张德进 主管会计工作负责人:杨安国 会计机构负责人:潘一青 59 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,034,581,416.03 2,338,041,179.81 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 98,587,663.65 57,415,416.38 收到其他与经营活动有关的现金 六、38 7,085,168.29 4,008,160.32 经营活动现金流入小计 3,140,254,247.97 2,399,464,756.51 购买商品、接受劳务支付的现金 2,158,333,966.02 1,706,083,424.72 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 264,722,994.52 199,595,439.56 支付的各项税费 245,785,407.90 136,605,178.78 支付其他与经营活动有关的现金 六、39 139,110,152.55 142,300,470.64 经营活动现金流出小计 2,807,952,520.99 2,184,584,513.70 经营活动产生的现金流量净额 332,301,726.98 214,880,242.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 91,795.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 759,553.60 1,472,011.20 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,173,412.49 收到其他与投资活动有关的现金 六、40 4,414,157.61 5,109,310.11 投资活动现金流入小计 6,438,919.64 6,581,321.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 322,918,969.62 245,192,435.34 现金 投资支付的现金 695,144.12 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,638,022.36 支付其他与投资活动有关的现金 2,491.00 投资活动现金流出小计 325,556,991.98 245,890,070.46 投资活动产生的现金流量净额 -319,118,072.34 -239,308,749.15 三、筹资活动产生的现金流量： 60 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 吸收投资收到的现金 1,983,779.32 523,220,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,983,779.32 1,950,000.00 取得借款收到的现金 102,647,502.12 68,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、41 7,385,100.00 16,292,000.00 筹资活动现金流入小计 112,016,381.44 608,312,000.00 偿还债务支付的现金 22,647,502.12 205,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 97,565,623.38 66,301,598.93 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 22,754,424.66 6,554,141.23 支付其他与筹资活动有关的现金 六、42 4,000.00 113,264.76 筹资活动现金流出小计 120,217,125.50 272,114,863.69 筹资活动产生的现金流量净额 -8,200,744.06 336,197,136.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,363,871.52 -593,980.40 五、现金及现金等价物净增加额 619,039.06 311,174,649.57 加：期初现金及现金等价物余额 557,941,041.86 246,766,392.29 六、期末现金及现金等价物余额 558,560,080.92 557,941,041.86 公司法定代表人:张德进 主管会计工作负责人:杨安国 会计机构负责人:潘一青 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,419,916,488.34 1,824,077,889.80 收到的税费返还 4,930,330.00 1,816,804.66 收到其他与经营活动有关的现金 1,944,829.00 237,417.72 经营活动现金流入小计 2,426,791,647.34 1,826,132,112.18 购买商品、接受劳务支付的现金 1,635,413,723.25 1,306,385,358.71 支付给职工以及为职工支付的现金 235,532,413.28 178,192,449.31 支付的各项税费 192,985,545.20 101,874,665.43 支付其他与经营活动有关的现金 64,545,300.80 66,339,211.63 经营活动现金流出小计 2,128,476,982.53 1,652,791,685.08 经营活动产生的现金流量净额 298,314,664.81 173,340,427.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 12,493,121.90 3,660,096.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 569,458.00 1,433,511.20 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,864,200.00 收到其他与投资活动有关的现金 3,173,633.75 4,506,463.03 投资活动现金流入小计 18,100,413.65 9,600,070.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 307,860,103.43 233,496,233.09 61 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 的现金 投资支付的现金 20,000,000.00 1,050,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 327,860,103.43 234,546,233.09 投资活动产生的现金流量净额 -309,759,689.78 -224,946,162.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 521,270,000.00 取得借款收到的现金 80,000,000.00 58,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 7,385,100.00 16,292,000.00 筹资活动现金流入小计 87,385,100.00 596,362,000.00 偿还债务支付的现金 195,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,178,064.62 54,261,282.94 支付其他与筹资活动有关的现金 4,000.00 2,500.00 筹资活动现金流出小计 74,182,064.62 249,963,782.94 筹资活动产生的现金流量净额 13,203,035.38 346,398,217.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,758,010.41 294,792,481.36 加：期初现金及现金等价物余额 494,339,888.53 199,547,407.17 六、期末现金及现金等价物余额 496,097,898.94 494,339,888.53 公司法定代表人:张德进 主管会计工作负责人:杨安国 会计机构负责人:潘一青 62 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽合力股份有限公司 单 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 实收资本 减： 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 (或股本) 库存股 险准备 一、上年年末余额 356,954,477.00 714,254,395.06 194,726,515.40 435,346,441.46 75,458,95 加：会计政策变更 -5,467,151.53 12,047,911.57 2,057,52 前期差错更正 二、本年年初余额 356,954,477.00 714,254,395.06 189,259,363.87 447,394,353.03 77,516,48 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -249,263.07 31,424,777.61 218,404,934.35 7,576,06 号填列） （一）净利润 321,220,607.36 35,587,69 （二）直接计入所 有者权益的利得 -249,263.07 -7,140,98 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -249,263.07 -7,140,98 上述（一）和（二） -249,263.07 321,220,607.36 28,446,70 小计 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所有者投入 1,983,77 和减少资本 1．所有者投入资 1,983,77 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 31,424,777.61 -102,815,673.01 -22,854,42 1．提取盈余公积 31,424,777.61 -31,424,777.61 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -71,390,895.40 -22,854,42 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 763,12 资本（或股本） 2．盈余公积转增 677,73 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 -1,440,85 四、本期期末余额 356,954,477.00 714,005,131.99 220,684,141.48 665,799,287.38 85,092,54 64 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 减： 一般风 少数股东 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 (或股本) 库存股 险准备 一、上年年末余额 306,954,477.00 242,656,698.43 167,800,540.25 261,578,378.28 33,701,1 加：会计政策变更 -1,030,671.38 5,612,333.89 7,434,7 前期差错更正 二、本年年初余额 306,954,477.00 242,656,698.43 166,769,868.87 267,190,712.17 41,135,8 三、本年增减变动金额（减 50,000,000.00 471,597,696.63 22,489,495.00 180,203,640.86 36,380,6 少以“－”号填列） （一）净利润 248,736,307.41 43,914,4 （二）直接计入所有者权 337,696.63 254,3 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 337,169.05 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 527.58 254,3 上述（一）和（二）小计 337,696.63 248,736,307.41 44,168,8 （三）所有者投入和减少 50,000,000.00 471,260,000.00 1,950,0 资本 1．所有者投入资本 50,000,000.00 471,260,000.00 1,950,0 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 22,489,495.00 -68,532,666.55 -9,738,2 1．提取盈余公积 22,489,495.00 -22,489,495.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -46,043,171.55 -9,738,2 分配 4．其他 65 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 356,954,477.00 714,254,395.06 189,259,363.87 447,394,353.03 77,516,4 公司法定代表人:张德进 主管会计工作负责人:杨安国 会 66 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽合力股份有限公司 单 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 356,954,477.00 714,254,395.06 191,238,118.75 436,019,0 加：会计政策变更 -773,417.37 -1,978,754.88 -17,808,7 前期差错更正 二、本年年初余额 356,954,477.00 713,480,977.69 189,259,363.87 418,210,2 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -249,263.07 31,424,777.61 211,432,1 填列） （一）净利润 314,247,7 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -249,263.07 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 -249,263.07 上述（一）和（二）小计 -249,263.07 314,247,7 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 31,424,777.61 -102,815,6 1．提取盈余公积 31,424,777.61 -31,424,7 2．对所有者（或股东）的分配 -71,390,8 3．其他 （五）所有者权益内部结转 67 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 356,954,477.00 713,231,714.62 220,684,141.48 629,642,3 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 306,954,477.00 242,656,698.43 166,860,955.24 262,667,7 加：会计政策变更 -436,248.32 -91,086.37 -819,7 前期差错更正 二、本年年初余额 306,954,477.00 242,220,450.11 166,769,868.87 261,847,9 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 50,000,000.00 471,260,527.58 22,489,495.00 156,362,2 填列） （一）净利润 224,894,9 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 527.58 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 527.58 上述（一）和（二）小计 527.58 224,894,9 （三）所有者投入和减少资本 50,000,000.00 471,260,000.00 1．所有者投入资本 50,000,000.00 471,260,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 22,489,495.00 -68,532,6 1．提取盈余公积 22,489,495.00 -22,489,4 2．对所有者（或股东）的分配 -46,043,1 68 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 356,954,477.00 713,480,977.69 189,259,363.87 418,210,2 公司法定代表人:张德进 主管会计工作负责人:杨安国 会 69 安徽合力股份有限公司 二 00 七年度财务报表附注 一、公司基本情况 安徽合力股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为安徽叉车集团公 司的核心企业—— 合肥叉车总厂，始建于 1958 年。1993 年经安徽省体改委函字（1993） 第 079 号文《关于同意组建安徽合力股份有限公司的批复》批准，安徽叉车集团公司将其 核心企业—— 合肥叉车总厂的生产经营性资产通过定向募集方式，于 1993 年 9 月改制成 为股份有限公司，由安徽叉车集团公司独家发起设立。经安徽省人民政府皖政秘（1996） 第 134 号文和中国证券监督管理委员会证发审字[1996]第 183 号文批准，本公司于 1996 年 9 月 16 日至 1996 年 9 月 25 日向社会公开发行股票 2,828.5 万股(不含占额度上市的内 部职工股 171.5 万股)，并于 1996 年 10 月 7 日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。 2005 年 10 月本公司完成股权分置改革。2006 年 6 月 22 日经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2006]24 号文核准，本公司采用非公开发行股票方式向 10 名特定投资者非 公开发行了 5000 万股股份，截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司总股本为 35,695.45 万股， 其中有限售条件的流通股 12,243.42 万股，无限售条件的流通股 23,452.03 万股。 本公司经营范围包括：叉车、装载机、工程机械、矿山起重运输机械及配件、铸锻件、 热处理件制造及销售。金属材料、化工原料（不含危险品）、电子产品、电器机械、橡胶 产品销售；机械行业科技咨询、信息服务；房屋、设备资产租赁。 二、会计政策、会计估计变更的影响 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》，由此引起的会计政策变更， 按规定进行以下追溯调整： 1、按照《企业会计准则 38 号—首次执行企业会计准则》、《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关 规定，本公司所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表债务法核算。此会计政策变 更调增 2006 年期初留存收益 5,579,969.39 元（其中调增归属于母公司股东权益 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 4,581,662.51 元，调增少数股东权益 998,306.88 元） ；调增 2006 年度净利润 3,058,311.65 元（其中调增归属于母公司的净利润 1,999,097.53 元，调增少数股东损益 1,059,214.12 元）。 2、按照《企业会计准则 38 号—首次执行企业会计准则》、《企业会计准则第 20 号 —企业合并》等准则的规定，本公司对 2006 年 1 月 1 日纳入合并范围的深圳市合力叉车 销售有限公司、新疆合力叉车有限责任公司、安徽合力工业车辆进出口有限公司、上海合 力工程车辆有限公司进行追溯调整，相应调整 2006 年合并资产负债表期初数，调增 2006 年期初少数股东权益 6,436,456.81 元。 3、根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公 司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 根据上述规定对母公司的长期股权投资按成本法进行追溯调整，2007 年期初调减长期股 权投资 27,471,022.07 元，调减资本公积 773,417.37 元，调减母公司的留存收益 26,697,604.70 元。该调整对合并财务报表不产生影响。 上述会计政策变更累计调增 2006 年期初留存收益 12,016,426.20 元，其中归属于母 公司留存收益 4,581,662.51 元，少数股东权益 7,434,763.69 元，调增 2006 年度净利润 3,058,311.65 元，其中调增归属于母公司的净利润 1,999,097.53 元，调增少数股东损益 1,059,214.12 元。会计政策变更引起相关报表项目的合计调整如下： 追溯调整前 追溯调整后 项 目 追溯调整数 2006 期末数 2006 期末数 一、留存收益及少数股东权益 盈余公积 194,726,515.40 -5,467,151.53 189,259,363.87 未分配利润 435,346,441.46 12,047,911.57 447,394,353.03 少数股东权益 75,458,959.62 2,057,521.00 77,516,480.62 调整小计 8,638,281.04 二、净利润 289,592,442.37 3,058,311.65 292,650,754.02 其中：归属母公司 246,737,209.88 1,999,097.53 248,736,307.41 少数股东损益 42,855,232.49 1,059,214.12 43,914,446.61 注：累计调增 2006 年 12 月 31 日股东权益 8,638,281.04 元。 71 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 三、重要会计政策、会计估计和合并报表编制方法 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了企业的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所 述重要会计政策和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部第 33 号令和财政部财会[2006]3 号文规定要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业 会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数 据系按照中国证券监督管理委员会证监发【2006】136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行 企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照 追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作 为可比期间的利润表进行列报。 3、会计期间 会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、 现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法 72 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币记账，期末 外币货币性项目的余额按期末即期汇率进行调整，调整的差额，计入当期损益；属于与购 建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的 原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。 8、金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具 的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为 投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。 这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期 的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易 费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独 确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收 入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额 计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项按从购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 73 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的 债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有 期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值 计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资 产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值 计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 9、金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融 资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额之和。 74 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价 确认为一项金融负债。 10、金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且 可计量； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试， 并计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按 摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减 值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项（应收款项期末余额占应收款项期末总额比例在 5%（含 5%）以上）,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备； 经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收 款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年 75 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下: 应收账款 其他应收款 账 龄 计提比例 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一年以内 — 一至二年 10% 一至二年 10% 二至三年 30% 二至三年 30% 三年以上 50% 三年以上 50% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发 生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分 析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公 允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时 性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生 减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，计入减值损失。 11、存货核算方法 (1)存货分类：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产 过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 按用途分类为：原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 (2)取得和发出的计价方法：原材料按照计划成本进行日常核算，月末根据分类差异 率分配差异，将计划成本调整为实际成本；产成品发出计价采用加权平均法。 (3)低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。 (4)资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计 提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 76 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 (5)存货的盘存制度：采用永续盘存制。 12、长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量： ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企 业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的 价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号—非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号 —债务重组》确定。 77 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或 权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分 担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值。 （1）初始投资成本的确定 ① 公司合并形成的长期股权投资：同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现 金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合 并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值加上为合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的初始投资 成本。 ② 本公司对除公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付 的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目核算。 b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，按照《企业会计准则—非货币性资产 交换》确定。 78 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 e.通过债务重组取得的长期股权投资，按照《企业会计准则—债务重组》确定。 （2）长期股权投资核算方法 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采 用成本法进行核算。 公司对被投资单位具有共同控制或具有重大影响，采用权益法核算。 长期股权投资处置时，按其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 对被投资单位由于所处的经济、技术或者法律等环境在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资 项目计算确定。 13、固定资产的确认条件、分类、折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。固定 资产在同时满足下列条件时，才予以确认： (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符 合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计 提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残 值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 一 8 2.74/2.71 一 12.00/11.88 机器设备 16 一 8 6.00/5.94 一 12.00/11.88 运输设备 8一6 12.00/11.88 一 16.00/15.83 79 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 其 他 7一5 13.71/13.57 一 19.20/19.00 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用 寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固 定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够 合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。 固定资产的计价：①外购的固定资产按实际支付的购买价款加上相关税费、运输费、 装卸费和专业人员服务费等计价；②自行建造的固定资产按建造该资产达到预定可使用状 态前所发生的必需支出计价；③投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值计 价；④非货币性交易、债务重组等取得的固定资产按相关会计准则确定的方法计价。 14、在建工程 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，按工程项目分类核算。在工程安装或建 设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产；若所建造的固定资产已达到预定 可使用状态，但尚未办理竣工决算的，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办 理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧 额。与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。 15、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按 照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产 进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿 命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出， 可采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 80 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 无形资产取得时，按取得时的成本（包括买价相关税费以及直接归属于使该资产达到 预定用途所发生的其他支出）入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付的， 按购买价款的现值为基础确定。 企业内部研究开发项目的支出，首先区分其研究阶段的支出与开发阶段的支出。其研 究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才确认 为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无 形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，须证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无形资产的摊销方法，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。土地 使用权按使用期 50 年平均摊销。计算机网络及软件按 3-5 年期平均摊销。非专利技术有 受益期的按受益期平均摊销，没有受益期的，不摊销；专利技术在法定保护期内按受益期 限平均摊销。 16、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 (2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期 发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 81 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。 减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。 17、资产组的确定依据 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资 产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。 18、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时 满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借 款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息 金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率计算。 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、存货等资产。 82 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生，资产支出包括 为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务 形式发生的支出；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的 购建或者生产活动已经开始。 资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额确定。专门借款，是指为购建或者生产符合资本化条件的资 产而专门借入的款项。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当 期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费 用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 19、长期待摊费用的摊销方法 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用，该等费用在受益期 内平均摊销。 20、职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育 经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根 据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。 21、收入的确认原则 83 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （1）销售商品收入 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合 同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累 计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例，或已经完成的合同工作量占合同预计总 工作量的比例，或实际测定的完工进度确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能 够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成 本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：企业已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 84 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地 计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生 和将发生的成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流 入企业；收入的金额能够可靠地计量。 22、企业所得税的会计处理方法 本公司企业所得税核算采用资产负债表债务法。 本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的 交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并。 （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 23、合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，凡公司能够直接或间接控制 的子公司都纳入合并范围；编制合并财务报表时以母公司和子公司的财务报表为基础，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司采用的会计期间、会计 政策和会计处理方法与母公司一致；合并财务报表范围内各公司间重大交易、资金往来款 在合并时抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数；并 将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和 合并现金流量表。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初 数；并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和 合并现金流量表。 在报告期内处置子公司不调整合并资产负债表的期初数；并将该子公司期初至处置日 的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 四、税项 85 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 应税收入 17％ 城建税 应计流转税 7％ 企业所得税 应纳税所得额 15％、33％ （1）根据安徽省地方税务局直属征收分局直地税政字（2000）124 号《关于减征安 徽合力股份有限公司企业所得税的批复》，本公司本部自 2000 年 1 月 1 日起按 15%计缴 企业所得税。 （2）本公司所属的宝鸡叉车厂、蚌埠液力机械厂、安庆车桥厂分别按 15％、33％、 33％的税率、各子公司按适用税率就地计缴企业所得税。 （3） 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、企业合并及合并财务报表 1、本年度纳入合并财务报表范围的子公司情况 注册资本 投资金额 持股 表决权 公司名称 注册地 经营范围 （万元） （万元） 比例 比例 批发零售叉车 郑州合力叉车有限公司 郑州市陇海东路 318 号 100.00 42.00 42% 62% 及配件等 批发零售叉车 山西合力叉车有限责任公司 太原市建设南路 569 号 100.00 35.00 35% 60% 及配件等 批发零售叉车 陕西合力叉车有限责任公司 西安市西宝疏导路 52 号 100.00 35.00 35% 60% 及配件等 批发零售叉车 安徽合力叉车销售有限公司 合肥市望江西路 15 号 305.00 106.75 35% 57% 及配件等 销售租赁维修 上海合力叉车有限公司 上海市水电路 1950 号 1000.00 350.00 35% 60% 叉车等 合肥市蜀山区长江西路 669 物流设备研制 安徽合力物流科技有限公司 300.00 150.00 50% 55.33% 号安大科技园 等 批发零售叉车 广州合力叉车有限公司 广州市黄浦区广深公路南湾路口 300.00 105.00 35% 61% 及配件等 批发零售叉车 南宁安叉工程机械有限公司 南宁市大沙田银海大道 114 号 50.00 及配件等 * 35% 61% 批发零售叉车 甘肃安叉合力叉车有限责任公司 兰州市西津西路 255 号 100.00 35.00 35% 60% 及配件等 南京市江宁经济技术开发区太 批发零售叉车 南京合力叉车有限公司 200.00 70.00 35% 60% 平工业园 及配件等 批发零售叉车 山东合力叉车销售有限公司 青岛市李沧区重庆中路 563 号 200.00 70.00 35% 60% 及配件等 86 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 注册资本 投资金额 持股 表决权 公司名称 注册地 经营范围 （万元） （万元） 比例 比例 天津市河东区卫国道万兴花园 1 批发零售叉车 天津市合力叉车有限公司 166.31 58.21 35% 58% 号楼 901 号 及配件等 批发零售叉车 天津北方合力叉车有限公司 天津市河东区卫国道 148 号 500.00 175.00 35% 53% 及配件等 北京市东城区和平里东 批发零售叉车 北京世纪合力叉车有限公司 166.31 58.21 35% 58% 街 14 号 及配件等 深圳市罗湖区人民南路 批发零售叉车 深圳市合力叉车销售有限公司 350.00 122.50 35% 61% 联华大厦 1302 号 及配件等 上海市水电路 1950 号东 批发零售叉车 上海合力工程车辆有限公司 100.00 35.00 35% 60% 部二幢 及配件等 安徽合力工业车辆进出口有限公 合肥市望江西路 15 号 800.00 进出口业务等 320.00 40% 50.15% 司 批发零售叉车 新疆合力叉车有限责任公司 乌鲁木齐市阿勒泰路 292 号 100.00 35.00 35% 60% 及配件等 衡阳市白沙州工业园区高 叉车、牵引车 衡阳合力工业车辆有限公司 2,000.00 2,000.00 100% 100% 平路 1 号 制造及销售 *南宁安叉机械工程有限公司是由广州合力叉车有限公司出资成立的法人独资有限责 任公司。 根据本公司与子公司天津北方合力叉车有限公司签订的股权转让协议，本期本公司将 所持北京世纪合力叉车有限公司 35%的股权转让给天津北方合力叉车有限公司，故期末本 公司不再直接合并北京世纪合力叉车有限公司的财务报表；根据本公司与子公司天津北方 合力叉车有限公司签订的股权转让协议，本期本公司将所持天津市合力叉车有限公司 35% 的股权转让给天津北方合力叉车有限公司，此外，天津市合力叉车有限公司已于 2007 年 10 月注销。 根据本公司与自然人郭永强、周伟民、贾林雄签订的股权转让协议，2007 年 7 月 1 日本公司将所持甘肃安叉合力叉车有限责任公司 35%的股权转让给上述 3 位自然人；根据 本公司与李永林、马红军等 11 位自然人签订的股权转让协议，2007 年 7 月 1 日本公司将 所持新疆合力叉车有限责任公司 35%的股权转让给上述 11 位自然人；故从 2007 年 7 月 1 日起本公司不再合并上述两家公司的财务报表。 2、本年度新纳入合并财务报表范围的子公司在合并日的资产与负债情况： 单位：元 项目名称 衡阳合力工业车辆有限公司 流动资产 19,311,415.90 87 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 项目名称 衡阳合力工业车辆有限公司 非流动资产 550,000.00 资产合计 19,861,415.90 流动负债 2,000.00 非流动负债 - 负债合计 2,000.00 3、本年度新纳入合并财务报表范围的子公司自合并日至 2007 年 12 月 31 日的经营成 果： 单位：元 单位名称 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 衡阳合力工业 - - -140,584.10 - -140,584.10 车辆有限公司 4、本年度不再纳入合并财务报表范围的子公司在不再纳入合并日的资产与负债情况： 单位：元 项目名称 新疆合力叉车有限责任公司 甘肃安叉合力叉车有限责任公司 流动资产 9,659,034.10 5,637,612.65 非流动资产 336,349.45 507,541.93 资产合计 9,995,383.55 6,145,154.58 流动负债 8,870,524.83 4,993,728.42 非流动负债 - - 负债合计 8,870,524.83 4,993,728.42 5、本年度不再纳入合并财务报表范围的子公司自期初至不再纳入合并日的经营成果： 单位：元 单位名称 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 新疆合力叉车有限 13,756,588.98 1,234,990.66 59,984.17 -16,429.31 76,413.48 责任公司 甘肃安叉合力叉车 15,202,595.31 1,380,103.33 55,284.36 15,380.04 39,904.32 有限责任公司 六、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 88 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 期末数 期初数 库存现金 267,364.61 468,597.51 银行存款 558,291,799.00 557,413,472.82 其他货币资金 917.31 58,971.53 合 计 558,560,080.92 557,941,041.86 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 22,808,769.79 10,961,228.80 商业承兑汇票 - - 合 计 22,808,769.79 10,961,228.80 （1）应收票据期末余额中无应收持本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位的 票据。 （2）应收票据期末比期初增长 108.09%，主要系公司营业收入增长，采用应收票据 结算的业务量相应增加所致。 3、应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 期末数 期初数 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大 － － － － 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 － － － － 该组合的风险较大 其他不重大 317,839,264.20 100.00 18,975,076.78 229,579,177.88 100.00 17,203,115.48 合 计 317,839,264.20 100.00 18,975,076.78 229,579,177.88 100.00 17,203,115.48 （2）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 297,243,107.18 93.51 14,862,155.37 206,502,398.37 89.94 10,325,119.91 1－2 年 13,750,189.09 4.33 1,375,018.92 10,413,333.86 4.54 1,041,333.38 89 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 2－3 年 3,425,407.37 1.08 1,027,622.20 2,475,303.12 1.08 742,590.93 3 年以上 3,420,560.56 1.08 1,710,280.29 10,188,142.53 4.44 5,094,071.26 合 计 317,839,264.20 100.00 18,975,076.78 229,579,177.88 100.00 17,203,115.48 （3）应收账款期末余额中前五名明细如下： 单位名称 期末数 账龄 占比 (%) 辽宁合力叉车有限公司 5,956,453.49 1 年以内 1.87 武汉市合力叉车有限公司 4,692,592.85 1 年以内 1.48 杭州合力叉车销售有限公司 3,628,831.17 1 年以内 1.14 甘肃合力叉车有限公司 2,532,726.29 1 年以内 0.80 长沙合力叉车销售有限公司 2,450,066.98 1 年以内 0.77 合 计 19,260,670.78 6.06 （4）应收账款期末余额中无应收持本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 （5）关联方应收账款详见本附注八(四)，合计金额 1,144,827.17 元，占应收账款的 比例为 0.36%。 （6）应收账款期末比期初增长 38.44%，主要系公司营业收入增长，应收账款余额相 应增加所致。 4、其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 期末数 期初数 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的款项 31,319,648.50 70.53 16,891,371.13 67.04 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 － － － － 较大 其他不重大 13,087,184.32 29.47 287,406.19 8305240.44 32.96 231,381.52 合 计 44,406,832.82 100.00 287,406.19 25,196,611.57 100.00 231,381.52 （2）账龄分析 90 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 43,243,854.70 97.38 24,488,659.35 97.19 1－2 年 643,229.02 1.45 64,322.90 282,974.67 1.12 28,297.47 2－3 年 183,956.36 0.41 55,186.91 47,023.70 0.19 14,107.11 3 年以上 335,792.74 0.76 167,896.38 377,953.85 1.50 188,976.94 合 计 44,406,832.82 100.00 287,406.19 25,196,611.57 100.00 231,381.52 （3）其他应收款期末余额中前五名明细如下： 单位名称 期末数 账龄 占比 (%) 应收补贴款(出口退税） 31,319,648.50 1 年以内 70.53 康菁 1,135,904.00 1 年以内 2.56 薛生文 706,500.00 1 年以内 1.59 文良要 480,000.00 1 年以内 1.08 宝鸡供电局市区供电分局 236,634.36 1 年以内 0.53 合 计 33,878,686.86 76.29 （4）其他应收款一年以内的款项主要为应收补贴款及备用金，故不计提坏账准备。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项。 （6）其他应收款期末比期初增长 76.24%，主要系应收补贴款增加、备用金等尚未结 算所致。 5、预付款项 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 161,567,560.01 93.65 163,368,563.46 99.61 1－2 年 11,117,961.13 6.13 402,015.9 0.25 2－3 年 323,022.09 0.18 204,246.11 0.12 3 年以上 70,973.5 0.04 27,770.51 0.02 合 计 173,079,516.73 100.00 164,002,595.98 100.00 91 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （2）账龄超过 1 年未收回款项的原因主要系预付的工程款尚未结清。 （3）预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货的类别： 期末数 期初数 项 目 账面成本 跌价准备 账面成本 跌价准备 原材料 242,401,033.3 4,771,368.93 213,867,622.26 66,604.84 低值易耗品 4,051,744.17 3,386,130.72 在产品 167,678,616.37 446,185.65 159,346,474.5 446,185.65 自制半成品 6,573,168.88 4,489,116.9 库存商品 367,365,615.01 9,704,843.95 282,272,338.09 11,225,423.88 合 计 788,070,177.73 14,922,398.53 663,361,682.47 11,738,214.37 （2）存货的跌价准备： 本期减少额 项 目 期初数 本期计提额 期末数 转回 转销 原材料 66,604.84 4,719,879.94 15,115.85 4,771,368.93 在产品 446,185.65 446,185.65 库存商 11,225,423.88 1,271,764.58 248,815.35 9,704,843.95 品 合 计 11,738,214.37 4,719,879.94 1,271,764.58 263,931.20 14,922,398.53 7、固定资产 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、固定资产原值 房屋及建筑物 314,391,563.23 123,882,908.80 673,252.00 437,601,220.03 机器设备 613,259,738.04 137,745,406.99 6,949,506.18 744,055,638.85 运输设备 44,893,232.60 11,352,680.65 5,747,358.86 50,498,554.39 92 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 其 他 32,406,307.13 9,852,131.86 2,773,416.38 39,485,022.61 合 计 1,004,950,841.00 282,833,128.3 16,143,533.42 1,271,640,435.88 二、累计折旧 房屋及建筑物 100,258,217.27 11,192,472.83 64,849.02 111,385,841.08 机器设备 301,013,547.57 49,795,066.85 5,692,155.85 345,116,458.57 运输设备 16,342,226.54 6,496,724.67 2,699,963.45 20,138,987.76 其 他 17,966,352.40 4,513,532.75 2,483,438.62 19,996,446.53 合 计 435,580,343.78 71,997,797.10 10,940,406.94 496,637,733.94 三、固定资产减 值准备 房屋、建筑物 244,870.64 244,870.64 机器设备 1,738,296.8 15,086.96 1,723,209.84 运输设备 380,232.00 103,400.00 276,832.00 其 他 合 计 2,363,399.44 118,486.96 2,244,912.48 四、固定资产账 面价值 房屋、建筑物 213,888,475.32 325,970,508.31 机器设备 310,507,893.67 397,215,970.44 运输设备 28,170,774.06 30,082,734.63 其 他 14,439,954.73 19,488,576.08 合 计 567,007,097.78 772,757,789.46 （1）本期在建工程转入固定资产金额为 258,400,992.92 元。 （2）固定资产净额期末比期初增长了 36.29%,主要系公司本期在建工程完工转入所 致。 （3）本期固定资产无对外抵押、担保情况。 8、在建工程 （1）在建工程明细及增减变动情况 93 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 本期减少 工程名称 期初数 本期增加 期末数 本期转出 * 其他减少 一、大型装运产品建设项目 25,117,616.64 79,176,328.50 74,113,608.10 - 30,180,337.04 二、工业园桥箱事业部建设项目 119,652.00 14,298,429.22 8,357,260.73 189,763.64 5,871,056.85 三、重型装备事业部一期 17,954,893.00 21,951,792.43 37,442,571.09 2,464,114.34 四、工业园成品库 58,730.00 1,339,384.89 1,398,114.89 - 五、2000 台轮式装载机(一期) 17,798,166.11 23,863,401.96 40,361,873.87 1,299,694.20 六、工业园北区公用建设项目 5,933,576.50 19,919,121.88 18,233,765.96 7,618,932.42 七、提升大型工程关键件项目 111,145.68 284,686.42 395,832.10 - 八、合力铸造中心项目 16,061,388.59 107,916,375.52 63,478,130.39 60,499,633.72 九、装备事业部建设项目 - 365,788.86 365,788.86 - 十、扩大油缸生产能力技改项目 - 360,425.64 - 360,425.64 十一、安庆车桥扩大产能项目二期 522,387.45 2,759,491.88 2,473,320.74 4,263.71 804,294.88 十二、安庆车桥扩大产能项目三期 - 5,651,425.89 5,297,600 353,825.89 十三、万台电动车辆建设项目 680,000.00 26,499,762.83 25,576,024.95 1,603,737.88 十四、月山机械厂工程车辆结构件 - 273,620.00 249,000.00 24,620.00 技术改造 十五、宝鸡渭滨大吨位叉车及特种 - 393,412.92 - 393,412.92 车辆项目(一期) 十六、合力工业车辆南方（衡阳） - 550,000.00 - 550,000.00 生产基地项目 十七、其他项目 7,197,695.58 12,288,267.90 14,537,634.26 359,401.10 4,588,928.12 合 计 91,555,251.55 317,891,716.74 292,280,525.94 553,428.45 116,613,013.90 *本期转出：其中转入固定资产 258,400,992.92 元，转入无形资产 33,879,533.02。 元。 9、无形资产 累计减值准备金 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 额 计算机网络 2,725,226.27 1,608,462.00 1,068,617.76 3,265,070.51 CAD 系统软件 157,498.00 41,304.00 116,194.00 土地使用权 50,618,775.40 34,690,133.02 3,219,572.28 82,089,336.14 专利权 9,135,587.13 2,360.04 9,133,227.09 9,115,527.16 专有技术 10,678,679.28 5,551,698.40 4,130,268.16 12,100,109.52 6,032,027.67 94 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 累计减值准备金 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 额 合 计 73,315,766.08 41,850,293.42 8,462,122.24 106,703,937.26 15,147,554.83 无形资产期末比期初增长了 57.40%,主要系公司购入土地使用权所致。 10、长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 房租 437,220.00 124,750.10 160,000.00 64,332.48 216,802.38 220,417.62 2年 增容费 660,373.08 275,155.38 220,124.40 605,342.10 55,030.98 3 个月 装修费 1,831,578.00 486,407.66 1,194,138.00 340,864.78 491,897.12 1,339,680.88 2年 合 计 2,929,171.08 886,313.14 1,354,138.00 625,321.66 1,314,041.60 1,615,129.48 长期待摊费用期末比期初增长了 82.23%，主要系房屋装修费增加所致。 11、递延所得税资产 类别 期末数 期初数 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值 8,983,513.14 49,340,659.32 8,638,281.04 33,499,685.41 合计 8,983,513.14 49,340,659.32 8,638,281.04 33,499,685.41 12、资产减值准备 本期减少额 项 目 期初数 本期计提额 期末数 转回 转销 一、坏账准备 17,434,497.00 11,833,541.42 335,647.46 9,669,907.99 19,262,482.97 二、存货跌价准备 11,738,214.37 4,719,879.94 1,271,764.58 263,931.20 14,922,398.53 三、固定资产减值准备 2,363,399.44 118,486.96 2,244,912.48 四、无形资产减值准备 15,147,554.83 15,147,554.83 合 计 46,683,665.64 16,553,421.36 1,607,412.04 10,052,326.15 51,577,348.81 95 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 80,000,000.00 - 合 计 80,000,000.00 - 短期借款系公司向中信银行合肥分行、中国工商银行合肥望江路支行的借款。 14、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 80,050,000.00 - 合 计 80,050,000.00 - 应付票据期末余额中无应付持本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 15、应付账款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 487,100,771.81 357,121,818.17 1-2 年 2,455,010.52 19,680,786.28 2-3 年 1,040,279.59 1,197,768.72 3 年以上 3,726,989.69 3,595,780.68 合 计 494,323,051.61 381,596,153.85 应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 16、预收款项 账龄 期末数 期初数 1 年以内 74,112,972.98 69,900,107.44 1-2 年 1,348,859.10 516,401.54 2-3 年 306,992.26 343,142.25 3 年以上 572,584.59 243,929.06 96 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 账龄 期末数 期初数 合 计 76,341,408.93 71,003,580.29 预收款项期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 17、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数 一、工资(含奖金、津贴) 240,000.00 193,158,679.94 193,398,679.94 二、职工福利费 17,815,141.83 6,817,740.05 24,632,881.88 三、社会保险费 155,927.37 47,709,883.63 47,201,674.54 664,136.46 其中：1.医疗保险费 7,586.42 13,984,819.77 13,958,825.82 33,580.37 2.基本养老保险费 143,507.95 28,570,006.32 28,123,938.23 589,576.04 3.失业保险费 2,052.3 2,967,594.75 2,934,058.39 35,588.66 4.工伤保险费 2,780.7 1,325,955.16 1,326,762.17 1,973.69 5.生育保险费 861,507.63 858,089.93 3,417.70 四、住房公积金 112,212.75 19,795,452.76 18,728,732.32 1,178,933.19 五、工会经费和职工教育经费 2,812,694.87 4,728,785.59 5,458,304.06 2,083,176.40 合 计 21,135,976.82 272,210,541.97 289,420,272.74 3,926,246.05 注：本期支付“职工福利费”24,632,881.88 元,其中按新准则调入当期损益 9,958,225.19 元。 18、应交税费 税费项目 期末数 期初数 增值税 -19,041,327.01 -4,877,608.81 营业税 46,552.79 36,123.35 城市维护建设税 2,886,702.27 2,530,721.39 企业所得税 31,297,712.77 20,473,845.74 个人所得税 1,347,155.28 3,578,034.90 房产税 250,919.62 75,435.92 土地使用税 88,618.71 36,932.34 97 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 教育费附加 1,222,186.30 1,396,080.22 其他 522,974.69 245,139.96 合 计 18,621,495.42 23,494,705.01 （1）期末增值税负数系尚未抵扣的进项税额。 （2）“其他”主要系应交未交的印花税、水利基金等。 19、其他应付款 （1）其他应付款账龄如下： 账龄 期末数 期初数 1 年以内 30,368,483.82 27,334,036.05 1-2 年 2,340,536.04 1,693,877.49 2-3 年 1,000,299.39 270,199.52 3 年以上 348,482.86 187,183.34 合 计 34,057,802.11 29,485,296.40 （2）其他应付款期末余额中前五名明细如下： 单位名称 期末欠款金额 账龄 性质或内容 兴业运输有限公司 1,851,492.45 1 年以内 运费 河南豫中起重集团有限公司 1,833,718.00 1 年以内 工程质保款 安徽鑫龙电器股份有限公司 1,813,600.00 1 年以内 工程质保款 德马格起重机械上海有限公司 1,148,000.00 1 年以内 工程质保款 合肥市第二建筑安装公司 839,204.22 1 年以内 工程质保款 合 计 7,486,014.67 （3）其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 20、长期借款 借款类别 期末数 期初数 担保 19,250,000.00 19,250,000.00 合 计 19,250,000.00 19,250,000.00 98 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 21、其他非流动负债 项 目 期末数 期初数 递延收益 13,000,000.00 - 合 计 13,000,000.00 - 递延收益期末余额系公司收到的与资产相关的政府补助按形成资产寿命摊销而尚未 摊销的余额，其摊销期为 10 年。 22、股本 数量单位:股 项 目 期初数 本年变动增减（＋，-） 期末数 一、有限售条件股份 1、国家及国有法人股 128,878,076 -6,443,904 122,434,172 2、境内法人股 50,000,000 -50,000,000 3、境内自然人持股 4、外资法人持有股份 有限售条件股份合计 178,878,076 -56,443,904 122,434,172 二、无限售条件股份 1．境内上市的人民币普通股 178,076,401 56,443,904 234,520,305 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其 他 无限售条件股份合计 178,076,401 56,443,904 234,520,305 三、股份总额 356,954,477 356,954,477 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 705,462,227.60 705,462,227.60 其他资本公积 8,792,167.46 249,263.07 8,542,904.39 合 计 714,254,395.06 249,263.07 714,005,131.99 99 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 本期减少数 249,263.07 元系处置子公司北京世纪合力叉车有限公司股权形成的资 本公积转回数。 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 156,014,866.72 31,424,777.61 187,439,644.33 任意盈余公积 33,244,497.15 33,244,497.15 合 计 189,259,363.87 31,424,777.61 220,684,141.48 本期增加额为按公司净利润 10%的计提数。 25、未分配利润 项 目 金额 期初未分配利润 447,394,353.03 加：本期净利润转入 321,220,607.36 减：本期提取法定盈余公积 31,424,777.61 本期分配普通股股利 71,390,895.40 期末未分配利润 665,799,287.38 26、营业收入 2007 年度 2006 年度 项 目 主营业务收入 3,358,004,953.59 2,508,242,354.07 其他业务收入 38,856,652.01 30,087,291.95 合 计 3,396,861,605.60 2,538,329,646.02 （1）本期主营业务收入前 5 名客户的收入合计为 319,978，634.19 元,占全部主营业 务收入的 9.53%。 （2）营业收入本期发生额比上年同期数增长 33.82%，主要系公司扩大产销规模、产 品销量增加所致。 100 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 27、营业成本 2007 年度 2006 年度 项 目 主营业务成本 2,580,639,441.30 1,839,761,777.24 其他业务成本 28,178,953.91 23,628,386.29 合 计 2,608,818,395.21 1,863,390,163.53 营业成本本期发生额比上年同期数增长 40.00%，主要原因同营业收入。 28、按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润 (1) 2007 年度 品种类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 叉车及配件 3,306,507,090.74 2,514,842,813.23 791,664,277.51 装载机 51,497,862.85 65,796,628.07 -14,298,765.22 合计 3,358,004,953.59 2,580,639,441.30 777,365,512.29 (2) 2006 年度 品种类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 叉车及配件 2,492,877,301.42 1,819,649,205.74 673,228,095.68 装载机 15,365,052.65 20,112,571.50 -4,747,518.85 合计 2,508,242,354.07 1,839,761,777.24 668,480,576.83 29、按区域列示主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润 (1) 2007 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 内销收入 2,439,903,066.51 1,916,456,931.83 523,446,134.68 外销收入 918,101,887.08 664,182,509.47 253,919,377.61 合计 3,358,004,953.59 2,580,639,441.30 777,365,512.29 101 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 2006 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 内销收入 1,875,516,504.47 1,405,272,806.62 470,243,697.85 外销收入 632,725,849.60 434,488,970.62 198,236,878.98 合计 2,508,242,354.07 1,839,761,777.24 668,480,576.83 30、营业税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 营业税 277,208.36 城市维护建设税 9,973,301.61 7,282,529.90 教育费附加 4,411,592.04 2,607,494.54 合 计 14,662,102.01 9,890,024.44 31、财务费用 2007 年度 2006 年度 项 目 利息支出 1,325,116.94 4,465,880.26 减：利息收入 6,444,035.53 5,109,372.48 加：汇兑损失 6,210,381.80 1,680,101.37 减：汇兑收益 1,846,510.28 加：其他支出 2,475,338.41 1,535,508.60 合 计 1,720,291.34 2,572,117.75 财务费用本期发生额比上年同期数下降 33.12%，主要原因系利息支出减少所致。 32、资产减值损失 2007 年度 2006 年度 项 目 坏账损失 11,497,893.96 4,243,616.08 存货跌价损失 3,448,115.36 9,811,493.58 无形资产减值损失 － 4,825,683.41 102 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年度 2006 年度 项 目 合 计 14,946,009.32 18,880,793.07 33、投资收益 2007 年度 2006 年度 项目 处置长期股权投资的收益 2,148,921.77 - 合 计 2,148,921.77 - 系公司本期处置天津市合力叉车有限公司和转让北京世纪合力叉车有限公司、新疆合 力叉车有限公司、甘肃安叉合力叉车有限责任公司三家子公司股权形成的投资收益。 34、营业外收入 2007 年度 2006 年度 项 目 处置固定资产净收益 680,060.07 1,298,891.02 政府补助 14,929,593.75 1,562,104.66 罚没收入 102,310.90 54,249.30 其他 20,348.20 29,863.43 合 计 15,732,312.92 2,945,108.41 其中政府补助主要包括: (1)根据财政部驻安徽省财政监察专员办事处财驻皖监退字[2007]49 号文,分公司 合肥铸锻厂收到的铸锻件增值税返还 3,185,394.00 元； (2)根据安徽省发展和改革委员会文件发改工业[2007]940 号文,本公司收到的“三 高”补助资金 2,000,000.00 元。 35、营业外支出 2007 年度 2006 年度 项 目 罚没支出 76,375.89 75,678.58 捐赠支出 26,000.00 190,277.96 处理固定资产净损失 698,712.34 806,743.49 其他 45,627.96 216,340.67 103 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年度 2006 年度 项 目 合 计 846,716.19 1,289,040.70 36、所得税费用 2007 年度 2006 年度 项 目 当期所得税费用 83,365,529.49 46,395,546.11 递延所得税费用 -1,083,415.44 -3,058,311.65 合 计 82,282,114.05 43,337,234.46 所得税本期发生额比上年同期数增长 89.86%,主要原因系本期利润总额增加及本期 部分子公司不再享受企业所得税减免政策所致。 37、基本每股收益和稀释每股的计算过程 本期基本每股 本期稀释每股 去年同期基本 去年同期稀释 项 目 收益 收益 每股收益 每股收益 归属于公司普通股股东的 0.90 0.90 0.76 0.76 净利润 扣除非经常损益归属于公 0.85 0.85 0.75 0.75 司普通股股东的净利润 计算过程 本期数 上期数 项 目 归属于公司普通股股东的净利润 321,220,607.36 248,736,307.41 扣除所得税影响后归属于公司普通 18,636,036.38 1,876,555.95 股股东净利润的非经常性损益 扣除非经常损益归属于公司普通股 302,584,570.98 246,859,751.46 股东的净利润 年初股本 356,954,477.00 306,954,477.00 期末股本 356,954,477.00 356,954,477.00 38、收到的其他与经营活动有关的现金明细项目如下： 104 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007 年度 2006 年度 租金收入 4,312,425.60 2,871,089.73 押金、定金 1,456,450.32 674,496.30 其他 1,316,292.37 462,574.29 合 计 7,085,168.29 4,008,160.32 39、支付的其他与经营活动有关的现金明细项目如下： 2007 年度 2006 年度 项 目 差旅费 9,911,799.39 7,302,451.78 招待费 8,052,042.52 7,463,676.88 运输装卸费 36,915,735.34 35,714,908.74 办公费 6,051,525.80 6,926,735.22 机物料消耗 2,956,294.49 1,938,611.91 财产保险费 2,942,983.18 2,083,481.83 修理费 7,702,268.85 9,740,303.09 租金 5,959,049.18 1,869,657.05 电话费 1,578,534.72 766,639.30 低值易耗品 3,972,828.11 3,121,990.18 广告宣传费 5,711,816.00 10,979,011.03 服务费 4,267,788.50 4,245,633.82 银行手续费 2,345,872.54 1,437,725.76 离退休人员费用 3,705,662.59 2,551,865.83 安措费用 422,334.89 713,506.13 技术开发费 2,254,622.08 6,293,754.26 董事会费 179,588.64 749,542.42 其他 34,179,405.73 38,400,975.41 139,110,152.55 142,300,470.64 合 计 105 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 40、收到的其他与投资活动有关的现金为 项 目 2007 年度 2006 年度 利息收入 4,414,157.61 5,109,310.11 41、收到的其他与筹资活动有关的现金为 项 目 2007 年度 2006 年度 政府补贴利得 7,385,100.00 16,292,000.00 42、支付的其他与筹资活动有关的现金为 项 目 2007 年度 2006 年度 贷款合同印花税 4,000.00 113,264.76 43、与现金流量表相关的信息 （1）现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 356,808,300.00 292,650,754.02 净利润 14,946,009.32 18,880,793.07 加：计提的资产减值准备 70,279,853.97 57,645,736.91 固定资产折旧 8,462,122.24 7,576,097.68 无形资产摊销 625,321.66 275,568.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -2,130,269.50 -313,053.71 失（减：收益） -2,472.00 固定资产报废损失 公允价值变动损失 -755,047.07 1,036,609.15 财务费用 投资损失（减：收益） -553,842.64 -3,058,311.65 递延所得税资产减少（减：增加） -144,784,672.85 -258,304,531.43 存货的减少（减：增加） -279,669,139.50 -104,283,492.36 经营性应收项目的减少（减：增加） 106 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 309,073,091.35 202,776,545.13 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 332,301,726.98 214,880,242.81 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 558,560,080.92 557,941,041.86 现金的期末余额 557,941,041.86 246,766,392.29 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 619,039.06 311,174,649.57 现金及现金等价物净增加额 （2）现金和现金等价物： 项 目 期末数 期初数 一、现金 558,560,080.92 557,941,041.86 其中：库存现金 267,364.61 468,597.51 可随时用于支付的银行存款 558,291,799.00 557,413,472.82 可随时用于支付的其他货币资金 917.31 58,971.53 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 558,560,080.92 557,941,041.86 其中：母、子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 107 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （1）按照应收账款的类别列示如下： 期末数 期初数 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大 114,401,234.68 41.95 5,720,061.73 59,217,536.53 31.01 2,960,876.83 单项金额不重大但按信用风 － － － － 险特征组合后该组合的风险 较大 其他不重大 158,306,264.10 58.05 8,962,399.11 131,733,547.87 68.99 11,075,889.08 合 计 272,707,498.78 100.00 14,682,460.84 190,951,084.4 100.00 14,036,765.91 （2）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 267,364,291.63 98.04 13,368,214.58 179,967,308.97 94.25 8,998,365.44 1－2 年 3,155,679.49 1.16 315,567.95 974,011.35 0.51 97,401.14 2－3 年 475,427.64 0.17 142,628.29 319,413.55 0.17 95,824.06 3 年以上 1,712,100.02 0.63 856,050.02 9,690,350.53 5.07 4,845,175.27 合 计 272,707,498.78 100.00 14,682,460.84 190,951,084.40 100.00 14,036,765.91 （3）应收账款期末余额中前五名明细如下： 单位名称 期末数 账龄 占比(%) 安徽合力工业车辆进出口有限公司 60,854,455.21 1 年以内 22.31 天津北方合力叉车有限公司 21,232,887.92 1 年以内 7.79 深圳市合力叉车销售有限公司 18,635,738.58 1 年以内 6.83 山东合力叉车销售有限公司 13,678,152.97 1 年以内 5.02 南京合力叉车有限公司 10,032,153.76 1 年以内 3.68 合 计 124,433,388.44 45.63 （4）应收账款期末余额中无应收持本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 （5）应收账款期末比期初增长了 42.82%,主要系公司本期销售收入增长，应收账款 余额相应增加。 2、其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 108 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 期末数 期初数 类别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大 2,740,404.00 37.06 3,095,435.62 53.51 单项金额不重大但按信用风 － － － － 险特征组合后该组合的风险 较大 其他不重大 4,654,597.48 62.94 184,498.71 2,689,696.06 46.49 209,011.57 合 计 7,395,001.48 100.00 184,498.71 5,785,131.68 100.00 209,011.57 （2）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,807,896.88 92.06 5,256,458.96 90.86 1－2 年 260,000.00 3.52 26,000.00 125,905.17 2.18 12,590.52 2－3 年 25,268.00 0.34 7,580.40 24,813.70 0.43 7,444.11 3 年以上 301,836.60 4.08 150,918.31 377,953.85 6.53 188,976.94 合 计 7,395,001.48 100.00 184,498.71 5,785,131.68 100.00 209,011.57 （3）其他应收款期末余额中前五名明细如下： 单位名称 期末数 账龄 占比(%) 康菁 1,135,904.00 1 年以内 15.36 薛生文 706,500.00 1 年以内 9.55 文良要 480,000.00 1 年以内 6.49 晏强 418,000.00 1 年以内 5.65 宝鸡供电局市区供电分局电费户 236,634.36 1 年以内 3.20 合 计 2,977,038.36 40.26 （4）其他应收款一年以内的款项主要为备用金，故不计提坏账准备。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资 16,676,003.88 20,853,049.29 3,137,402.47 34,391,650.70 合 计 16,676,003.88 20,853,049.29 3,137,402.47 34,391,650.70 109 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 （2）成本法核算的长期股权投资 投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增减变动 期末余额 比例 安徽合力叉车销售有限公司 35% 525,000.00 525,000.00 525,000.00 安徽合力物流科技有限公司 50% 1,050,000.00 1,431,116.60 1,431,116.60 安徽合力工业车辆进出口有限公司 40% 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 陕西合力叉车有限责任公司 35% 350,000.00 350,000.00 350,000.00 郑州合力叉车有限公司 42% 420,000.00 420,000.00 420,000.00 山西合力叉车有限责任公司 35% 350,000.00 350,000.00 350,000.00 甘肃安叉合力叉车有限责任公司 35% 350,000.00 350,000.00 -350,000.00 - 新疆合力叉车有限公司 35% 350,000.00 350,000.00 -350,000.00 - 上海合力叉车有限公司 35% 3,718,001.21 3,296,847.33 342,885.34 3,639,732.67 上海合力工程车辆有限公司 35% 350,000.00 350,000.00 350,000.00 广州合力叉车有限公司 35% 1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00 深圳市合力叉车销售有限公司 35% 175,000.00 175,000.00 175,000.00 南京合力叉车有限公司 35% 768,632.63 693,340.16 75,292.47 768,632.63 山东合力叉车销售有限公司 35% 647,297.32 647,297.32 647,297.32 天津合力叉车销售有限公司 35% 3,152,346.35 1,777,089.40 -1,777,089.4 天津北方合力叉车有限公司 35% 1,050,000.00 1,050,000.00 434,871.48 1,484,871.48 北京世纪合力叉车销售有限公司 35% 660,313.07 660,313.07 -660,313.07 衡阳合力工业车辆有限公司 100% 20,000,000.00 - 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 38,166,590.58 16,676,003.88 17,715,646.82 34,391,650.70 4、营业收入 2007 年度 2006 年度 项 目 主营业务收入 2,999,772,270.63 2,204,516,054.54 其他业务收入 33,768,190.70 25,684,179.53 合 计 3,033,540,461.33 2,230,200,234.07 本期主营业务收入前 5 名客户的收入合计为 1,566,622,631.07 元,占全部主营业务收 入的 52.22%。 5、营业成本 110 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007 年度 2006 年度 主营业务成本 2,413,392,662.38 1,712,426,369.00 其他业务成本 26,724,541.08 22,219,440.02 合 计 2,440,117,203.46 1,734,645,809.02 6、按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润 (1) 2007 年度 品种类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 叉车及配件 2,948,388,595.66 2,347,596,034.31 600,792,561.35 装载机 51,383,674.97 65,796,628.07 -14,412,953.10 合计 2,999,772,270.63 2,413,392,662.38 586,379,608.25 (2) 2006 年度 品种类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 叉车及配件 2,189,151,001.89 1,692,313,797.50 496,837,204.39 装载机 15,365,052.65 20,112,571.50 -4,747,518.85 合计 2,204,516,054.54 1,712,426,369.00 492,089,685.54 7、投资收益 2007 年度 2006 年度 产生投资收益的来源 成本法核算的被投资公司分配来的 13,363,315.67 4,460,708.51 现金红利 处置长期股权投资的收益 -862,249.47 合 计 12,501,066.20 4,460,708.51 八、关联方关系及其交易 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两 方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 111 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本公 经济性 法定 表决权 企业名称 注册地址 主营业务 组织机构代码 持股比例 司关系 质 代表人 比例 合肥市望江西路 15 安徽叉车集团公司 股权管理 母公司 国有 王 健 14894324-0 36.10% 36.10% 号 郑州合力叉车有限公 郑州市陇海东路 有限责 叉车销售 子公司 王长钰 74578453-2 42% 62% 司 318 号 任公司 山西合力叉车有限责 太原市建设南路 有限责 叉车销售 子公司 刘常江 74855568-x 35% 60% 任公司 569 号 任公司 陕西合力叉车有限责 西安市西宝疏导路 有限责 叉车销售 子公司 刘常江 74504863-1 35% 60% 任公司 52 号 任公司 安徽合力叉车销售有 合肥市蜀山区望江 有限责 叉车销售 子公司 钱洪兴 76082556-6 35% 57% 限公司 西路 15 号 任公司 上海合力叉车有限公 上海市水电路 1950 有限责 叉车销售 子公司 钱洪兴 70348115-4 35% 60% 司 号 任公司 合肥市蜀山区长江 安徽合力物流科技有 物流设备研 有限责 西路 669 号安大科 子公司 张德进 75853269-2 50% 55.33% 限公司 制 任公司 技园 广州合力叉车有限公 广州市黄浦区广深 有限责 叉车销售 子公司 邓 力 76952174-5 35% 61% 司 公路南湾路口 任公司 南京市江宁经济技 南京合力叉车有限公 有限责 术开发区太平工业 叉车销售 子公司 钱洪兴 73609100-5 35% 60% 司 任公司 园 山东合力叉车销售有 青岛市李沧区重庆 有限责 叉车销售 子公司 钱洪兴 74036228-5 35% 60% 限公司 中路 563 号 任公司 天津市河东区卫国 天津市合力叉车有限 有限责 道万兴花园 1 号楼 叉车销售 子公司 文良要 73845177-2 35% 58% 公司 *1 任公司 901 号 天津北方合力叉车有 天津市河东区卫国 有限责 叉车销售 子公司 文良要 78635921-7 35% 53% 限公司 道 148 号 任公司 北京世纪合力叉车有 北京市东城区和平 有限责 叉车销售 子公司 姜启新 74810766-8 35% 58% 限公司 *1 里东街 14 号 任公司 深圳市罗湖区人民 深圳市合力叉车销售 有限责 南路联华大厦 1302 叉车销售 子公司 邓 力 77877112-1 35% 61% 有限公司 任公司 号 上海合力工程车辆有 上海市水电路 1950 有限责 叉车销售 子公司 钱洪兴 77809133-7 35% 60% 限公司 号东部二幢 任公司 安徽合力工业车辆进 合肥市望江西路 15 有限责 进出口 子公司 杨安国 78107202-2 40% 50.15% 出口有限公司 号 任公司 新疆合力叉车有限责 乌鲁木齐市阿勒泰 有限责 叉车销售 子公司 刘常江 77608203-1 35% 60% 任公司 *2 路 292 号 任公司 甘肃安叉合力叉车有 兰州市西津西路 有限责 叉车销售 子公司 刘常江 76236900-7 35% 60% 限责任公司 *2 255 号 任公司 衡阳合力工业车辆有 衡阳市白沙州工业 叉车牵引车 有限责 子公司 张德进 66856963-5 100% 100% 限公司 园区高平路 1 号 生产及销售 任公司 *1、根据本公司与子公司天津北方合力叉车有限公司签订的股权转让协议，本期本公 司将所持北京世纪合力叉车有限公司 35%的股权转让给天津北方合力叉车有限公司，故期 末本公司不再直接合并北京世纪合力叉车有限公司的财务报表；根据本公司与子公司天津 北方合力叉车有限公司签订的股权转让协议，本期本公司将所持天津市合力叉车有限公司 112 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 35%的股权转让给天津北方合力叉车有限公司，此外，天津市合力叉车有限公司已于 2007 年 10 月注销。 *2、根据本公司与自然人郭永强、周伟民、贾林雄签订的股权转让协议，2007 年 7 月 1 日本公司将所持甘肃安叉合力叉车有限责任公司 35%的股权转让给上述 3 位自然人； 根据本公司与李永林、马红军等 11 位自然人签订的股权转让协议，2007 年 7 月 1 日本公 司将所持新疆合力叉车有限责任公司 35%的股权转让给上述 11 位自然人，故从 2007 年 7 月 1 日起本公司不再合并上述两家公司的财务报表。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安徽叉车集团公司 13,000.00 - - 13,000.00 郑州合力叉车有限公司 100.00 - - 100.00 山西合力叉车有限责任公司 100.00 - - 100.00 陕西合力叉车有限责任公司 100.00 - - 100.00 安徽合力叉车销售有限公司 150.00 155.00 - 305.00 上海合力叉车有限公司 300.00 700.00 - 1,000.00 安徽合力物流科技有限公司 300.00 - - 300.00 广州合力叉车有限公司 300.00 - - 300.00 南京合力叉车有限公司 150.00 50.00 - 200.00 山东合力叉车销售有限公司 200.00 - - 200.00 天津北方合力叉车有限公司 300.00 200.00 - 500.00 深圳市合力叉车销售有限公司 50.00 300.00 - 350.00 上海合力工程车辆有限公司 100.00 - - 100.00 安徽合力工业车辆进出口有限公司 800.00 - - 800.00 衡阳合力工业车辆有限公司 2,000.00 - 2,000.00 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金 额 比例% 金额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 安徽叉车集团公司 12,887.81万股 36.10 12,887.81万股 36.10 113 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 关联关系 安徽叉车集团公司宝鸡叉车厂 受同一母公司控制 安徽叉车集团公司蚌埠液力机械厂 受同一母公司控制 安徽叉车集团公司安庆车桥厂 受同一母公司控制 安徽合力机械进出口有限公司 受同一母公司控制 安徽叉车集团合力兴业有限公司 受同一母公司控制 合肥和谐软件有限公司 受同一母公司控制 安徽梯西埃姆叉车有限公司 母公司参股 安徽省安东铸造有限公司 母公司参股 安徽英科智控股份有限公司 母公司参股 （二）关联方交易定价政策 向关联方企业的采购、销售货物均按市价的 100%结算。 （三）关联交易 1、销售商品 企业名称 2007 年度 2006 年度 安徽合力机械进出口有限公司 - 7,228,452.62 安徽叉车集团合力兴业有限公司 3,003,609.35 232,272.33 安徽梯西埃姆叉车有限公司 22,886,760.42 20,537,933.96 安徽省安东铸造有限公司 39,180,816.47 15,754,652.14 安徽英科智控股份有限公司 - 6,451.28 合 计 65,071,186.24 43,759,762.33 2、采购物资 企业名称 2007 年度 2006 年度 安徽英科智控股份有限公司 12,055,416.66 13,402,812.39 114 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 企业名称 2007 年度 2006 年度 安徽合力机械进出口有限公司 - 31,335,773.49 安徽叉车集团合力兴业有限公司等 15,340,592.59 13,967,326.68 合 计 27,396,009.25 58,705,912.56 3、关联方劳务 企业名称 2007 年度 2006 年度 安徽叉车集团公司*1 2,354,147.50 3,644,106.55 安徽叉车集团合力兴业有限公司 *1 2,015,570.00 2,310,259.00 安徽叉车集团公司宝鸡合力叉车厂*2 1,340,300.00 661,028.24 安徽叉车集团公司蚌埠液力机械厂*3 900,000.00 400,000.00 安徽叉车集团公司安庆车桥厂 *4 322,026.74 267,978.97 安徽合力机械进出口有限公司 － 5,257,477.51 合 计 6,932,044.24 12,540,850.27 *1、根据本公司与安徽叉车集团公司（简称“叉车集团”）签订的《综合协议书》的 有关条款，本公司租用叉车集团“合力大厦”部分楼层、接受叉车集团统一安排的职工培 训等服务，本期支付 235.41 万元；公司本期支付安徽叉车集团合力兴业有限公司物业管 理费等费用 201.56 万元； *2、根据本公司宝鸡合力叉车厂（简称“宝鸡合力”）与安徽叉车集团公司宝鸡合力 叉车厂（简称“宝鸡叉车”）签订的《劳务协议书》, 宝鸡叉车向宝鸡合力提供的劳务, 按人均 6.5 元/小时结算劳务报酬,协议期限一年。本期宝鸡合力向宝鸡叉车支付劳务报酬 134.03 万元； *3、根据本公司蚌埠液力机械厂（简称“蚌埠合力”）与安徽叉车集团公司蚌埠液力 机械厂（简称“蚌埠叉车”）签订的《后勤服务协议》, 蚌埠叉车向蚌埠合力提供的劳务, 分项结算并进行考核，本期蚌埠合力实际向蚌埠叉车支付劳务报酬 90.00 万元； *4、根据本公司安庆车桥厂（简称“安庆合力”）与安徽叉车集团公司安庆车桥厂（简 称“安庆叉车）签订的《有偿服务协议》, 安庆叉车向安庆合力提供的劳务。本期安庆合 力向安庆叉车支付劳务报酬 32.20 万元。 4、让渡资产使用权 115 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 根据本公司与安徽叉车集团合力兴业有限公司（简称“兴业公司”）签订的“房屋 租赁合同”的有关条款，兴业公司租用本公司“配送中心”部分楼层，本期支付本公司租 赁费用 44.00 万元。 （四）关联方往来余额 期末数 期初数 项 目 金额 占余额比例% 金额 占余额比例% 应收账款 安徽梯西埃姆叉车有限公 1,138,493.92 0.36 894,685.81 0.39 司 安徽省安东铸造有限公司 6,333.25 0.00 - - 其他应收款 安徽叉车集团公司宝鸡 - - 1,994,127.62 7.91 叉车厂 应付账款 安徽英科智控股份有限公 2,330,200.37 1.33 1,844,209.51 1.13 司 安徽叉车集团合力兴业 - - 1,627,021.24 1.00 有限公司 其他应付款 安徽叉车集团公司宝鸡叉 336,069.19 0.99 - - 车厂 安徽叉车集团公司蚌埠液 486,400.00 1.43 - - 力机械厂 合肥和谐软件有限公司 145,117.53 0.43 54,566.95 0.19 安徽英科智控股份有限公 30,800.00 0.09 37,000.00 0.13 司 安徽合力机械进出口有限 52,911.10 0.16 1,023,921.37 3.47 公司 （五）关联担保情况 本公司期末长期借款 1,925.00 万元由安徽叉车集团公司提供担保。 九、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的重大或有事项。 116 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 十、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、根据本公司第五届第十三次董事会通过的 2007 年度利润分配预案,本公司拟以 2007 年期末总股本 35,695.45 万股为基数,向全体股东每 10 股派送现金 2.00 元(含税)现 金股利,共计分配利润 71,390,895.40 元，该利润分配预案尚需 2007 年度股东大会审议通 过后实施。 2、本公司第五届第十三次董事会审议通过了拟再融资的相关议案，该融资事项尚需 股东大会批准、中国证监会核准后实施。 除上述事项外，截至 2008 年 3 月 13 日止本公司无需要披露的资产负债表日后事项中 的非调整事项。 十二、其他重要事项 截至 2007 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的其他重大事项。 十三、补充资料 (一)净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每 股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司 2006 年、2007 年全面摊薄和加权 平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 报告期间 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 每股收益 每股收益 归属于公司普通 2007 年度 16.41 17.47 0.90 0.90 股股东的净利润 2006 年度 14.56 19.16 0.76 0.76 117 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经常性损 益后归属于公司 2007 年度 15.46 16.46 0.85 0.85 普通股股东的净 利润 2006 年度 14.45 19.01 0.75 0.75 (二) 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号— —非经常性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为 ＋，损失为-）： 项 目 金 额 非流动资产处置损益 2,130,269.50 计入当期损益的政府补助 14,929,593.75 其他营业外收支净额 -25,344.75 本年度冲减的福利费 9,958,225.19 小计 26,992,743.69 减：所得税影响数 5,584,532.90 非经常性损益净额 21,408,210.79 归属于普通股股东的非经常性损益净额 18,636,036.38 归属于少数股东的非经常性损益净额 2,772,174.41 扣除非经常性损益后的归属于普通股股东的净利润 302,584,570.98 (三) 新旧会计准则净利润差异调节表 项 目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 246,737,209.88 追溯调整项目影响合计数 3,058,311.65 其中：所得税 3,058,311.65 加：少数股东损益 42,855,232.49 2006 年度净利润（新会计准则） 292,650,754.02 假定全面执行新会计准则的备考信息： 其他项目影响合计数 17,815,141.83 其中：应付福利费 17,815,141.83 2006 年度模拟净利润 310,465,895.85 118 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 (四) 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项 目 2007 年报披露数 2006 年报披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东 1,701,281,828.92 1,701,281,828.92 权益（原会计准则） 8,638,281.04 8,755,869.02 -117,587.98 子公司调整递 所得税 延所得税资产 按照新会计准则调整的 75,458,959.62 75,458,959.62 少数股东权益 2007 年 1 月 1 日股东权 1,785,379,069.58 1,785,496,657.56 益（新会计准则） 十四、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。 4、载有董事长签名的公司年度报告正本。 董事长：张德进 安徽合力股份有限公司 2008 年 3 月 13 日 119 安徽合力股份有限公司 2007 年年度报告 安徽合力股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2007 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定、《公开发行证券的公司信息批露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订）和上海证券交易所的有关要求，我们作 为公司的董事和高级管理人员， 在全面了解和审核了公司 2007 年年度报告后，对公司 2007 年年度报告发表如下书面确认意见： 我们认为：公司已经严格按照有关财务制度和信息披露编报准则编制完成了 2007 年 年度报告，该报告全面、真实、公允地反映了公司 2007 年的财务状况和经营成果；我们 保证公司 2007 年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签字： 张德进 杨安国 凌忠社 徐 琳 邓 力 张孟青 王源扩 周亚娜 赵海琦 高级管理人员签字： 许松柏 王 亮 薛 白 马庆丰 潘一青 2008 年 3 月 13 日 120