天地源(600665)2007年年度报告摘要

天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人俞向前，主管会计工作负责人李炳茂及会计机构负责人（会计主管人员）王乃斌声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 天地源 股票代码 600665 上市交易所 上海证券交易所 中国上海市浦东新区张杨路 500 号二十六楼 K 单 注册地址和办公地址 元;西安高新技术开发区科技路 33 号高新国际商 务中心 27 层 邮政编码 710075 公司国际互联网网址 http://www.tande.cn 电子信箱 tande@tande.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘宇 屈阳 西安高新技术开发区科技路 33 号高新 西安高新技术开发区科技路 33 号高新 联系地址 国际商务中心 27 层 国际商务中心 27 层 电话 029-88326035 029-88326035 传真 029-88325961 029-88325961 电子信箱 liuyu@tande.cn quyang@tande.cn 第 1 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,090,663,581.47 919,817,206.23 18.57 951,098,986.68 利润总额 105,724,756.80 91,225,355.46 15.89 88,853,859.04 归属于上市公司股东的净利润 80,402,993.79 71,835,708.25 11.93 73,131,174.43 归属于上市公司股东的扣除非 70,201,786.08 11,616,003.09 504.35 72,361,897.37 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -305,178,881.47 16,832,018.66 -1,913.09 -140,040,099.61 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 4,670,910,783.13 3,395,045,298.59 37.58 2,686,703,829.74 所有者权益（或股东权益） 1,399,272,608.79 1,387,454,988.31 0.85 1,372,292,043.43 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.1117 0.0998 11.92 0.1016 稀释每股收益 0.1117 0.0998 11.92 0.1016 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0975 0.0161 505.59 0.1005 全面摊薄净资产收益率 5.75 5.18 增加 0.57 个百分点 5.42 加权平均净资产收益率 5.82 5.03 增加 0.79 个百分点 5.32 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 5.02 0.84 5.36 增加 4.18 个百分点 收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.08 0.82 5.26 增加 4.26 个百分点 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.42 0.02 -2,200.00 -140,040,099.61 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年末 末 末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产 1.94 1.93 0.52 1.91 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -619,655.65 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,795,122.94 除上述各项之外的其他营业外收支净额 12,615,986.30 合计 10,201,207.71 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 第 2 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 442,956,300 61.51 -36,000,000 -36,000,000 406,956,300 56.51 持股 3、其他内资 81,635,798 11.34 -81,635,798 -81,635,798 0 持股 其中： 境内法人持 81,635,798 11.34 -81,635,798 -81,635,798 0 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 524,592,098 72.85 -117,635,798 -117,635,798 406,956,300 56.51 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 195,510,003 27.15 117,635,798 117,635,798 313,145,801 43.49 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 195,510,003 27.15 117,635,798 117,635,798 313,145,801 43.49 计 三、股份总 720,102,101 100.00 720,102,101 100.00 数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 日期 西安高新技术产业 股改 2007 年 5 开发区房地产开发 442,956,300 36,000,000 406,956,300 承诺 月 11 日 公司 第 3 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 5 其他股东 81,635,798 81,635,798 0 股改 月 11 日 合计 524,592,098 406,956,300 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 60,048 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 西安高新技术产业开 国有法人 56.52 406,966,300 406,956,300 质押 185,000,000 发区房地产开发公司 鹏华价值优势股票型 未知 2.31 16,699,190 证券投资基金 鹏华动力增长混合型 未知 1.73 12,482,318 证券投资基金(LOF) 宝钢集团上海五钢有 国有法人 1.62 11,671,227 限公司 景顺长城新兴成长股 未知 1.39 10,000,000 票型证券投资基金 景顺长城精选蓝筹股 未知 1.39 9,999,923 票型证券投资基金 诺安股票证券投资基 未知 1.05 7,540,419 金 鹏华优质治理股票型 未知 0.94 6,811,379 证券投资基金(LOF) 宝盈鸿利收益证券投 未知 0.37 2,659,783 资基金 华夏回报证券投资基 未知 0.27 1,945,600 金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 鹏华价值优势股票型证券投资基金 16,699,190 人民币普通股 鹏华动力增长混合型证券投资基金 12,482,318 人民币普通股 宝钢集团上海五钢有限公司 11,671,227 人民币普通股 景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 9,999,923 人民币普通股 诺安股票证券投资基金 7,540,419 人民币普通股 鹏华优质治理股票型证券投资基金 6,811,379 人民币普通股 宝盈鸿利收益证券投资基金 2,659,783 人民币普通股 华夏回报证券投资基金 1,945,600 人民币普通股 上海柴油机厂(上海柴油机股份有限公司) 1,580,000 人民币普通股 1、本公司持股 5%以上的股东——西安高新技术产业开发区房地产开 发公司是公司第一大股东，与其余九名股东之间不存在关联关系，不属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 2、本公司未知前十名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系 或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 4 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：西安高新技术产业开发区房地产开发公司 法人代表：张彦峰 注册资本：900,000,000 元 成立日期：1992 年 8 月 18 日 主要经营业务或管理活动：房地产咨询、信息服务、代理；建材设备销售，物业管理。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：西安高科（集团）公司 法人代表：安建利 注册资本：1,500,000,000 元 成立日期：1992 年 2 月 10 日 主要经营业务或管理活动：国家和政府规定的高新技术主要领域的产品和设备；对开发区的公用配套 设施进行综合管理，并对社会和企业提供有偿服务；依照国家授权从事外贸业务（国家专项审批除外）； 兴办企业和参股经营；开展技术咨询、技术转让、技术服务业务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 西安高新技术开发区财政局 100% 西安高科（集团）公司 100% 西安高新技术产业开发区房地产开发公司 56.52% 天地源股份有限公司 第 5 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末 别 龄 原 的报酬 行权 其他 股 股 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 数 数 量 市价 元) 单位 领取 2007 年 8 月 2 俞向 董事 男 41 日～2009 年 12 0 0 65.7 否 前 长 月 10 日 董 2007 年 8 月 2 李炳 事、 男 40 日～2009 年 12 0 0 49.9 否 茂 总裁 月 10 日 2006 年 12 月 10 贾长 董事 男 45 日～2009 年 12 0 0 3 是 舜 月 10 日 2006 年 12 月 10 宫蒲 董事 女 48 日～2009 年 12 0 0 3 是 玲 月 10 日 2006 年 12 月 10 胡炘 董事 男 37 日～2009 年 12 0 0 3 是 月 10 日 2006 年 12 月 10 张彦 董事 男 41 日～2009 年 12 0 0 3 是 峰 月 10 日 董 2007 年 9 月 2 事、 杨斌 男 41 日～2009 年 12 0 0 45.8 否 副总 月 10 日 裁 2006 年 12 月 10 席酉 独立 男 51 日～2009 年 12 0 0 6 否 民 董事 月 10 日 2006 年 12 月 10 赵守 独立 男 45 日～2009 年 12 0 0 6 否 国 董事 月 10 日 2006 年 12 月 10 谢思 独立 男 52 日～2009 年 12 0 0 6 否 敏 董事 月 10 日 2006 年 12 月 10 雷华 独立 男 45 日～2009 年 12 0 0 6 否 锋 董事 月 10 日 监事 2006 年 12 月 10 牛跃 会主 男 50 日～2009 年 12 0 0 2.4 是 进 席 月 10 日 2006 年 12 月 10 王涛 监事 男 41 日～2009 年 12 0 0 2.4 是 月 10 日 2006 年 12 月 10 柳三 监事 男 41 日～2009 年 12 0 0 2.4 是 洋 月 10 日 第 6 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2006 年 12 月 10 金伟 监事 女 53 日～2009 年 12 0 0 2.4 是 芬 月 10 日 2006 年 12 月 10 谢奋 监事 女 32 日～2009 年 12 0 0 2.4 是 颖 月 10 日 2006 年 12 月 10 孙月 监事 女 28 日～2009 年 12 0 0 0 是 行 月 10 日 2006 年 12 月 10 张建 职工 男 37 日～2009 年 12 0 0 19 否 军 监事 月 10 日 2006 年 12 月 10 李成 职工 男 38 日～2009 年 12 0 0 23 否 璐 监事 月 10 日 2006 年 12 月 10 马韫 职工 男 39 日～2009 年 12 0 0 24 否 韬 监事 月 10 日 2006 年 12 月 10 副总 解嘉 女 43 日～2009 年 12 0 0 44.1 否 裁 月 10 日 2007 年 8 月 2 刘永 副总 男 40 日～2009 年 12 0 0 9.6 否 明 裁 月 10 日 2007 年 8 月 15 王乃 财务 男 33 日～2009 年 12 0 0 16.3 否 斌 总监 月 10 日 董事 2007 年 8 月 2 刘宇 会秘 男 34 日～2009 年 12 0 0 9.7 否 书 月 10 日 合计 / / / / / 355.1 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2007 年是公司主业跨区域发展布局完善、发展战略优化推进的重要一年。围绕年初确定的"客户 提升价值年"的发展主题，公司按照"以战略优化为核心，以立足市场为根本，以完善管理为手段，以 稳健发展为目标"的工作思路，全面完成了各项经营任务，全年实现营业收入 10.91 亿元，同比增长 18.58%；营业利润 0.91 亿元，同比增长 332.44%；净利润 8040 万元，同比增长 11.93 %；公司每股 收益 0.11 元。 报告期内，面对波动明显的行业环境和日趋激烈的市场竞争，公司克服行业调控产生的经营压力， 把握行业变局蕴含的机遇，通过项目建设、资源整合、管理创新、品牌提升等方面的详细规划和部署， 各项经营管理工作取得了长足的进步。 一是跨区域发展战略布局得以夯实。完成了深圳西京公司的增资重组，天津公司项目成功落地环 渤海区域市场，进一步推进了公司主业发展，拓展了区域布局， "立足西安、巩固上海、壮大深圳、 发展天津"的跨区域发展战略取得阶段性成果，公司持续发展能力显著提高。 二是存量资产盘活和资源储备取得新进展。通过杰座、枫林绿洲尾盘的销售突破、高新国际商务 中心出租率的大幅提高，西大学生公寓项目的顺利转让以及天幕阔景项目的成功置换，有效盘活了存 量资产；通过世家星城项目部分资源的获取，丰富了公司产品结构；通过与灞桥区政府签订的 1,000 亩土地预储备协议，资源获取方式取得新的突破；为公司下一阶段加快发展打下了良好的基础。 三是管理创新取得明显成果。顺利完成了管控模式和组织机构调整，形成了区域化管控模式，贯 第 7 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 彻实施了新业务流程，建立了发展、项目、资产经营和管理目标责任制四大考核体系。通过确立灵活 高效、责权分明的新管理体制，为公司整体经营效益和发展质量的提升提供强有力的组织保障。 四是公司微观层面的核心竞争力持续提升。通过策划、施工、质量、营销等方面的操作能力的提 升以及中介机构、供应商、合作商等方面资源整合能力的完善，产品竞争力更为明显，市场反应和销 售形势良好；下属物业公司取得了国家一级资质，客户满意度和服务竞争力有所提高；公司及项目先 后获得各类奖项 20 多个，特别是在第九届中国住交会上囊括名企、名盘、名人三项大奖，品牌影响力 进一步提高。 报告期内，公司的经营管理也显现出一些需要着力应对和解决的问题，主要表现为： （1）公司盈利能力有所提升，但与房地产企业优秀值尚有差距。 （2）公司融资方式创新仍需努力，需要进一步加快项目开发建设和存量资源的周转速度。 （3）公司管控模式调整后，各区域公司的管理尚需深入梳理，需要持续优化各级业务流程，提升 管理效率。 （4）西安以外的区域公司需要进一步适应当地的经营环境，提升市场开拓和运营能力。 2、公司未来发展展望 （1）行业发展趋势 2007 年，房地产行业两大特征明显，一是价格波动明显，全国房地产价格较上年整体呈上涨趋势， 但下半年开始出现了不同程度的波动；二是房地产行业仍是宏观调控的主要对象，土地出让、金融信 贷、住房政策等各项调控措施不断细化和落实。 公司认为，宏观经济的长期看好、城市化进展的加快、人民币汇率升值预期、居民收入水平及消 费能力持续增长等因素决定了房地产行业仍长期具备较大的发展空间。2007 年的市场波动将促使交易 价格回归理性，更有利于行业长期健康、稳定地发展；宏观调控将促进行业的规范化，有利于化解前 期市场快速发展积累的一些弊端，提高行业的集中度，优秀企业将获得更大的成长空间。 （2）公司未来发展机遇和挑战 发展机遇：房地产行业的广阔的发展空间以及逐步理性的发展趋势，为公司主营业务的健康持续 发展提供了保障；上海、深圳、天津等经济发达区域较高的产品收益率将使公司未来整体盈利水平有 一定提高；宏观调控带来的行业集中度的提高将给公司提供更多的资源整合机会。 发展面对的挑战：宏观调控的长期性对公司的政策预判能力和市场前瞻能力提出了更高的要求； 面对行业的资源集中趋势，公司经营规模、品牌号召力和融资能力有待进一步提升；从紧的货币政策、 通货膨胀的压力对公司项目运作、成本控制和产品销售带来一定压力。 （3）公司发展战略 面对房地产行业中长期看好的发展趋势，公司将关注行业变局和机遇，按照"立足西安、巩固上海、 壮大深圳、发展天津"的发展战略，不断夯实和拓展四大区域布局，全力推进公司主业的集约化、区域 化发展，通过突出专业优势，提升管理效能，拓宽融资渠道，巩固品牌影响，整合各方资源等方式， 加快提高盈利水平和利润率，实现整体业绩的稳步增长和竞争能力的持续提升，向全国性房地产开发 公司的发展目标迈进。 （4）公司未来盈利能力分析 2003 年重组以来，经过几年的发展壮大，天地源的经营能力迈上了一个新的台阶，已初步实现了 核心业务的跨区域发展，同时增强了产业链的资源整合能力，企业已驶入发展扩张的快车道。未来 2-3 年，公司将有多个成熟项目逐渐投放市场；同时，公司还将积极开辟新的资源获取渠道，通过合作、 收购转让等多种方式向二、三线城市开拓，进一步拓宽企业发展空间。在盈利性具有行业保障的宏观 背景下，公司未来盈利持续性具有项目资源保障。 （5）公司新年度经营计划 "创新﹒突破﹒提升"是公司 2008 年度的发展主题，公司将围绕"开拓创新见实效、突破管理出效 益、跨越发展创新高"的工作思路，实施战略、机制、项目管理、营销等一系列创新，并通过管控模式、 工程管理、项目计划管理、成本管理、考核薪酬等全方位的突破，立足产品市场，确保一定的开发数 量和收入，重视资产经营效率，重视项目的净资产收益率，重视区域公司的可持续发展，全力推进公 司主业发展，实现房地产业务量的大幅度提高和品质的全面提升。2008 年预计实现营业收入 11.6 亿 第 8 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 元，预计实现销售回款 13.44 亿元，新签合同 15.36 亿元；开工面积 39.78 万平方米；竣工面积 20.56 万平方米；全年无重大质量安全事故。 ----立足产品市场，实现主业提升。 一要不断夯实和拓展四大区域布局。 西安区域公司：将借助公司总部的在西安区域的市场影响和品牌优势，积极整合内外部资源，不 断提高经营管理能力，不断夯实基础管理，实现又快又好发展和在天地源各区域公司中的率先发展和 跨越式发展，保持并提升在西安的行业地位及品牌影响力，确保公司在西安乃至西部市场第一梯队的 领先地位。 枫林绿洲项目：剩余项目 2008 年 8 月全面竣工并按期向业主交房。 曲江华府项目：3-6 号楼 2008 年 4 月全面交房，12 号楼 11 月交房，幼儿园 9 月开园，13-17 号 楼年底前完成竣工综合验收，9-11 号楼完成外立面施工；西区别墅 3 月份开工，年底完成外立面施工。 兰亭坊项目：北区完成主体施工，年底前具备室外施工条件；南区 6 月底完成拆迁，年底正负零 以上主体施工。 世家星城项目：三期 F 区 2008 年底实现竣工交房；四期 2 号楼 2008 年 4 月开盘销售，年底主体 封顶，3 号楼 8 月开盘销售，年底完成部分主体施工。 枫林意树项目：2008 年 7 月开盘销售，年底完成局部主体封顶。 上海区域公司：以"落实一个项目储备，实施两个项目的重点推进，提升三项品质管理，完善四个 管理平台"为手段，做好橄榄湾项目的圆满交房和 31#地块项目的加速推进这两项重点工作；在未来三 年的发展过程中，逐步达到"清晰的产品定位、信誉良好的品牌、严谨的成本控制、优质的土地储备、 高效的融资能力、优良的质量管理"这一成熟的管理和开发体系目标。 橄榄湾：2008 年 6 月销售清盘；9 月全面交房。 苏州 31 号地块：2008 年 11 月份一期开盘销售；二期 11 月开工。 深圳区域公司：按照"以项目推进为根本，以完善营销策略为手段，以土地储备为核心，以提升基 础管理为重点"的工作思路，确保盛唐商务大厦项目顺利推进，将公司打造成天地源公司在珠三角区域 的排头兵。 盛唐商务大厦：2008 年 9 月面市销售，10 月主体封顶。 天津区域公司：立足天津，放眼渤海。通过津南区项目开发实现高调亮相，树立品牌；通过项目 储备，实现滚动发展，快速增长。 天津地块：2008 年 5 月开工建设，年底正负零以上主体施工。 二要围绕主业实现产业链整合。 物业公司：尽快提升服务水平，短期内成长为国内知名、省内一流的物管公司，在维护和支撑公 司品牌的同时，实现业务壮大；同时研究公司跨区域发展形势下的物业管理模式。 不动产公司：根据西安二手房市场的实际需求，精简和调整置业机构，提高运营质量。不仅要高 效发展优质物业经营和中介业务，更要打造专业团队、提供专业服务，实现公司的整体良性经营。 创典公司：围绕主业链做好深度品牌营销服务工作。积极寻找战略合作伙伴，引进战略投资者， 做好融资工作，实现作大作强。 ----立足资本市场，实现价值提升。 一要探索一个通道。加强融资研究，以公司债的发行为契机，探索多渠道融资方式。在资本市场 和产品市场吸引机构战略合作伙伴，尝试与机构投资者合作、联合开发，解决发展中的资金问题。 二要搭建一个平台。继续规范公司运作，完善公司治理和内控建设，通过持续规范的信息披露， 建立起公司在资本市场的展示平台；加强与投资者、监管机构、媒体的沟通，创建良好的外围环境， 提高沟通效率，提升公司价值。 第 9 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 房地 增加 0.28 个百分 1,057,901,157.16 751,647,499.17 28.95 66.35 67.02 产 点 产品 房地 增加 0.28 个百分 1,057,901,157.16 751,647,499.17 28.95 66.35 67.02 产 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 西安地区 1,090,201,789.51 64.61 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，公司 2007 年度实现归属股东的净利润 80,402,993.79 元。根据公司法和公司章程的规定，提取 10%法定盈余公积后，本年度可供股东分配的利润为 73,786,358.26 元，加上上年未分配利润 84,105,693.51 元，实际可分配利润 157,892,051.77 元。 董事会提议以公司现总股本 720,102,101.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含 税），共计派发 36,005,105.05 元，余额 121,886,946.72 元留作以后年度分配；2007 年度不进行资 本公积转增股本。 备注：原上年度未分配利润为 99,286,419.53 元，因报告期执行新《企业会计准则》和《企业会计准 则解释第 1 号》的相关规定，对有关项目进行追溯调整，调整后上年度未分配利润为 84,105,693.51 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 第 10 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 被 自购买日 交易对 收 本年初至本年末为 是否为关联 所涉及的 所涉及的 收 购 起至本年 方或最 购 公司贡献的净利润 交易（如是， 资产产权 债权债务 购 买 末为公司 终控制 价 （适用于同一控制 说明定价原 是否已全 是否已全 资 日 贡献的净 方 格 下的企业合并） 则） 部过户 部转移 产 利润 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 发生日期 担保 是否履行 是否为关联方担保（是 担保金额 担保类型 称 （协议签署日） 期 完毕 或否） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 25,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 25,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 25,000.00 担保总额占公司净资产的比例 17.40 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 第 11 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 额 比例 比例 西安高科物流发展有限公司 13,704.39 97.11 西安高科园林景观工程有限公 849.73 1.54 司 西安高新枫叶物业管理有限责 19.75 13.26 任公司 西安高科幕墙门窗有限公司 1,944.48 3.55 西安新纪元国际俱乐部 73.47 78.55 西安高科度假大酒店有限公司 10.50 1.92 合计 16,602.32 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 合计 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司第一大股东西安高新技术产业开发区房地产开发公司股改承诺：自股权分置改革方案实施之日起， 12 个月内不上市交易；在前述禁售期满后通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数 量占本公司股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、在 24 个月内不超过百分之十。 报告期内，股东认真履行了承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 第 12 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 股份名 期初股份数 报告期买入/卖出股份 期末股份数 使用的资金数 产生的投资收 称 量 数量 量 量 益 中国中 113,000 542,400.00 310,472.44 铁 武汉凡 1,000 21,100.00 19,817.94 谷 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 330,290.38 元。 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年度，公司监事会成员通过列席公司各次董事会和股东大会会议，参与了公司重大经营决策 讨论，对公司的决策程序、内控管理、董事和高管履职情况进行了监督，并参与公司治理规则体系的 建设与实施。 公司能严格按照《公司法》、《公司章程》及相关规定规范运作，不断改进和完善的管理体制和 运行机制，经营决策程序日趋严格，内部管理和内部控制机制良好。公司董事、高级管理人员在履行 公司职务时，均能勤勉尽职，未发现有违反法律、法规、公司章程、股东大会决议或损害公司利益的 行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2007 年度，公司加强了项目成本、财务费用、管理费用的控制；依据房地产开发业务特点，加强 了对各区域公司的资金调控，提高了资金使用效率；统一和规范了控股公司的财务运作行为，加强了 财务管理。整体财务状况良好，财务报告严格按照国家财政法规及中国证监会的相关规定进行编制。 西安希格玛有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，能够真实、准确、完整地反映 公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，本公司无募集资金的使用情况。 第 13 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为，公司 2007 年度所实施的收购或出售资产事项定价合理，体现了公平、公正的原则， 有利于公司调整产业结构，优化资源配置，提高盈利能力，增强竞争力，符合公司发展长远利益，不 存在内幕交易以及损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司 2007 年度实施的各项关联交易事项，均本着“公平、公正、互利和自愿”的原则进行，能够 严格履行关联交易审议程序，信息披露及时、充分，没有损害公司及股东特别是中小股东利益的情况， 不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 无 第 14 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 希会审字(2008)0412 号 天地源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天地源股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益 变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：赵琰、邱程红 中国西安高新路 25 号希格玛大厦三、四层 2008 年 3 月 24 日 第 15 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 天地源股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 253,223,710.47 239,676,139.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,860,000.00 应收账款 9,198,115.84 13,166,307.35 预付款项 835,309,100.23 141,314,157.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,064,737.56 14,103,997.32 买入返售金融资产 存货 3,326,162,496.56 2,691,238,277.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,431,958,160.66 3,101,358,879.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 88,719,767.01 62,079,452.34 投资性房地产 固定资产 111,944,910.10 119,874,754.60 在建工程 29,575,282.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,954,392.00 71,714,281.95 开发支出 商誉 长期待摊费用 758,091.28 449,884.84 递延所得税资产 33,575,462.08 9,992,762.75 其他非流动资产 非流动资产合计 238,952,622.47 293,686,419.21 资产总计 4,670,910,783.13 3,395,045,298.59 第 16 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 57,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 299,784,149.93 255,739,863.90 预收款项 1,068,787,138.33 317,161,428.39 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,808,700.73 11,944,849.62 应交税费 15,546,953.79 17,787,131.83 应付利息 3,568,457.86 1,874,470.58 应付股利 5,299,953.17 6,417,207.05 其他应付款 175,551,610.14 219,311,237.62 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 969,000,000.00 434,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,598,346,963.95 1,351,236,188.99 非流动负债： 长期借款 622,650,000.00 602,834,896.11 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 12,753,861.52 25,917,534.69 其他非流动负债 非流动负债合计 635,403,861.52 628,752,430.80 负债合计 3,233,750,825.47 1,979,988,619.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 720,102,101.00 720,102,101.00 资本公积 346,612,344.48 379,192,584.48 减：库存股 盈余公积 174,666,111.54 168,049,476.01 一般风险准备 未分配利润 157,892,051.77 120,110,826.82 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,399,272,608.79 1,387,454,988.31 少数股东权益 37,887,348.87 27,601,690.49 所有者权益合计 1,437,159,957.66 1,415,056,678.80 负债和所有者权益总计 4,670,910,783.13 3,395,045,298.59 公司法定代表人:俞向前 主管会计工作负责人:李炳茂 会计机构负责人:王乃斌 第 17 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 天地源股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 20,569,499.37 68,378,152.65 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1,159,936.30 1,850,484.13 预付款项 3,700,639.64 6,967,157.33 应收利息 应收股利 其他应收款 1,241,614,988.44 536,078,092.83 存货 751,820,724.78 1,081,524,338.51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,018,865,788.53 1,694,798,225.45 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,014,048,332.30 948,202,168.69 投资性房地产 固定资产 31,830,695.08 35,177,308.52 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 387,236.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12,934,350.14 7,411,994.35 其他非流动资产 非流动资产合计 1,059,200,614.19 990,791,471.56 资产总计 3,078,066,402.72 2,685,589,697.01 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 136,039,742.72 174,010,773.54 预收款项 211,748,130.54 156,628,681.74 应付职工薪酬 5,816,723.95 7,520,849.82 应交税费 3,716,984.18 11,468,166.57 第 18 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付利息 2,084,638.99 1,430,632.50 应付股利 5,299,953.17 6,417,207.05 其他应付款 465,025,760.21 190,908,213.42 一年内到期的非流动负债 560,000,000.00 434,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,389,731,933.76 982,384,524.64 非流动负债： 长期借款 300,000,000.00 320,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 300,000,000.00 320,000,000.00 负债合计 1,689,731,933.76 1,302,384,524.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 720,102,101.00 720,102,101.00 资本公积 345,670,801.69 370,702,727.08 减：库存股 盈余公积 174,666,111.54 168,049,476.01 未分配利润 147,895,454.73 124,350,868.28 所有者权益（或股东权益）合计 1,388,334,468.96 1,383,205,172.37 负债和所有者权益（或股东权益） 3,078,066,402.72 2,685,589,697.01 总计 公司法定代表人:俞向前 主管会计工作负责人:李炳茂 会计机构负责人:王乃斌 第 19 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 天地源股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,090,663,581.47 919,817,206.23 其中：营业收入 1,090,663,581.47 919,817,206.23 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 995,721,348.61 900,878,873.85 其中：营业成本 791,534,090.67 726,676,561.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 65,398,501.16 37,452,875.19 销售费用 38,999,699.21 41,620,384.38 管理费用 68,348,721.82 73,112,017.11 财务费用 29,176,896.80 19,507,545.74 资产减值损失 2,263,438.95 2,509,490.11 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -4,015,101.88 8,428,452.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,927,130.98 27,366,784.40 加：营业外收入 18,590,428.37 64,775,201.77 减：营业外支出 3,792,802.55 916,630.71 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,724,756.8 91,225,355.46 减：所得税费用 30,033,138.94 21,249,523.69 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,691,617.86 69,975,831.77 归属于母公司所有者的净利润 80,402,993.79 71,835,708.25 少数股东损益 -4,711,375.93 -1,859,876.48 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1117 0.0998 （二）稀释每股收益 0.1117 0.0998 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,795,122.94 元。 公司法定代表人:俞向前 主管会计工作负责人:李炳茂 会计机构负责人:王乃斌 第 20 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 天地源股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 741,691,608.96 564,229,755.29 减：营业成本 527,041,110.89 410,835,711.10 营业税金及附加 43,055,239.58 30,943,604.62 销售费用 21,374,042.74 31,853,727.09 管理费用 28,958,738.28 46,701,811.24 财务费用 21,665,352.60 14,253,966.46 资产减值损失 37,394,688.55 21,343,538.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 330,290.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,532,726.70 8,297,396.23 加：营业外收入 18,053,939.51 62,317,361.05 减：营业外支出 2,124,338.70 863,397.23 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,462,327.51 69,751,360.05 减：所得税费用 12,295,972.22 14,048,068.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,166,355.29 55,703,291.89 公司法定代表人:俞向前 主管会计工作负责人:李炳茂 会计机构负责人:王乃斌 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 天地源股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,651,681,962.79 1,173,332,403.21 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 325,669,746.94 675,193,204.87 经营活动现金流入小计 1,977,351,709.73 1,848,525,608.08 第 21 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的现金 1,817,256,537.92 1,535,651,820.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 41,420,749.06 28,729,889.98 支付的各项税费 161,383,500.08 93,021,964.53 支付其他与经营活动有关的现金 262,469,804.14 174,289,914.09 经营活动现金流出小计 2,282,530,591.20 1,831,693,589.42 经营活动产生的现金流量净额 -305,178,881.47 16,832,018.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,843,500.00 16,213,572.03 取得投资收益收到的现金 330,290.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 83,300.00 874,068.05 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 812,316.32 26,133,412.88 投资活动现金流入小计 12,069,406.70 43,221,052.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 5,349,200.93 136,222,352.28 的现金 投资支付的现金 2,016,500.00 42,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -110,725.71 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,254,975.22 178,222,352.28 投资活动产生的现金流量净额 4,814,431.48 -135,001,299.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,268,000,000.00 396,650,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,309,725.24 200,339,898.86 筹资活动现金流入小计 1,269,309,725.24 596,989,898.86 偿还债务支付的现金 713,785,147.81 273,815,103.89 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 119,563,213.27 94,698,936.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 122,049,343.18 83,735,478.52 筹资活动现金流出小计 955,397,704.26 452,249,519.10 筹资活动产生的现金流量净额 313,912,020.98 144,740,379.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 13,547,570.99 26,571,099.10 加：期初现金及现金等价物余额 239,676,139.48 213,105,040.38 六、期末现金及现金等价物余额 253,223,710.47 239,676,139.48 公司法定代表人:俞向前 主管会计工作负责人:李炳茂 会计机构负责人:王乃斌 第 22 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 天地源股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 594,026,476.76 636,876,487.76 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 72,778,678.56 536,998,244.38 经营活动现金流入小计 666,805,155.32 1,173,874,732.14 购买商品、接受劳务支付的现金 192,821,545.99 219,115,469.06 支付给职工以及为职工支付的现金 12,572,933.88 12,697,561.01 支付的各项税费 75,681,737.97 63,480,332.67 支付其他与经营活动有关的现金 152,010,455.75 192,390,076.12 经营活动现金流出小计 433,086,673.59 487,683,438.86 经营活动产生的现金流量净额 233,718,481.73 686,191,293.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,843,500.00 取得投资收益收到的现金 330,290.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 439,620.40 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,173,790.38 439,620.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 523,822.00 3,589,847.00 的现金 投资支付的现金 90,563,500.00 409,322,711.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 91,087,322.00 412,912,558.00 投资活动产生的现金流量净额 -79,913,531.62 -412,472,937.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 639,000,000.00 70,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 728,908,119.13 筹资活动现金流入小计 1,367,908,119.13 70,000,000.00 偿还债务支付的现金 533,000,000.00 205,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 87,081,185.83 87,633,705.26 支付其他与筹资活动有关的现金 949,440,536.69 163,781,256.51 筹资活动现金流出小计 1,569,521,722.52 456,414,961.77 筹资活动产生的现金流量净额 -201,613,603.39 -386,414,961.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -47,808,653.28 -112,696,606.09 第 23 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 加：期初现金及现金等价物余额 68,378,152.65 181,074,758.74 六、期末现金及现金等价物余额 20,569,499.37 68,378,152.65 公司法定代表人:俞向前 主管会计工作负责人:李炳茂 会计机构负责人:王乃斌 第 24 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 天地源股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 实收资本(或股 减：库 一般风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 720,102,101.00 370,702,727.08 172,305,556.89 133,109,502.68 23,964,3 加：会计政策变更 8,489,857.40 -4,256,080.88 -12,998,675.86 3,637,3 前期差错更正 二、本年年初余额 720,102,101.00 379,192,584.48 168,049,476.01 120,110,826.82 27,601,6 三、本年增减变动金额（减 -32,580,240.00 6,616,635.53 37,781,224.95 10,285,6 少以“－”号填列） （一）净利润 80,402,993.79 -4,711,3 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 80,402,993.79 -4,711,3 （三）所有者投入和减少资 -32,580,240.00 14,997,0 本 1．所有者投入资本 -32,580,240.00 32,580,2 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -17,583,2 （四）利润分配 6,616,635.53 -42,621,768.84 第 1 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．提取盈余公积 6,616,635.53 -6,616,635.53 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -36,005,133.31 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 720,102,101.00 346,612,344.48 174,666,111.54 157,892,051.77 37,887,3 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 减：库 一般风 其 少数股东 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 720,102,101.00 370,702,727.08 165,025,659.82 114,445,590.90 22,928,1 加：会计政策变更 -2,546,513.00 -17,394,019.48 -971,6 前期差错更正 二、本年年初余额 720,102,101.00 370,702,727.08 162,479,146.82 97,051,571.42 21,956,4 三、本年增减变动金额（减 8,489,857.40 5,570,329.19 23,059,255.40 5,645,1 少以“－”号填列） （一）净利润 71,835,708.25 -1,859,8 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 第 2 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 上述（一）和（二）小计 71,835,708.25 -1,859,8 （三）所有者投入和减少资 8,489,857.40 7,505,0 本 1．所有者投入资本 8,489,857.40 7,505,0 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 5,570,329.19 -48,776,452.85 1．提取盈余公积 5,570,329.19 -5,570,329.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -43,206,123.66 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 720,102,101.00 379,192,584.48 168,049,476.01 120,110,826.82 27,601,6 公司法定代表人:俞向前 主管会计工作负责人:李炳茂 会计机构负责人:王乃斌 第 3 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 天地源股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 720,102,101.00 370,702,727.08 169,228,075.77 103,094,961.52 加：会计政策变更 -1,178,599.76 21,255,906.76 前期差错更正 二、本年年初余额 720,102,101.00 370,702,727.08 168,049,476.01 124,350,868.28 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -25,031,925.39 6,616,635.53 23,544,586.45 （一）净利润 66,166,355.29 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 66,166,355.29 （三）所有者投入和减少资本 -25,031,925.39 1．所有者投入资本 -25,031,925.39 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,616,635.53 -42,621,768.84 1．提取盈余公积 6,616,635.53 -6,616,635.53 2．对所有者（或股东）的分配 -36,005,133.31 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 720,102,101.00 345,670,801.69 174,666,111.54 147,895,454.73 第 4 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 720,102,101.00 370,702,727.08 162,479,146.82 85,560,724.62 加：会计政策变更 31,863,304.62 前期差错更正 二、本年年初余额 720,102,101.00 370,702,727.08 162,479,146.82 117,424,029.24 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,570,329.19 6,926,839.04 （一）净利润 55,703,291.89 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 55,703,291.89 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,570,329.19 -48,776,452.85 1．提取盈余公积 5,570,329.19 -5,570,329.19 2．对所有者（或股东）的分配 -43,206,123.66 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 720,102,101.00 370,702,727.08 168,049,476.01 124,350,868.28 公司法定代表人:俞向前 主管会计工作负责人:李炳茂 会计机构负责人:王乃斌 第 5 页 共 30 页 天地源股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据本公司五届五次董事会决议，公司从 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》。根据 证监发［2006］136 号文件发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》、《公开 发行证券的公司信息披露规范问题解答第 7 号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》以及《企业会计准则解释第 1 号》等有关规定，公司对相关报表项目进行了追溯调整，主要内容： 1、根据《企业会计准则解释第 1 号》，对子公司的长期股权投资的核算由权益法改为成本法，此项会 计政策变更采用追溯调整法。 2、根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》，对非同一控制控股子公司的个别财务报表调整为在购买 日公允价值基础上确定的财务报表日可辨认资产、负债反映的公允价值财务报表。 3、根据《企业会计准则 38 号-首次执行企业会计准则》，公司所得税核算方法由应付税款法改为资产 负债表债务法，此项会计政策变更采用追溯调整法。 4、根据《企业会计准则 33 号-合并报表》，对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报 表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合 并后的报告主体在以前期间一直存在。 以上事项主要影响：未分配利润减少 12,998,675.86 元（含期初未确认投资损失 2,182,021.90 元）、 在建工程增加 10,316,510.62 元、递延所得税负债增加 25,917,534.69 元、存货增加 190,235,415.48 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1、2007 年 10 月，公司董事会决议对控股子公司陕西国信教育投资有限公司进行清算注销。截至本期 末，该公司已完成税务清算手续；与最近一期年度报告相比该公司不纳入合并报表范围。 2、2007 年 4 月，公司董事会决议与公司实际控制人西安高科集团托管企业西安经济技术开发公司签 订《增资重组协议》，将西安经济技术开发公司全资子公司深圳西京实业发展有限公司的注册资本增 至 4,000.00 万元，其中公司占 2,800.00 万元，持股比例 70%，西安经济技术开发公司占 1,200.00 万 元，持股比例 30%，公司增资超过 2,800.00 万元部分，作为深圳西京实业发展有限公司的资本公积金， 由两股东依增资后各持股权比例共享。与最近一期年度报告相比该新增之控股子公司纳入合并报表范 围。 3、2007 年 5 月，公司控股子公司西安创典文化传媒广告有限责任公司、西安天地源物业服务管理有 限责任公司共同收购西安报业广告信息有限责任公司的全部股权，该公司为本期新增之控股子公司， 与最近一期年度报告相比该新增之控股子公司纳入合并报表范围。 天地源股份有限公司 2008 年 3 月 26 日 第 1 页 共 30 页