巨轮股份(002031)2007年年度报告摘要

广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002031 证券简称：巨轮股份 公告编号：2008-008 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 董事曾旭钊先生因工作原因未能出席本次会议，委托董事杨传楷先生代为出席并表决。 1.4 中和正信会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人吴潮忠先生、主管会计工作负责人林瑞波先生及会计机构负责人（会计主管人员）谢 金明先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 巨轮股份 股票代码 002031 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广东省揭东经济开发试验区５号路 注册地址的邮政编码 515500 办公地址 广东省揭东经济开发试验区５号路 办公地址的邮政编码 515500 公司国际互联网网址 www.greatoo.com 电子信箱 greatoo@greatoo.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨传楷 许玲玲 联系地址 广东省揭东经济开发试验区５号路 广东省揭东经济开发试验区５号路 电话 0663-3271838 0663-3271838 传真 0663-3269266 0663-3269266 电子信箱 greatoo-dm@greatoo.com lingling413@126.com 1 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 315,698,755.94 262,571,800.96 262,571,800.96 20.23% 251,709,399.58 251,709,399.58 利润总额 94,632,332.99 75,914,003.27 75,914,003.27 24.66% 68,272,306.62 68,272,306.62 归属于上市公司 87,597,784.00 66,887,569.33 66,938,371.50 30.86% 58,164,294.65 58,367,693.46 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 79,121,223.79 62,943,782.78 62,994,584.95 25.60% 55,766,717.69 55,970,116.50 常性损益的净利 润 经营活动产生的 77,754,147.45 121,742,105.22 121,742,105.22 -36.13% 75,150,041.85 75,150,041.85 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,235,429,443.55 916,940,110.78 919,719,534.52 34.33% 784,883,895.83 787,557,233.25 所有者权益（或股 654,258,499.58 540,814,441.87 543,378,721.67 20.41% 501,354,872.54 503,868,350.17 东权益） 股本 241,372,873.00 183,300,000.00 183,300,000.00 31.68% 183,300,000.00 183,300,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.3663 0.2807 0.2809 30.40% 0.2441 0.2449 稀释每股收益 0.3382 0.2807 0.2809 20.40% 0.2441 0.2449 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.3309 0.2641 0.2644 25.15% 0.2340 0.2349 收益 全面摊薄净资产 13.39% 12.37% 12.32% 1.07% 11.60% 11.58% 收益率 加权平均净资产 14.81% 12.86% 12.79% 2.02% 12.00% 11.99% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 12.09% 11.64% 11.59% 0.50% 11.12% 11.11% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 13.37% 12.10% 12.04% 1.33% 11.51% 11.49% 净资产收益率 2 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.32 0.66 0.66 -51.52% 0.41 0.41 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.71 2.95 2.96 -8.45% 2.74 2.75 产 注：计算 2005 年和 2006 年的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益的股本为 23829 万股， 计算 2005 年和 2006 年其他财务指标的股本为 18330 万股。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -53,562.61 计入当期损益的政府补助 10,200,986.39 捐赠支出 -100,000.00 除上述各项外的其他营业外收支净额 -75,000.00 所得税影响 -1,495,863.57 合计 8,476,560.21 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 116,610,00 -10,796,50 140,796,50 一、有限售条件股份 63.62% 0 0 34,983,000 24,186,500 58.33% 0 0 0 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 116,610,00 -10,796,50 140,796,50 3、其他内资持股 63.62% 0 0 34,983,000 24,186,500 58.33% 0 0 0 其中：境内非国有 -10,796,50 58,305,000 31.81% 0 0 17,491,500 6,695,000 65,000,000 26.93% 法人持股 0 境内自然人持 58,305,000 31.81% 0 0 17,491,500 0 17,491,500 75,796,500 31.40% 3 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 100,576,37 二、无限售条件股份 66,690,000 36.38% 0 0 20,007,000 13,879,373 33,886,373 41.67% 3 100,576,37 1、人民币普通股 66,690,000 36.38% 0 0 20,007,000 13,879,373 33,886,373 41.67% 3 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 183,300,00 241,372,87 三、股份总数 100.00% 0 0 54,990,000 3,082,873 58,072,873 100.00% 0 3 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 揭阳市外轮模具 2007 年 10 月 26 研究开发有限公 43,728,750 10,796,500 13,118,625 46,050,875 股改承诺 日 司 合计 43,728,750 10,796,500 13,118,625 46,050,875 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 20,120 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 揭阳市外轮模具研究开发有 境内非国有法 22.86% 55,184,304 46,050,875 46,050,875 限公司 人 郑明略 境内自然人 15.70% 37,898,250 37,898,250 0 洪惠平 境内自然人 15.70% 37,898,250 37,898,250 0 揭阳市飞越科技发展有限公 境内非国有法 7.85% 18,949,125 18,949,125 18,949,125 司 人 中国建设银行－诺德价值优 境内非国有法 2.40% 5,781,221 0 0 势股票型证券投资基金 人 境内非国有法 华夏成长证券投资基金 2.07% 4,990,002 0 0 人 交通银行－华夏蓝筹核心混 境内非国有法 2.00% 4,835,535 0 0 合型证券投资基金(LOF) 人 TEMASEK FULLERTON 境内非国有法 1.03% 2,484,566 0 0 ALPHA PTE LTD 人 4 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国建设银行－中小企业板 境内非国有法 0.69% 1,656,692 0 0 交易型开放式指数基金 人 中国银行－易方达策略成长 境内非国有法 0.45% 1,087,724 0 0 证券投资基金 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投 5,781,221 人民币普通股 资基金 华夏成长证券投资基金 4,990,002 人民币普通股 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基 4,835,535 人民币普通股 金(LOF) TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 2,484,566 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 1,656,692 人民币普通股 数基金 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 1,087,724 人民币普通股 中国银行－易方达策略成长二号混合型证券 1,079,951 人民币普通股 投资基金 交通银行－华安宝利配置证券投资基金 669,800 人民币普通股 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 637,535 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券 499,954 人民币普通股 投资基金 1、报告期末持有公司 5%以上股东为公司第一大股东揭阳市外轮模具研究开发有限公司、第二 大股东郑明略、并列第二大股东洪惠平、第三大股东揭阳市飞越科技发展有限公司。本公司各 法人股东的实际控制人吴潮忠、吴旭炎和洪惠平、郑明略等自然人之间不存在关联关系。未知 公司其他股东之间是否存在关联关系；也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 上述股东关联关系或一致行 理办法》中规定的一致行动人； 动的说明 2、未知公司实际控制人与前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 3、未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东之间是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 截止 2007 年 12 月 31 日，公司可转换债券持有人总数及前十名持有人情况表 单位：张 报告期末，持有公司可转换债券的总户数为：510 户。 序号 持有人名称 持有数量 1 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 199,245 2 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 190,904 3 中国平安保险（集团）股份有限公司 102,062 4 中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 94,324 5 交通银行－华夏债券投资基金 93,041 6 中英人寿保险有限公司 84,391 7 华夏成长证券投资基金 62,351 8 全国社保基金二零三组合 60,000 5 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9 中国工商银行－富国天利增长债券投资基金 56,807 10 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 56,237 4.4 控股股东及实际控制人情况介绍 4.4.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.4.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称： 揭阳市外轮模具研究开发有限公司 法定代表人：李丽璇 成立日期：1997 年 10 月 18 日 注册资本：3,880 万元 注册地址：揭阳市东山区华诚花园 8 栋 104 号 经营范围：模具技术的开发、咨询、转让；技术成果的应用及推广；家用电器、日用塑料制品、五金制品、摩托车配件、儿 童玩具的模具的生产、销售。 该公司是本公司第一大股东，直接持有本公司 55,184,304 股，占本公司 22.86％的股份，具有相对控股权。该公司的实际控制 人是吴潮忠，吴潮忠持有该公司 55%的股份，具有绝对控制权。 吴潮忠先生,56 岁,中国国籍,至今未取得其他国家或地区居留权,曾担任揭阳县商业贸易中心副总经理、揭阳市外轮模具研究开 发有限公司执行董事、揭阳市外轮橡胶机械有限公司董事长，现任广东巨轮模具股份有限公司董事长。多次被评为揭阳市“优 秀党员”、“先进工作者”、“全国劳动模范”、2003 年起兼任广东省第十届、第十一届人大代表。 除本公司外，该公司无其他控股、参股企业。 吴潮忠除投资控制了揭阳市外轮模具研究开发有限公司之外，无其他控股、参股企业。 6 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.5.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2001 年 12 月 2010 年 12 月 吴潮忠 董事长 男 56 0 0 - 16.00 否 26 日 27 日 2001 年 12 月 2010 年 12 月 公积金转增 洪惠平 总经理 男 54 29,152,500 37,898,250 14.40 否 26 日 27 日 股本 2002 年 11 月 2007 年 12 月 郑向新 董事 男 68 0 0 - 13.20 否 28 日 17 日 2001 年 12 月 2007 年 12 月 陈章锐 董事 男 54 0 0 - 12.00 否 26 日 17 日 2003 年 03 月 2010 年 12 月 杨传楷 董事 男 34 0 0 - 12.00 否 20 日 27 日 7 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2002 年 12 月 2007 年 12 月 张世钦 董事 男 34 0 0 - 12.00 否 28 日 17 日 2002 年 12 月 2007 年 12 月 阎秋生 独立董事 男 46 0 0 - 4.00 是 28 日 17 日 2002 年 12 月 2007 年 12 月 陈锦棋 独立董事 男 48 0 0 - 4.00 是 28 日 17 日 2003 年 03 月 2007 年 12 月 郑璟华 独立董事 男 38 0 0 - 4.00 是 20 日 17 日 2001 年 12 月 2007 年 12 月 吴旭炎 监事 男 55 0 0 - 0.00 是 26 日 17 日 2001 年 12 月 2007 年 12 月 吴映雄 监事 男 37 0 0 - 0.00 是 26 日 17 日 2004 年 12 月 2010 年 12 月 黄晓鸿 监事 男 30 0 0 - 4.00 否 17 日 27 日 2004 年 12 月 2010 年 12 月 林瑞波 财务总监 男 32 0 0 - 12.00 否 28 日 27 日 2002 年 12 月 2007 年 12 月 公积金转增 郑明略 副总经理 男 62 29,152,500 37,898,250 13.20 否 26 日 17 日 股本 2002 年 11 月 2010 年 12 月 陈庆湘 副总经理 男 38 0 0 - 12.00 否 28 日 27 日 2002 年 11 月 2007 年 12 月 曾旭钊 副总经理 男 36 0 0 - 12.00 否 28 日 17 日 2004 年 12 月 2007 年 12 月 郑伍昌 总工程师 男 52 0 0 19.20 否 28 日 17 日 合计 - - - - - 58,305,000 75,796,500 - 164.00 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 吴潮忠 董事长 9 9 0 0 否 洪惠平 副董事长、总经理 9 9 0 0 否 郑向新 董事 8 8 0 0 否 陈章锐 董事 8 8 0 0 否 杨传楷 董事、董事会秘书 9 9 0 0 否 李丽璇 董事 1 1 0 0 否 曾旭钊 董事 1 1 0 0 否 阎秋生 独立董事 8 7 1 0 否 陈锦棋 独立董事 8 7 1 0 否 郑璟华 独立董事 8 8 0 0 否 阮锋 独立董事 1 1 0 0 否 罗绍德 独立董事 1 1 0 0 否 普烈伟 独立董事 1 1 0 0 否 8 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年中国国民经济保持了持续高速发展的良好态势。在国务院《关于加快发展装备制造业若干意见》的推动下，装备 制造业和机械工业得到了更为迅速的发展。2007 年在董事会和总经理班子的领导下，全体员工围绕本年度生产经营目标，戮 力同心，奋力拼搏，继续保持稳定发展的主旋律。汽车工业和轮胎工业的高速发展，为汽车子午线轮胎模具的发展营造了良 好的市场环境；由于我国轮胎模具在价格上仍有较大优势，技术水平也不断提高，因而在国际市场上竞争力日益增强。报告 期内，公司通过对外开拓市场，对内紧抓管理和技术创新等手段，保持了公司稳健发展，各项经济指标均达到 2007 年经营计 划的目标，保持公司在规模、技术、管理、品牌、营销等方面的优势。报告期内，公司按照董事会制定的年度经营策略，以 提高产品盈利能力为目标，积极推进包括产品结构、市场结构、组织结构等一系列调整，取得了良好的经营效果。报告期内， 公司实现营业收入 315,698,755.94 元、营业利润 65,495,613.80 元、利润总额 94,632,332.99 元、归属于上市公司股东的净利润 87,597,784.00 元，分别较 2006 年同期增长 20.23%、6.90%、24.66%、30.86%。公司经营业绩稳定增长的主要原因是： 报告期内，公司围绕经营目标，实施的产品结构、市场结构调整取得了明显的成效，营业收入较上年同期增长 20.23%， 产品在国际市场销量明显增多，较去年同期增长 23.92%。本年度公司开源节流，获得的财政补贴款与去年相比，明显增加。 另外受原材料钢材价格上涨及设备厂房增加致折旧费用增加等因素影响，报告期内公司销售毛利率较上年同期下降了 1.64 个 百分点。公司技术部门正在努力寻求新的生产工艺，优化产品结构，最大限度减少材料等涨价因素对产品制造成本带来的不 利。同时，积极开发新产品，以增强主导产品盈利能力。 2007年，公司的经营管理、科研开展、营销拓展情况如下： 1、两个募集资金项目建设如期达产，经济效益明显，成为公司业绩稳步提升的有力保障。报告期内，两个募集资金项目 ——“线性轻触式导向结构活络模具”和“高精密铸造铝合金子午线轮胎模具”分别于 2007 年 7 月、8 月达到设计产能，实 现产品销售收入 15,543.80 万元，业务利润（毛利润）6,763.85 万元。IPO 项目的达产，扩大了生产规模，提升产品档次。 进一步提升公司子午线轮胎模具产品的技术水平和生产能力，满足高端客户的市场需求，调整公司营销格局，推动公司乃至 轮胎模具行业技术和管理的提升，向高敏捷化、高智能化、高集成化方向发展。受高端客户订单多规格、小批量、多频次等 原因，影响产能释放受到一定限制，但公司的市场定位、客户群体、装备水平等已发生明显变化，技术层面上能接受赛车胎、 航空胎、特种胎模具订单，并向国际一流企业迈进，公司综合盈利能力正在逐步增强。 2、顺利完成再融资工作，成为中小企业板发行可转换公司债券第一家。报告期内，考虑到公司资产负债率较低以及业务 发展情况，公司选择了债权融资方式，向社会公开发行2亿元可转换公司债券，全部用于建设“年产200台高精度液压式轮胎 硫化机项目”。产品通过国家橡机检测中心检测，各项指标均完全达到（部分超过）设计要求，报告期内正处于通过部份外协、 小批量试生产和设备引进阶段。公司凭借近几年的打下的坚实基础，正从以汽车子午线轮胎模具单一产品为主向轮胎机械产 业链延伸。力争在做大做强模具主业的基础上向紧密相关的轮胎装备制造业拓展业务。 3、把握市场脉搏，开发巨胎模具项目。针对近两年来中国、俄罗斯、印尼等国对工程轮胎的巨大需求，全球大规格工程 轮胎的严重短缺。公司科研人员通过长期的市场调查及不断的技术开发研究，成功设计制造了“巨型工程车子午线轮胎下置 式活络模具”。该产品技术先进性突出，最大规格可加工到 63"，是目前国内最大规格的巨胎活络模，技术水平处于国内领先 位置，达到了国际先进水平。公司科研人员还研制成功“巨型成型机头” ，目前该种超大规格的成型机头在国内也只有我司具 备这种加工能力，从而提升了我司在同行业的知名度，为进一步打开模具市场提供了更多的机会。 4、加强自主研发，进一步强化公司在汽车轮胎模具行业的核心竞争力。报告期内，公司获得“广东省民营科技企业”称 号。公司的“轮胎模具制造企业信息化工程” 被国家信息产业部列入 2007 年度国家信息产业技术“倍增计划”，我省有 9 家 企业获此荣誉，揭阳市则是首次有项目列入。报告期内，公司有 4 项实用新型专利和发明专利获得授权。 “高性能子午线轿车 胎一次法成型鼓”列入国家重点新产品、“大型工程车轮胎翻新模具”荣获揭阳市科技进步奖二等奖、“线性轻触式导向结构 活络模具”获得第二届全国归侨侨眷创新成果奖、“注射式胶囊模具”获得广东省橡胶行业优秀科技成果奖、与华中科技大学 和广东工业大学合作的“综合建模与优化技术在复杂轮胎制造装备中的应用”被列入广东省教育部产学研结合项目。报告期 内，公司与香港理工大学联合建立“轮胎模具精光技术中心”，中心严格按 ISO9001：2000 国际标准体系建设，旨在巩固公司 在轮胎模具行业的领先地位，为广大客户提供优质高效的产品，中心的建立对公司最终产品质量和交货期有着积极的现实意 义。 公司利用博士后科研工作站平台，积极与高等院校开展技术合作，报告期内，与广东工业大学合作开发的模具表面纳米 化工程技术已取得初步的成果，可很好提升公司产品的知名度和竞争力；研发引进先进管理系统，加快公司信息化建设，公 司与广东工业大学联合自主开发的“PDM 项目”已投入使用，大大提高公司生产技术部门信息化水平；新的合作项目“模具知 识管理系统”也正在着手开展。 5、全面提高生产和质量管理水平，努力开拓国际市场，提升公司的品牌竞争力。报告期内，为优化生产路线、物流路 线，缩短产品交货期，降低生产成本，生产部组织人力对生产线进行了统一设计、调整，并形成规范的、符合工艺要求的合 理物流路线，为完成 2008 年生产任务打好基础。报告期内，公司产品质量控制指标：零件合格率、成品出厂合格率、零件返 9 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 修率等指标，均达到 2007 年度质量控制计划指标的要求，公司质量控制能力比 2006 年有了显著的增强。 继续加大对国际客户的开拓力度。公司销售区域已拓展至亚洲欧美等 20 多个国家和地区，品牌形象日渐提升，国际客户 合同订货额明显增加。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 下降了 1.64 个百 汽车轮胎装备行业 31,568.08 17,839.73 43.49% 20.23% 23.83% 分点 主营业务分产品情况 下降了 2.94 个百 子午线轮胎活络模具 26,304.37 15,117.21 42.53% 17.27% 23.60% 分点 下降了 1.37 个百 轮胎二半模具 2,123.82 1,304.28 38.59% 59.94% 63.60% 分点 上升了 14.10 个 轮胎成型模具 394.03 180.59 54.17% 324.10% 224.34% 百分点 上升了 14.89 个 硫化机 230.77 176.07 23.70% 8.00% -9.64% 百分点 子午线轮胎活络模具配 上升了 6.83 个百 1,031.04 527.65 48.82% -37.29% -44.67% 件 分点 下降了 4.15 个百 其他 1,484.05 533.93 64.02% 170.56% 205.85% 分点 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北地区 452.41 -57.67% 华北地区 305.06 -18.38% 华东地区 16,400.34 18.71% 华南地区 2,816.20 40.01% 华中地区 2,525.98 -9.69% 西北地区 1,580.94 343.64% 西南地区 4,331.45 31.74% 境外地区 3,155.70 23.92% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （一）可转换债券募集资金项目使用情况 单位：（人民币）万元 10 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 募集资金净额 19,318 本年度投入募集资金总额 17,582.22 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 17,582.22 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 可行 已变 募集资 截至期 截至期 截至期 是否 调整后 本年度 投入金 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 末投入 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 额与承 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 进度 现的效益 预计 额 额 诺投入 态日期 生重 部分 额 额 额( （%） 效益 金额的 大变 变更） 差额 化 高精度液压式轮胎硫 17,582. 17,582. 2008 年 03 月 否 24,600 -- -- -- 91.01 54.71 是 否 化机项目 22 22 31 日 17,582. 17,582. 合计 - 24,600 -- -- -- 91.01 - 54.71 - - 22 22 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 可转债项目先期投入 5,681.94 万元，已弥补。 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 （二）IPO项目募集资金项目使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金净额 25,925.58 本年度投入募集项目总额 855.06 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集项目总额 28,535.89 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 可行 已变 募集资 截至期 截至期 是否 调整后 本年度 投入金 截至期 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 额与承 末投入 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 现的效益 预计 额 额 诺投入 进度 态日期 生重 部分 额 额 额 效益 金额的 大变 变更） 差额 化 高精密铸造铝合金子 16,340. 16,902. 103.44 2006 年 08 月 午线轮胎活络模具项 否 17,880 -- 498.65 562.73 2,260.69 是 否 00 73 % 31 日 目 线性轻触式导向结构 9,582.0 11,633. 121.41 2006 年 07 月 子午线轮胎活络模具 否 11,988 -- 356.41 2,051.16 4,503.16 是 否 0 16 % 31 日 项目 11 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 28,535. 合计 - 29,868 -- 25，922 855.06 2,613.89 - - 6,763.85 - - 89 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资 金 投 资 项 目 先 两个 IPO 项目先期投入 774 万元，已弥补。 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 IPO 项目募集资金截止 2007 年 12 月 31 日，本公司直接投入募股资金承诺项目 285,358,931.81 元，实 项目实施出现募集资 际投入资金 285,358,931.81 元比到位募集资金 259,255,770.31 元多 26,103,161.50 元，募集资金已全额 金结余的金额及原因 投入募股项目，结余为零。 募集资金其他使用情 无 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经中和正信会计师事务所有限公司出具的中和正信审字（2008）第 7—029 号《审计报告》确认：公司（母公司）2007 年度实 现净利润 87,632,669.22 元，加上年初未分配利润 138,385,550.92 元及按新会计准则进行会计政策变更追溯调整 3,856,888.19 元，可供分配的利润为 229,875,108.33 元。按母公司 2007 年净利润提取 10%法定公积金 8,763,266.92 元后，可供股东分配的 利润为 221,111,841.41 元。 为回报股东并结合公司发展资金需求情况，董事会提议，以公司确定的股权登记日收市时公司总股本为基数，向全体股东按 每 10 股派现金股利人民币 1.00 元（含税），剩余未分配利润滚存至以后年度再行分配。 本次利润分配预案须经 2007 年度股东大会审议批准后实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 12 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 在报告期内，公司有限售条件流通股股东严格履行了股权分置改革中的相关承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 13 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议召开情况 公司监事会在报告期内认真履行职责，恪尽职守，为公司规范运作提供了有力保障。2007 年度监事会共召开 6 次会议，具体 情况如下： 1、公司于 2007 年 3 月 26 日召开第二届监事会第七次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了以下决议： （1）《2006 年度监事会工作报告》； （2） 《2006 年度财务决算报告》； （3）《2006 年度利润分配预案》 ； （4）《2006 年度报告》及《2006 年度报告摘要》； （5）《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》 ； （6）《关于公司 2007 年度新增贷款规模及授权的议案》； （7）《关于购买 340 亩土地作为公司未来发展用地的议案》； （8）《关于年产 200 台高精度液压式轮胎硫化机项目募集资金弥补先期投入的议案》； （9）《关于续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司 2007 年度审计机构的议案》 ； （10）《关于实行新会计准则后公司会计政策、会计估计变更的议案》 ； （11）《关于提请召开 2006 年度股东大会的议案》 。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 3 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司于 2007 年 4 月 19 日召开第二届监事会第八次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《广东巨轮模具股份有限公司 2007 年第一季度报告》。此次会议决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《中 国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、公司于 2007 年 8 月 7 日召开第二届监事会第九次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议以 3 票赞成、0 票反对、0 票 弃权，审议通过了以下决议： （1）《广东巨轮模具股份有限公司 2007 年半年度报告》及其摘要 （2）《关于二 OO 七年半年度公积金转增股本的议案》 （3）《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》 此次会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 8 日的《中国证券报》 、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、公司于 2007 年年 10 月 17 日召开第二届监事会第十次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议以 3 票赞成、0 票反对、 0 票弃权，审议通过了《广东巨轮模具股份有限公司 2007 年第三季度报告》 。此次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 18 日的 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、公司于 2007 年 12 月 10 日召开第二届监事会第十一次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议以 3 票赞成、0 票反对、 0 票弃权，审议通过了以下决议： （1）《关于提名郑伍昌先生为公司第三届监事会监事候选人的议案》 ； （2）《关于提名王哲生先生为公司第三届监事会监事候选人的议案》； （3）《关于修改的议案》。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、公司于 2007 年 12 月 27 日召开第三届监事会第一次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于选举公司第三届监事会主席的议案》，选举陈章锐先生为公司监事会主席。 此次会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 2007 年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大中 小投资者权益出发，认真履行监事会的职能，对公司的资产运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面 进行全面监督，经认真审议一致认为： 1、公司依法运作情况 公司的各项工作均依照国家的法律、法规及公司章程进行，并建立了完善的内部控制制度，公司的决策程序合法有效。公司 股东大会、董事会召开、召集程序符合相关规定，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、 《公司章程》 14 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 报告期内，公司的财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果，由中和正信会计师事务所出具的审计报告实事求 是、客观公正。 3、公司募集资金实际使用情况 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，无变更募集资金用途的情形。在募集资金的使用管理上，能严 格按照承诺和《募集资金使用管理制度》的规定执行。 4、公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司未发生收购、出售资产交易的情况。 5、公司关联交易情况 报告期内，公司未发生关联交易的情况。 监事会认为，公司一直能够按照《公司法》和《公司章程》规范运作。监事会也将一如既往地忠实履行监督职责，积极推动 公司的健康可持续发展。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 中和正信审字（2008）第 7——029 号 广东巨轮模具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东巨轮模具股份有限公司（以下简称巨轮公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并 资产负债表、2007 年度利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是巨轮公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，巨轮公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了巨轮公司 2007 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吴瑞玲 中国·北京 中国注册会计师：杨雄 2008 年 3 月 26 日 15 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 220,339,555.26 219,315,086.53 97,418,313.85 96,734,569.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 28,078,511.67 28,078,511.67 应收账款 79,134,237.92 79,134,237.92 55,653,355.40 55,653,355.40 预付款项 28,472,534.10 25,339,087.37 11,783,244.20 11,083,244.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 713,704.22 17,320,272.38 2,632,003.30 12,336,807.73 买入返售金融资产 存货 98,431,175.30 98,000,288.95 74,110,490.64 73,926,187.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 455,169,718.47 467,187,484.82 241,597,407.39 249,734,163.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,304,000.00 3,766,000.00 投资性房地产 1,058,428.04 1,058,428.04 固定资产 468,527,503.58 448,530,633.43 393,456,837.91 392,967,564.25 在建工程 117,627,757.38 117,617,757.38 94,875,305.08 76,806,187.64 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 190,085,367.64 186,974,122.56 187,010,560.40 187,010,560.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,960,668.44 2,960,668.44 2,779,423.74 2,779,423.74 16 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他非流动资产 非流动资产合计 780,259,725.08 761,445,609.85 678,122,127.13 663,329,736.03 资产总计 1,235,429,443.55 1,228,633,094.67 919,719,534.52 913,063,899.99 流动负债： 短期借款 334,000,000.00 334,000,000.00 288,800,000.00 288,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 40,733,010.97 40,733,010.97 44,048,272.66 44,048,272.66 预收款项 7,197,541.21 6,697,541.21 2,585,235.91 2,085,235.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,287,244.22 2,287,244.22 3,556,857.82 3,393,581.97 应交税费 8,386,105.02 8,351,722.02 4,471,542.51 4,453,619.51 应付利息 680,959.00 680,959.00 514,250.36 514,250.36 其他应付款 7,716,911.44 335,899.63 7,338,941.47 289,066.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 401,001,771.86 393,086,377.05 361,315,100.73 353,584,026.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 171,840,123.59 171,840,123.59 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 7,692,057.71 7,692,057.71 14,380,000.00 14,380,000.00 非流动负债合计 179,532,181.30 179,532,181.30 14,380,000.00 14,380,000.00 负债合计 580,533,953.16 572,618,558.35 375,695,100.73 367,964,026.80 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 241,372,873.00 241,372,873.00 183,300,000.00 183,300,000.00 资本公积 144,734,891.22 144,734,891.22 179,525,770.31 179,525,770.31 减：库存股 盈余公积 48,794,930.69 48,794,930.69 40,031,663.77 40,031,663.77 一般风险准备 未分配利润 219,355,804.67 221,111,841.41 140,521,287.59 142,242,439.11 17 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 654,258,499.58 656,014,536.32 543,378,721.67 545,099,873.19 少数股东权益 636,990.81 645,712.12 所有者权益合计 654,895,490.39 656,014,536.32 544,024,433.79 545,099,873.19 负债和所有者权益总计 1,235,429,443.55 1,228,633,094.67 919,719,534.52 913,063,899.99 9.2.2 利润表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 315,698,755.94 315,208,755.94 262,571,800.96 262,571,800.96 其中：营业收入 315,698,755.94 315,208,755.94 262,571,800.96 262,571,800.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 250,203,142.14 249,669,535.61 201,304,501.78 200,751,660.32 其中：营业成本 178,409,418.50 178,303,875.29 144,063,993.23 144,063,993.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,506,894.14 2,479,944.14 2,167,000.16 2,299,000.16 销售费用 6,528,337.03 6,528,337.03 6,777,871.59 6,777,871.59 管理费用 39,217,955.65 38,819,811.88 32,439,298.41 31,743,668.38 财务费用 22,199,159.03 22,202,189.48 15,070,513.83 15,081,302.40 资产减值损失 1,341,377.79 1,335,377.79 785,824.56 785,824.56 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 65,495,613.80 65,539,220.33 61,267,299.18 61,820,140.64 列） 加：营业外收入 29,365,282.51 29,365,282.51 15,137,722.29 15,137,722.29 减：营业外支出 228,563.32 228,563.32 491,018.20 491,018.20 其中：非流动资产处置损失 18 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 四、利润总额（亏损总额以“-” 94,632,332.99 94,675,939.52 75,914,003.27 76,466,844.73 号填列） 减：所得税费用 7,043,270.30 7,043,270.30 9,086,200.06 9,086,200.06 五、净利润（净亏损以“-”号填 87,589,062.69 87,632,669.22 66,827,803.21 67,380,644.67 列） 归属于母公司所有者的净 87,597,784.00 87,632,669.22 66,938,371.50 67,380,644.67 利润 少数股东损益 -8,721.31 -110,568.29 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3663 0.2809 （二）稀释每股收益 0.3382 0.2809 9.2.3 现金流量表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 299,914,032.24 299,424,032.24 275,063,944.55 275,063,944.55 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 19,164,217.38 19,164,217.38 10,284,112.02 10,152,112.02 收到其他与经营活动有关 12,021,969.26 11,266,575.96 16,107,291.85 9,546,203.28 的现金 经营活动现金流入小计 331,100,218.88 329,854,825.58 301,455,348.42 294,762,259.85 购买商品、接受劳务支付的 154,224,479.61 154,108,173.42 92,961,578.10 92,777,274.64 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 19 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 29,694,687.36 29,274,608.76 23,845,000.08 23,513,067.24 付的现金 支付的各项税费 39,150,236.05 39,136,951.05 43,319,410.91 43,312,491.91 支付其他与经营活动有关 30,276,668.41 34,567,801.49 19,587,254.11 19,228,383.29 的现金 经营活动现金流出小计 253,346,071.43 257,087,534.72 179,713,243.20 178,831,217.08 经营活动产生的现金 77,754,147.45 72,767,290.86 121,742,105.22 115,931,042.77 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 135,000.00 135,000.00 30,000.00 30,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 18,000.00 18,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 153,000.00 153,000.00 30,000.00 30,000.00 购建固定资产、无形资产和 172,081,962.13 167,435,829.87 196,396,313.83 190,384,791.50 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 538,000.00 538,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 172,619,962.13 167,973,829.87 196,396,313.83 190,384,791.50 投资活动产生的现金 -172,466,962.13 -167,820,829.87 -196,366,313.83 -190,354,791.50 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 459,100,000.00 459,100,000.00 291,881,557.60 291,881,557.60 发行债券收到的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 收到其他与筹资活动有关 1,849,955.66 1,849,955.66 的现金 筹资活动现金流入小计 659,100,000.00 659,100,000.00 293,731,513.26 293,731,513.26 偿还债务支付的现金 413,900,000.00 413,900,000.00 241,981,557.60 241,981,557.60 分配股利、利润或偿付利息 19,053,196.87 19,053,196.87 44,124,331.00 44,124,331.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 20 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与筹资活动有关 8,512,100.00 8,512,100.00 1,849,955.66 1,849,955.66 的现金 筹资活动现金流出小计 441,465,296.87 441,465,296.87 287,955,844.26 287,955,844.26 筹资活动产生的现金 217,634,703.13 217,634,703.13 5,775,669.00 5,775,669.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -647.04 -647.04 -8,919.29 -8,919.29 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 122,921,241.41 122,580,517.08 -68,857,458.90 -68,656,999.02 加：期初现金及现金等价物 97,418,313.85 96,734,569.45 166,275,772.75 165,391,568.47 余额 六、期末现金及现金等价物余额 220,339,555.26 219,315,086.53 97,418,313.85 96,734,569.45 21 广 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 183,300, 179,525, 40,031,6 140,521, 645,712. 544,024, 183,300, 177,625, 32 一、上年年末余额 000.00 770.31 63.77 287.59 12 433.79 000.00 770.31 37 加：会计政策变更 前期差错更正 183,300, 179,525, 40,031,6 140,521, 645,712. 544,024, 183,300, 177,625, 33 二、本年年初余额 000.00 770.31 63.77 287.59 12 433.79 000.00 770.31 三、本年增减变动金额（减 58,072,8 -34,790, 8,763,26 78,834,5 -8,721.3 110,871, 1,900,00 6,7 0.00 少以“-”号填列） 73.00 879.09 6.92 17.08 1 056.60 0.00 87,597,7 -8,721.3 87,589,0 （一）净利润 84.00 1 62.69 （二）直接计入所有者权 1,900,00 益的利得和损失 0.00 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 广 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 1,900,00 4．其他 0.00 87,597,7 -8,721.3 87,589,0 1,900,00 上述（一）和（二）小计 84.00 1 62.69 0.00 （三）所有者投入和减少 2,704,51 20,577,4 23,281,9 资本 9.00 74.91 93.91 2,704,51 20,577,4 23,281,9 1.所有者投入资本 9.00 74.91 93.91 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 8,763,26 -8,763,2 6,7 （四）利润分配 6.92 66.92 8,763,26 -8,763,2 6,7 1．提取盈余公积 6.92 66.92 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 55,368,3 -55,368, 广 转 54.00 354.00 1．资本公积转增资本 55,368,3 -55,368, （或股本） 54.00 354.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 241,372, 144,734, 48,794,9 219,355, 636,990. 654,895, 183,300, 179,525, 40 四、本期期末余额 873.00 891.22 30.69 804.67 81 490.39 000.00 770.31 广东巨轮模具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部财会[2006]3 号“财政部关于印发《企业会计准则第1 号—存货》等38项具体准则的通知”，本公司自2007 年1月1日起执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露 规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字【2007】10号）和财政部关于印发《企 业会计准则解释第1号》的通知的规定，对有关科目追溯调整2007年度合并报表期初数。 1、根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成 本法核算，此变更影响母公司当期损益34,885.22元，但本事项不影响公司合并报表。 2、根据财政部《企业会计准则解释第一号》规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行 日进行追溯调整，视同对该子公司自最初即采用成本法核算。根据上述规定，公司追溯调整了对子公司的长期股权投资，调 整增加长期股权投资1,506,007.58元，调整增加母公司股东权益1,506,007.58元（其中：调增未分配利润1,355,406.82元、 调增盈余公积150,600.76元）。本调整事项对合并财务报表无影响。 3、根据《企业会计准则第6 号——无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用由现行制度的全部费用化计入当期损益， 变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。此变更不影响公司的当期损益。 根据新准则及其应用指南的规定，企业取得的土地使用权按照无形资产准则要求进行核算，公司自2007年度起，在有自 行开发建造厂房等建筑物的情况下，对相关的土地使用权与建筑物分别进行处理，对土地使用权按照无形资产准则的要求进 行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。 4、根据《企业会计准则第16 号——政府补助》的规定，公司目前现行制度下的计入专项应付款的政府补助，执行新准 则后变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损 益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，此变更影响公司的当期损益5,115,250.95元。 5、根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定：职工福利费不再按工资的一定比例计提，改按实际发生数列入相 关期间费用。根据公司的历史情况，职工福利费的实际发生数一般低于计提数量，因此执行此项准则可能会增加公司的净利 润。 6、根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，公司将现行政策下所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资 产负债表债务法，公司在取得资产、负债时，应将确定其计税的基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，应 当确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，此变更影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益。报 告期内因确认递延所得税资产，影响当期损益181,244.70元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 广东巨轮模具股份有限公司 董事长:吴潮忠 二 00 八年三月二十六日 25