三特索道(002159)2007年年度报告摘要

武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002159 证券简称：三特索道 公告编号：2008-3 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 武汉众环会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司法定代表人齐民、主管会计工作的负责人刘丹军、会计机构负责人董建新声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 三特索道 股票代码 002159 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 湖北省武汉市武昌区黄鹂路 88 号 1 号楼 注册地址的邮政编码 430077 办公地址 湖北省武汉市武昌区黄鹂路 88 号 1 号楼 办公地址的邮政编码 430077 公司国际互联网网址 www.sante.com.cn 电子信箱 sante002159@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 叶宏森 蔡璇 联系地址 武汉市武昌区黄鹂路 88 号 1 号楼 武汉市武昌区黄鹂路 88 号 1 号楼 电话 027-86776315 027-86776203 传真 027-86776311 027-86776311 电子信箱 sante002159@126.com sante002159@126.com 1 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 169,779,630.94 184,119,694.53 185,117,394.53 -8.29% 161,981,709.72 161,981,709.72 利润总额 39,586,724.82 32,253,332.68 32,636,032.88 21.30% 27,055,436.67 28,102,590.74 归属于上市公司 21,438,193.98 15,158,824.12 15,515,337.33 38.17% 12,216,459.36 13,279,971.70 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 15,825,112.86 15,142,033.04 15,498,546.25 2.11% 7,552,147.54 8,615,659.88 常性损益的净利 润 经营活动产生的 16,563,999.54 53,437,133.31 53,437,133.31 -69.00% 57,026,919.99 57,026,919.99 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 740,606,803.95 529,849,543.36 530,802,742.47 39.53% 532,433,535.88 533,395,850.44 所有者权益（或股 386,215,228.02 211,990,222.79 214,276,134.04 80.24% 197,546,269.64 223,170,524.79 东权益） 股本 80,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 60.00% 50,000,000.00 50,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.36 0.30 0.31 16.13% 0.24 0.27 稀释每股收益 0.36 0.30 0.31 16.13% 0.24 0.27 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.26 0.30 0.31 -16.13% 0.15 0.17 收益 全面摊薄净资产 5.55% 7.15% 7.24% -1.69% 6.18% 5.95% 收益率 加权平均净资产 7.81% 7.39% 7.52% 0.29% 6.30% 6.13% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 4.10% 7.14% 7.23% -3.13% 3.82% 3.86% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 5.77% 7.38% 7.51% -1.74% 3.90% 3.98% 净资产收益率 2 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.21 1.07 1.07 -80.37% 1.14 1.14 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 4.83 4.24 4.29 12.59% 3.95 4.46 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,655,936.51 计入当期损益的政府补助 2,000,000.00 其他营业外收支净额 -139,551.47 转入当期损益的应付福利费余额 1,313,561.61 扣除非经常性损益的所得税影响数 -179,358.27 扣除少数股东损益的影响数 -37,507.26 合计 5,613,081.12 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 50,000,000 100.00% 48,658 48,658 50,048,658 62.56% 1、国家持股 44,200 0.09% 44,200 0.06% 2、国有法人持股 14,634,400 29.27% 14,634,400 18.29% 3、其他内资持股 35,253,781 70.51% 35,253,781 44.07% 其中：境内非国有 14,477,400 28.95% 14,477,400 18.10% 法人持股 境内自然人持 20,776,381 41.55% 20,776,381 25.97% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 3 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境外自然人持 股 5、高管股份 67,619 0.14% 48,658 48,658 116,277 0.15% 二、无限售条件股份 29,951,342 29,951,342 29,951,342 37.44% 1、人民币普通股 29,951,342 29,951,342 29,951,342 37.44% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 50,000,000 100.00% 30,000,000 30,000,000 80,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 自公司 A 股股票 一、本次发行前 在证券交易所上 2010 年 08 月 17 公司非个人股股 29,156,000 0 0 29,156,000 市之日起三十六 日 东所持股份 个月内不得转 让； 自公司 A 股股票 二、本次发行前 在证券交易所上 2008 年 08 月 17 公司个人股股东 20,844,000 0 48,658 20,892,658 市之日起十二个 日 所持股份 月内不得转让； 自公司 A 股股票 三、本次发行股 在证券交易所上 2007 年 11 月 17 份网下询价配售 0 3,000,000 3,000,000 0 市之日起三个月 日 对象 内限售； 合计 50,000,000 3,000,000 3,048,658 50,048,658 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 18,389 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 武汉东湖新技术开发区发展 国有法人 14.64% 11,708,870 11,708,870 0 总公司 境内非国有法 武汉光谷创业投资有限公司 9.24% 7,388,333 7,388,333 0 人 江建华 境内自然人 4.94% 3,951,500 3,951,500 0 刘荣华 境内自然人 2.50% 2,003,900 2,003,900 0 境内非国有法 武汉长江世纪投资有限公司 1.92% 1,537,945 1,537,945 0 人 境内非国有法 武汉太和实业有限公司 1.61% 1,285,000 1,285,000 0 人 湖北长信投资有限责任公司 境内非国有法 1.31% 1,050,000 1,050,000 0 4 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 人 铁道部第四勘测设计院 国有法人 1.25% 1,000,000 1,000,000 0 中南建筑设计院 国有法人 1.25% 1,000,000 1,000,000 0 中信证券－中信－中心理财 2 境 内 非 国 有 法 0.98% 782,200 0 0 号集合资产管理计划 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中信证券－中信－中心理财 2 号集合资产管理 782,200 人民币普通股 计划 郑丽 509,800 人民币普通股 杭州新世纪租赁有限公司 160,000 人民币普通股 苑清敏 158,331 人民币普通股 张梦雯 150,000 人民币普通股 姜建平 138,163 人民币普通股 文瑾衡 136,000 人民币普通股 杨健 120,484 人民币普通股 上海白水投资管理有限公司 120,000 人民币普通股 武汉泰立投资有限公司 118,938 人民币普通股 1、公司前十大股东中法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规 定的一致行动人；未知有限售条件的第三、四名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司 收购管理办法》中规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行 2、未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规 动的说明 定的一致行动人。 3、未知前十名无限售流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管 理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1)报告期内，公司控股股东为武汉东湖新技术开发区发展总公司，持有本公司股份 11,708,870 股，占本公司股份总数的 14.64%， 为本公司第一大股东。该公司成立于 1991 年 5 月，注册资本为 12,256.00 万元，其经营范围为对高新技术产业、城市基础设 施、环保、生态农业、商贸、旅游行业的投资；高新技术的研制、开发、技术服务；钢材、机电产品、汽车配件、建筑材料、 装饰装潢材料、通讯设备、纺织品零售兼批发；房地产开发和商品房销售等。 持有本公司的股份不存在质押和其他有争议的情况。 2)报告期内，公司实际控制人为武汉高科国有控股集团有限公司。该公司是武汉市人民政府批准设立的国有独资企业，全面 负责武汉东湖新技术开发区国有资产的管理工作，注册资本 15 亿元，主要经营对高新技术产业、城市基础设施、环保、生态 农业、商贸、旅游等领域的投资；物业管理等。武汉东湖新技术开发区发展总公司是其全资子公司。 5 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 03 月 2010 年 03 月 齐民 董事长 男 58 0 0 -- 15.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 刘丹军 总经理 男 53 50,000 85,980 定向配售 15.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 孔小明 董事 女 58 5,819 10,006 定向配售 15.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 曾磊光 董事 男 54 0 0 -- 1.00 是 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 叶宏森 董事 男 52 0 0 -- 10.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 黄川 董事 男 59 0 0 -- 1.00 是 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 李光 独立董事 男 52 0 0 -- 3.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 张秀生 独立董事 男 57 0 0 -- 3.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 夏成才 独立董事 男 59 0 0 -- 3.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 赵家新 监事 男 51 0 0 -- 1.00 是 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 吴静波 监事 女 43 0 0 -- 1.00 是 03 日 02 日 6 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 03 月 2010 年 03 月 汪澈 监事 男 49 2,300 3,955 定向配售 6.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 张泉 副总经理 男 39 2,000 3,439 定向配售 10.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 邓勇 副总经理 男 45 0 0 -- 10.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 刘冬燕 副总经理 男 59 0 0 -- 10.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 代国夫 副总经理 男 57 0 0 -- 10.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 万跃龙 副总经理 男 47 0 0 -- 10.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 陆苓 副总经理 女 46 0 0 -- 10.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 董建新 总会计师 男 40 7,500 12,897 定向配售 10.00 否 03 日 02 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 舒本道 总工程师 男 45 0 0 -- 10.00 否 03 日 02 日 合计 - - - - - 67,619 116,277 - 154.00 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 齐民 董事长 8 8 0 0否 刘丹军 副董事长 8 8 0 0否 孔小明 副董事长 8 8 0 0否 曾磊光 董事 8 8 0 0否 叶宏森 董事 8 8 0 0否 黄川 董事 8 8 0 0否 李光 董事 8 8 0 0否 张秀生 董事 8 8 0 0否 夏成才 董事 8 7 1 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 2007 年是公司发展史上重要的一年。本年不仅实现了公司股票发行上市，而且完成了全年经营目标，向社会、地方各级政府、 有关各级证券监管部门，向新、老股东交出了一份满意的答卷。公司全年实现营业收入 16,977.96 万元，与上年同口径对比增 长 17.54%；实现营业利润 3,771.01 万元，比上年同期增长 15.57%；实现净利润 2,448.54 万元，比上年同期增长 28.25%，其 中归属于母公司所有者的净利润 2,143.82 万元，比上年同期增长 38.18%。华山索道公司营业收入连年以 1,000 万元的数额增 长，在 2006 年营业收入突破 8,000 万元的条件下，2007 年又突破了 9,000 万元；海南索道公司和海南猴岛公园 2007 年共实现 营业收入 2,841 万元，比上年同期增长 37.34%；庐山缆车公司、珠海索道公司营业收入保持稳定。公司索道经营收入的稳定 7 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 增长，是公司经营和盈利能力的连续性与稳定性的标志。 同时，公司在建项目也取得了较好的成绩。三个募集资金投资项目正按计划顺利向前推进，其中，华山宾馆改造项目侠文化 主题酒店建设完成，于 2007 年 8 月开业运营。神农架民俗风情商业街旅游地产项目一期工程于 2007 年基本完工，初显出的 文化内涵和景观效果受到地方各级政府的好评。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及市场竞争格局 公司经营所属行业为旅游业。从世界旅游强国发展历程来看，旅游行业一般要经历“观光游——休闲游——度假游”三个发 展阶段。引起阶段前移的主要条件是人均收入水平。中国旅游业从改革开放以来到 1999 年逐渐进入观光游的成长期。自 1999 年 9 月实施“黄金周”假日制后，观光游进入快速发展期。随着宏观经济的持续高速发展，居民收入持续增长，中高收入阶 层人口基数增大，人们对旅游业提出了新的要求，旅游产业的创新与升级步伐加快，观光游开始向休闲游转变。而 2007 年实 施《职工带薪年休假条例》将会使这一转变加速。 资源型旅游行业是资金密集型行业，前期投资较大，回收期较长，不可控因素较多，使得一般投资者谨慎进入。但随着中国 旅游业的快速发展，市场比较效益的提高，旅游行业吸引了越来越多的业外投资者，使旅游资源市场的不完全竞争性变成较 为激烈的竞争格局。 2、公司发展战略 公司面临的行业竞争，实质上是景区资源的竞争。而景区旅游的不可再生性、自然垄断性、使用的排他性都使竞争日趋激烈， 并使获取资源的代价更高。在这种竞争局面形成之前，公司必须寻找自己的“蓝海” 。旅游业从观光游向休闲游的转变，引起 旅游产品的消费升级，对公司来说既是发展机遇又是挑战。公司将充分利用已掌握的资源进行持续的、深度的区域性开发， 以提供休闲游的产品要求。这就是公司的“蓝海”，也是未来的发展战略。该发展战略要求公司提高旅游资源的综合开发能力， 从索道经营向景区、景观房地产开发延伸，实现其跨越式发展。 3、2008 年经营计划和主要目标 按计划推进募集资金投资项目建设。梵净山索道项目要克服雪灾造成的影响和困难，力争在 2008 年 12 月建成投入运行；华 山宾馆改造项目争取在 2008 年 8 月全部建成运营；咸丰坪坝营生态旅游区一期项目完成四洞峡、鸡公山、杜鹃林等景点的建 设和鸡公山索道工程的主体建设。 非募集资金投资项目中， （1）神农架民俗风情商业街项目一期（A 区）完成余下 16900 平方米建设工程，实现销售 8,600 平方 米，二期（B 区）18,000 平方米达到销售条件，5,600 平方米达到验收状态；（2）武夷山旅游小区建设项目 2008 年 5 月争取 完成，2008 年 6 月开业营运；（3）梵净山索道配套工程项目年底前达到可使用状态；（4）海南浪漫天缘海上项目主要内容年 底前投入运营； （5）海南塔岭天籁谷养老公寓项目 2008 年完成 100,000 平方米的建设，其中 70,000 平方米具备销售条件，争 取实现销售 15,000 平方米。 （三）、公司面临的主要风险因素 1、政策性风险 作为资源型旅游企业，其经营依赖于对旅游资源的开发、利用。因此，国家对旅游资源的管理政策、环保政策对公司的经营 和持续开发带来重大影响。 为降低政策性风险，公司明确三项措施：一是不符合国家政策和环保要求的项目不做；二是已使用的资源配合资源管理当局 处理好保护与利用的关系；三是对正在建设和尚未建设的项目处理好保护与开发的关系，严格落实各项环保要求，不留隐患。 2、行业竞争风险 旅游业广阔的发展前景，使该行业成为资金追逐的目标。竞争实质就是旅游资源的竞争。谁拥有旅游资源，谁就拥有行业未 来发展潜力。从客观来讲，优质旅游资源本就越来越少，竞争更加剧了旅游资源的稀缺性，使获取资源的门槛更高、代价更 大。因此，旅游资源的竞争对公司持续开发经营带来一定风险。 面对日趋激烈的行业竞争，公司将采取以下措施：一是进一步提升公司核心竞争力，即对旅游资源的整合开发能力，保持公 司行业优势地位；二是继续实施“经营一批、建设一批、储备一批”的资源战略，保证资源的持续开发；三是主动适应观光 游向休闲游的转变，加大对已掌握资源的深度开发，丰富休闲游产品。 3、组织管理、内部控制制度存在局限的风险 三特索道公司是跨区域、专业化、集团化运作的公司，每获取一处旅游资源，就须根据不同的合作条件设立子公司独立经营。 公司开发的项目越多，子公司也会越多，从而给公司的管理和内部控制增大了难度。尤其是在向旅游产业链延伸开发时，不 同行业的人才结构、管理模式不同，不能简单复制，这使公司的组织管理形式、内部控制制度存在局限性的风险。 针对这种情况，公司拟采取以下措施：一是进一步完善现有各项规章制度，使其涵盖不同子公司的管理要求；二是制约机制 和激励机制相结合，做好最根本的管理——人的管理；三是调整项目开发格局，变分散的点式外延扩张，为区域式集约化经 营，即对重点景区进行持续、深度开发，并实行区域化经营管理。管理范围相对集中，能有效降低组织管理、内部控制制度 存在局限的风险。 4、专业人才缺乏的风险 公司在索道、景区开发、经营上，培养、锻炼了一批管理团队，取得了较好的成绩，在行业上具有一定优势。随着观光游向 休闲游的消费升级，公司将加大对旅游产业链延伸开发的力度，以满足休闲游的产品需求。然而，景观房地产、主题酒店、 自驾车营地等项目的开发经营还不是公司的长项，需要引进高素质的专业技术人才和管理人才。因此，专业人才的不足可能 影响和制约公司未来的发展。 8 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 专业人才缺乏问题，公司可采取以下措施：一是立足于自己培养，并实行培养与引进相结合的人才管理办法；二是与专业化 经营公司合作，或共同开发、经营，或项目外包，利用别人的专业化知识和成熟的运作经验，实现自己的经营目标，并达到 锻炼自己队伍的目的。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 房地产 443.30 203.75 54.04% -49.12% -43.19% -4.80% 旅游 15,766.58 6,853.30 56.53% 18.10% 18.75% -0.24% 主营业务分产品情况 索道 14,116.10 5,637.36 60.06% 13.23% 12.86% 0.13% 景区 1,273.44 873.85 31.38% 44.20% 12.62% 19.24% 景观房地产 443.30 203.75 54.04% -49.12% -43.19% -4.80% 旅游酒店餐饮 360.44 308.99 14.27% 景区观光旅游车 16.60 33.10 -99.40% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 陕西 9,467.22 19.81% 海南 3,041.73 32.38% 广东 1,577.24 5.69% 江西 1,806.36 4.11% 内蒙 225.13 112.06% 湖北 843.69 -7.32% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 15,550.09 本年度投入募集资金总额 9,149.12 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 9,149.12 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 贵州梵净山客运架空 否 4,990.0 0.00 4,990.0 4,865.5 4,865.5 -124.42 97.51 2008 年 12 月 0.00 是 否 9 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 索道项目 0 0 8 8 % 31 日 陕西华山宾馆改造项 4,800.0 4,800.0 3,844.8 3,844.8 80.10 2008 年 08 月 否 0.00 -955.20 -43.43 否 否 目 0 0 0 0 % 31 日 湖北咸丰坪坝营生态 4,970.0 87.75 2010 年 01 月 否 0.00 500.00 438.74 438.74 -61.26 0.00 是 否 旅游区一期项目 0 % 31 日 14,760. 10,290. 9,149.1 9,149.1 -1,140.8 合计 - 0.00 - - -43.43 - - 00 00 2 2 8 未达到计划进度原因 -- （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 根据武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的众环专字(2007)219 号《关于武汉三特索道集团股份有 限公司募集资金投资项目先期使用自筹资金情况的专项审核报告》，截止 2007 年 8 月 30 日，公司以自 筹资金先期投入贵州梵净山索道项目 4,447.70 万元、陕西华山宾馆改造项目 3,694.86 万元、湖北咸丰 募集资金投资项目先 坪坝营生态旅游区一期项目 500 万元，合计先期投入募集资金项目 8,642.56 万元。2007 年 9 月 7 日， 期投入及置换情况 公司董事会审议通过了《关于使用募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的议案》。同时，中信 证券股份有限公司发表了同意公司使用募集资金置换预先投入公司募集资金投资项目的自筹资金的专 项意见。公司于 2007 年 9 月 11 日后以 8,642.56 万元募集资金置换了先期投入的 8,642.56 万元自筹资 金。 2007 年 9 月 7 日，公司董事会审议通过了《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》 ， 在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，决定用部分闲置募集 用闲置募集资金暂时 资金补充流动资金，总额不超过人民币 1,500 万元，使用期限不超过 6 个月，即从 2007 年 9 月 10 日 补充流动资金情况 起至 2008 年 3 月 9 日止。公司独立董事发表了同意的独立意见。中信证券股份有限公司出具了同意的 专项意见。公司实际使用了 1,500 万余募集资金，并在到期后足额归还至募集资金专户。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 截止 2007 年末实际投入 4,198 万 元。至报告期末项目一期工程（A 区）总规划面积 31,000m2，已完 神农架民俗风情商业街项目 8,743.00 成验收并具备销售条件的有 无 14,100m2，在建面积 16,900m2 主体工程已全面完工，正进行室 内粉刷装修工作。 截止 2007 年末实际投入 2,578 万 元。至报告期末已完成瀑布、红 武夷山旅游小区项目 3,000.00 河谷、酸枣王三处景点、区内道 无 路、购物一条街、休闲养生别墅 建设。 10 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 截止 2007 年末实际投入 2,736.38 万元。至报告期末已完成道路工 梵净山索道配套工程项目 4,634.00 程的 90%、索道基础土方工程、 无 上下站土地平整、下站基础水下 施工、山顶高压供电等。 截止 2007 年末实际投入 1,358 万 元。至报告期末已完成总体规划 设计、环评、取得了海域使用权、 海南浪漫天缘海上项目 4,600.00 无 打井工程、蓄水池、供水系统建 设、南部码头近 100 亩绿化工程、 900 平米浮动码头设施。 至 2007 年末前期实际投入 3,091 万元,公司已完成 240 亩开发用地 海南塔岭天籁谷养老公寓项目 3,091.00 无 的购置、规划道路的建设，三通 一平正在进行中。 续建规划正在办理中，争取 2008 汉正街索道大厦续建项目 4,217.00 年办完各项报批手续，开始筹建 无 工作。 合计 28,285.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2007 年度公司拟以报告期末 8,000 万普通股股份为基数，向全体股东用未分配利润每 10 股送红股 1.8 股，派现金股利 0.2 元； 用资本公积每 10 股转增 3.2 股。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 海南浪漫天缘 武汉汇新房地 海上旅游有限 2007 年 12 月 产开发有限公 240.00 0.00 0.00 否 依注册资本 是 是 公司 40%的股 31 日 司 权 海南浪漫天缘 海南三特索道 海上旅游有限 2007 年 12 月 360.00 0.00 0.00 是 依注册资本 是 是 有限公司 公司 60%的股 31 日 权 11 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 海南三亚三特索道 香港木子集团 2007 年 10 月 31 有限公司 30%的股 760.00 0.00 72.79 否 约定价格 是 是 国际有限公司 日 权 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 1、本次股权收购对公司管理层稳定性没有影响。投资浪漫天缘海上项目是公司沿旅游产业链延伸开发战略的体现。报告期该 项目对公司财务状况和经营成果没有影响。 2、本次股权转让对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响，对公司财务状况和经营成果也无重大影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 2009 年 6 月 庐山东谷旅游开发 2005 年 06 月 15 日 400.00 连带责任担保 14 日至 2011 否 否 有限公司 年 6 月 14 日 2008 年 6 月 庐山东谷旅游开发 2007 年 06 月 29 日 400.00 连带责任担保 9 日至 2010 否 否 有限公司 年6月9日 报告期内担保发生额合计 400.00 报告期末担保余额合计 650.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 980.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,630.00 担保总额占公司净资产的比例 4.22% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 650.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 650.00 12 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司实际控制人武汉高科国有控股集团有限公司承诺事项： 1、自发行人 A 股股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的 股份。 2、除向本公司、汉江索道及磨山索道投资之外，没有向其他与本公司经营范围相同的企业投资，亦将不直接或间接从事、参 与或进行与本公司生产、经营相竞争的任何活动。 公司第一大股东武汉东湖新技术开发区发展总公司承诺事项： 1、自发行人 A 股股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的 股份。 2、除向本公司投资外，没有向其他与本公司经营范围相同的企业投资；今后不再向本公司以外的与本公司有同业竞争的企业 进行投资。 公司第二大股东武汉光谷创业投资有限公司承诺事项： 1、自发行人 A 股股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的 股份。 2、除向本公司投资外，没有向其他与本公司经营范围相同的企业投资；今后不再向本公司以外的与本公司有同业竞争的企业 进行投资。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 13 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会工作情况 （一）2007 年公司监事会召开会议或参加会议情况 1、2007 年 2 月 10 日，召开第五届监事会第五次会议。会议审议并通过了《2006 年度监事会报告》、 《关于修改监事会议事规 则的议案》、《关于公司监事会换届及第六届监事会候选人提名的议案》、《关于制订公司监事会议事规则（草案）的议案》。 2、2007 年 3 月 3 日，召开第六届监事会第一次会议，选举监事会监事长。 3、监事会列席参加全部董事会会议。 （二）2007 年监事会多次考察公司的投资项目，对公司正确作出投资决策，降低投资风险提出建设性意见；监事会还参加了 公司发展战略研讨会，了解和掌握公司的发展方向。 二、监事会独立意见 报告期内，公司监事会依照《公司法》 、《证券法》、公司章程及其他法律法规的规定，对公司经营管理情况、财务管理情 况、关联交易等事项以及董事、高级管理人员履行职务情况进行了认真监督、检查，并发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况 报告期内，公司董事会按照法律、法规的要求规范运作，董事会、股东大会的召集召开符合法定程序，各项决议合法有效。 公司建立和完善了各项内部管理和控制制度，重大决策程序合法，科学合理。公司董事、高管人员勤勉尽责，执行职务没有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况 监事会认为公司建立了健全的财务制度，武汉众环会计师事务所对公司 2007 年度财务报表出具的审计意见是客观的，财务报 表真实反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况和 2007 年度的经营成果、现金流量。 （三）募集资金投入情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致，没有变更募集资金投向的情形。 （四）收购、出售资产及关联交易情况 报告期公司进行了一项股权收购。2007 年 10 月 23 日，公司召开第七届董事会第三次会议，同意公司重组海南浪漫天缘海上 旅业有限公司，即由公司以 600 万元收购海南三特索道有限公司和武汉汇新房地产开发有限公司分别所持该公司 60％和 40% 的股权，同时对该公司增加注册资本 2400 万元，使其达到 3000 万元，以适应该公司对海上运动休闲中心项目的投资需求。 该项收购决策、审批程序合法，交易价格合理，无内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。 （五）年度审计及利润预测情况 武汉众环会计师事务所为公司 2007 年度财务报表出具了标准无保留审计意见。公司在报告期未作利润预测，所披露的业绩预 告和业绩快报数据与实际结果基本相符。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 14 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 审计报告正文 审 计 报 告 众环审字(2008)119 号 武汉三特索道集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称三特索道公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债 表和合并的资产负债表，2007 年度的利润表和合并的利润表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并 的现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是三特索道公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，三特索道公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了三特索道公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 杨红青 中国注册会计师 朱庆红 中国 武汉 2008 年 3 月 25 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 145,226,507.21 90,772,795.89 57,302,601.38 40,691,930.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1,571,663.03 1,043,854.86 预付款项 9,376,647.65 122,314.49 18,889,570.00 164,732.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 15 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应收利息 其他应收款 17,082,461.98 111,878,471.96 13,184,222.76 65,893,827.83 买入返售金融资产 存货 71,221,516.01 1,370,154.69 21,210,300.23 1,036,309.69 一年内到期的非流动资产 531,630.00 216,630.00 599,304.25 其他流动资产 流动资产合计 245,010,425.88 204,360,367.03 112,229,853.48 107,786,801.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,880,000.00 447,617,094.72 3,080,000.00 340,617,094.72 投资性房地产 固定资产 225,391,647.44 2,918,434.32 196,509,785.33 3,017,064.01 在建工程 193,239,267.11 152,928,964.04 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,270,406.01 41,625,557.75 开发支出 商誉 29,890,932.95 22,286,525.57 长期待摊费用 851,577.50 198,577.50 1,503,895.54 递延所得税资产 1,072,547.06 638,160.76 其他非流动资产 非流动资产合计 495,596,378.07 450,734,106.54 418,572,888.99 343,634,158.73 资产总计 740,606,803.95 655,094,473.57 530,802,742.47 451,420,960.03 流动负债： 短期借款 156,500,000.00 133,000,000.00 194,500,000.00 193,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 2,547,345.47 6,162,021.99 预收款项 2,806,153.40 825,081.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,267,358.04 93,146.58 2,950,279.82 201,006.70 应交税费 5,176,087.66 22,284.51 6,706,512.98 6,562.05 应付利息 905,122.63 905,122.63 704,698.38 704,698.38 16 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他应付款 25,405,809.40 76,160,127.25 23,939,914.79 76,922,201.15 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 16,800,000.00 25,000,000.00 其他流动负债 5,899,714.58 3,717,976.70 5,296,482.24 2,757,527.00 流动负债合计 218,307,591.18 213,898,657.67 266,084,991.60 273,591,995.28 非流动负债： 长期借款 124,000,000.00 99,000,000.00 24,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 124,000,000.00 99,000,000.00 24,800,000.00 负债合计 342,307,591.18 312,898,657.67 290,884,991.60 273,591,995.28 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 80,000,000.00 80,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 179,493,636.66 179,517,795.28 53,992,736.66 54,016,895.28 减：库存股 盈余公积 43,148,408.41 43,148,408.41 41,761,813.29 41,761,813.29 一般风险准备 未分配利润 83,573,182.95 39,529,612.21 68,521,584.09 32,050,256.18 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 386,215,228.02 342,195,815.90 214,276,134.04 177,828,964.75 少数股东权益 12,083,984.75 25,641,616.83 所有者权益合计 398,299,212.77 342,195,815.90 239,917,750.87 177,828,964.75 负债和所有者权益总计 740,606,803.95 655,094,473.57 530,802,742.47 451,420,960.03 9.2.2 利润表 编制单位：武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 169,779,630.94 185,117,394.53 其中：营业收入 169,779,630.94 185,117,394.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 134,709,291.16 27,106,312.72 151,627,284.94 17,270,321.33 其中：营业成本 73,636,024.20 101,313,856.19 17 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,838,805.52 7,481,872.04 销售费用 6,778,403.46 5,321,683.39 管理费用 25,349,852.80 9,477,413.23 22,848,340.63 6,929,081.35 财务费用 18,916,202.34 14,886,143.92 14,411,224.12 10,169,805.37 资产减值损失 1,190,002.84 2,742,755.57 250,308.57 171,434.61 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 2,639,793.81 38,936,157.87 -856,532.65 28,542,039.35 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 37,710,133.59 11,829,845.15 32,633,576.94 11,271,718.02 列） 加：营业外收入 2,326,218.49 2,036,106.00 102,161.41 85,355.97 减：营业外支出 449,627.26 99,705.47 其中：非流动资产处置损失 20,155.19 7,923.82 四、利润总额（亏损总额以“-” 39,586,724.82 13,865,951.15 32,636,032.88 11,357,073.99 号填列） 减：所得税费用 15,101,346.66 13,544,359.78 五、净利润（净亏损以“-”号填 24,485,378.16 13,865,951.15 19,091,673.10 11,357,073.99 列） 归属于母公司所有者的净 21,438,193.98 15,515,337.33 利润 少数股东损益 3,047,184.18 3,576,335.77 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.36 0.23 0.31 0.23 （二）稀释每股收益 0.36 0.23 0.31 0.23 9.2.3 现金流量表 编制单位：武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 171,198,020.93 184,004,131.73 18 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 11,067,978.83 21,417,096.27 9,365,773.49 7,998,206.18 的现金 经营活动现金流入小计 182,265,999.76 21,417,096.27 193,369,905.22 7,998,206.18 购买商品、接受劳务支付的 43,899,038.70 50,172,279.95 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 19,892,601.65 4,188,791.67 12,036,525.91 2,939,956.79 付的现金 支付的各项税费 26,777,625.52 16,020.00 20,478,071.19 3,227.95 支付其他与经营活动有关 75,132,734.35 46,920,288.73 57,245,894.86 30,813,899.59 的现金 经营活动现金流出小计 165,702,000.22 51,125,100.40 139,932,771.91 33,757,084.33 经营活动产生的现金 16,563,999.54 -29,708,004.13 53,437,133.31 -25,758,878.15 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 35,579,533.99 处置固定资产、无形资产和 26,106.00 3,106.00 100,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 21,753,399.50 16,600,000.00 1.00 1.00 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 286,500.00 286,500.00 19 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 的现金 投资活动现金流入小计 21,779,505.50 16,603,106.00 386,501.00 35,866,034.99 购建固定资产、无形资产和 111,602,415.95 1,164,771.76 45,506,345.65 196,005.80 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 22,400,000.00 110,400,000.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 1,350,548.44 的现金 投资活动现金流出小计 134,002,415.95 111,564,771.76 46,856,894.09 196,005.80 投资活动产生的现金 -112,222,910.45 -94,961,665.76 -46,470,393.09 35,670,029.19 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 156,160,900.00 155,500,900.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 304,500,000.00 256,000,000.00 203,500,000.00 202,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 460,660,900.00 411,500,900.00 203,500,000.00 202,000,000.00 偿还债务支付的现金 251,500,000.00 217,000,000.00 217,000,000.00 202,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 25,578,441.80 19,750,816.80 18,641,167.96 11,271,504.10 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 1,500,000.00 2,434,971.36 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 277,078,441.80 236,750,816.80 235,641,167.96 213,271,504.10 筹资活动产生的现金 183,582,458.20 174,750,083.20 -32,141,167.96 -11,271,504.10 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 358.54 451.67 5,495.07 3,132.31 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 87,923,905.83 50,080,864.98 -25,168,932.67 -1,357,220.75 加：期初现金及现金等价物 57,302,601.38 40,691,930.91 82,471,534.05 42,049,151.66 余额 六、期末现金及现金等价物余额 145,226,507.21 90,772,795.89 57,302,601.38 40,691,930.91 20 武汉三 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 50,000,0 55,417,7 54,222,1 53,871,3 25,453,2 238,964, 50,000,0 54,611,5 51 一、上年年末余额 00.00 27.12 85.75 95.55 43.34 551.76 00.00 12.46 -1,424,9 -12,460, 14,650,1 188,373. 953,199. 加：会计政策变更 90.46 372.46 88.54 49 11 前期差错更正 50,000,0 53,992,7 41,761,8 68,521,5 25,641,6 239,917, 50,000,0 54,611,5 51 二、本年年初余额 00.00 36.66 13.29 84.09 16.83 750.87 00.00 12.46 三、本年增减变动金额（减 30,000,0 125,500, 1,386,59 15,051,5 -13,557, 158,381, 806,214. 2,6 少以“-”号填列） 00.00 900.00 5.12 98.86 632.08 461.90 66 21,438,1 3,047,18 24,485,3 （一）净利润 93.98 4.18 78.16 （二）直接计入所有者权 806,214. 益的利得和损失 66 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 武汉三 2．权益法下被投资单位 806,214. 其他所有者权益变动的影响 66 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 21,438,1 3,047,18 24,485,3 806,214. 上述（一）和（二）小计 93.98 4.18 78.16 66 （三）所有者投入和减少 30,000,0 125,500, -16,604, 138,896, 资本 00.00 900.00 816.26 083.74 30,000,0 125,500, 155,500, 1.所有者投入资本 00.00 900.00 900.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -16,604, -16,604, 3．其他 816.26 816.26 1,386,59 -6,386,5 -5,000,0 2,6 （四）利润分配 5.12 95.12 00.00 1,386,59 -1,386,5 2,6 1．提取盈余公积 5.12 95.12 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -5,000,0 -5,000,0 的分配 00.00 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 武汉三 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 80,000,0 179,493, 43,148,4 83,573,1 12,083,9 398,299, 50,000,0 55,417,7 54 四、本期期末余额 00.00 636.66 08.41 82.95 84.75 212.77 00.00 27.12 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更 本公司报告期首次执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《公开发行证券的公司 信息披露规范问答第 7 号¨D¨D 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）的规定，追 溯调整的事项如下： （1）_长期股权投资 公司原按权益法对子公司长期股权投资进行后续计量，从 2007 年 1 月 1 日起变更为按成本法对子公司长期股权投资进行后续 计量。企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准则解释第 1 号》(财会[2007]14 号)的规定 进行追溯调整，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权 益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整。 （2）_所得税 公司原采用应付税款法进行所得税的会计处理，从 2007 年 1 月 1 日起公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，根 据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、 《企业会计准则解释第 1 号》的规定，该项会计政策变更采用追溯调 整法分别调整报告期内相关项目，2007 年度的比较财务报表已重新表述。 上述事项运用新会计政策追溯调整的会计政策变更对留存收益累积影响数为 2,189,816.08 元。调增 2006 年期初留存收益 1,833,302.87 元；调增 2006 年度净利润 324,252.98 元，其中调增归属于母公司所有者的净利润 356,513.21 元；调增 2007 年期 初留存收益 2,189,816.08 元，其中：调增未分配利润 14,650,188.54 元、调减盈余公积 12,460,372.46 元。会计政策变更对 2007 年度报告的损益的影响为增加净利润 434,386.30 元，其中增加归属于母公司所有者的净利润 438,475.27 元。 2、本公司在报告期内会计估计变更事项。 报告期内无会计估计变更事项发生。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1．向子公司增加注册资本 经公司董事会决议，2007 年公司向贵州三特梵净山旅业发展有限公司增加注册资本 4,500.00 万元。其中：4 月增资 500.00 万 元、5 月增资 1,500.00 万元、9 月增资 2,500.00 万元。工商变更登记手续已于 2007 年 9 月办理完毕。增资完成后贵州三特梵 净山旅业发展有限公司的注册资本为 5,000.00 万元，公司对其直接和间接控股比例仍为 100.00％。 经公司董事会决议，公司于 2007 年 9 月向华阴三特华山宾馆有限公司增加注册资本 3,800.00 万元。工商变更登记手续已于 2007 年 9 月办理完毕。增资完成后华阴三特华山宾馆有限公司的注册资本为 4,800.00 万元，公司对其直接和间接控股比例仍为 100.00％。 2．报告期内设立公司 24 武汉三特索道集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 经董事会会议决议，公司出资人民币 500.00 万元于 2007 年 5 月在湖北省咸丰县高乐山镇楚蜀大道（隧道口）设立全资子公司 咸丰三特旅游开发有限公司，自该子公司设立之日起将其纳入合并报表范围。 经董事会会议决议，子公司贵州三特梵净山旅业发展有限公司出资人民币 220.00 万元于 2007 年 5 月在贵州省江口县太平乡梵 净山村设立控股子公司贵州江口梵净山旅游服务有限公司，自该子公司设立之日起将其纳入合并报表范围。 3．向子公司的少数股东购买股权 经公司董事会决议，2006 年 12 月公司与 Skylines Cableway Pte Ltd 签订协议，以人民币 2,000.00 万元收购其持有的海南三特 索道有限公司 25%的股权。该股权转让款 2,000.00 万元已于 2007 年 1 月全部支付。股权转让的工商变更登记手续于 2006 年 12 月办理完毕，海南三特索道有限公司即变更为公司的全资子公司。根据《企业会计准则-长期投资》及《企业会计准则-企 业合并》的规定，公司以 2006 年 12 月 31 日作为股权购买日，自 2007 年 1 月 1 日起将海南三特索道有限公司 100％纳入合并 范围。 经公司董事会决议，2007 年 10 月公司与武汉汇新房地产开发有限公司、海南三特索道有限公司签订协议，以人民币 240.00 万元收购武汉汇新房地产开发有限公司持有的海南浪漫天缘海上旅业有限公司 40％的股权，以人民币 360.00 万元收购海南三 特索道有限公司持有的海南浪漫天缘海上旅业有限公司 60％的股权。股权转让款已于 2007 年 12 月全部支付。股权转让的工 商变更登记手续于 2007 年 12 月办理完毕，海南浪漫天缘海上旅业有限公司即变更为公司的全资子公司。根据《企业会计准 则-长期投资》及《企业会计准则-企业合并》的规定，公司以 2007 年 12 月 31 日作为股权购买日，自 2007 年 12 月 31 日起将 海南浪漫天缘海上旅业有限公司 100％纳入合并范围。 4．报告期内转让子公司股权 2006 年 1 月，公司与海南三特索道有限公司、香港木子国际集团有限公司签订股权转让协议。公司将持有的三亚三特索道有 限公司 45％的股权以人民币 900.00 万元的价格、将子公司海南三特索道有限公司持有的三亚三特索道有限公司 25％的股权以 人民币 500.00 万元的价格转让给香港木子国际集团有限公司。2007 年 5 月，公司与香港木子国际集团有限公司再次签订股权 转让协议，将公司持有的三亚三特索道有限公司 30％的股权以人民币 760.00 万元的价格转让给香港木子国际集团有限公司。 截止 2007 年 10 月，公司已收到全部的股权转让款。股权转让的工商变更登记手续于 2007 年 9 月办理完毕，该项股权处置日 确定为 2007 年 10 月 31 日，自确定的股权处置日起，三亚三特索道有限公司不再纳入公司合并报表范围。 25