西部材料(002149)2007年年度报告摘要

西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002149 证券简称：西部材料 公告编号：2008-017 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 施安平董事委托奚正平董事代为出席会议并行使表决权。 1.4 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人奚正平、主管会计工作负责人张燕荣及会计机构负责人（会计主管人员）刘咏声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西部材料 股票代码 002149 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 西安市高新区科技三路 56 号 注册地址的邮政编码 710065 办公地址 西安市高新区科技三路 56 号 办公地址的邮政编码 710065 公司国际互联网网址 http://www.c-wmm.com 电子信箱 002149@c-wmm.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张燕荣 潘海宏 联系地址 西安市高新区科技三路 56 号 西安市高新区科技三路 56 号 电话 029-88331520 029-88331527 传真 029-88331527 029-88331527 电子信箱 zhangyr@c-wmm.com panhh@c-wmm.com 1 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 552,812,000.79 543,387,769.76 543,387,769.76 1.73% 379,229,298.26 379,229,298.26 利润总额 48,963,417.93 37,978,729.53 38,153,051.20 28.33% 25,249,263.47 25,423,585.14 归属于上市公司 28,888,391.90 26,173,888.90 26,348,210.57 9.64% 22,895,767.87 23,070,089.54 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 26,524,753.29 25,862,797.08 26,037,118.74 1.87% 22,940,114.88 23,114,436.55 常性损益的净利 润 经营活动产生的 32,335,896.26 40,542,995.23 40,542,995.23 -20.24% 14,810,898.49 14,810,898.49 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 640,380,203.34 422,963,248.73 422,963,248.73 51.40% 351,338,229.30 351,512,550.97 所有者权益（或股 323,567,848.09 123,176,376.19 123,176,376.19 162.69% 110,686,487.29 110,860,808.96 东权益） 股本 91,420,000.00 68,420,000.00 68,420,000.00 33.62% 68,420,000.00 68,420,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.38 0.38 0.39 -2.56% 0.33 0.34 稀释每股收益 0.38 0.38 0.39 -2.56% 0.33 0.34 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.35 0.38 0.38 -7.89% 0.34 0.34 收益 全面摊薄净资产 8.93% 21.25% 21.39% -12.46% 20.69% 20.81% 收益率 加权平均净资产 15.10% 22.38% 22.52% -7.42% 21.58% 21.74% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 8.20% 21.00% 21.14% -12.94% 20.73% 20.85% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 13.86% 22.12% 22.25% -8.39% 21.63% 21.79% 净资产收益率 2 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.35 0.59 0.59 -40.68% 0.22 0.22 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.54 1.80 1.80 96.67% 1.62 1.62 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -219,432.26 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一 3,060,923.22 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -6,910.36 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 1,139,556.80 减：企业所得税影响数 458,196.61 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 1,152,302.18 合计 2,363,638.61 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 68,420,000 100.00% 3,000 3,000 68,423,000 74.84% 1、国家持股 2、国有法人持股 50,420,000 73.69% 50,420,000 55.15% 3、其他内资持股 18,000,000 26.31% 3,000 3,000 18,003,000 19.69% 其中：境内非国有 18,000,000 26.31% 18,000,000 19.69% 法人持股 境内自然人持 3,000 3,000 3,000 0.00% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 3 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 23,000,000 -3,000 22,997,000 22,997,000 25.16% 1、人民币普通股 23,000,000 -3,000 22,997,000 22,997,000 25.16% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 68,420,000 100.00% 23,000,000 23,000,000 91,420,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 西北有色金属研 2010 年 08 月 10 42,920,000 0 0 42,920,000 发起人股东 究院 日 浙江省创业投资 2008 年 08 月 11 10,000,000 0 0 10,000,000 发起人股东 集团有限公司 日 深圳市创新投资 2008 年 08 月 11 8,000,000 0 0 8,000,000 发起人股东 集团有限公司 日 株洲硬质合金集 2008 年 08 月 11 5,000,000 0 0 5,000,000 发起人股东 团有限公司 日 中国有色金属工 2008 年 08 月 11 业技术开发交流 1,500,000 0 0 1,500,000 发起人股东 日 中心 九江有色金属冶 2008 年 08 月 11 1,000,000 0 0 1,000,000 发起人股东 炼厂 日 董事、监事及高 2008 年 03 月 04 张洪国 0 0 3,000 3,000 级管理人员持股 日 合计 68,420,000 0 3,000 68,423,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 18,898 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 西北有色金属研究院 国有法人 46.95% 42,920,000 42,920,000 0 浙江省创业投资集团有限公 境内非国有法 10.94% 10,000,000 10,000,000 0 司 人 深圳市创新投资集团有限公 境内非国有法 8.75% 8,000,000 8,000,000 0 司 人 株洲硬质合金集团有限公司 国有法人 5.47% 5,000,000 5,000,000 0 中国有色金属工业技术开发 国有法人 1.64% 1,500,000 1,500,000 0 4 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 交流中心 九江有色金属冶炼厂 国有法人 1.09% 1,000,000 1,000,000 0 王奇志 境内自然人 0.33% 302,477 0 0 徐文锦 境内自然人 0.30% 276,400 0 0 王锦山 境内自然人 0.23% 209,906 0 0 彭基鑫 境内自然人 0.17% 152,550 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 王奇志 302,477 人民币普通股 徐文锦 276,400 人民币普通股 王锦山 209,906 人民币普通股 彭基鑫 152,550 人民币普通股 徐 猛 101,795 人民币普通股 彭九阳 101,139 人民币普通股 刘亚高 94,100 人民币普通股 郭晓平 83,284 人民币普通股 张彩云 82,992 人民币普通股 王小宁 70,710 人民币普通股 公司前十大股东中：前六名限售股股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他 上述股东关联关系或一致行 股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前十名无限售条件股东之间： 动的说明 未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东情况 控股股东名称：西北有色金属研究院 法定代表人：奚正平 成立日期：1965 年 注册资本：10,852 万元 经营范围：金属材料、无机材料、高分子材料和复合材料及其制品、装备的研究、设计、试制、生产、分析、检验、技术 开发、成果转让、科技咨询服务、信息服务；期刊出版；材料制备、应用设备的设计、制造、生产；化工原料的销售；信息 网络的开发、研究；自有房屋和设备的租赁。 2、公司实际控制人情况 公司实际控制人为陕西省财政厅。 3、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。 5 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 09 月 2010 年 09 月 奚正平 董事长 男 42 0 0 0.00 是 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 巨建辉 副董事长 男 45 0 0 0.00 是 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 张平祥 董事 男 43 0 0 0.00 是 26 日 25 日 董事／总经 2007 年 09 月 2010 年 09 月 高文柱 男 44 0 0 9.63 否 理 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 胡永祥 董事 男 42 0 0 0.00 是 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 施安平 董事 男 45 0 0 0.00 是 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 王国栋 独立董事 男 66 0 0 1.05 否 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 段兴民 独立董事 男 68 0 0 4.20 否 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 王 晖 独立董事 女 39 0 0 4.20 否 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 龚卫国 监事会主席 男 50 0 0 0.00 是 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 蔡家发 监事 男 46 0 0 0.00 是 26 日 25 日 6 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 职工代表监 2007 年 09 月 2010 年 09 月 鲁艳俐 女 45 0 0 4.60 否 事 26 日 25 日 副总／董秘 2007 年 09 月 2010 年 09 月 张燕荣 男 57 0 0 9.70 否 ／财务总监 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 郑学军 副总经理 男 39 0 0 9.21 否 26 日 25 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 冯宝奇 副总经理 男 52 0 0 9.65 否 26 日 25 日 合计 - - - - - 0 0 - 52.24 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 奚正平 董事长 6 6 0 0否 巨建辉 副董事长 6 5 1 0否 张平祥 董事 6 6 0 0否 高文柱 董事 4 4 0 0否 胡永祥 董事 6 6 0 0否 施安平 董事 6 6 0 0否 王国栋 独立董事 4 3 1 0否 段兴民 独立董事 6 6 0 0否 王 晖 独立董事 6 6 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一．报告期内公司经营情况回顾 （一）报告期内公司总体经营情况 2007年是西部金属材料股份有限公司（以下简称：“西部材料”或“公司”）成功上市，跨入资本市场的一年；是理顺 管理，提高产品质量和注重科技进步的一年；是规范运作，取得又一良好经营业绩的一年。 2007年，公司通过积极开拓国内、国际市场，加快新产品研发，改进工艺技术，强化质量过程控制等措施，保持了公司 主营业务稳中有升的良好态势。全年完成营业总收入55,281.20万元，同比增长1.73%；实现营业利润4,472.34万元，同比增 长25.22%；实现归属于上市公司所有者的净利润2,888.84万元，同比增长9.64%。 （二）公司主营业务及经营状况 1、主营业务范围 公司经营范围是：稀有金属材料的板、带、箔、丝、棒、管及其深加工产品、复合材料及装备和稀贵金属等新型材料的 开发、生产和销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配 件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 2、报告期内营业总收入、利润总额、归属于上市公司股东的净利润同比变动情况 （单位：人民币万元） 7 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 项目 2007 年 2006 年 本年比上年增减（％） 营业总收入 55,281.20 54,338.78 1.73 利润总额 4,896.34 3,815.31 28.33 归属于上市公司股东的净利润 2,888.84 2,634.82 9.64 注：（1）报告期内，公司营业总收入与2006年相比未发生显著变化，主要是报告期公司生产规模扩大、产品销售量增加，但 是产品价格因原材料价格降价而有所降低，同时报告期内公司缩减了利润率低的贸易量（07年贸易额8,688.82万元，06年贸 易额13,224.43万元，减少了4,535.61万元）。 （2）利润总额较2006年增涨28.33%，归属于上市公司股东的净利润较2006年增涨9.64%，主要是公司的控股子公司西安 天力金属复合材料有限公司和西安菲尔特金属过滤材料有限公司业务增长较快，利润增幅较大所致。 3、主营业务分行业/产品、地区经营情况 （单位：人民币万元） 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 有色金属加工行业 55,281.20 47,294.51 14.45% 1.73% -0.26% 1.71% 主营业务分产品情况 稀有金属复合材料及制品 30,865.68 26,680.16 13.56% 9.50% 7.35% 1.73% 金属纤维及制品 6,697.22 5,165.64 22.87% 65.81% 67.37% -0.72% 难熔金属制品 6,017.24 4,664.59 22.48% -0.62% 3.49% -3.08% 贵金属制品 5,799.72 5,235.81 9.72% 52.79% 52.02% 0.46% 贸易 8,688.83 8,652.75 0.42% -34.30% -33.49% -1.21% 检测加工费等其它 865.20 419.15 51.55% -46.24% -61.50% 19.20% 减：内部抵消 3,652.68 3,523.59 - - - - 合计 55,281.20 47,294.51 14.45% 1.73% -0.26% 1.71% 分地区经营情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 54,201.46 1.17% 国外 1,079.74 41.20% 合计 55,281.20 1.73% 注：（1）报告期内公司综合毛利率提高1.71%，主要是原材料降价以及产品成品率的提高所致； （2）稀有金属复合材料及制品的营业收入较2006年增长了9.50%是产品产量增加所致；毛利率较2006年提高了1.81%是原 材料钛板降价以及产品成品率的提高所致； （3）金属纤维及其制品业务增长较快，是因为纤维和纤维毡的市场需求增加所致； （4）难熔金属制品业务由于进行产品结构升级调整的前期准备及研制，造成产品成本增加，导致利润率有所下降； （5）贵金属业务因产品升级导致毛利率有所提高； （6）报告期内公司出口较2006年增长了41.20%，是因为公司通过积极开拓国际市场，寻找终端客户，减少了中间环节， 提高了产品利润率。 4、报告期内，公司向前5名供应商合计采购金额为21,606.27万元，占年营业总成本的42.52%，向前五名客户合计的销售 金额为22,364.42万元，占公司销售总额的41.16%。 5、报告期内公司主要资产构成情况 公司2007年、2006年末总资产分别为640,380,203.34元和422,963,248.73元，下列资产占本期总资产的比重列示如下： 单位：人民币元 8 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007年 2006年 资产项目 占本期总资产比 占本期总资产 同比增减（%） 金额 金额 重（%） 比重（%） 应收账款 34,746,596.76 5.43 54,180,596.32 12.81 -35.87 存货 161,683,440.83 25.25 111,291,197.96 26.31 45.28 投资性房地产 6,816,919.16 1.06 6,993,658.64 1.65 -2.53 长期股权投资 80,000.00 0.01 80,000.00 0.02 0.00 固定资产 118,697,801.02 18.54 102,022,900.23 24.12 16.99 在建工程 73,815,793.63 11.53 23,022,919.12 5.44 220.62 短期借款 104,000,000.00 16.24 142,000,000.00 33.57 -26.76 长期借款 30,000,000.00 4.68 20,000,000.00 4.73 50.00 注：（1）报告期内公司应收账款减少是因为公司加大了货款回收力度； （2）报告期内公司存货增加主要是因为订单增加导致采购及库存增加所致； （3）报告期内公司固定资产较2006年增加1667.49万元，增幅16.99%，主要是金属纤维及制品扩建项目转入固定资产 1,075.54万元所致； （4）报告期内公司在建工程增长220.62%，主要是公司募投项目、金属纤维及制品扩建项目、层状金属复合材料项目及 2007年购置部分设备增加所致； （5）报告期内公司短期借款减少是因为公司用募集资金补充流动资金后归还了部分短期借款； （6）报告期内公司增加了1,000万元长期借款用于泾渭工业园区项目建设。 6、报告期公司现金流情况 单位：人民币元 项 目 2007年 2006年 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 32,335,896.26 40,542,995 -20.24 投资活动产生的现金流量净额 -52,342,432.81 -41,490,881.57 -26.15 筹资活动产生的现金流量净额 125,294,487.45 37,320,939.49 135.72 注：经营活动产生的现金流量净额较去年减少20.24%，主要是公司购买原材料支付的现金增加所致；投资活动产生的现 金流量净额为负是由于公司购建固定资产支付现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额增幅较大，主要是因为公司2007 年首次公开发行股票募集资金所致。 7、报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用及所得税情况 单位：人民币元 项 目 2007年 2006年 同比增减（%） 销售费用 5,113,315.10 4,951,595.19 3.27 管理费用 20,295,552.63 18,736,616.96 8.32 财务费用 8,631,596.12 7,892,564.84 9.36 所得税 4,304,883.93 3,998,715.82 7.66 注：报告期内销售费用增长是由于产品产销量增长所致；管理费用增长是因为管理人员工资增加及上市后管理运行成本 增加所致；财务费用增长是因为短期借款和借款利率同时增加所致；所得税增加是子公司业务增长，盈利增加所致。 （三）公司控股子公司经营情况及业绩分析 1、控股子公司——西安天力金属复合材料有限公司 西安天力金属复合材料有限公司成立于2003年12月25日，注册资本为7,000万元，注册地址为西安经济技术开发区泾渭工 业园西金路，法定代表人为高文柱。公司持有该公司60%的股权。 经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，截至2007年12月31日，该公司总资产21,291.52万元，总负债11,224.83万元， 9 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净资10,066.69万元；2007年实现营业收入34,286.67万元，同比增长12.06%，营业利润2,839.05万元；实现净利润2,558.16 万元。 2、控股子公司——西安菲尔特金属过滤材料有限公司 西安菲尔特金属过滤材料有限公司成立于2005年4月28日，注册资本为2,500万元，注册地址为西安经济技术开发区泾渭 工业园陕汽北路，法定代表人为奚正平。公司持有该公司51.2%的股权。 经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，截至2007年12月31日，该公司总资产6,461.39万元，总负债2,740.5万元，净资 产3,720.89万元；2007年实现营业收入6,697.22万元，同比增长65.81%，营业利润1,092.82万元；实现净利润1,134.73万元。 二．对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所处的行业为有色金属压延加工业中的稀有金属材料加工行业。 国家 863 计划指出在“十一五”期间重点发展组织实施的六大领域，其中信息、新材料、能源和资源及环境等 四个领域的发展，将推动航天、航空、航海、电力、环保和石化等高新技术产业的发展。而稀有金属材料是这些工 业领域中必不可少的关键材料，它们的发展将促使稀有金属材料产品需求的增长，稀有金属产品的市场容量将进一 步扩大，行业发展前景非常乐观。并且随着中国经济的快速发展以及国内装备制造业的产业结构升级，稀有金属材 料的应用将日益广阔。 目前，在稀有金属复合材料及制品方面，本公司产量位居世界第三、全国第一；在金属纤维方面，本公司产量 居世界第三、全国第二；而在金属纤维毡方面，公司则是国内目前唯一能规模化生产的企业，仅落后于贝卡尔特公 司；在难熔金属及贵金属制品方面，公司重点发展高附加值的特色产品，像专供美国通用公司的高精度薄钨片、核 电用银铟镉合金棒等产品，市场前景非常广阔。 2、公司未来的发展机遇和挑战 （1）公司未来的发展机遇 ①国家产业政策的支持 2005 年 12 月 2 日国家发改委公布的《产业结构调整指导目录【2005 年本】》（发改委令第 40 号），有色金 属加工业属于该目录中所列示的国家鼓励并支持的有色金属产业。具体为：第八项“有色金属”的第 9 条“有色金 属复合材料技术开发及应用”、第 11 条“稀有、稀土金属深加工及其应用”以及第 18 条“有色金属生产过程监测 和控制技术开发”。 根据国家 2007 年 1 月 23 日国家发改委、科技部、商务部、国家知识产权局共同发布的《当前优先发展的高技 术产业化重点领域指南（2007 年度）》(2007 年第 6 号)，金属复合材料、钛加工材料行业属于国家当前优先发展 的高技术重点领域。 ②中国经济的快速发展使得市场对公司产品的需求不断增加 ③中国推进大飞机项目和登月计划使得中国钛材生产和消费结构发生重大变化，形成钛材新的需求增长点 （2）公司未来面临的挑战与风险因素 ①随着公司规模不断扩大，对管理层提出更严峻的考验 随着公司上市，募集资金项目的实施，行业内的整合，公司的规模急剧扩大，如何进一步开拓国内国际市场， 加强投资项目管理，提升产品附加值，提高效益，对管理层提出了更为严峻的考验； ②随着公司的发展，对规模化生产技术提出更高要求。 公司目前拥有稀有金属材料的熔炼、锻造、轧制等技术，产品性能处于国内领先水平，但随着公司规模的扩大， 需要不断完善规模化的生产工艺，同时不断开发新产品，新用户，尽快将公司目前扩建项目的产能释放对公司提出 更高的挑战。 （3）公司发展战略 ①产品研发的精品战略 公 司 力争 在大面 积 钛 /钢 复合 板 、金 属纤维制品、高精度钨板片、稀有金属大规格板材等方面创立名牌产品， 带动和提升公司其它产品的质量；同时发展深加工产品，增加产品技术含量和追求高附加值，并保持和扩展多品种 10 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 军工产品的优势，加强研发力量和投资强度。公司将稳步实施名牌扩展战略计划，借助品牌求发展，扩大公司知名 度，用 3-5 年的时间使 WMM 品牌发展成为国内稀有金属材料行业最具影响力的品牌之一，用 10 年左右的时间使其 成为国际市场上的知名品牌之一。 ②市场营销的国际化战略 公司计划适时推行品牌经营国际化战略，强化国际营销渠道建设，扩大营销渠道的覆盖面和品牌影响力，缩小 与国际知名稀有金属材料生产企业的差距，提高境外市场份额和销售利润。 ③关键人才的激励战略 在公司的生产管理和市场营销方面，对关键岗位的主要管理人员和技术骨干，实行更为灵活和有效的激励政策， 充分发挥和挖掘这些人员的积极性和主动性，制定新产品开发和技术革新奖励办法，同时注重培育企业文化，塑造 企业形象，增强凝聚力，稳定关键岗位的人才队伍，使公司保持长期、持续、稳定的发展。 （4）公司发展规划 公司将紧紧把握发展的机遇和有利条件，真抓实干，坚持以市场为基础，以效益为中心，强化内部管理，增强 创新能力，进一步完善公司法人治理结构，规范公司运作，努力将西部材料打造成全球领先的稀有金属加工基地。 3、2008 年经营计划 2008 年将是公 司发 展进 程中 最关 键的 一年，公司将围绕安全生产经营和加快募投项目建设步伐这两个主题开 展工作，力争实现销售收入 7.3 亿元。 为了实现上述目标，公司将重点完成以下工作： （1）加快“稀有难熔金属板带材生产线项目”建设 该项目为公司募集资金投资项目，目标是建设年产 1680t 稀有金属板带材生产线。项目建设期为 2 年，目前项 目正在实施当中，预计 2009 年下半年试生产。项目达产后，年销售额可达 63,590 万元，年利税 8,011.1 万元，将 成为公司未来新的利润增长点。2008 年公司将集中力量，保证募集资金投资项目有序推进，争取项目尽快达产，产 生效益。 （2）多途径筹集资金，壮大公司实力 公司计划除了通过自身主体产能扩大实现业务发展外，还将通过多途径筹集资金，以主营业务为核心，向产品 上、下游延伸，获取更高的产品附加值，壮大公司实力。 （3）加大研发投入，提升公司综合竞争力 公司一方面将加大研发的资金投入，同时引进高层次的人才加强研发投入，突出公司技术的实力，提升公司综 合竞争力； （4）做好投资者关系管理，促进公司与投资者良性互动 充分发挥报纸、网络等信息平台的作用，发布公司法定信息和其它信息，保证信息批露做到及时、公平、准确、 真实、完整，树立公司良好的形象；认真对待每一位投资者的电话，回复每一条投资者的来信，接待到公司来访的 每一位投资者。安排专人负责对媒体监控，搜集相关信息，回复投资者来信、接听投资者电话，并对投资者较为关 注的问题及时研究。通过与投资者全方位的联系与沟通，提升投资者对公司的认同度和忠诚感，最终提高企业价值； （5）进一步健全公司管理制度，加强内部审计工作 随着公司规模的扩大，“制度”对公司的管理变得越来越重要。因此，公司将根据公司发展的需要，及时制定 或者修订公司各方面管理制度，并通过内部审计监督制度的执行情况，达到规范管理。 4、公司未来发展战略所需资金需求、使用计划及资金来源情况 （1）募投项目资金需求及使用计划 公司募投项目总投资额为 3.84 亿元，通过上市融资 1.78 亿元，缺口 2.06 亿元将由公司自筹解决。截止 2007 年 12 月 31 日，公司募投项目共计投入资金 2,556.4 万元，2008 年计划投入 1.5 亿元。 （2）公司将根据生产经营及非募投项目实施的具体情况，采取自筹、贷款及其他的融资方式筹集资金，以保 障公司未来发展战略的顺利实施。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策和措施： 11 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （1）人民币升值及汇率波动风险 公司外贸出口主要是以美元计价，且货款回收时间较长，2007年度人民币持续升值，给公司造成了一定的汇兑 损失。目前公司外贸出口量逐年增长，汇率继续波动，将会对公司带来一定风险。 对策：密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，并据此选择有力的货币结算币种和结算方式。进一步增强外 汇风险意识，提高对外汇市场的研究和预测能力，加强进出口业务管理，尽量开展远期结汇、售汇业务，以规避人 民币升值及汇率波动风险。 （2）税收政策变更带来的风险因素及对策 公司享受减免所得税的政策已经到期，从2008年开始公司将执行15%的所得税缴税政策，因此将会对公司盈利 产生一定影响。 对策：公司正在申请新的税收优惠政策。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 有色金属加工行业 55,281.20 47,294.51 14.45% 1.73% -0.26% 1.71% 主营业务分产品情况 稀有金属复合材料及制 30,865.68 26,680.16 13.56% 9.50% 7.35% 1.73% 品 金属纤维及制品 6,697.22 5,165.64 22.87% 65.81% 67.37% -0.72% 难熔金属制品 6,017.24 4,664.59 22.48% -0.62% 3.49% -3.08% 贵金属制品 5,799.72 5,235.81 9.72% 52.79% 52.02% 0.46% 贸易 8,688.83 8,652.75 0.42% -34.30% -33.49% -1.21% 检测加工费等其它 865.20 419.15 51.55% -46.24% -61.50% 19.20% 减：内部抵消 3,652.68 3,523.59 - - - - 合计 55,281.20 47,294.51 14.45% 1.73% -0.26% 1.71% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 54,201.46 1.17% 国外 1,079.74 41.20% 合计 55,281.20 1.73% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 17,834.51 本年度投入募集资金总额 2,556.40 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 2,556.40 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 12 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 稀有难熔金属板带材 22,800. 38,413. 2,670.0 2,556.4 2,556.4 95.75 2009 年 12 月 否 -113.60 0.00 是 否 生产线项目 00 50 0 0 0 % 31 日 22,800. 38,413. 2,670.0 2,556.4 2,556.4 合计 - -113.60 - - 0.00 - - 00 50 0 0 0 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 本期无变化 变化的情况说明 募集资金投资项目实 本期无变更 施地点变更情况 募集资金投资项目实 本期无调整 施方式调整情况 截至 2007 年 7 月 31 日，公司以自筹资金累计投入 709.95 万元，以上预先投入募集资金投资项目 的自筹资金已经岳华会计师事务所有限公司于 2007 年 12 月 12 日出具的岳总核字[2007]第 63 号《关于 募集资金投资项目先 西部金属材料股份根据公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》审核。募集 期投入及置换情况 资金到位后，公司已于 2007 年 12 月 13 日置换出了先期的垫付资金 709.95 万元。本次置换已经第三 届董事会第四次会议决议通过。 2007 年 9 月 26 日，公司 2007 年第一次临时股东大会批准，同意公司使用部分闲置募集资金暂 用闲置募集资金暂时 时补充流动资金，使用金额不超过 8,000 万元，使用期限不超过六个月，从 2007 年 9 月 27 日起至 2008 补充流动资金情况 年 3 月 26 日。 项目实施出现募集资 募集资金尚在投入过程 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 本期无其他使用募集资金情况 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 层状金属复合材料高技术产业化示 项目正在实施中，目前已投入资 15,358.00 项目正处于建设期，尚未产生收益。 范工程项目 金 1689 万元。 项目于 2007 年底达产，对 2007 年 一期已经完工，并于 2007 年底正 的收益影响不大。目前，金属纤维 金属纤维及制品扩建项目 11,759.00 式投产。 的产能已提高到 300 吨/年，纤维毡 的产能已提高到 50000 平米/年。 合计 27,117.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 13 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2007 年度利润分配预案为：不分配，不转增。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司募集资金投资项目 2008 年进入高投入期，项目总投 资 3.84 亿元，公司上市募集了 1.78 亿元，资金缺口 2.06 亿元 需公司自筹解决；随着公司规模的扩大，对流动资金的需求也 公司未分配利润将用于填补募集资金投资项目缺口和补 在增加；同时国家实行紧缩性的货币政策，使得公司 2008 年 充流动资金。 财务压力增大。 基于以上三个原因，提出公司 2007 年度不进行利润分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 6,900.00 报告期末对子公司担保余额合计 6,400.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 6,400.00 担保总额占公司净资产的比例 19.78% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 6,400.00 14 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 西北有色金属研究院 570.23 1.03% 1,629.87 3.84% 株洲硬质合金集团有限公司 17.84 0.03% 425.80 1.00% 西部超导材料科技有限公司 31.08 0.06% 2,404.45 5.67% 西部钛业有限责任公司 20.32 0.04% 5,536.20 13.07% 西安泰金工业电化学技术有限公司 120.57 0.22% 0.00 0.00% 西安莱特信息工程有限公司 0.00 0.00% 2.14 0.00% 其它 14.30 0.03% 17.37 0.04% 合计 774.34 1.40% 10,015.83 23.62% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 756.50 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司控股股东西北有色金属研究院承诺：自股票上市之日起 36 个月内，不转让或委托他人管理其持有的发行人股份，也 不由发行人回购其持有的股份，该承诺在继续履行； 2、本公司其余发起人股东承诺：自股票上市之日起 12 个月内，不转让或委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人 回购其持有的股份，该承诺在继续履行； 3、公司控股股东西北有色金属研究院避免同业竞争的承诺在继续履行。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 15 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内公司监事会的工作情况 2007 年度公司监事会共召开 5 次会议。 （一）_公司监事会于 2007 年 1 月 15 日召开了第二届监事会第七次会议，主要内容如下： 1、审议通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》 。 （上市草案）。 2、审议通过了《监事会议事规则》 3、审议通过了《公司 2006 年度财务决算报告》 。 4、审议通过了《公司 2006 年度利润分配方案》 。 5、审议通过了《公司 2007 年度财务预算方案》 。 6、审议通过了《关于向西安天力金属复合材料有限公司提供长期贷款担保的议案》。 7、审议通过了《2007 年公司与西北有色金属研究院及其控股子公司发生关联交易的议案》。 8、审议通过了《2007 年公司与株洲硬质合金集团有限公司发生关联交易的议案》。 9、审议通过了《2007 年公司与九江有色金属冶炼厂发生关联交易的议案》。 10、审议通过了《关于聘请公司 2007 年度审计机构的议案》 。 （二）2007 年 9 月 2 日召开了第二届监事会第八次会议，主要内容如下： 1、审议通过了《公司累积投票制实施细则的议案》。 2、审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》。 3、审议通过了《关于签订募集资金三方监管协议的议案》。 4、审议通过了《关于公司实施新会计准则起点的议案》。 5、审议通过了《关于监事会换届的议案》。 6、审议通过了《关于修订监事会议事规则的议案》。 （三）2007 年 9 月 26 日召开了第三届监事会第一次会议，主要内容如下： 审议通过了《关于选举监事会主席的议案》。 （四）2007 年 10 月 15 日召开了第三届监事会第二次会议，主要内容如下： 审议通过了《关于调整募集资金投资项目投资额度的议案》。 （五）2007 年 10 月 25 日召开了第三届监事会第三次会议，主要内容如下： 审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》。 二、对公司 2007 年度经营管理行为的基本评价 2007 年监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和股东 权益出发，认真履行监督职责。 16 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 监事会列席了 2007 年历次董事会及股东大会会议，认为：各次董事会决策程序合法，董事会认真执行了股东大会的决议，忠 实的履行了诚信义务，公司的内部控制制度健全，董事、高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益和侵犯股东权益的行为，经营中未发现违规操作行为。 三、检查公司财务的情况 中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司 2007 年度报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会对中瑞岳华会计师事务所有 限公司所出具的 2007 年度财务审计报告和公司 2007 年的财务制度和财务状况进行了认真的监督和检查，认为公司 2007 年度 财务报告真实、客观地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。 四、关于募集资金的使用情况 监事会认为：公司 2007 年度首次公开发行股票募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 五、监事会换届情况 2007 年 9 月，公司第二届监事会任期届满，经 2007 年第一次临时股东大会选举，龚卫国、蔡家发当选公司第三届监事会监事。 经公司职工代表大会选举，鲁艳俐为职工代表监事，与股东大会选举的监事共同组成公司第三届监事会。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 中瑞岳华审字[2008]第 10887 号 西部金属材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西部金属材料股份有限公司（以下简称“西部材料”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和 合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是西部材料管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，西部材料财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了西部材料 2007 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：苏汉强 中国 北京 中国注册会计师：黄丽琼 2008 年 3 月 26 日 17 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 174,265,935.61 132,323,886.26 68,888,860.86 26,304,541.88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 9,578,763.22 2,193,488.29 12,300,368.06 7,563,391.90 应收账款 34,746,596.76 11,452,773.38 54,180,596.32 25,733,735.13 预付款项 26,201,332.91 22,122,968.09 9,582,901.53 3,182,793.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 5,454,060.21 6,349,556.75 4,544,701.67 4,384,108.26 买入返售金融资产 存货 161,683,440.83 69,667,770.78 111,291,197.96 38,080,868.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 411,930,129.54 244,110,443.55 260,788,626.40 105,249,438.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 80,000.00 56,036,500.00 80,000.00 56,036,500.00 投资性房地产 6,816,919.16 6,816,919.16 6,993,658.64 6,993,658.64 固定资产 118,697,801.02 78,583,603.27 102,022,900.23 74,942,752.34 在建工程 73,815,793.63 29,422,209.59 23,022,919.12 8,877,432.25 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 28,844,978.48 17,856,357.83 29,815,598.59 18,972,840.15 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 194,581.51 239,545.75 18 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他非流动资产 非流动资产合计 228,450,073.80 188,715,589.85 162,174,622.33 165,823,183.38 资产总计 640,380,203.34 432,826,033.40 422,963,248.73 271,072,622.03 流动负债： 短期借款 104,000,000.00 75,000,000.00 142,000,000.00 107,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 55,188,399.95 17,153,249.02 38,011,973.08 9,040,984.70 预收款项 21,711,732.56 1,860,399.91 7,320,217.49 873,098.51 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,079,030.96 233,218.65 3,358,893.11 1,766,477.22 应交税费 847,821.70 -2,506,380.55 4,621,512.26 2,551,609.60 应付利息 其他应付款 4,283,672.60 11,983,288.31 3,991,844.22 15,534,414.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00 其他流动负债 1,109,212.73 1,109,212.73 1,895,867.51 1,283,173.22 流动负债合计 193,219,870.50 104,832,988.07 222,700,307.67 159,549,757.25 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 35,167,777.78 27,925,000.00 7,720,000.00 非流动负债合计 65,167,777.78 27,925,000.00 27,720,000.00 负债合计 258,387,648.28 132,757,988.07 250,420,307.67 159,549,757.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 91,420,000.00 91,420,000.00 68,420,000.00 68,420,000.00 资本公积 157,708,246.58 157,708,246.58 2,363,166.58 2,363,166.58 减：库存股 盈余公积 20,759,839.18 20,759,839.18 19,055,629.12 19,055,629.12 一般风险准备 未分配利润 53,679,762.33 30,179,959.57 33,337,580.49 21,684,069.08 19 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 323,567,848.09 300,068,045.33 123,176,376.19 111,522,864.78 少数股东权益 58,424,706.97 49,366,564.87 所有者权益合计 381,992,555.06 300,068,045.33 172,542,941.06 111,522,864.78 负债和所有者权益总计 640,380,203.34 432,826,033.40 422,963,248.73 271,072,622.03 9.2.2 利润表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 552,812,000.79 180,790,783.06 543,387,769.76 222,762,578.41 其中：营业收入 552,812,000.79 180,790,783.06 543,387,769.76 222,762,578.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 508,088,631.34 175,261,643.72 507,673,199.33 209,519,138.27 其中：营业成本 472,945,147.87 156,483,180.84 474,159,721.94 191,090,146.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,358,101.75 471,341.67 1,649,400.62 1,214,731.02 销售费用 5,113,315.10 1,205,484.65 4,951,595.19 1,542,607.91 管理费用 20,295,552.63 10,251,172.59 18,736,616.96 9,231,315.06 财务费用 8,631,596.12 7,168,954.18 7,892,564.84 7,186,080.66 资产减值损失 -255,082.13 -318,490.21 283,299.78 -745,743.18 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 9,188,000.00 3,452,000.00 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 44,723,369.45 14,717,139.34 35,714,570.43 16,695,440.14 列） 加：营业外收入 4,521,113.00 2,602,690.78 2,589,173.07 2,312,287.72 减：营业外支出 281,064.52 277,729.57 150,692.30 21,388.48 其中：非流动资产处置损失 219,432.26 218,926.60 67,575.34 3,388.80 20 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 四、利润总额（亏损总额以“-” 48,963,417.93 17,042,100.55 38,153,051.20 18,986,339.38 号填列） 减：所得税费用 4,304,883.93 3,998,715.82 五、净利润（净亏损以“-”号填 44,658,534.00 17,042,100.55 34,154,335.38 18,986,339.38 列） 归属于母公司所有者的净 28,888,391.90 26,348,210.57 利润 少数股东损益 15,770,142.10 7,806,124.81 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.22 0.39 0.28 （二）稀释每股收益 0.38 0.22 0.39 0.28 9.2.3 现金流量表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 436,911,653.86 224,513,550.95 427,149,599.56 253,336,464.65 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,405,467.88 1,405,467.88 1,994,887.72 1,994,887.72 收到其他与经营活动有关 34,580,007.92 27,663,233.12 10,493,437.13 14,927,537.11 的现金 经营活动现金流入小计 472,897,129.66 253,582,251.95 439,637,924.41 270,258,889.48 购买商品、接受劳务支付的 344,162,922.36 210,088,756.09 333,017,090.83 178,513,399.10 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 21 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 37,518,474.62 25,045,131.44 31,787,003.38 20,436,896.70 付的现金 支付的各项税费 23,352,769.07 7,924,657.36 14,747,888.23 8,996,502.62 支付其他与经营活动有关 35,527,067.35 8,505,245.91 19,542,946.74 8,477,149.15 的现金 经营活动现金流出小计 440,561,233.40 251,563,790.80 399,094,929.18 216,423,947.57 经营活动产生的现金 32,335,896.26 2,018,461.15 40,542,995.23 53,834,941.91 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,926,800.00 3,452,000.00 处置固定资产、无形资产和 60,000.00 6,894.00 3,587,520.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 60,000.00 3,926,800.00 6,894.00 7,039,520.00 购建固定资产、无形资产和 52,402,432.81 23,173,325.59 31,432,490.89 10,252,640.31 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 22,157,982.50 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 10,065,284.68 的现金 投资活动现金流出小计 52,402,432.81 23,173,325.59 41,497,775.57 32,410,622.81 投资活动产生的现金 -52,342,432.81 -19,246,525.59 -41,490,881.57 -25,371,102.81 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 183,812,800.00 183,812,800.00 23,303,500.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 119,000,000.00 75,000,000.00 170,000,000.00 115,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 302,812,800.00 258,812,800.00 193,303,500.00 115,000,000.00 偿还债务支付的现金 153,500,000.00 118,500,000.00 136,500,000.00 121,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息 18,550,592.55 11,694,654.98 19,482,560.51 16,999,845.51 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 3,531,200.00 东的股利、利润 22 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与筹资活动有关 5,467,720.00 5,467,720.00 的现金 筹资活动现金流出小计 177,518,312.55 135,662,374.98 155,982,560.51 138,499,845.51 筹资活动产生的现金 125,294,487.45 123,150,425.02 37,320,939.49 -23,499,845.51 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 89,123.85 96,983.80 -96,809.09 -96,809.09 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 105,377,074.75 106,019,344.38 36,276,244.06 4,867,184.50 加：期初现金及现金等价物 68,888,860.86 26,304,541.88 32,612,616.80 21,437,357.38 余额 六、期末现金及现金等价物余额 174,265,935.61 132,323,886.26 68,888,860.86 26,304,541.88 23 西 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 68,420,0 2,363,16 19,055,6 33,337,5 49,366,5 172,542, 68,420,0 2,365,70 17 一、上年年末余额 00.00 6.58 29.12 80.49 64.87 941.06 00.00 8.10 -2,541.5 -3 加：会计政策变更 2 前期差错更正 68,420,0 2,363,16 19,055,6 33,337,5 49,366,5 172,542, 68,420,0 2,363,16 17 二、本年年初余额 00.00 6.58 29.12 80.49 64.87 941.06 00.00 6.58 三、本年增减变动金额（减 23,000,0 155,345, 1,704,21 20,342,1 9,058,14 209,449, 1,8 少以“-”号填列） 00.00 080.00 0.06 81.84 2.10 614.00 28,888,3 15,770,1 44,658,5 （一）净利润 91.90 42.10 34.00 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 西 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 28,888,3 15,770,1 44,658,5 上述（一）和（二）小计 91.90 42.10 34.00 （三）所有者投入和减少 23,000,0 155,345, 178,345, 资本 00.00 080.00 080.00 23,000,0 23,000,0 1.所有者投入资本 00.00 00.00 2．股份支付计入所有者 155,345, 155,345, 权益的金额 080.00 080.00 3．其他 1,704,21 -8,546,2 -6,712,0 -13,554, 1,8 （四）利润分配 0.06 10.06 00.00 000.00 1,704,21 -1,704,2 1,8 1．提取盈余公积 0.06 10.06 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -6,842,0 -6,712,0 -13,554, 的分配 00.00 00.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 西 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 91,420,0 157,708, 20,759,8 53,679,7 58,424,7 381,992, 68,420,0 2,363,16 19 四、本期期末余额 00.00 246.58 39.18 62.33 06.97 555.06 00.00 6.58 西部金属材料股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 法定代表人：奚正平 西部金属材料股份有限公司 董事会 2008 年 3 月 28 日 27